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广誉远(600771)公告正文

东盛科技股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-08-03
股票简称:广誉远 股票代码:600771

                  东盛科技股份有限公司2004年半年度报告

    目录
    第一节  公司基本情况
    第二节  股本变动和主要股东持股情况
    第三节  董事、监事、高级管理人员情况
    第四节  管理层讨论与分析
    第五节  重要事项
    第六节  财务报告(未经审计)
    第七节  备查文件
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司独立董事范敏华先生因出差在外未能出席本次董事会。
    公司负责人董事长郭家学先生、主管会计工作负责人财务总监黄嘉俊先生、会计机构负责人财务部经理车万辉先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司2004 年半年度财务报告未经审计。
    第一节  公司基本情况
    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:东盛科技股份有限公司
    公司法定英文名称:topsun science and technology CO.,Ltd
    (二)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:东盛科技
    股票代码:600771
    (三)公司注册地址:青海省西宁市高新开发区
    公司办公地址:陕西省西安市高新区唐延路23 号东盛大厦
    邮政编码:710075
    公司国际互联网网址:http://www.topsun.com
    电子信箱:IRM@topsun.com
    (四)公司法定代表人:郭家学
    (五)董事会秘书:田红
    证券事务代表:郑延莉
    联系地址:陕西省西安市高新区唐延路23 号东盛大厦
    联系电话:029-88332288 转8165
    传真:029-88330835
    电子信箱:th0552@sina.com
    电子信箱:zhengyl1975@sina.com
    (六)公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (七)其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996 年11 月25 日
    公司首次注册登记地点:青海省同仁县
    公司变更注册登记日期:2001 年8 月29 日
    公司变更注册登记地点:青海省西宁市高新开发区
    企业法人营业执照注册号:6300001200556
    公司税务登记号码:630102710403912
    二、公司主要财务数据和指标
                                                                 单位:元
财务指标                                                      2004年1-6月
净利润                                                         30,355,159
扣除非经常性损益后的净利润                                     30,209,021
净资产收益率                                                        7.03%
每股收益                                                             0.16
经营活动产生的现金流量净额                                     40,875,714

财务指标                                                      2003年1-6月
净利润                                                         25,427,408
扣除非经常性损益后的净利润                                     24,842,091
净资产收益率                                                        6.55%
每股收益                                                             0.14
经营活动产生的现金流量净额                                     12,135,461
                                                                 单位:元
财务指标                                                    2004年6月30日
流动资产                                                      858,493,004
流动负债                                                      781,795,731
总资产                                                      1,408,366,339
股东权益(不含少数股东权益)                                    431,858,988
每股净资产                                                           2.31
调整后的每股净资产                                                   2.29

财务指标                                                   2003年12月31日
流动资产                                                      879,946,271
流动负债                                                      801,226,018
总资产                                                      1,391,674,943
股东权益(不含少数股东权益)                                    401,503,829
每股净资产                                                           2.15
调整后的每股净资产                                                   2.11
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额                           单位:元
项目                                                                 金额
处置固定资产产生的收益                                             16,181
政府补贴                                                          116,302
营业外收入                                                        713,149
营业外支出                                                        673,705
非经常性损益的所得税影响数                                         25,789
合计                                                              146,138
    第二节  股本变动和主要股东持股情况
    一、本报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    二、截至本报告期末,公司股东总数为23971户,其中未流通法人股股东9 户,持股137,386,960 股,社会公众股股东23962 户,持股49,500,000 股。
    三、本报告期末公司前十位股东持股情况
                                                                 单位:股
名次                         股东名称                          报告期增减
1                西安东盛集团有限公司
2            陕西东盛药业股份有限公司
3                    鞍山钢铁集团公司
4            青海万立水电有限责任公司
5              中色(南海)恒达发展公司
6                    南京钢铁集团公司
7      镇江市环宇投资咨询有限责任公司
8                广发证券股份有限公司
9                        中国建设银行                           2,662,548
      -华宝兴业多策略增长证券投资基金
10         山西晋能房地产开发有限公司

名次                         股东名称                          期末持股数
1                西安东盛集团有限公司                          54,048,280
2            陕西东盛药业股份有限公司                          45,080,000
3                    鞍山钢铁集团公司                          13,796,782
4            青海万立水电有限责任公司                           6,600,000
5              中色(南海)恒达发展公司                           6,040,000
6                    南京钢铁集团公司                           5,400,000
7      镇江市环宇投资咨询有限责任公司                           3,021,898
8                广发证券股份有限公司                           2,700,000
9                        中国建设银行                           2,662,548
      -华宝兴业多策略增长证券投资基金
10         山西晋能房地产开发有限公司                             800,000

名次                         股东名称                         持股比例(%)
1                西安东盛集团有限公司                               28.92
2            陕西东盛药业股份有限公司                               24.12
3                    鞍山钢铁集团公司                                7.38
4            青海万立水电有限责任公司                                3.53
5              中色(南海)恒达发展公司                                3.23
6                    南京钢铁集团公司                                2.89
7      镇江市环宇投资咨询有限责任公司                                1.62
8                广发证券股份有限公司                                1.44
9                        中国建设银行                                1.42
      -华宝兴业多策略增长证券投资基金
10         山西晋能房地产开发有限公司                                0.43

名次                         股东名称                            股份类别
1                西安东盛集团有限公司                              未流通
2            陕西东盛药业股份有限公司                              未流通
3                    鞍山钢铁集团公司                              未流通
4            青海万立水电有限责任公司                              未流通
5              中色(南海)恒达发展公司                              未流通
6                    南京钢铁集团公司                              未流通
7      镇江市环宇投资咨询有限责任公司                              未流通
8                广发证券股份有限公司                              未流通
9                        中国建设银行                              已流通
      -华宝兴业多策略增长证券投资基金
10         山西晋能房地产开发有限公司                              已流通

名次                         股东名称                            股东性质
1                西安东盛集团有限公司                              法人股
2            陕西东盛药业股份有限公司                              法人股
3                    鞍山钢铁集团公司                          国有法人股
4            青海万立水电有限责任公司                              法人股
5              中色(南海)恒达发展公司                              法人股
6                    南京钢铁集团公司                              法人股
7      镇江市环宇投资咨询有限责任公司                              法人股
8                广发证券股份有限公司                              法人股
9                        中国建设银行                              法人股
      -华宝兴业多策略增长证券投资基金
10         山西晋能房地产开发有限公司                              法人股
    注:1、本报告期内持有公司5%(含5%)以上股份的股东所持公司股份未发生变化;
    2、本报告期内,公司前十位股东中,未流通股股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;
    3、本报告期内,公司第二大股东陕西东盛药业股份有限公司将其所持有的本公司社会法人股股份2000 万股(占公司股份总数的10.70%),质押给中国建设银行黄南州分行;将其所持有的本公司社会法人股股份1500 万股(占公司股份总数的8.03%),质押给中国工商银行西安高新技术开发区支行;将其所持有的本公司社会法人股股份980 万股(占公司股份总数的5.24%),质押给山西鑫城贸易有限公司。以上质押均在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续,并分别于2003 年9 月19日、2004 年6 月9 日、2004 年7 月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上予以了详细公告。
    四、公司前10 名流通股股东持股情况介绍
                                                                 单位:股
名次                         股东名称                          期末持股数
1                        中国建设银行                           2,662,548
      -华宝兴业多策略增长证券投资基金
2          山西晋能房地产开发有限公司                             800,000
3        中国三九进出口(集团)有限公司                             389,000
4                              李庆胜                             149,200
5                                赵莺                             134,900
6      海城市岔沟物资贸易联合经销公司                             126,600
7                              韩勇士                             125,600
8                                陈龙                             120,197
9                                郭伟                             120,100
10                             张秋荣                             105,000

名次                         股东名称                            股票种类
1                        中国建设银行                                 A股
      -华宝兴业多策略增长证券投资基金
2          山西晋能房地产开发有限公司                                 A股
3        中国三九进出口(集团)有限公司                                 A股
4                              李庆胜                                 A股
5                                赵莺                                 A股
6      海城市岔沟物资贸易联合经销公司                                 A股
7                              韩勇士                                 A股
8                                陈龙                                 A股
9                                郭伟                                 A股
10                             张秋荣                                 A股
    公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    第三节  董事、监事、高级管理人员情况
    一、在本报告期内,公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司的股票,也没有持股变动的情形发生。
    二、董事、监事、高级管理人员变动情况
    (一)本报告期内,公司职工代表监事董建科先生因工作变动的原因,辞去了监事职务。
    (二)经2004 年6 月29 日召开的公司第三届董事会第六次会议审议通过,提名田红为公司第三届董事会董事候选人,并提交公司2004 年度第一次临时股东大会审议。
    第四节  管理层讨论与分析
    一、本报告期内公司经营情况
    (一)主营业务范围及其经营情况
    公司是以“中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究”为主营业务的上市公司。本报告期内,公司围绕着年初确定的“成本、质量、效益”这个中心,狠抓以制度化和流程化为中心的基础管理,夯实产业基础,通过提水平、提效益、提质量,全面提升公司核心竞争力和可持续发展能力。
    截止2004 年6 月30 日,公司实现主营业务收入288,103,192 元,主营业务利润214,672,748 元,净利润30,355,159 元,分别较上年同期增长了13.15%、15%、19.38%。
    1、本报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况列示
                                                 主营业务收入
地区          类别                  金额(元)                      比例(%)
          药品销售               281,666,542                        97.77
国内      广告代理                 6,436,650                         2.23

                                                 主营业务利润
地区          类别                  金额(元)                      比例(%)
          药品销售               214,443,537                        99.89
国内      广告代理                   229,211                         0.11
    2、占公司主营业务收入10%以上的主要产品的主营业务收入、主营业务成本、毛利率列示
                                                                 单位:元
主要产品名称                                                 主营业务收入
OTC类产品                                                     211,434,105
治疗药类产品                                                   64,107,806

主要产品名称                                                 主营业务成本
OTC类产品                                                      38,940,010
治疗药类产品                                                   16,092,327

