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广誉远(600771)公告正文

东盛科技股份有限公司2006年年度报告

公告日期 2007-04-25
股票简称:广誉远 股票代码:600771

    第一节          重要提示
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    二、董事王建侠、关平因工作原因未能亲自出席本次董事会,特书面委托董事戴登元代为表决;独立董事姚达木因工作原因未能亲自出席本次董事会,特书面委托独立董事张洪魁代为表决。
    三、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告,公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    四、公司负责人董事长郭家学、总裁王崇信、主管会计工作负责人财务总监杨红飞、会计机构负责人财务部经理傅淑红声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    第二节  公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:东盛科技股份有限公司
    公司法定英文名称:Topsun Science and Technology  Co.,Ltd.
    二、公司法定代表人:郭家学
    三、公司董事会秘书:田  红
    证券事务代表:郑延莉
    联系地址:陕西省西安市高新区唐延路23号东盛大厦
    联系电话:029-88332288转8165
    传真:029-88330835
    电子信箱:hong.tian@topsun.com
    电子信箱:yanli.zheng@topsun.com
    四、公司注册地址:西宁经济技术开发区金桥路38号
    公司办公地址:陕西省西安市高新区唐延路23号东盛大厦
    邮政编码:710075
    公司国际互联网网址:http://www.topsun.com
    电子信箱:irm@topsun.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称:
    《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    六、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:东盛科技
    公司A股代码:600771
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996年11月25日
    公司首次注册登记地点:青海省同仁县
    公司最近一次变更登记日期:2005年8月2日
    企业法人营业执照注册号:6300001200556
    公司税务登记号码:630102710403912
    公司聘请的会计师事务所名称:深圳大华天诚会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地址:深圳福田区滨河大道5022号联合广场
    第三节          会计数据和业务数据摘要
    一、本报告期公司主要财务数据

                                                                                                                           单位:元
                                          项         目                                                                  金       额
                利润总额                                                                                                71,114,607
                净利润                                                                                                  12,622,330
                扣除非经常性损益后的净利润                                                                             (1,698,066)
                主营业务利润                                                                                           372,514,783
                其他业务利润                                                                                             1,412,779
                营业利润                                                                                                55,414,270
                投资收益                                                                                                16,219,943
                补贴收入                                                                                                 1,821,966
                营业外收支净额                                                                                         (2,341,572)
                经营活动产生的现金流量净额                                                                             178,973,162
                现金及现金等价物净增加额                                                                              (10,746,533)

    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额                                                                                  单位:元

                                          项         目                                                                金         额
                收取的资金占用费                                                                                      (16,370,617)
                处置固定资产产生的损益                                                                                     529,446
                政府补贴                                                                                               (1,821,966)
                营业外收入                                                                                               (135,105)
                营业外支出                                                                                               1,947,230
                非经常性损益的所得税影响数                                                                               1,498,760
                非经常性损益的少数股东损益影响数                                                                            31,856
                合计                                                                                                  (14,320,396)

    二、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    (一)主要会计数据

                                                                                                     单位:元
                                                  2005年                                             2004年
                                                                            本年比
 主要会计数据          2006年
                                                                          上年增减%
                                         调整后            调整前                           调整后            调整前
主营业务收入
                      540,371,537      549,202,754        549,202,754          -1.61       563,376,147       563,376,147
利润总额
                       71,114,607       63,458,037         60,492,087          12.07        4,223,3578        4,223,3578
净利润
                       12,622,330       37,991,018         35,305,183         -66.78        30,111,088        30,111,088
扣除非经常性
损益的净利润
                       -1,698,066       31,075,263         34,293,624        -105.46        28,469,432        28,469,432
经营活动产生的
现金流量净额
                      178,973,162      290,027,704        290,027,704         -38.29        87,602,100        87,602,100
                                                 2005年末                本年末比上                 2004年末
                      2006年末
                                         调整后            调整前         年末增减%         调整后            调整前
总资产
                    2,581,322,906     2,390,331,574     1,472,160,203           7.99     2,262,113,967     1,486,113,967
股东权益(不含
少数股东权益)
                      454,488,108       443,005,011       440,319,176           2.59       404,199,412       404,199,412

    (二)主要财务指标

                                                                                                       单位:元
                                                                 2005年                                   2004年
                                                                                     本年比上年
               主要会计数据                 2006年
                                                          调整后        调整前       增减(%)       调整后     调整前
     每股收益                                0.06          0.20          0.18          -70.00         0.16       0.16
     全面摊薄净资产收益率(%)                 2.78          8.58          8.02          -5.80          7.45       7.45
     扣除非经常性损益的净利润为基础
     计算的净资产收益率(%)                   -0.37         7.01          7.79          -7.38          7.04       7.04
     扣除非经常性损益的净利润为基础
     计算的加权净资产收益率(%)               -0.38         7.34          8.13          -7.72          7.32       7.32
     每股经营活动产生的现金流量净额          0.90          1.55          1.55          -41.94         0.49       0.49
                                                                2005年末             本年末比上          2004年末
                                           2006年末
                                                          调整后        调整前     年末增减(%)     调整后     调整前
     每股净资产                              2.28          2.37          2.36           -3.8          2.16       2.16
     调整后的每股净资产                      2.17          2.24          2.23          -3.12          2.13       2.13

    三、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益

                                                      净资产收益率(%)                  每股收益(元)
                      报告期利润
                                                   全面摊薄         加权平均         全面摊薄        加权平均
           主营业务利润                              81.96            82.91            1.86             1.86
           营业利润                                  12.19            12.33            0.28             0.28
           净利润                                     2.78            2.81             0.06             0.06
           扣除非经常性损益后的净利润
                                                     -0.37            -0.38            -0.01           -0.01

    四、报告期内股东权益变动情况及变化原因

                                                                                                          单位:元
          项目            股本           资本公积        盈余公积       法定公益金      未分配利润     股东权益合计
          期初数       186,886,960       25,286,201       54,108,150     26,682,244     176,723,700      443,005,011
        本期增加        12,870,000           88,367        1,262,233                     12,622,330       26,842,930
        本期减少                         14,097,600                      26,682,244       1,262,233       15,359,833
          期末数       199,756,960       11,276,968       55,370,383              0     188,083,797      454,488,108
                                      增加为无法支
                                                                                      本报告期净利
                    股权分置公积       付应付款项转                     转入法定盈
        变动原因                                       计提盈余公积                   润转入及计提
                    金送股             入,减少为股                     余公积金
                                                                                      盈余公积
                                      权分置转出

    第四节      股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)公司股份变动情况表

                                                                                                     数量单位:股
                                 本次变动前                     本次变动增减(+、-)                      本次变动后
                                            比例    发行   送      公积金                                            比例
                                数量                                           其他       小计           数量
                                           (%)    新股   股       转股                                            (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股              13,796,782     7.38                                                        13,796,782    6.91
3、其他内资持股             123,590,178    66.13                                -15            -15     123,590,163   61.87
其中:境内法人持有股份      123,590,178    66.13                                -15            -15     123,590,163   61.87
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持有股份
境外自然人持股
有限售条件股份合计          137,386,960    73.51                                -15            -15     137,386,945   68.78
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股              49,500,000    26.49                 12,870,000      15     12,870,015      62,370,015   31.22
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计       49,500,000    26.49                 12,870,000      15     12,870,015      62,370,015   31.22
三、股份总数                186,886,960      100                 12,870,000       0     12,870,000     199,756,960     100

    有限售条件股份可上市交易时间

                                                                                                          单位:股
                                  限售期满新增可                    有限售条件                   无限售条件
                时间
                                 上市交易股份数量                  股份数量余额                 股份数量余额
           2007-07-11                63,925,442                     73,461,503                  126,295,457
           2008-07-11                23,784,630                     49,676,873                  150,080,087
           2009-07-11                49,676,873                          --                     199,756,960

    (二)股票发行与上市情况
    1、前三年历次股票发行
    截止本报告期末前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    2006年6月30日,公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》,以公司股本186,886,960股为基数,用资本公积金向方案实施股权登记日(2006年7月7日)登记在册的流通股股东转增股本,流通股股东每10股获得2.6股的转增股份。经过本次变动,公司股份总数变更为199,756,960股。以上事宜公司分别于2006年7月4日、7月6日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以了详细披露。
    3、现存的内部职工股情况
    截至本报告期末,公司无内部职工股。
    二、公司股东情况介绍
    (一)股东数量和持股情况

                                                                                                  数量单位:股
             股东总数                  15,783
                                              前10名股东持股情况
                                                  持股比                    年度内      持有有限售条     质押或冻结
             股东名称                 股东性质               持股总数
                                                  例(%)                      增减         件股份数量     的股份数量
 西安东盛集团有限公司                   其他      27.06     54,048,265            -15      54,048,265    54,048,265
 陕西东盛药业股份有限公司               其他      17.81     35,580,000     -9,500,000      35,580,000    35,580,000
 鞍山钢铁集团公司                     国有股东     6.91     13,796,782                     13,796,782
 健康元药业集团股份有限公司             其他       3.30      6,600,000                      6,600,000
 中色(南海)恒达发展公司                 其他       3.02      6,040,000                      6,040,000
 南京钢铁联合有限公司                   其他       2.70      5,400,000                      5,400,000
 镇江市环宇投资咨询有限责任公司         其他       1.51      3,021,898                      3,021,898
 广发证券股份有限公司                   其他       1.35      2,700,000                      2,700,000
 上海燊乾商务咨询有限公司               其他       1.00      2,000,000      2,000,000       2,000,000
 陕西肖特贸易有限责任公司               其他       1.00      2,000,000      2,000,000       2,000,000
 青岛丽派木业有限公司                   其他       1.00      2,000,000     2,000,000        2,000,000
 海南合旺实业投资有限公司               其他       1.00      2,000,000     2,000,000        2,000,000
                                        前10名无限售条件股东持股情况
                   股东名称                           持有无限售条件股份数量                     股份种类
 俞杰                                                           899,101                       人民币普通股
 武进市成章塑料制品经营部                                       640,000                       人民币普通股
 金新峰                                                         501,304                       人民币普通股
 中国三九进出口(集团)有限公司                                 490,140                       人民币普通股
 文贵华                                                         460,755                       人民币普通股
 金文宗                                                         460,000                       人民币普通股
 黄丛伟                                                         433,768                       人民币普通股
 戚其洲                                                         423,944                       人民币普通股
曹宇衡                                                         360,090                       人民币普通股
常州市武进成章塑料制品经营部                                   346,316                       人民币普通股
                                                   上述股东中,股东西安东盛集团有限公司与陕西东盛药业
                                                   股份有限公司为一致行动人,其余股东公司未知是否存在
                                                   关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
上述股东关联关系或一致行动的说明                   披露管理办法》中规定的一致行动人;
                                                   公司未知无限售条件流通股股东之间、无限售条件流通股
                                                   股东与受限制流通股股东之间是否存在关联关系,也未知
                                                   是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
                                                   规定的一致行动人。

    前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                 数量单位:股
                                             持有的有限     有限售条件股份可上市交易情况
   序
               有限售条件股东名称            售条件股份     可上市交易     新增可上市交易          限售条件
   号
                                                 数量           时间           股份数量
                                              54,048,265    2007-07-11           9,987,848    自获得上市流通
    1   西安东盛集团有限公司                  44,060,417    2008-07-11           9,987,848    权之日起,在12
                                              34,072,569    2009-07-11          34,072,569    个月内不上市交
                                              35,580,000    2007-07-11           9,987,848    易或者转让,在上
    2   陕西东盛药业股份有限公司              25,592,152    2008-07-11           9,987,848    述禁售期满后的
                                              15,604,304    2009-07-11          15,604,304    第一个12个月内
                                              13,796,782    2007-07-11           9,987,848    通过上海证券交
    3   鞍山钢铁集团公司
                                                                                              易所挂牌交易出
                                               3,808,934    2008-07-11           3,808,934
                                                                                              售原非流通股股
   4    健康元药业集团股份有限公司             6,600,000    2007-07-11           6,600,000
                                                                                              份总数的比例不
   5    中色(南海)恒达发展公司                 6,040,000    2007-07-11           6,040,000
                                                                                              超过5%,在24个
   6    南京钢铁联合有限公司                   5,400,000    2007-07-11           5,400,000
                                                                                              月内不超过10%。
   7    镇江市环宇投资咨询有限责任公司         3,021,898    2007-07-11           3,021,898
   8    广发证券股份有限公司                   2,700,000    2007-07-11           2,700,000
   9    上海燊乾商务咨询有限公司               2,000,000    2007-07-11           2,000,000
   10   陕西肖特贸易有限责任公司               2,000,000    2007-07-11           2,000,000
   11   青岛丽派木业有限公司                   2,000,000    2007-07-11           2,000,000
   12   海南合旺实业投资有限公司               2,000,000    2007-07-11           2,000,000

    (二)公司大股东及实际控制人情况介绍
    1、公司大股东基本情况介绍
    公司大股东西安东盛集团有限公司成立于1996年12月25日,法定代表人:郭家学,注册资本15000万元,经营范围:中成药、化学药制剂、化学原材料、抗生素、生化药品、生物制品(除疫苗)的批发;科学仪器的开发、研制、生产、销售、技术服务;中药中医药、西药麻醉药、保健食品、饮品、计生用品、医疗器械、体育用品的研究、开发(以上不含生产、销售)、中药材种植(仅限分支机构经营)、对高科技企业投资等。股权结构为郭家学持有72.74%股权、张斌持有18.42%股权、王玲持有8.84%股权。
    本报告期内,公司大股东未发生变更。
    2、公司大股东实际控制人情况介绍
    郭家学,男,41岁,中国籍,未取得其他国家或地区居留权,工商管理硕士课程班结业,中国民主建国会会员,第十届全国人大代表,民建中央委员,民建陕西省委员会副主委,陕西省企业家协会副会长,陕西省医药协会副会长。最近5年以来,在西安东盛集团有限公司及其附属企业任法人代表,曾荣获“陕西省杰出青年企业家”、“陕西省劳动模范”、“陕西省创业领袖”、“2005十位聚人气企业家”等荣誉称号。现任西安东盛集团有限公司董事长、东盛科技股份有限公司董事长等。
    3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系
    (四)其他持股10%以上(含10%)的股东情况介绍
    陕西东盛药业股份有限公司成立于1997年12月30日,法定代表人:王定珠,注册资本8900万元,经营范围:医药片剂、胶囊剂(冲剂)、注射剂、口服液的生产、销售,保健品的生产、销售,药用植物的开发、种植。
    第五节    董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员的情况
    (一)基本情况

                                                                               单位:万元
                                                        持股数(股)     报告期内从公司领
  姓名     性别  年龄       职务         任职期限
                                                      年初数    年末数     取的报酬总额
 郭家学     男    41       董事长        2003.6-今                              1.2
 王崇信     男    46     董事、总裁      2003.6-今                              36
 张   斌    男    35    董事、副总裁     2003.6-今                              36
 关   平    男    47    董事、副总裁     2003.6-今                             14.4
 李相贤     男    62        董事         2003.6-今                              12
                            董事         2004.7-今
 田   红    女    39                                                            24
                         董事会秘书      2003.6-今
 都兴开     男    40        董事         2003.6-今                              1.2
 戴登元     男    60        董事         2003.6-今                              1.2
 王建侠     男    44        董事         2003.6-今                              1.2
 姚达木     男    77      独立董事       2003.6-今                               3
 邹东涛     男    58      独立董事       2003.6-今                               3
 张洪魁     男    74      独立董事       2003.6-今                               3
 李   成    男    51      独立董事       2003.6-今                               3
 王凤洲     男    47      独立董事       2003.6-今                               3
 隆万程     男    35        监事         2003.6-今                              18
 王定珠     男    36        监事         2003.6-今                              1.2
 刘   棣    女    44       副总裁        2003.6-今                              24
 杨红飞     男    39      财务总监       2005.7-今                              18
 合   计    --    --         --             --          --        --           203.4

    注:报告期内,公司董事、监事及高级管理人员从公司领取的报酬总额均为税前收入。
    1、本报告期内,公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。
    2、董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况

  姓名            股东单位                 职务           任职期间       是否领取报酬津贴
  郭家学  西安东盛集团有限公司            董事长       1996年至今                是
  王崇信  西安东盛集团有限公司             董事        2003年3月至今             否
  张  斌  西安东盛集团有限公司             董事        2003年3月至今             否
  田  红  西安东盛集团有限公司             董事        2003年9月至今             否
  都兴开  鞍山钢铁集团公司                 处长        2002年7月至今             是
  王建侠  中色(南海)恒达发展公司        总经理       1995年至今                是
  戴登元  南京钢铁联合有限公司        董事、副总经理   1996年7月至今             是
  王定珠  陕西东盛药业股份有限公司        董事长       2006年11月至今            否

    (二)董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位的其他单位的任职或兼职情况

                                            主要工作经历及在
     姓名
                               除股东单位以外的其他单位的任职或兼职情况
             曾任西安人民医电科学研究所所长,现为本公司董事长,以及西安东盛集团有限公司
    郭家学
             董事长等。
             曾任西安医药股份有限公司总经理、西安东盛集团有限公司总裁,湖北潜江制药股份
    王崇信
             有限公司董事,现为本公司董事、总裁。
             曾任西安东盛集团有限公司总经理助理,现为本公司董事、副总裁,以及湖北潜江制
    张  斌
             药股份有限公司董事。
             曾任陕西济生制药有限公司财务经理、陕西东盛医药有限责任公司财务经理,现为本
    田  红
             公司董事、董事会秘书,以及湖北潜江制药股份有限公司董事。
    关  平   曾任职于西安杨森制药有限公司、惠氏白宫等医药企业,现为本公司董事、副总裁。
             曾任青海制药厂副厂长、厂长兼总工程师、厂长兼党委书记,现为本公司董事,以及
    李相贤
             青海制药(集团)有限责任公司董事、总经理,青海制药厂有限公司董事长、总经理。
             曾任鞍山钢铁集团铁路运输公司财务科科长、鞍山钢铁集团公司投资处科长,现为本
    都兴开
             公司董事,以及鞍山钢铁集团公司财务部资本运营处处长。
             曾任中国有色金属进出口总公司铝处处长、中国有色金属工业贸易集团公司铝部总经
    王建侠
             理,现为本公司董事,以及中色(南海)恒达发展公司总经理。
             曾任南钢焦化分厂副厂长、党委书记、南京钢铁总厂质量监督处处长、副厂长,现为
    戴登元
             本公司董事,以及南京钢铁联合有限公司董事、副总经理。
             曾任西北大学经济管理学院教授、博士生导师、中国社会科学院研究生院常务副院长,
    邹东涛
             现为本公司独立董事,以及社会科学文献出版社总编辑、世界生产力科学院院士。
             曾任国家药典委员会副秘书长,现为本公司独立董事,以及国家药典委员会委员、国
    姚达木   家药品监督管理局新药审评委员、国家中药保护审评委员、国家中药管理局科技奖励
             评会委委员、国家科技部科技奖励评委会委员等。
             西安交通大学经济金融学院博士生导师、经济学博士、教授,现为本公司独立董事,
    李  成
             以及陕西省金融学会副秘书长、陕西证券学会副会长。
             曾任商业部医药局处长、中国药材公司副总经理、总经理、局党组成员以及国家中医
    张洪魁   药管理局中国药材公司总经理、国家中医药管理局副局长、中国中药企业管理协会会
             长,现为本公司独立董事。
             曾任解放军企业管理干部学校系主任、解放军军需财经高等专科学校校长助理、副校
    王凤洲   长,现为本公司独立董事,以及集美大学工商管理学院副院长、夏新电子股份有限公
             司独立董事、上海望春花(集团)股份有限公司独立董事。
             曾任陕西电视台体育部记者、陕西东盛医药有限责任公司OTC策划部经理,现为本公
    王定珠
             司监事,以及陕西东盛药业股份有限公司董事长。
             曾任西安东盛饮品有限公司经理,现为本公司监事,以及陕西东盛医药有限责任公司
    隆万程
             商务总监。
    刘  棣   曾任职于中国工商银行陕西省分行,现为本公司副总裁。
             曾任陕西东盛医药有限公司财务经理、财务总监、东盛科技股份有限公司助理财务总
    杨红飞
             监,现为本公司财务总监。

