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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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东方通信(600776)公告正文

东方通信:2012年半年度报告

公告日期 2012-08-21
股票简称:东方通信 股票代码:600776
东方通信股份有限公司
       600776
       9009412012 年半年度报告东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                               目录
    一、   重要提示 ................................................................................................................................ 2
    二、   公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
    三、   股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
    四、   董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 6
    五、   董事会报告 ............................................................................................................................ 6
    六、   重要事项 ................................................................................................................................ 9
    七、   财务会计报告(未经审计)............................................................................................... 15
    八、   备查文件目录 .................................................................................................................... 131东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 公司全体董事出席董事会会议。(三) 公司半年度财务报告未经审计。(四)
    公司负责人姓名                                   张泽熙
    主管会计工作负责人姓名                           赵威
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名               陈宗福公司负责人张泽熙、主管会计工作负责人赵威及会计机构负责人(会计主管人员)陈宗福声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否二、 公司基本情况(一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                 东方通信股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                             东方通信
    公司的法定英文名称                                 EASTERN COMMUNICATIONS CO.,LTD.
    公司的法定英文名称缩写                             EASTCOM
    公司法定代表人                                     张泽熙(二) 联系人和联系方式
                                            董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                                           蔡祝平                         王爽
                                    浙江省杭州市滨江高新技术开    浙江省杭州市滨江高新技术开联系地址
                                    发区东信大道 66 号            发区东信大道 66 号
    电话                               (0571)86676198              (0571)86676198
    传真                               (0571)86676197              (0571)86676197
    电子信箱                           webmaster@eastcom.com         webmaster@eastcom.com东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告(三) 基本情况简介
    注册地址                                            中国浙江省杭州市文三路 398 号
    注册地址的邮政编码                                  310012
                                                     中国浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道办公地址
                                                     66 号
    办公地址的邮政编码                                  310053
    公司国际互联网网址                                  http://www.eastcom.com
    电子信箱                                            webmaster@eastcom.com(四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                          《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址            http://www.sse.com.cn
                                                     浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66公司半年度报告备置地点
                                                     号研发楼(五) 公司股票简况
                                           公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所           股票简称            股票代码          变更前股票简称
        A股           上海证券交易所            东方通信             600776       -
        B股           上海证券交易所           东信 B 股             900941       -(六) 公司其他基本情况
    公司首次注册登记日期                                1996 年 8 月 1 日
    公司首次注册登记地点                                浙江省工商行政管理局
                    公司变更注册登记日期             2005 年 9 月 13 日
                    公司变更注册登记地点             浙江省工商行政管理局
    首次变更           企业法人营业执照注册号           330000000006096
                    税务登记号码                     33019514293866-X
                    组织机构代码                     14293866-X
                    公司变更注册登记日期             2010 年 12 月 23 日
                    公司变更注册登记地点             浙江省工商行政管理局
    最近一次变更       企业法人营业执照注册号           330000000006096
                    税务登记号码                     33019514293866-X
                    组织机构代码                     14293866-X
    公司聘请的会计师事务所名称                          中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                     北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座公司聘请的会计师事务所办公地址
                                                     8-9 层(七) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                   本报告期末                 上年度期末       本报告期末比上年度东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                                    期末增减(%)
    总资产                             3,355,205,627.98     3,328,481,696.28                         0.80
    所有者权益(或股东权益)           2,520,546,349.69     2,552,924,141.36                         -1.27归属于上市公司股东的每
                                               2.0068             2.0326                          -1.27股净资产(元/股)
                                                                              本报告期比上年同期
                                报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                    增减(%)
    营业利润                                50,849,489.67     80,276,493.85                       -36.66
    利润总额                                72,764,909.39    100,303,236.79                       -27.46归属于上市公司股东的净
                                         68,102,213.45     91,152,368.04                       -25.29利润归属于上市公司股东的扣
                                         28,330,643.18     45,792,260.77                       -38.13除非经常性损益的净利润
    基本每股收益(元/股)                          0.0542             0.0726                       -25.29扣除非经常性损益后的基
                                               0.0226             0.0365                       -38.13本每股收益(元/股)
    稀释每股收益(元/股)                          0.0542             0.0726                       -25.29加权平均净资产收益率
                                               2.6670             3.5756           减少 0.91 个百分点(%)经营活动产生的现金流量
                                     -173,980,660.10     -249,627,679.59                      不适用净额每股经营活动产生的现金
                                               -0.1385           -0.1987                      不适用流量净额(元/股)2、 非经常性损益项目和金额
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  非经常性损益项目                                          金额
    非流动资产处置损益                                                                         62,981.04计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定                                         10,195,000.00量持续享受的政府补助除外
    对外委托贷款取得的损益                                                                 27,854,236.03
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                    2,610,472.91
    所得税影响额                                                                             -106,081.47
    少数股东权益影响额(税后)                                                               -845,038.24
                         合计                                                           39,771,570.27三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 股东和实际控制人情况东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告1、 股东数量和持股情况
                                                                                            单位:股
                                                                    106,757 户(其中 B 股股东户数报告期末股东总数
                                                                                    为 40,042 户)
                                         前十名股东持股情况
                                                                              持有有限      质押或冻
                                股东     持股比                  报告期内
          股东名称                                  持股总数                  售条件股      结的股份
                                性质     例(%)                     增减
                                                                              份数量          数量
                                 国有
    普天东方通信集团有限公司                48.1349   604,573,970           0            0        无
                                 法人
                                 境内
    中国工商银行-诺安股票证        非国
                                          2.4374    30,613,574   16,183,169           0      未知
    券投资基金                      有法
                                   人
                                 境内
    中国农业银行-中邮核心成        非国
                                          0.9166    11,512,056   11,512,056           0      未知
    长股票型证券投资基金            有法
                                   人
    TOYO SECURITIES ASIA            境外
                                          0.2602     3,268,680     -125,500           0      未知
    LTD. A/C CLIENT                 法人
    NAITO SECURITIES CO.,           境外
                                          0.2451     3,077,860     -113,500           0      未知
    LTD.                            法人
                                 境内
    周文彬                          自然     0.1126     1,414,100     362,300            0      未知
                                   人
                                 境外
    周龙                            自然     0.0925     1,161,450      11,250            0      未知
                                   人
                                 境内
    陆依青                          自然     0.0914     1,148,600      48,600            0      未知
                                   人
                                 境外
    朱旭东                          自然     0.0908     1,140,000       9,300            0      未知
                                   人
                                 境内中国农业银行股份有限公司
                                 非国
    -南方中证 500 指数证券投                0.0891     1,118,755      83,100            0      未知
                                 有法资基金(LOF)
                                   人
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                             持有无限售条件股份的数
                 股东名称                                                     股份种类及数量
                                                       量
                                                                         人民币普通
    普天东方通信集团有限公司                                  604,573,970                    604,573,970
                                                                         股东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                       人民币普通
    中国工商银行-诺安股票证券投资基金                       30,613,574                30,613,574
                                                                       股
    中国农业银行-中邮核心成长股票型证券                                   人民币普通
                                                          11,512,056                11,512,056
    投资基金                                                              股
    TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C                                         境内上市外
                                                           3,268,680                   3,268,680
    CLIENT                                                                资股
                                                                       境内上市外
    NAITO SECURITIES CO., LTD.                                3,077,860                   3,077,860
                                                                       资股
                                                                       人民币普通
    周文彬                                                    1,414,100                   1,414,100
                                                                       股
                                                                       境内上市外
    周龙                                                      1,161,450                   1,161,450
                                                                       资股
                                                                       人民币普通
    陆依青                                                    1,148,600                   1,148,600
                                                                       股
                                                                       境内上市外
    朱旭东                                                    1,140,000                   1,140,000
                                                                       资股
    中国农业银行股份有限公司-南方中证                                    人民币普通
                                                           1,118,755                   1,118,755
    500 指数证券投资基金(LOF)                                             股2、 控股股东及实际控制人变更情况
       本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    姓名                   担任的职务             变动情形            变动原因
    朱洪臣                 董事                   离任                届满换届
    马立宏                 董事                   离任                届满换届
    杨涛                   独立董事               离任                担任独立董事满六年
    朱德刚                 监事                   离任                届满换届
    赵新平                 董事                   聘任                换届选举
    成暐                   董事                   聘任                换届选举
    王泽霞                 独立董事               聘任                换届选举
    周曾彪                 监事                   聘任                换届选举
    王文奎                 副总裁                 聘任                聘任
    顾帼英                 副总裁                 聘任                聘任
    赵威                   财务总监               聘任                聘任五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    2012 年以来,外部环境严峻,公司坚持可持续发展战略,紧紧围绕“主业更突出、技术更自主、质量更优质”的经营主旨,重点整合、提升金融电子设备和无线集群产品的性能及质量,同时加快电子制造业务转型,推进交换网络产品升级,保持东信网络业务稳定。报告期内公司营业收入达到 12.25 亿元,同比增长 0.3%,归属上市公司股东净利润 6,810 万元,同比下降 25%。
    金融电子产业,紧抓产业发展机遇,整合生产职能,强化产品质量,加快结构调整,加强自主研发,做精做深市场,整体解决方案能力得到进一步提升。并通过调整生产职能,促进质量提升和成本下降。市场方面,公司进一步巩固传统市场,积极拓展各地农信及城商行等股份制银行。
    无线集群产业,产品种类持续增加,目前已拥有可同时支持 TETRA、PDT、模拟系统混合组网的集群通信系统,形成了从终端、系统到应用的整体解决方案,逐渐探索出了一套适合公司发展的技术研发和市场营销模式。上半年,公司一方面努力加快试验网项目的工程进度;另一方面,全力推动商用项目的合同签订和项目实施。
    通信及工程服务领域,交换网络 IPS 业务因彩铃、智能传统扩容等传统业务萎缩,销售收入出现一定下降,公司及时调整战略,利用在公网上原有的通信技术积累,推动交换网络向专网的综合多媒体应用平台转型。并在海外方面继续推动增值业务系统的 IP 化,增强现有 IPS 产品的竞争力。增值业务方面实施专项管理制度,有效控制费用,努力拓展移动互联网业务。 网络工程服务方面,公司持续强化与华为等厂商的战略合作关系,巩固与其在服务外包上的优势,同时继续稳定运营商业务。
    电子制造产业,受行业不景气影响,制造产业加工订单量有所不足,发展速度不尽人意,但公司通过持续的结构调整、有效的成本管理、适度的产线投资等方式,推进公司制造产业转型。(二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                   营业利润   营业收入    营业成本
                                                                                      营业利润率比
    分行业或                                            率       比上年同    比上年同
                 营业收入           营业成本                                          上年同期增减
    分产品                                                       期增减      期增减
                                                                                          (%)
                                                     (%)        (%)         (%)分产品
    通信电子                                                                             减少 3.09 个百
               360,798,231.67     354,828,969.42       1.65       5.16        8.58
    制造                                                                                           分点
    金融电子                                                                             减少 5.10 个百
               241,212,637.57     164,590,504.07      31.77      -10.74       -3.52
    设备                                                                                           分点
    交换传输                                                                             减少 1.87 个百
               122,396,107.66      74,298,225.92      39.30       3.27        6.56
    网络                                                                                           分点
    其他业务                                                                             增加 0.47 个百
               520,139,585.73     502,757,953.74       3.34       4.50        3.98
    及贸易                                                                                         分点
                                                                                      减少 2.66 个百
    小计        1,244,546,562.63   1,096,475,653.15      11.90       1.22        4.36
                                                                                                分点
    减:内部                                                                             减少 1.30 个百
                41,824,548.01      36,281,578.24      13.25      19.75       21.57
    抵销数                                                                                         分点东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                                          减少 2.71 个百
    合计        1,202,722,014.62    1,060,194,074.91        11.85        0.67        3.86
                                                                                                    分点其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额2,178.62 万元。2、 主营业务分地区情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
           地区                          营业收入                     营业收入比上年增减(%)
    国内                                       1,223,333,567.84                                         1.45
    国外                                         21,212,994.79                                         -10.67
    小计                                       1,244,546,562.63                                         1.22
    减:内部抵销数                               41,824,548.01                                         19.75
    合计                                       1,202,722,014.62                                         0.673、 公司主要会计报表项目的变动情况及原因的说明
                                                                                   单位:元 币种:人民币
             期末数或本期       期初数或上期发生                      增减变动
    会计科目                                              增减变动额                         变动原因
               发生额                   额                              率(%)
                                                                                  主要系本集团销售货
    应收票据       7,879,362.02         22,955,232.25    -15,075,870.23      -65.68
                                                                                  款到期结算所致
                                                                                  主要系本集团销售货
    应收账款    625,821,819.22         365,509,237.59    260,312,581.63      71.22
                                                                                  款尚未到期结算所致
                                                                                  主要系本集团预付货
    预付款项      14,008,001.74         61,278,850.29    -47,270,848.55     -77.14
                                                                                  款提货结算所致
                                                                                  主要系本集团采购货
    应付票据    119,163,812.97          16,021,963.36    103,141,849.61     643.75
                                                                                  款尚未到期结算所致
                                                                                  主要系本集团采购货
    应付账款    262,855,668.94         189,151,927.92     73,703,741.02      38.97
                                                                                  款尚未到期结算所致
                                                                                  主要系本集团预收货
    预收款项      53,614,871.02        112,762,668.02    -59,147,797.00     -52.45
                                                                                  款发货结算所致
                                                                                  主要系本集团期末税
    应交税费       5,777,078.73         24,196,325.40    -18,419,246.67     -76.12
                                                                                  金缴纳所致
                                                                                  主要系子公司杭州东
    预计负债                             4,320,000.00     -4,320,000.00    -100.00    信移动电话有限公司
                                                                                  诉讼结案所致
                                                                                  主要系本集团递延收其他非流
               7,671,666.67         13,436,666.67     -5,765,000.00     -42.90    益在本期结转营业外动负债
                                                                                  收入所致
                                                                                  主要系本集团本期定
    财务费用      -9,689,511.35          -7,129,388.85    -2,560,122.50    不适用
                                                                                  期存款增加所致东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                                      主要系子公司杭州东
    所得税费                                                                              信金融技术服务有限
               3,662,028.77          6,778,709.13     -3,116,680.36        -45.98
    用                                                                                    公司本期享受软件企
                                                                                      业免税优惠政策所致4、 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润 10%以上的情况)
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                              参股公司贡献的投          占上市公司净利润
    公司名称            经营范围             净利润
                                                                  资收益                    的比重(%)
                    从 事 GSM 、
                    CDMA 系 统 产
                    品的开发及生
    诺基亚西门子通     产;数字移动电
    信(杭州)有限     话用户机产品的           42,404,192.95            20,778,054.09                 30.51
    公司               研发、前工序制
                    造;销售产品及
                    提供相关售后服
                    务等。(三) 公司投资情况1、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
    本报告期内,公司严格按照公司章程中有关现金分红的规定进行决策和执行,中小股东的合法权益等到充分维护。
    公司 2011 年度利润分配采取现金分红方式,按照股东大会决议要求已执行完成。公司近三年以现金方式累计分配的利润占公司近三年实现的可分配利润的比例符合公司章程的规定。六、 重要事项(一) 公司治理的情况
    报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定,不断完善公司治理结构,规范公司的运作,营造可持续发展的公司环境。公司不断完善法人治理结构,规范公司运作。公司治理情况与《上市公司治理准则》等规范性文件要求基本一致,并日渐完善。本报告期内公司按上海证券交易所的有关要求,制订了《内幕信息知情人登记管理制度》等相关制度及《公司内部控制规范实施工作方案》。公司将继续深入学习贯彻各项法律法规文件,做好公司信息披露、内部控制建设等相关工作,不断提高公司治理和经营管理水平,不断提高诚信度和透明度,维护公司及全体股东的合法权益。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
      根据公司 2011 年度股东大会决议,公司 2011 年度利润分配方案为:以 2011 年末总股本 1,256,000,064 股为基数向全体股东按每 10 股派现金红利 0.80 元(含税),合计分配100,480,005.12 元,剩余未分配利润 62,582,203.60 元结转以后年度分配。
      有关上述利润分配的实施公告已于 2012 年 5 月 25 日披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。截止至报告日,公司已实施完成 2011 年度利润分配方案。(三) 重大诉讼仲裁事项
       本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(四) 破产重整相关事项
       本报告期公司无破产重整相关事项。(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
       本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
       本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(七) 报告期内公司重大关联交易事项1、 与日常经营相关的关联交易
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                            交
                                                                                            易
                                                                                            价
                                                                                            格
                                                                 占
                                                                                            与
                                                                 同
                              关                                       关                   市
                                                                 类
                关     关     联                                       联                   场
    关                                                             交
          关    联     联     交                                       交                   参
    联                                                             易              市场
          联    交     交     易     关联交易价   关联交易金           易                   考
    交                                                             金
          关    易     易     定         格           额               结                   价
    易                                                             额              价格
          系    类     内     价                                       算                   格
    方                                                             的
                型     容     原                                       方                   差
                                                                 比
                              则                                       式                   异
                                                                 例
                                                                                            较
                                                                (%)
                                                                                            大
                                                                                            的
                                                                                            原
                                                                                            因东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告杭州东
         母信
         公北
         司
    邮              销    销                                                       银
         的                  市
    信              售    售                                                       行
         控                  场     19,591,400.34      19,591,400.34     1.60        19,591,400.34   无
    息              商    商                                                       电
         股                  价
    技              品    品                                                       汇
         子术
         公有
         司限公司
              合计             /              /        19,591,400.34     1.60    /          /          /(八) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况
      本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况
      本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况
      本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况
      本报告期公司无担保事项。3、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况
      本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
    借                                      是                   资
                       贷          是             是   是
    款                                      否                   金
                       款   贷款   否             否   否              关联关
    方     委托贷款金额                     关                   来                 预期收益       投资盈亏
                       期   利率   逾             展   涉                系
    名                                      联                   源
                       限          期             期   诉
    称                                      交                   是东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                         易             否
                                                        为
                                                        幕
                                                        集
                                                        资
                                                        金天盈控股
    发                    一
       68,000,000.00        12.00   否   否   否   否   否   无   3,573,354.68   3,573,354.68
    展                    年有限公司科瑞天诚投
    资                    一
       78,000,000.00        12.00   否   否   否   否   否   无   4,467,008.00   4,467,008.00
    控                    年股有限公司科瑞天诚投
    资                    一
       74,850,000.00        12.50   否   否   否   否   否   无   2,551,553.34   2,551,553.34
    控                    年股有限公司杭
    州                    一
       89,000,000.00        12.00   否   否   否   否   否   无   5,096,970.66   5,096,970.66
    市                    年拱东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部浙江耀江文化广
    场                    一
      120,000,000.00        18.00   否   否   否   否   否   无    9,288,960.00   9,288,960.00
    投                    年资开发有限公司①科瑞天诚投资控股有限公司本公司于 2011 年 8 月 2 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向科瑞天诚投资控股有限公司发放流动资金贷款 78,000,000.00 元,贷款期限为一年。科瑞天诚投资控股有限公司以其持有的上海莱士血液制品股份有限公司(股票代码:002252)520.00 万股流通股股票(2012年实施"每 10 股转增 8 股"分配方案后,质押股数变为 936.00 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。本公司于 2012 年 3 月 14 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向科瑞天诚投资控股有限公司发放流动资金贷款 74,850,000.00 元,贷款期限为一年。科瑞天诚投资控股有限公司以其持有的上海莱士血液制品股份有限公司(股票代码:002252)499.00 万股流通股股票(2012年实施"每 10 股转增 8 股"分配方案后,质押股数变为 898.20 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告②天盈控股发展有限公司本公司于 2012 年 1 月 12 日委托中信银行股份有限公司杭州分行向天盈控股发展有限公司发放流动资金贷款 68,000,000.00 元,贷款期限为一年。天盈控股发展有限公司以其持有的天通控股股份有限公司(股票代码:600330)2,275.00 万股流通股股票为该笔委托贷款设定质押,质押权人为中信银行股份有限公司杭州分行。③杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部本公司于 2011 年 10 月 20 日委托杭州联合农村商业银行股份有限公司上塘支行向杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部发放流动资金贷款 89,000,000.00 元,贷款期限为一年。杭州联合农村商业银行股份有限公司为杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部开立以本公司为受益人、金额不超过人民币一亿元的借款保函,保函编号为 8011220110008811。④浙江耀江文化广场投资开发有限公司本公司于 2012 年 1 月 9 日委托杭州联合农村商业银行股份有限公司向浙江耀江文化广场投资开发有限公司发放流动资金贷款 120,000,000.00 元,贷款期限为一年。浙江耀江文化广场投资开发有限公司自愿以其所有杭州市下城区西湖文化广场 18 号 401 室的房屋为借款作抵押担保,为保证债务的履行,该公司作出了自愿接受强制执行的意思表示,抵押合同编号为8011320120000117。4、 其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。(九) 承诺事项履行情况1、 本报告期或持续到报告期内,上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所:                                           否(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二) 其他重大事项的说明