主要产品名称                                                    毛利率(%)
OTC类产品                                                           81.58
治疗药类产品                                                        74.90
    (二)本报告期内,公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
    (三)本报告期内,未进行对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    (四)本报告期内,投资收益占公司净利润10%以上(含10%)的参股公司基本情况介绍
公司名称                                               青海制药厂有限公司
成立时间                                                    2000年5月31日
注册资本                                                         6877万元
主营业务范围                       粉针剂、大容量注射剂、小容量注射剂、片
                                 剂、硬胶囊剂、口服溶液剂、酊剂、糖浆剂、
                                 原料药(盐酸丁丙诺啡、硫酸吗啡、那可丁、
                                   盐酸可卡因、盐酸吗啡、阿片粉、盐酸乙基
                                                       吗啡等)制造和销售
主要产品                           阿片粉、磷酸可待因、盐酸派替啶、复方甘
                                                         草片、氨酚待因片
2004年1—6月实现净利润(万元)                                   1,703.41
    (五)经营中的问题与困难
    随着我国医疗保险制度、药品流通体制改革的进一步推进,使国内医药市场的竞争更加激烈,而一些恶性竞争行为的存在,对医药生产企业产生了许多不利的影响。面对新的形势和挑战,公司进一步加强与巩固渠道建设,强化销售管理,控制销售费用,不断致力于销售创新,全面提高市场策划、品牌管理水平和销售执行力,取得了较为理想的经营业绩。
    二、公司投资情况
    (一)本报告期内公司未募集资金,也没有前报告期内募集资金延续到本报告期内使用的情况。
    (二)报告期内公司使用非募集资金投资的项目情况说明
    1、东盛科技医药产业园位于国家级高新技术产业开发区西安高新开发区,占地50亩,园内已建设一个符合GMP 要求的现代化制药基地(为本公司的分公司-东盛科技股份有限公司西安制药厂),该基地拥有引进国外先进设备的软胶囊生产线、包装联动和具有国内先进水平的固体制剂生产线;园内还建设了一个处于国内领先水平的博士后流动站、新药研究中心。上述项目预算投资22,000 万元,截止本报告期末,公司使用非募集资金累计投资21,221.60 万元。
    2、2004 年1 月,2004 年2 月,公司分别与盖天力公司工会签署《股权转让协议》。根据协议约定,公司出资63.07 万元受让了其所持有的盖天力公司35.91 万股内部职工股。
    上述受让行为的法律手续已全部完成,公司持有盖天力公司的股权由原来的89.66%已变更为90.86%。
    第五节  重要事项
    一、公司治理情况
    报告期内,公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作,进一步加强信息披露和投资者关系管理工作,切实维护全体股东的利益。
    1、本报告期内,公司根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,及时修改《公司章程》,将对外担保审批程序、对被担保对象的资信标准等补充进入《公司章程》,并切实加以执行。
    2、本报告期内,公司制定了《关联交易内部决策规则》、《资金管理控制制度》,明确规范了公司资金支付的逐级审核审批流程以及关联交易的审议、表决、执行等程序,进一步加强和完善了公司资金控制和关联交易的管理。
    二、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
    (一)2004 年5 月22 日召开的公司2003 年度股东大会,审议通过了公司2003 年度利润分配方案及公积金转增股本方案:不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    (二)2004 年6 月29 日召开的公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司申请增发新股的议案》,公司拟增发不超过7000 万股人民币普通股(A 股)。该议案尚须经公司2004 年度第一次临时股东大会表决后,报中国证券监督管理委员会核准。关于本次增发的董事会决议已于2004 年7 月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》予以了详细公告。
    三、本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、本报告期内,公司无重大收购及出售资产事项。
    五、重大关联交易事项
    (一)涉及关联交易的关联方关系
关联方名称                                  简称             与本公司关系
西安东盛集团有限公司                    东盛集团         本公司第一大股东
陕西东盛药业股份有限公司                东盛药业               本公司股东
中美合资陕西东盛济生有限责任公司        东盛济生     第一大股东控制的法人
青海制药厂有限公司                    青海制药厂                     其他
山西广誉远国药有限公司                山西广誉远     第一大股东控制的法人
安徽东盛友邦制药有限公司                东盛友邦     第一大股东控制的法人
安徽东盛制药有限公司                安徽东盛制药     第一大股东控制的法人
    (二)关联交易
    1、重大交易
                                                                 单位:元
交易内容                      关联方名称                      2004年1-6月
                              东盛济生                          4,276,988
                              青海制药厂                        2,483,004
                              山西广誉远                        1,016,748
                              东盛友邦                          4,739,548
向关联方采购商品              安徽东盛制药                      2,339,077
合计                                                           14,855,365

交易内容                      关联方名称                         2003年度
                              东盛济生                          8,622,538
                              青海制药厂                        6,020,983
                              山西广誉远                          634,728
                              东盛友邦                          2,279,720
向关联方采购商品              安徽东盛制药                              -
合计                                                           17,557,969
    上述向关联方东盛济生采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第一次会议审议通过,此项关联交易严格执行了双方签署的《采购合同》,关联交易的定价执行了国家定价标准;向关联方青海制药厂采购商品的关联交易是本公司的控股子公司青海制药集团与其下属公司青海制药厂所发生的药品购销交易,为本公司合并其报表所形成,此项关联交易以同类产品的市场价作为定价依据;向关联方东盛友邦、安徽东盛制药采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第四次会议审议通过,该关联交易严格执行了双方签署的《经销协议书》,关联交易定价分别以安徽省物价局所定价格和所采购商品在安徽省物价局的备案价格作为定价基础,按照公平公允的原则协商确定。
    以上关联交易均遵循了自愿、合理、公平、诚信原则,没有损害公司和全体股东的利益。
    2、与关联方往来款项余额
                                                                 单位:元
科目名称                    关联方名称                      2004年6月30日
预付帐款                      东盛济生                            767,424
                              东盛友邦                            530,360
                            山西广誉远                          1,778,989
                          安徽东盛制药                          1,531,600
应付帐款                    青海制药厂                          2,475,236
                          安徽东盛制药                            312,955
其他应付款                  青海制药厂                          8,002,964
                              东盛济生                            386,957
                              东盛集团                            920,411

科目名称                    关联方名称                     2003年12月31日
预付帐款                      东盛济生                          2,142,085
                              东盛友邦                          1,199,085
                            山西广誉远                             68,585
                          安徽东盛制药                                  -
应付帐款                    青海制药厂                          5,294,403
                          安徽东盛制药                                  -
其他应付款                  青海制药厂                         13,523,636
                              东盛济生                            386,957
                              东盛集团                                  -
    3、关联方为公司借款提供的担保
                                                                 单位:元
担保内容           关联方名称           2004年6月30日      2003年12月31日
                     东盛集团             299,150,000         300,300,000
银行借款             东盛药业              34,000,000          34,000,000
             东盛集团、东盛药
                   业共同担保              84,000,000          84,000,000
合计                                      333,150,000         418,300,000
    六、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
    根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称《通知》)的要求,本报告期内,公司对照《通知》中的内容进行了自查,具体情况如下表:
                                                                 单位:元
资金占用情况                                                   关联方名称
经营性资金往来                                                   东盛济生
                                                               山西广誉远
                                                                 东盛友邦
                                                             安徽东盛制药
其他资金往来                                                     东盛集团
                                                                 东盛济生
委托贷款                                                           不适用
委托关联方进行投资                                                 不适用
开具没有真实交易的                                                 不适用
商业承兑汇票
代为偿还债务                                                       不适用
其他(如垫支费用、                                                 不适用
承担成本支出等)

资金占用情况                                                     关联关系
经营性资金往来                                       第一大股东控制的法人
                                                     第一大股东控制的法人
                                                     第一大股东控制的法人
                                                     第一大股东控制的法人
其他资金往来                                               公司第一大股东
                                                     第一大股东控制的法人
委托贷款                                                           不适用
委托关联方进行投资                                                 不适用
开具没有真实交易的                                                 不适用
商业承兑汇票
代为偿还债务                                                       不适用
其他(如垫支费用、                                                 不适用
承担成本支出等)

资金占用情况                                                2004年6月30日
经营性资金往来                                                    767,424
                                                                1,778,989
                                                                  530,360
                                                                1,531,600
                                                                  312,955
其他资金往来                                                      920,411
                                                                  386,957
委托贷款                                                               零
委托关联方进行投资                                                     零
开具没有真实交易的                                                     零
商业承兑汇票
代为偿还债务                                                           零
其他(如垫支费用、                                                     零
承担成本支出等)

资金占用情况                                                     会计科目
经营性资金往来                                                   预付账款
                                                                 预付账款
                                                                 预付账款
                                                                 预付账款
                                                                 应付账款
其他资金往来                                                   其他应付款
                                                               其他应付款
委托贷款                                                           不适用
委托关联方进行投资                                                 不适用
开具没有真实交易的                                                 不适用
商业承兑汇票
代为偿还债务                                                       不适用
其他(如垫支费用、                                                 不适用
承担成本支出等)
    经营性资金往来为本公司之子公司东盛医药向东盛济生、山西广誉远、东盛友邦及安徽东盛制药进行的商品采购。
    七、公司独立董事对公司累计及当期对外担保情况的专项说明和独立意见
    根据《通知》的规定,公司独立董事本着实事求是的态度,对公司累计和当期对外担保情况进行了认真负责的核查,并发表如下独立意见:
    1、公司无对外担保,也不存在对控股子公司提供担保的情况。
    2、截止本意见出具日(2004 年8 月2 日),公司未发生违反《通知》要求的情形,没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
    八、重大合同及其履行情况
    (一)本报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (二)本报告期内,公司无对外担保,也不存在对控股子公司提供担保的情况。
    (三)本报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    九、其他重要事项
    (一)本报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情形。
    (二)2004 年5 月12 日至5 月22 日公司接受了中国证监会青海监管局的巡回检查,并于2004 年6 月24 日接到《限期整改通知书》(以下简称“《整改通知书》”)。公司对《整改通知书》中指出的不足及提出的要求非常重视,对照《整改通知书》要求和相关法律法规进行了认真的学习和研究,总结问题,制定规章,严格执行,并于2004 年6月29 日召开了董事会,全面落实整改措施,形成《东盛科技股份有限公司整改工作报告》。公司董事会将以本次整改为契机进一步完善法人治理结构、规范运作,实现公司持续、稳定、健康的发展。该事项已于2004 年7 月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上予以了详细公告。
    十、报告期内已披露的重要信息索引
    1、公司第三届董事会第四次会议决议暨召开2003 年度股东大会的公告(临2004-001)、第三届监事会第三次会议决议公告(临2004-003)刊登于2004 年4 月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。提交股东大会审议的议案在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)全文披露。查阅者在登陆该网站后点击“上市公司资料检索”,并输入公司证券代码即可查阅。
    2、公司2004 年第一季度报告刊登于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)及2004 年4 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。
    3、公司2003 年度股东大会决议公告(临2003-004)刊登于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)及2003 年5 月25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。
    4、公司第三届董事会第六次会议决议暨召开2004 年度第一次临时股东大会的公告(临2004-006)刊登于2004 年7 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。提交股东大会审议的议案在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)全文披露。查阅者在登陆该网站后点击“上市公司资料检索”,并输入公司证券代码即可查阅。
    第六节  财务报告(未经审计)
    一、财务报表(附后)
    二、财务报表附注(附后)
    三、补充资料(附后)
    第七节  备查文件
    一、载有董事长签名的半年度报告文本。
    二、载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的财务报告文本。
    三、本报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
    四、公司章程文本。
    董事长:郭家学
    东盛科技股份有限公司
    二零零四年八月二日
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    于二○○四年六月三十日的
    资产负债表
    (以人民币元为货币单位)
资产                                                                 附注
流动资产:
货币资金                                                            五(1)
应收票据                                                            五(2)
应收股利                                                            五(5)
应收账款                                                     五(3)、六(1)
其他应收款                                                   五(3)、六(1)
预付账款                                                            五(4)
存货                                                                五(6)
待摊费用
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                 五(7)、六(2)
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差                                                      五(7)
固定资产:
固定资产-原价
减:累计折旧
固定资产-净值
减:固定资产减值准备
固定资产-净额                                                       五(8)
固定资产清理
在建工程                                                            五(9)
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                           五(10)
资产总计

