凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
广誉远(600771)公告正文

东盛科技股份有限公司2006年中期报告

公告日期 2006-07-20
股票简称:广誉远 股票代码:600771

                  东盛科技股份有限公司2006年中期报告


    二零零六年七月二十日
    目  录
    第一节 重要提示 2
    第二节 公司基本情况 2
    第三节 股本变动及股东情况 4
    第四节 董事、监事和高级管理人员 7
    第五节 管理层讨论与分析 7
    第六节 重要事项 9
    第七节 财务报告(未经审计) 15 
    第八节 备查文件 15

    第一节  重要提示

    一、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
二、公司全体董事出席董事会会议。 
三、公司中期财务报告未经审计。 
四、公司负责人董事长郭家学、总裁王崇信,主管会计工作负责人财务总监杨红飞,会计机构负责人(会计主管人员)财务部经理傅淑红声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。 

第二节  公司基本情况

一、公司基本情况简介
公司法定中文名称:东盛科技股份有限公司
公司法定中文简称:东盛科技
公司法定英文名称:topsun science and technology CO.,Ltd
(二)公司A股上市交易所:上海证券交易所
公司A股简称:东盛科技
公司A股代码:600771
(三)公司注册地址:西宁经济技术开发区金桥路38号
公司办公地址:陕西省西安市高新区唐延路23号东盛大厦
邮政编码:710075
公司国际互联网网址:http://www.topsun.com
公司电子信箱:IRM@topsun.com
(四)公司法定代表人:郭家学
(五)公司董事会秘书:田红
公司证券事务代表:郑延莉
电话:(029)88332288-8165
传真:(029)88330835
E-mail:hong.tian@topsun.com
E-mail:yanli.zheng@topsun.com
联系地址:陕西省西安市高新区唐延路23号东盛大厦
(六)公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点:公司董事会办公室
(七)其他有关资料
公司首次注册登记日期:1996年11月25日
公司首次注册登记地点:青海省同仁县
公司最近一次变更登记日期:2005年8月2日
企业法人营业执照注册号:6300001200556
公司税务登记号码:630102710403912
二、主要财务数据和指标
(一)主要会计数据和财务指标
单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  主要会计数据            本报告期末     上年度期末     本报告期末比 
                                                        上年度期末增 
                                                        减(%)      
  流动资产                1,001,456,309  887,727,616    12.81        
  流动负债                923,987,302    926,895,002    -0.31        
  总资产                  1,527,226,765  1,472,160,203  3.74         
  股东权益(不含少数股东  461,057,370    440,319,176    4.71         
  权益)                                                             
  每股净资产              2.47           2.36           4.66         
  调整后的每股净资产      2.35           2.23           5.38         
                          报告期(1-6   上年同期       本报告期比上 
                          月)                          年同期增减( 
                                                        %)          
  净利润                  20,738,194     19,181,443     8.12         
  扣除非经常性损益后的净  21,045,982     18,953,339     11.04        
  利润                                                               
  每股收益                0.11           0.10           10.00        
  净资产收益率(%)       4.50           4.53           -0.03        
  经营活动产生的现金流量  38,960,561     77,009,084     -49.41       
  净额                                                               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  非经常性损益项目                  金额                             
  政府补贴收入                      644,818                          
  营业外收入                        49,617                           
  营业外支出                        1,056,538                        
  非经常性损益所得税影响数          54,315                           
  合计                              307,788                          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(三)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  报告期利润              净资产收益率(%)     每股收益             
                          全面摊薄   加权平均   全面摊薄   加权平均  
  主营业务利润            41.67      42.63      1.03       1.03      
  营业利润                11.18      11.43      0.28       0.28      
  净利润                  4.50       4.60       0.11       0.11      
  扣除非经常性损益后的净  4.56       4.67       0.11       0.11      
  利润                                                               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

第三节  股本变动及股东情况

一、股份变动情况表


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                本次变动前     本次变动增减(+、-)    本次变动后    
                数量(股  比   新  送  公积  其  小计  数量(股  比  
                )        例   股  股  金转  他        )        例  
                          (%  发      股                        (% 
                          )   行                                )  
  一、未上市流                                                       
  通股份                                                             
  1、发起人股   137,386,  73.                          137,386,  73. 
  份            960       51                           960       51  
  其中:国家持                                                       
  有股份                                                             
  境内法人持有  137,386,  73.                          137,386,  73. 
  股份          960       51                           960       51  
  境外法人持有                                                       
  股份                                                               
  其他                                                               
  2、募集法人                                                        
  股份                                                               
  3、内部职工                                                        
  股                                                                 
  4、优先股或                                                        
  其他                                                               
  未上市流通股  137,386,  73.                          137,386,  73. 
  份合计        960       51                           960       51  
  二、已上市流                                                       
  通股份                                                             
  1、人民币普   49,500,0  26.                          49,500,0  26. 
  通股          00        49                           00        49  
  2、境内上市                                                        
  外资股                                                             
  3、境外上市                                                        
  外资股                                                             
  4、其他                                                            
  已上市流通股  49,500,0  26.                          49,500,0  26. 
  份合计        00        49                           00        49  
  三、股份总数  186,886,  100                          186,886,  100 
                960                                    960           
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:2006年6月30日,公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》,以公司现有股本186,886,960股为基数,用资本公积金向方案实施股权登记日(2006年7月7日)登记在册的流通股股东转增股本,流通股股东每10股获得2.6股的转增股份。经过本次变动,公司股份总数变更为199,756,960股。以上事宜公司分别于2006年7月4日、7月6日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以了详细披露。
二、股东情况
(一)股东数量和持股情况
数量单位:股


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  股东总数         15,519                                            
  前10名股东持股情况                                                 
  股东名称             股东性质  持股   持股总数  持有非流  质押或冻 
                                 比例(            通股数量  结的股份 
                                 %)                         数量     
  西安东盛集团有限公   其他      28.92  54,048,2  54,048,2  54,040,0 
  司                                    80        80        00       
  陕西东盛药业股份有   其他      24.12  35,580,0  35,580,0  35,280,0 
  限公司                                00        00        00       
  鞍山钢铁集团公司     国有股东  7.38   13,796,7  13,796,7           
                                        82        82                 
  健康元药业集团股份   其他      3.53   6,600,00  6,600,00           
  有限公司                              0         0                  
  中色(南海)恒达发展   其他      3.23   6,040,00  6,040,00           
  公司                                  0         0                  
  南京钢铁联合有限公   其他      2.89   5,400,00  5,400,00           
  司                                    0         0                  
  镇江市环宇投资咨询   其他      1.62   3,021,89  3,021,89           
  有限责任公司                          8         8                  
  广发证券股份有限公   其他      1.44   2,700,00  2,700,00           
  司                                    0         0                  
  上海燊乾商务咨询有   其他      1.07   2,000,00  2,000,00           
  限公司                                0         0                  
  陕西肖特贸易有限责   其他      1.07   2,000,00  2,000,00           
  任公司                                0         0                  
  青岛丽派木业有限公   其他      1.07   2,000,00  2,000,00           
  司                                    0         0                  
  海南合旺实业投资有   其他      1.07   2,000,00  2,000,00           
  限公司                                0         0                  
  前10名流通股股东持股情况                                           
  股东名称                   持有流通股数量            股份种类      
  吴维群                     1,956,700                 人民币普通股  
  苏州海风物业管理有限公司   1,098,326                 人民币普通股  
  山西晋能房地产开发有限公   800,000                   人民币普通股  
  司                                                                 
  曾繁胜                     685,194                   人民币普通股  
  黄跃                       645,000                   人民币普通股  
  方杏菊                     540,920                   人民币普通股  
  柴正祥                     489,680                   人民币普通股  
  庞秀兰                     390,692                   人民币普通股  
  中国三九进出口(集团)有   389,000                   人民币普通股  
  限公司                                                             
  刘桂春                     379,730                   人民币普通股  
  上述股东关联关系或一致行   上述股东中,非流通股股东之间不存在关联  
  动的说明                   关系,也不属于《上市公司股东持股变动信  
                             息披露管理办法》中规定的一致行动人;公  
                             司未知流通股股东之间、非流通股股东与流  
                             通股股东之间是否存在关联关系,也未知是  
                             否属于《上市公司股东持股变动信息披露管  
                             理办法》中规定的一致行动人。            
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━


(二)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 

第四节  董事、监事和高级管理人员

一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本报告期内,公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司的股票,也没有持股变动的情形发生。
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内,公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。 

第五节 管理层讨论与分析

一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
本报告期内,公司面对日益激烈的市场竞争形势,紧紧围绕年初董事会确定的本年度生产经营目标,继续以二次创业为主线,坚持走专业化发展道路;以技术创新为核心,加速产品结构优化调整;以市场开发为先导,推进生产销售良性互动;以成本效益为目标,努力提高资产使用效率。经过全体员工的努力,使公司经济运行总体上保持平稳、持续、健康的发展态势。
二、报告期公司经营情况
(一)公司主营业务及其经营情况
1、公司主营业务经营情况的说明
公司是以“中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究”为主营业务的上市公司。截止2006年6月30日,公司实现主营业务收入284,599,231元,主营业务利润 192,115,315元,净利润20,738,194元,分别较上年同期增长19.79%,22.4%,8.12%。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
             主营业务  主营业务  主营业  主营业   主营业务  主营业务 
             收入      成本      务利润  务收入   成本比上  利润率比 
                                 率%     比上年   年同期增  上年同期 
                                         同期增   减%       增减%    
                                         减%                         
  分行业                                                             
  药品销售   280,000,  85,522,2  69.46   19.68    16.04     增加2.46 
             824       96                                   个百分点 
  分产品                                                             
  OTC类产品  224,887,  65,897,9  70.97   22.98    21.42     增加0.67 
             568       41                                   个百分点 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(二)本报告期内,公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
(三)本报告期内,未进行对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(四)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
                                                    单位:万元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  公司名称              青海制药厂有限公司                           
  成立时间              2000年5月31日                                
  注册资本              6,877                                        
  主营业务范围          粉针剂、大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、硬 
                        胶囊剂、口服溶液剂、酊剂、糖浆剂、原料药(盐 
                        酸丁丙诺啡、硫酸吗啡、那可丁、盐酸可卡因、盐 
                        酸吗啡、阿片粉、盐酸乙基吗啡等)制造和销售   
  主要产品              阿片粉、磷酸可待因、盐酸派替啶、复方甘草片、 
                        氨酚待因片                                   
  2006年1—6月实现净利  3031万元                                     
  润                                                                 
  本期贡献的投资收益    1369万元                                     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:该投资收益为上市公司贡献的净利润约为724万元
三、公司投资情况
(一)募集资金使用情况
本报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
(二)重大非募集资金项目情况
本报告期内,公司无重大非募集资金投资项目。 
四、公司经营计划完成情况
本报告期内,公司实现主营业务收入28460万元、利润总额6175万元,分别完成年度计划的47%、137%。