    本报告期公司无其他重大事项。(十三) 信息披露索引
        事项           刊载的报刊名称及版面       刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径关于中标沈阳地铁
                       《中国证券报》、《上海 2012 年 1 月 5
    公安无线集群通信                                                        www.sse.com.cn
                       证券报》、《香港文汇报》 日系统项目的公告关于建设杭州市数
                       《中国证券报》、《上海   2012 年 1 月 10
    字集群无线政务专                                                        www.sse.com.cn
                       证券报》                 日网的公告
    关于委托贷款的公      《中国证券报》、《上海   2012 年 1 月 20          www.sse.com.cn东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    告                    证券报》                     日东方通信股份有限公司第五届董事会
                       《中国证券报》、《上海 2012 年 3 月 20
    第七次会议决议公                                                     www.sse.com.cn
                       证券报》、《香港文汇报》 日告暨 2011 年度股东大会召开通知东方通信股份有限
    公司第五届监事会      《中国证券报》、《上海 2012 年 3 月 20
                                                                      www.sse.com.cn
    第七次会议决议公      证券报》、《香港文汇报》 日告东方通信股份有限
    公司关于 2012 年日    《中国证券报》、《上海 2012 年 3 月 20
                                                                      www.sse.com.cn
    常关联交易事项预      证券报》、《香港文汇报》 日计的公告东方通信股份有限
                       《中国证券报》、《上海 2012 年 4 月 12
    公司 2011 年度股东                                                   www.sse.com.cn
                       证券报》、《香港文汇报》 日大会决议公告东方通信股份有限
    公司第六届董事会      《中国证券报》、《上海 2012 年 4 月 13
                                                                      www.sse.com.cn
    第一次会议决议公      证券报》、《香港文汇报》 日告东方通信股份有限
    公司第六届监事会      《中国证券报》、《上海 2012 年 4 月 13
                                                                      www.sse.com.cn
    第一次会议决议公      证券报》、《香港文汇报》 日告东方通信股份有限
                       《中国证券报》、《上海       2012 年 4 月 27
    公司关于参股子公                                                     www.sse.com.cn
                       证券报》                     日司重组进展的公告
    2011 年度利润分配     《中国证券报》、《上海 2012 年 5 月 25
                                                                      www.sse.com.cn
    实施公告              证券报》、《香港文汇报》 日关于中标中国邮政
                       《中国证券报》、《上海       2012 年 5 月 29
    集团公司金融设备                                                     www.sse.com.cn
                       证券报》                     日项目的公告东方通信股份有限
    公司第六届董事会      《中国证券报》、《上海 2012 年 6 月 15
                                                                      www.sse.com.cn
    2012 年第二次临时     证券报》、《香港文汇报》 日会议决议公告七、 财务会计报告(未经审计)(一) 财务报表
                                         合并资产负债表东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                      2012 年 6 月 30 日编制单位:东方通信股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目               附注                期末余额                  年初余额流动资产:
    货币资金                七、1                         928,809,214.36      1,177,932,310.80
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                七、2                           7,879,362.02         22,955,232.25
    应收账款                七、5                         625,821,819.22        365,509,237.59
    预付款项                七、7                          14,008,001.74         61,278,850.29
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                七、3                           6,708,291.66          5,936,524.90
    应收股利                七、4                           1,459,500.00
    其他应收款              七、6                          15,840,086.12         13,200,353.58
    买入返售金融资产
    存货                    七、8                         321,955,830.17        260,574,616.50
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
        流动资产合计                                   1,922,482,105.29        1,907,387,125.91非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资            七、9                         483,462,845.56        460,802,838.13
    投资性房地产            七、10                        149,448,095.03        153,197,455.11
    固定资产                七、11                        314,071,812.40        320,500,412.21
    在建工程                七、12                         16,798,938.95         17,927,319.29
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                七、13                         38,670,688.50         39,378,496.94
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产          七、14                           421,142.25            588,048.69东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    其他非流动资产          七、15            429,850,000.00     428,700,000.00
        非流动资产合计                        1,432,723,522.69   1,421,094,570.37
          资产总计                            3,355,205,627.98   3,328,481,696.28流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                七、17            119,163,812.97      16,021,963.36
    应付账款                七、18            262,855,668.94     189,151,927.92
    预收款项                七、19             53,614,871.02     112,762,668.02
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬            七、20             67,277,484.25      93,507,970.73
    应交税费                七、21              5,777,078.73      24,196,325.40
    应付利息
    应付股利
    其他应付款              七、22            120,059,364.79     107,713,182.80
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债            七、24             64,868,156.34      81,729,542.61
        流动负债合计                           693,616,437.04     625,083,580.84非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                七、23                                 4,320,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债          七、25              7,671,666.67      13,436,666.67
        非流动负债合计                           7,671,666.67      17,756,666.67
          负债合计                             701,288,103.71     642,840,247.51所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)      七、26           1,256,000,064.00   1,256,000,064.00
    资本公积                七、27            871,155,024.82     871,155,024.82
    减:库存股东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    专项储备
    盈余公积                七、28                         52,355,261.01         52,355,261.01
    一般风险准备
    未分配利润              七、29                        341,035,999.86        373,413,791.53
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                                      2,520,546,349.69         2,552,924,141.36权益合计
    少数股东权益                                          133,371,174.58        132,717,307.41
          所有者权益合计                              2,653,917,524.27         2,685,641,448.77
        负债和所有者权益
                                                      3,355,205,627.98         3,328,481,696.28总计法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                      母公司资产负债表
                                      2012 年 6 月 30 日编制单位:东方通信股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目               附注                期末余额                  年初余额流动资产:
    货币资金                                              708,145,552.91        854,493,176.16
    交易性金融资产
    应收票据                                                7,879,362.02         19,955,232.25
    应收账款                十五.1                        477,389,964.23        275,402,084.96
    预付款项                                               12,228,645.84          9,525,606.06
    应收利息                                                6,708,291.66          5,936,524.90
    应收股利                                                1,459,500.00
    其他应收款              十五.2                         13,662,394.51         38,468,973.42
    存货                                                  319,428,730.03        257,903,810.53
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
        流动资产合计                                  1,546,902,441.20         1,461,685,408.28非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资            十五.3                        882,515,078.29        864,816,489.68
    投资性房地产                                             920,271.22            950,101.26
    固定资产                                              112,465,819.40        112,421,888.08
    在建工程                                                6,082,371.63          7,771,384.44
    工程物资
    固定资产清理东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                      899,817.18       1,090,456.75
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                            429,850,000.00     428,700,000.00
        非流动资产合计                        1,432,733,357.72   1,415,750,320.21
          资产总计                            2,979,635,798.92   2,877,435,728.49流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据                                  119,163,812.97      16,021,963.36
    应付账款                                  326,509,094.18     243,114,776.36
    预收款项                                   51,190,054.69      57,190,419.45
    应付职工薪酬                               45,622,190.27      63,563,921.73
    应交税费                                     -700,966.66      17,254,825.09
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                 52,944,802.78      24,992,052.52
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                               64,021,641.66      80,822,715.93
        流动负债合计                           658,750,629.89     502,960,674.44非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                              7,671,666.67      13,436,666.67
        非流动负债合计                           7,671,666.67      13,436,666.67
          负债合计                             666,422,296.56     516,397,341.11所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                       1,256,000,064.00   1,256,000,064.00
    资本公积                                  889,620,853.65     889,620,853.65
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                   52,355,261.01      52,355,261.01东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    一般风险准备
    未分配利润                                             115,237,323.70              163,062,208.72所有者权益(或股东权益)
                                                           2,313,213,502.36           2,361,038,387.38合计
       负债和所有者权益
                                                           2,979,635,798.92           2,877,435,728.49(或股东权益)总计法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                           合并利润表
                                         2012 年 1—6 月
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注               本期金额              上期金额
    一、营业总收入                                                1,224,584,296.38       1,220,474,197.62
    其中:营业收入                        七、30              1,224,584,296.38       1,220,474,197.62
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                1,230,748,550.17       1,188,133,864.58
    其中:营业成本                        七、30              1,068,558,192.79       1,027,769,937.30
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            营业税金及附加                 七、31                 11,012,961.69          12,160,399.77
            销售费用                       七、32                 40,941,921.87          39,818,459.43
            管理费用                       七、33                118,309,062.56         113,657,929.97
            财务费用                       七、34                  -9,689,511.35         -7,129,388.85
            资产减值损失                   七、36                  1,615,922.61           1,856,526.96
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填
                                           七、35                 57,013,743.46          47,936,160.81列)
         其中:对联营企业和合营企
                                                                  29,159,507.43          16,226,998.80业的投资收益
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               50,849,489.67          80,276,493.85
    加:营业外收入                        七、37                 23,878,586.99          21,993,098.00
    减:营业外支出                        七、38                  1,963,167.27           1,966,355.06东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
        其中:非流动资产处置损失                                 15,662.37             371,519.91四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                             72,764,909.39          100,303,236.79填列)
    减:所得税费用                        七、39             3,662,028.77            6,778,709.13
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          69,102,880.62           93,524,527.66
    归属于母公司所有者的净利润                              68,102,213.45           91,152,368.04
    少数股东损益                                             1,000,667.17            2,372,159.62六、每股收益:
    (一)基本每股收益                    七、40                     0.0542                 0.0726
    (二)稀释每股收益                    七、40                     0.0542                 0.0726七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                            69,102,880.62           93,524,527.66
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             68,102,213.45           91,152,368.04总额
    归属于少数股东的综合收益总额                             1,000,667.17            2,372,159.62法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                          母公司利润表
                                         2012 年 1—6 月
                                                                               单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注          本期金额               上期金额
    一、营业收入                              十五.4           783,055,578.50          899,898,762.72
    减:营业成本                          十五.4           694,920,471.64          770,824,998.52
          营业税金及附加                                      1,609,459.35            3,312,554.30
          销售费用                                           33,321,838.04           33,012,205.33
          管理费用                                           94,933,445.34           94,739,805.39
          财务费用                                           -8,554,858.76           -6,403,648.69
          资产减值损失                                         614,404.09            -7,409,496.50
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号
                                           十五.5            76,597,843.31          100,784,271.50填列)
           其中:对联营企业和合营
                                                             25,190,407.28            6,127,905.94企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          42,808,662.11          112,606,615.87
    加:营业外收入                                          10,681,411.97            9,898,404.66
    减:营业外支出                                            834,953.98              928,461.78
          其中:非流动资产处置损失                                2,753.97             316,724.32三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                             52,655,120.10          121,576,558.75填列)
    减:所得税费用                                                                    833,485.49
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          52,655,120.10          120,743,073.26东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告五、每股收益:
      (一)基本每股收益
      (二)稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                         合并现金流量表
                                         2012 年 1—6 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                附注                  本期金额               上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                           877,684,651.12     1,126,443,537.17收到的现金
    客户存款和同业存放款项净增加额
      向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
      收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                                        10,257,241.96         3,640,421.21
    收到其他与经营活动
                             七、41                         50,952,802.39        34,587,381.97有关的现金
        经营活动现金流入
                                                           938,894,695.47     1,164,671,340.35小计
    购买商品、接受劳务
                                                           780,701,589.68     1,086,843,869.39支付的现金
      客户贷款及垫款净增东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
                                               169,797,382.96     170,153,716.98工支付的现金
    支付的各项税费                             50,013,233.72      71,254,220.06
    支付其他与经营活动
                             七、41            112,363,149.21      86,047,213.51有关的现金
        经营活动现金流出
                                              1,112,875,355.57   1,414,299,019.94小计
         经营活动产生的
                                              -173,980,660.10    -249,627,679.59现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                        261,700,000.00     296,990,885.88
    取得投资收益收到的
                                                32,812,363.70      28,563,208.00现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                             58,684.37      50,577,588.19的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
                             七、41              4,121,000.00       1,934,800.00有关的现金
        投资活动现金流入
                                               298,692,048.07     378,066,482.07小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                         10,138,585.79       9,003,144.57的现金
    投资支付的现金                            262,850,000.00     182,915,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
        投资活动现金流出
                                               272,988,585.79     191,918,144.57小计
          投资活动产生的                        25,703,462.28     186,148,337.50东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
        筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿
                                                          100,826,805.12        170,207,007.68付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
                                                             346,800.00          19,487,000.00少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
        筹资活动现金流出
                                                          100,826,805.12        170,207,007.68小计
         筹资活动产生的
                                                      -100,826,805.12          -170,207,007.68现金流量净额四、汇率变动对现金及现
                                                              -19,093.50           -129,769.52金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                      -249,123,096.44          -233,816,119.29增加额
    加:期初现金及现金
                                                      1,177,932,310.80        1,111,289,900.01等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                          928,809,214.36        877,473,780.72物余额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                      母公司现金流量表
                                        2012 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                附注               本期金额                  上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                          493,617,060.11        750,432,931.31收到的现金
    收到的税费返还                                         2,159,378.59           876,319.47东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    收到其他与经营活动
                                              101,199,205.68    146,319,632.63有关的现金
        经营活动现金流入
                                              596,975,644.38    897,628,883.41小计
    购买商品、接受劳务
                                              448,450,288.41    797,598,226.84支付的现金
    支付给职工以及为职
                                              136,657,447.75    133,043,064.41工支付的现金
    支付的各项税费                            23,446,016.05     38,401,513.23
    支付其他与经营活动
                                               88,149,920.68     68,499,414.00有关的现金
        经营活动现金流出
                                              696,703,672.89   1,037,542,218.48小计
         经营活动产生的
                                              -99,728,028.51   -139,913,335.07现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                       262,692,318.67    246,956,515.34
    取得投资收益收到的
                                               56,365,563.70     91,543,208.00现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                            59,542.50        370,777.17的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
                                                4,121,000.00      1,934,800.00有关的现金
        投资活动现金流入
                                              323,238,424.87    340,805,300.51小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                         6,508,920.99      7,687,179.74的现金
    投资支付的现金                           262,850,000.00    182,915,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
        投资活动现金流出
                                              269,358,920.99    190,602,179.74小计
         投资活动产生的
                                               53,879,503.88    150,203,120.77现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
        筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿
                                                100,480,005.12       150,720,007.68付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
        筹资活动现金流出
                                                100,480,005.12       150,720,007.68小计
         筹资活动产生的
                                               -100,480,005.12       -150,720,007.68现金流量净额四、汇率变动对现金及现
                                                    -19,093.50          -129,769.52金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                               -146,347,623.25       -140,559,991.50增加额
    加:期初现金及现金
                                                854,493,176.16       827,940,458.20等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                708,145,552.91       687,380,466.70物余额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                     2012 年 1—6 月
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                               本期金额
                                                   归属于母公司所有者权益
    项目                                          减:                           一般
            实收资本(或股                             专项                                                   少数股东权益     所有者权益合计
                                 资本公积       库存           盈余公积        风险       未分配利润   其他
                本)                                   储备
                                                股                             准备一、上年
    年末余     1,256,000,064.00   871,155,024.82                 52,355,261.01           373,413,791.53          132,717,307.41   2,685,641,448.77额
       加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他二、本年
    年初余     1,256,000,064.00   871,155,024.82                 52,355,261.01           373,413,791.53          132,717,307.41   2,685,641,448.77额三、本期增减变
                                                                                      -32,377,791.67             653,867.17      -31,723,924.50动金额(减少东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告以“-”号填列)(一)净
                                               68,102,213.45    1,000,667.17    69,102,880.62利润(二)其他综合收益
    上    述(一)和
                                               68,102,213.45    1,000,667.17    69,102,880.62(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利
                                              -100,480,005.12   -346,800.00    -100,826,805.12润分配东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                              -100,480,005.12   -346,800.00   -100,826,805.12股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期
    期末余     1,256,000,064.00   871,155,024.82                 52,355,261.01           341,035,999.86          133,371,174.58   2,653,917,524.27额
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                          上年同期金额
                                                   归属于母公司所有者权益
    项目                                          减:                           一般
            实收资本(或股                             专项                                                   少数股东权益     所有者权益合计
                                 资本公积       库存           盈余公积        风险    未分配利润      其他
                本)                                   储备
                                                股                             准备一、上年
    年末余     1,256,000,064.00   871,155,024.82                 39,881,623.69           348,799,988.84          146,134,842.69   2,661,971,544.04额
             加东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告:会计政策变更
             前期差错更正
             其他二、本年
    年初余     1,256,000,064.00   871,155,024.82   39,881,623.69        348,799,988.84   146,134,842.69   2,661,971,544.04额三、本期增减变动金额
                                                                     -59,567,639.64   -17,114,840.38     -76,682,480.02(减少以“-”号填列)(一)净
                                                                      91,152,368.04     2,372,159.62     93,524,527.66利润(二)其他综合收益
    上    述(一)和
                                                                      91,152,368.04     2,372,159.62     93,524,527.66(二)小计(三)所东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利
                                              -150,720,007.68   -19,487,000.00   -170,207,007.68润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                              -150,720,007.68   -19,487,000.00   -170,207,007.68股东)的分配4.其他(五)所东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期   1,256,000,064.00   871,155,024.82   39,881,623.69        289,232,349.20   129,020,002.31   2,585,289,064.02东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告期末余额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2012 年 1—6 月
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                本期金额
                                                                                  一般
    项目     实收资本(或股                      减:库   专项
                                  资本公积                        盈余公积        风险    未分配利润      所有者权益合计
                本)                            存股     储备
                                                                                  准备一、上年
    年末余     1,256,000,064.00   889,620,853.65                    52,355,261.01           163,062,208.72   2,361,038,387.38额
       加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他二、本年
    年初余     1,256,000,064.00   889,620,853.65                    52,355,261.01           163,062,208.72   2,361,038,387.38额
    三、本期                                                                                -47,824,885.02     -47,824,885.02东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告增减变动金额(减少以“-”号填列)(一)净
                                              52,655,120.10   52,655,120.10利润(二)其他综合收益
    上    述(一)和
                                              52,655,120.10   52,655,120.10(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告3.其他(四)利
                                              -100,480,005.12   -100,480,005.12润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                              -100,480,005.12   -100,480,005.12股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期
    期末余     1,256,000,064.00   889,620,853.65                   52,355,261.01           115,237,323.70   2,313,213,502.36额
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                            上年同期金额
                                                                                 一般
    项目     实收资本(或股                      减:库   专项
                                  资本公积                       盈余公积        风险    未分配利润      所有者权益合计
                本)                            存股     储备
                                                                                 准备一、上年
    年末余     1,256,000,064.00   889,620,853.65                   39,881,623.69           201,519,480.51   2,387,022,021.85额东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
       加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他二、本年
    年初余     1,256,000,064.00   889,620,853.65   39,881,623.69    201,519,480.51   2,387,022,021.85额三、本期增减变动金额
                                                                 -29,976,934.42     -29,976,934.42(减少以“-”号填列)(一)净
                                                                 120,743,073.26    120,743,073.26利润(二)其他综合收益
    上    述(一)和
                                                                 120,743,073.26    120,743,073.26(二)小计东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利
                                              -150,720,007.68   -150,720,007.68润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                              -150,720,007.68   -150,720,007.68股东)的分配4.其他东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告四、本期
    期末余     1,256,000,064.00   889,620,853.65         39,881,623.69    171,542,546.09   2,357,045,087.43额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                            东方通信股份有限公司
                          2012 年半年度财务报表附注
                       (除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、公司基本情况