                                                                   2004年
                                                                  6月30日
资产                                                                 合并
流动资产:
货币资金                                                      414,805,932
应收票据                                                       14,746,329
应收股利                                                                -
应收账款                                                      245,804,759
其他应收款                                                     74,468,144
预付账款                                                       64,222,826
存货                                                           44,137,223
待摊费用                                                          307,791
流动资产合计                                                  858,493,004
长期投资:
长期股权投资                                                  111,397,554
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                  111,397,554
其中:合并价差                                                 59,520,920
固定资产:
固定资产-原价                                                 286,878,399
减:累计折旧                                                 (30,371,899)
固定资产-净值                                                 256,506,500
减:固定资产减值准备                                          (5,144,956)
固定资产-净额                                                 251,361,544
固定资产清理                                                      357,293
在建工程                                                      145,629,950
固定资产合计                                                  397,348,787
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       41,126,994
资产总计                                                    1,408,366,339

                                                                   2003年
                                                                 12月31日
资产                                                                 合并
流动资产:
货币资金                                                      456,037,821
应收票据                                                       32,044,741
应收股利                                                       11,426,509
应收账款                                                      213,482,486
其他应收款                                                     77,578,260
预付账款                                                       53,464,710
存货                                                           35,475,384
待摊费用                                                          436,360
流动资产合计                                                  879,946,271
长期投资:
长期股权投资                                                  106,770,630
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                  106,770,630
其中:合并价差                                                 62,586,577
固定资产:
固定资产-原价                                                 163,085,315
减:累计折旧                                                 (24,072,611)
固定资产-净值                                                 139,012,704
减:固定资产减值准备                                          (5,128,772)
固定资产-净额                                                 133,883,932
固定资产清理                                                            -
在建工程                                                      221,423,447
固定资产合计                                                  355,307,379
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       49,650,663
资产总计                                                    1,391,674,943

                                                                   2004年
                                                                  6月30日
资产                                                               母公司
流动资产:
货币资金                                                      218,486,287
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收账款                                                       66,033,229
其他应收款                                                      1,129,862
预付账款                                                        4,779,708
存货                                                           13,554,536
待摊费用                                                            6,610
流动资产合计                                                  303,990,232
长期投资:
长期股权投资                                                  322,404,577
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                  322,404,577
其中:合并价差                                                          -
固定资产:
固定资产-原价                                                 112,675,297
减:累计折旧                                                  (6,326,626)
固定资产-净值                                                 106,348,671
减:固定资产减值准备                                            (580,000)
固定资产-净额                                                 105,768,671
固定资产清理                                                            -
在建工程                                                      120,244,278
固定资产合计                                                  226,012,949
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       24,682,289
资产总计                                                      877,090,047

                                                                   2003年
                                                                 12月31日
资产                                                               母公司
流动资产:
货币资金                                                      226,078,908
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收账款                                                       81,309,390
其他应收款                                                      1,243,847
预付账款                                                        2,355,198
存货                                                           10,271,462
待摊费用                                                            8,838
流动资产合计                                                  321,267,643
长期投资:
长期股权投资                                                  289,587,122
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                                  289,587,122
其中:合并价差                                                          -
固定资产:
固定资产-原价                                                  19,455,610
减:累计折旧                                                  (5,121,411)
固定资产-净值                                                  14,334,199
减:固定资产减值准备                                            (560,468)
固定资产-净额                                                  13,773,731
固定资产清理                                                            -
在建工程                                                      196,381,123
固定资产合计                                                  210,154,854
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       31,659,469
资产总计                                                      852,669,088
    企业负责人:郭家学                 主管会计工作的负责人:黄嘉俊                      会计机构负责人:车万辉
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    于二○○四年六月三十日的
    资产负债表(续)
    (以人民币元为货币单位)
负债及股东权益                                                       附注
流动负债:
短期借款                                                           五(11)
应付票据                                                           五(12)
应付账款                                                           五(13)
预收账款                                                           五(13)
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                           五(14)
其他应交款                                                         五(15)
其他应付款                                                         五(13)
预提费用                                                           五(16)
预计负债                                                           五(17)
一年内到期的长期借款                                               五(18)
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                           五(19)
长期应付款
长期负债合计
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本                                                               五(20)
资本公积                                                           五(21)
盈余公积                                                           五(22)
其中:法定公益金                                                   五(22)
未分配利润                                                         五(23)
股东权益合计
负债及股东权益总计

负债及股东权益                                          2004年6月30日合并
流动负债:
短期借款                                                      504,200,000
应付票据                                                      120,000,000
应付账款                                                       49,437,577
预收账款                                                        5,803,930
应付工资                                                        1,848,025
应付福利费                                                     11,445,573
应付股利                                                                -
应交税金                                                       14,187,468
其他应交款                                                      1,977,268
其他应付款                                                     71,413,910
预提费用                                                        1,481,980
预计负债                                                                -
一年内到期的长期借款                                                    -
流动负债合计                                                  781,795,731
长期负债:
长期借款                                                      125,550,000
长期应付款                                                      2,180,000
长期负债合计                                                  127,730,000
负债合计                                                      909,525,731
少数股东权益                                                   66,981,620
股东权益:
股本                                                          186,886,960
资本公积                                                       24,241,330
盈余公积                                                       46,016,886
其中:法定公益金                                               22,905,196
未分配利润                                                    174,713,812
股东权益合计                                                  431,858,988
负债及股东权益总计                                          1,408,366,339

负债及股东权益                                         2003年12月31日合并
流动负债:
短期借款                                                      499,865,615
应付票据                                                      140,000,000
应付账款                                                       24,197,524
预收账款                                                        6,234,369
应付工资                                                        1,542,020
应付福利费                                                     10,068,895
应付股利                                                                -
应交税金                                                       21,742,546
其他应交款                                                      1,785,570
其他应付款                                                     66,978,852
预提费用                                                          890,627
预计负债                                                        2,920,000
一年内到期的长期借款                                           25,000,000
流动负债合计                                                  801,226,018
长期负债:
长期借款                                                      124,600,000
长期应付款                                                      2,180,000
长期负债合计                                                  126,780,000
负债合计                                                      928,006,018
少数股东权益                                                   62,165,096
股东权益:
股本                                                          186,886,960
资本公积                                                       24,241,330
盈余公积                                                       46,016,886
其中:法定公益金                                               22,905,196
未分配利润                                                    144,358,653
股东权益合计                                                  401,503,829
负债及股东权益总计                                          1,391,674,943

负债及股东权益                                        2004年6月30日母公司
流动负债:
短期借款                                                      189,800,000
应付票据                                                      110,000,000
应付账款                                                        3,303,911
预收账款                                                                -
应付工资                                                          900,721
应付福利费                                                        256,281
应付股利                                                                -
应交税金                                                        1,758,672
其他应交款                                                        314,857
其他应付款                                                     12,946,972
预提费用                                                        1,456,364
预计负债                                                                -
一年内到期的长期借款                                                    -
流动负债合计                                                  320,737,778
长期负债:
长期借款                                                      118,000,000
长期应付款                                                              -
长期负债合计                                                  118,000,000
负债合计                                                      438,737,778
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                          186,886,960
资本公积                                                       24,241,330
盈余公积                                                       46,016,886
其中:法定公益金                                               22,905,196
未分配利润                                                    181,207,093
股东权益合计                                                  438,352,269
负债及股东权益总计                                            877,090,047

负债及股东权益                                       2003年12月31日母公司
流动负债:
短期借款                                                      219,800,000
应付票据                                                       90,000,000
应付账款                                                        5,048,149
预收账款                                                                -
应付工资                                                          594,716
应付福利费                                                        189,554
应付股利                                                                -
应交税金                                                        2,302,741
其他应交款                                                        211,927
其他应付款                                                     12,161,762
预提费用                                                          860,949
预计负债                                                                -
一年内到期的长期借款                                                    -
流动负债合计                                                  331,169,798
长期负债:
长期借款                                                      118,000,000
长期应付款                                                              -
长期负债合计                                                  118,000,000
负债合计                                                      449,169,798
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                          186,886,960
资本公积                                                       24,241,330
盈余公积                                                       46,016,886
其中:法定公益金                                               22,905,196
未分配利润                                                    146,354,114
股东权益合计                                                  403,499,290
负债及股东权益总计                                            852,669,088
    企业负责人:郭家学                 主管会计工作的负责人:黄嘉俊                      会计机构负责人:车万辉
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    截至二○○四年六月三十日止的
    利润及利润分配表
    (以人民币元为货币单位)
项目                                                                 附注
一、主营业务收入                                            五(24)、六(3)
减:主营业务成本                                            五(24)、六(3)
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加:其他业务利润
减:营业费用
管理费用
财务费用-净额                                                      五(25)
三、营业利润
加:投资收益                                                五(26)、六(4)
补贴收入                                                           五(27)
营业外收入                                                         五(28)
减:营业外支出                                                     五(28)
四、利润总额
减:所得税
少数股东损益
五、净利润
加:年初未分配利润                                                 五(23)
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减:应付普通股股利
八、未分配利润                                                     五(23)

                                                              2004年1-6月
项目                                                                 合并
一、主营业务收入                                              288,103,192
减:主营业务成本                                             (69,088,348)
主营业务税金及附加                                            (4,342,096)
二、主营业务利润                                              214,672,748
加:其他业务利润                                                   51,026
减:营业费用                                                (106,152,016)
管理费用                                                     (46,797,935)
财务费用-净额                                                (25,707,648)
三、营业利润                                                   36,066,175
加:投资收益                                                    2,992,200
补贴收入                                                          116,302
营业外收入                                                        783,064
减:营业外支出                                                  (727,439)
四、利润总额                                                   39,230,302
减:所得税                                                    (4,836,204)
少数股东损益                                                  (4,038,939)
五、净利润                                                     30,355,159
加:年初未分配利润                                            144,358,653
六、可供分配的利润                                            174,713,812
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
七、可供股东分配的利润                                        174,713,812
减:应付普通股股利                                                      -
八、未分配利润                                                174,713,812

                                                              2003年1-6月
项目                                                                 合并
一、主营业务收入                                              254,621,777
减:主营业务成本                                             (64,290,742)
主营业务税金及附加                                            (3,672,411)
二、主营业务利润                                              186,658,624
加:其他业务利润                                                  101,189
减:营业费用                                                 (92,553,728)
管理费用                                                     (34,131,648)
财务费用-净额                                                (31,847,594)
三、营业利润                                                   28,226,843
加:投资收益                                                    5,870,772
补贴收入                                                          103,599
营业外收入                                                        818,398
减:营业外支出                                                  (336,680)
四、利润总额                                                   34,682,932
减:所得税                                                    (1,871,926)
少数股东损益                                                  (7,383,598)
五、净利润                                                     25,427,408
加:年初未分配利润                                            126,188,529
六、可供分配的利润                                            151,615,937
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
七、可供股东分配的利润                                        151,615,937
减:应付普通股股利                                             12,708,313
八、未分配利润                                                138,907,624

                                                              2004年1-6月
项目                                                               母公司
一、主营业务收入                                              142,652,816
减:主营业务成本                                            (115,531,730)
主营业务税金及附加                                              (428,794)
二、主营业务利润                                               26,692,292
加:其他业务利润                                                        -
减:营业费用                                                    (520,350)
管理费用                                                     (17,200,920)
财务费用-净额                                                 (5,798,488)
三、营业利润                                                    3,172,534
加:投资收益                                                   32,186,756
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                        105,199
减:营业外支出                                                  (611,510)
四、利润总额                                                   34,852,979
减:所得税                                                              -
少数股东损益                                                            -
五、净利润                                                     34,852,979
加:年初未分配利润                                            146,354,114
六、可供分配的利润                                            181,207,093
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
七、可供股东分配的利润                                        181,207,093
减:应付普通股股利                                                      -
八、未分配利润                                                181,207,093