第六节  重要事项

一、公司治理的情况
本报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求,结合公司自身实际,继续完善公司治理结构,进一步规范公司行为。
(一)本报告期内,公司根据中国证监会《关于印发<上市公司章程指引>(2006年修订)的通知》(证监公司字【2006】38号)以及上海证券交易所《关于召开股东大会修改公司章程的有关问题的通知》的要求,及时修改《公司章程》,并切实加以执行。
(二)本报告期内,公司组织董事、监事以及高级管理人员认真学习新《公司法》、《证券法》,严格按照法律法规的要求,完善公司治理,进一步规范公司行为,保护公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益。
二、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
2006年4月18日召开的公司2005年度股东大会,审议通过了公司2005年度利润分配方案及公积金转增股本方案:不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
三、中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 
四、重大诉讼仲裁事项
本报告期,公司无重大诉讼、仲裁事项。 
五、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 
六、报告期内公司重大关联交易事项
涉及关联交易的关联方关系


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  关联方名称                      简称         与本公司关系          
  西安东盛集团有限公司            东盛集团     本公司大股东          
  山西广誉远国药有限公司          山西广誉远   受东盛集团控制        
  安徽东盛友邦制药有限公司        东盛友邦     受东盛集团控制        
  安徽东盛制药有限公司            安徽东盛     受东盛集团控制        
  陕西济生制药有限公司            济生制药     受东盛集团控制        
  湖北潜江制药股份有限公司        潜江制药     受东盛集团控制        
  湖北东盛制药有限公司            湖北东盛     受东盛集团控制        
  河北东盛英华医药有限公司        东盛英华     受东盛集团控制        
  新疆新特药民族药业有限责任公司  新疆新特药   受东盛集团控制        
  青海制药厂有限公司              青海制药厂   联营企业              
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(二)与日常经营相关的关联交易
1、购买商品、接受劳务的关联交易
                                                                   单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  关联方         关联交易内   关联交易定  关联交易金额   占同类交易  
                 容           价原则                     额的比重(% 
                                                         )          
  山西广誉远     采购商品     协议价      385,456        0.45        
  东盛友邦       采购商品     协议价      1,451,201      1.70        
  安徽东盛       采购商品     协议价      336,968        0.39        
  济生制药       采购商品     协议价      8,315,195      9.72        
  潜江制药       采购商品     协议价      282,109        0.33        
  湖北东盛       采购商品     协议价      963,600        1.13        
  合计                                    11,734,529     13.72       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(1)向关联方山西广誉远采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第九次会议审议通过,此项关联交易执行了双方于2004年11月10日签定的《经销协议书》,陕西东盛医药有限责任公司(以下简称“东盛医药”)将在规定的合同期限(三年)内在陕西省内独家经销其生产的定坤丹、龟龄集系列产品。该项关联交易价格以山西省物价局所定价格作为定价基础,按照公平公允的原则协商确定。
(2)向关联方东盛友邦采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第四次会议审议通过,此项关联交易执行了双方于2004年3月22日签定的《经销协议书》,东盛医药将在规定的合同期限(三年)内独家经销其生产的板蓝根颗粒、抗病毒口服液、小儿退热口服液、小儿止咳糖浆、川贝枇杷糖浆。该项关联交易价格以安徽省物价局的备案价格作为定价基础,按照公平公允的原则协商确定。
(3)向关联方安徽东盛采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第四次会议审议通过,此项关联交易执行了双方于2004年3月22日签定的《经销协议书》,东盛医药将在规定的合同期限(三年)内独家经销其生产的肌苷输液、安洁沙。该项关联交易价格以安徽省物价局所定价格作为定价基础,按照公平公允的原则协商确定。
(4)向关联方济生制药采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第一次会议审议通过,此项关联交易执行了双方于2003年6月11日签定的《采购合同书》,东盛医药将在规定的合同期限(三年)内独家经销济生制药生产的全部聚丙烯塑料瓶装100ml-500ml大输液。该项关联交易的定价执行了国家定价标准。
(5)向关联方潜江制药采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第四次会议审议通过,此项关联交易执行了双方于2004年3月22日签定的《经销协议书》,东盛医药将在规定的合同期限(三年)内独家经销其生产的普奇、殊奇产品。该项关联交易价格以湖北省物价局所定价格作为定价基础,按照公平公允的原则协商确定。
(6)向关联方湖北东盛采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第十三次会议审议通过,此项关联交易执行了双方于2006年3月6日签定的《经销协议书》,东盛医药将在规定的合同期限(三年)内独家经销其生产的杰奇、瑞珠、安利星、宝彤、色甘酸钠及其他ME装产品。该项关联交易价格瑞珠以湖北省物价局备案价格作为定价基础,其他产品以湖北省物价局所定价格作为定价基础,按照公平公允的原则协商确定。
2、销售商品、提供劳务的关联交易


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  关联方           关联交易内   关联交易定  关联交易金   占同类交易  
                   容           价原则      额           额的比重(% 
                                                         )          
  东盛集团         销售商品     协议价      947,186      0.34        
  东盛英华         销售商品     市场价      1,434,959    0.51        
  新疆新特药       销售商品     市场价      294,898      0.11        
  合计                                      2,677,043    0.96        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(1)向关联方东盛集团销售商品的关联交易已经公司第三届董事会第十三次会议审议通过,此项关联交易执行了双方于2006年2月23日签定的《经销协议书》,东盛集团将在规定的合同期限(三年)内独家经销公司生产的珍菊降压片产品。该项关联交易价格以陕西省物价局所定价格作为定价基础,按照公平公允的原则协商确定。
(2)向关联方东盛英华、新疆新特药销售商品的关联交易已经公司第三届董事会第十三次会议审议通过,此项关联交易执行了双方于2006年1月1日签定的《一级经销商购销协议书》。该项关联交易价格执行东盛产品在全国范围内的统一供货价。
以上与日常经营相关的关联交易均遵循了自愿、合理、公平、诚信原则,程序规范,交易价格客观、公允,没有损害公司和全体股东的利益,公司亦不会因上述交易对关联方形成依赖(或者被其控制)。
(四)关联债权债务往来
单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  关联方       关联关系  向关联方提供资金        关联方向上市公司提  
                                                 供资金              
                         发生额        余额      发生额     余额     
  青海制药厂   联营企业                          18,929,02  16,600,0 
                                                 6          00       
  合计                                           18,929,02  16,600,0 
                                                 6          00       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元,余额0万元。

(五)关联方为公司借款提供的担保
单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  担保内容   关联方名称                2006年6月30日   2005年12月31  
                                                       日            
  银行借款   东盛集团                  320,600,000     320,600,000   
             东盛药业                  118,000,000     118,000,000   
             减:东盛集团、东盛药业共  84,000,000      84,000,000    
             同担保                                                  
  合计                                 354,600,000     354,600,000   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

七、重大合同及其履行情况
(一)本报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(二)本报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。
八、公司担保情况
单位:万元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)                       
  担保对象        发生日   担保  担保   担保期限       担保是  是否  
                  期       金额  类型                  否已经  为关  
                                                       履行完  联方  
                                                       毕      担保  
  兰宝科技信息股  2002.11  9,50  保证   2002.11.11-20  否      否    
  份有限公司      .11      0     担保   08.11.10                     
  兰宝科技信息股  2005.06  1,60  保证   2005.06.30-20  否      否    
  份有限公司      .30      0     担保   06.04.29                     
  宁夏美利纸业股  2005.04  6,70  保证   2005.04.12-20  否      否    
  份有限公司      .12      0     担保   11.04.11                     
  报告期内担保发生额合计         /                                   
  报告期末担保余额合计           17,800                              
  公司对控股子公司的担保情况                                         
  报告期内对控股子公司担保发生额合计              /                  
  报告期末对控股子公司担保余额合计                /                  
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)                         
  担保总额                                        17,800             
  担保总额占公司净资产的比例(%)                 38.61%             
  其中:                                                             
  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额      /                  
  直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供   1,600              
  的债务担保金额                                                     
  担保总额超过净资产50%部分的金额                 /                  
  上述三项担保金额合计                            1,600              
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本公司为兰宝科技信息股份有限公司在华夏银行的1600万元短期贷款提供了连带责任的担保,因该公司没有按合同约定偿还贷款利息,华夏银行沈阳皇姑支行提前终止合同,并于2005年10月12日向沈阳市中级人民法院提出财产保全申请,该法院按程序冻结了该公司的银行存款,并查封了该公司的其他财产。
九、承诺事项履行情况
根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权分置改革业务操作指引》等有关规定, 公司非流通股股东于2006年5月底提出了股权分置改革动议,公司股权分置改革于2006年6月5日正式启动。2006年6月30日,公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》,以公司现有股本186,886,960股为基数,用资本公积金向方案实施股权登记日(2006年7月7日)登记在册的流通股股东转增股本,流通股股东每10股获得2.6股的转增股份,相当于非流通股股东向流通股股东每10股支付1.788股的对价。2006年7月10日,公司股权分置改革方案予以实施,7月11日,公司股票复牌,股票简称由“东盛科技”变更为“G东盛”。
以上事宜公司于2006年6月5日、6月15日、7月4日、7月6日分别在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以了详细披露。
十、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期内,公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项
2005年8月,西安致力实业有限责任公司对公司控股子公司启东盖天力单方面增资6560万元,使启东盖天力注册资本由原来的3000万元变更为5000万元。本次增资扩股的工商变更登记已于2006年2月22日完成。通过本次增资扩股,启东盖天力引进了新的战略投资者,充实资本,优化股权结构,改善财务状况,增强企业综合竞争力,实现做强做大的战略目标。
该事项已于2005年8月2日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上予以了详细公告。
十二、信息披露索引