    东方通信股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经国家经济体制改革委员会体改生【1996】70 号文批准,在普天东方通信集团有限公司(原浙江东方通信集团有限公司)下属子公司杭州东方通信创业公司的基础上改组设立的股份有限公司。公司于 1996 年 8 月 1 日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 330000000006096 的《企业法人营业执照》,现有注册资本1,256,000,064.00 元,股份总数 1,256,000,064 股(每股面值 1 元)。其中,无限售条件的流通股份 A 股 956,000,064 股,B 股 300,000,000 股。公司股票已分别于 1996 年 11 月 26 日和 1996 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。
    截至 2012 年 6 月 30 日,本公司累计发行股本总数 1,256,000,064 股,公司注册资本为 1,256,000,064.00 元。
    本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事通信、金融电子和网络业务,属通信设备仪器行业。
    本公司的经营范围:移动通信,程控交换,光电传输,激光照排设备、电子自助服务设备、自动售检票设备、自动售货机、自动柜员机、银行自助服务终端设备、电子支付终端设备、集成电路读写设备及其配套产品以及计算机软件系统和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售,代理与服务,计算机及其配件、金融机具设备及配件的维修、维护、租赁,安全技术防范工程设计、施工、维修,金融自助服务设备的日常维护及管理,现金及有价证券的清分处理服务。通信系统工程的设计、集成、施工、技术咨询与培训,经济信息咨询,开展对外承包工程业务(范围详见《中华人民共和国商务部(批件)》),经营本公司自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务;经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务(国家实行核定经营的14种进口商品除外),开展本公司“三来一补”业务,第二类医疗器械的经营(范围详见《医疗器械经营许可证》,有效期至2013年5月27日)。
    本公司最终控制方为中国普天信息产业集团公司。
    本财务报表业经本公司董事会于2012年8月17日决议批准报出。
    二、财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 2010 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
       三、遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团 2012 年 6 月 30 日的财务状况及 2012 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
       四、主要会计政策和会计估计
       1、会计期间
    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
       2、记账本位币
    人民币为本集团及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本集团及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
       3、企业合并的会计处理方法
       企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并,在本集团合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益,同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益,合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
       4、合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处臵的子公司,处臵日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处臵的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
    当因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
       5、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告团持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    6、外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处臵才被确认为当期损益);③以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;处臵境外经营时,计入处臵当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。
    外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
       7、金融工具
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
       8、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认标准
    本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
    (2)坏账准备的计提方法
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本集团单项金额重大的应收款项是指单项应收款项账面余额占期末应收款项余额 10%以上(含 10%)部分。
    本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A.信用风险特征组合的确定依据
    东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
        本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,
    按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映
    债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的
    未来现金流量测算相关。
        不同组合的确定依据:
             项目                                      确定组合的依据
            账龄组合                         相同的账龄具有类似的风险特征
        B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
        按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似
    信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经
    济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
       不同组合计提坏账准备的计提方法
           项目                                            计提方法
    账龄组合                                                账龄分析法
        采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
              账龄                    应收账款计提比例(%)     其他应收款计提比例(%)
    1-6 个月                                       0.50                       0.50
    6-12 个月                                      1.00                       1.00
    1-2 年                                         10.00                     10.00
    2-3 年                                         40.00                     40.00
    3 年以上                                      100.00                    100.00
        ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
        对单项应收款项账面余额占期末应收款项余额 10%以下部分有确凿证据
    表明可收回性与组合(账龄分析法)存在明显差异的应收款项,采用个别认定
    法计提坏账准备。
        对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),
    根据其实际损失率,采用个别认定法计提相应的坏账准备。
        单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流
    量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
        (3)坏账准备的转回
        如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生
    的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的
    账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。
        本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已
    转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
        9、存货东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    (1)存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品及库存商品、发出商品等。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。存货以计划成本核算,对存货的计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
       10、长期股权投资
    (1)投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处臵长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的长期股权投资,处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处臵对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处臵,对于处臵的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处臵时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    11、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本集团持有以备经营出租的空臵建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处臵或者永久退出使用且预计不能从其处臵中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    12、固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    (2)各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃臵费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
            类别                  折旧年限(年)      残值率(%)   年折旧率(%)
    房屋及建筑物                            20-35         10.00-3.40     4.50-2.76
    通用设备                                3-18           3.00-2.80     32.33-5.40
    专用设备                                 5-8           3.00-3.05    19.40-12.12东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    运输工具                                5-6        10.00-2.98   18.00-16.17
    其他设备                                5          2.80-10.00   19.44-18.00
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处臵中获得的扣除预计处臵费用后的金额。
    (3)融资租入固定资产的认定依据及计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    (4)其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
       13、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
       14、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
       15、无形资产
    (1)无形资产
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    (2)研究与开发支出
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    16、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    17、非流动非金融资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处臵费用包括与资产处臵有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    18、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    (2)重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本集团承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。
    19、股份支付
    (1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额,相应增加资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告计量,其变动计入当期损益。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
    不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
    (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
    20、收入
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,已经发生的劳务成本占估计总成本的比例)确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
    (4)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (5)利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    21、政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
       22、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    23、租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    (1)本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (3)本集团作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (4)本集团作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    24、持有待售资产
    若本集团已就处臵某项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让很可能在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处臵费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处臵组。如果处臵组是一组资产组,并且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处臵组是这种资产组中一项经营,则该处臵组包括企业合并中的商誉。
    某项资产或处臵组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本集团停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处臵组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。
    25、职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    26、主要会计政策、会计估计的变更
    无
    27、前期会计差错更正
    (1)追溯调整法
    无
    (2)未来适用法
    无
    28、重大会计判断和估计
    本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)收入确认——建造合同
    在建造合同结果可以可靠估计时,本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、20、“收入确认方法”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
    在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。
    (2)租赁的归类东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (3)坏账准备计提
    本集团根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (4)存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (5)持有至到期投资
    本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,本集团会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本集团未能将这些投资持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响本集团的金融工具风险管理策略。
    (6)持有至到期投资减值
    本集团确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中,本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
    (7)非金融非流动资产减值准备
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处臵费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处臵费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处臵的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (8)折旧和摊销
    本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (9)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (10)所得税
    本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (11)内部退养福利及补充退休福利
    本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
      (12)预计负债
      本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下,本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
      五、税项
      1、主要税种及税率
         税种                                       具体税率情况
                                   应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当期允
    增值税                             许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。出口货物实
                                   行“免、抵、退”政策。
    营业税                             按应税营业额的3%、5%计缴营业税。
                                   按租金收入的12%或按房产原值一次减除30%后余值
    房产税                             的1.2%。
    城市维护建设税                     按实际缴纳的流转税的7%计缴。
    教育费附加                         按实际缴纳的流转税的3%计缴。
    地方教育费附加                     按实际缴纳的流转税的2%计缴。
    企业所得税                         按应纳税所得额的15%、25%计缴。
    土地增值税                         按增值额与扣除项目金额的比率30%—60%计缴。
      注1:自动柜员机出口退税率为15%;
      注2:企业所得税:
      (1)根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火【2008】172号)、《高新技术企业认定工作指引》(国科发火【2008】362号)和《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》(国科发火【2011】123号)有关规定,浙江省科技技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定公司及公司控股子公司杭州东信网络技术有限公司、杭州东信捷峻科技有限公司、杭州东信金融技术服务有限公司为高新技术企业,认定有效期为三年,企业所得税率按照15%执行(杭州东信金融技术服务有限公司执行税率见下述B说明);
      (2)根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干
       东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
       政策的通知》(国发20114号)和《软件企业认定标准及管理办法》,2011
       年浙江省经济和信息化委员会认定杭州东信金融技术服务有限公司为软件企业,
       经认定后,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按
       照25%的法定税率减半征收企业所得税(以下简称企业所得税“两免三减半”优
       惠政策)。2012年为免税年度,享受免征企业所得税的优惠政策;
             (3)根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发【2007】
       39号)的有关规定:自2008年1月1日起,原享受低税率优惠政策的企业,在新
       税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中:享受企业所得税15%税率的企业,
       2008年按18%税率执行,2009年按20%税率执行,2010年按22%税率执行,2011
       年按24%税率执行,2012年按25%税率执行。2012年度,控股子公司杭州东信
       移动电话有限公司按有关规定享受25%的税率计缴企业所得税;
             (4)其他控股子公司均按25%的税率计缴。
             注3:公司及子公司按照各地税务机关规定的预缴比例预缴土地增值税,并
       按照有关规定按项目实际增值额和规定税率进行清算,对预缴的土地增值税款多
       退少补。
             2、税收优惠及批文
             根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税
       [2011]100 号),公司本期收到软件产品增值税实际税负超过 3%部份的退税款:
       本公司收到 2,159,378.59 元;公司控股子公司杭州东信金融技术服务有限公司
       收到 8,097,863.37 元。
             六、企业合并及合并财务报表
             1、子公司情况
             (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                           金额单位:人民币万元
        子
                                                        企   法                       实质上构成
    子公    公                        注册
                        业务                    经营    业   人   组织机   期末实际   对子公司净
    司全    司   注册地             资本(万
                        性质                    范围    类   代   构代码     出资额   投资的其他
    称    类                        元)
                                                        型   表                         项目余额
        型
       东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                             制造、加工:光
                                             网络产品、宽带
                                             接入产品、通信
                                             设备、计算机网
                                             络设备、无线通
                                             信产品、交换网
                                             络产品(有效期
                                             至 2015 年 11 月
                                             30 日)。
                                             服务:光网络产
    杭州                                         品、宽带接入产
        控
    东信                                         品、通信产品的
        股                                                      有限 虞
    捷峻                                         工程服务、技术
        子     浙江    通信业     2,445.00                      责任 永   14322241-X   2,340.26
    科技                                         咨询、技术开发、
        公                                                      公司 超
    有限                                         技术转让、通信
        司
    公司                                         综合集成系统网
                                             络的设计、集成
                                             施工(涉及资质
                                             证凭证经营)、成
                                             年人的非证书劳
                                             动职业技能培训
                                             (涉及前臵审批
                                             项目除外)。
                                             批发、零售:通
                                             信设备(除专
                                             控)、网络设备。
                                             技术开发、技术
                                             服务、成果转让:
                                             通信网络、计算
                                             机软、硬件、网
    杭州                                         络;生产:计算
        控
    东信                                         机软件;设计、
        股                                                      有限 虞
    网络                                         安装、调试:计
        子     浙江    通信业     5,000.00                      责任 永   72450397-3   5,000.00
    技术                                         算机、通信网络
        公                                                      公司 超
    有限                                         工程;批发、零
        司
    公司                                         售:计算机及零
                                             配件;货物进出
                                             口业务;其他无
                                             需报经审批的一
                                             切合法项目。
       东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                              技术开发、技术
                                              服务:移动通信、
                                              程控交换、光电
                                              传输照排、金融
                                              机具产品及其配
                                              套产品,计算机
                                              和通信网络终端
                                              产品;服务:自
    杭州                                          有房产租赁,物
        控
    东方                                          业管理,中式餐
        股                                                       有限 郁
    通信                                          (含冷菜)供应;
        子     浙江    服务业    43,836.80                       责任 旭   25393037-X   42,576.35
    城有                                          房地产经营,房
        公                                                       公司 东
    限公                                          产中介;销售:钢
        司
    司                                            材、有色金属、
                                              建筑材料、金属
                                              材料、纺织品、
                                              机电设备、化工
                                              产品(除化学危
                                              险品及易制毒
                                              品);其他无需报
                                              经审核的一切合
                                              法项目。
                                              数字移动电话用
                                              户机产品后工序
                                              的生产制造,并
                                              负责对合资公司
                                              生产的移动电话
                                              用户机产品的销
    杭州                                          售和市场开发。
        控
    东信                                          制造、加工电子
        股                                                       中外 张
    移动                                          类产品并提供相
        子     浙江    制造业   USD2,200.00                      合资 泽   60913856-0    8,667.62
    电话                                          关服务;经营进
        公                                                       公司 熙
    有限                                          出口业务(国家
        司
    公司                                          禁止和限制的项
                                              除外);从事国内
                                              外采购的通信,
                                              电子产品及相关
                                              零部件的批发业
                                              务,提供相关服
                                              务。
          东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告东 信亿 事
            控通 软
            股                                       生产、销售计算 有限 朱件 技
            子       北京     通信业         124.95 机通讯网络软硬 责任 谊          60003896-9术(北
            公                                       件。                公司 谊京)有
            司限 公司
          (续)
                                                                             从母公司所有者权
                                                                             益冲减子公司少数
                                                                少数股东权益
                                                                             股东分担的本期亏
                              持股比例 表决权比 是否合 少数股东 中用于冲减少
    子公司全称                                                              损超过少数股东在                         注释
                                (%) 例(%) 并报表     权益   数股东损益的
                                                                             该子公司期初所有
                                                                    金额
                                                                             者权益中所享有份
                                                                               额后的余额杭州东信捷峻科技有限
                                90.86       90.90        是           170.26公司杭州东信网络技术有限
                                99.57      100.00        是公司杭州东方通信城有限公
                                97.11       97.11        是         1,416.30司杭州东信移动电话有限
                                51.00       51.00        是         11,750.56公司东信亿事通软件技术
                                99.71      100.00        是(北京)有限公司
                 (2)同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                     金额单位:人民币万元
    子公                                      注册                                                                实质上构成对子
          子公司类              业务                   经营         企业    法人代 组织机        期末实际
    司                  注册地             资本(万                                                              公司净投资的其
            型                  性质                   范围         类型        表 构代码         出资额
    全称                                     元)                                                                   他项目余额
                                                    技术开发、设
    杭州                                                计、批发、零
    东信                                                售:金融设
    金融                                                备,金融电子    有限
           全资子               服务
    技术                 浙江               1,000.00    产品,计算机    责任    李海江 78827103-2        895.84
            公司                业
    服务                                                软件,其他无    公司
    有限                                                需报经审批
    公司                                                的一切合法
                                                      项目。
                 (续)                                                                               金额单位:人
       东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
       民币万元
                                                                      从母公司所有者权益冲减子公
                                                       少数股东权益
                                                                      司少数股东分担的本期亏损超
             持股比例 表决权比 是否合 少数股东 中用于冲减少
    子公司全称                                                            过少数股东在该子公司期初所   注释
              (%)        例(%)     并报表   权益         数股
                                                                      有者权益中所享有份额后的余
                                                       东损益的金额
                                                                                  额杭州东信金
    融技术服务        100.00      100.00     是有限公司
             (3)无通过非同一控制下企业合并取得的子公司
             2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
             无
             3、合并范围发生变更的说明
             无
             4、报告期新纳入合并范围的主体和报告期期不再纳入合并范围的主体
             无
             5、报告期发生的同一控制下企业合并
             无
             6、报告期发生的非同一控制下企业合并
             无
             7、报告期出售丧失控制权的股权而减少的子公司
             无
             8、本期发生的反向购买
             无
             9、本期发生的吸收合并
             无
             10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
             无
             七、合并财务报表项目注释
             以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,期初指 2012
       年 1 月 1 日,期末指 2012 年 6 月 30 日;上年同期指 2011 年 1 月 1 日至 2011
       年 6 月 30 日,本期指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    1、        货币资金
                                        期末数                                            期初数
         项目
                        外币金额       折算率        人民币金额       外币金额      折算率         人民币金额
    库存现金:                                              22,285.58                                        29,530.96
    -人民币                         —          —           22,285.58            —           —             29,530.96-美元
    银行存款:                                         928,771,907.08                                 1,177,887,794.13
    -人民币                         —          —     919,780,309.03             —           —     1,171,956,835.78
    -美元                  1,404,408.31     6.3249     919,780,309.03    941,287.49        6.3009          5,930,958.35
    -欧元                     13,830.00     7.8710          108,855.93
    其他货币资金:                                          108,855.93                                        14,985.71
    -人民币                         —          —           15,021.70            —           —             14,985.71-美元
         合计                                       928,809,214.36                                 1,177,932,310.80
    2、应收票据
    (1)应收票据分类
                 种类                                期末数                                 期初数
    银行承兑汇票                                                 6,798,388.00                           13,694,306.56
    商业承兑汇票                                                 1,080,974.02                            9,260,925.69
                 合计                                         7,879,362.02                           22,955,232.25
    (2)期末已质押的应收票据情况
            单位名称                   出票日       到期日                   金额                  备注
                                     2012 年 2 月 2012 年 5 月
    北京友沐科技发展有限公司                                                    650,000.00                 十三、1
                                        21 日        21 日
    哈尔滨中邮普泰移动通信设            2012 年 2 月    2012 年 5 月
                                                                         2,300,000.00                   十三、1
    备有限责任公司                         24 日           24 日
                                     2012 年 3 月    2012 年 6 月
    北京百纳威尔科技有限公司                                                1,200,000.00                   十三、1
                                        7日             7日
                合计                                                     4,150,000.00
    (3)期末因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况
    无
    (4)期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况
    无
    3、应收利息
    (1)应收利息
         项目               期初数                  本期增加                 本期减少                期末数东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    定期存款利息              4,467,188.90             6,792,890.20            6,102,995.77          5,157,083.33中行对公结构性
                                                     522,479.46              522,479.46存款利息
    委托贷款利息              1,469,336.00         27,854,236.03             27,772,363.70           1,551,208.33
        合计               5,936,524.90         35,169,605.69             34,397,838.93           6,708,291.66
    (2)期末逾期利息情况
    无
       4、应收股利
                                                                                               相关款
                                                                                 未收回        项是否
        项目         期初数      本期增加       本期减少           期末数
                                                                                 的原因        发生减
                                                                                                 值
    账龄一年以内的                                                                                未发生
                                1,459,500.00                    1,459,500.00
    应收股利                                                                                        减值账龄一年以内的应收股利
        合计                    1,459,500.00                    1,459,500.00
    根据本公司之参股公司博创科技股份有限公司 2012 年 5 月 14 日召开的2011 年度股东大会批准的《关于 2011 年度利润分配的预案》,向全体股东共计派发现金股利 9,300,000.00 元,按持股比例本公司可获现金股利 1,459,500.00元。
       5、应收账款
    (1)应收账款按种类列示
                                                                      期末数
                                                       账面余额                      坏账准备
                  种类
                                                                   比例                         比例
                                                    金额                          金额
                                                                   (%)                          (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                                   679,006,652.13       99.38      53,184,832.91      7.83
    组合小计                                       679,006,652.13       99.38      53,184,832.91      7.83单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
                                                 4,245,887.61        0.62       4,245,887.61    100.00的应收账款
                  合计                         683,252,539.74      100.00      57,430,720.52      8.41(续)
                                                                       期初数
                    种类
                                                         账面余额                    坏账准备东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                        比例                         比例
                                                         金额                          金额
                                                                        (%)                          (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
                                                                                  97,747,860.3
    账龄分析组合                                      463,257,097.89        99.09                         21.10
                                                                                             0
                                                                                  97,747,860.3
    组合小计                                          463,257,097.89        99.09                         21.10
                                                                                             0单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
                                                       4,245,887.61       0.91    4,245,887.61       100.00应收账款
                                                                                  101,993,747.