    (三)年度报酬情况
    1、本报告期内,公司主要根据年度工作计划及目标责任书对高级管理人员进行考核,以财务达成、量化目标、管理绩效作为评估指标,采用效益考核与360度评价相结合的绩效考核方式,以基本年薪为基础,实行年薪浮动的分配制度。
    2、本报告期内,公司独立董事出席董事会、股东大会的差旅费用由公司据实报销。同时公司依据2003年度股东大会的决议,按照独立董事3万元/年,非独立董事1.2万元/年,监事1.2万元/年的标准发放董事、监事津贴。
    (四)公司董事、监事及高级管理人员聘任情况
    1、2006年10月,公司董事李生因股东单位股权变动原因,特向董事会提交了请辞报告,董事会予以批准。
    2、2006年10月,公司监事李红军因工作原因,特向监事会提交了请辞报告,监事会予以批准。
    3、2006年12月,公司副总裁李忠信因身体原因,特向董事会提交了请辞报告,董事会予以批准。
    二、公司员工情况

                               占总人数                                占总人数
           人员构成   人  数     比例         学历构成       人   数     比例
          生产人员       1459     45.23%    研究生及以上            8      0.25%
          销售人员        814     25.23%      本科学历            482     14.94%
          技术人员        318      9.86%      大专学历            676     20.95%
          财务人员        114      3.53%        其他             2060     63.86%
          行政人员        361     11.19%
          退休人员        160      4.96%
            合  计       3226       100%       合  计            3226       100%

    注:以上数据包含公司及其控股子公司
    第六节    公司治理结构
    一、公司治理状况
    本报告期内,公司根据新的《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和中国证监会与上海证券交易所颁发的一系列新的规范要求,结合公司实际情况对《公司章程》进行了全面修改,形成了较为完善的治理结构和较健全的制度体系。
    本报告期内,公司发现存在股东资金占用及未及时披露的对外担保,违反了中国证监会及上海证券交易所的有关规定,对此公司及公司董事会、经营层向广大投资者表示了深切的歉意,并以此为戒,认真吸取教训,勤勉尽责,在今后的工作中严格遵守《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等公司制度,严格担保的内部批准程序、有效控制公司对外担保风险,杜绝违规担保,认真履行信息披露义务,保护投资者合法权益。
    为进一步规范公司与控股股东及关联方资金往来行为,防止和限制大股东利用其控股地位非法占用公司资金,损害公司及股东利益的情形再次发生,公司在《公司章程》中增加了防止大股东(实际控制人)及其他关联方侵占公司资金的具体措施,明确公司及公司董事、监事和高级管理人员须担负的维护公司资金安全的法定义务以及对相关人员维护公司资产安全的问责、惩戒力度等条款,以有效控制、禁止违规资金占用行为。同时,大股东做出书面承诺,承诺不再通过不规范的关联交易或其他方式违规占用上市公司资金。
    对于公司存在的上述问题,董事会及经营层已深刻认识到了问题的危害性和严重性,并于2006年10月31日如实在公司选定的信息披露报纸上对上述事宜予以了详细公告,同时积极制定了“现金还款、以股抵债、以资抵债”的整体清欠方案,以加快清欠力度,确保快速完成清欠任务,以维护公司财产的完整和安全,保护全体股东的合法权益。
    二、独立董事履行职责情况
    本报告期内,公司独立董事能够按时参加公司的董事会和股东大会,认真的参与各项议案的审议和决策,在董事会决策的过程中,分别从行业形势、财务管理、法律专业等角度对公司的议案提出了建设性意见,并对公司关联交易、对外担保、重大资产出售、以资抵债以及以股抵债等重大事项发表了独立意见,对公司及全体股东履行诚信勤勉义务,维护公司利益,关注中小股东的合法权益,独立履行职责,对公司的发展起到了积极的推动作用。
    (一)独立董事出席董事会的情况

               独立董事                  本年应参加                   亲自出席                    委托出席                       缺席
                   姓名                  董事会次数                     (次)                     (次)                      (次)
                 邹东涛                          9                          8                           1                         --
                 姚达木                          9                          8                           1                         --
                 张洪魁                          9                          9                          --                         --
                 李     成                       9                          9                          --                         --
                 王凤洲                          9                          9                          --                         --

    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    本报告期内,公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他非董事会议案未提出异议。
    三、公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况
    公司遵循中国证监会关于上市公司与大股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开的规定,与大股东东盛集团实行人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。
    1、人员独立方面:公司与所有在册员工均签署了劳动合同,职工的劳动、人事管理均由公司负责,工资及其他福利待遇亦由公司独立发放;公司总裁王崇信,副总裁张斌、关平、刘棣,财务总监杨红飞及董事会秘书田红均未在股东单位担任除董事以外的行政职务,并均在公司领取薪酬。
    2、资产完整方面:公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施;拥有独立完善的产、供、销系统;在土地使用权、工业产权及非专利技术方面权属清晰;具备独立的办公地址及生产经营场所。
    3、财务独立方面:公司设立财务部,建立了独立财务会计部门、独立的会计核算体系、独立的财务会计制度和对其控股的子公司的财务管理制度,独立在银行开设帐户,独立缴纳税款。公司的财务体制独立于大股东,独立作出财务决策,其控股的各子公司都具有独立的财务管理制度。不存在大股东干预公司的财务、会计活动的情况。
    4、机构独立方面:公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作,大股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系,大股东及其下属机构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令,也不存在以其他任何形式影响公司经营管理的独立性的情况。
    5、业务独立方面:公司的业务完全独立于大股东,具有独立完整的业务及自主经营能力,大股东亦采取了有效措施避免同业竞争。
    四、公司高级管理人员的考评及激励机制
    公司高级管理人员的考评及激励机制主要采取年度目标责任考核制度。以效益考核与360度评价相结合的方式,依据公司全年经营目标的完成情况,并结合个人年度述职与民主评议来确定高级管理人员的报酬。公司将按照市场化原则不断完善考评及激励机制,使高级管理人员的薪酬与管理水平、经营业绩紧密挂钩,充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力,以效益为中心,实现股东价值最大化。
    第七节  股东大会情况简介
    本报告期内,公司召开股东大会二次。
    一、公司2005年年度股东大会于2006年4月18日在公司六楼会议室召开,有关会议的决议公告于2006年4月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    二、公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议于2006年6月30日在公司六楼会议室召开,有关会议的决议公告于2006年7月4日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    第八节  董事会报告
    一、报告期内公司经营情况的回顾
    (一)公司报告期内总体经营情况
    2006年是国家实施“十一五”规划的开局之年,也是公司奋力拼搏、在逆境中求发展的关键之年,在这一年之中,国家有关部门相续开展反商业贿赂行动、全面整顿与规范药品市场秩序,多次实施药品降价等调控政策,对药品生产经营企业的经营环境产生了重大影响。面对竞争更加激烈的医药市场,公司主动适应市场变化,继续以二次创业为主线,坚持走专业化发展道路;以技术创新为核心,加速产品结构优化调整;以市场开发为先导,推进生产销售良性互动;以成本效益为目标,努力提高资产使用效率。截止2006年12月31日,公司实现主营业务收入54037.15万元,利润总额7111.46万元,净利润1262.23万元。
    公司2006年度实现的净利润与盈利预测净利润2476万元相差1214万元,完成盈利预测的51%。重大差异形成的主要原因在于:
    (1)本报告期内,国家不断加大对医药领域的全面整顿和规范药品市场,多次实施药品降价等调控政策,使公司新组建的新品事业部未能克服市场环境变化带来的种种困难,实际完成的销售任务与预测数相差了1698万元。
    (2)本报告期内,公司商业主题活动的增加导致营业费用比预测数增加了980万元,而基于市场环境的变化公司又比预测数多计提了500万元的坏帐准备,仅此两项导致公司期间费用增加1480万元。
    (二)公司主营业务及其经营情况
    1、公司主营业务收入、主营业务利润构成情况

                                                                                  单位:元
                                                主营业    主营业务     主营业务    主营业务利
  地                 主营业务      主营业务
         分行业                                 务利润    收入比上     成本比上    润率比上年
  区                   收入          成本
                                                 率(%)    年增减(%)   年增减(%)      增减(%)
  国
        药品销售    530,883,158   151,108,866     71.54         0.03       -6.33          3.31
  内
        广告代理      9,488,379     8,918,232      6.01       -48.58      -49.43          2.96

    2、占公司主营业务收入10%以上的业务经营活动

                                                                                  单位:元
                                             主营业务    主营业务    主营业务    主营业务利
                 主营业务       主营业务
    分产品                                    利润率     收入比上    成本比上    润率比上年
                   收入           成本
                                                 (%)    年增减(%)   年增减(%)      增减(%)
    OTC产品
                463,185,852    131,623,460      71.58         0.42       -2.48          2.25
  处方药产品
                 52,975,058      9,985,900      81.15         4.21        4.81          1.30

    3、主要供应商、客户情况
    本报告期内,公司向前五名供应商的采购金额为2532万元,占年度采购总额的44%;向前五名客户销售的金额为35202万元,占年度销售总额的65%。
    (三)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

                                                                          单位:元
               项目            2006年末比重(%)    2005年末比重(%)     增减变动比率(%)
      应收账款                       4.90               6.62               -1.71
      存货                           1.50               1.36               0.14
      长期股权投资                   2.87               4.62               -1.75
      固定资产净值                   16.51              18.27              -1.76
      在建工程                       0.45               0.75               -0.30
      无形资产                       0.53               0.78               -0.25
      短期借款                       36.14              43.89              -7.76
      一年内到期的长期借款           4.57               4.94               -0.37
      长期借款                       0.12               0.12               0.00

    注:短期借款占总资产的比重较上年同期减少了7.76%,主要是因为本报告期控股子公司陕西东盛医药有限责任公司(以下简称“东盛医药”)以大股东归还的占用资金偿还了银行的短期借款。
    (四)报告期公司经营状况同比发生重大变动的说明

                                                                                  单位:元
             项目              2006年           2005年          增减额       增减比例(%)
      营业费用                191,910,147      166,585,244      25,324,903          15.20
      管理费用                 74,912,723       92,518,516    (17,605,793)         -19.03
      财务费用                 51,690,422       51,163,942         526,480           1.03
      营业利润                 55,414,270       52,294,305       3,119,965           5.97
      投资收益                 16,219,943        9,687,039       6,532,904          67.44
      利润总额                 71,114,607       63,458,037       7,656,570          12.07
      所得税                   25,993,754       11,258,942      14,734,812         130.87

    (1)投资收益较上年同期增加67.44%,主要是因为本报告期内,公司控股子公司启东盖天力引入战略合作伙伴,使净资产增加,公司将原来对该公司的长期股权投资差额3,720万元转入长期股权投资成本,造成本期摊销的股权投资差额较上年减少721万元。
    (2)所得税较上年同期增加130.87%,主要是因启东盖天力重大资产出售的需要,东盛医药将与“白加黑”、“小白”、“信力”产品相关的OTC营销网络转让给了启东盖天力,使启东盖天力实现的净利润较上年同期大幅度增加,同时该公司以前年度累计亏损已弥补完毕,使得应纳所得税额较上年增加1459万元。
    (五)报告期公司现金流量同比发生变动的说明

                                                                                  单位:元
                                                                                  增减比例
            项目                  2006年            2005年           增减额
                                                                                     (%)
经营活动产生的现金流量净额       178,973,162   290,027,704    (111,054,542)     -38.29
 投资活动产生的现金流量净额      15,269,012   (18,309,134)     33,578,146    -183.40
 筹资活动产生的现金流量净额    (204,988,707)  (285,388,092)    80,399,385     -28.17
 现金净增加额                   (10,746,533)   (13,669,522)    2,922,989     -21.38

    (1)经营性活动产生的现金流量净额比上年度减少了11105万元,主要是因为公司加大了商业促销活动,营业费用较上年度增加2532万元、购买商品接受劳务所支付的现金较上年度增加3728万元以及销售商品提供劳务收到的现金较上年减少3361万元的综合影响。
    (2)投资活动产生的现金流量净额比上年度增加了3358万元,主要是由于本年度购建固定资产所支付的现金比上年度减少5236万元。
    (3)筹资活动产生的现金流量净额比上年度增加了8040万元,是由于本期大股东占用的资金比上年减少5083万元,偿付的银行借款利息比上年度减少2237万元。
    (六)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
    1、陕西东盛医药有限责任公司(以下简称“东盛医药”)注册资本3900万元,主营中西药品的代理销售、批发以及新药产品的研发工作。截止2006年12月31日该公司总资产9994.79万元、净资产2184.61万元,2006年度实现主营业务收入25313.13万元,实现净利润308.47万元。
    2、东盛科技启东盖天力制药股份有限公司(以下简称“启东盖天力”)注册资本5000万元,主营医药产品的生产,主要产品为白加黑、盖天力、小白糖浆、信力止咳糖浆等。截止2006年12月31日该公司总资产46663.75万元、净资产11249.33万元,2006年度实现主营业务收入31616.10万元,实现净利润4878.64万元。
    3、青海制药(集团)有限责任公司注册资本13226万元,为全国麻醉药品生产基地,是生产原料药、片剂、针剂、输液、粉针、胶囊等剂型约160余种产品的综合化学制药企业。截止2006年12月31日该公司总资产21415.58万元、净资产16687.42万元,2006年度实现主营业务收入2994.58万元,实现净利润1991.19万元。
    4、黑龙江省东盛医药有限公司(以下简称“黑龙江东盛”)成立于2004年8月,注册资本292万元,主营化学药制剂、中成药、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品的批发。截止2006年12月31日该公司总资产2786.45万元、净资产646.57万元,2006年度实现主营业务收入4393.92万元,实现净利润44.23万元。
    5、青海制药厂有限公司注册资本6877万元,经营范围主要为粉针剂、大(小)容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、口服溶液剂、酊剂、糖浆剂、原料药(盐酸丁丙诺啡、硫酸吗啡、盐酸可卡因、盐酸吗啡、阿片粉、盐酸乙基吗啡、盐酸罂粟碱、盐酸阿扑吗啡等)的制造和销售。截止2006年12月31日该公司总资产17998.57万元、净资产6654.11万元,2006年度实现主营业务收入17624.67万元,实现净利润4176.92万元。
    二、公司未来发展展望
    (一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    随着国家《医药行业“十一五”发展指导意见》出台和不断深化的医药体制改革,2007年国家对医药行业的监管力度将进一步加强,药品政策性降价继续进行,外资、合资企业所占市场份额快速提升;医药商业市场集中度提高,并出现新的业态;第一终端增长放慢,第二、第三终端增长活跃,医药行业的总体发展将继续呈现较好的增长态势。
    1、随着药品政策性降价的继续进行以及专项整治医药购销领域商业贿赂、整顿和规范药品市场秩序等监管力度的进一步加强,医药市场将整体呈现相对低速、平稳的增长。只有具有产品创新、营销创新、管理创新和低成本价格优势的企业才能获得更大的发展空间。
    2、国家医药卫生体制改革将带动第三终端的增长,国内企业新一轮的重组、兼并将使行业资源进一步向优势企业集中,资产重组成为制药企业适应新的竞争格局唯一可选择的道路。
    3、国家进一步鼓励、推动医药领域的自主创新与技术跟进,企业自主创新的积极性将更加高涨,以企业为主体、科研院所为支撑、市场为导向、产品为核心、产学研相结合的医药创新体系将逐步建立,新药和科技含量高的药品将占据市场制高点,产品更新速度加快。
    4、跨国企业加快实施全球化战略,其中竞争热点就是具有强大发展后劲的中国市场。跨国公司加大对中国投资的结果是,外资、合资企业将成为市场的主导,外资、合资企业市场份额上升。同时,部分跨国企业将研发中心搬到中国,使得专利药生产和科研本土化的进程加快,这将促进国内医药产业的结构调整。
    (二)公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划
    1、发展战略
    公司将充分利用已经形成的技术优势、人才优势、品牌优势、营销优势和管理优势,加大在现代中药、传统中药和麻醉及精神类药物等三个具备较强竞争力领域的发展力度,加快形成“现代中药为主体,传统中药做精品,麻精药品做高端”的三大支柱产业群,使公司获得持续发展的原动力。
    2、公司新年度的经营计划
    (1)加强财务管理,全面贯彻出资人财务监督职责。
    (2)加强营销管理,提升产品竞争力。
    (3)培育规模优势品种,发展企业规模经济。
    (4)提升科研开发能力,增强企业发展后劲。
    (5)提升人力资源管理水平,完善公司激励约束机制。
    (6)加强企业文化提升,高标准实施团队建设。
    (7)增强创新工作能力,推动各项目标任务完成。
    (三)公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划以及资金来源
    2007年公司控股子公司启东盖天力重大资产出售的实施,必将为公司带来大量的资金流,它将为公司战略目标的实现提供有力的资金保障,以加快公司在现代中药、传统中药和麻醉及精神类药物等方面的发展速度,最终实现股东利益最大化。
    (四)执行新会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
    1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析
    根据财政部2006年2月15日财会(2006)3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异情况如下:
    (1)长期股权投资差额
    根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定,本公司将2006年12月31日长期股权投资贷方差额及负商誉868,891元调整增加股东权益。
    (2)所得税
    根据《企业会计准则第18号-所得税》的有关规定,针对本公司其他应收款坏账准备和固定资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异,于2007年1月1日确认的递延所得税资产为2,504,949元,其中归属于母公司的权益1,367,953元,归属于少数股东的权益1,136,996元。
    (3)少数股东权益
    公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为136,657,492元,同时,由于确认递延所得税资产而增加少数股东权益1,136,996元,根据新《企业会计准则》关于编制财务报表的要求,将上述少数股东权益137,794,488元并入股东权益核算,由此增加2007年1月1日的股东权益137,794,488元。
    2、执行新会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
    (1)长期股权投资
    根据新《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营盈亏对母公司投资收益的影响,但不会影响公司合并财务报表。
    (2)开发费用
    根据新《企业会计准则第6号-借款费用》的规定,公司发生的开发费用将由现行制度的全部费用化进入当期损益,变更为符合条件的开发支出予以资本化,将会减少公司期间费用,增加公司当期利润。
    (3)政府补助
    根据新《企业会计准则第16号-政府补助》的规定,公司以后所得到的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助并分别作出不同的会计处理方法,即与资产相关的政府补助记入递延收益并计入损益,与收益相关的政府补助直接计入当期损益,此政策变化将会影响公司当期利润和股东权益。
    (4)借款费用资本化
    根据新《企业会计准则第17号-借款费用》的规定,在借款费用资本化期间内,为构建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款利息应予以资本化,而公司的现行政策不允许一般借款费用资本化,此项政策变化将会增加公司增本化的范围,增加公司的当期利润和股东权益。
    (5)所得税
    根据新《企业会计准则第18号-所得税》的规定,公司将现行政策下所得税的会计处理方法-应付税款法变更为资产负债表债务法。次项政策将会影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。
    (6)合并财务报表
    根据新《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定,公司将现行政策下合并财务报表中单独列示的少数股东权益和少数股东损益,归入股东权益和净利润的范畴,作为股东权益和净利润的组成项目列示,该项政策变更会对公司合并报表的股东权益和净利润产生影响。
    上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
    三、公司投资情况
    (一)截止2006年12月31日,公司长期投资余额为7412万元,较上年同期减少3631万元,降低幅度为33%。
    (二)被投资的公司情况
    截止本报告期末,公司所投资的企业情况如下:

                                                                   单位:元
       被投资公司名称     注册地   注册资本  股权比例         经营范围
  陕西东盛医药有限责任公司 西安   39,000,000  98.97%   医药产品批发、零售、新药研制
 东盛科技盖天力制药股份有限公司启东50,000,000 54.61%   医药产品的生产、销售
 青海制药集团有限责任公司  西宁   132,260,000 52.90%   医药产品的生产、销售
 黑龙江省东盛医药有限公司 哈尔滨   2,920,000    51%    医药产品批发

    (三)本报告期内公司未募集资金,也没有前报告期内募集资金延续到本报告期内使用的情况。
    四、重大会计差错
    2006年9月,公司及子公司陕西东盛医药有限责任公司发现自2003年以来存在股东东盛集团和东盛药业占用上市公司资金的情况,截至2006年9月30日,占用资金总额为166243万元(含资金占用费)。因此,公司根据中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》(证监会计字【2004】1号)、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》(证监会计字【2003】16号)相关规定的要求进行了重大会计差错更正,相应追溯调整2005年度的相关财务报表项目:

                                                                                                                                单位:元
                                                                              2005年12月31日
                       项目
                                                                                 合并数                                         母公司
            货币资金                                                            (369,500,000)                                   99,500,000)
            其他应收款                                                          1,287,671,371                                   711,501,500
            长期股权投资                                                                   --                                     1,484,334
            短期借款                                                       630,205,422                                          325,800,000
            应付票据                                                       285,000,000                                          285,000,000
            应交税金                                                                  264,667                                            --
            少数股东权益                                                               15,448                                            --
            盈余公积                                                                  537,168                                       537,168
            未分配利润                                                              2,148,666                                     2,148,666
            财务费用                                                       (2,965,949)                                          (1,201,500)
            投资收益                                                                       --                                            --
            所得税                                                                    264,667                                     1,484,334
            少数股东损益                                                               15,448                                            --

    对于上述重大会计差错更正,公司董事会已于2006年10月29日进行了审议,并以临时公告的形式详细予以了披露。
    五、董事会对会计师事务所出具的“非标意见”审计报告所涉及事项的说明
    2006年度,负责公司审计工作的深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告,并出具了保留意见审计报告的专项说明。该保留意见涉及的事项如下:
    1、因审计范围受到客观条件的限制,就对外担保事项出具保留意见。
    2、因无法获取充分适当的证据,对上市公司是否需要就应收股东占用资金余额计提坏账准备的事项出具保留意见。
    3、就重大会计差错更正增加强调事项段。
    4、就持续经营能力相关事项增加强调事项段。
    董事会认为上述保留意见以及强调事项段说明,真实、客观地反映了本报告期内公司存在的问题,为了控制风险、确保公司持续、稳定的发展,公司将采取以下措施:
    1、关于对非关联方的担保,公司将时时关注其经营情况及重组进展,保全公司财产,使担保责任降至最低。公司管理层判断,即使发生最坏的情况,由于公司将会从拟出售所拥有的抗感止咳类西药OTC业务中获得巨额收益,公司不会因为对外担保而出现无法持续经营的情况。
    2、对于股东占用的本公司资金,公司已于2007年1月通过现金、以资抵债的方式收回约94988万元。公司将继续督促股东东盛集团和东盛药业按照既定方案偿还公司债务,必要时采取相应法律手段,尽最大可能收回占用资金,维护上市公司财产的完整和安全,保护公司和股东的权益。公司管理层认为,剩余股东占用上市公司资金的问题可以通过后续的清偿方案得到彻底解决。
    3、对于公司出现的重大会计差错,公司根据中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》(证监会计字【2004】1号)、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》(证监会计字【2003】16号)相关规定的要求,已在2006年第三季度报告中做了重大会计差错更正,并于2006年12月19日在公司指定信息披露报纸详细公告了公司截至2006年9月30日止9个月期间及2005年度的会计报表及审计报告。
    4、关于巨额短期借款问题,公司管理层正积极争取银行及有关方面的支持以确保公司能够维持持续经营。
    六、董事会日常工作
    (一)本报告期内,公司共召开了董事会会议九次。
    1、公司第三届董事会第十三次会议于2006年3月11日在北京国企大厦A座10楼会议室召开,有关会议的决议公告于2006年3月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    2、公司第三届董事会第十四次会议于2006年4月25日以通讯表决方式召开,会议审议通过了《公司2006年第一季度报告》,公司2006年第一季度报告刊登在2006年4月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。6
    3、公司第三届董事会第十五次会议于2006年6月5日以通讯表决方式召开,有关会议的决议公告于2006年6月7日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    4、公司第三届董事会第十六次会议于2006年6月14日以通讯表决方式召开,有关会议的决议公告于2006年6月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    5、公司第三届董事会第十七次会议于2006年7月19日以通讯表决方式召开,会议审议通过了《公司2006年中期报告》,公司2006年中期报告刊登在2006年7月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。7H8H
    6、公司第三届董事会第十八次会议于2006年10月25日在北京国企大厦A座10楼会议室召开,有关会议的决议公告于2006年10月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    7、公司第三届董事会第十九次会议于2006年10月30日在公司六楼会议室召开,有关会议的决议公告于2006年10月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    8、公司第三届董事会第二十次会议于2006年12月14日在北京国企大厦A座10楼会议室召开,有关会议的决议公告于2006年12月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    9、公司第三届董事会第二十一次会议于2006年12月28日以通讯表决方式召开,有关会议的决议公告于2006年12月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    本报告期内,公司董事会按照股东大会的授权,在《公司法》、《证券法》及《公司章程》的指引下,严格执行股东大会决议,认真履行职责,依法决策,完成了股东大会既定的各项任务。
    1、根据2006年4月18日召开的2005年度股东大会决定,公司董事会全面修改了《公司章程》,并切实加以执行。
    2、根据2006年6月30日召开的2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议,公司于2006年7月11日完成了股权分置改革,同时办理了工商变更登记手续使公司股份总数由原来的186886960股变更为199756960股。
    七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    (一)分配预案
    经深圳大华天诚会计师事务所审计,公司2006年度实现净利润12,622,330元。根据《公司章程》的规定,提取10%的法定盈余公积1,262,233元,加上年初未分配利润176,723,700元,2006年度可供股东分配的利润为188,083,797元。为解决股东资金占用,公司分别推出了每10股送红股4股以及每10股转增15股的以股抵债方案,故2006年度公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。本年未分配利润用于补充公司正常运营流动资金。
    (二)独立董事意见
    根据中国证监会证监发[2004]118号《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的相关规定,我们本着实事求是的态度,在充分了解公司2006年度财务状况、经营成果和清欠方案后,对公司董事会提出的2006年度分配预案发表如下独立意见:
    公司董事会提出的2006年度不进行利润分配的预案符合公司客观实际和全体股东的长远利益,我们同意将该分配预案提交公司股东大会审议。
    八、本报告期内公司选定的信息披露报纸没有发生变更。
    第九节  监事会报告
    一、监事会的日常工作情况
    本报告期内,公司共召开了监事会会议四次。
    (一)公司第三届监事会第六次会议于2006年3月11日上午11时30分在北京国企大厦A座10楼会议室召开。会议应到监事3名,亲自出席监事3名,符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。会议由监事会召集人李红军先生主持,经大会认真审议,全票通过了以下决议:
    1、公司第三届监事会2005年度工作报告;
    2、公司2005年年度报告正本及摘要;
    3、关于公司控股子公司2006年度日常关联交易的议案。
    上述会议决议于2006年3月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
    (二)公司第三届监事会第七次会议于2006年7月14日以通讯方式召开。会议应收监事表决票3份,实收监事表决票3份,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《公司2006年中期报告》。
    (三)公司第三届监事会第八次会议于2006年10月25日上午11时在北京国企大厦A座10楼会议室召开。应到监事3名,亲自出席监事3名。符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。会议由监事会召集人李红军先生主持,经大会认真审议,全票通过了以下决议:
    1、关于公司控股子公司重大资产出售的议案;
    2、关于续聘会计师事务所的议案。
    (四)公司第三届监事会第九次会议于2006年10月30日中午13时在公司六楼会议室召开。应到监事3名,亲自出席监事2名。符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。会议由监事隆万程先生主持,经大会认真审议,全票通过了以下决议:
    1、公司2006年第三季度报告;
    2、关于公司对外担保以及股东占用公司资金解决方案的议案;
    3、关于公司会计差错更正的议案。
    二、监事会独立意见
    本报告期内,公司第三届监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》的规定,本着对公司和全体股东负责的精神,通过列席董事会会议和股东大会会议等方式认真履行职责,监督公司的经营管理,对公司的依法运作情况发表了独立意见,维护了广大投资者的利益。
    (一)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    本报告期内,公司存在股东占用公司资金和违规担保问题,针对该方面问题,公司积极寻求解决办法,先后制定了“现金还款、以资抵债、以股抵债”的分阶段清欠方案,并积极予以实施,以维护上市公司财产的完整和安全,保护公司和股东的权益。同时,公司进一步加强公司治理,坚决杜绝了类似情形的出现。除上述情形外,公司决策程序合法,已建立并完善了内部控制制度,公司董事、总裁及其他高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。
    (二)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查,认为深圳大华天诚会计师事务所出具的保留意见的审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (三)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    本报告期内,公司无募集资金使用情况。
    (四)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    本报告期内,公司存在出售资产的交易,交易价格按照市场化公平、公正、公开的原则进行,没有发现内幕交易,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
    (五)监事会对公司关联交易的独立意见
    公司的日常经营性关联交易行为,遵循了“自愿、合理、公平、诚信”原则,交易价格公平合理,程序规范,独立董事均发表了独立意见,关联董事采取了回避表决措施,没有损害公司和全体股东的利益。
    (六)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    监事会一致同意深圳大华会计师事务对公司出具的保留意见审计报告,认为其真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。董事会对非标审计意见所涉事项的专项说明是客观合理的,解决问题的措施是可行的,要求董事会和经营层进一步加大落实力度,使公司健康稳定的发展。
    (七)监事会对公司实际经营业绩与盈利预测存在重大差异的独立意见
    监事会审议了董事会对经营业绩与盈利预测存在重大差异的专项说明,认为董事会的说明是符合公司实际情况的,监事会要求董事会和经营层克服困难,开拓创新,改变增长方式,全面实现公司的既定目标。
    第十节  重要事项
    一、公司重大诉讼、仲裁事项
    (一)因华夏银行股份有限公司沈阳皇姑支行(以下简称“华夏银行皇姑支行”)与兰宝信息科技股份有限公司(以下简称“兰宝科技”)借款纠纷一案,华夏银行皇姑支行向兰宝科技及担保方本公司提起诉讼,涉及标的金额1600万元。目前,沈阳市中级人民法院依法冻结了兰宝科技的银行存款,并查封了该公司的其他财产。2006年11月10日,华夏银行皇姑支行向法院申请查封了公司拥有的部分资产。截至本报告期末,公司因该笔担保事项受到的直接损失共58.78万元。公司已于2006年11月向西安市雁塔区人民法院起诉兰宝科技及其股东长春君子兰集团有限公司和辽宁合利实业有限公司并提出了财产保全申请。
    (二)因华夏银行股份有限公司深圳天安支行(以下简称“华夏银行天安支行”)与公司借款纠纷一案,华夏银行天安支行向公司及担保方东盛集团、沧州化学工业股份有限公司(以下简称“沧州化工”)、河北宝硕股份有限公司(以下简称“宝硕股份”)、郭家学及东盛科技股份有限公司制药一厂提起诉讼,涉及标的金额2629万元。2006年11月13日,深圳市中级人民法院依法分别冻结、轮侯冻结了东盛集团所持有的本公司8265股,5404万股股份。目前,因宝硕股份破产华夏银行天安支行已申报了债权,此案已中止审理。
    (三)因中信实业银行西安分行(以下简称“中信西安分行”)与公司借款纠纷一案,中信西安分行向公司及担保方东盛集团、沧州化工、宝硕股份提起诉讼,涉及标的金额2800万元。目前此案正在审理中。
    (四)广东发展银行(以下简称“广发银行”)与公司借款纠纷一案,涉及标的金额2190.50万元。目前,广发银行申请冻结了公司在工行开发区支行的账户。目前,公司已陆续归还1380万元,剩余款项的归还时间也已广发银行协商达成一致。
    二、本报告期,公司收购及出售资产、吸收合并事项。
    2006年10月25日,公司控股子公司东盛科技启东盖天力制药股份有限公司与拜耳医药保健有限公司签署了《业务和盖天力资产买卖协议》。根据该协议的约定,启东盖天力将所拥有的抗感止咳类西药OTC业务(包括“白加黑”感冒片、“小白”糖浆、“信力”止咳糖浆三大非处方药品牌、相关生产设施和全国销售网络)以13400万美元加第一阶段奖金2000万美元和第二阶段奖金400万美元,合计15800万美元,折合人民币126425.28万元的价格转让给拜耳医药保健有限公司。本次资产出售完成后,公司将加大在现代中药、传统中药和麻醉及精神类药物等三个具备较强竞争力领域的发展力度,加快形成“现代中药为主体,传统中药做精品,麻精药品做高端”的三大支柱产业群,使公司获得持续发展的原动力。
    截至本报告期末,该项资产交易尚未完成,协议的执行还需政府行政、监管机构和本公司以及启东盖天力股东大会的批准。
    三、重大关联交易事项
    (一)涉及关联交易的关联方关系

                                关联方名称                                             简称                            与本公司关系
          西安东盛集团有限公司                                              东盛集团                           本公司大股东
          陕西东盛药业股份有限公司                                          东盛药业                           本公司股东
          山西广誉远国药有限公司                                            山西广誉远                         受东盛集团控制
          安徽东盛友邦制药有限公司                                          东盛友邦                           受东盛集团控制
          安徽东盛制药有限公司                                              安徽东盛                           受东盛集团控制
          陕西济生制药有限公司                                              济生制药                           受东盛集团控制
          湖北潜江制药股份有限公司                                          潜江制药                           受东盛集团控制
          湖北东盛制药有限公司                                              湖北东盛                           受东盛集团控制
          湖南时代阳光医药有限公司                                          湖南时代阳光                       受东盛集团控制
          河北东盛英华医药有限公司                                          东盛英华                           受东盛集团控制
          新疆新特药民族药业有限责任公司                                    新疆新特药                         受东盛集团控制
          青海制药厂有限公司                                                青海制药厂                         联营企业

    (二)与日常经营相关的关联交易

                                                                                                                                         单位:元
                关联交易内容                            关联方                       关联交易金额                 占同类交易额比重(%)
                                                      济生制药                               11,487,430                         7.60
                                                      东盛友邦                                    856,165                       0.57
                                                      潜江制药                                    695,385                       0.46
            向关联方采购商品
                                                    山西广誉远                                    553,005                       0.37
                                                      湖北东盛                                  4,067,280                       2.69
                                                          小计                               17,659,265                        11.69
                                                      东盛集团                                  1,188,198                       0.22
                                                      东盛英华                                  2,766,201                       0.52
                                                    新疆新特药                                    236,260                       0.04
            向关联方销售商品
                                                   湖南时代阳光                            (489,868)                             -
                                                      湖北东盛                                    497,956                       0.09
                                                          小计                                  4,198,747                       0.87

    上述关联交易为公司控股子公司东盛医药日常发生的采购商品和销售商品业务,其中,采购商品分别以国家定价标准(济生制药)、安徽省物价局备案价格(东盛友邦)、湖北省物价局定价标准(潜江制药、湖北东盛)以及山西省物价局定价标准(山西广誉远)为基础,按照公平、公允的原则协商确定;销售商品以市场价格作为定价基础。上述所有交易均按照关联交易规定履行了相关义务,遵循了自愿、合理、公平、诚信原则,程序规范,交易定价客观、公允,没有损害公司及其他股东特别是中、小股东的利益,东盛医药亦不会因上述交易而对关联人形成依赖(或者被其控制)。
    (三)关联债权债务往来

                                                                                单位:万元
                                                        关联方向上市公司
                                  向关联方提供资金
              关联方                                        提供资金              备注
                                  发生额     余额      发生额       余额
        东盛集团及东盛药业          39830    155422
            青海制药厂                                      356       1760
              合  计                39830    155422         356       1760

    其中:本报告期内,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额39830万元、余额155422万元。
    1、2006年资金被占用情况及清欠进展情况

                                                                                单位:万元
    大股东及其附属企业非经营
                                  报告期
    性占用上市公司资金的余额                清欠方式   清欠金额     清欠时间       备注
                                 清欠总额
       期初          期末
      128,767         155,422     13,655    现金清偿    13,655      2006.12.4

    (1)非经营性资金占用形成的原因
    ①东盛集团收购企业占用
    东盛集团自2003年4月至今以公司作为融资平台,获得贷款分别收购“中国医药工业公司”、“潜江制药”、“安徽友邦”等企业。该部分资金由公司作为承贷主体,贷款利息一直由东盛集团支付,并以其资产或股权作为抵押或提供担保。
    ②东盛集团及其控股子公司日常运营占用
    东盛集团及其控股子公司在2006年9月底之前为了筹集运营周转资金、运营费用以及GMP改造资金,在维持自身日常生产经营的过程中,东盛集团直接或间接占用了公司大量资金。
    ③东盛药业占用
    2000年10月,东盛药业通过资产置换将其优质的经营性医药资产置入上市公司,而将盈利能力差的铝冶炼、铝加工资产和一些非经营性资产留在了其体内,随着市场的变化,东盛药业存续资产的经营较为困难,自2003年以来,在历史包袱重和经营效益恶化的情况下,东盛药业为筹集运营周转资金、运营费用以及技改资金,直接或间接占用了公司大量资金。
    (2)非经营性资金占用的清偿情况
    针对公司存在的股东资金占用问题,公司在完善公司治理的同时,积极督促东盛集团、东盛药业寻求解决办法,先后推出了“现金还款、以资抵债、以股抵债”的清偿方案,力争在最短的时间内全面解决资金占用,维护上市公司财产的完整和安全,保护公司和股东的权益。
    截止本报告披露日,公司资金占用的归还情况和解决方案如下表所示:

                                                                                   单位:元
序                    还款方案
                                                       还款金额       进展情况        备注
号   方案类型               具体方案
 1   现金偿还   现金                               136,546,118.34      已完成
                东盛集团以其拥有的广誉远国药
                95%的股权、安徽东盛95%的股权、
                陕西东盛72.2%的股权、东盛友邦
 2   以资抵债                                      813,330,130.21      已完成
                98.77%的股权、丰田霸道等汽车四
                辆、东盛集团对首都国际的债权抵
                偿所占用的上市公司资金
                公司以2006年9月30日的股份总
                数199756960股为基数,向全体股
                                                                      股东大会已经批准,现正在
 3   以股抵债   东每10股送红股4股,东盛集团和      171,584,350.52
                                                                             办理之中。
                东盛药业以红股相应抵偿所占用的
                上市公司资金。
                公司以经10送4后的股份总数
                243808438股为基数,向全体股东                         以公司控股子公司启东盖
 4   以股抵债   每10股转增15股,东盛集团和东       257,322,749.77     天力重大资产出售完成为
                盛药业以转增股份相应抵偿所占用                        本方案实施前提条件。
                的上市公司资金。
                东盛集团以第三方对其增资的榆林                        董事会已审议通过,尚需获
 5   以资抵债   市金龙北郊热电有限责任公司100%     342,700,168.25     得中国证监会核准和公司
                股权、债权以及“东盛”驰名商标                        股东大会批准后方可实施。
             抵偿所占用的上市公司资金。
                         合计                    1,721,483,517.09

    2、报告期内新增资金占用情况

                             新增的资金占用均发生在2006年9月30日之前,10-12月份发
   2006年新增占用发生时间
                             生的资金占用为按照相关规定计算应收取的资金占用费。
   2006年新增占用金额(万元)39830(含资金占用费)
   新增占用的原因            同前非经营性资金占用形成的原因所述
   导致新增资金占用的责任人  郭家学

    董事会对新增占用的解决措施同前非经营性资金占用的清偿情况所述
    2、截止2006年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
    2006年12月31日,公司股东东盛集团、东盛药业非经营性占用公司资金余额为155422万元(含资金占用费),公司将继续督促股东按照既定方案偿还占用资金,必要时采取相应法律手段,尽最大可能收回占用资金,维护上市公司财产的完整和安全,保护公司和股东的权益。
    3、与非经营性资金占用有关的承诺
    为规范与公司之间的资金往来行为,大股东东盛集团承诺:
    (1)严格按照法律、法规、中国证监会有关规范性文件及公司章程规定,彻底解决占用公司资金问题,确保公司及公司中小股东的利益不受损害。
    (2)东盛集团今后将不再通过不规范的关联交易或其他方式违规占用公司资金。对无法避免的与公司之间的交易,将遵守法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的有关规定,遵循公平、公正、公开、等价有偿的原则,严格按公司章程及关联交易决策的有关规定执行,杜绝资金占用情况的发生。
    (四)关联方为公司借款提供的担保

                                                                                                                                         单位:元
           担保内容                             关联方名称                             2006年12月31日                    2005年12月31日
                                                  东盛集团                                           1,017,204,910                  1,049,884,481
           银行借款                               东盛药业                                             118,500,000                     93,500,000
                               减:东盛集团、东盛药业共同担保                                          118,500,000                    84,000,000
                                          合计                                                       1,017,204,910                  1,059,384,481

    (五)为关联方提供的担保

                                                                                                                                单位:元
                    关联方                        2006年12月31日                                   2005年12月31日
                  东盛友邦                              5,000,000                                         5,000,000

    (六)向关联方收取资金占用费

                    关联方                               2006年度                                         2005年度
          东盛集团和东盛药业                            16,370,617                                        6,381,492

    四、重大合同及其履行情况
    (一)本报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (二)公司担保情况
 
                                                                                                                            单位:万元
                             公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                                               担保是否     是否为
                                   发生       担保        担保                                            
            担保对象                                                          担保期限         已经履行     关联方
                                   日期       金额        类型                                            
                                                                                                  完毕       担保
兰宝科技信息股份有限公司       2002.11.11       9500    保证担保     2002.11.11-2008.11.10          否         否
兰宝科技信息股份有限公司       2005.06.30       1600    保证担保    2005.06.30-2006.04. 29          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2005.04.12       6700    保证担保     2005.04.12-2011.04.11          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2005.09.28       2900    保证担保     2005.09.28-2010.09.27          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2005.06.30       1300    保证担保     2005.06.30-2011.05.29          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2005.11.23       3500    保证担保     2005.11.23-2007.11.22          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.09.06        500    保证担保     2006.09.06-2007.03.05          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.09.20        500    保证担保     2006.09.20-2007.03.19          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.08.22        500    保证担保     2006.08.22-2007.02.06          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.09.18        150    保证担保     2006.09.18-2007.03.17          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.07.17       1250    保证担保     2006.07.17-2007.01.16          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.06.23       1000    保证担保     2006.06.23-2006.12.22          是         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.05.24        800    保证担保     2006.05.24-2006.11.23          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.03.17       1000    保证担保     2006.03.17-2007.03.16          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.04.07       1000    保证担保     2006.04.07-2007.04.06          否         否
 宁夏美利纸业股份有限公司      2006.04.25       1000    保证担保     2006.04.25-2007.04.24          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2003.05.29       3800    保证担保     2003.05.29-2006.05.28          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2003.05.30       3700    保证担保     2003.05.30-2006.05.29          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2006.06.26       3500    保证担保     2006.06.26-2007.06.26          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2006.06.26       2086    保证担保     2006.06.26-2007.06.25          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2005.06.28       3000    保证担保     2005.06.28-2006.06.27          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2006.02.16       3700    保证担保     2006.02.16-2006.08.16          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2004.09.23      18200    保证担保     2004.09.23-2005.09.22          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2006.03.24       3000    保证担保     2006.03.24-2006.09.23          否         否
 沧州化学工业股份有限公司      2006.03.31       3000    保证担保     2006.03.31-2006.09.23          否         否
河北宝硕股份有限公司           2003.12.03       2500    保证担保     2003.12.03-2006.12.03          否         否
河北宝硕股份有限公司           2005.11.04       3000    保证担保     2005.11.04-2006.11.03          否         否
河北宝硕股份有限公司           2006.06.30       2800    保证担保     2006.06.30-2007.06.29          否         否
河北宝硕股份有限公司           2006.10.08        900    保证担保     2006.10.08-2007.06.26          否         否
河北宝硕股份有限公司           2006.09.28       1500    保证担保     2006.09.28-2007.06.26          否         否
河北宝硕股份有限公司           2005.11.22       2800    保证担保     2005.11.22-2006.11.21          否         否
河北宝硕股份有限公司           2003.02.21       5400    保证担保     2003.02.21-2006.02.20          否         否
河北宝硕股份有限公司           2003.03.24       1500    保证担保     2003.03.24-2006.03.23          否         否
河北宝硕股份有限公司           2003.06.16       1500    保证担保     2003.06.16-2006.06.15          否         否
河北宝硕股份有限公司           2005.06.14       2000    保证担保     2005.06.14-2006.06.13          否         否
河北宝硕股份有限公司           2005.03.29       5000    保证担保     2005.03.29-2006.03.29          否         否
河北宝硕股份有限公司           2004.03.18     348.83    保证担保     2004.03.18-2005.03.18          否         否
河北宝硕集团有限公司           2005.09.28       7000    保证担保     2005.09.28-2006.09.27          否         否
西安致力实业有限责任公司       2006.11.20       3500    保证担保     2006.11.20-2007.03.19          否         否
安徽东盛友邦制药有限公司       2005.12.14        300    保证担保     2005.12.14-2006.12.12          否         是
安徽东盛友邦制药有限公司       2006.05.17        200    保证担保     2006.05.17-2007.05.16          否         是
报告期内担保发生额合计                                  31886
报告期末担保余额合计                                    116434.83
                             公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                          9260
报告期末对控股子公司担保余额合计                                           16360
                       公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                               132794.83
担保总额占公司净资产的比例                                               292.19%
其中
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                   500
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额            128794.83
担保总额超过净资产50%部分的金额                                        110070.43
上述三项担保金额合计                                                   129294.83

    (三)本报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    (四)本报告期内,公司无其他重大合同。
    五、承诺事项
    为规范与公司之间的资金往来行为,大股东东盛集团承诺:
    1、严格按照法律、法规、中国证监会有关规范性文件及公司章程规定,彻底解决占用公司资金问题,确保公司及公司中小股东的利益不受损害。
    2、东盛集团今后将不再通过不规范的关联交易或其他方式违规占用公司资金。对无法避免的与公司之间的交易,将遵守法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的有关规定,遵循公平、公正、公开、等价有偿的原则,严格按公司章程及关联交易决策的有关规定执行,杜绝资金占用情况的发生。
    六、聘任会计师事务所的情况
    公司聘请深圳大华天诚会计师事务所(以下简称“深圳大华”)为公司2006年度会计报表的审计机构。本报告期内,公司按照行业标准和惯例,并结合深圳大华在审计过程中的实际工作量,共支付深圳大华55万元的审计费用,并承担审计人员的相关差旅费。深圳大华已连续2年为公司提供审计服务。
    七、本报告期内,公司及公司董事会、董事接受稽查及处罚情况
    (一)本报告期内,因涉嫌证券违法违规,公司于2006年11月2日被中国证监会青海监管局予以立案调查,目前调查工作正在进行之中。
    (二)本报告期内,因公司存在的股东资金占用和对外担保行为严重违反了《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定,上海证券交易所对公司和董事长郭家学、董事王崇信、张斌、关平、李相贤、都兴开、李生、戴登元、王建侠;董事、董事会秘书田红;监事李红军、隆万程、王定珠;高级管理人员李忠信、刘棣、杨红飞予以公开谴责,并公开认定郭家学、王崇信和刘棣不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员。
    八、公司内部控制制度的建设情况
    公司股东大会、董事会、监事会、经营管理层之间形成了较为有效的决策监督、相互制衡机制,董事会已设立战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会。公司按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等法律法规及相关规定要求制定了会计核算制度和财务管理制度,为公司合法合规运作、控制风险、稳健经营提供了重要保证。2007年公司将继续完善重大生产经营决策程序等各项内控制度,提升经营管理层的执行力和强化董事会的监督力度,进一步提高公司内部控制水平,为公司实现各项业务的快速发展提供坚实的保障。
    九、其他重大事项
    (一)截至本报告期末,公司的银行借款中有73047万元逾期,公司管理层已在积极争取银行及有关方面的支持以确保公司能够维持持续经营。
    (二)公司的互保单位河北宝硕集团有限公司、河北宝硕股份有限公司的债权人先后向河北省保定市中级人民法院提出破产申请,请求宣告宝硕集团、宝硕股份破产,经法院审查,分别于2007年1月10日、2007年1月25日以(07)保破字第013号、第014号《受理案件通知书》正式受理上述两起破产案件。截至本报告披露日,公司分别向宝硕集团、宝硕股份提供了7000万元、29248.83万元的银行借款保证担保。
    上述事宜,公司已于2007年1月27日在公司指定信息披露报纸上予以了详细公告,并对存在的风险予以了充分揭示。
    第十一节  财务报告
    一、审计报告
    深华(2007)股审字031号
    东盛科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的东盛科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)及合并子公司(以下简称“贵集团”)的财务报表,包括2006年12月31日的合并和公司资产负债表、2006年度的合并和公司利润及利润分配表,2006年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。
    (一)管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    (二)注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    除如下导致保留意见的事项所述的情况以外,我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    (三)导致保留意见的事项
    1、如后附的财务报表附注九及附注十所述,于2006年12月31日,贵公司对非关联方担保合计约118586万元,占贵公司净资产的比例约261%。对于该等担保事项,贵公司无法与相关各方就目前的状况进行充分的沟通以获取充分的信息,以至于贵公司无法判断对非关联方的担保是否会遭受损失,更无法确定在可能损失的情况下损失的金额。由于贵公司无法获取并向我们提供对外担保事项相关的充分必要的信息与资料,我们的审计范围受到客观条件的限制,我们无法实施足够的相关审计程序和获取充分适当的证据,为该等担保是否存在重大或有损失以及是否需要计提一定金额的或有损失发表审计意见提供合理的基础,因此,我们无法判断该事项对贵集团及贵公司财务状况及经营成果的影响。
    2、如后附的财务报表附注十三所述,于2006年12月31日,贵公司的股东西安东盛集团有限公司及陕西东盛药业股份有限公司共计占用贵集团资金约155422万元。贵公司管理层确信该等债权可以收回,目前不需计提坏账准备。由于我们无法实施足够的相关审计程序和获取充分适当的证据,为该等债权可全部收回和不需计提坏账准备发表审计意见提供合理的基础,因此,我们无法判断该事项对贵集团及贵公司财务状况及经营成果的影响。
    (四)审计意见
    我们认为,除上述事项可能造成的影响外,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了贵集团和贵公司2006年12月31日的财务状况及2006年度的经营成果和2006年度的现金流量。
    (五)强调事项
    我们提醒财务报表使用人关注:
    1、如后附的财务报表附注四所述,贵集团于2006年发现了以前年度的重大会计差错,需要对此会计差错进行追溯调整,因此在编制2006年度的财务报表时相应地对2005年度的比较数字进行了重编。
    2、如后附的财务报表附注二(1)所述,贵公司管理层判断贵集团及贵公司的持续经营能够维持。贵集团及贵公司上述财务报表是依据持续经营假设这一前提而编制的。
    本段内容并不影响已发表的审计意见。
    深圳大华天诚会计师事务所              中国注册会计师  邬建辉
    中国  深圳                           中国注册会计师  肖庆华
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    四、补充资料(附后)
    第十二节            备查文件目录
    一、载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
    董事长:
    郭家学
    东盛科技股份有限公司
    二○○七年四月二十三日
    东盛科技股份有限公司
    资产负债表
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

                                                                   2006年12月31日                                2005年12月31日
                                        附注
                                                               合并数                 公司数                 合并数                 公司数
                                                                                                            (附注十七)            (附注十七)
资产
流动资产:
   货币资金                        六(1)、七(1)               230,195,547               198,976,637         210,016,005               157,265,147
   应收票据                            六(2)                    2,555,130                         -          17,087,401                         -
   应收账款                     六(3)、七(2)、八(6)           126,586,185                 1,462,803         158,192,439                 1,156,872
   其他应收款                   六(3)、七(3)、八(6)         1,616,717,947               823,620,241       1,338,238,841               713,135,242
   预付账款                         六(4)、八(6)               40,141,000                 3,699,495          49,614,209                12,755,420
   存货                                六(5)                   38,669,900                 8,177,010          32,552,969                 7,928,563
   待摊费用                                                       278,820                     4,614             197,123                    38,371
   流动资产合计                                             2,055,144,529             1,035,940,800       1,805,898,987               892,279,615
长期投资:
   长期股权投资                    六(6)、七(4)                74,122,044               376,259,804         110,436,701               347,938,205
固定资产:
   固定资产-原价                                             507,993,188               279,695,085         495,897,758               271,737,220
   减:累计折旧                                                78,499,418                29,155,508          55,811,745                17,685,263
   固定资产-净值                                             429,493,770               250,539,577         440,086,013               254,051,957
   减:固定资产减值准备                                         3,358,270                         -           3,358,270                         -
   固定资产-净额                      六(7)                  426,135,500               250,539,577         436,727,743               254,051,957
   在建工程                            六(8)                   11,514,030                11,281,679          17,941,140                14,346,363
   固定资产合计                                               437,649,530               261,821,256         454,668,883               268,398,320
无形资产及其他资产:
   无形资产                            六(9)                   13,783,696                 5,043,937          18,651,535                 6,800,260
   长期待摊费用                        六(10)                     623,107                         -             675,468                         -
   无形资产及其他资产合计                                      14,406,803                 5,043,937          19,327,003                 6,800,260
资产总计                                                    2,581,322,906             1,679,065,797       2,390,331,574             1,515,416,400

    东盛科技股份有限公司
    资产负债表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

                                                                2006年12月31日                                   2005年12月31日
                                       附注
                                                            合并数                  公司数                   合并数                  公司数
负债及股东权益                                                                                            (附注十七)               (附注十七)
流动负债:
   短期借款                           六(11)              932,771,371                403,704,910         1,049,135,422                421,400,000
   应付票据                           六(12)              445,802,449                407,982,489           406,000,000                342,000,000
   应付账款                       六(13)、八(6)            92,198,769                 78,037,547            82,140,584                144,137,151
   预收账款                           六(14)               36,167,839                101,394,199            13,862,576                 13,933,438
   应付工资                                                 8,727,509                  2,374,406             5,568,690                  1,538,113
   应付福利费                                              22,671,229                    852,876            17,741,804                    513,479
   应交税金                           六(15)              106,899,363                  2,486,502            48,032,072                    293,346
   其他应交款                         六(16)                3,617,455                     53,522             3,068,723                    245,542
   其他应付款                     六(17)、八(6)           150,049,468                 80,408,319            88,138,041                 18,667,338
   预提费用                           六(18)               50,917,538                 16,524,897            10,677,178                    205,575
   一年内到期的长期借款               六(19)              118,000,000                118,000,000           118,000,000                118,000,000
   流动负债合计                                        1,967,822,990               1,211,819,667        1,842,365,090               1,060,933,982
长期负债:
   长期借款                           六(19)                3,060,000                          -             2,900,000                          -
   专项应付款                                              19,294,316                 10,000,000            18,060,000                  8,480,000
   长期负债合计                                           22,354,316                  10,000,000           20,960,000                   8,480,000
   负债合计                                             1,990,177,306              1,221,819,667         1,863,325,090              1,069,413,982
少数股东权益                                             136,657,492                           -           84,001,473                           -
股东权益:
   股本                               六(20)              199,756,960                199,756,960           186,886,960                186,886,960
   资本公积                           六(21)               11,276,968                 11,276,968            25,286,201                 25,286,201
   盈余公积                           六(22)               55,370,383                 55,370,383            54,108,150                 54,108,150
   未分配利润                         六(23)              188,083,797                190,841,819           176,723,700                179,721,107
   股东权益合计                                          454,488,108                 457,246,130          443,005,011                 446,002,418
负债及股东权益总计                                      2,581,322,906              1,679,065,797         2,390,331,574              1,515,416,400
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人:郭家学                             主管会计工作的负责人:杨红飞                                   会计机构负责人:傅淑红