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  事项                      刊载的报刊名称及版面            刊载日期 
                            中国证券报  上海证券   证券时            
                                        报         报                
  第三届董事会第十三次会议  C23         C22        43       2006-03- 
  决议、第三届监事会第六次                                  15       
  会议决议及召开2005年度股                                           
  东大会的公告                                                       
  关于公司及控股子公司2006  C23         C22        43       2006-03- 
  年度日常关联交易的公告                                    15       
  公司2005年度股东大会决议  C03         C9         C54      2006-04- 
  公告                                                      19       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:以上公告均刊载在上海证券交易所网站:http://www.sse.com.cn

第七节  财务报告(未经审计)

一、财务报表(附后)
二、财务报表附注(附后)
三、补充资料(附后)

第八节  备查文件目录

一、载有董事长签名的半年度报告文本。 
二、载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的财务报告文本。 
三、本报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 
四、公司章程文本。 

                                                        董事长:
郭家学
东盛科技股份有限公司 
二○○六年七月二十日

东盛科技股份有限公司及其子公司
于二○○六年六月三十日的
资产负债表

(以人民币元为货币单位)


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  资产     附注       2006年0      2005年12      2006年0      2005年 
                      6月30日      月31日合      6月30日      12月31 
                      合并         并            母公司       日母公 
                                                              司     
                                                                     
  流动资                                                             
  产:                                                               
  货币资   五(1)      655,125      579,516,      254,724      256,76 
  金       、六(      ,704         005           ,019         5,147  
           1)                                                        
  应收票   五(2)      4,025,3      17,087,4                          
  据                  93           01                                
  应收账   五(3)、六  153,948      158,192,      933,307      1,156, 
  款       (2)、七(6  ,479         439                        872    
           )                                                         
  其他应   五(3)、六  92,293,      50,567,4      11,689,      1,633, 
  收款     (3)、七(6  994          70            725          742    
           )                                                         
  预付账   五(4)      50,971,      49,614,2      13,348,      12,755 
  款       、七(      730          09            036          ,420   
           6)                                                        
  存货     五(5)      44,894,      32,552,9      10,231,      7,928, 
                      639          69            919          563    
  待摊费              196,370      197,123       32,476       38,371 
  用                                                                 
                                                                     
  流动资              1,001,4      887,727,      290,959      280,27 
  产合计              56,309       616           ,482         8,115  
                                                                     
  长期投                                                             
  资:                                                               
  长期股   五(6)      63,405,      110,436,      363,255      346,45 
  权投资   、六(      193          701           ,368         3,872  
           4)                                                        
                                                                     
  固定资                                                             
  产及在                                                             
  建工程                                                             
  :                                                                 
  固定资              505,215      495,897,      278,032      271,73 
  产-原              ,800         758           ,635         7,220  
  价                                                                 
  减:累              67,621,      55,811,7      23,633,      17,685 
  计折旧              906          45            300          ,263   
  固定资              437,593      440,086,      254,399      254,05 
  产-净              ,894         013           ,335         1,957  
  值                                                                 
  减:固              3,358,2      3,358,27                          
  定资产              70           0                                 
  减值准                                                             
  备                                                                 
  固定资   五(7)      434,235      436,727,      254,399      254,05 
  产-净              ,624         743           ,335         1,957  
  额                                                                 
  在建工   五(8)      11,352,      17,941,1      10,827,      14,346 
  程                  723          40            089          ,363   
                                                                     
  固定资产及在建      445,588      454,668,      265,226      268,39 
  工程合计            ,347         883           ,424         8,320  
                                                                     
  无形资                                                             
  产及其                                                             
  他资产                                                             
  :                                                                 
  无形资   五(9)      16,173,      18,651,5      5,922,0      6,800, 
  产                  828          35            99           260    
  长期待   五(10      603,088      675,468                           
  摊费用   )                                                         
  无形资产及其他      16,776,      19,327,0      5,922,0      6,800, 
  资产合计            916          03            99           260    
                                                                     
  资产总              1,527,2      1,472,16      925,363      901,93 
  计                  26,765       0,203         ,373         0,567  
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━



企业负责人:郭家学   主管会计工作的负责人:杨红飞          会计机构负责人:傅淑红

东盛科技股份有限公司及其子公司
于二○○六年六月三十日的
资产负债表(续)

(以人民币元为货币单位)


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  负债   附注       2006年06      2005年12      2006年0      2005年1 
  及股              月30日合      月31日合      6月30日      2月31日 
  东权              并            并            母公司       母公司  
  益                                                                 
                                                                     
  流动                                                               
  负债                                                               
  短期   五(1      428,400,      433,930,      110,600      110,600 
  借款   1)        000           000           ,000         ,000    
  应付   五(12      119,000,      121,000,      55,000,      57,000, 
  票据   )          000           000           000          000     
  应付   五(13      86,137,3      82,140,5      138,215      144,137 
  账款   )、七      87            84            ,449         ,151    
         (6)                                                         
  预收   五(14      3,765,11      13,862,5      10,225,      13,933, 
  账款   )          9             76            652          438     
  应付              3,089,32      5,568,69      1,485,9      1,538,1 
  工资              0             0             98           13      
  应付              19,691,6      17,741,8      699,522      513,479 
  福利              91            04                                 
  费                                                                 
  应交   五(15      36,922,9      47,767,4      1,691,9      293,346 
  税金   )          12            04            25                   
  其他   五(16      2,102,35      3,068,72      240,993      245,542 
  应交   )          0             3                                  
  款                                                                 
  其他   五(17      95,417,5      88,138,0      28,842,      18,667, 
  应付   )、七      84            43            220          339     
  款     (6)                                                         
  预提   五(18      26,460,9      10,677,1      3,245,5      205,575 
  费用   )          39            78            10                   
  一年   五(19      103,000,      103,000,      103,000      103,000 
  内到   )          000           000           ,000         ,000    
  期的                                                               
  长期                                                               
  借款                                                               
                                                                     
  流动              923,987,      926,895,      453,247      450,133 
  负债              302           002           ,269         ,983    
  合计                                                               
                                                                     
  长期                                                               
  负债                                                               
  :                                                                 
  长期   五(19      3,060,00      2,900,00                           
  借款   )          0             0                                  
  专项              17,929,6      18,060,0      8,480,0      8,480,0 
  应付              34            00            00           00      
  款                                                                 
                                                                     
  长期              20,989,6      20,960,0      8,480,0      8,480,0 
  负债              34            00            00           00      
  合计                                                               
                                                                     
  负债              944,976,      947,855,      461,727      458,613 
  合计              936           002           ,269         ,983    
                                                                     
  少数              121,192,      83,986,0                           
  股东              459           25                                 
  权益                                                               
                                                                     
  股东                                                               
  权益                                                               
  :                                                                 
  股本   五(20      186,886,      186,886,      186,886      186,886 
         )          960           960           ,960         ,960    
  资本   五(21      25,286,2      25,286,2      25,286,      25,286, 
  公积   )          01            01            201          201     
  盈余   五(22      53,570,9      53,570,9      53,570,      53,570, 
  公积   )          82            82            982          982     
  其中   五(22      26,682,2      26,682,2      26,682,      26,682, 
  :法   )          44            44            244          244     
  定公                                                               
  益金                                                               
  未分   五(23      195,313,      174,575,      197,891      177,572 
  配利   )          227           033           ,961         ,441    
  润                                                                 
                                                                     
  股东              461,057,      440,319,      463,636      443,316 
  权益              370           176           ,104         ,584    
  合计                                                               
                                                                     
  负债              1,527,22      1,472,16      925,363      901,930 
  及股              6,765         0,203         ,373         ,567    
  东权                                                               
  益总                                                               
  计                                                                 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━


企业负责人:郭家学   主管会计工作的负责人:杨红飞          会计机构负责人:傅淑红
东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○六年六月三十日止的
利润及利润分配表

(以人民币元为货币单位)


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
          附注         2006年度6月30日           2005年度6月30日     
                       合并数       公司数       合并数      公司数  
                                                                     
  一、主  五(24)       284,599      88,114,      237,58      122,344 
  营业务  、六(5)      ,231         898          9,686       ,932    
  收入                                                               
  减:主  五(24)       89,894,      79,498,      77,143      105,526 
  营业务  、六(5)      635          263          ,796        ,341    
  成本                                                               
  主营业               2,589,2      101,737      3,486,      736,989 
  务税金               81                        293                 
  及附加                                                             
                                                                     
  二、主               192,115      8,514,8      156,95      16,081, 
  营业务               ,315         98           9,597       602     
  利润                                                               
  加:其               248,984                   (10,63      131,475 
  他业务                                         6)                  
  利润/(                                                             
  亏损)                                                              
  减:营               83,981,                   68,289      250,000 
  业费用               079                       ,977                
  管理费               30,190,      10,034,      45,783      16,647, 
  用                   879          253          ,104        361     
  财务费  五(25)       26,658,      4,176,5      23,787      9,513,8 
  用-净               752          70           ,116        57      
  额                                                                 
                                                                     
  三、营               51,533,      (5,695,      19,088      (10,198 
  业利润               589          925)         ,764        ,141)   
  /(亏损                                                             
  )                                                                  
  加:投  五(26)       10,574,      25,989,      10,653      31,881, 
  资收益  、六(6)      222          658          ,997        079     
  补贴收  五(27)       644,818                   210,02             
  入                                             9                   
  营业外               49,617       49,617       192,61      72,617  
  收入                                           7                   
  减:营               1,056,5      23,830       134,29      12,438  
  业外支               38                        0                   
  出                                                                 
                                                                     
  四、利               61,745,      20,319,      30,011      21,743, 
  润总额               708          520          ,117        117     
  减:所               19,982,      -            251,16             
  得税                 968                       3                   
  少数股               21,024,      -            10,578             
  东损益               546                       ,511                
                                                                   
  五、净               20,738,      20,319,      19,181      21,743, 
  利润                 194          520          ,443        117     
  加:年               174,575      177,572      146,33      151,344 
  初未分               ,033         ,441         0,886       ,834    
  配利润                                                             
                                                                   
  六、可               195,313      197,891      165,51      173,087 
  供分配               ,227         ,961         2,329       ,951    
  的利润                                                             
  减:提  五(22)                                                   
  取法定                                                             
  盈余公                                                             
  积                                                                 
  提取法  五(22)                                                   
  定公益                                                             
  金                                                                 
                                                                   
  七、可               195,313      197,891      165,51      173,087 
  供股东               ,227         ,961         2,329       ,951    
  分配的                                                             
  利润                                                               
  减:应                           -                       -       
  付普通                                                             
  股股利                                                             
                                                                   