                                                              2003年1-6月
项目                                                               母公司
一、主营业务收入                                              148,854,666
减:主营业务成本                                            (129,149,992)
主营业务税金及附加                                              (255,582)
二、主营业务利润                                               19,449,092
加:其他业务利润                                                        -
减:营业费用                                                      (9,841)
管理费用                                                     (13,947,834)
财务费用-净额                                                 (7,551,786)
三、营业利润                                                  (2,060,369)
加:投资收益                                                   26,144,195
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                         11,457
减:营业外支出                                                  (100,060)
四、利润总额                                                   23,995,223
减:所得税                                                      1,366,659
少数股东损益                                                            -
五、净利润                                                     25,361,882
加:年初未分配利润                                            128,608,788
六、可供分配的利润                                            153,970,670
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
七、可供股东分配的利润                                        153,970,670
减:应付普通股股利                                             12,708,313
八、未分配利润                                                141,262,357
    企业负责人: 郭家学                      主管会计工作的负责人: 黄嘉俊                     会计机构负责人:车万辉
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    截至二○○四年六月三十日止六个月期间的
    现金流量表
    (以人民币元为货币单位)
                                                                     附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                     五(29)
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产所收回的现金净额
收回投资所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产所支付的现金
购买子公司股权所支付的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
为借款目的而受到限制的银行存款净变动
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
为借款目的而受到限制的银行存款净变动
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、现金及现金等价物净增加(减少)

                                                                     合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                  324,048,686
收到的税费返回                                                    116,302
收到的其他与经营活动有关的现金                                    783,064
现金流入小计                                                  324,948,052
购买商品、接受劳务支付的现金                                (106,264,226)
支付给职工以及为职工支付的现金                               (35,463,401)
支付的各项税费                                               (52,145,200)
支付的其他与经营活动有关的现金                               (90,199,511)
现金流出小计                                                (284,072,338)
经营活动产生的现金流量净额                                     40,875,714
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金                                       11,426,509
处置固定资产所收回的现金净额                                       16,181
收回投资所收到的现金                                                    -
收到的其他与投资活动有关的现金                                  1,781,096
现金流入小计                                                   13,223,786
购建固定资产所支付的现金                                     (27,496,330)
购买子公司股权所支付的现金                                      (630,700)
现金流出小计                                                 (28,127,030)
投资活动产生的现金流量净额                                   (14,903,244)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                              359,651,111
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
为借款目的而受到限制的银行存款净变动                           42,000,000
现金流入小计                                                  401,651,111
偿还债务所支付的现金                                        (379,366,726)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         (17,040,465)
支付的其他与筹资活动有关的现金                               (30,448,279)
为借款目的而受到限制的银行存款净变动                         (35,000,000)
现金流出小计                                                (461,855,470)
筹资活动产生的现金流量净额                                   (60,204,359)
四、现金及现金等价物净增加(减少)                           (34,231,889)

                                                                   母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                  179,922,216
收到的税费返回                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金                                    105,199
现金流入小计                                                  180,027,415
购买商品、接受劳务支付的现金                                (138,714,482)
支付给职工以及为职工支付的现金                                (4,968,172)
支付的各项税费                                                (5,630,452)
支付的其他与经营活动有关的现金                                (4,199,899)
现金流出小计                                                (153,513,005)
经营活动产生的现金流量净额                                     26,514,410
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产所收回的现金净额                                       37,649
收回投资所收到的现金                                                    -
收到的其他与投资活动有关的现金                                  1,184,088
现金流入小计                                                    1,221,737
购建固定资产所支付的现金                                     (17,715,492)
购买子公司股权所支付的现金                                      (630,700)
现金流出小计                                                 (18,346,192)
投资活动产生的现金流量净额                                   (17,124,455)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                              140,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 20,000,000
为借款目的而受到限制的银行存款净变动                                    -
现金流入小计                                                  160,000,000
偿还债务所支付的现金                                        (170,000,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                          (6,820,819)
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  (161,757)
为借款目的而受到限制的银行存款净变动                         (35,000,000)
现金流出小计                                                (211,982,576)
筹资活动产生的现金流量净额                                   (51,982,576)
四、现金及现金等价物净增加(减少)                           (42,592,621)
    企业负责人:郭家学                            主管会计工作的负责人:黄嘉俊                    会计机构负责人:车万辉
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    截至二○○四年六月三十日止六个月期间的
    现金流量表(补充资料)
    (以人民币元为货币单位)
补充资料                                                             合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                         34,852,979
加:少数股东损益                                                4,038,939
计提的资产减值准备                                               (68,350)
固定资产折旧                                                    7,197,745
无形资产摊销                                                    8,523,669
待摊费用的减少                                                    128,569
预提费用的增加                                                    591,353
处置固定资产的损失(减:收益)                                   (16,181)
财务费用                                                       25,707,648
投资损失(减:收益)                                          (2,992,200)
存货的减少(减:增加)                                        (8,661,839)
经营性应收项目的减少(减:增加)                             (22,587,327)
经营性应付项目的增加(减:减少)                              (1,341,471)
经营活动产生的现金流量净额                                     40,875,714
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动                                        -
3.现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金的年末余额                                                371,805,932
减:现金的年初余额                                          (406,037,821)
现金及现金等价物净增加(减少)额(附注六(1))                (34,231,889)

补充资料                                                           母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                         30,355,159
加:少数股东损益                                                        -
计提的资产减值准备                                                 19,532
固定资产折旧                                                    1,837,866
无形资产摊销                                                    6,977,180
待摊费用的减少                                                      2,228
预提费用的增加                                                    595,415
处置固定资产的损失(减:收益)                                   (37,649)
财务费用                                                        5,798,488
投资损失(减:收益)                                         (32,186,756)
存货的减少(减:增加)                                        (3,283,074)
经营性应收项目的减少(减:增加)                               12,965,636
经营性应付项目的增加(减:减少)                              (1,027,435)
经营活动产生的现金流量净额                                     26,514,410
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动                                        -
3.现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金的年末余额                                                178,486,287
减:现金的年初余额                                          (221,078,908)
现金及现金等价物净增加(减少)额(附注六(1))                (42,592,621)
    企业负责人:郭家学                            主管会计工作的负责人:黄嘉俊                    会计机构负责人:车万辉
    一  公司简介
    东盛科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“青海同仁”)。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股,并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。
    青海同仁原第一大股东青海省同仁县国有资产管理局于1999年将其所持有青海同仁52.46%的股份中的28.92%转让给西安东盛集团有限公司(以下简称“东盛集团”);其余的23.54%转让给陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)。东盛集团和东盛药业分别成为青海同仁的第一大股东和第二大股东。
    2000年3月5日,青海同仁进行了营业执照变更登记,更名为本公司现有名称。本公司现持有青海省工商行政管理局核发的6300001200556号企业法人营业执照,注册资本186,886,960元。
    本公司的经营范围为中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售及研究。
    本公司之子公司及其主要业务见附注四。
    二  主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (1)会计报表的编制基准
    本会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
    (2)会计期间
    本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    (3)记账本位币
    本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
    (4)记账基础和计价原则
    本集团的记账基础为权责发生制。资产按实际成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的减值准备。
    (5)现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。
    三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示。
    (6)应收款项及坏账准备
    应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
    本集团对应收款项的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收款项的回收出现困难时,计提专项坏账准备;对于其他未计提专项坏账准备的应收款项,运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备:
账龄                                                                 比例
信用期内                                                               2%
信用期至1年以内                                                        3%
1--2年以内                                                            10%
2--3年以内                                                            20%
3--4年以内                                                            40%
4--5年以内                                                            60%
5年以上                                                              100%
    对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已提取的相应坏账准备。
    发生应收款项转让、质押或贴现,如与应收款项有关的风险、报酬实质上已经发生转移时,将交易的款项扣除已转销的应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    (7)存货
    存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品和包装物等,按成本与可变现净值孰低列示。
    存货于取得时按实际成本入账。原材料、产成品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算,低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
    可变现净值按正常生产经营过程中,以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
    (8)长期投资
    长期投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资、不能或不准备随时变现的债券投资。
    (a)股权投资
    子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50%)的表决权资本、或者是有权决定其财务和经营政策的被投资单位;联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的20%以上(不含20%)至50%以下(不含50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算;对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。
    长期股权投资采用权益法核算,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,采用直线法按10年摊销。
    采用权益法核算时,投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认,在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时,投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
    (b)债权投资
    长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为实际成本。
    (9)固定资产和折旧
    固定资产包括为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器与设备等。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时,土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
    购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产,按其确认后的评估值作为入账价值。
    固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备,则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额。
    固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下:
                预计使用年限       预计净残值率                  年折旧率
房屋及建筑物        10至40年                 3%               2.43%-9.70%
机器设备            10至12年                 3%               8.08%-9.70%
运输工具             5至12年                 3%               8.08%-19.4%
办公及其他设备       5至15年                 3%               6.47%-19.4%
    发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入/支出。
    固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    (10)在建工程
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并开始计提折旧。
    (11)无形资产和摊销
    无形资产包括非专利技术、营销网络及商标使用权等,以成本减去累计摊销后的净额列示。
    非专利技术按实际支付的价款入账,有保护期的药品非专利技术,在保护期内平均摊销,无保护期的药品非专利技术,按五年平均摊销。
    营销网络按实际支付的价款入账,按十年平均摊销。
    商标使用权按实际支付的价款入账,按十年平均摊销。
    (12)资产减值
    除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外,其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
    单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中,通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
    当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时,则减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
    (13)借款费用
    借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用,于发生当期确认为费用。
    为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及辅助费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
    借款费用中的每期利息费用,按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率,在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内,确定资本化金额。
    其他借款发生的借款费用,于发生时确认为当期财务费用。
    (14)预计负债
    当因过去的交易或事项需在当期形成某些现时义务,同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出,且对金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
    (15)职工社会保障及福利
    本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系,包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除已披露的这些职工社会保障之外,本集团并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定,本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金,并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期成本或费用。
    (16)利润分配
    股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。
    (17)收入确认
    (a)销售产(商)品
    在已将产(商)品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该产(商)品实施继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
    现金折扣在实际发生时作为财务费用。
    (b)广告代理收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (c)其他收入
    利息收入按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。
    补贴收入于收到时确认。
    经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
    (18)所得税的会计处理方法
    本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法,当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。
    (19)合并会计报表的编制方法
    合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司,系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
    当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。
    三  税项
    本集团承担的主要税项列示如下:
税种                                                                 税率
企业所得税                                                       15%、33%
增值税                                                       6%、13%、17%
营业税                                                                 5%
城市维护建设税                                                     5%、7%
教育费附加                                                             3%