    东盛科技股份有限公司
    利润及利润分配表
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

                                                                         2006年度                                       2005年度
                                           附注
                                                               合并数                 公司数                  合并数                 公司数
                                                                                                             (附注十七)            (附注十七)
一、主营业务收入                     六(24)、七(5)           540,371,537                109,544,934          549,202,754               232,291,875
      减:主营业务成本               六(24)、七(5)           160,027,098                100,201,061          178,950,607               201,383,736
           主营业务税金及附加                                  7,829,656                    205,115            7,564,470                   758,325
二、主营业务利润                                                372,514,783               9,138,758            362,687,677              30,149,814
      加:其他业务利润/(亏损)                                     1,412,779               (10,392)              (125,670)              (270,195)
      减:营业费用                                           191,910,147                          -          166,585,244                   411,600
           管理费用                                           74,912,723                 20,585,642           92,518,516                31,571,068
           财务费用-净额                 六(25)              51,690,422                 13,206,727           51,163,942                14,101,675
三、营业利润/(亏损)                                              55,414,270           (24,664,003)              52,294,305          (16,204,724)
      加:投资收益                   六(26)、七(6)               16,219,943              37,421,393              9,687,039              51,771,405
           补贴收入                                               1,821,966                 206,611              1,713,540                 355,643
           营业外收入                                               150,560                  69,956                468,737                  94,639
      减:营业外支出                                              2,492,132                 651,012                705,584                  42,486
四、利润总额                                                  71,114,607                 12,382,945           63,458,037                35,974,477
      减:所得税                                              25,993,754                          -           11,258,942                         -
           少数股东损益                                       32,498,523                          -           14,208,077                         -
五、净利润                                                       12,622,330              12,382,945             37,991,018              35,974,477
      加:年初未分配利润                                        176,723,700             179,721,107            146,330,886             151,344,834
六、可供分配的利润                                           189,346,030                192,104,052          184,321,904               187,319,311
      减:提取法定盈余公积                六(22)               1,262,233                  1,262,233            7,598,204                 7,598,204
七、可供股东分配的利润                                          188,083,797             190,841,819            176,723,700             179,721,107
      减:应付普通股股利                                                  -                       -                      -                       -
八、未分配利润                            六(23)             188,083,797                190,841,819          176,723,700               179,721,107
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人:郭家学                             主管会计工作的负责人:杨红飞                                   会计机构负责人:傅淑红

    东盛科技股份有限公司
    2006年度现金流量表
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

                                                                     附注                     合并数                         公司数
一、经营活动产生的现金流量
      销售商品、提供劳务收到的现金                                                             730,276,026                      215,183,641
      收到的税费返回                                                                               705,555                                -
      收到的其他与经营活动有关的现金                                                             1,251,516                          778,989
           现金流入小计                                                                          732,233,097                    215,962,630
      购买商品、接受劳务支付的现金                                                             224,028,373                      183,139,382
      支付给职工以及为职工支付的现金                                                            57,583,482                        7,145,540
      支付的各项税费                                                                            50,697,105                        3,036,614
      支付的其他与经营活动有关的现金                                六(27)                     220,950,975                       14,890,098
           现金流出小计                                                                          553,259,935                    208,211,634
      经营活动产生的现金流量净额                                                                 178,973,162                      7,750,996
二、投资活动产生的现金流量
      取得投资收益所收到的现金                                                                    16,329,026                              -
      处置固定资产所收回的现金净额                                                                   169,005                          1,026
      收到的其他与投资活动有关的现金                                                               2,313,378                      1,758,114
           现金流入小计                                                                         18,811,409                        1,759,140
      购建固定资产所支付的现金                                                                     2,542,397                        531,312
      投资所支付的现金                                                                             1,000,000                         68,000
          现金流出小计                                                                             3,542,397                        599,312
      投资活动产生的现金流量净额                                                                  15,269,012                      1,159,828
三、筹资活动产生的现金流量
      吸收投资所收到的现金                                          六(28)                      65,600,000                                -
         其中:子公司吸收少数股东权益收到的现金                                                 65,600,000                                -
      借款所收到的现金                                                                         217,128,124                        9,894,910
      作为应付票据保证金的银行存款的减少额                                                      14,180,040                        3,000,000
      收到的其他与筹资活动有关的现金                                                            23,389,829                       29,059,829
         现金流入小计                                                                            320,297,993                     41,954,739
      偿还债务所支付的现金                                                                     333,332,176                       27,590,000
      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                                      26,786,706                        2,291,500
        其中:子公司支付少数股东的股利                                                           8,236,930                                -
      股东占用的资金                                                六(29)                       159,104,324                     19,956,967
      支付的其他与筹资活动有关的现金                                                             6,063,494                        1,318,880
           现金流出小计                                                                          525,286,700                     51,157,347
      筹资活动产生的现金流量净额                                                             (204,988,707)                    (9,202,608)
四、汇率变动对现金的影响额                                                                                 -                              -
五、现金及现金等价物净增加额                                    六(1)、七(1)                  (10,746,533)                      (291,784)
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    东盛科技股份有限公司
    2006年度现金流量表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)

                                                                         附注                     合并数                         公司数
一.不涉及现金收支的投资和筹资活动
    债务转为资本                                                                                                 -                              -
    一年内到期的可转换公司债券                                                                                   -                              -
    融资租赁固定资产                                                                                             -                              -
二.将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润                                                                                            12,622,330                    12,382,945
    加:    少数股东损益                                                                              32,498,523                             -
            计提/(核销)的资产减值准备                                                                  3,397,659                       900,000
            固定资产折旧                                                                              22,832,556                    10,822,632
            无形资产摊销                                                                               4,867,838                     1,756,323
            长期待摊费用摊销                                                                             151,362                             -
            待摊费用的减少/(增加)                                                                      (81,697)                         33,757
            预提费用的(减少)/增加                                                                     40,240,360                    16,319,322
            处置固定资产的损失/(收益)                                                                    529,446                         3,094
            财务费用                                                                                  51,690,421                    13,206,727
            投资损失                                                                               (16,219,943)                   (37,421,393)
            存货的(增加)/减少                                                                       (6,116,931)                      (248,447)
            经营性应收项目的减少                                                                   (50,491,699)                   (56,391,370)
            经营性应付项目的(减少)/增加                                                               83,159,052                    46,390,680
            其他                                                                                      (106,115)                        (3,274)
     经营活动产生的现金流量净额                                                                  178,973,162                       7,750,996
三.现金及现金等价物净增加情况
    现金的年末余额                                                                                    12,769,472                     2,473,363
    减:现金的年初余额                                                                                23,516,005                     2,765,147
    加:现金等价物的年末余额                                                                                   -                             -
    减:现金等价物的年初余额                                                                                   -                             -
   现金及现金等价物净增加额                                         六(1)、七(1)                  (10,746,533)                      (291,784)
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人:郭家学                             主管会计工作的负责人:杨红飞                                   会计机构负责人:傅淑红

    一      公司简介
    东盛科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“青海同仁”)。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监发字[1996]246号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股,并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。
    青海同仁原第一大股东青海省同仁县国有资产管理局于1999年将其所持有青海同仁52.46%的股份中的28.92%转让给西安东盛集团有限公司(以下简称“东盛集团”);其余的23.54%转让给陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)。东盛集团和东盛药业分别成为青海同仁的第一大股东和第二大股东。
    2000年3月5日,青海同仁进行了营业执照变更登记,更名为本公司现有名称。本公司现持有青海省工商行政管理局核发的6300001200556号企业法人营业执照,注册资本199,756,960元。本公司的经营范围为中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售及研究。
    本公司之子公司及其主要业务见附注五。
    二主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    (1)财务报表的编制基础
    本财务报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
    于2006年12月31日,本集团(包括本公司及合并子公司,后同)一年内到期的借款约10.5亿元且股东东盛集团和东盛药业占用本集团资金约15.5亿元,以及对非关联方担保约11.86亿元。关于股东占用本集团资金,本公司已于2007年1月收回约81333万元,剩余部分的股东占用上市公司资金,本公司与股东将有后续的议案以多种方式解决(详细情况请见附注十三);关于非关联方担保,目前由于客观条件的限制,本公司管理层还无法确定是否会发生重大或有损失,以及在可能损失的情况下的损失金额,但即使出现发生重大或有损失的情况,由于本集团拟出售所拥有的抗感止咳类西药OTC业务将获得巨额收益(详见附注十四),所以本公司管理层判断本公司不会因为对外担保而出现无法持续经营的情况;关于一年内到期的巨额借款,本公司管理层正积极争取银行及有关方面的支持以确保本公司及本集团能够维持持续经营。本公司及本集团的财务报表是依据持续经营假设这一前提而编制的。
    (2)会计期间 
    本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    (3)记账本位币
    本集团的记账本位币为人民币。本财务报表的编制金额单位为人民币元。
    (4)记账基础和计价原则
    本集团的记账基础为权责发生制。资产按实际成本入账;如果以后发生减值,则计提相应的减值准备。
    (5)现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。
    (6)应收款项及坏账准备 
    应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
    (a)应收账款及其他应收款
    应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
    本集团对应收款项的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收款项的回收出现困难时,计提专项坏账准备;对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项,运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备:

              账龄                                                比例
 信用期内                                                               2%
 信用期至1年以内                                                        3%
 1至2年                                                                10%
 2至3年                                                                20%
 3至4年                                                                40%
 4至5年                                                                60%
 5年以上                                                              100%

    (b)坏账损失确认标准
    对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已提取的相应坏账准备。
    (c)应收款项贴现
    本集团向金融机构贴现不附追索权的应收票据,视同已向购货方或接受劳务方收取现金,按交易的款项扣除已转销的应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    (7)存货
    存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品和包装物等,按成本与可变现净值孰低列示。
    存货于取得时按实际成本入账。原材料、产成品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算,低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
    存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。
    可变现净值按正常生产经营过程中,以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
    本集团的存货盘存制度为永续盘存制。
    (8)长期股权投资
    长期股权投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资、不能或不准备随时变现的债券投资。
    (a)股权投资
    子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本,或其他本公司有权决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位;合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位;联营企业是指本公司占该企业表决权资本总额的20%或以上至50%,或对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。
    2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,采用直线法按10年摊销。2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为资本公积;初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,采用直线法按10年摊销。
    采用权益法核算时,投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认,并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位所分派的现金股利则于宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时,投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。
    (b)长期投资减值准备
    长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化,使得该项投资的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
    (9)固定资产和折旧
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时,土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
    购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产,按其确认后的评估值作为入账价值。
    固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
    固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下:

                                            预计使用年限                       预计净残值率                               年折旧率
  房屋及建筑物-成本                                10-40年                                 3%                       2.43%至9.70%
                       -土地                       43-50年                                  -                       2.00%至2.33%
  机器设备                                          10-12年                                 3%                       8.08%至9.70%
  运输工具                                           5-12年                                 3%                       8.08%至19.4%
  办公及其他设备                                     5-15年                                 3%                       6.47%至19.4%

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
    固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
    如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
    (10)在建工程
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并开始计提折旧。
    如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
    (11)无形资产
    无形资产包括非专利技术、营销网络、商标使用权及负商誉等,以成本减去累计摊销后的净额列示。
    (a)非专利技术
    非专利技术按实际支付的价款入账,有保护期的药品非专利技术,在保护期内平均摊销,无保护期的药品非专利技术,按5年平均摊销。
    (b)营销网络
    营销网络按实际支付的价款入账,按10年平均摊销。
    (c)商标使用权
    商标使用权按实际支付的价款入账,按10年平均摊销。
    (d)负商誉
    负商誉系本公司之子公司青海制药集团在收购海北制药厂时形成,按10年平均摊销。
    (e)无形资产减值准备
    期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
    如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
    (12)长期待摊费用
    长期待摊费用是指租入仓库的装修支出,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
    (13)借款费用
    为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及辅助费用等借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。借款费用中的每期利息费用,按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率,在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内,确定资本化金额。
    其他借款发生的借款费用,于发生时确认为当期财务费用。
    (14)预计负债
    因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的某些现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益的流出,在该支出金额能够可靠计量时,确认为预计负债。预计负债按照以前年度的相关经验以最佳估计金额入账。
    (15)职工社会保障及福利
    本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系,包括养老保险、医疗保险及其他社会保障制度。除此以外,本集团并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定,本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费,并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期成本或费用。
    (16)股利分配
    股东大会批准的拟分配的现金股利于批准的当期确认为负债。
    (17)收入确认
    (a)销售产品
    在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该产品实施继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确认。现金折扣在实际发生时作为财务费用。
    (b)广告代理收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (c)其他收入按下列基础确认
    利息收入按存款的存续期间和实际收益率计算确认。
    补贴收入于收到时确认。
    (18)所得税的会计处理方法
    本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法,当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。
    (19)合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业。合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并财务报表编制时予以抵消。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
    当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。
    三      税项
    本集团承担的主要税项列示如下:

            税种                              税率                                                    计税基础
 企业所得税                        15%、33%                            应纳税所得额
 增值税                            6%、13%、17%                       按应纳税销售额乘以适用税率并扣除当期允许抵扣
                                                                       的进项税后的余额
营业税                            5%                                  当期广告收入扣除支付媒体费用后的净额
城市维护建设税                    5%、7%                              应纳增值税、营业税
教育费附加                        3%、4%                              应纳增值税、营业税

    根据青海省地税发[2002]186号文,按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)的有关规定,本公司的主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
    除下述有关本公司之子公司享受的税收减免优惠以外,其他本公司之子公司及两家分公司的企业所得税的法定税率为33%。
    子公司陕西东盛医药有限责任公司(以下简称“东盛医药”)企业所得税的法定税率为33%。根据市科发[1999]101号文,东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于2001年5月18日,西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起,减按15%的税率征收企业所得税。
    子公司青海制药(集团)有限责任公司(以下简称“青海制药集团”)企业所得税的法定税率为33%。根据国税发[2002]47号文、青地税发[2004]15号文的规定,青海制药集团被认定为其主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和投资项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
    子公司青海生物药厂(以下简称“生物药厂”)及青海宝鉴堂国药有限公司(以下简称“宝鉴堂”)适用企业所得税税率为33%。根据青地税发[2002]222号文和青政[2001]34号文,生物药厂及宝鉴堂主营业务符合当前国家规定的重点鼓励类产业、产品和技术项目,并且属于注册在开发区的生产性企业,享受减按15%缴纳企业所得税,并自获利年度起,前五年免征企业所得税,第六至七年减半征收企业所得税的优惠政策。
    本公司之子公司东盛科技启东盖天力制药股份有限公司(以下简称“盖天力”)企业所得税的法定税率为33%。盖天力在2003至2006年度税前列支的支付给东盛医药的现金折扣费用合计约7475万元,本公司及盖天力的管理层确信该等现金折扣费用能够税前列支。
    四重大会计差错更正
    于2006年9月,本公司及子公司东盛医药发现自2003年以来存在股东东盛集团和东盛药业占用上市公司资金的情况。于2006年12月31日,东盛集团和东盛药业共占用本集团资金的余额约155422万元。根据发现的结果,本集团追溯调整2005年度的相关财务报表项目如下:

                                                                2005年12月31日
  货币资金                                                      (369,500,000)
  其他应收款                                                    1,287,671,371
  短期借款                                                      630,205,422
  应付票据                                                      285,000,000
  应交税金                                                        264,667
  少数股东权益                                                     15,448
  盈余公积                                                        537,168
  未分配利润                                                    2,148,666
  财务费用                                                    (2,965,949)
  所得税                                                          264,667
  少数股东损益                                                     15,448

    追溯调整本公司2005年度的相关财务报表项目如下:

                                                      2005年12月31日
  货币资金                                                   (99,500,000)
  其他应收款                                                  711,501,500
  长期股权投资                                                  1,484,334
  短期借款                                                    325,800,000
  应付票据                                                    285,000,000
  盈余公积                                                        537,168
  未分配利润                                                    2,148,666
  财务费用                                                    (1,201,500)
  投资收益                                                      1,484,334

    五子公司及联营公司
    本公司的子公司及其合并范围

                                          注册资本                              本公司对其    本公司所占比例
      被投资单位全称          注册地点                       经营范围
                                            (万元)                              投资额(万元)  直接     间接
 黑龙江东盛医药有限公司“(黑黑龙江省         292   经销化学制剂、中成药、抗生素、生   399       51%         -
   龙江东盛医药”)         哈尔滨市                  化药品、诊断药品及生物制品等
 东盛医药                  陕西省西安市     3900   医药产品的批发、零售、新药研制    3860    98.97%         -
 盖天力                    江苏省启东市     5000   医药产品的生产和销售              2731    54.61%         -
 青海制药集团              青海省西宁市    13956   医药产品的生产和销售              7386    52.92%         -
 西安远洋广告有限责任公司  陕西省西安市      500   各类广告的设计、制作、代理         495         -       99%
    (“西安远洋广告”)
 济南东盛医药有限责任公司  山东省济南市      200   医药产品的批发、零售               120         -       60%
    (“济南东盛”)
 生物药厂                  青海省西宁市     2579   制造销售畜用生物药品,化学药品    2579         -      100%
青海省医药物资公司         青海省西宁市      230   化学原料药,医药产品的批发、零售   230         -      100%
 (“物资公司”)
宝鉴堂                     青海省西宁市     6175   中成药、保健饮料、蜂产品          6100         -    98.79%

    本集团2006年度合并财务报表的合并范围包括以上所有的子公司。

  本公司的联营公司
                                                       注册资本                                              本公司对其         本公司所占比例
         被投资单位全称                注册地点                                   经营范围
                                                          (万元)                                            投资额(万元)       直接         间接
   青海制药厂有限公司              青海省西宁市           6877      主营化学原料、化学药剂制造和销售                3079             -    45.16%
    (“青海制药厂”)

    六合并财务报表主要项目注释
    (1)货币资金

                                                                                 2006年12月31日                            2005年12月31日
  现金                                                                                     992,248                                    375,412
  银行存款                                                                              36,883,339                                 23,140,593
  其他货币资金-票据保证金                                                             192,319,960                                186,500,000
                                                                                      230,195,547                                   210,016,005

    于2006年12月31日,货币资金中无外币余额。
    于2006年12月31日,本集团的银行存款中有2500万元的定期存款被用作2500万元银行承兑汇票的全额质押。
    于2006年12月31日,本集团的银行存款中被冻结的金额为106,115元。其中,因未能归还到期借款,本集团被广东发展银行申请冻结最高额2000万元的银行存款,于2006年12月31日,实际被冻结的银行存款余额为14元;因欠付税款,本集团被申请冻结最高额200万元的银行存款,于2006年12月31日,实际被冻结的银行存款余额为102,841元;因合同纠纷,本集团被申请冻结银行存款306,151元,于2006年12月31日,实际被冻结的银行存款余额为3,260元。列示于现金流量表的现金包括:

                                                                                                                          2006年度
  2006年12月31日货币资金余额                                                                                                   230,195,547
  减:受到限制的银行存款-应付票据保证金及质押的存款                                                                           217,319,960
  减:被冻结的银行存款                                                                                                             106,115
  2006年12月31日现金余额                                                                                                        12,769,472
  减:2005年12月31日现金余额                                                                                                    23,516,005
  现金净增加额                                                                                                               (10,746,533)