  八、未  五(23)       195,313      197,891      165,51      173,087 
  分配利               ,227         ,961         2,329       ,951    
  润                                                                 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━





企业负责人:郭家学   主管会计工作的负责人:杨红飞          会计机构负责人:傅淑红

东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○六年六月三十日止六个月期间的
现金流量表

(以人民币元为货币单位)


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                             附注         合并数         公司数      
                                                                     
  一、经营活动产生的现金流                                           
  量                                                                 
  销售商品、提供劳务收到的                284,781,1     89,617,841  
  现金                                    70                         
  收到的税费返回                          66,203                   
  收到的其他与经营活动有关                718,601       49,617      
  的现金                                                             
  现金流入小计                            285,565,9     89,667,458  
                                          74                         
  购买商品、接受劳务支付的                114,232,8     79,509,750  
  现金                                    49                         
  支付给职工以及为职工支付                30,501,18     2,761,528   
  的现金                                  0                          
  支付的各项税费                          32,488,47     3,003,590   
                                          4                          
  支付的其他与经营活动有关   五(28)       69,382,91     3,418,320   
  的现金                                  0                          
  现金流出小计                            246,605,4     88,693,188  
                                          13                         
  经营活动产生的现金流量净                38,960,56     974,270     
  额                                      1                          
                                                                  
  二、投资活动产生的现金流                                        
  量                                                                 
  取得投资收益所收到的现金                16,329,02     9,256,162   
                                          6                          
  处置固定资产所收回的现金                                        
  净额                                                               
  收到的其他与投资活动有关                376,355       161,187     
  的现金                                                             
  现金流入小计                            16,705,38     9,417,349   
                                          1                          
  购建固定资产所支付的现金                11,585,56     6,004,091   
                                          2                          
  购买子公司股权所支付的现                             68,000      
  金                                                                 
  现金流出小计                            11,585,56     6,072,091   
                                          2                          
  投资活动产生的现金流量净                5,119,819     3,345,258   
  额                                                                 
                                                                     
  三、筹资活动产生的现金流                                        
  量                                                                 
  借款所收到的现金                        126,470,0                
                                          00                         
  吸收投资收到的现金                      65,600,00                  
                                          0                          
  收到的其他与筹资活动有关                89,000,00     55,000,000  
  的现金                                  0                          
  为借款目的而受到限制的银                              2,000,000   
  行存款净变动                                                       
  现金流入小计                            281,070,0     57,000,000  
                                          00                         
  偿还债务所支付的现金                    131,840,0                
                                          00                         
  分配股利、利润或偿付利息                26,700,68     4,360,656   
  所支付的现金                            1                          
  支付的其他与筹资活动有关                91,000,00     57,000,000  
  的现金                                  0                          
  为借款目的而受到限制的银                14,000,00                
  行存款净变动                            0                          
  现金流出小计                            263,540,6     61,360,656  
                                          81                         
  筹资活动产生的现金流量净                17,529,31     (4,360,656 
  额                                      9              )          
                                                                  
  四、现金及现金等价物净增   五(1)、      61,609,69     (41,128)  
  加(减少)                 六(1)        9                          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━


企业负责人:郭家学   主管会计工作的负责人:杨红飞          会计机构负责人:傅淑红
东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○六年六月三十日止六个月期间的
现金流量表(续)

(以人民币元为货币单位)


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                            附注          合并数         公司数      
  补充资料                                                           
                                                                     
  1、将净利润调节为经营活                                            
  动的现金流量                                                       
  净利润                                  20,738,19      20,319,520  
                                          4                          
  调整:少数股东损益                      21,024,54                 
                                          6                          
  计提/(核销)的资产减值准                 (104,212)                 
  备                                                                 
  固定资产折旧                            11,810,16      5,948,037   
                                          1                          
  无形资产摊销                            2,477,707      878,161     
  长期待摊费用摊销                        72,380                    
  待摊费用的减少/(增加)                   19,071         5,895       
  预提费用的(减少)/增加                   15,783,76      3,039,935   
                                          1                          
  处置固定资产的损失/(收益                                           
  )                                                                  
  财务费用                                26,658,75      4,176,570   
                                          2                          
  投资收益                                (10,574,2      (25,989,658 
                                          22)            )           
  存货的(增加)/减少                       (12,341,6      (2,303,356) 
                                          72)                        
  经营性应收项目的减少                    (29,930,0      (10,402,135 
                                          27)            )           
  经营性应付项目的(减少)/                 (6,673,87      5,301,301   
  增加                                    8)                         
                                                                    
  经营活动产生的现金流量净                38,960,56      974,270     
  额                                      1                          
                                                                    
                                                                    
  2、现金净增加情况                                                 
  现金的年末余额                          580,125,7      211,724,019 
                                          04                         
  减:现金的年初余额                      518,516,0      211,765,147 
                                          05                         
                                                                   
  现金净增加额              五(1)、       61,609,69      (41,128)    
                            六(1)         9                          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━









企业负责人:郭家学   主管会计工作的负责人:杨红飞          会计机构负责人:傅淑红

一 公司简介

东盛科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“青海同仁”)。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股,并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。

青海同仁原第一大股东青海省同仁县国有资产管理局于1999年将其所持有青海同仁52.46%的股份中的28.92%转让给西安东盛集团有限公司(以下简称“东盛集团”);其余的23.54%转让给陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)。东盛集团和东盛药业分别成为青海同仁的第一大股东和第二大股东。

2000年3月5日,青海同仁进行了营业执照变更登记,更名为本公司现有名称。本公司现持有青海省工商行政管理局核发的6300001200556号企业法人营业执照,注册资本186,886,960元。

本公司的经营范围为中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售及研究。

本公司之子公司及其主要业务见附注四。

二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

(1)会计报表的编制基础

本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。

(2)会计期间

本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

(3)记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。

(4)记账基础和计价原则

本集团的记账基础为权责发生制。资产按实际成本入账;如果以后发生减值,则计提相应的减值准备。 

(5)现金及现金等价物

列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。

(6)应收款项及坏账准备

应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。

(a)应收账款及其他应收款

应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。

本集团对应收款项的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收款项的回收出现困难时,计提专项坏账准备;对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项,运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  账龄                                        比例                   
                                                                     
  信用期内                                    2%                     
  信用期至1年以内                             3%                     
  1至2年                                      10%                    
  2至3年                                      20%                    
  3至4年                                      40%                    
  4至5年                                      60%                    
  5年以上                                     100%                   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(b)坏账损失确认标准

对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已提取的相应坏账准备。

(c)应收款项贴现

本集团向金融机构贴现不附追索权的应收票据,视同已向购货方或接受劳务方收取现金,按交易的款项扣除已转销的应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。



(7)存货

存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品和包装物等,按成本与可变现净值孰低列示。

存货于取得时按实际成本入账。原材料、产成品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算,低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。

存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。

可变现净值按正常生产经营过程中,以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。

本集团的存货盘存制度为永续盘存制。

(8)长期股权投资

长期股权投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资、不能或不准备随时变现的债券投资。

(a)股权投资

子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本,或其他本公司有权决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位;合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位;联营企业是指本公司占该企业表决权资本总额的20%或以上至50%,或对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资单位。

长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。

2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,采用直线法按10年摊销。2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为资本公积;初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,采用直线法按10年摊销。

采用权益法核算时,投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认,并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位所分派的现金股利则于宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时,投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。


(b)长期投资减值准备

长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。

如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化,使得该项投资的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。

(9)固定资产和折旧

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时,土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。

购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产,按其确认后的评估值作为入账价值。

固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。

固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                  预计使用年       预计净残值率      年折旧率        
                  限                                                 
                                                                     
  房屋及建筑物-  10-40年          3%                2.43%至9.70%    
  成本                                                               
  -土地          43-50年          -                 2.00%至2.33%    
  机器设备        10-12年          3%                8.08%至9.70%    
  运输工具        5-12年           3%                8.08%至19.4%    
  办公及其他设备  5-15年           3%                6.47%至19.4%    
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。

固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。

期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。

如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。

(10)在建工程

在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并开始计提折旧。

如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。

(11)无形资产

无形资产包括非专利技术、营销网络、商标使用权及负商誉等,以成本减去累计摊销后的净额列示。

(a)非专利技术

非专利技术按实际支付的价款入账,有保护期的药品非专利技术,在保护期内平均摊销,无保护期的药品非专利技术,按5年平均摊销。

(b)营销网络

营销网络按实际支付的价款入账,按10年平均摊销。

(c)商标使用权

商标使用权按实际支付的价款入账,按10年平均摊销。

(d)负商誉

负商誉系本公司之子公司青海制药集团在收购海北制药厂时形成,按10年平均摊销。

(e)无形资产减值准备

期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。

如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。

(12)长期待摊费用

长期待摊费用是指租入仓库的装修支出,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

(13)借款费用

为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及辅助费用等借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。

借款费用中的每期利息费用,按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率,在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内,确定资本化金额。

其他借款发生的借款费用,于发生时确认为当期财务费用。

(14)预计负债

因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的某些现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益的流出,在该支出金额能够可靠计量时,确认为预计负债。预计负债按照以前年度的相关经验以最佳估计金额入账。

(15)职工社会保障及福利

本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系,包括养老保险、医疗保险及其他社会保障制度。除此以外,本集团并无其他重大职工福利承诺。

根据有关规定,本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费,并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期成本或费用。

(16)股利分配

股东大会批准的拟分配的现金股利于批准的当期确认为负债。

(17)收入确认

(a)销售产品

在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该产品实施继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确认。

现金折扣在实际发生时作为财务费用。

(b)广告代理收入

在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

(c)其他收入按下列基础确认

利息收入按存款的存续期间和实际收益率计算确认。

补贴收入于收到时确认。

(18)所得税的会计处理方法

本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法,当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。

(19)合并会计报表的编制方法

合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业。合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。

从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。

当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。

三 税项

本集团承担的主要税项列示如下:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  税种              税率               计税基础                      
                                                                     
  企业所得税        15%、33%           应纳税所得额                  
  增值税            6%、13%、17%       按应纳税销售额乘以适用税率并  
                                       扣除当期允许抵扣的进项税后的  
                                       余额                          
  营业税            5%                 当期广告收入扣除支付媒体费用  
                                       后的净额                      
  城市维护建设      5%、7%             应纳增值税、营业税            
  税                                                                 
  教育费附加        3%、4%             应纳增值税、营业税            
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