                    合计                          467,502,985.50       100.00                         21.82
                                                                                           91
    (2)应收账款按账龄列示
                                       期末数                                     期初数
      项目
                             金额                     比例(%)              金额                 比例(%)
    1 年以内                     607,419,174.13                88.91         339,507,191.57               72.621至2年
                              21,738,927.35                               27,736,351.99                5.93
                                                            3.182至3年
                                  3,846,022.98                             4,899,907.79                1.05
                                                            0.563 年以上
                              50,248,415.28                               95,359,534.15               20.40
                                                            7.35
      合计                   683,252,539.74               100.00         467,502,985.50              100.00
    (3)坏账准备的计提情况
    ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
    无
    ②按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                    期末数                                              期初数
                         账面余额                                           账面余额
    账龄
                                                 坏账准备                                 比例         坏账准备
                     金额           比例(%)                              金额
                                                                                          (%)
    1 年以内         607,419,174.13         89.46     3,470,003.31        339,507,191.57       73.28       1,900,615.44
    1至2年            21,738,927.35          3.20     2,173,892.74         27,736,351.99          5.99     2,773,635.20
    2至3年             3,846,022.98          0.57     1,538,409.19          4,899,907.79          1.06     1,959,963.12
    3 年以上          46,002,527.67          6.77    46,002,527.67         91,113,646.54       19.67      91,113,646.54
    合计         679,006,652.13        100.00    53,184,832.91        463,257,097.89      100.00      97,747,860.30
    ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
          应收账款内容                账面余额          计提比例        坏账准备              计提理由东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                     (%)
    上海富澜宇国际贸易有限公司         1,958,702.80        100.00   1,958,702.80     预计无法收回
    时代华龙科技有限公司               1,651,047.90        100.00   1,651,047.90     预计无法收回
    OMTS FIRST WIRELESS LTD              636,136.91        100.00       636,136.91   预计无法收回
             合计                  4,245,887.61        100.00   4,245,887.61
    (4)本期转回或收回情况
    无
    (5)报告期实际核销的应收账款情况
    根据国家相关文件要求,整理收集了相关证明资料,本次核查发现符合账务核销条件的应收账款共计45,532,300.93元,发生的年份集中在1996 年到2003年期间。本期核销应收账款共45,532,300.93元,此部分核销应收账款已计提坏账准45,532,300.93 元,账面净值为零,对本集团当期损益不产生影响。
    (6)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    无
    (7)应收账款金额前五名单位情况
                                         与本集                                  占应收账款总
             单位名称                                 金额             年 限
                                         团关系                                  额的比例(%)
                                         非关联
    客户 1                                             133,120,000.00    1 年以内            19.48
                                           方
                                         非关联
    客户 2                                              71,145,133.25    1 年以内            10.41
                                           方
                                         非关联
                                                    54,409,423.19    1 年以内             7.96
                                           方
                                         非关联
    客户 3                                               2,975,189.49    1-2 年               0.44
                                           方
                                         非关联
                                                      190,100.00     2-3 年               0.03
                                           方
                                         非关联
                                                    57,574,712.68                         8.43
               小计                        方
                                         非关联
    客户 4                                              57,992,949.40    1 年以内             8.49
                                           方
                                         非关联
    客户 5                                              22,219,296.89    1 年以内             3.25
                                           方
               合计                                342,052,092.22                        50.06
    (8)应收关联方账款情况
    详见附注九、6 关联方应收应付款项。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
       (9)本期根据《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》终止确认的应收账款情况
       无
       (10)期末以应收账款为标的进行资产证券化的,继续涉入形成的资产、负债金额情况
       无
       (11)外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
                              期末数                                          期初数
    项目                                      折合人民                                        折合人民
               外币金额       汇率                            外币金额            汇率
                                                 币                                            币
    美元               9,233.00     6.3249         58,297.80        4,000.00           6.3009     25,203.60
    合计            9,233.00                    58,297.80        4,000.00                      25,203.60
       6、其他应收款
       (1)其他应收款按种类列示
                                                                期末数
                                         账面余额                             坏账准备
            种类
                                                      比例
                                     金额                                  金额              比例(%)
                                                      (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                      51,622,091.25        99.91               35,782,005.13         69.32
    组合小计                          51,622,091.25        99.91               35,782,005.13         69.32单项金额虽不重大但单项
                                         45,000.00      0.09                  45,000.00         100.00计提坏账准备的应收账款
            合计                  51,667,091.25                            35,827,005.13         69.34
                                                      100.00(续)
                                                                 期初数
                                          账面余额                                坏账准备
            种类
                                                       比例
                                       金额                                金额              比例(%)
                                                       (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                           期初数
                                               账面余额                                   坏账准备
              种类
                                                              比例
                                             金额                                     金额               比例(%)
                                                              (%)
    账龄分析组合                               57,537,743.20      99.92                   44,337,389.62             77.06
    组合小计                                   57,537,743.20      99.92                   44,337,389.62             77.06单项金额虽不重大但单项计
                                              45,000.00           0.08                   45,000.00          100.00提坏账准备的应收账款
              合计                         57,582,743.20     100.00                   44,382,389.62             77.08
      (2)其他应收款按账龄列示
                                    期末数                                              期初数
    项目
                            金额                 比例(%)                     金额                     比例(%)1 年以内
                             14,640,225.46                                  11,587,124.52                       20.12
                                                       28.341至2年
                              1,174,066.45                                   1,642,058.25                        2.85
                                                           2.272至3年
                               417,300.00                                       393,477.38                       0.68
                                                           0.813 年以上
                             35,435,499.34                                  43,960,083.05                       76.35
                                                       68.58
    合计
                             51,667,091.25                                  57,582,743.20                   100.00
                                                      100.00
      (3)坏账准备的计提情况
      ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
      无
      ②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                               期末数                                                  期初数
    账龄             账面余额                                                  账面余额
                                             坏账准备                                                  坏账准备
                金额          比例(%)                                    金额          比例(%)1 年以
            14,640,225.46          28.37                            11,587,124.52         20.14           60,209.79
    内                                               80,179.141至2
             1,174,066.45           2.27                             1,597,058.25            2.78        159,705.83
    年                                              117,406.652至3
              372,300.00            0.72                                 393,477.38          0.68        157,390.95
    年                                             148,920.003 年以
            35,435,499.34          68.64                           43,960,083.05          76.40       43,960,083.05
    上                                           35,435,499.34
    合计       51,622,091.25                                          57,537,743.20         100.00       44,337,389.62
                               100.00        35,782,005.13
      ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    其他应收款内容            账面余额        计提比例(%)    坏账准备             计提理由
    押金                          45,000.00         100.00      45,000.00     基本确定不能收回
       合计                   45,000.00         100.00      45,000.00
       (4)本期转回或收回情况
            无
       (5)报告期实际核销的其他应收款情况
       根据国家相关文件要求,整理收集了相关证明资料,本次核查发现符合账务核销条件的其他应收账款共计8,582,021.30元,发生的年份集中在1996 年到2003 年期间。本期核销其他应收账款共8,582,021.30元,此部分核销其他应收账款已计提坏账准8,582,021.30元,账面净值为零,对本集团当期损益不产生影响。
       (6)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       无
       (7)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                    占其他
                                                                                    应收账
                                            与本集团                                款总额
                 单位名称                                  金额            年 限
                                              关系                                  的比例
                                                                                    比例
                                                                                    (%)
    客户 1                                      非关联方      4,874,024.27   5 年以上         9.43
    客户 2                                      非关联方      1,628,000.00   5 年以上         3.15
    客户 3                                      非关联方      1,598,157.69   5 年以上         3.09
    客户 4                                      非关联方      1,077,716.65   5 年以上         2.09
    客户 5                                      非关联方       859,992.48    5 年以上         1.66
                   合计                                  10,037,891.09                   19.42
       (8)应收关联方账款情况
       详见附注九、6 关联方应收应付款项。
       (9)本期根据《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》终止确认的其他应收款情况
       无
       (10)期末以其他应收款为标的进行资产证券化的,继续涉入形成的资产、负债金额情况
       无
       (11)外币其他应收款原币金额以及折算汇率列示东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    无
    7、预付款项
    (1)预付款项按账龄列示
                                   期末数                                         期初数
    账龄
                          金额              比例(%)                    金额               比例(%)
    1 年以内                 13,839,040.32                 98.79          61,098,888.87                    99.70
    1至2年                                                                     11,000.00                    0.02
    2至3年                                                                    120,000.00                    0.20
    3 年以上                   168,961.42                   1.21               48,961.42                    0.08
    合计                14,008,001.74                100.00          61,278,850.29                   100.00
    (2)预付款项金额的前五名单位情况
                                         与本集团关                              预付时
              单位名称                                           金额                        未结算原因
                                             系                                    间
                                                                                             未到结算
    供应商 1                                    非关联方           4,517,462.97     1 年以内
                                                                                               期
                                                                                             未到结算
    供应商 2                                    非关联方           4,461,540.51     1 年以内
                                                                                               期
                                                                                             未到结算
    供应商 3                                    非关联方            726,495.73      1 年以内
                                                                                               期
                                                                                             未到结算
    供应商 4                                    非关联方            600,371.91      1 年以内
                                                                                               期
                                                                                             未到结算
    供应商 5                                    非关联方            448,717.74      1 年以内
                                                                                               期
                  合计                                    10,754,588.86
    (3)报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    无
    8、存货
    (1)存货分类
                                                                期末数
           项目
                                  账面余额                 跌价准备                        账面价值
    原材料                               85,375,707.77               19,594,284.67               65,781,423.10
    在产品                               55,455,849.91                6,646,373.87               48,809,476.04
    库存商品                            100,511,070.75               25,613,338.96               74,897,731.79
    发出商品                            136,098,794.29                3,631,595.05              132,467,199.24
           合计                     377,441,422.72               55,485,592.55              321,955,830.17
    (续)东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                             期初数
          项目
                                账面余额                    跌价准备                账面价值
    原材料                               52,119,601.13            19,381,197.27              32,738,403.86
    在产品                               39,066,537.48              6,579,148.85             32,487,388.63
    库存商品                             93,546,185.41            27,653,391.65              65,892,793.76
    发出商品                         133,057,209.45                 3,601,179.20            129,456,030.25
          合计                   317,789,533.47               57,214,916.97             260,574,616.50
    (2)存货跌价准备变动情况
                                                                 本期减少数
      项目             期初数          本期计提数                                           期末数
                                                           转回数          转销数
    原材料               19,381,197.27        333,767.87                       120,680.47     19,594,284.67
    在产品                6,579,148.85        206,411.01                       139,185.99      6,646,373.87
    库存商品             27,653,391.65         49,417.53                     2,089,470.22     25,613,338.96
    发出商品              3,601,179.20         30,415.85                                       3,631,595.05
      合计           57,214,916.97        620,012.26                     2,349,336.68     55,485,592.55
    (3)存货跌价准备计提和转回原因
                                                                本期转回金额占该
                                             本期转回存货跌价准
         项目         计提存货跌价准备的依据                    项存货期末余额的
                                                   备的原因
                                                                      比例
                     按成本与可变现净值孰低计
    原材料                                                       本期无转回
                     量
                     按成本与可变现净值孰低计
    在产品                                                       本期无转回
                     量
                     按成本与可变现净值孰低计
    库存商品                                                     本期无转回
                     量
                     按成本与可变现净值孰低计
    发出商品                                                     本期无转回
                     量
    (4)存货期末余额中含有借款费用资本化金额情况
    无
    (5)期末用于债务担保的存货
    无
    9、长期股权投资
    (1)长期股权投资分类
           项目                 期初数               本期增加          本期减少            期末数对子公司投资对合营企业投资
    对联营企业投资               460,802,838.13          22,660,007.43                      483,462,845.56其他股权投资东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告减:长期股权投资减值准备
           合计              460,802,838.13      22,660,007.43                         483,462,845.56
    (2)长期股权投资明细情况
                       核算方
    被投资单位                     投资成本              期初数           增减变动        期末数
                         法诺基亚西门子通信
                       权益法   202,614,877.76    218,194,547.73      20,778,054.09    238,972,601.82(杭州)有限公司杭州东信百丰科技
                       权益法     7,500,000.00        3,029,977.76        -94,896.07     2,935,081.69有限公司杭州东方通信软件
                       权益法     1,921,384.34        23,112,578.08   -4,905,559.28     18,207,018.80技术有限公司博创科技股份有限
                       权益法    13,190,000.00        33,178,711.91    2,913,308.54     36,092,020.45公司合肥东信房地产开
                       权益法   142,654,246.07    183,287,022.65       3,969,100.15    187,256,122.80发有限公司
       合计                              ----     460,802,838.13      22,660,007.43    483,462,845.56
    (续)
                                        在被投资单
                  在被投资 在被投资单   位持股比例                          本期计
                                                                  减值                 本期现金红
    被投资单位        单位持股 位享有表决   与表决权比                          提减值
                                                                  准备                     利
                  比例(%) 权比例(%) 例不一致的                            准备
                                          说明诺基亚西门
    子通信(杭          49.00        49.00州)有限公司杭州东信百
    丰科技有限          30.00        30.00公司杭州东方通
    信软件技术          28.00        28.00                                                 5,040,000.00有限公司博创科技股
    份有限公司          15.69        15.69                                                 1,459,500.00(注)合肥东信房
    地产开发有          49.00        49.00限公司
    合计             ----         ----
                                                                                       6,499,500.00
    注:本公司对博创科技股份有限公司的持股比例为 15.69%,由于本公司有权任免被投资单位董事会一名成员,对被投资单位财务与经营政策均有重大影
        东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
        响,故本公司按权益法核算。
               (3)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
               无
               (4)期末未确认的投资损失的情况
               无
               (5)对合营企业投资和联营企业投资
               ①合营企业情况
               无
               ②联营企业情况
                                                                                                  本企
                                                                                                                本企业在被
                                                                                                  业持
                                          注册        法人代      业务性                                        投资单位表
    被投资单位            企业类型                                                 注册资本         股比
                                            地          表          质                                          决权比例
                                                                                                    例
                                                                                                                  (%)
                                                                                                  (%)诺基亚西门子通
                                          浙江        张泽                     USD48,000,000.