税种                                                             计税基础
企业所得税                                                   应纳税所得额
增值税                       按应纳税销售额乘以适用税率并扣除当期允许抵扣
                                                         的进项税后的余额
营业税                             按当期广告收入扣除支付媒体费用后的余额
城市维护建设税                                         应纳增值税、营业税
教育费附加                                             应纳增值税、营业税
    根据青海省地税发[2002]186号文,按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)的有关规定,本公司的主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
    按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的有关规定,本公司之下属分公司东盛科技股份有限公司制药一厂在其实际经营所在地单独缴纳企业所得税,其法定税率为33%。
    本公司之子公司陕西东盛医药有限责任公司(“东盛医药”)企业所得税的法定税率为33%。根据    市科发[1999]101号文,东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于2001年5月18日,西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起,减按15%的税率征收企业所得税。
    本公司之子公司东盛科技启东盖天力制药股份有限公司(“盖天力”)企业所得税的法定税率为33%。于1999年4月6日,盖天力获得经国家科委火炬高技术产业开发中心认定的“重点高新技术企业证书”。根据财税字[1994]第001号、国税发[1994]151号及苏税二[94]023号文件的规定,盖天力适用的企业所得税优惠税率为15%。
    本公司之子公司青海制药(集团)有限责任公司(“青海制药集团”)企业所得税的法定税率为33%。根据国税发[2002]47号文、青地税发第[2004]15号文的规定,青海制药集团被认定为其主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和投资项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
    四  控股子公司及合并范围
被投资单位                                                 注册资本(万元)
陕西东盛医药有限责任公司                                             3900
(“东盛医药”)
东盛科技启东盖天力制药股份                                           3000
有限公司(“盖天力”)*
青海制药(集团)有限责任公司                                          13956
(“青海制药集团”)**
西安远洋广告有限责任公司                                              500
(“西安远洋广告”)
济南东盛医药有限责任公司(“济                                         200
南东盛”)
青海生物药品厂(“生物药厂”)                                         2329
青海省医药物资公司                                                    230
(“物资公司”)
青海宝鉴堂国药有限公司                                               6175
(“宝鉴堂”)

被投资单位                                                       经营范围
陕西东盛医药有限责任公司                   医药产品的批发、零售、新药研制
(“东盛医药”)
东盛科技启东盖天力制药股份                           医药产品的生产和销售
有限公司(“盖天力”)*
青海制药(集团)有限责任公司                           医药产品的生产和销售
(“青海制药集团”)**
西安远洋广告有限责任公司                       各类广告的设计、制作、代理
(“西安远洋广告”)
济南东盛医药有限责任公司(“济                        医药产品的批发、零售
南东盛”)
青海生物药品厂(“生物药厂”)               制造销售畜用生物药品,化学药品
青海省医药物资公司                       化学原料药,医药产品的批发、零售
(“物资公司”)
青海宝鉴堂国药有限公司                   中成药、保健饮料、蜂产品的收购、
(“宝鉴堂”)                                                   生产、销售

被投资单位                                         本公司对其投资额(万元)
陕西东盛医药有限责任公司                                             4556
(“东盛医药”)
东盛科技启东盖天力制药股份                                           1745
有限公司(“盖天力”)*
青海制药(集团)有限责任公司                                           7386
(“青海制药集团”)**
西安远洋广告有限责任公司                                              495
(“西安远洋广告”)
济南东盛医药有限责任公司(“济                                         120
南东盛”)
青海生物药品厂(“生物药厂”)                                         2329
青海省医药物资公司                                                    230
(“物资公司”)
青海宝鉴堂国药有限公司                                               6100
(“宝鉴堂”)

被投资单位                                        本公司所占比例
                                      直接                           间接
陕西东盛医药有限责任公司            98.97%                              -
(“东盛医药”)
东盛科技启东盖天力制药股份          90.86%                              -
有限公司(“盖天力”)*
青海制药(集团)有限责任公司          52.90%                              -
(“青海制药集团”)**
西安远洋广告有限责任公司                 -                            99%
(“西安远洋广告”)
济南东盛医药有限责任公司(“济            -                            60%
南东盛”)
青海生物药品厂(“生物药厂”)             -                           100%
青海省医药物资公司                       -                           100%
(“物资公司”)
青海宝鉴堂国药有限公司                   -                         98.79%
(“宝鉴堂”)

被投资单位                                                       是否合并
陕西东盛医药有限责任公司                                               是
(“东盛医药”)
东盛科技启东盖天力制药股份                                             是
有限公司(“盖天力”)*
青海制药(集团)有限责任公司                                             是
(“青海制药集团”)**
西安远洋广告有限责任公司                                               是
(“西安远洋广告”)
济南东盛医药有限责任公司(“济                                          是
南东盛”)
青海生物药品厂(“生物药厂”)                                           是
青海省医药物资公司                                                     是
(“物资公司”)
青海宝鉴堂国药有限公司                                                 是
(“宝鉴堂”)
    本年度本集团合并会计报表范围无变化。
    *于2004年元月和2月,本公司与东盛科技启东盖天力制药股份有限公司工会分别签订股权转让协议,盖天力公司工会分别将其所持有的盖天力1.19%和0.0079%的股权转让给本公司。于2004年2月末,本公司持有盖天力的股权比例增加到90.8579%,参见附注七(3)。
    **根据2004 年4 月13 日青海制药集团有限责任公司股东大会决议,股东大会批准青海制药集团二届四次董事会关于2003 年度红利分配方案,即:将未分配利润7,297,255 元全部用于增资扩股;本公司按其对青药集团投资比例对其转增股本386 万元,但持股比例不变,参见附注七(2)、七(3)。
    五合并会计报表主要项目注释
    (1)货币资金
                                    2004年6月30日          2003年12月31日
现金                                      569,340                 185,713
银行存款                              321,236,592             340,852,108
其他货币资金                           93,000,000             115,000,000
                                      414,805,932             456,037,821
    于2004年6月30日,货币资金中无外币余额。
    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:
                                                            2004年6月30日
货币资金                                                      414,805,932
减:受到限制的银行存款                                       (43,000,000)
2004年6月30日现金及现金等价物余额                             371,805,932
减:2003年12月31日现金及现金等价物余额                      (406,037,821)
现金及现金等价物净增加额                                     (34,231,889)
    (2)应收票据
                      2004年6月30日                        2003年12月31日
银行承兑汇票             14,746,329                            32,044,741
本集团本报告期末及上年末无用于质押的应收票据。
    (3)应收账款及其他应收款
    (a)应收账款
                                2004年6月30日              2003年12月31日
应收账款                          258,153,482                 225,438,151
减:专项坏账准备                  (2,371,489)                 (2,371,489)
一般坏账准备                      (9,977,234)                 (9,584,176)
                                  245,804,759                 213,482,486
    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                                            2004年6月30日
账龄                                                                 金额
一年以内                                                      216,110,274
一至二年                                                       30,700,302
二至三年                                                        8,742,984
三年以上                                                        2,599,922
                                                              258,153,482

                                                            2004年6月30日
账龄                                                              比例(%)
一年以内                                                           83.71%
一至二年                                                           11.89%
二至三年                                                            3.39%
三年以上                                                            1.01%
                                                                     100%

                                                            2004年6月30日
账龄                                                             坏账准备
一年以内                                                        4,935,423
一至二年                                                        3,070,030
二至三年                                                        1,940,942
三年以上                                                        2,402,328
                                                               12,348,723

                                                           2003年12月31日
账龄                                                                 金额
一年以内                                                      187,919,639
一至二年                                                       22,505,813
二至三年                                                       12,363,116
三年以上                                                        2,649,583
                                                              225,438,151

                                                           2003年12月31日
账龄                                                              比例(%)
一年以内                                                           83.36%
一至二年                                                            9.98%
二至三年                                                            5.48%
三年以上                                                            1.18%
                                                                     100%

                                                           2003年12月31日
账龄                                                             坏账准备
一年以内                                                        4,514,136
一至二年                                                        2,242,752
二至三年                                                        2,742,923
三年以上                                                        2,455,854
                                                               11,955,665
    本集团应收账款本报告期末前五名金额合计约3749万元,占应收账款总额约15%(上年末约2897万元,占总额约13%)。
    本集团本报告期末及上年末应收账款中无应收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
    (b)其他应收款
                                                            2004年6月30日
其他应收款                                                     90,884,307
减:专项坏账准备                                             (11,896,673)
一般坏账准备                                                  (4,519,490)
                                                               74,468,144

                                                           2003年12月31日
其他应收款                                                     94,472,016
减:专项坏账准备                                             (11,896,673)
一般坏账准备                                                  (4,997,083)
                                                               77,578,260
    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                                            2004年6月30日
账龄                                                                 金额
一年以内                                                       67,616,381
一至二年                                                        7,372,661
二至三年                                                          541,235
三年以上                                                       15,354,030
                                                               90,884,307

                                                            2004年6月30日
账龄                                                              比例(%)
一年以内                                                           74.40%
一至二年                                                            8.11%
二至三年                                                            0.60%
三年以上                                                           16.89%
                                                                     100%

                                                            2004年6月30日
账龄                                                             坏账准备
一年以内                                                        4,457,071
一至二年                                                          853,017
二至三年                                                          116,637
三年以上                                                       10,989,438
                                                               16,416,163

                                                           2003年12月31日
账龄                                                                 金额
一年以内                                                       65,986,740
一至二年                                                       10,499,330
二至三年                                                            6,935
三年以上                                                       17,979,011
                                                               94,472,016

                                                           2003年12月31日
账龄                                                              比例(%)
一年以内                                                           69.85%
一至二年                                                           11.11%
二至三年                                                            0.01%
三年以上                                                           19.03%
                                                                     100%

                                                           2003年12月31日
账龄                                                             坏账准备
一年以内                                                        4,128,270
一至二年                                                          953,624
二至三年                                                                -
三年以上                                                       11,811,862
                                                               16,893,756
    本集团其他应收款本报告期末前五名金额合计约2399万元,占其他应收款总额约26%(上年末约1566万元,占总额约17%)。
    本集团本报告期末及上年末其他应收款中应收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款见附注七(5)-(ii)。
    (4)预付账款
                                                            2004年6月30日
                                金额                              比例(%)
一年以内                  29,132,120                                  45%
一至二年                  35,028,506                                  54%
二至三年                      62,200                                   1%
                          64,222,826                                 100%

                                                           2003年12月31日
                                金额                              比例(%)
一年以内                  18,515,492                                  35%
一至二年                  34,949,218                                  65%
二至三年                           -                                    -
                          53,464,710                                 100%
    于2004年6月30日,账龄超过一年的预付账款包括预付地方税费3432万元,该款项可于未来抵减本公司之子公司盖天力缴纳税费中地方留存部分。
    本集团本报告期末及上年末预付账款中无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位之款项。
    (5)应收股利
                                 2004年6月30日             2003年12月31日
青海制药厂有限公司股利                       -                 11,426,509
    (6)存货
                    2003年12月31日                          2004年6月30日
成本
原材料                  12,531,345                             10,010,271
在产品                   4,572,045                              7,232,348
产成品                   8,221,566                             13,744,754
库存商品                 6,500,847                             10,375,979
低值易耗品及包装物       4,630,006                              3,754,296
                        36,455,809                             45,117,648
存货跌价准备                         本年增加   本年转回
产成品                   (980,425)        -            -        (980,425)
                         (980,425)        -            -        (980,425)
                        35,475,384                             44,137,223
    于2004年6月30日,本集团对已过期的药品计提了100%的减值准备。
    (7)长期投资
                                                           2003年12月31日
长期股权投资-
联营企业(a)                                                    42,484,053
合并价差(b)                                                    62,586,577
其他(c)                                                         3,062,172
                                                              108,132,802
长期投资减值准备                                              (1,362,172)
                                                              106,770,630