根据青海省地税发 [2002]186号文,按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)的有关规定,本公司的主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。

除下述有关本公司之子公司享受的税收减免优惠以外,其他本公司之子公司及两家分公司的企业所得税的法定税率为33%。

本公司之子公司陕西东盛医药有限责任公司(以下简称“东盛医药”)企业所得税的法定税率为33%。根据市科发[1999]101号文,东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于2001年5月18日,西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起,减按15%的税率征收企业所得税。

本公司之子公司青海制药(集团)有限责任公司(以下简称“青海制药集团”)企业所得税的法定税率为33%。根据国税发[2002]47号文、青地税发[2004]15号文的规定,青海制药集团被认定为其主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和投资项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。

本公司之子公司青海生物药厂(以下简称“生物药厂”)及青海宝鉴堂国药有限公司(以下简称“宝鉴堂”)适用企业所得税税率为33%。根据青地税发[2002]222号文和青政[2001]34号文,生物药厂及宝鉴堂主营业务符合当前国家规定的重点鼓励类产业、产品和技术项目,并且属于注册在开发区的生产性企业,享受减按15%缴纳企业所得税,并自获利年度起,前五年免征企业所得税,第六至七年减半征收企业所得税的优惠政策。





四 子公司及联营公司

本公司的子公司及其合并范围



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  被投资      注册地      注册      经营       本公       本公司所占 
  单位全      点          资本      范围       司对       比例       
  称                      (万                  其投       直接        
                          元)                  资额(                  
                                               万元)                  
                                                                      
  黑龙江      黑龙江      292       经销       399        51%         
  东盛医      省哈尔                化学                              
  药有限      滨市                  制剂                              
  公司(                             、中                              
  “黑龙                            成药                              
  江东盛                            、抗                              
  医药”                            生素                              
  )                                 、生                              
                                    化药                              
                                    品、                              
                                    诊断                              
                                    药品                              
                                    及生                              
                                    物制                              
                                    品等                              
  东盛医      陕西省      3900      医药       3860       98.9        
  药          西安市                产品                  7%          
                                    的批                              
                                    发、                              
                                    零售                              
                                    、新                              
                                    药研                              
                                    制                                
  盖天力      江苏省      5000      医药       2730       54.6        
              启东市                产品                  0%          
                                    的生                              
                                    产和                              
                                    销售                              
  青海制      青海省      1395      医药       7386       52.9        
  药集团      西宁市      6         产品                  2%          
                                    的生                              
                                    产和                              
                                    销售                              
  西安远      陕西省      500       各类       495        -           
  洋广告      西安市                广告                              
  有限责                            的设                              
  任公司                            计、                              
  (“西                             制作                              
  安远洋                            、代                              
  广告”                            理                                
  )                                                                   
  济南东      山东省      200       医药       120        -           
  盛医药      济南市                产品                              
  有限责                            的批                              
  任公司                            发、                              
  (“济                             零售                              
  南东盛                                                              
  ”)                                                                 
  生物药      青海省      2579      制造       2579       -           
  厂          西宁市                销售                              
                                    畜用                              
                                    生物                              
                                    药品                              
                                    ,化                              
                                    学药                              
                                    品                                
  青海省      青海省      230       化学       230        -           
  医药物      西宁市                原料                              
  资公司                            药,                              
  (“物                             医药                              
  资公司                            产品                              
  ”)                               的批                              
                                    发、                              
                                    零售                              
  宝鉴堂      青海省      6175      中成       6100       -           
              西宁市                药、                              
                                    保健                              
                                    饮料                              
                                    、蜂                              
                                    产品                              
                                    的收                              
                                    购、                              
                                    生产                              
                                    、销                              
                                    售                                
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本年度本集团合并会计报表合并范围包括以上所有的子公司。

本公司的联营公司



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  被投      注册地       注       经营范      本公司      本公司所占 
  资单      点           册       围          对其投      比例       
  位全                   资                   资额(       直接        
  称                     本(                  万元)                   
                         万                                           
                         元)                                          
                                                                      
  青海      青海省       687      主营化      3079        -           
  制药      西宁市       7        学原料                              
  厂有                            、化学                              
  限公                            药剂制                              
  司(                             造和销                              
  “青                            售                                  
  海制                                                                
  药厂                                                                
  ”)                                                                 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

五 合并会计报表主要项目注释

(1)货币资金



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                               2006年06月30日       2005年12月31日   
                                                                     
  现金                         363,854              375,412          
  银行存款                     579,761,850          518,140,593      
  其他货币资金                 75,000,000           61,000,000       
                               655,125,704          579,516,005      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

于2006年06月30日,货币资金中无外币余额。

列示于现金流量表的现金包括:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                                    2006年06月30日   
                                                                     
  2006年06月30日货币资金余额                        655,125,704      
  减:受到限制的银行存款-应付票据保证金            75,000,000       
  2006年06月30日现金余额                            580,125,704      
                                                                     
  减:2005年12月31日现金余额                        518,516,005      
  现金净增加额                                      61,609,699       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(2)应收票据



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                               2006年06月30日       2005年12月31日   
                                                                     
  银行承兑汇票                 4,025,393            17,087,401       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本集团本年末及上年末无用于质押的应收票据。

(3)应收账款及其他应收款

(a)应收账款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                               2006年06月30日       2005年12月31日   
                                                                     
  应收账款                     175,166,946          179,410,906      
  减:专项坏账准备             9,766,565            9,766,565        
  一般坏账准备                 11,451,902           11,451,902       
                               153,948,479          158,192,439      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
         2006年06月30日                   2005年12月31日             
         金额       比例(      坏账       金额           比           
                    %)         准备                      例           
                                                         (%           
                                                         )            
                                                                      
                                                                      
  1年以  128,9      74         2,889      130,0          72           
  内     79,62                 ,699       18,78                       
         2                                5                           
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  1至2   17,31      10         2,449      23,33          13           
  年     9,976                 ,179       2,708                       
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  2至3   6,483      4          2,451      8,799          5            
  年     ,832                  ,987       ,294                        
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  3年以  22,38      12         13,42      17,26          10           
  上     3,516                 7,602      0,119                       
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
         175,1      100        21,21      179,4          10           
         66,94                 8,467      10,90          0            
         6                                6                           
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

于2006年06月30日,本集团计提的专项坏账准备主要是两年以上未有交易且无款项归还的应收账款共计9,078,084元,本集团认为该等应收账款难以收回,计提了全额坏账准备。

本集团报告期末应收账款前五名债务人欠款金额合计为3965万元(2005年末:2796万元),占应收账款总额的23%(2005年末:16%)。

本集团应收账款中应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款情况见附注七(6)。

本集团本报告期末及上年末应收账款中应收关联公司的欠款见附注七(6)。

(b)其他应收款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                             2006年06月30日          2005年12月31日  
                                                                     
  其他应收款                 101,196,377             59,469,853      
  减:专项坏账准备           6,417,982               6,417,982       
  一般坏账准备               2,484,401               2,484,401       
                             92,293,994              50,567,470      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
         2006年06月30日                  2005年12月31日              
         金额       比例(      坏账      金额       比例(%      坏账 
                    %)         准备                 )           准备 
                                                                     
  1年以  67,15      66         245,      48,05      81          245, 
  内     6,343                 300       7,940                  300  
  1至2   11,58      12         3,78      4,912      8           3,78 
  年     7,479                 6,98      ,183                   6,98 
                               8                                8    
  2至3   15,68      15         209,      1,058      2           209, 
  年     1,869                 767       ,735                   767  
  3年以  6,770      7          4,66      5,440      9           4,66 
  上     ,686                  0,32      ,995                   0,32 
                               8                                8    
         101,1      100        8,90      59,46      100         8,90 
         96,37                 2,38      9,853                  2,38 
         7                     3                                3    
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本集团本报告期末及上年末其他应收款中无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款。

报告期末其他应收款主要明细项目列示如下:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                     余额               占总额的比例 
                                                                     
  东盛医药员工借款–销售活动费用合   39,131,815         39%          
  计                                                                 
  其他员工借款                       5,275,678          5%           
  启东盖天力药业有限公司             1,488,942          1%           
                                     45,896,435         45%          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(4)预付账款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
              2006年06月30日                2005年12月31日           
              金额          比例(%)         金额           比例(%)   
                                                                     
  1年以内     44,264,4      87              19,171,88      39        
              17                            3                        
  1至2年      4,384,56      9               5,155,627      10        
              3                                                      
  2至3年      2,147,81      4               -              -         
              5                                                      
  3年以上     174,935       0               25,286,69      51        
                                            9                        
              50,971,7      100             49,614,20      100       
              30                            9                        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本公司收购盖天力时,启东市财政局向本公司承诺由其负责清收原盖天力之应收账款。于2002年12月16日,本公司与启东市财政局达成协议,将该局负责清收的但实际未收回的应收账款3900万元,作为盖天力预付启东市地方税费的款项,自2003年起盖天力需要交纳地方税费时,以启东市财政局先向盖天力等额拨付,盖天力后缴纳的方式逐笔冲销。该等预付款项期末余额为2494万元(上年末:2929万元)。

本集团本报告期末预付账款余额比上年末增加约136万元,上升约3%。其中,前段所述的预付启东市地方税费的款项减少约435万元,其他主要是预付广告费、原材料货款的减少。

本集团本报告期末及上年末预付账款中无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位之款项。

本集团本报告期末及上年末预付账款中预付关联公司的款项见附注七(6)。



(5)存货



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                             2006年06月30日         2005年12月31日   
                                                                     
  原材料                     8,750,682              9,158,945        
  在产品                     1,139,520              1,110,500        
  产成品及库存商品           33,152,892             20,396,074       
  低值易耗品及包装物         3,977,646              4,013,551        
                             47,020,740             34,679,070       
  存货跌价准备-产成品及库   2,126,101              2,126,101        
  存商品                                                             
                             44,894,639             32,552,969       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(6)长期股权投资



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                 2005年1      本年增       本年减少       2006年06月 
                 2月31日      加                          30日       
                                                                     
  长期股权                                                           
  投资                                                               
  联营企业(      64,007,      13,690,      16,329,02      61,368,239 
  a)             160          105          6                         
  股权投资       46,409,                   44,392,58      2,016,954  
  差额(b)        541                       7                         
  其他(c)        124,212                  104,212        20,000     
                 110,540      13,690,      60,825,82      63,405,193 
                 ,913         105          5                         
  减:长期       104,212                  104,212                  
  股权投资                                                           
  减值准备                                                           
                 110,436      13,690,      60,721,61      63,405,193 
                 ,701         105          3                         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本集团无境外投资,故不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。