    信(杭州)有限公      有限责任公司                                通信业                               49.00           49.00
                                          杭州        熙                                  00司
    杭州东信百丰科                            浙江        黄小
                      有限责任公司                                通信业         25,000,000.00         30.00           30.00
    技有限公司                                杭州        鹏
    杭州东方通信软                            浙江        张泽
                      有限责任公司                                通信业         20,000,000.00         28.00           28.00
    件技术有限公司                            杭州        熙
    博创科技股份有                            浙江
                      股份有限公司                    朱伟        通信业         62,000,000.00         15.69           15.69
    限公司                                    嘉兴
    合肥东信房地产                            安徽        陈晶
                      有限责任公司                                房地产         98,039,200.00         49.00           49.00
    开发有限公司                              合肥        晶
               (续)
                    期末资产总       期末负债总        期末净资产       本期营业        本期净利         关联    组织机构被投资单位
                        额               额              总额           收入总额          润             关系      代码诺基亚西门子
                                                                                                         联营
    通信(杭州)有                                                          146,181,228.    42,404,192.9               60913682-1
                    487,190,684.23      -508,503.16    487,699,187.39                                    企业
    限公司                                                                            13              5
    杭州东信百丰                                                                                             联营
                                        166,390.37       9,783,605.63                    -316,320.17               78530718-3
    科技有限公司          9,949,996.00                                         943,131.65                    企业杭州东方通信
                                                                        19,296,494.5                     联营
    软件技术有限                          12,748,620.40     65,025,067.16                    480,145.46                71253456-X
                     77,773,687.56                                                 3                     企业公司
    博创科技股份                                                            138,710,604.    26,876,382.9     联营
                                                       230,031,997.76                                              75191458-3
    有限公司            319,061,010.73    91,370,136.81                               25              5      企业合肥东信房地
                                                                        21,358,522.0    10,689,653.8     联营
    产开发有限公                         150,632,563.55    373,057,465.02                                              74679370-5
                    523,690,028.57                                                 0              4      企业司东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    (6)期末长期股权投资减值准备情况
    无
    10、投资性房地产
    (1)投资性房地产明细情况
             项目                  期初数              本期增加      本期减少             期末数
    采用成本模式进行后续计量         153,197,455.1                       3,749,360.0
                                                                                         149,448,095.03
    的投资性房地产                               1                                 8采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产减:投资性房地产减值准备
                                 153,197,455.1                       3,749,360.0
             合计                                                                        149,448,095.03
                                             1                                 8
    (2)按成本计量的投资性房地产
                 项目                    期初数           本期增加            本期减少             期末数
    一、原值合计                       237,332,907.54                                              237,332,907.54
    房屋、建筑物                       237,332,907.54                                              237,332,907.54土地使用权
    二、累计折旧和摊销合计              84,135,452.43          3,749,360.08                          87,884,812.51
    房屋、建筑物                        84,135,452.43          3,749,360.08                          87,884,812.51土地使用权三、减值准备合计房屋、建筑物土地使用权
    四、账面价值合计                   153,197,455.11                                              149,448,095.03
    房屋、建筑物                       153,197,455.11                                              149,448,095.03土地使用权
    注:①本期折旧和摊销额 3,749,360.08 元。
           ②投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 元。
    (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                          预计办结产权证书的
          项目           未办妥产权证书的原因                                             账面价值
                                                                  时间
    莱茵大厦 2 层                  未及时办理                         2012 年底                 920,271.22
    捷峻小四楼                     未及时办理                         2012 年底                 572,266.65
          合计                                                                            1,492,537.87
    11、固定资产
    (1)固定资产情况东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
        项目                期初数                本期增加           本期减少        期末数
                                                                     2,536,552.9   945,990,036.
    一、账面原值合计         933,549,345.40              14,977,243.85
                                                                               0            35
                                                                                   325,228,314.
    其中:房屋及建筑物       325,228,314.16
                                                                                            16
                                                                     1,505,405.0   211,560,220.5
         通用设备        210,760,331.86               2,305,293.71
                                                                               5               2
                                                                                   342,438,455.
         专用设备        331,421,784.88              11,501,870.41   485,199.94
                                                                                            35
                                                                                   13,717,459.6
       运输设备           13,603,107.50                 308,545.04   194,192.91
                                                                                              3
                                                                                   53,045,586.6
         其他设备         52,535,807.00                 861,534.69   351,755.00
                                                                                              9
                                          本期新
    二、累计折旧                                           本期计提
                                            增
                                                      21,314,531.8   2,425,345.5   630,950,668.
    累计折旧合计         612,061,482.11
                                                                 6             9            38
                                                                                   123,253,671.
    其中:房屋及建筑物       116,977,841.40               6,275,829.79
                                                                                            19
                                                                     1,423,922.6   183,775,260.
         通用设备        181,493,054.32               3,706,129.00
                                                                               6            66
                                                                                   268,161,374.
         专用设备        259,034,187.61               9,597,829.57   470,643.08
                                                                                            10
         运输设备          6,497,640.34                 844,799.04   188,367.00    7,154,072.38
                                                                                   48,606,290.0
         其他设备         48,058,758.44                 889,944.46   342,412.85
                                                                                              5
                                                                                   315,039,367.
    三、账面净值合计         321,487,863.29
                                                                                            97
                                                                                   201,974,642.
    其中:房屋及建筑物       208,250,472.76
                                                                                            97
                                                                                   27,784,959.8
         通用设备         29,267,277.54
                                                                                              6
                                                                                   74,277,081.2
         专用设备         72,387,597.27
                                                                                              5
         运输设备          7,105,467.16                                            6,563,387.25
         其他设备          4,477,048.56                                            4,439,296.64
    四、减值准备合计             987,451.08                               19,895.51      967,555.57其中:房屋及建筑物
         通用设备            908,633.25                                  431.27      908,201.98
         专用设备             48,812.47                               19,464.24       29,348.23
         运输设备
         其他设备             30,005.36                                               30,005.36东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
          项目                 期初数                   本期增加                本期减少          期末数
                                                                                              314,071,812.
    五、账面价值合计           320,500,412.21
                                                                                                       40
                                                                                              201,974,642.
    其中:房屋及建筑物          208,250,472.76
                                                                                                       97
                                                                                              26,876,757.8
          通用设备           28,358,644.29
                                                                                                         8
                                                                                              74,247,733.0
          专用设备           72,338,784.80
                                                                                                         2
          运输设备            7,105,467.16                                                    6,563,387.25
          其他设备            4,447,043.20                                                    4,409,291.28
    注:本期折旧额为 21,314,531.86 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为 2,957,334.05 元。
    (2)期末所有权受到限制的固定资产情况
    无
    (3)暂时闲臵的固定资产
       项目                 账面原值         累计折旧           减值准备           账面价值          备注
    房屋及建筑物            57,496,807.48        20,111,785.70                        37,385,021.78
       合计             57,496,807.48        20,111,785.70                        37,385,021.78
    (4)期末通过融资租赁租入的固定资产情况
    无
    (5)通过经营租赁租出的固定资产
            经营租赁租出资产类别                         期末账面价值                期初账面价值
    房屋及建筑物                                                    35,026,338.96              36,888,835.34
                     合计                                       35,026,338.96              36,888,835.34
    (6)期末持有待售的固定资产情况
    无
    (7)未办妥产权证书的固定资产情况
       项目                  未办妥产权证书的原因            预计办结产权证书的时间           账面价值
    增值配件厂房                    未及时办理                          2012 年底                     24,121.82
       合计                                                                                       24,121.82
    12、在建工程
    (1)在建工程基本情况
                                   期末数                                         期初数
    项目                          减值准                                         减值准
                   账面余额                      账面价值          账面余额                    账面价值
                                     备                                             备东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    东信城三期工       10,716,567.3                10,716,567.3     10,155,934.8                   10,155,934.8
    程                            2                           2                5                              5
    金融机具           6,082,371.63                6,082,371.63     7,771,384.44                   7,771,384.44
                   16,798,938.9                16,798,938.9     17,927,319.2                   17,927,319.2
       合计
                              5                           5                9                              9
       (2)重大在建工程项目变动情况
                                                              本期转入
    工程名                                        本期增加                           其他减少
                预算数          期初数                        固定资产                         期末数
    称                                            数                                 数
                                                                数东信城
              150,000,000.     10,155,934.8                                                  10,716,567.3
    三期工                                        560,632.47
                       00                 5                                                             2程
    金融机                                        1,268,321.2     2,957,334.0
                               7,771,384.44                                                  6,082,371.63
    具                                                      4               5
                               17,927,319.2   1,828,953.7     2,957,334.0                    16,798,938.9
    合计            ---
                                          9             1               5                               5
       (续)
              利息资本       其中:本期利     本期利息         工程投入占
    工程名                                                                            工程进
              化累计金       息资本化金       资本化率         预算的比例                      资金来源
    称                                                                                度
                额                 额           (%)            (%)东信城
    三期工                                                                    7.14                   自筹程金融机
                                                                                                 自筹具
    合计                                                              ---
       (3)期末在建工程减值情况
       无
       13、无形资产
       (1)无形资产情况
                项目                     期初数         本期增加            本期减少          期末数
    一、账面原值合计                      73,890,986.39         121,568.40      9,808,437.91    64,204,116.88
                                       51,945,697.9
    土地使用权                                                                                  51,945,697.98
                                                  8
    软件                                  21,945,288.41         121,568.40      9,808,437.91    12,258,418.90
    二、累计折耗合计                      34,512,489.45         829,376.84      9,808,437.91    25,533,428.38
    土地使用权                            13,833,063.82         563,589.86                      14,396,653.68
    软件                                  20,679,425.63         265,786.98      9,808,437.91    11,136,774.70东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
               项目                     期初数        本期增加         本期减少          期末数三、减值准备累计金额合计土地使用权软件
    四、账面价值合计                   39,378,496.94                                      38,670,688.50
    土地使用权                         38,112,634.16                                      37,549,044.30
    软件                                1,265,862.78                                       1,121,644.20
       注:①本期摊销金额为 829,376.84 元。
             ②于 2012 年 6 月 30 日,期末无无形资产所有权受到限制情况。
             ③期末无使用寿命不确定的无形资产。
       14、递延所得税资产/递延所得税负债
       (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
        ①      已确认的递延所得税资产
                                  期末数                                     期初数
                                          可抵扣暂时性                               可抵扣暂时性
       项目           递延所得税资                           递延所得税资
                                          差异及可抵扣                               差异及可抵扣
                      产                                     产
                                              亏损                                       亏损
    资产减值准备               421,142.25        2,700,964.69             588,048.69        3,813,674.30交易性金融资产的公允价值变动计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动其他公允价值变
    动固定资产折旧抵销内部未实现
    利润可抵扣亏损
       合计                421,142.25        2,700,964.69             588,048.69        3,813,674.30
        ②      期末已确认递延所得税负债
        无
       (2)未确认递延所得税资产明细
              项目                          期末数                                 期初数可抵扣暂时性差异
    可抵扣亏损                                            10,418,102.49                    10,418,102.49
    坏账准备                                              90,556,760.96                   142,562,463.23东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    存货跌价准备                                        55,485,592.55                    57,214,916.97长期股权投资减值准备固定资产折旧
    固定资产减值准备                                         967,555.57                       987,451.08长期待摊费用摊销
           合计                                    157,428,011.57                   211,182,933.77
      (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
             年份                        期末数                 期初数                备注
            2014 年                      10,418,102.49           10,418,102.49
            2015 年
             合计                        10,418,102.49           10,418,102.49
    15、其他非流动资产
             项目                            期末数                              期初数
           委托贷款                                429,850,000.00                   428,700,000.00
             合计                                  429,850,000.00                   428,700,000.00
    注: 委托贷款的情况说明
    ①科瑞天诚投资控股有限公司
    本公司于 2011 年 8 月 2 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向科瑞天诚投资控股有限公司发放流动资金贷款 78,000,000.00 元,贷款期限为一年。科瑞天诚投资控股有限公司以其持有的上海莱士血液制品股份有限公司(股票代码:002252)520.00 万股流通股股票(2012 年实施“每 10 股转增 8 股”分配方案后,质押股数变为 936.00 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。
    本公司于 2012 年 3 月 14 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向科瑞天诚投资控股有限公司发放流动资金贷款 74,850,000.00 元,贷款期限为一年。科瑞天诚投资控股有限公司以其持有的上海莱士血液制品股份有限公司(股票代码:002252)499.00 万股流通股股票(2012 年实施“每 10 股转增 8 股”分配方案后,质押股数变为 898.20 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。
    ②天盈控股发展有限公司
    本公司于 2012 年 1 月 12 日委托中信银行股份有限公司杭州分行向天盈控股发展有限公司发放流动资金贷款 68,000,000.00 元,贷款期限为一年。天盈控股发展有限公司以其持有的天通控股股份有限公司(股票代码:600330)2,275.00 万股流通股股票为该笔委托贷款设定质押,质押权人为中信银行股份有限公司杭州分行。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    ③杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部
    本公司于 2011 年 10 月 20 日委托杭州联合农村商业银行股份有限公司上塘支行向杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部发放流动资金贷款89,000,000.00 元,贷款期限为一年。杭州联合农村商业银行股份有限公司为杭州市拱墅区城中村改造指挥部上塘分指挥部开立以本公司为受益人、金额不超过人民币一亿元的借款保函,保函编号为 8011220110008811。
    ④浙江耀江文化广场投资开发有限公司
    本公司于 2012 年 1 月 9 日委托杭州联合农村商业银行股份有限公司向浙江耀江文化广场投资开发有限公司发放流动资金贷款 120,000,000.00 元,贷款期限为一年。浙江耀江文化广场投资开发有限公司自愿以其所有杭州市下城区西湖文化广场 18 号 401 室的房屋为借款作抵押担保,为保证债务的履行,该公司作出了自愿接受强制执行的意思表示,抵押合同编号为 8011320120000117。
    16、资产减值准备明细
                                                               本期减少
         项目                期初数        本期计提     转回                       期末数
                                                                   转销数
                                                          数
    一、坏账准备              146,376,137.53   995,910.35            54,114,322.23   93,257,725.65
    二、存货跌价准备           57,214,916.97                          2,349,336.68   55,485,592.55
                                           620,012.26三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备          987,451.08                            19,895.51      967,555.57八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                         本期减少
             项目                  期初数       本期计提         转回                           期末数
                                                                             转销数
                                                                   数十三、商誉减值准备十四、其他
             合计              204,578,505.58   1,615,922.61               56,483,554.42    149,710,873.77
       17、应付票据
               种类                             期末数                              期初数
    银行承兑汇票                                            119,163,812.97                       16,021,963.36商业承兑汇票
               合计                                     119,163,812.97                       16,021,963.36
       注:下一会计期间将到期的金额为 119,163,812.97 元。
       18、应付账款
       (1)应付账款明细情况
              项目                              期末数                              期初数
    工程和设备款                                            10,504,028.37                        10,610,786.15
    货款                                                 249,660,210.12                        173,892,503.23
    其他                                                     2,691,430.45                         4,648,638.54
               合计                                  262,855,668.94                        189,151,927.92
       (2)报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
        无
        (3)期末账龄超过 1 年的大额应付账款情况
        无
        (4)应付账款中包括外币余额如下
                                    期末数                                            期初数
    项目
                    外币金额         汇率       折合人民币           外币金额         汇率          折合人民币
    美元               4,356,282.10      6.3249     27,553,048.65       3,614,177.17      6.3009        22,772,568.93
    合计             4,356,282.10                 27,553,048.65       3,614,177.17                    22,772,568.93
       19、预收款项
       (1)预收款项明细情况
               项目                             期末数                              期初数
    货款                                                    53,614,871.02                      112,762,668.02东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
             合计                                    53,614,871.02                    112,762,668.02
    (2)报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    详见附注九、6 关联方应收应付款项
    (3)期末账龄超过 1 年的大额预收款项情况
    无
    20、应付职工薪酬
             项目                 期初数             本期增加         本期减少            期末数一、工资、奖金、津贴和补
                                43,711,672.76