                                                                 本年增加
长期股权投资-
联营企业(a)                                                     7,692,581
合并价差(b)                                                     1,634,724
其他(c)                                                                 -
                                                                9,327,305
长期投资减值准备                                                        -
                                                                9,327,305

                                                                 本年减少
长期股权投资-
联营企业(a)                                                             -
合并价差(b)                                                   (4,700,381)
其他(c)                                                                 -
                                                              (4,700,381)
长期投资减值准备                                                        -
                                                              (4,700,381)

                                                            2004年6月30日
长期股权投资-
联营企业(a)                                                    50,176,634
合并价差(b)                                                    59,520,920
其他(c)                                                         3,062,172
                                                              112,759,726
长期投资减值准备                                              (1,362,172)
                                                              111,397,554
    本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制;长期股权投资占净资产的比例为26%(上年末:27%)。
    (a)联营企业
                                                   占投资公司投资起止期限
青海制药厂有限公司                                        2001年8月起20年
(“青海制药厂”)

                                                 占被投资公司注册资本比例
                            2003年12月31日                  2004年6月30日
青海制药厂有限公司                  45.16%                         45.16%
(“青海制药厂”)

                                                投资金额
                            2003年12月31日                  2004年6月30日
青海制药厂有限公司              30,787,941                     30,787,941
(“青海制药厂”)

                                           累计权益变动
                        2003年12月31日       本年增加数     2004年6月30日
青海制药厂有限公司          11,696,112        7,692,581        19,388,693
(“青海制药厂”)

                                              账面余额
                         2003年12月3日                      2004年6月30日
青海制药厂有限公司          42,484,053                         50,176,634
(“青海制药厂”)
    (b)构成合并价差的股权投资差额
被投资单位名称                  初始金额                         摊销年限
盖天力                        87,200,157                             10年
宝鉴堂                         (250,000)                             10年
                              86,950,157

被投资单位名称                  期初余额                         本年增加
盖天力                        62,776,161                        1,634,724
宝鉴堂                         (189,584)                                -
                              62,586,577                        1,634,724

被投资单位名称                  本年摊销                         累计摊销
盖天力                       (4,712,881)                     (29,136,877)
宝鉴堂                            12,500                           72,916
                             (4,700,381)                     (29,063,961)

被投资单位名称                                                   剩余价值
盖天力                                                         59,698,004
宝鉴堂                                                          (177,084)
                                                               59,520,920
    如附注四所述,于2004年1-2月本公司追加收购盖天力1.1979%股权,该股权收购共产生了1,634,724元的股权投资借方差额,该股权投资差额在以前年度收购盖天力产生股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销。
    (c)其他的股权投资
被投资单位名称          投资起止期限          投资金额       占被投资公司
                                                             注册资本比例
青海明杏生物工程公司    2002年11月起         1,660,000                10%
其他                          不适用         1,402,172             不适用
                                             3,062,172
    (8)固定资产及累计折旧
原值                                                         房屋及建筑物
2003年12月31日                                                 90,240,446
在建工程转入                                                  121,398,976
本年其他增加                                                      612,619
本年减少                                                      (1,206,053)
2004年6月30日                                                 211,045,988
累计折旧
2003年12月31日                                                  9,210,736
本年计提                                                        3,318,025
本年减少                                                         (37,614)
2004年6月30日                                                  12,491,147
减值准备
2003年12月31日                                                  3,668,304
本年增加                                                                -
本年转回                                                                -
2004年6月30日                                                   3,668,304
净额
2004年6月30日                                                 194,886,537
2003年12月31日                                                 77,361,406

原值                                                             机器设备
2003年12月31日                                                 48,090,633
在建工程转入                                                    1,415,032
本年其他增加                                                      542,786
本年减少                                                      (1,441,858)
2004年6月30日                                                  48,606,593
累计折旧
2003年12月31日                                                  7,815,146
本年计提                                                        2,223,648
本年减少                                                        (801,226)
2004年6月30日                                                   9,237,568
减值准备
2003年12月31日                                                  1,460,468
本年增加                                                          580,000
本年转回                                                        (563,816)
2004年6月30日                                                   1,476,652
净额
2004年6月30日                                                  37,892,373
2003年12月31日                                                 38,815,019

原值                                                             运输工具
2003年12月31日                                                 12,736,376
在建工程转入                                                            -
本年其他增加                                                      480,000
本年减少                                                                -
2004年6月30日                                                  13,216,376
累计折旧
2003年12月31日                                                  2,465,009
本年计提                                                          627,696
本年减少                                                                -
2004年6月30日                                                   3,092,705
减值准备
2003年12月31日                                                          -
本年增加                                                                -
本年转回                                                                -
2004年6月30日                                                           -
净额
2004年6月30日                                                  10,123,671
2003年12月31日                                                 10,271,367

原值                                                       办公及其他设备
2003年12月31日                                                 12,017,860
在建工程转入                                                      538,155
本年其他增加                                                    1,529,329
本年减少                                                         (75,902)
2004年6月30日                                                  14,009,442
累计折旧
2003年12月31日                                                  4,581,720
本年计提                                                        1,028,376
本年减少                                                         (59,617)
2004年6月30日                                                   5,550,479
减值准备
2003年12月31日                                                          -
本年增加                                                                -
本年转回                                                                -
2004年6月30日                                                           -
净额
2004年6月30日                                                   8,458,963
2003年12月31日                                                  7,436,140

原值                                                                 合计
2003年12月31日                                                163,085,315
在建工程转入                                                  123,352,163
本年其他增加                                                    3,164,734
本年减少                                                      (2,723,813)
2004年6月30日                                                 286,878,399
累计折旧
2003年12月31日                                                 24,072,611
本年计提                                                        7,197,745
本年减少                                                        (898,457)
2004年6月30日                                                  30,371,899
减值准备
2003年12月31日                                                  5,128,772
本年增加                                                          580,000
本年转回                                                        (563,816)
2004年6月30日                                                   5,144,956
净额
2004年6月30日                                                 251,361,544
2003年12月31日                                                133,883,932
    于2004年6月30日,本集团用于银行借款抵押的房屋、建筑物及设备净值为23,987,919元,参见附注五(11)及附注五(19)。
    于本报告期将东盛科技产业园中达到使用状态的部分房屋、建筑屋按暂估价93,490,000元转入了固定资产,并计提了相应的折旧,参见附注五(9)。
    于本报告期,本集团因GMP改造处置了部分机器设备,因此核销相应的减值准备,另外对不适用GMP工程的机器设备计提了减值准备,参见附注五(28)。
    于2004年6月30日,本集团之子公司青海制药集团在上年末尚未获取产权证的房屋及建筑物共计37,049,077元,相关手续正在办理过程中。
    (9)在建工程
工程名称                               预算数              2003年12月31日
东盛科技医药产业园                  22000万元                 196,291,326
先锋霉素车间                                -                   1,576,789
盖天力GMP工程                        4000万元                  25,042,323
融机构贷款
制药一厂GMP工程                2500万元89,798                   1,428,498
青海生物药厂GMP工程                                                     -
其他                                                                    -
合计                                                          223,000,236
其中:借款费用资本化金额                                        4,244,723
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间                                                  (1,576,789)
                                                              221,423,447

工程名称                             本年增加            本年转入固定资产
东盛科技医药产业园                 15,924,656                (93,490,000)
先锋霉素车间                                -                           -
盖天力GMP工程                      27,609,644                (27,635,073)
融机构贷款
制药一厂GMP工程                             -                           -
青海生物药厂GMP工程                   223,258                           -
其他                                2,502,810                 (2,227,090)
合计                               47,688,866               (123,352,163)
其中:借款费用资本化金额            3,219,629                           -
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间                                -                           -

工程名称                           其他减少数               2004年6月30日
东盛科技医药产业园                          -                 118,725,982
先锋霉素车间                                -                   1,576,789
盖天力GMP工程                       (130,200)                  24,886,694
融机构贷款
制药一厂GMP工程                     1,518,296
青海生物药厂GMP工程                         -                     223,258
其他                                        -                     275,720
合计                                (130,200)                 147,206,739
其中:借款费用资本化金额                    -                   7,464,352
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间                      (1,576,789)
                                  145,629,950

工程名称                             资金来源        工程投入占预算的比例
东盛科技医药产业园               其他来源及金                         97%
先锋霉素车间                         其他来源                      不适用
盖天力GMP工程                    其他来源及金                         96%
融机构贷款                         融机构贷款
制药一厂GMP工程                      其他来源                         20%
青海生物药厂GMP工程                  其他来源                      不适用
其他                                 其他来源                      不适用
合计
其中:借款费用资本化金额
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间
    本报告期资本化的借款费用为3,219,629元,用于确定资本化金额的资本化率(月利率)为0.52%(上年末:4,244,723元,资本化率0.52%)。
    本报告期将东盛科技产业园中达到使用状态的部分房屋、建筑屋按暂估价93,490,000元转入了固定资产,参见附注五(8)。
    于2004年6月30日,142,625,391元在建工程(含暂估转入固定资产之工程)作为长期借款84,000,000元的抵押物(参见附注五(8),五(19))。
    (10)无形资产
                            原始金额                       2003年12月31日
营销网络                  31,700,000                           18,500,000
非专利技术                76,983,266                           42,079,469
商标权                    29,220,000                            1,522,084
其他                       (641,261)                            (508,806)
                         137,262,005                           61,592,747
减:无形资产减值准备
非专利技术                                                   (10,420,000)
商标权                                                        (1,522,084)
                                                             (11,942,084)
                                                               49,650,663

                              本年摊销                         累计摊销额
营销网络                   (1,584,000)                       (14,784,000)
非专利技术                 (6,977,180)                       (41,880,977)
商标权                               -                       (27,697,916)
其他                            37,511                            169,966
                           (8,523,669)                       (84,192,927)
减:无形资产减值准备
非专利技术
商标权

                         2004年6月30日                       剩余摊销年限
营销网络                    16,916,000                              5.5年
非专利技术                  35,102,289                          1.5-3.5年
商标权                       1,522,084                                  -
其他                         (471,295)                          6.5-7.5年
                            53,069,078
减:无形资产减值准备
非专利技术                (10,420,000)
商标权                     (1,522,084)
                          (11,942,084)
                            41,126,994

                                                                 取得方式
营销网络                                                             购入
非专利技术                                                           购入
商标权                                                               购入
其他                                                                 投资
减:无形资产减值准备
非专利技术
商标权
    (11)短期借款
                                                            2004年6月30日
抵押借款(i)                                                    11,550,000
担保借款(ii)                                                  332,650,000
信用借款                                                      160,000,000
                                                              504,200,000

                                                           2003年12月31日
抵押借款(i)                                                    10,565,615
担保借款(ii)                                                  410,300,000
信用借款                                                       79,000,000
                                                              499,865,615
    (i)银行抵押借款11,550,000元(2003:10,565,615元),由净值13,256,772元(原值为21,629,772元)的房屋建筑物和机器设备(附注五(8))作为抵押物。
    (ii) 担保借款
    a)本公司之银行借款119,800,000元,由东盛集团提供担保,银行借款70,000,000元由世纪金花股份公司提供担保;
    b)银行借款40,000,000元由东盛集团提供担保,银行借款20,000,000元由世纪金花股份公司提供担保;
    c)公司之子公司盖天力之银行借款55,350,000元由东盛集团提供担保,银行借款27,500,000元由陕西中大实业公司提供担保。
    本报告期短期借款的年利率范围为5.31%~7.965%(2003:5.31%~7.965%)。
    (12)应付票据
                                                                 承兑银行
银行承兑汇票                                                 中国光大银行
银行承兑汇票                                                 浦东发展银行
银行承兑汇票                                                 浦东发展银行
银行承兑汇票                                                 中国交通银行
银行承兑汇票                                                 中国建设银行
银行承兑汇票                                                 中国光大银行
银行承兑汇票                                                 浦东发展银行
银行承兑汇票                                                 浦东发展银行
银行承兑汇票                                                 浦东发展银行
银行承兑汇票                                                 中国交通银行