本集团于本报告期处置了已减值的长期投资合计104,212元,并相应冲销了以前年度计提的减值准备。

于2006年06月30日,本集团长期股权投资总额占净资产的比例为约13.75%。

(a)联营企业



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
             占被投资公      投资金      累计权益变动       账面余额 
      ?     司注册资本      额                                      
      ?     比例                                                    
      ?     20      20                              2      2      2 
      ?     05      06                              0      0      0 
      ?     年      年                              0      0      0 
      ?     12      06                              6      5      6 
             月      月                                              
             31      30                              ?     ?     ?
             日      日                              0      1      0 
                                                     6      2      6 
                                                     ?     ?     ?
                                                     3      3      3 
                                                     0      1      0 
                                                     ?     ?     ?
                                                                     
  青  2      45      45                              3      6      6 
  海  0      .1      .1                              0      4      1 
  制  0      6%      6%                              ,      ,      , 
  药  1                                              5      0      3 
  厂                                                 8      0      6 
      ?                                             0      7      8 
      8                                              ,      ,      , 
      ?                                             2      1      2 
      ?                                             9      6      3 
      2                                              8      0      9 
      0                                                              
      ?                                                             
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━


 (b)股权投资差额



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
        原始       摊销      累       200        本       本          
        金额       期限      计       5年        年       年          
                             摊       12         增       摊          
                             销       月3        加       销          
                                      1日                             
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  黑龙  1,225      10年      214      1,0        -        61          
  江东  ,800                 ,51      72,                 ,2          
  盛医                       5        576                 91          
  药                                                                  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  盖天  87,20      10年      86,      45,        -        44          
  力    0,157                054      476                 ,3          
                             ,90      ,54                 31          
                             4        9                   ,2          
                                                          96          
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  宝鉴  (250,      10年      (11      (13        -                    
  堂    000)                 0,4      9,5                             
                             16)      84)                             
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
        88,17                86,      46,        -        44          
        5,957                159      409                 ,3          
                             ,00      ,54                 92          
                             3        1                   ,5          
                                                          87          
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(c)其他的股权投资



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                 2005年12       本年增      本年减少      2006年06月 
                 月31日         加                        30日       
                                                                     
  其他           124,212        -           104,212       20,000     
                 124,212        -           104,212       20,000     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(7)固定资产及累计折旧



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
         房屋       机器设       运输工具      办公及       合计     
         及建       备                         其他设                
         筑物                                  备                    
                                                                     
  原值                                                               
  2005   351,0      108,216      13,601,4      23,067,      495,897, 
  年12   12,53      ,407         80            334          758      
  月31   7                                                           
  日                                                                 
  在建   5,880      2,325,7                                 8,205,84 
  工程   ,067       80                                      7        
  转入                                                               
  本年   177,6      485,128      97,475        351,938      1,112,19 
  其他   54                                                 5        
  增加                                                               
  本年   -          -            -             -                     
  重分                                                               
  类                                                                 
  本年                                                               
  减少                                                               
  2006   357,0      111,027      13,698,9      23,419,      505,215, 
  年06   70,25      ,315         55            272          800      
  月30   8                                                           
  日                                                                 
                                                                     
  累计                                                               
  折旧                                                               
  2005   24,54      17,163,      4,580,38      9,525,4      55,811,7 
  年12   2,527      403          0             35           45       
  月31                                                               
  日                                                                 
  本年   4,596      4,862,2      210,699       2,141,2      11,810,1 
  计提   ,035       16                         11           61       
  本年                                                               
  重分                                                               
  类                                                                 
  本年                                                               
  减少                                                               
  2006   29,13      22,025,      4,791,07      11,666,      67,621,9 
  年06   8,562      619          9             646          06       
  月30                                                               
  日                                                                 
                                                                     
  减值                                                               
  准备                                                               
  2005   2,660      697,870      -             -            3,358,27 
  年12   ,400                                               0        
  月31                                                               
  日                                                                 
  本年                           -             -                     
  计提                                                               
  2006   2,660      697,870                                 3,358,27 
  年06   ,400                                               0        
  月30                                                               
  日                                                                 
                                                                     
  净额                                                               
  2006   325,2      88,303,      8,907,87      11,752,      434,235, 
  年06   71,29      826          6             626          624      
  月30   6                                                           
  日                                                                 
  2005   323,8      90,355,      9,021,10      13,541,      436,727, 
  年12   09,61      134          0             899          743      
  月31   0                                                           
  日                                                                 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

于2006年06月30日,净值约为60,441,674元(原值80,012,448元)的房屋及建筑物和设备作为46,000,000元的短期借款(附注五(11))的抵押物。

于2006年06月30日,净值约为4,101,521元的房屋建筑物(原值4,409,053元)作为3,060,000元的长期借款(附注五(19))的抵押物;另有原值约1.82亿元的土地及地上房屋建筑物作为84,000,000元一年内到期的长期借款(附注五(19))的抵押物。

于2006年06月30日,本公司及本公司之子公司青海制药集团尚未获取产权证的房屋及建筑物原值分别为195,278,468元及69,247,925元,相关手续正在办理过程中。

(8)在建工程



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
      预      20      本       本       其        20        资        
      算      05      年       年       他        06        金        
      数      年      增       转       减        年        来        
              12      加       入       少        06        源        
              月               固       数        月                  
              31               定                 30                  
              日               资                 日                  
                               产                                     
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  盖          2,               2,       43        -         自        
  天          87               44       4,                  筹        
  力          8,               3,       99                            
  西          76               77       3                             
  办          7                4                                      
  公                                                                  
  楼                                                                  
  改                                                                  
  造                                                                  
  制  28      14      1,       5,                 10        自        
  药  00      ,3      76       35                 ,7        筹        
  一  万      46      0,       3,                 52        金        
  厂  元      ,3      20       59                 ,9        融        
  GM          63      6        9                  70        机        
  P                                                         构        
  改                                                        及        
  造                                                        贷        
  工                                                        款        
  程                                                                  
  其          71      29       40                 59        其        
  他          6,      2,       8,                 9,        他        
              01      21       47                 75        来        
              0       7        4                  3         源        
              17      2,       8,       43        11                  
              ,9      05       20       4,        ,3                  
              41      2,       5,       99        52                  
              ,1      42       84       3         ,7                  
              40      3        7                  23                  
  减                                                                  
  :                                                                  
  在                                                                  
  建                                                                  
  工                                                                  
  程                                                                  
  减                                                                  
  值                                                                  
  准                                                                  
  备                                                                  
  先                                                                  
  锋                                                                  
  霉                                                                  
  素                                                                  
  车                                                                  
  间                                                                  
                                                                      
              17      2,       8,       43        11                  
              ,9      05       20       4,        ,3                  
              41      2,       5,       99        52                  
              ,1      42       84       3         ,7                  
              40      3        7                  23                  
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本集团本年度的在建工程增加额中,无利息资本化金额。

(9)无形资产



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
      原      2005       本      本年        其他       累计      20     
      始      年12       年      摊销        减少       摊销      06     
      金      月31       增                             额        年     
      额      日         加                                       06     
                                                                  月     
                                                                  30     
                                                                  日     
                                                                         
  商  29      418,7      -                              29,5      41     
  标  ,9      50                                        51,2      8,     
  权  70                                                50        75     
      ,0                                                          0      
      00                                                                 
  负  (1      (918,      -                              (806      (9     
  商  ,7      883)                                      ,128      18     
  誉  25                                                )         ,8     
      ,0                                                          83     
      11                                                          )      
      )                                                                  
  非  66      6,800      -       878,1                  60,6      5,     
  专  ,5      ,261               62                     41,1      92     
  利  63                                                67        2,     
  技  ,2                                                          09     
  术  66                                                          9      
  营  31      12,16      -       1,584                  21,1      10     
  销  ,7      4,000              ,000                   20,0      ,5     
  网  00                                                00        80     
  络  ,0                                                          ,0     
      00                                                          00     
  其  32      187,4      -       15,54                  155,      17     
  他  7,      07                 5                      638       1,     
      50                                                          86     
      0                                                           2      
              18,65      -       2,477                  110,      16     
              1,535              ,707                   661,      ,1     
                                                        927       73     
                                                                  ,8     
                                                                  28     
  减:无                                                                 
  形资产                                                                 
  减值准                                                                 
  备                                                                     
  非          -          -                                               
  专                                                                     
  利                                                                     
  技                                                                     
  术                                                                     
  商          -          -                                               
  标                                                                     
  权                                                                     
              -          -                                               
              18,65      -       2,477                  110,      16     
              1,535              ,707                   661,      ,1     
                                                        927       73     
                                                                  ,8     
                                                                  28     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(10)长期待摊费用



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
       原始      200      本年          本          累计摊      2006   
       金额      5年      增加          年          销额        年06   
                 12                     摊                      月30   
                 月3                    销                      日     
                 1日                                                   
                                                                       
                                                                       
                                                                       
  租   832,      675      -             72          229,48      603,   
  入   570       ,46                    ,3          2           088    
  仓             8                      80                             
  库                                                                   
  装                                                                   
  修                                                                   
  支                                                                   
  出                                                                   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(11)短期借款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                   2006年06月30       2005年12月31日 
                                   日                                
                                                                     
  担保借款                                                           
  -抵押借款(a)                    46,000,000         46,000,000     
  -保证借款                       326,400,000        331,800,000    
  其中:                                                             
  东盛集团提供保证                 212,900,000        212,900,000    
  世纪金花股份公司提供保证         -                  -              
  兰宝科技信息股份有限公司提供保   50,000,000         50,000,000     
  证                                                                 
  陕西中大实业有限公司提供保证     -                  -              
  东盛药业提供保证                 15,000,000         15,000,000     
  宁夏美利纸业股份有限公司提供保   23,800,000         23,800,000     
  证                                                                 
  宁夏美利纸业股份有限公司、世纪   23,700,000         23,700,000     
  金花股份有限公司和东盛集团共同                                     
  保证                                                               
  其他方式保证                     6,400,000          6,400,000      
  质押借款                                            130,000        
  信用借款                         56,000,000         56,000,000     
                                   428,400,000        433,930,000    
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(a)于2006年06月30日,该等银行抵押借款由净值60,441,674元(原值为80,012,448元)的房屋、建筑物和机器设备(附注五(7))作为抵押物。