    (2)应收票据

                                                        2006年12月31日                  2005年12月31日
  银行承兑汇票                                                     2,555,130                     17,087,401

    本集团2006年12月31日及2005年12月31日无用于质押的应收票据。
    (3)应收账款及其他应收款
    (a)应收账款

                                                        2006年12月31日                  2005年12月31日
  应收账款                                                     150,348,633                    179,410,906
  减:专项坏账准备                                               9,674,782                       9,766,565
        一般坏账准备                                            14,087,666                      11,451,902
                                                              126,586,185                     158,192,439

    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:

                                 2006年12月31日                                  2005年12月31日
                       金额           比例(%)       坏账准备            金额          比例(%)       坏账准备
   1年以内            76,003,337          51         3,076,277       130,018,785          72         2,889,699
   1至2年             43,028,285          29         2,090,290        23,332,708          13         2,449,179
   2至3年             11,218,829           7         2,524,711         8,799,294           5         2,451,987
   3年以上            20,098,182          13        16,071,170        17,260,119          10        13,427,602
                     150,348,633         100        23,762,448       179,410,906         100        21,218,467

    于2006年12月31日,本集团计提的专项坏账准备主要是对两年以上未有交易且无款项归还的应收账款共计9,674,782元,本集团认为该等应收账款难以收回,计提了全额坏账准备。
    本集团2006年12月31日应收账款前五名债务人欠款金额合计约3213万元(2005年末:2796万元),占应收账款总额的21%(2005年末:16%)。
    本集团2006年12月31日及2005年12月31日应收账款中应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款情况见附注八(6)。
    本集团2006年12月31日及2005年12月31日应收账款中应收关联公司的欠款情况见附注八(6)。
    (b)其他应收款

                                                   2006年12月31日                  2005年12月31日
 其他应收款                                            1,626,474,008                   1,347,141,224
 减:专项坏账准备                                          5,099,609                       6,417,982
       一般坏账准备                                        4,656,452                       2,484,401
                                                      1,616,717,947                    1,338,238,841

    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:

                            2006年12月31日                                  2005年12月31日
                  金额           比例(%)        坏账准备           金额           比例(%)      坏账准备
  1年以内       467,419,916            29        1,076,980       620,356,311          46         245,300
  1至2年        571,032,720            35           42,973       115,685,183           9       3,786,988
  2至3年        115,589,883             7        3,485,701       605,658,735          45         209,767
  3年以上       472,431,489            29        5,150,407         5,440,995           -       4,660,328
              1,626,474,008           100        9,756,061     1,347,141,224         100       8,902,383

    本集团2006年12月31日及2005年12月31日其他应收款中应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款情况见附注八(6)。
    2006年12月31日其他应收款主要明细项目列示如下:

                                                                余额                    占总额的比例
 东盛集团和东盛药业                                        1,554,218,963                          96%

    东盛集团和东盛药业使用本集团的资金,以占用银行存款方式使用的资金,按6个月的银行定期存款利率计算收取资金占用费;以短期借款方式占用的资金,由东盛集团和东盛药业负责偿付相应的借款利息。
    本集团2006年12月31日其他应收款余额比2005年12月31日增加约27933万元,增加约21%,主要是增加了应收东盛集团和东盛药业的应收款约26655万元。
    (4)预付账款

                                2006年12月31日                                2005年12月31日
                    金额                 比例(%)           金额               比例(%)
 1年以内           8,541,839             21               19,171,883           39
 1至2年            6,534,302             16               5,155,627            10
 2至3年             4,128,160            11                        -            -
 3年以上           20,936,699            52               25,286,699           51
                   40,141,000           100               49,614,209          100

    本公司收购盖天力时,启东市财政局向本公司承诺由其负责清收原盖天力之应收账款。于2002年12月16日,本公司与启东市财政局达成协议,将该局负责清收的但实际未收回的应收账款3900万元,作为盖天力预付启东市地方税费的款项,自2003年起盖天力需要交纳地方税费时,以启东市财政局先向盖天力等额拨付,盖天力后缴纳的方式逐笔冲销。该等预付款项2006年12月31日的余额约2494万元(上年末:2929万元)。
    本集团2006年12月31日及2005年12月31日预付账款中无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位之款项。
    本集团2006年12月31日及2005年12月31日预付账款中预付关联公司的款项见附注八(6)。
    (5)存货

                                          2006年12月31日            2005年12月31日
 原材料                                         7,025,100                 9,158,945
 在产品                                         2,374,449                 1,110,500
 产成品及库存商品                              27,498,535                20,396,074
 低值易耗品及包装物                             3,897,917                 4,013,551
                                               40,796,001                34,679,070
 存货跌价准备-产成品及库存商品                 2,126,101                 2,126,101
                                               38,669,900                32,552,969

    存货跌价准备按存货的成本高于其可变现净值的差额计提。
    (6)长期股权投资

                          2005年12月31日     本年增加      本年减少     2006年12月31日
 长期股权投资
 联营企业(a)                 64,007,160     18,862,992     16,329,026      66,541,126
 股权投资差额(b)             46,409,541              -     39,508,314       6,901,227
 其他(c)                        124,212      1,000,000        424,521         699,691
                            110,540,913     19,862,992     56,261,861      74,142,044
 减:长期股权投资减值准备       104,212         20,000        104,212          20,000
                            110,436,701     19,842,992     56,157,649      74,122,044

    本集团无境外投资,故不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。
    本集团于2006年度处置了已减值的长期投资合计104,212元,并相应冲销了以前年度计提的减值准备。
    于2006年12月31日,本集团长期股权投资总额占净资产的比例为约16%。
    (a)联营企业

                                        占被投资公司
                                                                    投资金额                       累计权益变动                      账面余额
                                        注册资本比例
                  投资起止期限
                                     2005年     2006年       2005年         2006年        2005年       本年       2006年      2005年       2006年
                                    12月31日12月31日        12月31日      12月31日      12月31日      增加额    12月31日     12月31日     12月31日
   青海制药厂  2001年8月起20年       45.16%     45.16%      30,787,941    30,787,941    33,219,219  2,533,966   35,753,185   64,007,160   66,541,126

    (b)    股权投资差额

                                             摊销                            2005年                                                    2006年
                           原始金额                       累计摊销                               本年减少          本年摊销
                                             期限                          12月31日                                                  12月31日
   黑龙江东盛医药          1,225,800         10年           275,805          1,072,575                      -         122,580           949,995
   盖天力                 87,200,157         10年        81,134,341         45,476,550             37,205,574       2,205,160         6,065,816
   宝鉴堂                   (250,000)        10年          (135,416)          (139,584)                     -         (25,000)         (114,584)
                         88,175,957                      81,274,730        46,409,541           37,205,574          2,302,740         6,901,227

    (c)    其他的股权投资

                                          2005年12月31日                    本年增加                  本年减少               2006年12月31日
   短期持有的公司                                              -                 1,000,000             320,309                         679,691
   其他                                                  124,212                         -             104,212                          20,000
                                                    124,212                1,000,000                   424,521                        699,691

    (7)固定资产及累计折旧

                                       房屋及建筑物             机器设备               运输工具           办公及其他设备               合计
  原值
  2005年12月31日                         351,012,537            108,216,407                13,601,480          23,067,334           495,897,758
  在建工程转入                             6,556,672              2,575,758                         -             179,430             9,311,860
 本年其他增加                                  853,396              2,069,149                716,527               640,565              4,279,637
 本年减少                                        8,564                140,234              1,074,424               272,845              1,496,067
 2006年12月31日                         358,414,041            112,721,080                13,243,583            23,614,484         507,993,188
 累计折旧
 2005年12月31日                             24,542,527             17,163,403              4,580,380             9,525,435             55,811,745
 本年计提                                    9,472,128              9,483,405              1,304,770             3,224,987             23,485,290
 本年减少                                            -                137,032                505,622               154,963                797,617
 2006年12月31日                          34,014,655             26,509,776                 5,379,528            12,595,459          78,499,418
 减值准备
 2005年12月31日                              2,660,400                697,870                      -                     -              3,358,270
 本年计提                                            -                      -                      -                     -                      -
 本年核销                                            -                      -                      -                     -                      -
 2006年12月31日                           2,660,400                697,870                         -                     -           3,358,270
 净额
 2006年12月31日                            321,738,986             85,513,434              7,864,055            11,019,025            426,135,500
 2005年12月31日                         323,809,610             90,355,134                 9,021,100            13,541,899         436,727,743

    于2006年12月31日,净值约为240,209,194元(原值270,700,653元)的房屋、建筑物和机器设备作为121,110,000元的短期借款(附注六(11))的抵押物;抵押物中净值约为171,420,774元(原值182,158,314元)的房屋及建筑物还作为84,000,000元的一年内到期的长期借款(附注六(19))的抵押物。另净值约为4,040,015元的房屋建筑物(原值4,909,053元)作为3,060,000元的长期借款(附注六(19))的抵押物。
    于2006年12月31日,本公司及本公司之子公司青海制药集团尚未获取产权证的房屋及建筑物原值分别为195,278,468元及69,247,925元,相关手续正在办理过程中。
    (8)在建工程

                                          2005年                         本年转入                          2006年                      工程投入占
                            预算数       12  31          本年增加                        其他减少数       12   31         资金来源
                                           月   日                       固定资产                           月   日                    预算的比例
  盖天力西办公楼改造                    2,878,767                  -      2,719,957         158,810                 -   自筹          100%
                                                                                                                        自筹及金融
  制药一厂GMP改造工程     2800万元     14,346,363          2,697,389      5,762,073               -        11,281,679                 约50%
                                                                                                                         机构贷款
  其他                                    716,010            346,171        829,830               -           232,351   其他来源
                                       17,941,140          3,043,560      9,311,860         158,810        11,514,030

    本集团在建工程本年增加额中,无利息资本化金额。
    (9)无形资产

                                         2005年          本年                      其他          累计            2006年          剩余摊      取得
                     原始金额                                      本年摊销
                                       12月31日          增加                      减少        摊销额          12月31日          销年限      方式
    商标权           29,970,000           418,750            -        75,000          -      29,626,250            343,750                   购入
    负商誉           (1,725,011)         (918,883)           -     (164,576)          -        (970,704)          (754,307)         6年      投资
    非专利技术       66,563,266         6,800,261            -     1,756,323          -      61,519,328          5,043,938        2-5年      购入
    营销网络         31,700,000        12,164,000            -     3,170,000          -      22,706,000          8,994,000          4年      购入
    其他                327,500           187,407            -        31,092          -         171,185            156,315
                                      18,651,535             -    4,867,839           -    113,052,059          13,783,696

    (10)长期待摊费用

                                                             2005年                                                 累计摊            2006年
                                        原始金额                                 本年增加         本年摊销
                                                           12月31日                                                   销额          12月31日
    租入仓库装修支出                       832,570                675,468            99,000         151,361          209,463             623,107

    (11)短期借款

                                                               2006年12月31日                                    2005年12月31日
    担保借款
    -保证借款                                                                       711,104,911                                781,505,422
    -抵押借款                                                                        48,800,000                                 46,000,000
    -质押借款                                                                                 -                                    130,000
    -保证、抵押借款                                                                  76,776,460                                 77,000,000
    -保证、质押借款                                                                  87,090,000                                 86,500,000
    -保证、抵押及质押借款                                                             9,000,000                                  9,000,000
    信用借款                                                                                   -                                 49,000,000
                                                                            932,771,371                                       1,049,135,422

    (a)本集团的保证借款同时由多个保证人提供保证,或在保证人提供保证的同时提供抵押物或质押物;保证人参与为本集团短期借款提供保证的情况如下:

                                                              2006年12月31日                     2005年12月31日
    东盛集团                                                    555,204,910                       689,805,422
    沧州化学工业股份有限公司                                    339,256,460                       403,800,000
    河北宝硕股份有限公司                                        317,004,910                       430,905,422
   兰宝科技信息股份有限公司                                      78,000,000                        78,000,000
   世纪金花股份有限公司                                          23,100,000                        23,700,000
   宁夏美利纸业股份有限公司                                     181,200,000                        87,500,000
   东盛药业                                                       9,500,000                         9,500,000
   杨凌秦丰农业科技股份有限公司                                   9,000,000                         9,000,000
   管理人员提供保证                                             222,790,000                       197,500,000
   凤翔县财政局                                                   2,000,000                                 -
   其他保证                                                               -                         4,900,000

    于2006年12月31日,本公司及本公司之子公司为本集团内部公司提供保证担保的借款总额为146,600,000元。
    因本集团的保证借款为多个保证人共同提供保证,各保证人参与提供保证借款的合计数远远高于保证借款的余额。
    (b)于2006年12月31日,本集团的银行抵押借款由净值240,209,194元(原值为270,700,653元)的房屋、建筑物和机器设备(附注六(7))作为抵押物。
    (c)于2006年12月31日,本集团的银行质押借款分别由以下质押物提供担保:

                            质押物                                                        借款额
   本公司持有的盖天力2726万股股权                                                              46,000,000
   维奥欣、四季三黄注册商标专用权                                                              25,990,000
   东盛药业持有的本公司的1500万股股权                                                           9,500,000
   应收账款3000万元                                                                            14,600,000
                                                                                              96,090,000

    (d)于2006年12月31日,本集团的短期银行借款中,有61247万元已到期,尚未偿还。已到期尚未支付的利息约6524万元,其中约4954万元应由东盛集团和东盛药业承担。
    (12)应付票据

      票据类别              承兑银行                   票据期限           2006年12月31日    2005年12月31日
  银行承兑汇票      上海浦东发展银行成都分行      于2007年03月到期           110,000,000         85,000,000
  银行承兑汇票      上海浦东发展银行西安分行      于2006年11月到期            19,982,489                  -
  银行承兑汇票      上海浦东发展银行西安分行      于2007年01月到期            28,000,000                  -
  银行承兑汇票      上海浦东发展银行西安分行                                           -         57,000,000
  银行承兑汇票      华夏银行西安分行              于2007年03月到期             2,000,000          2,000,000
  银行承兑汇票      华夏银行西安分行              于2007年04月到期             2,000,000          2,000,000
  银行承兑汇票      华夏银行西安分行              于2007年05月到期            30,000,000         30,000,000
  银行承兑汇票      华夏银行南京分行                                                   -         30,000,000
  银行承兑汇票      宁夏石嘴山城信社              于2007年03月到期            50,000,000                  -
 银行承兑汇票      黑龙江商业银行                于2007年02月到期            2,000,000                   -
 银行承兑汇票      黑龙江商业银行                于2007年03月到期            1,000,000                   -
 银行承兑汇票      黑龙江商业银行                于2007年05月到期              362,721                   -
 银行承兑汇票      黑龙江商业银行                于2007年06月到期              457,239                   -
 银行承兑汇票      大连商业银行                  于2007年05月到期           40,000,000          40,000,000
 银行承兑汇票      大连商业银行                  于2007年06月到期          160,000,000         160,000,000
                                                                           445,802,449         406,000,000

    于2006年12月31日,上海浦东发展银行成都分行承兑的汇票中,有2500万元以2500万元的定期存款存单作全额质押。
    本集团的银行承兑汇票除上述定期存单质押和存入保证金的担保外,还由多个保证人提供保证,或在保证人提供保证的同时提供质押物;保证人参与为本集团银行承兑汇票提供保证及以质押物提供保证的情况如下:

                                                     2006年12月31日                 2005年12月31日
  东盛集团                                                     201,500,000                       159,500,000
  沧州化学工业股份有限公司                                      59,500,000                        59,500,000
  河北宝硕股份有限公司                                          27,000,000                        27,000,000
  西安致力实业有限责任公司                                      25,000,000                                 -
  东盛药业                                                      25,000,000                                 -
  青海制药7000万股权作质押提供保证                              59,500,000                        59,500,000
  宁夏美利纸业股份有限公司                                      17,000,000                                 -
  管理人员提供保证                                              25,000,000                                 -

    (13)应付账款
    本集团2006年12月31日及2005年12月31日应付账款余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东款项。
    本集团2006年12月31日及2005年12月31日应付账款中应付关联公司的款项情况见附注八(6)。
    (14)预收账款
    本集团2006年12月31日及2005年12月31日预收账款余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东款项。
    本集团2006年12月31日预收账款余额比2005年12月31日增加约2230万元,增长1.6倍。预收账款余额增加的主要原因是自2006年1月1日起至2006年12月31日止本集团将最主要的一个产品的国内销售全部委托给某药控股某大药房有限公司(“某大药房”)代理,根据双方签订的代理协议,本集团主要通过预收货款的方式收回货款。执行此项代理协议,并不改变本集团的收入确认模式,但增加了本集团2006年12月31日预收账款余额约3075万元。
    (15)应交税金

                                                                                   2006年12月31日                                    2005年12月31日
   应交企业所得税                                                                      25,050,463                                        12,861,115
   应交增值税                                                                          76,964,991                                        32,724,219
   应交营业税                                                                              19,656                                            98,824
   应交城市维护建设税                                                                   3,727,615                                         1,726,496
   其他                                                                                 1,136,638                                           621,418
                                                                                      106,899,363                                        48,032,072

    本集团2006年12月31日应交税金余额比2005年12月31日增加约5887万元,增长约1.2倍,主要是本期税负增加及资金紧张等原因导致欠付的企业所得税和增值税增加。
    (16)其他应交款

                                                                                    2006年12月31日                                    2005年12月31日
   综合基金                                                                             1,528,339                                         1,581,171
   教育费附加                                                                           1,759,650                                           815,448
   其他                                                                                   329,466                                           672,104
                                                                                        3,617,455                                         3,068,723

    (17)其他应付款

                                                                                 2006年12月31日                                    2005年12月31日
   未获最终豁免的税项(注释a)                                                           38,953,699                                        38,953,699
   应支付的利息(注释b)                                                                 49,538,600                                                 -
   工资及福利                                                                           3,286,273                                        13,110,188
   现金折扣等                                                                                   -                                         3,521,481
   应付关联公司(附注八(6))                                                             17,600,000                                        14,036,142
   中国外贸金融租赁公司(注释c)                                                         11,059,829                                                 -
   启东市财政局                                                                         8,730,000                                                 -
   应付青海制药厂职工持股会款                                                                   -                                                 -
   其他                                                                                20,881,067                                        18,516,531
                                                                                       150,049,468                                       88,138,041

    (a)2001年2月,启东市国家税务局及南通市国家税务局已确认本公司之子公司盖天力在被本公司收购前形成的该部分增值税为呆账税金。本公司及盖天力管理层尚不能据此确认该部分税项已获最终豁免,故将其暂记入其他应付款。
    (b)东盛集团和东盛药业实际使用的本集团的借款由东盛集团和东盛药业承担相应的借款利息;截至2006年12月31日止,应由东盛集团和东盛药业承担的银行借款利息49,538,600元已到期尚未偿付,本集团增加应收东盛集团和东盛药业款项的同时,将这部分已到期尚未支付的银行借款利息作为其他应付款反映。
    (c)于2006年12月31日,本集团应付中国外贸金融租赁公司款11,059,829元,系应付的融资租赁费及利息,根据合同约定,其中6,818,509元已到期。
    (d)本集团2006年12月31日其他应付款余额比2005年12月31日增加约6191万元,增长约70%,除增加应由东盛集团和东盛药业承担的借款利息约4954万元外,本集团以其他方式融资增加其他应付款约1979万元。
    (18)预提费用