                                                                 票据期限
银行承兑汇票                                2003年08月05日~2004年02月05日
银行承兑汇票                                2003年10月28日~2004年04月28日
银行承兑汇票                                2003年09月15日~2004年03月15日
银行承兑汇票                                2003年12月17日~2004年06月16日
银行承兑汇票                                2003年11月19日~2004年05月18日
银行承兑汇票                                2004年02月06日~2004年08月06日
银行承兑汇票                                2004年03月16日~2004年09月16日
银行承兑汇票                                2004年03月31日~2004年09月15日
银行承兑汇票                                2004年04月29日~2004年10月28日
银行承兑汇票                                2004年06月15日~2004年12月08日

                                                            2004年6月30日
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                   50,000,000
银行承兑汇票                                                   30,000,000
银行承兑汇票                                                   20,000,000
银行承兑汇票                                                   10,000,000
银行承兑汇票                                                   10,000,000
                                                              120,000,000

                                                           2003年12月31日
银行承兑汇票                                                   50,000,000
银行承兑汇票                                                   10,000,000
银行承兑汇票                                                   30,000,000
银行承兑汇票                                                   10,000,000
银行承兑汇票                                                   40,000,000
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                            -
银行承兑汇票                                                            -
                                                              140,000,000
    (13)应付账款、预收账款及其他应付款
    本集团本报告期末其他应付款中应付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位之款项列示于附注七(5)-(ii)中。
    本集团本报告期末及上年末无应付及预收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
    (14)应交税金
                                                            2004年6月30日
应交企业所得税                                                  4,677,736
应交增值税                                                      7,280,385
应交营业税                                                        (5,126)
应交城市维护建设税                                              1,353,993
其他                                                              880,480
                                                               14,187,468

                                                           2003年12月31日
应交企业所得税                                                  4,375,496
应交增值税                                                     14,418,287
应交营业税                                                         37,184
应交城市维护建设税                                              1,363,078
其他                                                            1,548,501
                                                               21,742,546
    (15)其他应交款
                                                            2004年6月30日
综合基金                                                        1,082,291
教育费附加                                                        888,744
其他                                                                6,233
                                                                1,977,268

                                                           2003年12月31日
综合基金                                                          907,795
教育费附加                                                        582,095
其他                                                              295,680
                                                                1,785,570
    综合基金按照本公司之子公司盖天力销售收入的3‰计缴(上年度为销售收入的4‰计缴);
    (16)预提费用
                                                            2004年6月30日
审计费                                                            617,408
加工费                                                            781,421
其他                                                               83,151
                                                                1,481,980

                                                           2003年12月31日
审计费                                                            567,935
加工费                                                                  -
其他                                                              322,692
                                                                  890,627
    (17)预计负债
                                2004年6月30日              2003年12月31日
未决诉讼                                    -                   2,920,000
    (18)一年内到期的长期借款
                                2004年6月30日              2003年12月31日
信用借款                                    -                  25,000,000
    (19)长期借款
                                                            2004年6月30日
担保借款(i)                                                    34,000,000
抵押借款(ii)                                                   91,550,000
                                                              125,550,000

                                                           2003年12月31日
担保借款(i)                                                    34,000,000
抵押借款(ii)                                                   90,600,000
                                                              124,600,000
    (i) 本公司之银行借款34,000,000元(2003年:34,000,000元)由东盛药业提供担保,本金及利息应于2006年11月5日偿还;
    (ii) 抵押借款
    a 本公司之银行借款84,000,000元由本集团142,625,391元在建工程(含暂估转入固定资产之工程)作为抵押(附注五(9)),同时,该笔借款由东盛集团及东盛药业共同提供担保,本金及利息应于2006年11月5日偿还;
    b 本公司之子公司盖天力之银行借款7,550,000元由本公司之子公司盖天力净值为10,731,147元(原值13,465,992元)的固定资产作为抵押(附注五(8)),本金及利息应于2005年4月17日偿还。
    本报告期长期借款的加权平均年利率为6.38% (2003年:6.417%)。
    (20)股本
                                                            2004年6月30日
尚未流通股
发起人--境内法人股                                            137,386,960
已上市流通股
境内上市的人民币普通股                                         49,500,000
股份总数                                                      186,886,960

                                                           2003年12月31日
尚未流通股
发起人--境内法人股                                            137,386,960
已上市流通股
境内上市的人民币普通股                                         49,500,000
股份总数                                                      186,886,960
    (21)资本公积
                                                            2004年6月30日
股本溢价                                                       23,286,386
关联交易差价                                                      954,944
                                                               24,241,330

                                                           2003年12月31日
股本溢价                                                       23,286,386
关联交易差价                                                      954,944
                                                               24,241,330
    (22)盈余公积
                                                           法定盈余公积金
2003年12月31日                                                 23,111,690
本年提取                                                                -
2004年6月30日                                                  23,111,690

                                                               法定公益金
2003年12月31日                                                 22,905,196
本年提取                                                                -
2004年6月30日                                                  22,905,196

                                                                     合计
2003年12月31日                                                 46,016,886
本年提取                                                                -
2004年6月30日                                                  46,016,886
    (23)未分配利润
                                                            2004年6月30日
年初未分配利润                                                144,358,653
加:追溯调整–资产负债表日后股东大会
批准分派的现金股利                                                      -
追溯调整后的年初未分配利润                                              -
加:本年实现的净利润                                           30,355,159
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
应付普通股股利-股东大会批准的
上年度现金股利                                                          -
本报告期末未分配利润                                          174,713,812

                                                                 2003年度
年初未分配利润                                                113,480,216
加:追溯调整–资产负债表日后股东大会
批准分派的现金股利                                             12,708,313
追溯调整后的年初未分配利润                                    126,188,529
加:本年实现的净利润                                           38,598,047
减:提取法定盈余公积                                          (3,859,805)
提取法定公益金                                                (3,859,805)
应付普通股股利-股东大会批准的
上年度现金股利                                               (12,708,313)
本报告期末未分配利润                                          144,358,653
    (24)分业务主营业务收入及主营业务成本
                                                              2004年1-6月
产品/业务类别                                                主营业务收入
药品销售                                                      281,666,542
广告代理                                                        6,436,650
                                                              288,103,192

                                                              2004年1-6月
产品/业务类别                                                主营业务成本
药品销售                                                       62,902,202
广告代理                                                        6,186,146
                                                               69,088,348

                                                              2003年1-6月
产品/业务类别                                                主营业务收入
药品销售                                                      249,162,973
广告代理                                                        5,458,804
                                                              254,621,777

                                                              2003年1-6月
产品/业务类别                                                主营业务成本
药品销售                                                       59,017,670
广告代理                                                        5,273,072
                                                               64,290,742
    本集团本报告期主要因药品销售收入比上年同期增加了约3250万而使主营业务收入整体增加, 增幅为13.15%。
    本集团的药品销售业务全部系在中国大陆之业务,面临同样的经济环境,承担相同的风险和回报。
    本集团本报告期前五名客户销售的收入总额约5849万元,占销售收入总额约20%。(上年同期约4553万元,占总额约18%)。
    (25)财务费用
                                                              2004年1-6月
利息支出                                                       17,040,965
减:利息收入                                                  (1,781,096)
现金折扣                                                       10,211,775
其他                                                              236,004
                                                               25,707,648

                                                              2003年1-6月
利息支出                                                       19,576,603
减:利息收入                                                  (1,617,232)
现金折扣                                                       13,463,216
其他                                                              425,007
                                                               31,847,594
    (26)投资收益
                                                              2004年1-6月
本报告期末按权益法调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额                                          7,692,581
股权投资差额摊销                                              (4,700,381)
                                                                2,992,200

                                                              2003年1-6月
本报告期末按权益法调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额                                         10,300,828
股权投资差额摊销                                              (4,430,056)
                                                                5,870,772
    本集团投资收益的汇回无重大限制。
    (27)补贴收入
                            2004年6月30日                   2003年6月30日
增值税退税                        116,302                         103,599
    (28)营业外收入及营业外支出
营业外收入             2004年6月30日                        2003年6月30日
处置固定资产收益              69,915                               18,010
其他*                        713,149                              800,388
                             783,064                              818,398
    *其他主要为拆迁补偿费。
营业外支出              2004年6月30日                       2003年6月30日
处置固定资产损失               53,734                              85,904
固定资产减值损失*             580,000                                   -
捐赠支出                       30,000                                   -
其他                           63,705                             250,776
                              727,439                             336,680
    *于本报告期,本集团对不适用GMP工程的机器设备计提了减值准备,参见附注五(8)。
    (29)支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金主要是广告费和用于支付除广告费、人工费用及税费以外的营业费用和管理费用。
    六母公司会计报表主要项目注释
    (1)应收账款及其他应收款
    (a)应收账款
    本公司应收账款全部为应收本公司之子公司东盛医药货款,在合并时已全部抵销。
    (b)其他应收款
                                                            2004年6月30日
其他应收款                                                      1,158,998
减:一般坏账准备                                                 (29,136)
                                                                1,129,862

                                                           2003年12月31日
其他应收款                                                      1,272,983
减:一般坏账准备                                                 (29,136)
                                                                1,243,847
    (c)其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                   2004年6月30日
账龄               金额               比例(%)                    坏账准备
一年以内        923,188                79.65%                           -
一至二年        235,810                20.35%                      29,136
              1,158,998                  100%                      29,136

                                   2003年12月31日
账龄               金额                比例(%)                   坏账准备
一年以内        986,685                 77.51%                     29,136
一至二年        286,298                 22.49%                          -
              1,272,983                   100%                     29,136
    (2)长期投资
                                                           2003年12月31日
长期股权投资
子公司                                                        226,810,961
股权投资差额                                                   62,776,161
                                                              289,587,122

                                                               本年增加数
长期股权投资
子公司                                                         37,530,336
股权投资差额                                                    1,634,724
                                                               39,165,060

                                                               本年减少数
长期股权投资
子公司                                                        (1,634,724)
股权投资差额                                                  (4,712,881)
                                                              (6,347,605)

                                                            2004年6月30日
长期股权投资
子公司                                                        262,706,573
股权投资差额                                                   59,698,004
                                                              322,404,577
    (3)主营业务收入及主营业务成本
    本公司于2003 年度和本报告期的主营业务收入均源自对东盛医药的药品销售收入,在合并时已全部抵销。
    (4)投资收益
                                                              2004年1-6月
年末按权益法调整的被投资公司所
有者权益净增减的金额                                           36,899,637
股权投资差额摊销                                              (4,712,881)
                                                               32,186,756