(12)应付票据



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  票据类       承兑银行       票据期限      2006年06      2005年12月 
  别                                        月30日        31日       
                                                                     
  银行承       浦东发展       于2006年      28,000,0      30,000,000 
  兑汇票       银行           09月到期      00                       
  银行承       浦东发展       于2006年      14,000,0      14,000,000 
  兑汇票       银行           07月到期      00                       
  银行承       浦东发展       于2006年      13,000,0      13,000,000 
  兑汇票       银行           07月到期      00                       
  银行承       华夏银行       于2006年      30,000,0      30,000,000 
  兑汇票                      08月到期      00                       
  银行承       华夏银行       于2006年      30,000,0      30,000,000 
  兑汇票                      11月到期      00                       
  银行承       华夏银行       于2006年      2,000,00      2,000,000  
  兑汇票                      10月到期      0                        
  银行承       华夏银行       于2006年      2,000,00      2,000,000  
  兑汇票                      09月到期      0                        
                                            119,000,      121,000,00 
                                            000           0          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(13)应付账款

本集团本报告期末及上年末应付账款余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东款项。

本集团本报告期末及上年末应付账款中应付关联公司的款项见附注七(6)。

(14)预收账款

本集团本报告期末及上年末预收账款余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东款项。

本集团本报告期末账龄超过一年的预收账款为2,872,000元(上年末:2,841,800元),主要为青海省农牧厅采购兽药款项,鉴于此项交易持续进行,该款项尚未结清。

(15)应交税金



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                          2006年06月30日          2005年12月31日     
                                                                     
  应交企业所得税          19,564,145              12,596,448         
  应交增值税              15,543,625              32,724,219         
  应交营业税                                      98,824             
  应交城市维护建设税      1,246,352               1,726,496          
  其他                    568,790                 621,417            
                          36,922,912              47,767,404         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━



(16)其他应交款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                          2006年06月30日          2005年12月31日     
                                                                     
  综合基金                1,205,314               1,581,171          
  教育费附加              570,690                 815,448            
  其他                    326,346                 672,104            
                          2,102,350               3,068,723          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

综合基金按照本公司之子公司盖天力本年报告期销售收入的2‰计缴。

(17)其他应付款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                          2006年06月30日          2005年12月31日     
                                                                     
  未获最终豁免的税项(注   38,953,699              38,953,699         
  释)                                                                
  关联方余额(附注七(6))   16,600,000              14,036,142         
  工资及福利              12,443,940              13,110,188         
  现金折扣等                                      3,521,481          
  其他                    27,419,945              18,516,533         
                          95,417,584              88,138,043         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

2001年2月,启东市国家税务局及南通市国家税务局已确认本公司之子公司盖天力在被本公司收购前形成的该部分增值税为呆账税金。本公司及盖天力管理层尚不能据此确认该部分税项已获最终豁免,故将其暂记入其他应付款。

(18)预提费用



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                          2006年06月30日          2005年12月31日     
                                                                     
  销售活动费用            19,211,062              10,311,062         
  其他                    7,249,877               366,116            
                                                                     
                          26,460,939              10,677,178         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━





(19)长期借款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                            2006年06月30日         2005年12月31日    
                                                                     
  担保借款                                                           
  -保证                    19,000,000             19,000,000        
  -抵押(注释)              3,060,000              2,900,000         
  -保证及抵押              84,000,000             84,000,000        
                            106,060,000            105,900,000       
  减:一年内到期的长期银行                                           
  借款                                                               
  -保证                    19,000,000             19,000,000        
  -抵押                    -                      -                 
  -保证及抵押              84,000,000             84,000,000        
                            103,000,000            103,000,000       
                            3,060,000              2,900,000         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本集团以净值4,101,521元(原值4,409,053元)的房屋建筑物(附注五(7))作为3,060,000元的长期借款的抵押物;

(20)股本



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                             2006年06月30日         2005年12月31日   
                                                                     
  尚未流通股                                                         
  发起人-境内法人股         137,386,960            137,386,960      
  已上市流通股                                                       
  境内上市的人民币普通股     49,500,000             49,500,000       
                                                                     
  股份总数                   186,886,960            186,886,960      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(21)资本公积



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                              2006年06月30日        2005年12月31日   
                                                                     
  股本溢价                    23,286,386            23,286,386       
  关联交易差价                954,944               954,944          
  其他资本公积                1,044,871             1,044,871        
                              25,286,201            25,286,201       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(22)盈余公积



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                 法定盈余公积       法定公益金        合计           
                 金                                                  
                                                                     
  2006年01月01   26,888,738         26,682,244        53,570,982     
  日                                                                 
  本年计提                                                           
  2006年06月30   26,888,738         26,682,244        53,570,982     
  日                                                                 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(23)未分配利润



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                   2006年6月30日       2005年度      
                                                                     
  年初未分配利润                   174,575,033         146,330,886   
  加:本年净利润                   20,738,194          35,305,183    
  年末可供分配的利润                                   181,636,069   
  减:提取法定盈余公积金(附注五(2                      3,530,518     
  2))                                                                
  提取法定公益金(附注五(22))                           3,530,518     
  年末未分配利润                   195,313,227         174,575,033   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(24)分业务主营业务收入及主营业务成本



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  业务类别      2006年1-6月                 2005年1-6月              
                主营业务      主营业务      主营业务      主营业务成 
                收入          成本          收入          本         
                                                                     
  药品销售      280,000,      85,522,2      233,958,      73,701,910 
                824           96            733                      
  广告代理      4,598,40      4,372,33      3,630,95      3,441,886  
                7             9             3                        
                284,599,      89,894,6      237,589,      77,143,796 
                231           35            686                      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本集团的业务全部在中国大陆,面临同样的经济环境,承担相同的风险和回报。

本集团报告期前五名客户销售的收入总额约11412万元,占销售收入总额约40%。

(25)财务费用-净额



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                   2006年1-6月        2005年1-6月    
                                                                     
  利息支出                         21,963,531         23,775,972     
  减:利息收入                     (957,647)        (3,114,998)    
  现金折扣支出                     4,111,145          2,218,527      
  其他                             1,541,723          907,615        
                                   26,658,752         23,787,116     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(26)投资收益



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                    2006年1-6月        2005年1-6月   
                                                                     
  年末按权益法调整的被投资公司所有  13,690,105         15,428,287    
  者权益净增减的金额                                                 
  股权投资差额摊销的金额            (3,115,883)        (4,774,290)   
                                    10,574,222         10,653,997    
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本集团投资收益的汇回无重大限制。

(27)补贴收入



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                   2006年1-6月         2005年1-6月   
                                                                     
  财政扶持企业发展资金             509,800             210,000       
  4.5%高效氯氢菊脂免税收入         135,018             29            
                                                                     
                                   644,818             210,029       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(28)支付的其他与经营活动有关的现金

本集团2006年1-6月现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金69,382,910元,主要包括销售活动费、广告费、差旅费、运输费、办公费、会议费等费用。

六 公司会计报表主要项目注释

(1)货币资金



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                              2006年06月30日        2005年12月31日   
                                                                     
  现金                        163,670               16,119           
  银行存款                    211,560,349           227,749,028      
  其他货币资金                43,000,000           29,000,000       
                              254,724,019           256,765,147      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

于2006年06月30日,货币资金中无外币余额。

列示于现金流量表的现金包括:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                                    2006年6月30日    
                                                                     
  2005年12月31日货币资金余额                        254,724,019      
  减:受到限制的银行存款-应付票据保证金            43,000,000       
  2005年12月31日现金余额                            211,724,019      
                                                                     
  减:2004年12月31日现金余额                        211,765,147      
  现金净增加额                                      (41,128)         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(2)应收账款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                           2006年06月30日         2005年12月31日     
                                                                     
  应收账款                 933,307                1,156,872-         
  减:专项坏账准备         -                      -                  
  一般坏账准备             -                      -                  
                           933,307                1,156,872-         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
        2006年06月30日                    2005年12月31日             
        金额        比例(      坏账       金额       比例      坏账  
                    %)         准备                  (%)       准备  
                                                                     
  1年   933,30      100        -          1,156      100       -     
  以内  7                                 ,872                       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━


(3)其他应收款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                           2006年06月30日         2005年12月31日     
                                                                     
  其他应收款               11,838,506             1,782,523          
  减:专项坏账准备         -                      -                  
  一般坏账准备             148,781                148,781            
                           11,689,725             1,633,742          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
          2006年06月30日                 2005年12月31日              
          金额      比例(      坏账      金额       比例(      坏账  
                    %)         准备                 %)         准备  
                                                                     
  1年以   11,8      99.99      148,      1,719      96         148,7 
  内      37,5                 781       ,056                  81    
          06                                                         
  1至2年  1,00      0.01       -         63,46      4          -     
          0                              7                           
          11,8      100        148,      1,782      100        148,7 
          38,5                 781       ,523                  81    
          06                                                         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(4)长期股权投资



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
             2005年12       本年增加       本年减少        2006年06  
             月31日                                        月30日    
                                                                     
  子公司股   299,904,7      61,194,08                      361,098,8 
  权投资     47             3                              30        
  股权投资   46,549,12                     44,392,587      2,156,538 
  差额       5                                                       
             346,453,8      61,194,08      44,392,587      363,255,3 
             72             3                              68        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

于2006年06月30日,本公司长期股权投资总额占净资产的比例为78%。

(5)主营业务收入及主营业务成本

本公司于本报告期及上年度的主营业务收入均源自对东盛医药的药品销售收入,在合并时已全部抵销。

(6)投资收益



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                             2006年1-6月           2005年1-6月       
  年末按权益法调整的被投资   29,105,541            36,655,369        
  公司所有者权益净增减的金                                           
  额                                                                 
  股权投资差额摊销的金额     (3,115,883)           (4,774,290)       
                                                                     
                             25,989,658            31,881,079        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本公司无境外投资,故不存在投资收益汇回的重大限制。
七 关联方关系及其交易

(1)存在控制关系的关联方

本公司控股子公司情况见附注四。

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  企业名称       2005年12       本年增加              本              
                 月31日                               年              
                                                      减              
                                                      少              
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                 金额(万元      金额(万               金              
                 )              元)                   额              
                                                      (               
                                                      万              
                                                      元              
                                                      )               
                                                                      