                                                                  2006年12月31日                                    2005年12月31日
   市场费用                                                                      20,642,690                                              10,311,062
   借款利息                                                                      23,538,379                                                       -
   现金折扣及配送费                                                               2,296,932                                                       -
   广告费                                                                         4,024,456                                                       -
   其他                                                                             415,081                                                 366,116
                                                                               50,917,538                                                10,677,178

    本集团2006年12月31日预提费用余额比2005年12月31日增加约4024万元,增长约3.8倍,除预提市场费用增加外,主要是增加了预提的借款利息及广告费等。
    (19)长期借款及一年内到期的长期借款

                                                                                2006年12月31日                                 2005年12月31日
   担保借款
   -保证(注释a)                                                                        34,000,000                                      34,000,000
   -抵押(注释b)                                                                         3,060,000                                       2,900,000
   -保证及抵押(注释c)                                                                  84,000,000                                      84,000,000
                                                                                       121,060,000                                      120,900,000
   减:一年内到期的长期银行借款
          -保证(注释a)                                                                 34,000,000                                      34,000,000
          -抵押                                                                                 -                                               -
          -保证及抵押(注释c)                                                           84,000,000                                      84,000,000
                                                                                   118,000,000                                          118,000,000
                                                                                   3,060,000                                             2,900,000

    (a)于2006年12月31日,本集团银行借款34,000,000元(2005年末:34,000,000元)由东盛集团和河北宝硕股份有限公司共同提供保证担保,利息每季度支付一次;其中15,000,000元于2005年11月到期,另外5,000,000元和14,000,000元已于2006年4月10日及6月10日分别到期;
    (b)本集团以净值4,040,015元(原值4,909,053元)的房屋建筑物(附注六(7))作为3,060,000元的长期借款的抵押物;
    (c)本集团以原值约1.82亿元的土地及地上房屋建筑物作为抵押物(附注六(7))借入长期借款84,000,000元。该笔借款同时由东盛集团和东盛药业共同提供保证担保,其中24,000,000元已于2006年6月25日到期,其余60,000,000元已于2006年11月5日到期。
    (d)于2006年12月31日,已到期尚未偿付的利息约1071万元。
    (20)股本

                                                                    2006年12月31日                             2005年12月31日
 国有法人持有股份                                                             13,796,782                                 13,796,782
 社会法人持有股份                                                            123,590,163                                123,590,178
        有限售条件的流通股份小计                                             137,386,945                                137,386,960
 人民币普通股(A股)                                                            62,370,015                                 49,500,000
        无限售条件的流通股份小计                                              62,370,015                                 49,500,000
                                                                            199,756,960                                 186,886,960

    本公司股本中的人民币普通股本年增加12,870,015元,系经本公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议审议通过,用资本公积向流通股股东转增股本,并同时调整尾差。增加的股本已经深圳大华天诚会计师事务所以深华(2006)验字第64号验资报告验证。
    (21)资本公积

                                                                     2006年12月31日                            2005年12月31日
 股本溢价(注释b)                                                                   9,188,786                                 23,286,386
 关联交易差价                                                                        954,944                                    954,944
 其他资本公积(注释a)                                                               1,133,238                                  1,044,871
                                                                                11,276,968                                   25,286,201

    (a)其他资本公积2006年的增加数为确定于未来无法支付的应付款项转入。
    (b)股本溢价本期减少数中,12,870,000元为股权分置方案中用资本公积向流通股股东转增股本;此股权分置方案经本公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议审议通过。股本溢价其他减少数1,227,600元,系支付股权分置方案实施过程中的各项费用。
    (22)盈余公积

                                                                          2006年12月31日                                2005年12月31日
   法定盈余公积金                                                                 55,370,383                                     54,108,150

    根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润弥补以前年度亏损后的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的25%。本公司本年没有提取法定盈余公积金。另外,2005年及之前的会计年度,按年度净利润的5%至10%提取法定公益金;2006年度起,不再提取法定公益金,法定公益金的余额转为法定盈余公积金。
    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议,并经股东大会批准。在得到相应的批准后,任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司本年未提取任意盈余公积金。
    (23)未分配利润

                                                                          2006年度                                     2005年度
    年初未分配利润                                                                176,723,700                                146,330,886
    加:本年净利润                                                                 12,622,330                                 37,991,018
    年末可供分配的利润                                                            189,346,030                                184,321,904
    减:提取法定盈余公积金及公益金                                                  1,262,233                                  7,598,204
           应付普通股股利                                                                   -                                          -
    年末未分配利润                                                              188,083,797                           176,723,700

    (24)分业务主营业务收入及主营业务成本

              业务类别                                       2006年度                                        2005年度
   主营业务收入
       药品销售                                                 530,883,158                                    530,750,109
       广告代理                                                   9,488,379                                     18,452,645
                                                               540,371,537                                     549,202,754
   主营业务成本
       药品销售                                                 151,108,866                                    161,315,032
       广告代理                                                   8,918,232                                     17,635,575
                                                               160,027,098                                     178,950,607

    本集团的业务全部在中国大陆,面临同样的经济环境,承担相同的风险和回报。
    本集团2006年度前五名客户销售的收入总额约35202万元(2005年度:13060万元),占销售收入总额约65%(2005年度:占总额约24%)。本集团2006年度前五名客户销售的收入占销售收入总额比例大幅度上升,主要原因如附注六(14)所述,本集团2006年度将最主要的一个产品的国内销售全部委托给某大药房代理并作为一家客户统计,使得本集团2006年度前五名客户销售的收入总额大幅度增长。自2007年1月1日起,本集团与某大药房代理合作期满,某大药房以本集团一级经销商的方式继续与本集团合作,对本集团相关药品的销售没有实质影响。
    (25)财务费用-净额

                                                                          2006年度                                       2005年度
利息支出                                                                   42,088                                          43,724
减:利息收入                                                               17,449                                            8,96
现金折扣支出                                                               22,216                                          14,266
其他                                                                         4,83                                            2,13
                                                                          51,690                                           51,163

    本集团2006年度及2005年度的利息收入中分别包括应收东盛集团和东盛药业的资金占用费16,370,617元和6,381,492元,见附注八(5)。
    (26)投资收益

                                                                         2006年度                                  2005年度
权益法核算                                                               18,542,683                                        19,210,619
                                                                          (2,302,740)                               (9,523,580)
股权投资差额摊销
                                                                               (20,000)                                             -
长期投资减值准备
                                                                         16,219,943                                         9,687,039

    本集团投资收益的汇回无重大限制。
    (27)支付的其他与经营活动有关的现金
    本集团2006年度现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”220,950,975元,主要包括销售活动费、广告费、差旅费、运输费、办公费、会议费等费用。
    (28)筹资活动产生的现金流量-吸收投资所收到的现金
    本集团2006年度现金流量表中“筹资活动现金流量-吸收投资所收到的现金”,是盖天力2006年收到西安致力实业有限责任公司的投资增加的现金流量。
    (29)筹资活动产生的现金流量-股东占用的资金
    本集团现金流量表中“筹资活动现金流量-股东占用的资金”,是当期支付给东盛集团和东盛药业的资金。
    七公司财务报表主要项目注释
    (1)货币资金

                                       2006年12月31日            2005年12月31日
现金                                               179,208                   16,119
银行存款                                        27,297,429                2,749,028
其他货币资金                                   171,500,000              154,500,000
                                               198,976,637              157,265,147

    于2006年12月31日,货币资金中无外币余额。
    于2006年12月31日,本公司的银行存款中有2500万元的定期存款被用作2500万元银行承兑汇票的全额质押。
    于2006年12月31日,本公司的银行存款中被冻结的金额为3,274元。列示于现金流量表的现金包括:

                                                                     2006年度
2006年12月31日货币资金余额                                            198,976,637
减:受到限制的银行存款-应付票据保证金及质押的存款                    196,500,000
减:被冻结的银行存款                                                        3,274
2006年12月31日现金余额                                                  2,473,363
减:2005年12月31日现金余额                                              2,765,147
现金净增加额                                                             (291,784)

    (2)应收账款

                                      2006年12月31日            2005年12月31日
应收账款                                        1,462,803                  1,156,872
减:一般坏账准备                                        -                          -
                                                1,462,803                  1,156,872

    应收账款于2006年12月31日及2005年12月31日的账龄均在一年以内,没有计提坏账准备。
    (3)其他应收款

                                                                2006年12月31日                              2005年12月31日
其他应收款                                                                    824,669,022                                  713,284,023
减:一般坏账准备                                                                1,048,781                                      148,781
                                                                            823,620,241                                    713,135,242

    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:

                                      2006年12月31日                                              2005年12月31日
                             金额             比例(%)          坏账准备                   金额            比例(%)          坏账准备
1年以内                  112,569,271                 13           1,048,781               403,120,556            57             148,781
1至2年                   400,931,024                 49                   -                    63,467             -                   -
2至3年                     1,073,590                  -                   -               310,100,000            43                   -
3年以上                  310,095,137                 38                   -                         -             -                   -
                       824,669,022                  100           1,048,781               713,284,023           100             148,781

    (4)长期股权投资

                          2005年12月31日                     本年增加                   本年减少               2006年12月31日
子公司股权投资                  301,389,080                        77,111,074             9,256,161                   369,243,993
股权投资差额                     46,549,125                                 -            39,533,314                     7,015,811
                               347,938,205                   77,111,074                 48,789,475                  376,259,804

    于2006年12月31日,本公司长期股权投资总额占净资产的比例为82%。
    (5)主营业务收入及主营业务成本
    本公司于2006年度及2005年度的主营业务收入均源自对东盛医药的药品销售收入,在合并时已全部抵销。
    (6)投资收益

                                                                     2006年度                                   2005年度
权益法核算                                                         39,749,133                                 61,319,985
股权投资差额摊销                                                    (2,327,740)                                (9,548,580)
                                                                   37,421,393                                 51,771,405

    本公司无境外投资,故不存在投资收益汇回的重大限制。
    八关联方关系及其交易
    (1)存在控制关系的关联方
    本公司控股子公司情况见附注五。
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

       企业名称                   2005年12月31日                     本年增加                  本年减少              2006年12月31日
                                        金额(万元)                 金额(万元)                金额(万元)                   金额(万元)
 黑龙江东盛医药                                  292                          -                         -                           292
                                               3900                                                                                3900
 东盛医药
 盖天力                                         3000                                                                               5000
 青海制药集团                                  13956                                                                              13956
 西安远洋广告                                    500                                                                                500
 济南东盛                                        200                                                                                200
 生物药厂                                       2579                                                                               2579
 物资公司                                        230                                                                                230
 宝鉴堂                                         6175                                                                               6175

    (3)本公司对存在控制关系的关联方持有实收资本及其变化

                                2005年12月31日                    本年增加                 本年减少               2006年12月31日
       企业名称
                                金额          比例             金额        比例          金额      比例           金额           比例
                                (万元)          %             (万元)         %          (万元)       %           (万元)            %
 黑龙江东盛医药                    149             51%                -           -            -          -           149            51%
 东盛医药                         3860          98.97%                -           -            -          -          3860         98.97%
 盖天力                           2726          90.86%                5         0.1            -      36.35          2731         54.61%
 青海制药集团                     7386          52.92%                -           -            -          -          7386         52.92%
 西安远洋广告                      495             99%                -           -            -          -           495            99%
 济南东盛                          120             60%                -           -            -          -           120            60%
 生物药厂                         2579            100%                -           -            -          -          2579           100%
 物资公司                          230            100%                -           -            -          -           230           100%
 宝鉴堂                           6100          98.79%                -           -            -          -          6100         98.79%

    (4)不存在控制关系的关联方的性质

                                     关联方企业名称                                                              与本企业关系
东盛集团                                                                                                     本公司大股东
东盛药业                                                                                                     本公司股东
青海制药厂                                                                                                   联营企业
中美合资陕西东盛济生有限责任公司(“东盛济生”)                                                               受东盛集团控制
山西广誉远国药有限公司(“山西广誉远国药”)                                                                   受东盛集团控制
安徽东盛友邦制药有限公司(“安徽东盛友邦制药”)                                                               受东盛集团控制
安徽东盛制药有限公司(“安徽东盛制药”)                                                                       受东盛集团控制
湖北潜江制药股份有限公司(“湖北潜江制药”)                                                                   受东盛集团控制
河北东盛英华医药有限公司(“河北东盛英华医药”)                                                               受东盛集团控制
湖南时代阳光医药有限公司(“湖南时代阳光医药”)                                                               受东盛集团控制
新疆新特药民族药业有限责任公司(“新疆新特药民族药业”)                                                       受东盛集团控制
湖北东盛制药有限公司(“湖北东盛制药”)                                                                       受东盛集团控制

    (5)关联交易
    (a)定价政策
    本集团从关联方购买货物或商品的价格以协议价作为定价基础;本集团向关联方销售货物或商品的价格以市场价格为定价基础。
    (b)采购货物

                                                               2006年度                                             2005年度
 东盛济生                                                         11,487,430                                         13,850,327
 安徽东盛友邦制药                                                    856,165                                            946,146
 青海制药厂                                                                -                                            866,601
 湖北潜江制药                                                        695,385                                          2,220,994
 山西广誉远国药                                                      553,005                                            610,550
 湖北东盛制药                                                      4,067,280                                                  -
                                                           17,659,265                                                18,494,618

    (c)销售货物

                                                      2006年度                                             2005年度
东盛集团                                                 1,188,198                                             1,394,685
河北东盛英华医药                                         2,766,201                                           11,846,691
湖南时代阳光医药                                           (489,868)                                             (585,943)
新疆新特药民族药业                                          236,260                                                  4,187,603
湖北东盛制药                                                497,956                                                          -
                                                         4,198,747                                                  16,843,036

    (d)   接受担保

                                                                 2006年                                        2005年
                                                              12月31日                                       12月31日
东盛集团                                                       874,704,910                                    967,305,422
东盛药业                                                       118,500,000                                     93,500,000
减:东盛集团和东盛药业共同担保                                 118,500,000                                     93,500,000
                                                               874,704,910                                    967,305,422

    以上东盛集团和东盛药业为本集团提供的担保,包括为本集团的银行贷款和银行承兑汇票提供的保证担保。
    (e)   提供担保

                                                            2006年                                             2005年
                                                         12月31日                                            12月31日
安徽东盛友邦制药                                                  5,000,000                                     5,000,000
山西广誉远国药                                                            -                                     8,001,502
                                                            5,000,000                                          13,001,502

    (f)代理广告

                                                      2006年度                                             2005年度
 湖北东盛制药                                                              -                                     4,111,354

    (g)   收取资金占用费

                                                      2006年度                                             2005年度
 东盛集团和东盛药业                                               16,370,617                                     6,381,492

    东盛集团和东盛药业使用本集团的资金,以占用银行存款方式使用的资金,按6个月的银行定期存款利率计算收取资金占用费;以短期借款方式占用的资金,由东盛集团和东盛药业负责偿付相应的借款利息。
    (6)应收应付关联方款项余额
    (a)应收账款

                                                                      2006年12月31日                             2005年12月31日
东盛集团                                                                       2,210,913                                  1,571,782
河北东盛英华医药                                                               1,623,907                                  4,167,315
湖南时代阳光医药                                                                 524,824                                  1,123,965
新疆新特药民族药业                                                               257,678                                    948,918
湖北东盛制药                                                                     582,608                                          -
                                                                             5,199,930                                    7,811,980

    (b)其他应收款

                                                                         2006年12月31日                             2005年12月31日
  东盛集团和东盛药业                                                       1,554,218,963                              1,287,671,371

    (c)预付账款

                                                                      2006年12月31日                             2005年12月31日
 山西广誉远国药                                                                2,193,823                                  1,574,903
 湖北潜江制药                                                                  1,919,921                                          -
 安徽东盛制药                                                                  1,872,517                                  1,559,317
 安徽东盛友邦制药                                                                681,745                                    427,948
                                                                              6,668,006                                    3,562,168

    (d)应付账款

                                                                             2006年12月31日                            2005年12月31日
  青海制药厂                                                                   2,713,296                                  3,412,306
  湖北潜江制药                                                                         -                                  2,855,457
  湖北东盛制药                                                                 2,442,609                                          -
  安徽东盛制药                                                                    898,225                                    898,225
  东盛济生                                                                     6,221,454                                  2,186,054
                                                                               12,275,584                                 9,352,042

    (e)其他应付款

                                                                   2006年12月31日                             2005年12月31日
  青海制药厂                                                           17,600,000                                14,036,142

    上述关联往来均无抵押。
    九对外担保事项
    于2006年9月,本公司发现自2003年以来存在未披露的对外担保。于2006年12月31日,除附
    注八(5)已经披露的对本集团以外的关联方担保外,本公司对非关联方的担保合计约118586万元,占本公司净资产的比例约261%,其中以前年度未披露的对非关联方担保约98286万元。具体的担保情况如下:

                   被担保公司                                       担保金额                                   担保期限
河北宝硕股份有限公司                                                  54,000,000                   2003.02.21-2006.02.20
河北宝硕股份有限公司                                                  15,000,000                   2003.03.24-2006.03.23
河北宝硕股份有限公司                                                  15,000,000                   2003.06.16-2006.06.15
河北宝硕股份有限公司                                                  25,000,000                   2003.12.03-2006.12.03
河北宝硕股份有限公司                                                 *30,000,000                   2004.03.18-2005.03.18
河北宝硕股份有限公司                                                  50,000,000                   2005.03.29-2006.03.29
河北宝硕股份有限公司                                                  20,000,000                   2005.06.14-2006.06.13
河北宝硕股份有限公司                                                  28,000,000                   2006.06.30-2007.06.29
河北宝硕股份有限公司                                                  15,000,000                   2006.09.28-2007.06.26
河北宝硕股份有限公司                                                   9,000,000                   2006.10.08-2007.06.26
河北宝硕股份有限公司                                                  28,000,000                    2005.11.22-2006.11.21
河北宝硕股份有限公司                                                  30,000,000                    2005.11.04-2006.11.03
                                                                    319,000,000
河北宝硕集团有限公司                                                  70,000,000                   2005.09.28-2006.09.27

    *      根据签订的合同,本公司为河北宝硕股份有限公司银行承兑汇票提供最高额3000万元的保证担保;但是,根据本公司与河北宝硕股份有限公司核对的记录,此项担保目前的担保余额仅为3,488,300元。