    贴                                              106,054,983.31       124,582,726.78     25,183,929.29
    二、职工福利费                   2,123,722.62
                                                 10,682,383.98        10,692,115.23      2,113,991.37
    三、社会保险费                  16,535,065.20    18,395,726.43        23,789,961.76
                                                                                        11,140,829.87
    其中:1.医疗保险费                7,355,442.43
                                                     6,473,337.87      8,841,311.81      4,987,468.49
    2.基本养老保险费                 7,371,052.83
                                                     9,863,855.08     12,489,385.69      4,745,522.223.年金缴费
    4.失业保险费                     1,357,319.45                          1,507,022.17      1,108,056.17
                                                     1,257,758.89
    5.工伤保险                        164,374.78          300,863.05                           118,610.30
                                                                        346,627.53
    6.生育保险                        286,875.71          499,911.54                           181,172.69
                                                                        605,614.56
    四、住房公积金                   6,703,195.80                          8,935,330.07      4,452,392.32
                                                     6,684,526.59五、工会经费和职工教育经
                                 9,136,261.94                          1,701,058.75     10,270,943.79
    费                                                   2,835,740.60六、非货币性福利
    七、辞退福利                    15,298,052.41         437,553.69       1,620,208.49     14,115,397.61八、以现金结算的股份支付九、其他
             合计               93,507,970.73   145,090,914.60                          67,277,484.25
                                                                     171,321,401.08
    注:应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0.00 元。
    21、应交税费东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
             项目                               期末数                            期初数
    增值税                                                  -1,535,811.58                     15,123,820.21
    营业税                                                   2,502,608.10                      3,141,498.72
    企业所得税                                               2,024,699.20                       -284,705.93
    个人所得税                                                278,049.60                        428,290.64
    城市维护建设税                                             309,288.66                      1,547,991.15
    房产税                                                   1,018,622.00                      1,412,265.33
    印花税                                                     116,375.58                      1,164,243.04
    教育费附加                                                223,632.89                       1,114,042.13
    水利建设基金                                               153,996.75                       548,880.11
    土地使用税                                                685,617.53
             合计                                        5,777,078.73                     24,196,325.40
       22、其他应付款
       (1)其他应付款明细情况
             项目                            期末数                              期初数
    押金保证金                                              23,654,601.86                17,230,987.12
    税金准备金                                              43,391,027.56                43,391,027.56
    其他                                                    53,013,735.37                47,091,168.12
             合计                                      120,059,364.79               107,713,182.80
       (2)报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
       详见附注九、6、关联方应收应付款项。
       (3)账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
                                                                                           报表日后
         债权人名称                      金额                     未偿还的原因
                                                                                           是否归还
                                                            土地增值税原估计差额部
    税金准备金                               43,391,027.56                                         否
                                                                      分
            合计                         43,391,027.56
       (4)对于金额较大的其他应付款的说明
              债权人名称                                 期末数                  性质或内容
    税金准备金                                                   43,391,027.56       税金准备金
    杭州华三通信技术有限公司                                      6,774,123.28        房屋押金
    贝莱胜电子(杭州)有限公司                                    3,380,895.72        房屋押金
    杭州摩托罗拉科技有限公司                                      2,686,704.30        房屋押金诺基亚西门子通信技术(北京)有限公
                                                              2,580,315.64        房屋押金司
                    合计                                     58,813,066.50东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
       23、预计负债
         项目                 期初数          本期增加               本期减少           期末数对外提供担保
    未决诉讼                      4,320,000.00                            4,320,000.00产品质量保证重组义务辞退福利待执行的亏损合同其他
          合计                4,320,000.00                            4,320,000.00
       本公司之控股子公司杭州东信移动电话有限公司于 2010 年 5 月 4 日因手机厂房扩建工程造价纠纷被浙江省一建建设集团有限公司(以下简称“浙一建”)起诉至杭州市江干区人民法院,因此在当年度确认预计负债 4,320,000.00 元。
       2012 年 5 月 8 日经杭州市中级人民法院调解,根据(2011)浙杭民终字第2414 号《浙江省杭州市中级人民法院民事调解书》,法院确认符合法律规定并经协议双方签字生效;支付浙一建工程款 932,388.58 元,返还保修金 825,321.10元及其利息 550,000.00 元,支付工程鉴定费 54,481.00 元。该款项在 5 月末前已经汇入浙江省杭州市中级人民法院执行款专户,本次诉讼结案。
       24、其他流动负债
           项目                          期末数                               期初数
    售后服务费、修理费                            34,959,529.43                           31,308,938.45
    代理费                                        18,629,917.83                           32,397,818.76
    培训费                                            3,895,389.64                         3,591,460.87
    运输费                                            3,486,706.09                         6,394,555.40
    其他                                              3,896,613.35                         8,036,769.13
           合计                               64,868,156.34                           81,729,542.61
       25、其他非流动负债
         项目                   内容                    期末数                       期初数
    递延收益                     政府补助                       7,671,666.67              13,436,666.67
         合计                                               7,671,666.67              13,436,666.67
       其中,递延收益明细如下:
                     项目                                 期末数                     期初数
    与资产相关的政府补助:                                      1,251,666.67               2,056,666.67杭州市第三批技改项目财政技改项目财政资
                                                                 489,000.00             978,000.00助(NGN 数据通信设备系)东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    年产 3000 套 ATM 自动柜员机技术改造项目         682,666.67      938,666.672008 年度浙江省建设先进制造业基地财政专
                                                 80,000.00      140,000.00项资金
    与收益相关的政府补助:                         6,420,000.00   11,380,000.00杭州市重大科技创新项目、TETRA 数字集群基
    站研发和产业化、城市轨道交通专用通信和指       2,000,000.00    4,000,000.00挥调度系统应用示范
    宽带多媒体集群系统技术验证(超高速模式)        820,000.00     1,780,000.00高性能数字对讲设备及关键芯片研发与产业
                                               2,600,000.00    3,600,000.00化城市轨道交通专用通信和指挥调度系统应用
                                                500,000.00     1,500,000.00示范财政配套资金TETRA 数字集群基站研发和产业化财政配套
                                                500,000.00      500,000.00资金
    合计                                        7,671,666.67   13,436,666.67
    注:金额较大的其他非流动负债的说明
    (1)根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企【2008】970 号,杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局区发改综【2008】333 号,杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区财【2008】96 号文《关于下达 2008 年杭州市第三批技改项目财政资助的通知》,公司于 2008 年 11 月共收到 NGN 数据通信设备系统产品配套新型表面贴装元器件生产线技改财政资金 4,890,000.00 元,补助款用于购买的主要固定资产已于2007 年 12 月达到预定可使用状态,并在该等资产剩余使用寿命内平均分配,其中计入以前年度损益 3,912,000.00 元,计入本期营业外收入(政府补助)489,000.00 元,期末递延收益 489,000.00 元。
    (2)根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企【2009】995 号;杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局区发改综【2009】262 号和杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区财【2009】127 号文件,公司分别于 2009 年 11 月、12 月收到年产 3000 套 ATM自动柜员机技术改造项目市、区财政补助 2,560,000.00 元,补助款用于购买的主要固定资产于 2008 年 10 月达到预定可使用状态,并在该等资产剩余使用寿命内平均分配,其中计入以前年度损益 1,621,333.33 元,计入本期营业外收入(政府补助)256,000.00 元,期末递延收益 682,666.67 元。
    (3)根据杭州市财政局杭财企【2008】1379 号,公司于 2009 年收到 2008年度浙江省建设先进制造业基地财政专项资金 600,000.00 元,补助款用于购买的主要固定资产于 2008 年 2 月达到预定可使用状态,并在该等资产剩余使用寿命内平均分配,其中计入以前年度损益 460,000.00 元,计入本期营业外收入(政东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告府补助)60,000.00 元,期末递延收益 80,000.00 元。
    (4)根据杭州市财政局杭科计【2009】253 号、杭州市科学技术局杭财教【2009】1417 号、杭州高新技术产业开发区科学技术局区科技【2009】25 号和杭州高新技术产业开发区财政局区财【2009】156 号;工业和信息化部工信部财【2010】301 号,公司于 2010 年收到杭州市重大科技创新项目、TETRA 数字集群基站研发和产业化及城市轨道交通专用通信和指挥调度系统应用示范补助 11,000,000.00 元,在项目期间内按费用执行进度配比的原则分期确认当前收益,其中计入以前年度损益 9,000,000.00 元,计入本期营业外收入(政府补助)2,000,000.00 元,期末递延收益 2,000,000.00 元。
    (5)根据中国普天信息产业股份有限公司国家科技重大专项项目合作协议CPTX-02-2011-0878-Y3XY,公司于 2011 年 7 月收到宽带多媒体集群系统技术验证(超高速模式)补助 1,780,000.00 元,于 2012 年 6 月收到宽带多媒体集群系统技术验证(超高速模式)补助余款 40,000.00 元,计入本期营业外收入(政府补助)1,000,000.00 元,期末递延收益 820,000.00 元。
    (6)根据中华人民共和国工业和信息化部工信部财函【2011】506 号、电子发展基金项目合作协议,公司于 2011 年 10 月收到高性能数字对讲设备及关键芯片研发与产业化补助 5,000,000.00 元,用于高性能数字对讲设备及关键芯片研发与产业化研发,其中联合申报单位杭州宏睿通信技术有限公司补助1,400,000.00 元,计入本期营业外收入(政府补助)1,000,000.00 元,期末递延收益 2,600,000.00 元。
    (7)根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会浙财企【2011】214号,公司于 2011 年 11 月收到城市轨道交通专用通信和指挥调度系统应用示范补助 1,500,000.00 元,补助款用于城市轨道交通专用通信和指挥调度系统应用示范研发,计入本期营业外收入(政府补助)1,000,000.00 元,期末递延收益500,000.00 元。
    (8)根据杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会杭财企【2011】533号,公司于 2011 年 11 月收到 TETRA 数字集群基站研发和产业化补助500,000.00 元,补助款用于 TETRA 数字集群基站研发和产业化研发,期末递延收益 500,000.00 元。
    26、股本
                                            本期增减变动(+、
                           期初数                                 期末数
                                                  -)
    项目
                                            发 送 公   其 小
                       金额          比例                       金额       比例
                                            行 股 积   他 计东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                 新    金
                                                 股    转
                                                       股一、有限售条件股份1.国家持股2. 国 有 法 人 持股3. 其 他 内 资 持股其中:境内法人持股境内自然人持股4.外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股有限售条件股
    份合计二、无限售条件股份1. 人 民 币 普 通
                    956,000,064.00       76.11                     956,000,064.00     76.11股2. 境 内 上 市 的
                    300,000,000.00       23.89                     300,000,000.00     23.89外资股3. 境 外 上 市 的外资股4.其他
    无限售条件股        1,256,000,064.0
                                        100.00                    1,256,000,064.00   100.00
    份合计                          0
                    1,256,000,064.0
    三、股份总数                            100.00                    1,256,000,064.00   100.00
                                  0
    27、资本公积
      项目              期初数              本期增加        本期减少           期末数
    资本溢价               802,610,600.86                                         802,610,600.86
    其他资本公积            68,544,423.96                                          68,544,423.96
      合计             871,155,024.82                                         871,155,024.82
    28、盈余公积东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    项目               期初数            本期增加             本期减少             期末数
    法定盈余公积            52,355,261.01                                               52,355,261.01任意盈余公积储备基金企业发展基金
    合计               52,355,261.01                                               52,355,261.01
    注:根据公司法、章程的规定,本集团按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
    本集团在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    29、未分配利润
    (1)未分配利润变动情况
                    项目                                    金额             提取或分配比例
    调整前上年未分配利润                                        373,413,791.53期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                                        373,413,791.53
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                           68,102,213.45盈余公积弥补亏损其他转入减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积
    应付普通股股利                                              100,480,005.12转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                              341,035,999.86
    (2)利润分配情况的说明
    根据 2012 年 4 月 11 日经本公司 2011 年度股东大会批准的《公司 2011 年度利润分配方案》,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币 0.08 元,按照已发行股份数 1,256,000,064.00 股计算,共计 100,480,005.12 元。
    30、营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本
      项目                       本期发生数                            上期发生数
    主营业务收入                             1,202,722,014.62                     1,194,669,609.79
    其他业务收入                               21,862,281.76                        25,804,587.83
    营业收入合计                           1,224,584,296.38                     1,220,474,197.62东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    主营业务成本                               1,060,194,074.91                            1,020,776,364.50
    其他业务成本                                     8,364,117.88                              6,993,572.80
    营业成本合计                             1,068,558,192.79                            1,027,769,937.30
       (2)主营业务(分产品)
                                    本期发生数                                上期发生数
    产品名称
                         营业收入            营业成本                 营业收入           营业成本
    通信电子制造            360,798,231.67      354,828,969.42        343,087,619.68        326,803,957.02
    金融电子设备            241,212,637.57      164,590,504.07        270,222,940.00        170,600,472.04
    交换传输网路            122,396,107.66       74,298,225.92            118,519,738.94     69,724,761.88
    其他业务及贸易          520,139,585.73      502,757,953.74        497,764,943.69        483,491,500.42
         小计          1,244,546,562.63    1,096,475,653.15      1,229,595,242.31      1,050,620,691.36
    减:内部抵销数           41,824,548.01       36,281,578.24            34,925,632.52      29,844,326.86
         合计          1,202,722,014.62    1,060,194,074.91      1,194,669,609.79      1,020,776,364.50
       注:内部抵销差异为关联租赁收入的抵销。
       (3)主营业务(分地区)
                                    本期发生数                                上期发生数
    地区名称
                         营业收入            营业成本                 营业收入           营业成本
    国内                   1,223,333,567.84    1,079,399,857.19      1,205,848,039.91
                                                                                       1,032,389,666.12
    国外                     21,212,994.79       17,075,795.96
                                                                      23,747,202.40      18,231,025.24
    小计                   1,244,546,562.63    1,096,475,653.15      1,229,595,242.31
                                                                                       1,050,620,691.36
    减:内部抵销数           41,824,548.01       36,281,578.24            34,925,632.52      29,844,326.86
         合计          1,202,722,014.62    1,060,194,074.91      1,194,669,609.79      1,020,776,364.50
       (4)前五名客户的营业收入情况
                                      前五名客户营业收入合
                期间                                                    占同期营业收入的比例(%)
                                              计2012 年 1 月 1 日-2012 年 6 月 30
                                                   793,038,967.64                                64.76日2011 年 1 月 1 日-2011 年 6 月 30
                                                   587,272,814.49                                48.12日
       31、营业税金及附加
            项目                          本期发生数                             上期发生数
    营业税                                                 6,771,212.10                        7,146,803.70
    城市维护建设税                                         1,345,747.90                        1,808,561.62
    教育费附加                                              954,367.80                         1,288,707.16
    房产税                                                 1,941,633.89                        1,916,327.29东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
             合计                                  11,012,961.69                 12,160,399.77
       注:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
       32、销售费用
           项目                          本期发生数                       上期发生数
    职工薪酬                                            8,172,817.42                  8,819,681.07业务招待费、差旅费、办公
                                                    7,050,229.51                  7,604,371.37费
    销售服务费                                         14,436,823.30                 12,097,534.25
    其他                                               11,282,051.64                 11,296,872.74
             合计                                  40,941,921.87                 39,818,459.43
       33、管理费用
           项目                          本期发生数                       上期发生数
    职工薪酬                                           34,917,929.44                 29,232,983.43
    研究开发费用                                       59,033,168.48                 62,540,153.77
    差旅费、办公费                                      5,163,075.31                  4,121,748.44
    业务招待费                                          3,914,617.13                  4,358,697.24
    其他                                               15,280,272.20                 13,404,347.09
             合计                              118,309,062.56                   113,657,929.97
       34、财务费用
           项目                          本期发生数                       上期发生数
    利息支出                                                                           404,613.00
    减:利息收入                                       12,409,223.46                  8,424,322.60减:利息资本化金额
    汇兑损益                                             623,070.91                    -709,427.93减:汇兑损益资本化金额
    手续费                                              1,750,340.71                   781,437.44
    未确认融资费用                                       245,562.49                    327,958.40
    其他                                                 100,738.00                    490,352.84
             合计                                  -9,689,511.35                 -7,129,388.85
       35、投资收益
       (1)投资收益项目明细
                       项目                                本期发生数         上期发生数成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益                                  29,159,507.43      16,226,998.80
    处臵长期股权投资产生的投资收益                                                    5,560,500.00东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
    处臵交易性金融资产取得的投资收益                                                    513,811.79持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益
    委托贷款取得的投资收益                                         27,854,236.03      25,634,850.22其他
                         合计                                  57,013,743.46      47,936,160.81
       注:本集团投资收益汇回不存在重大限制。
       (2)按成本法核算的长期股权投资收益
       无
       (3)按权益法核算的长期股权投资收益
            被投资单位名称               本期发生数          上期发生数        增减变动原因诺基亚西门子通信(杭州)有限
                                           20,778,054.09        3,067,955.26公司
    杭州东信百丰科技有限公司                      -94,896.07           14,453.55
    杭州东方通信软件技术有限公司                 134,440.72          -325,407.91
    博创科技股份有限公司                        4,372,808.54        3,370,905.04
    合肥东信房地产开发有限公司                  3,969,100.15       10,099,092.86
                 合计                      29,159,507.43       16,226,998.80
       (4)处臵长期股权投资产生的投资收益
       无
       36、资产减值损失
                        项目                               本期发生数          上期发生数
    坏账损失                                                        995,910.35         1,472,623.44
    存货跌价损失                                                    620,012.26          383,903.52可供出售金融资产减值损失持有至到期投资减值损失长期股权投资减值损失投资性房地产减值损失固定资产减值损失工程物资减值损失在建工程减值损失生产性生物资产减值损失油气资产减值损失东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告无形资产减值损失商誉减值损失其他
                         合计                                   1,615,922.61            1,856,526.96
       37、营业外收入
                                                                                 计入当期非经
                  项目                       本期发生数        上期发生数        常性损益的金
                                                                                     额
    非流动资产处臵利得合计                            78,643.41        291,452.88             78,643.41
    其中:固定资产处臵利得                            78,643.41        291,452.88             78,643.41无形资产处臵利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助(详见下表:政府补助明细
                                               20,452,241.96    21,582,188.91          10,195,000.00表)
    其他                                            3,347,701.62       119,456.21           3,347,701.62
                  合计                         23,878,586.99    21,993,098.00          13,621,345.03
       其中,政府补助明细
           项目            本期发生数        上期发生数                         说明
                                                            杭州市滨江区发展改革和经济局区发改综杭州市第三批技改项
                                                            【2008】333 号;杭州市高新技术产业开发目财政技改项目财政
                                489,000.00     489,000.00   区财政局、杭州市滨江区财政局区财【2008】资助(NGN 数据通信
                                                            96 号;杭州市财政局、杭州市经济委员会杭设备系)
                                                            财企【2008】970 号
                                                            杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企
                                                            【2009】995 号;杭州市高新技术产业开发
    年产 3000 套 ATM 自动                                      区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改
                                256,000.00     256,000.00
    柜员机技术改造项目                                         革和经济局区发改综【2009】262 号、杭州
                                                            市高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江
                                                            区财政局区财【2009】127 号2008 年度浙江省建
    设先进制造业基地财              60,000.00      60,000.00   杭州市财政局杭财企【2008】1379 号政专项资金
    建设大型制造基地技                                         杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企一
                                               738,000.00
    改项目资助资金 1                                           【2006】1144 号
    建设大型制造基地技                                         杭州市财政局、杭州经济技术开发区经济发
                                               153,333.33
    改项目资助资金 2                                           展局杭财企一【2007】203 号东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告建设创新型移动通讯
    先进制造业基地技术                                     杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企
                                         3,072,000.00