                                                              2003年1-6月
年末按权益法调整的被投资公司所
有者权益净增减的金额                                           30,586,751
股权投资差额摊销                                              (4,442,556)
                                                               26,144,195
    本公司投资收益的汇回无重大限制。
    七关联方关系及其交易
    1存在控制关系的关联方
    本公司控制的子公司的资料已于附注四披露。
    2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                                   2003年12月31日
                                                               金额(万元)
东盛医药                                                             3900
盖天力                                                               3000
青海制药集团*                                                       13226
西安远洋广告                                                          500
济南东盛                                                              200
生物药厂                                                             2329
物资公司                                                              230
宝鉴堂                                                               5675

企业名称                                                       本年增加数
                                                               金额(万元)
东盛医药                                                                -
盖天力                                                                  -
青海制药集团*                                                         730
西安远洋广告                                                            -
济南东盛                                                                -
生物药厂                                                                -
物资公司                                                                -
宝鉴堂                                                                500

企业名称                                                       本年减少数
                                                               金额(万元)
东盛医药                                                                -
盖天力                                                                  -
青海制药集团*                                                           -
西安远洋广告                                                            -
济南东盛                                                                -
生物药厂                                                                -
物资公司                                                                -
宝鉴堂                                                                  -

企业名称                                                    2004年6月30日
                                                               金额(万元)
东盛医药                                                             3900
盖天力                                                               3000
青海制药集团*                                                       13956
西安远洋广告                                                          500
济南东盛                                                              200
生物药厂                                                             2329
物资公司                                                              230
宝鉴堂                                                               6175
    *根据2004 年4 月13 日青海制药集团有限责任公司股东大会决议,股东大会批准青海制药集团二届四次董事会关于2003 年度红利分配方案,即:将未分配利润7,297,255 元全部用于增资扩股;参见附注四。
    3存在控制关系的关联方所持资本及其变化
                                               2003年12月31日
企业名称                      金额(万元)                                %
东盛医药                            3860                           98.97%
盖天力                              2690                           89.66%
青海制药集团                        6997                           52.90%
西安远洋广告                         495                              99%
济南东盛                             120                              60%
生物药厂                            2329                             100%
物资公司                             230                             100%
宝鉴堂                              5600                           98.68%

                                                   本年增加
企业名称                      金额(万元)                                %
东盛医药                               -                                -
盖天力                                63                            1.20%
青海制药集团                         386                                -
西安远洋广告                           -                                -
济南东盛                               -                                -
生物药厂                               -                                -
物资公司                               -                                -
宝鉴堂                               500                            0.11%

                                                   本年减少
企业名称                      金额(万元)                                %
东盛医药                               -                                -
盖天力                                 -                                -
青海制药集团                           -                                -
西安远洋广告                           -                                -
济南东盛                               -                                -
生物药厂                               -                                -
物资公司                               -                                -
宝鉴堂                                 -                                -

                                                2004年6月30日
企业名称                      金额(万元)                                %
东盛医药                            3860                           98.97%
盖天力                              2753                           90.86%
青海制药集团                        7383                            52.9%
西安远洋广告                         495                              99%
济南东盛                             120                              60%
生物药厂                            2329                             100%
物资公司                             230                             100%
宝鉴堂                              6100                           98.79%
    4不存在控制关系的关联方的性质
关联方企业名称                                               与本企业关系
东盛集团                                                 本公司第一大股东
东盛药业                                                       本公司股东
中美合资陕西东盛济生有限责任公司(“东盛济生”)       第一大股东控制的法人
青海制药厂有限公司(“青海制药厂”)                                   其他
山西广誉远国药有限公司(“山西广誉远国药”)           第一大股东控制的法人
安徽东盛友邦制药有限公司(“安徽东盛友邦制药”)       第一大股东控制的法人
安徽东盛制药有限公司(“安徽东盛制药”)               第一大股东控制的法人
    5 关联交易
    (i)重大交易
关联方名称                                                    2004年1-6月
向关联方采购商品
山西广誉远国药                                                  1,016,748
安徽东盛友邦制药                                                4,739,548
青海制药厂                                                      2,483,004
东盛济生                                                        4,276,988
安徽东盛制药                                                    2,339,077
                                                               14,855,365

                                                                 2003年度
关联方名称
向关联方采购商品                                                  634,728
山西广誉远国药                                                  2,279,720
安徽东盛友邦制药                                                6,020,983
青海制药厂                                                      8,622,538
东盛济生                                                                -
安徽东盛制药                                                   17,557,969
    本集团从关联方销售及采购的商品以市场价作为定价基础。
    (ii)关联方应收应付款项余额
关联方名称                                                  2004年6月30日
应收股利
青海制药厂                                                              -
预付账款
东盛济生                                                          767,424
安徽东盛友邦制药                                                  530,360
山西广誉远国药                                                  1,778,989
安徽东盛制药                                                    1,531,600
                                                                4,608,373
其他应收款
东盛集团                                                                -
应付账款
青海制药厂                                                      2,475,236
安徽东盛制药                                                      312,955
                                                                2,788,191
其他应付款
青海制药厂                                                      8,002,964
东盛集团                                                          920,411
东盛济生                                                          386,957
                                                                9,310,332

关联方名称                                                 2003年12月30日
应收股利
青海制药厂                                                     11,426,510
预付账款
东盛济生                                                        2,142,085
安徽东盛友邦制药                                                1,199,085
山西广誉远国药                                                     68,585
安徽东盛制药                                                            -
                                                                3,409,755
其他应收款
东盛集团                                                          560,710
应付账款
青海制药厂                                                      5,294,403
安徽东盛制药                                                            -
                                                                5,294,403
其他应付款
青海制药厂                                                     13,523,636
东盛集团                                                                -
东盛济生                                                          386,957
                                                               13,910,593
    上述关联往来均无抵押,不计息且无固定还款期限。
    (iii)关联方为本集团借款提供担保及保证
关联方名称                                                  2004年6月30日
东盛集团                                                      299,150,000
东盛药业                                                      118,000,000
减:东盛集团及东盛药业共同担保                               (84,000,000)
                                                              333,150,000

关联方名称                                                 2003年12月31日
东盛集团                                                      384,300,000
东盛药业                                                      118,000,000
减:东盛集团及东盛药业共同担保                               (84,000,000)
                                                              418,300,000
    八  或有事项
    本集团没有需要披露的重大或有事项。
    九  资产负债表日后事项
    本集团没有需要披露的重大资产负债表日后事项。
    十  承诺事项
                                  2004年6月30日            2003年12月31日
已批准但未签约的资本性承诺
东盛科技医药产业园                   20,000,000                36,000,000
制药一厂GMP工程改造                  18,000,000                25,000,000
                                     38,000,000                61,000,000
    十一  扣除非经常性损益后的净利润
                                                            2004年1-6月
净利润                                                         30,355,159
加(减):非经常性损益项目
-处置固定资产产生的收益                                          (16,181)
-政府补贴                                                       (116,302)
-营业外收入                                                     (713,149)
-营业外支出                                                       673,705
                                                               30,183,232
非经常性损益的所得税影响数                                         25,789
扣除非经常性损益后的净利润                                     30,209,021
东盛科技股份有限公司
    2004年1-6月
    补充资料
    (除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为人民币元)
    一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益

项目                                                           报告期利润
主营业务利润                                                  214,672,748
营业利润                                                       36,066,175
净利润                                                         30,355,159
扣除非经常性损益后的净利润                                     30,209,021

                                                  净资产收益率(%)
项目                                   全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                              49.71                     51.52
营业利润                                   8.35                      8.66
净利润                                     7.03                      7.28
扣除非经常性损益后的净利润                 7.00                      7.25

                                                  每股收益(元/股)
项目                                   全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                               1.15                      1.15
营业利润                                   0.19                      0.19
净利润                                     0.16                      0.16
扣除非经常性损益后的净利润                 0.16                      0.16
    二、2004 年6 月30 日资产减值准备明细表
                                                             2004年1月1日
项目                                                                 合并
一、坏账准备合计                                               28,849,420
其中:应收账款                                                 11,955,664
其他应收款                                                     16,893,756
二、存货跌价准备合计                                              980,425
其中:库存商品
产成品                                                            980,425
包装物
三、长期投资减值准备合计                                        1,362,172
其中:长期股权投资                                              1,362,172
四、固定资产减值准备合计                                        5,128,772
其中:房屋、建筑物                                              3,668,304
机器设备                                                        1,460,468
五、无形资产减值准备                                           11,942,084
六、在建工程减值准备                                            1,576,789
合计                                                           49,839,662

                                                             2004年1月1日
项目                                                               母公司
一、坏账准备合计                                                   29,136
其中:应收账款
其他应收款                                                         29,136
二、存货跌价准备合计                                              980,425
其中:库存商品
产成品                                                            980,425
包装物
三、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备合计                                          560,468
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                          560,468
五、无形资产减值准备                                           10,420,000
六、在建工程减值准备
合计                                                           11,990,029

                                                                 本年增加
项目                                                                 合并
一、坏账准备合计                                                  393,059
其中:应收账款                                                    393,059
其他应收款
二、存货跌价准备合计
其中:库存商品
产成品
包装物
三、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备合计                                          580,000
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                          580,000
五、无形资产减值准备
六、在建工程减值准备
合计                                                              973,059

                                                                 本年增加
项目                                                               母公司
一、坏账准备合计
其中:应收账款
其他应收款
二、存货跌价准备合计
其中:库存商品
产成品
包装物
三、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备合计                                          580,000
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                          580,000
五、无形资产减值准备
六、在建工程减值准备
合计                                                              580,000

                                                                 本年减少
项目                                                                合并*
一、坏账准备合计                                                  477,593
其中:应收账款
其他应收款                                                        477,593
二、存货跌价准备合计
其中:库存商品
产成品
包装物
三、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备合计                                          563,816
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                          563,816
五、无形资产减值准备
六、在建工程减值准备
合计                                                            1,041,409

                                                                 本年减少
项目                                                               母公司
一、坏账准备合计
其中:应收账款
其他应收款
二、存货跌价准备合计
其中:库存商品
产成品
包装物
三、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备合计                                          560,468
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                          560,468
五、无形资产减值准备
六、在建工程减值准备
合计                                                              560,468

                                                            2004年6月30日
项目                                                                 合并
一、坏账准备合计                                               28,764,886
其中:应收账款                                                 12,348,723
其他应收款                                                     16,416,163
二、存货跌价准备合计                                              980,425
其中:库存商品
产成品                                                            980,425
包装物
三、长期投资减值准备合计                                        1,362,172
其中:长期股权投资                                              1,362,172
四、固定资产减值准备合计                                        5,144,956
其中:房屋、建筑物                                              3,668,304
机器设备                                                        1,476,652
五、无形资产减值准备                                           11,942,084
六、在建工程减值准备                                            1,576,789
合计                                                           49,771,312

                                                            2004年6月30日
项目                                                               母公司
一、坏账准备合计                                                   29,136
其中:应收账款
其他应收款                                                         29,136
二、存货跌价准备合计                                              980,425
其中:库存商品
产成品                                                            980,425
包装物
三、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备合计                                          580,000
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                          580,000
五、无形资产减值准备                                           10,420,000
六、在建工程减值准备
合计                                                           12,009,561
    备注:本报告期减少的合并数均为其他原因转出,不存在因资产价值回升转回。
    企业负责人:郭家学                      主管会计工作的负责人:黄嘉俊                     会计机构负责人:车万辉



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