           被担保公司                   担保金额                  担保期限
沧州化学工业股份有限公司                 38,000,000        2003.05.29-2006.05.28
沧州化学工业股份有限公司                 37,000,000        2003.05.30-2006.05.29
沧州化学工业股份有限公司                182,000,000        2005.09.23-2006.09.22
沧州化学工业股份有限公司                 30,000,000        2005.06.28-2006.06.27
沧州化学工业股份有限公司                 37,000,000        2006.02.16-2006.08.16
沧州化学工业股份有限公司                 30,000,000        2006.03.24-2006.09.23
沧州化学工业股份有限公司                 30,000,000        2006.03.31-2006.09.23
沧州化学工业股份有限公司                 35,000,000        2006.06.26-2007.06.26
沧州化学工业股份有限公司                 20,860,000        2006.06.26-2007.06.25
                                        439,860,000
宁夏美利纸业股份有限公司                 13,000,000        2005.06.30-2011.06.29
宁夏美利纸业股份有限公司                 29,000,000        2005.09.28-2010.09.27
宁夏美利纸业股份有限公司                 35,000,000        2005.11.23-2007.11.22
宁夏美利纸业股份有限公司                 10,000,000        2006.03.17-2007.03.16
宁夏美利纸业股份有限公司                 10,000,000        2006.04.25-2007.04.24
宁夏美利纸业股份有限公司                 10,000,000        2006.04.07-2007.04.06
宁夏美利纸业股份有限公司                  8,000,000        2006.12.11-2007.06.10
宁夏美利纸业股份有限公司                 12,500,000        2006.07.17-2007.01.16
宁夏美利纸业股份有限公司                  5,000,000        2006.08.22-2007.02.06
宁夏美利纸业股份有限公司                  1,500,000        2006.09.18-2007.03.17
宁夏美利纸业股份有限公司                  5,000,000        2006.09.20-2007.03.19
宁夏美利纸业股份有限公司                  5,000,000        2006.09.06-2007.03.05
宁夏美利纸业股份有限公司                 67,000,000        2005.04.12-2011.04.11
                                        211,000,000
兰宝科技信息股份有限公司                 95,000,000        2002.11.11-2008.11.10
兰宝科技信息股份有限公司                 16,000,000        2005.06.30-2006.04.29
                                        111,000,000
西安致力实业有限责任公司                 35,000,000        2006.11.20-2007.03.19
                                      1,185,860,000

    在前表所述的被担保公司中,河北宝硕股份有限公司(以下简称“宝硕股份”)、沧州化学工业股份有限公司(以下简称“沧州化工”)、宁夏美利纸业股份有限公司、兰宝科技信息股份有限公司(以下简称“兰宝公司”),以及西安致力实业有限责任公司对本集团的融资有提供担保。详细情况请见附注六(11)、(12)和(19)。
    本公司为兰宝公司在华夏银行的1600万元短期贷款提供了连带责任的担保,因兰宝公司没有按合同约定偿还贷款利息,华夏银行沈阳皇姑支行提前终止合同,并于2005年10月12日,向沈阳市中级人民法院提出财产保全申请,该法院按程序冻结了兰宝公司的银行存款,并查封了该公司的其他财产。2006年11月10日,华夏银行沈阳皇姑支行向法院申请查封了本公司拥有的部分资产。截至2006年12月31日止,本公司因该笔担保事项受到的直接损失共587,800元。本公司已于2006年11月向西安市雁塔区人民法院起诉兰宝公司及其股东长春君子兰集团有限公司和辽宁合利实业有限公司并提出了财产保全申请。
    2005年9月28日,本公司为河北宝硕集团有限公司(以下简称“宝硕集团”)在中国建设银行保定五四路支行的人民币11000万元的借款提供了7000万元的连带责任保证,该笔贷款同时有宝硕集团持有的宝硕股份3585万股公司国家股股权质押。2007年1月10日,河北省保定市中级人民法院受理了债权人保定信托投资公司申请宝硕集团破产一案,作出(07)宝破字第13号《受理案件通知书》。中国建设银行保定五四路支行现已在法定期限内申报了债权。目前未对本公司采取任何措施。本公司也于2007年2月26日,就建行保定五四路支行在宝硕集团破产案件中未能受偿部分申报了债权。
    2003年2月21日至2005年11月4日期间,本公司分别为宝硕股份在广州浦发银行、华夏银行石家庄支行、保定建行西郊办、中行保定西城支行、农行保定西城支行等五家银行的十四笔贷款提供连带责任保证。保证金额共计31900万元。2007年1月25日,河北省保定市中级人民法院受理了债权人保定天威保变电气股份有限公司申请宝硕股份破产一案,作出(07)宝破字第14号《受理案件通知书》。保定市中级人民法院受理宝硕股份的破产案件后,上述银行均未对本公司采取任何措施。2007年4月5日,电话咨询宝硕股份企业监管组,得知上述银行已全部申报了债权。本公司也于2007年4月6日,就上述银行在宝硕股份破产案件中未能受偿部分申报了债权。
    除上述已经披露的情况外,根据被担保企业所披露的信息,截至本报告日止,本公司目前尚没有发生其他因对外担保而引起的诉讼。
    十关于对外担保的重大不确定事项
    本公司所有的对外担保中,除附注九所述因对外担保而引起的诉讼外,宝硕股份分别于2007年1月11日和2007年1月25日发布公告称宝硕集团和宝硕股份先后被申请破产保护,沧州化工因对宝硕股份的巨额担保以及自身的经营困境多次发布风险警示,本公司对该等公司的担保存在重大不确定性。而宝硕股份最终是破产还是重组成功对本公司对该等公司的担保产生决定性的影响。如果宝硕股份重组能够成功,那么本公司对宝硕股份的担保就不会有重大的直接损失,而对宝硕集团的担保因为有宝硕股份的股权作为质押,还款有保障,本公司也不会有重大损失。
    如果宝硕股份最终破产,那么本公司对宝硕股份的担保就可能遭受重大损失,而对宝硕集团的担保尽管有宝硕股份的股权作为质押,但因为宝硕股份破产,其股权已经没有实质价值,本公司因承担连带责任而不可避免的遭受重大损失。
    就现阶段而言,宝硕股份的重组和清算尚在谈判和磋商阶段,也存在诸多的不受本公司控制的不确定性;而且由于本公司不能够直接参与重组和清算过程,许多信息是通过宝硕股份公开的资料或者是媒体的采访报道而取得。所获得的信息可能是滞后的、不准确、甚至是带有推测性的。由于存在诸多的不受本公司控制的不确定性,所以本公司管理层无法判断对宝硕集团和宝硕股份的担保是否需要预计或有损失,更无法估计在可能遭受损失的情况下或有损失的金额。本公司管理层特别提请财务报表阅读者关注。
    至于如果出现宝硕股份破产且本公司需要为该等公司的担保承担连带责任的这种极端的状况,对本公司的持续经营是否会构成威胁。本公司管理层认为,一方面,公司本身的业务是持续盈利的,能够给公司带来稳定的现金流;另一方面,由于本集团拟出售所拥有的抗感止咳类西药OTC业务将获得巨额收益和现金流(详见附注十四),所以本公司管理层还是有信心维持公司的持续经营。
    十一          其他或有事项
    本公司于2004年在广东发展银行总行营业部申请了2200万元流动资金贷款,由于借款到期后没有及时归还,广东发展银行总行营业部申请法院冻结了本公司在工行开发区支行的帐户。截至本审计报告日止,本公司已陆续归还借款1380万元。也与该行沟通并达成一致,至本集团拟出售所拥有的抗感止咳类西药OTC业务(详见附注十四)的交易完成后归还剩余借款。
    2005年9月30日,本公司在华夏银行深圳天安支行借款2700万元,借款期限11个月,该借款有东盛集团、沧州化工、宝硕股份、东盛科技股份有限公司制药一厂等四家单位提供担保。因本公司没有按合同约定偿还贷款。2006年11月21日,华夏银行深圳天安支行将本公司及上述四家担保单位起诉至广东省深圳市中级人民法院。2007年1月22日,本公司收到深圳市中级人民法院邮寄送达的起诉状副本及开庭传票。2007年3月15日,口头得知因宝硕股份破产华夏银行深圳天安支行已申报了债权,此案业已中止审理。
    2005年8月18日,本公司在中信银行西安分行借款1400万元,借款期限一年,2005年9月30日,本公司在中信银行西安分行借款1400万元,借款期限一年,以上两笔借款到期后又分别展期半年。该借款有东盛集团、沧州化工、宝硕股份等提供担保。因本公司没有按合同约定偿还利息。2006年11月10日,中信银行西安分行将本公司及上述担保单位起诉至陕西省西安市中级人民法院。该案尚在审理中。
    除上述已经披露的以外,本集团无需要披露的其他重大或有事项。
    十二            承诺事项

                                                                   2006年12月31日                             2005年12月31日
 已批准但未签约的资本性承诺
-制药一厂GMP工程改造                                                              13,000,000                             13,000,000

    十三          股东资金占用及解决方案
    于2006年9月,本公司及子公司东盛医药发现自2003年以来存在股东东盛集团和东盛药业占用上市公司资金的情况。于2006年12月31日,东盛集团和东盛药业共占用本集团资金的余额约15.5亿元。根据中国证监会相关文件的规定,综合考虑东盛集团和东盛药业的偿债能力和承受能力,本公司董事会分别通过了以下清偿方案:
    于2006年12月14日通过《关于西安东盛集团有限公司以非现金资产抵偿占用上市公司资金的议案》,会议同意东盛集团以其持有的山西广誉远国药有限公司95%股权、陕西东盛生物制品有限公司72.2%股权、安徽东盛制药有限公司95%股权、安徽东盛友邦制药有限公司98.77%股权、车辆以及东盛集团应收北京首都国际投资管理有限责任公司的债权一起以“以资抵债”方式偿还非经营性占用本公司的等额资金。经审计评估,上述用于抵债的资产价值总额约81333万元。该方案经本公司2007年第一次临时股东大会批准后,于2007年1月18日已全部办理完毕相关工商变更手续。
    于2006年12月28日通过《关于股东以送股权抵偿占用上市公司资金的议案》,会议同意以经审计的本公司2006年9月30日股份总数199,756,960股为基数,每10股送红股4股,东盛集团和东盛药业以送股权抵偿占用的上市公司等额资金。根据中国证监会发布的《关于G股公司“以股抵债”工作操作指引》等相关规定,本次以股抵债的价格以董事会决议前20个交易日确定为4.786元/股,抵偿债务约17158万元。该方案已经本公司2007年第二次临时股东大会批准后,现正在办理之中。于2006年12月28日通过《关于股东以转增权抵偿占用上市公司资金的议案》,会议同意在本公司子公司盖天力重大资产出售(详见附注十四)完成后,以送红股后的股份总数243,808,438股为基数,每10股转增15股,东盛集团和东盛药业以转增权抵偿占用的上市公司等额资金。根据中国证监会发布的《关于G股公司“以股抵债”工作操作指引》等相关规定,本次以股抵债的价格以董事会决议前20个交易日确定为1.914元/股,抵偿债务约25732万元。
    于2007年4月23日通过《关于西安东盛集团有限公司以非现金资产抵偿占用上市公司资金的议案》,会议同意东盛集团以第三方对其增资的榆林市金龙北郊热电有限责任公司100%股权、应收债权以及“东盛”驰名商标一起以“以资抵债”方式偿还非经营性占用本公司的等额资金。根据审计和评估结果,上述用于抵债的资产价值总额约34270万元,以抵偿等额债务。
    以上方案实施后,可解决股东占用公司资金占用问题,实现上市公司的持续发展。
    十四    其他资产负债表日后事项
    子公司重大资产出售:
    本公司子公司盖天力于2006年10月25日与拜耳医药保健有限公司签署了资产和业务买卖协议。 
    根据该协议的约定,盖天力将所拥有的抗感止咳类西药OTC业务(包括“白加黑”感冒片、“小白”糖浆、“信力”止咳糖浆三大非处方药的品牌、相关生产设施和全国销售网络)转让给拜耳医药保健有限公司。交易的最高价格包括资产和业务的购买价1.34亿美元和第一阶段奖金2000万美元和第二阶段奖金400万美元,第一及第二阶段的奖金是交易价格的构成部分,交易奖金的实现依赖于双方约定的条件,协议规定了交易奖金的支付条件以及汇率的计算方法。截至财务报表批准日止,此项资产交易尚未完成,协议的执行还需政府行政、监管机构和本公司股东大会的批准。
    除上述情况外,本公司及本集团没有其他需要披露的资产负债表日后事项。
    十五    其他重大事项
    本公司股东东盛药业于2005年5月17日质押给中国建设银行股份有限公司黄南州分行(以下简称“建行黄南州分行”)的本公司社会法人股股份2000万股(占本公司股份总数的10.70%)的质押期限已经届满,东盛药业于2006年5月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司重新办理了股权质押登记手续,继续将该股权质押给建行黄南州分行。
    本公司股东东盛药业2004年6月4日所质押给中国工商银行西安高新技术开发区支行(以下简称“工行开发区支行”)的本公司1500万股社会法人股股份(占本公司股份总数的8.03%)的质押期限已经届满,东盛药业于2005年6月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司重新办理了股权质押登记手续,继续将该股权质押给工行开发区支行。
    本公司股东东盛药业因涉及与青海省同仁县国有资产管理局的诉讼,黄南藏族自治州中级人民法院将其持有的本公司3558万股股份予以冻结,期限自2007年3月30日至2008年3月29日。
    本公司股东东盛集团2005年3月8日所质押给中国银行股份有限公司陕西省分行的本公司社会法人股股份5404万股(占本公司股份总数的28.916%)的质押期限已经届满,东盛集团于2005年6月29日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司重新办理了股权质押登记手续,继续将该股权质押给中国银行陕西省分行。
    本公司股东东盛集团因涉及与北京进出口银行的诉讼,北京市高级人民法院将其持有的本公司5404万股股份予以冻结,期限自2006年9月27日至2007年9月26日。
    本公司股东东盛集团因涉及与华夏银行股份有限公司深圳天安支行的诉讼,广东省深圳市中级人民法院将其持有的本公司8265股股份予以冻结,期限自2006年11月13日至2007年11月12日;将其持有的本公司5404万股股份轮候冻结,期限自2006年11月13日至2007年11月12日。
    除上述情况外,本公司及本集团没有其他需要披露的重大事项。
    十六    扣除非经常性损益后的净利润

                                                  2006年度            2005年度
 净利润                                           12,622,330           37,991,018
 加/(减):非经常性损益项目
        -收取的资金占用费                        (16,370,617)          (6,381,492)
        -处置固定资产产生的损益                      529,446             (127,593)
        -政府补贴                                 (1,821,966)          (1,713,540)
              -营业外收入                           (135,105)             (218,377)
              -营业外支出                          1,947,230                582,818
                                                  (3,228,682)            30,132,834
  非经常性损益的所得税影响数                       1,498,760                628,639
  非经常性损益的少数股东损益影响数                     31,856               313,790
  扣除非经常性损益后的净利润                      (1,698,066)            31,075,263

    十七        财务报表报表重编
    1.比较期间财务报表的部分项目已按2006年度的财务报表的披露方式进行了重分类。
    2.    如附注四所述,本集团发现自2003年以来存在股东东盛集团和东盛药业占用上市公司资金的情况并追溯调整了本公司及本集团2005年度的相关财务报表。
    关于东盛科技股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
    深华(2007)专审字133号
    东盛科技股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的东盛科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    深圳大华天诚会计师事务所               中国注册会计师  邬建辉
    中国    深圳                   中国注册会计师  肖庆华
    2007年4月23日

                                                   东盛科技股份有限公司
                                      新旧会计准则股东权益差异调节表
                                                                                                                     货币单位:人民币元
                                                      项目名称                                                                      金额
    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                                                                                             454,488,108
    长期股权投资差额                                                                                                                       868,891
    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额                                                                                             ---
              其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额                                                                                     868,891
    拟以公允价值模式计量的投资性房地产                                                                                                         ---
    因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等                                                                                                   ---
    符合预计负债确认条件的辞退补偿                                                                                                             ---
    股份支付                                                                                                                                   ---
    符合预计负债确认条件的重组义务                                                                                                             ---
    企业合并                                                                                                                                   ---
    其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值                                                                                                     ---
              根据新准则计提的商誉减值准备                                                                                                     ---
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产                                                                           ---
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                                                                               ---
    金融工具分拆增加的权益                                                                                                                     ---
    衍生金融工具                                                                                                                               ---
    所得税                                                                                                                               1,367,953
    少数股东权益                                                                                                                       137,794,488
    2007年1月1日股东权益(新会计准则)                                                                                                 594,519,440
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分
公司负责人:郭家学                              主管会计工作负责人:杨红飞                                      会计机构负责人:傅淑红

    东盛科技股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    (除特别说明外,货币单位为人民币元)
    一、编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    三、主要项目附注
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经深圳大华天诚会计师事务所审计,并于2007年4月23日出具了带强调事项段的保留意见的审计报告,审计报告编号为深华(2007)股审字031号。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2、长期股权投资差额
    根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定,本公司将2006年12月31日长期股权投资贷方差额及负商誉868,891元调整增加股东权益。
    3、所得税
    根据《企业会计准则第18号—所得税》的有关规定,针对本公司其他应收款坏账准备和固定资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异,于2007年1月1日确认的递延所得税资产为2,504,949元,其中归属于母公司的权益1,367,953元,归属于少数股东的权益1,136,996元。
    4、少数股东权益
    2006年12月31日的少数股东权益136,657,492元,同时,由于确认递延所得税资产而增加少数股东权益1,136,996元,根据新《企业会计准则》关于编制财务报表的要求,将上述少数股东权益137,794,488元并入股东权益核算。
    东盛科技股份有限公司
    补充资料
    2006年度
    (除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为人民币元)
    2006年12月31日资产减值准备明细表

                                          2006年1月1日                         本年增加                      本年减少               2006年12月31日
           项         目
                                          合并           母公司          合并           母公司           合并*        母公司          合并       母公司
一、坏账准备合计                           30,120,850     148,781    6,773,489               900,000     3,375,830                 33,518,509    1,048,781
其中:应收账款                             21,218,467                  5,596,274                         3,052,293                 23,762,448
         其他应收款                         8,902,383     148,781     1,177,215               900,000    323,537                  9,756,061     1,048,781
二、短期投资跌价准备合计
三、存货跌价准备合计                      2,126 101     2,126,101                                                                 2,126 101      2,126,101
其中:库存商品                            2,126,101     2,126,101                                                                 2,126,101      2,126,101
         产成品
         包装物
四、长期投资减值准备合计                      104,212                    20,000                          104,212                       20,000
其中:长期股权投资                           104,212                     20,000                          104,212                       20,000
五、固定资产减值准备合计                    3,358,270                                                                                3,358,270
其中:房屋、建筑物                          2,660,400                                                                                2,660,400
         机器设备                             697,870                                                                                  697,870
六、无形资产减值准备
其中:专利权
         商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备合计
九、合计                                  35,709,433     2,274,882    6,773,489             900,000   3,460,042                       39,022,880  3,174,882
 备注:本年减少的合并数均为其他原因转出,不存在因资产价值回升转回。
 企业负责人:郭家学                                主管会计工作的负责人:杨红飞                会计机构负责人:傅淑红

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