    改造项目市、区资助                                     【2008】614 号资金
    XT 自动化生产流水                                      杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企
                                         3,351,833.34
    线技改项目资助资金                                     【2009】671 号CS22-IPS 三 网 融 合
                                         5,450,000.00   财政部财企【2010】209 号型多媒体业务平台
                                                        杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企
    2010 年第二批杭州                                      【2010】1146 号,杭州高新技术产业开发区
    市物联网专项资金                                       发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革
                                         1,260,000.00
    (GPS/GIS 数字化综                                     和经济局区发改【2011】4 号,杭州高新技
    合指挥调度平台)                                       术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局
                                                        区财【2011】2 号2010 年杭州市信息
                                                        杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企服务业(含“信息港”
                                                        【2010】1042 号,杭州高新技术产业开发区产业、信息服务与软
                                                        发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革
    件业)验收合格项目                       404,000.00
                                                        和经济局区发改【2010】76 号,杭州高新技剩余资助资金(面向
                                                        术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局银行资助设备的运营
                                                        区财【2010】139 号管理平台)
                                                        杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企
                                                        【2010】1085 号,杭州高新技术产业开发区
                                                        发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革大堂式及穿墙式 ATM
                            150,000.00    400,000.00    和经济局区发改【2011】8 号 ,杭州高新研发与产业
                                                        技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政
                                                        局区财【2011】6 号;杭州市财政局杭财企
                                                        【2011】983 号2010 年度第二批杭州市信息服务业首次
                                                        杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企
    奖励资金(通过软件                        15,000.00
                                                        【2010】1131 号产品登记奖励)(6项)ISO/IEC2000-1:2005
    (B)认证、CMMI 3                        119,500.00    杭州市财政局杭财企【2010】926 号级认证奖励
    2009 年度外贸出口                                      杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
                                          100,000.00
    骨干企业奖励                                           杭财企【2010】1091 号东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告第一批杭州市信息服
    务业奖励(通过                                         杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企
                                          190,000.00
    ISO27001、ISO20000                                     【2011】226 号认证)
                                                        杭州市滨江区国家税务局杭国税滨【2010】
    销售软件退税             2,159,378.59    874,220.50
                                                        298 号杭国税滨【2011】171 号
                                                        杭州市财政局、杭州市发展和改革委员会杭
                                                        财企【2010】1065 号杭财企【2011】934 号 ,
                                                        杭州高新技术产业开发区发展改革和经济
    ABWOA 统一跨平台软                                     局、杭州市滨江区发展改革和经济局区发改
                            160,000.00    640,000.00
    件系统                                                 【2010】169 号区发改综【2012】5 号 ,
                                                        杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨
                                                        江区财政局区财【2010】158 号区财【2012】
                                                        5号
    自助设备多厂商终端                                     杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企
                                          657,000.00
    应用软件平台                                           【2010】1134 号
                                                        杭州市滨江区国家税务局杭国税滨【2009】
    销售软件退税             8,097,863.37   2,764,101.74   120 号、杭国税滨【2010】242 号、杭国税
                                                        滨【2011】130 号
                                                        杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企
                                                        【2010】1042 号、杭州高新技术产业开发区
    移 动 通 信 专 业 WEB                                  发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革
                                          208,000.00
    GIS 系统                                               和经济局区发改【2010】76 号,杭州高新技
                                                        术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局
                                                        区财【2010】139 号浙江省 2009 年度促进国际服务贸易发展
                                           62,500.00    杭州市财政局杭财企【2010】926 号专项资金(CMMI 3 级认证)
    浦沿街道劳动管理站                                     杭州市劳动和社会保障局、杭州市财政局杭
                             42,400.00      7,200.00
    用工补助费                                             劳社就【2009】255 号杭州市软件登记及海
    关知识产权保护备案                         1,500.00    杭科知【2004】31 号费用补助
    杭州市 2009 年度外                                     杭州经济技术开发区招商局杭经开商
    贸出口骨干企业奖励                       300,000.00    【2011】27 号 ,杭州经济技术开发区财政
    资金                                                   局杭经开财【2011】30 号东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告2010 年度服务外包
    业务发展资金(第二                                 杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局
                                         9,000.00
    批) (服务外包企业                                 杭财企【2011】88 号人才培训)
    城市轨道交通专用通                                 工业和信息化部工信部财【2010】301 号,
    信和指挥调度系统应       3,000,000.00              浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会
    用示范                                             浙财企【2011】214 号国家科技重大专项
                                                    中国普天信息产业股份有限公司
    (宽带多媒体集群系       1,000,000.00
                                                    CPTX-02-2011-0878-Y3XY统技术验证)高性能数字对讲设备
                                                    中华人民共和国工业和信息化部工信部财
    及关键芯片研发与产       1,000,000.00
                                                    函【2011】506 号业化
    科技创新发明专利奖                                 杭州高新技术产业开发区管理委员会杭高
                             10,000.00
    励                                                 新【2011】179 号
    面向快速应变管理的                                 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
                            866,000.00
    企业信息化平台                                     杭财企【2011】953 号
    国内发明专利授权             4,000.00              浙江省知识产权局
    ATM 循环式存取款一                                 杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
                            300,000.00
    体机                                               杭财企【2011】1044 号
                                                    杭州市科学技术局杭科知【2007】126 号、
    软件登记费用资助             3,600.00
                                                    杭州市财政局杭财教【2007】572 号
                                                    杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州
    2011 年杭州市产学                                  市滨江区科学技术局区科技【2011】2 号,
    研合作项目(面向地                                 杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨
                            150,000.00
    铁行业的 eTRA 指挥                                 江区财政局区财【2011】14 号,杭州市科学
    调度应用平台)                                     技术局、杭州市财政局杭科计【2011】317
                                                    号
    ATM 出钞模块 HS1000                                杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
                          1,504,000.00
    研发项目                                           杭财企【2011】953 号
                                                    杭州市财政局、杭州市经济和信息化委员会
                                                    杭财企【2011】956 号,杭州高新技术产业
    2011 年企业技术中                                  开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发
                          1,200,000.00
    心(重点产业领域)                                 展改革和经济局区发改综【2012】7 号 ,杭
                                                    州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江
                                                    区财政局区财【2012】12 号东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
           合计            20,452,241.96   21,582,188.91
       38、营业外支出
                                                                               计入当期非经
                  项目                      本期发生数        上期发生数       常性损益的金
                                                                                   额
    非流动资产处臵损失合计                           15,662.37        371,519.91         15,662.37
    其中:固定资产处臵损失                           15,662.37        371,519.91         15,662.37无形资产处臵损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠支出
    水利建设基金                                  1,210,276.19        941,950.61诉讼赔偿应收账款转让支出
    其他                                            737,228.71        652,884.54        737,228.71
                  合计                        1,963,167.27      1,966,355.06        752,891.08
    39、所得税费用
                         项目                              本期发生数          上期发生数
    按税法及相关规定计算的当期所得税                               3,495,122.33        6,803,977.63
    递延所得税调整                                                  166,906.44           -25,268.50
                         合计                                  3,662,028.77        6,778,709.13
    40、基本每股收益和稀释每股收益
       基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。
       稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。
       稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
       在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当年期初转换;当年发行东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告的稀释性潜在普通股,假设在发行日转换。
       (1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
                                本期发生数                              上期发生数
    报告期利润
                      基本每股收益       稀释每股收益        基本每股收益       稀释每股收益归属于公司普通股
                                 0.054             0.054                0.073              0.073股东的净利润扣除非经常性损益
    后归属于公司普通                 0.023             0.023                0.037              0.037股股东的净利润
       (2)每股收益和稀释每股收益的计算过程
       于报告期内,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等于基本每股收益。
       ①计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为
                       项目                                本期发生数           上期发生数
    归属于普通股股东的当期净利润                                68,102,213.45          91,152,368.04
    其中:归属于持续经营的净利润                                68,102,213.45          91,152,368.04归属于终止经营的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
                                                            28,330,643.18          45,792,260.77利润
    其中:归属于持续经营的净利润                                28,330,643.18          45,792,260.77归属于终止经营的净利润
       ②计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下
                     项目                             本期发生数                上期发生数
    期初发行在外的普通股股数                                1,256,000,064.00        1,256,000,064.00加:本期发行的普通股加权数减:本期回购的普通股加权数
    期末发行在外的普通股加权数                              1,256,000,064.00        1,256,000,064.00
       41、现金流量表项目注释
       (1)收到其他与经营活动有关的现金
                     项目                             本期发生数                上期发生数
    利息收入                                                     7,007,606.80            6,489,522.60
    政府补助                                                     4,430,000.00            4,573,700.00
    收回保证金                                                   2,387,835.00            1,673,895.70
    往来款                                                      37,127,360.59          21,850,263.67
                      合计                                  50,952,802.39          34,587,381.97
       (2)支付其他与经营活动有关的现金东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                     项目                      本期发生数         上期发生数
    保证金及往来款                                    29,198,944.90      19,630,521.93
    办公费、差旅费、会议费、业务招待费                21,922,573.91      16,371,066.71
    研发费用、科研合作委外费                          10,624,958.57      21,414,472.60
    销售服务费                                        26,138,511.90      11,190,330.62
    修理费、保修费                                     8,683,877.86       9,641,768.02
    咨询费、审计费                                     1,209,703.71         478,985.00
    银行手续费、利息支出                               1,750,340.71       1,186,050.44
    广告宣传费                                          857,624.27          673,262.39
    其他                                              11,976,613.38       5,460,755.80
                      合计                       112,363,149.21      86,047,213.51
       (3)收到其他与投资活动有关的现金
                     项目                      本期发生数         上期发生数
    利息收入                                           4,121,000.00       1,934,800.00
                      合计                         4,121,000.00       1,934,800.00
       42、现金流量表补充资料
       (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息
                       项目                       本期数            上期数①将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                             93,524,527.66
                                                  69,102,880.62
    加:资产减值准备                                                    1,856,526.96
                                                   1,615,922.61固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                                    25,517,069.09
    折旧                                             25,063,891.94
    无形资产摊销                                       829,376.84       1,020,690.92长期待摊费用摊销处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                     -28,064.39         80,067.03(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                   -4,563,450.25      -5,194,588.85
    投资损失(收益以“-”号填列)                  -57,013,743.46     -47,936,160.81
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)           166,906.44          -25,268.50递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                -61,381,213.67     -38,043,150.11
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                        -148,104,893.50
                                                -200,605,595.39东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                       项目                      本期数             上期数
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                        -120,606,177.38
                                                 69,693,814.88
    其他                                            -16,861,386.27     -11,716,322.10
    经营活动产生的现金流量净额                                        -249,627,679.59
                                                -173,980,660.10②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产③现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                    877,473,780.72
                                                928,809,214.36
    减:现金的期初余额                            1,177,932,310.80   1,111,289,900.01加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                       -249,123,096.44    -233,816,119.29
    (2)报告期取得或处臵子公司及其他营业单位的有关情况
    无
    (3)现金及现金等价物的构成
                       项目                      期末数             期初数
    ① 现金                                        928,809,214.36    1,177,932,310.80
    其中:库存现金                                                         29,530.96
                                                     22,285.58
    可随时用于支付的银行存款                       928,771,907.08    1,177,887,794.13
    可随时用于支付的其他货币资金                                           14,985.71
                                                     15,021.70可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项②现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    ③ 期末现金及现金等价物余额                    928,809,214.36    1,177,932,310.80
    注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
    八、资产证券化业务的会计处理
    无东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    九、关联方及关联交易
    1、本公司的母公司情况
    母公司名称       关联关系        企业类型           注册地     法人代表        业务性质普天东方通
                                 有限责任公
    信集团有限         母公司                          浙江杭州     徐名文          通信业
                                     司
    公司(续)
                                 母公司对本     母公司对本
                  注册资本                                     本企业最终      组织机构代
    母公司名称                      企业的持股     企业的表决
                  (万元)                                       控制方            码
                                 比例(%)      权比例(%)
    普天东方通                                                     中国普天
    信集团有限       72,930.258        48.13            48.13      信息产业       25391561-4
    公司                                                         集团公司
    注:本公司的母公司情况的说明
    母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为48.13%和48.13%。本公司的最终控制方为中国普天信息产业集团公司;
    中国普天信息产业集团公司在本公司直接持有股权数为零,因其期末持有本公司母公司之母公司中国普天信息产业股份有限公司 100%的股权,从而成为本公司存在控制关系的关联方;
    中国普天信息产业股份有限公司在本公司直接持有股权数为零,因其期末持有本公司之母公司普天东方通信集团有限公司 99.07%的股权,从而成为本公司存在控制关系的关联方。
    2、本公司的子公司
    详见附注六、1 子公司情况。
    3、本集团的合营和联营企业情况
    详见附注七、9 长期股权投资(5)。
    4、本集团的其他关联方情况
          其他关联方名称                       与本公司关系               组织机构代码
                                         同受母公司普天东方通
    杭州东信北邮信息技术有限公司                                                72005494-7
                                         信集团有限公司控制
                                         同受母公司普天东方通
    杭州东信实业有限公司                                                        71098502-7
                                         信集团有限公司控制
                                         同受中国普天信息产业
    普天信息技术研究院有限公司                                                  71092910-5
                                         集团公司控制
                                         同受中国普天信息产业
    北京首信股份有限公司                                                        72637773-9
                                         集团公司控制东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                           同受母公司普天东方通
    EASTCOMPEACE INDIA PVT LTD                                                      #TC18158-0
                                           信集团有限公司控制
    中国普天信息产业北京通信规划设计           同受中国普天信息产业
                                                                                10198869-5
    院                                         集团公司控制
    Eastcompeace                     Smart     同受母公司普天东方通
                                                                                #7517930-8
    Card(Bangladesh) Ltd.                      信集团有限公司控制
                                           同受母公司普天东方通
    东信和平智能卡股份有限公司                                                      70798673-1
                                           信集团有限公司控制
                                           同受中国普天信息产业
    北京普信物业管理公司                                                            10206839-9
                                           集团公司控制
    5、关联方交易情况
    (1)关联交易情况
    ①采购商品/接受劳务的关联交易
                                                      本期发生额               上期发生额
                                    关联
                                                                   占同
                                    交易                                                   占同
                                                                   类交
                                    定价                                                   类交
                      关联交易                                     易金
    关联方                         原则                                                   易金
                        内容                          金额         额的       金额
                                    及决                                                   额的
                                                                   比例
                                    策程                                                   比例
                                                                   (%
                                    序                                                     (%)
                                                                     )诺基亚西门子通
                                    市场
    信(杭州)有限公      购买商品                        323,668.58     0.03
                                    价司
    杭州东信实业有                      市场
                      接受劳务                    3,033,688.79       0.28    706,435.02      0.07
    限公司                              价
    普天东方通信集                      市场
                      接受劳务                    4,967,309.63       0.46   5,060,000.00     0.49
    团有限公司                          价
                        购买商
    东信和平智能卡                      市场
                      品、接受                         23,931.62    0.002    155,033.25      0.02
    股份有限公司                        价
                        劳务
    注: 与普天东方通信集团有限公司的关联交易系《综合服务协议》的费用支付。
    ②出售商品/提供劳务的关联交易
                                         关联          本期发生额              上期发生额
                                         交易                      占同                    占同
                                         定价                      类交                    类交
                         关联交
       关联方                            原则                      易金                    易金
                         易内容                       金额                    金额
                                         及决                      额的                    额的
                                         策程                      比例                    比例
                                         序                        (%)                   (%)
    中国普天信息产业股       销售商          市场         993,066.89     0.08   4,430,312.22     0.36东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    份有限公司                   品             价
    中国普天信息产业北       提供劳          市场
                                                                                  1,036,799.95       0.08
    京通信规划设计院           务            价
    杭州东信北邮信息技       销售商          市场        19,591,400.3                 16,609,733.6
                                                                          1.60                       1.36
    术有限公司                 品            价                     4                            2
    EASTCOMPEACE INDIA       销售商          市场
                                                     1,129,710.26         0.09     404,907.09        0.03
    PVT LTD                    品            价Eastcompeace Smart
                         销售商          市场
    Card(Bangladesh)                                         60,903.79       0.005
                           品            价Ltd.