                                                                      
  东盛医药       3900           -                     -               
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  盖天力         3000           2,000-                -               
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  青海制药       13956          -                     -               
  集团                                                                
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  西安远洋       500            -                     -               
  广告                                                                
                                                                      
                                                                      
  济南东盛       200            -                     -               
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  生物药厂       2579           -                     -               
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  物资公司       230            -                     -               
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  宝鉴堂         6175           -                     -               
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                                                                      
  黑龙江东       292            -                     -               
  盛医药                                                              
                                                                      
                                                                      
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(3)本公司对存在控制关系的关联方持有实收资本及其变化



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  企      2005年12月      本年增加        本年减少        2006年06月 
  业      31日                                            30日       
  名      金      比      金      比      金      比      金      比 
  称      额      例      额      例      额      例      额      例 
          (       %       (       %       (       %       (       %  
          万              万              万              万         
          元              元              元              元         
          )               )               )               )          
                                                                     
  东      38      98      -       -       -       -       38      98 
  盛      60      .9                                      60      .9 
  医              7%                                              7% 
  药                                                                 
  盖      27      90      4       0.      -       -       27      54 
  天      26      .8              09                      30      .6 
  力              6%              %                               0% 
  青      73      52      -       -       -       -       73      52 
  海      86      .9                                      86      .9 
  制              2%                                              2% 
  药                                                                 
  集                                                                 
  团                                                                 
  西      49      99      -       -       -       -       49      99 
  安      5       %                                       5       %  
  远                                                                 
  洋                                                                 
  广                                                                 
  告                                                                 
  济      12      60      -       -       -       -       12      60 
  南      0       %                                       0       %  
  东                                                                 
  盛                                                                 
  生      25      10      -       -       -       -       25      10 
  物      79      0%                                      79      0% 
  药                                                                 
  厂                                                                 
  物      23      10      -       -       -       -       23      10 
  资      0       0%                                      0       0% 
  公                                                                 
  司                                                                 
  宝      61      98      -       -       -       -       61      98 
  鉴      00      .7                                      00      .7 
  堂              9%                                              9% 
  黑      14      51      -       -       -       -       14      51 
  龙      9       %                                       9       %  
  江                                                                 
  东                                                                 
  盛                                                                 
  医                                                                 
  药                                                                 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(4)不存在控制关系的关联方的性质



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  关联方企业名称                                       与本企业关系  
                                                                     
  东盛集团                                             本公司大股东  
  东盛药业                                             本公司股东    
  青海制药厂                                           联营企业      
  中美合资陕西东盛济生有限责任公司(“东盛济生”)       受东盛集团控  
                                                       制            
  山西广誉远国药有限公司(“山西广誉远国药”)           受东盛集团控  
                                                       制            
  安徽东盛友邦制药有限公司(“安徽东盛友邦制药”)       受东盛集团控  
                                                       制            
  安徽东盛制药有限公司(“安徽东盛制药”)               受东盛集团控  
                                                       制            
  湖北潜江制药股份有限公司(“湖北潜江制药”)           受东盛集团控  
                                                       制            
  河北东盛英华医药有限公司(“河北东盛英华医药”)       受东盛集团控  
                                                       制            
  湖南时代阳光医药有限公司(“湖南时代阳光医药”)       受东盛集团控  
                                                       制            
  新疆新特药民族药业有限责任公司(“新疆新特药民族      受东盛集团控  
  药业”)                                              制            
  湖北东盛制药有限公司(“湖北东盛制药”)               受东盛集团控  
                                                       制            
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(5)关联交易

(a)定价政策

本集团从关联方购买货物或商品的价格以协议价作为定价基础;本集团向关联方销售货物或商品的价格以市场价格为定价基础。

(b)采购货物



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                    2006年1-6月        2005年度      
                                                                     
  东盛济生                          8,315,195          13,850,327    
  安徽东盛友邦制药                  1,451,201          946,146       
  青海制药厂                                           866,601       
  湖北潜江制药                      282,109            2,220,994     
  山西广誉远国药                    385,456            610,550       
  安徽东盛制药                      336,968            -             
  湖北东盛                          963,600                          
                                    11,734,529         18,494,618    
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(c)销售货物



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                      2006年1-6月       2005年度     
                                                                     
  东盛集团                            947,186           1,394,685    
  河北东盛英华医药                    1,434,959         11,846,691   
  湖南时代阳光医药                                      (585,943)    
  新疆新特药民族药业                  294,898           4,187,603    
                                      2,677,043         16,843,036   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━



(d)接受担保



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                      2006年1-6月       2005年度     
                                                                     
  东盛集团                            320,600,000       320,600,000  
  东盛药业                            118,000,000       118,000,000  
  减:东盛集团及东盛药业共同担保      84,000,000        84,000,000   
                                      354,600,000       354,600,000  
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(e)代理广告



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                      2006年1-6月       2005年度     
                                                                     
  湖北东盛制药                                          4,111,354    
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(6)应收应付关联方款项余额

(a)应收账款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                            2006年06月30日         2005年12月31日    
                                                                     
  东盛集团                  1,556,227              1,571,782         
  河北东盛英华医药          1,584,183              4,167,315         
  湖南时代阳光医药          1,026,339              1,123,965         
  新疆新特药民族药业        241,895                948,918           
                            4,408,644              7,811,980         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(b)预付账款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                            2006年06月30日         2005年12月31日    
                                                                     
  山西广誉远国药            1,189,446              1,574,903         
  安徽东盛制药              1,225,349              1,559,317         
  安徽东盛友邦制药          997,017                427,948           
                            3,411,812              3,562,168         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━




(c)应付账款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                            2006年06月30日         2005年12月31日    
                                                                     
  青海制药厂                2,713,296              3,412,306         
  湖北潜江制药              940,458                2,855,457         
  安徽东盛制药                                     898,225           
  东盛济生                  3,798,852              2,186,054         
                            7,452,606              9,352,042         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

(d)其他应付款



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                           2006年06月30日          2005年12月31日    
                                                                     
  青海制药厂               16,600,000              14,036,142        
  东盛济生                                         -                 
  湖北潜江制药                                     -                 
                           16,600,000              14,036,142        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

上述关联往来均无抵押,不计息且无固定还款期限。

八 对外担保事项



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  被担保公司                  担保金额          担保期限             
                                                                     
  兰宝科技信息股份有限公      95,000,000        2002.11.11-2008.11.1 
  司                                            0                    
  兰宝科技信息股份有限公      16,000,000        2005.06.30-2006.04.2 
  司                                            9                    
  宁夏美利纸业股份有限公      67,000,000        2005.04.12-2011.04.1 
  司                                            1                    
                              178,000,000                            
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

本公司为兰宝科技信息股份(“兰宝公司”)有限公司在华夏银行的1600万元短期贷款提供了连带责任的担保,因兰宝公司没有按合同约定偿还贷款利息,华夏银行沈阳皇姑支行提前终止合同,并于2005年10月12日,向沈阳市中级人民法院提出财产保全申请,该法院按程序冻结了兰宝公司的银行存款,并查封了该公司的其他财产。

九 其他或有事项

本集团无需要披露的其他重大或有事项。

十 承诺事项



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                             2006年06月30日         2005年12月31日   
  已批准但未签约的资本性承                                           
  诺                                                                 
  -制药一厂GMP工程改造      13,000,000             13,000,000       
  -青海制药集团GMP工程改造  -                      -                
                             13,000,000             13,000,000       
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

十一 资产负债表日后事项

本公司于2006年6月30日召开了2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议,审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》,以公司现有股本186,886,960股为基数,用资本公积金向方案实施股权登记日(2006年7月7日)登记在册的流通股股东转增股本,流通股股东每10股获得2.6股的转增股份。经过本次变动,公司股份总数变更为199,756,960股。

十二 扣除非经常性损益后的净利润



━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                                                   2006年6月30日     
                                                                     
  净利润                                           20,738,194        
  加/(减):非经常性损益项目                                          
  -处置固定资产产生的损益                                            
  -政府补贴                                        644,818           
  -营业外收入                                      49,617            
  -营业外支出                                      1,056,538         
                                                                     
  非经常性损益的所得税影响数                       54,315            
  扣除非经常性损益后的净利润                       21,045,982        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

十三 重分类

比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的批露方式进行了重分类。









东盛科技股份有限公司

补充资料
2006年1-6月补充资料
(除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为人民币元)

2006年06月30日资产减值准备明细表


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目            2006年01月0  本年增加      本年减少    2006年06月3 
                  1日                                    0日         
                  合并   母公  合并  母公司  合并  母公  合并  母公  
                         司                        司          司    
                                                            
  一、坏账准备合  30,12  148,                            30,1  148,7 
  计              0,850  781                             20,8  81    
                                                         50          
  其中:应收账款  21,21                                  21,2        
                  8,467                                  18,4        
                                                         67          
  其他应收款      8,902  148,                            8,90  148,7 
                  ,383   781                             2,38  81    
                                                         3           
                                                                    
  二、短期投资跌                                                     
  价准备合计                                                         
                                                                     
  三、存货跌价准  2,126  2,12                            2,12  2,126 
  备合计          ,101   6,10                            6,10  ,101  
                         1                               1           
  其中:库存商品  2,126  2,12                            2,12  2,126 
                  ,101   6,10                            6,10  ,101  
                         1                               1           
  产成品                                                            
  包装物                                                            
                                                                  
  四、长期投资减  104,2                      104,                    
  值准备合计      12                         212                     
  其中:长期股权  104,2                      104,                    
  投资            12                         212                     
                                                                    
  五、固定资产减  3,358                                  3,35        
  值准备合计      ,270                                   8,27        
                                                         0           
  其中:房屋、建  2,660                                  2,66        
  筑物            ,400                                   0,40        
                                                         0           
   机器设备      697,8                                  697,        
                  70                                     870         
                                                                     
  六、无形资产减                                                     
  值准备                                                             
  其中:专利权                                                       
  商标权                                                             
                                                                 
  七、在建工程减                                                    
  值准备                                                             
                                                                     
  八、委托贷款减                                                     
  值准备合计                                                         
                                                              
  九、合计        35,70  2,27                104,        35,6  2,274 
                  9,433  4,88                212         05,2  ,882  
                         2                               21          
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
备注:本年减少的合并数均为其他原因转出,不存在因资产价值回升转回。


企业负责人:郭家学   主管会计工作的负责人:杨红飞          会计机构负责人:傅淑红
数据加载中...
prevnext
手机查看股票