    杭州东信实业股份有       销售商          市场
                                                         11,111.11       0.001     314,102.56        0.03
    限公司                     品            价
    (2)关联托管情况
    无
    (3)关联承包情况
    ①本集团作为承包人关联方承包情况
    无
    ②本集团作为出包人
                              出包                                                               本期确
    出包方名      承包方名                   出包           出包
                              资产                                     出包费定价依据            认的
    称            称                       起始日         终止日
                              类型                                                               出包费
                                                                     2007 年 3 月《承包
                                                                      管理合同》、2007东信亿事
              北京普信        房屋                                   年 7 月《承包管理
    通软件技                                 2007 年        2017 年
              物业管理        建筑                                   合同》的《补充协        472,500.00
    术(北京)                                 3月            3月
              有限公司          物                                   议》、2008 年 7 月有限公司
                                                                      《承包管理合同
                                                                      补充协议(二)
    (4)关联租赁情况
    ①本集团作为出租人
                                                                                 租赁
    出租方名                         租赁资            租赁             租赁        收益     本期确认的
                承租方名称
    称                           产种类          起始日           终止日        确定       租赁收益
                                                                                 依据
    杭州东信       诺基亚西门                                                        按期
                                                 2011 年           2012 年
    移动电话       子通信(杭            房产                                        限确       4,158,000.00
                                                 1月1日           6 月 30 日
    有限公司       州)有限公司                                                        认
    东方通信       东信和平智                                                        按期
                                                  2011 年          2016 年
    股份有限       能卡股份有            车辆                                        限确        265,481.29
                                                 4 月 20 日       4 月 19 日
    公司           限公司                                                              认东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    ②本集团作为承租人的情况
    无
    (5)关联担保情况
    无
    (6)关联方资金拆借情况
    无
    (7)关联方资产转让、债务重组情况
                                                            本期发生额              上期发生额
                                                                                                占
                                                                                                同
                                                                                                类
                   关
                                                                        占同                    交
                   联                       关联
                                                                        类交                    易
                   交      关联交易         交易
    关联方                                                              易金                    金
                   易        内容           定价         金额                      金额
                                                                        额的                    额
                   类                       原则
                                                                        比例                    的
                   型
                                                                        (%)                   比
                                                                                                例
                                                                                                (%
                                                                                                )诺基亚西门子
                   购                       协议
    通信(杭州)有             固定资产                     831,488.74       5.55
                   臵                       价限公司诺基亚西门子
                   购                       协议
    通信(杭州)有             无形资产                     112,223.96      92.31
                   臵                       价限公司
    普天东方通信       购                       协议
                           固定资产                                               283,151.83      3.14
    集团有限公司       臵                       价
    6、关联方应收应付款项
    (1)关联方应收、预付款项
                                                   期末数                         期初数
             项目名称
                                         账面余额       坏账准备          账面余额        坏账准备应收账款:
    中国普天信息产业集团公司                 7,037,914.99   7,037,914.99     7,037,914.99     7,037,914.99
    中国普天信息产业股份有限公司             1,632,699.95        4,925.00     1,848,057.54     222,052.38中国普天信息产业北京通信规划
                                                                            79,650.00          398.25设计院
    北京首信股份有限公司                       26,933.96        26,933.96       26,933.96       26,933.96
    北京普信物业管理有限公司                  472,500.00         2,362.50
               合计                      9,170,048.90   7,072,136.45     8,992,556.49     7,287,299.58东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告其他应收款:诺基亚西门子通信(杭州)有限公
                                         160,066.33            800.33       647,487.24        3,237.44司
               合计                      160,066.33            800.33       647,487.24        3,237.44
    (2)关联方应付、预收款项
              项目名称                                期末数                         期初数预收款项:
    EASTCOMPEACE INDIA PVT LTD                                 1,045,941.11                   190,709.31
    杭州东信北邮信息技术有限公司                               1,784,389.29                  3,484,058.28普天信息技术研究院有限公司
                                                               500,000.00
    中国普天信息产业股份有限公司                               1,052,617.07
                合计                                       4,382,947.47                  3,674,767.59其他应付款:
    杭州东信实业有限公司                                       1,742,624.68                   351,087.44
    普天东方通信集团有限公司                                   5,065,488.95                  4,189,776.78
    杭州东方通信软件技术有限公司                                                              450,783.00
                                                               334,190.00
                合计                                       7,142,303.63                  4,991,647.22
      十、股份支付
    无
      十一、或有事项
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    无
    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    无
    3、其他或有负债及其财务影响
    无
      十二、承诺事项
      本期无新增承诺事项。
    十三、资产负债表日后事项
    1、附注七第2项中所述的期末已质押应收票据共4,150,000.00元,已于2012年7月25日办理质押解除手续,并于2012年7月26日收回票据承兑款项。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
    2、本公司对天盈控股发展有限公司委托贷款 6,800.00 万元于 2012 年 8 月2 日提前收回 4,000.00 万元
    3、本公司对科瑞天诚投资控股有限公司委托贷款 7,800.00 万元于 2012 年8 月到期收回。
    4、子公司杭州东信移动电话有限公司清算进展情况
    本公司子公司杭州东信移动电话有限公司根据董事会会议决定 2011 年对杭州东信移动电话有限公司进行清算。清算原因为摩托罗拉全球退出机顶盒市场。杭州东信移动电话有限公司 2011 年 11 月 11 日召开的年度董事会对公司清算的相关事项进行了确认,2012 年该公司处于停业状态,由于该公司的厂房尚未处理完成,清算工作仍在进行中。
    5、参股子公司诺基亚西门子通信(杭州)有限公司清算进展情况
    本公司参股子公司诺基亚西门子通信(杭州)有限公司经 2012 年 4 月 24日召开的董事会商议,拟于 2012 年下半年适当时间进行清算。该公司现已成立清算小组,正式进入清算程序。
    十四、重要事项说明
    1、非货币性资产交换
    无
    2、债务重组
    无
    3、企业合并
    无
    4、租赁
    有关通过经营租赁租出固定资产类别情况,详见附注七、11、(5)。
    除以上已披露的事项外,无其他应披露的其他事项。
    十五、母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款
    (1)应收账款按种类列示
                                                   期末数
      种类                        账面余额                     坏账准备
                              金额            比例(%)       金额          比例(%)东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                           期末数
      种类                          账面余额                                   坏账准备
                                金额               比例(%)                  金额              比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                    524,298,082.13           99.20              46,908,117.90           8.95
    组合小计                        524,298,082.13           99.20              46,908,117.90           8.95单项金额虽不重大但单项计提坏
                                   4,245,887.61           0.80               4,245,887.61         100.00账准备的应收账款
      合计                      528,543,969.74          100.00              51,154,005.51           9.68(续)
                                                            期初数
       种类                          账面余额                                      坏账准备
                                金额                比例(%)                 金额               比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                    366,092,022.42                              90,689,937.46          24.77
                                                         98.85
    组合小计                        366,092,022.42                              90,689,937.46          24.77
                                                         98.85单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准                   4,245,887.61           1.15               4,245,887.61         100.00备的应收账款
       合计                     370,337,910.03          100.00              94,935,825.07          25.63
    (2)应收账款按账龄列示
    项                     期末数                                                期初数
    目              金额                    比例(%)                      金额                     比例(%)1年
                  462,194,819.10              87.44                    259,267,869.47              70.01以内东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告1至
                        17,969,209.24               3.40                   17,636,652.59                 4.762年2至
                         2,729,326.08               0.52                    2,778,164.00                 0.753年3年
                        45,650,615.32               8.64                   90,655,223.97                24.48以上合
                       528,543,969.74            100.00                   370,337,910.03               100.00计
      (3)坏账准备的计提情况
      ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
      无
      ②按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                        期末数                                              期初数
                            账面余额                                            账面余额
    账龄
                                                           坏账准备                           比例       坏账准备
                         金额            比例(%)                              金额
                                                                                              (%)
    1 年以内               462,194,819.10       88.15       2,614,738.84      259,267,869.47       70.82     1,405,670.24
    1至2年                  17,969,209.24        3.43       1,796,920.92        17,636,652.59       4.82     1,763,665.26
    2至3年                   2,729,326.08        0.52       1,091,730.43         2,778,164.00       0.76     1,111,265.60
    3 年以上                41,404,727.71        7.90     41,404,727.71         86,409,336.36      23.60    86,409,336.36
    合计              524,298,082.13      100.00     46,908,117.90       366,092,022.42      100.00    90,689,937.46
      ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                             计提比例
            应收账款内容                 账面余额                         坏账准备            计提理由
                                                               (%)
    上海富澜宇国际贸易有限公司               1,958,702.80            100.00   1,958,702.80      预计无法收回
    时代华龙科技有限公司                     1,651,047.90            100.00   1,651,047.90      预计无法收回
    OMTS FIRST WIRELESS LTD                    636,136.91            100.00    636,136.91       预计无法收回
                合计                     4,245,887.61            100.00   4,245,887.61
      (4)本期转回或收回情况
      无
      (5)报告期实际核销的应收账款情况
      根据国家相关文件要求,整理收集了相关证明资料,本次核查发现符合账务核销条件的应收账款共计45,532,300.93元,发生的年份集中在1996 年到2003东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告年期间。本期核销应收账款共45,532,300.93元,此部分核销应收账款已计提坏账准45,532,300.93元,账面净值为零,对本公司当期损益不产生影响。
    (6)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    无
    (7)应收账款金额前五名单位情况
                                          与本公                                    占应收账款总
             单位名称                                     金额           年 限
                                          司关系                                    额的比例(%)
                                          非关联
    客户 1                                                133,120,000.00    1 年以内            25.19
                                            方
                                          非关联
    客户 2                                                  71,145,133.25   1 年以内            13.46
                                            方
                                          非关联
    客户 3                                                  40,334,344.40   1 年以内             7.63
                                            方
                                          非关联
    客户 4                                                  22,219,296.89   1 年以内             4.20
                                            方
                                          非关联
    客户 5                                                  17,328,348.04   1 年以内             3.28
                                            方
               合计                                   284,147,122.58                        53.76
    (8)应收关联方账款情况
                                                                                    占应收账款总
           单位名称                      与本公司关系               金额
                                                                                    额的比例(%)中国普天信息产业集团有限公
                                         实际控制方                 7,037,914.99             1.33司中国普天信息产业股份有限公
                                   母公司的控股公司                      4,925.00           0.001司
                                   同受中国普天信息
    北京首信股份有限公司                                                    26,933.96            0.01
                                   产业集团公司控制
    杭州东信捷峻科技有限公司                   子公司                   2,520,000.00             0.48
             合计                                                   9,589,773.95             1.82
    (9)期末以应收账款为标的进行资产证券化的,继续涉入形成的资产、负债金额
    无
    (10)根据《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》终止确认的应收账款情况
    无
    (11)外币应收账款原币金额以及折算汇率列示东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                             期末数                                         期初数
    项目                                  折合人民                                        折合人民
               外币金额       汇率                         外币金额          汇率
                                             币                                            币
    美元             9,233.00       6.3249     58,297.80          4,000.00          6.3009    25,203.60
    合计          9,233.00                  58,297.80          4,000.00                    25,203.60
       2、其他应收款
       (1)其他应收款按种类列示
                                                        期末数
        种类                      账面余额                                   坏账准备
                              金额               比例(%)                 金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                   88,913,816.34         100.00              75,251,421.83
                                                                                             84.63
    组合小计                       88,913,816.34         100.00              75,251,421.83       84.63单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
        合计                   88,913,816.34         100.00              75,251,421.83       84.63(续)
                                                        期初数
        种类                      账面余额                                   坏账准备
                              金额               比例(%)                 金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                  124,059,957.67         100.00              85,590,984.25       68.99
    组合小计                      124,059,957.67         100.00              85,590,984.25       68.99单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
        合计                  124,059,957.67         100.00              85,590,984.25       68.99(2)其他应收款按账龄列示
    项目                       期末数                                         期初数东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                    金额                    比例(%)                 金额                    比例(%)1 年以内
                   13,102,149.22                                   37,430,435.75                      30.17
                                                      14.741至2年
                                                                    1,243,364.25                       1.00
                       588,990.71                      0.662至3年
                                                                      178,375.88                       0.14
                       170,000.00                      0.193 年以上
                   75,052,676.41                                   85,207,781.79                      68.69
                                                      84.41
    合计
                   88,913,816.34                                  124,059,957.67                  100.00
                                                  100.00
    (3)坏账准备的计提情况
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
    无
    ②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                              期末数                                           期初数
    账龄             账面余额                                          账面余额
                                             坏账准备                                        坏账准备
                金额          比例(%)                             金额         比例(%)
    1 年以内                                                       37,430,435.75        30.17     187,515.68
             13,102,149.22          14.74       71,846.35
    1至2年          588,990.71                                      1,243,364.25         1.00     124,336.43
                                     0.66       58,899.07
    2至3年          170,000.00                                       178,375.88          0.14      71,350.35
                                     0.19       68,000.00
                                                                                             85,207,781.7
    3 年以上     75,052,676.41                  75,052,676.41      85,207,781.79        68.69
                                    84.41                                                               9
                                                                                             85,590,984.2
    合计                                                        124,059,957.67       100.00
             88,913,816.34      100.00      75,251,421.83                                               5
    ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    无
    (4)本期转回或收回情况
       无
    (5)报告期实际核销的其他应收款情况
    根据国家相关文件要求,整理收集了相关证明资料,本次核查发现符合账务核销条件的其他应收账款共计8,582,021.30元,发生的年份集中在1996 年到2003 年期间。本期核销其他应收账款共8,582,021.30元,此部分核销其他应收账款已计提坏账准8,582,021.30元,账面净值为零,对本公司当期损益不产生影响。东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
       (6)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       无
       (7)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                  占其他应收
                                           与本公
               单位名称                                  金额          年 限      账款总额的
                                           司关系
                                                                                  比例比例(%)
                                            非关联
    客户 1                                                42,493,751.82   5 年以上            47.79
                                                方
                                            非关联
    客户 2                                                 4,874,024.27   5 年以上              5.48
                                                方
                                            非关联
    客户 3                                                 1,628,000.00   5 年以上              1.83
                                                方
                                            非关联
    客户 4                                                 1,598,157.69   5 年以上              1.80
                                                方
                                            非关联
    客户 5                                                 1,077,716.65   5 年以上              1.21
                                                方
    合计                                                  51,671,650.43                        58.11
       (8)其他应收款关联方账款情况
                                         与本公司关                            占其他应收款总
              单位名称                                        金额
                                             系                                  额比例(%)
    杭州东信网络技术有限公司                   子公司                                          3.37
                                                              3,000,000.00东信亿事通软件技术(北京)有限公
                                           子公司            42,493,751.82                47.79司
                   合计                                                                   51.16
                                                             45,493,751.82
       (9)根据《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》终止确认的其他应收款情况
       无
       (10)期末以其他应收款为标的进行资产证券化的,继续涉入形成的资产、负债金额情况
       无
       3、长期股权投资
       (1)长期股权投资分类
            项目               期初数           本期增加         本期减少           期末数
    对子公司投资                  587,300,674.20                                      586,308,355.53东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
                                                                          992,318.67对合营企业投资
    对联营企业投资                277,515,815.48      18,690,907.28                        296,206,722.76其他股权投资减:长期股权投资减值准备
          合计                864,816,489.68      18,690,907.28                        882,515,078.29
                                                                          992,318.67
    (2)长期股权投资明细情况
                     核算方
    被投资单位                     投资成本             期初数         增减变动           期末数
                       法诺基亚西门子通
                                                     218,194,547.    20,778,054.0
    信(杭州)有限公     权益法     202,614,877.76                                         238,972,601.82
                                                              73                9司杭州东信百丰科
                     权益法        7,500,000.00      3,029,977.76                        2,935,081.69
    技有限公司                                                                -94,896.07杭州东方通信软
                     权益法        1,921,384.34      23,112,578.08   -4,905,559.28      18,207,018.80件技术有限公司博创科技股份有
                     权益法       13,190,000.00      33,178,711.91   2,913,308.54       36,092,020.45限公司杭州东信金融技
                     成本法        8,958,366.58      8,958,366.58                        8,958,366.58术服务有限公司
    杭州东信捷峻科                                       23,402,562.7
                     成本法       23,402,562.73                          -992,318.67    22,410,244.06
    技有限公司                                                      3
    杭州东信网络技                                       42,500,000.0
                     成本法       42,500,000.00                                         42,500,000.00
    术有限公司                                                      0
    杭州东方通信城                                       425,763,520.
                     成本法     425,763,520.58                                         425,763,520.58
    有限公司                                                      58
    杭州东信移动电                                       86,676,224.3
                     成本法       86,676,224.31                                         86,676,224.31
    话有限公司                                                      1东信亿事通软件
    技术(北京)有限     成本法公司
                                                     864,816,489.    17,698,588.6
      合计                                                                             882,515,078.29
                                                              68                1
    (续)
                                       在被投资单
                 在被投资 在被投资单   位持股比例                           本期计
                                                                  减值                 本期现金红
    被投资单位       单位持股 位享有表决   与表决权比                           提减值
                                                                  准备                     利
                 比例(%) 权比例(%) 例不一致的                             准备
                                           说明
    诺基亚西门            49.00          49.00东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告子通信(杭州)有限公司杭州东信百
    丰科技有限            30.00          30.00公司杭州东方通
    信软件技术            28.00          28.00                         5,040,000.00有限公司博创科技股
    份有限公司            15.69          15.69                         1,459,500.00[注 1]杭州东信金
    融技术服务           100.00         100.00有限公司杭州东信捷
    峻科技有限            80.90          80.90公司[注 2]杭州东信网
    络技术有限            85.00          85.00                        11,900,000.00公司杭州东方通
    信城有限公            97.11          97.11                        11,653,200.00司杭州东信移
    动电话有限            51.00          51.00公司东信亿事通
    软件技术(北          90.00          90.00京)有限公司
    合计                                                          30,052,700.00
    注 1:本公司对博创科技股份有限公司的持股比例为 15.69%,由于本公司有权任免被投资单位董事会一名成员,对被投资单位财务与经营政策均有重大影响,故本公司按权益法核算。
    注 2:本公司于 2012 年 4 月 13 日,将拥有的杭州东信捷峻科技有限公司 10%的股权转让给本公司之子公司杭州东信网络技术有限公司,股权转让价992,318.67 元。本次转让后,本公司对杭州东信捷峻科技有限公司的股权持有比例变更为 80.90%。
    (3)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
    无
    (4)未确认的投资损失的详细情况东方通信股份有限公司 2012 年半年度报告
       无
       (5)长期股权投资减值准备明细情况
       无
       4、营业收入、营业成本
       (1)营业收入、营业成本
        项目                        本期发生数                             上期发生数
    主营业务收入                                768,477,417.17                          878,965,530.61
    其他业务收入                                 14,578,161.33                           20,933,232.11
    营业收入合计                              783,055,578.50                          899,898,762.72
    主营业务成本                                690,568,894.52                          766,708,618.74
    其他业务成本                                     4,351,577.12                           4,116,379.78
    营业成本合计                              694,920,471.64                          770,824,998.52
       (2)主营业务(分产品)
                                    本期发生数                       &