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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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东方通信(600776)公告正文

东方通信:2013年半年度报告

公告日期 2013-08-20
股票简称:东方通信 股票代码:600776
    东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告东方通信股份有限公司
               600776
               9009412013 年半年度报告
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                       重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 未出席董事情况
    未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明    被委托人姓名
      董事                倪首萍                 工作原因            张泽熙三、 公司半年度财务报告未经审计。四、 公司负责人张泽熙、主管会计工作负责人赵威及会计机构负责人(会计主管人员)陈宗福声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 半年度报告中涉及未来计划的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                               目录
    第一节   释义 .................................................................................................................................... 4
    第二节   公司简介 ............................................................................................................................ 5
    第三节   会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
    第四节   董事会报告 ........................................................................................................................ 8
    第五节   重要事项 .......................................................................................................................... 16
    第六节   股份变动及股东情况....................................................................................................... 20
    第七节   董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 22
    第八节   财务报告(未经审计)................................................................................................... 23
    第九节   备查文件目录 ................................................................................................................ 130
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                 第一节 释义一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    东信集团                                      指                普天东方通信集团有限公司
                                                                东方通信股份有限公司及附属子
    本集团                                        指
                                                                公司
    母公司、本公司、公司                          指                东方通信股份有限公司
    无线集群                                      指                公司无线集群产业
    金融电子                                      指                公司金融电子产业
    交换网络                                      指                公司交换网络事业部
                                                                公司控股子公司杭州东信网络技
    东信网络                                      指
                                                                术有限公司
                                                                2013 年 1 月 1 日-2013 年 6 月 30
    报告期                                        指
                                                                日
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                 第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                                   东方通信股份有限公司
    公司的中文名称简称                               东方通信
    公司的外文名称                                   EASTERN COMMUNICATIONS CO.,LTD
    公司的外文名称缩写                               EASTCOM
    公司的法定代表人                                 张泽熙二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                                       蔡祝平                                王爽
                                浙江省杭州市滨江高新技术开           浙江省杭州市滨江高新技术开联系地址
                                发区东信大道 66 号                   发区东信大道 66 号
    电话                            (0571)86676198                     (0571)86676198
    传真                            (0571)86676197                     (0571)86676197
    电子信箱                        webmaster@eastcom.com                webmaster@eastcom.com三、 基本情况变更简介
    公司注册地址                                     中国浙江省杭州市文三路 398 号
    公司注册地址的邮政编码                           310012
                                                 中国浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道公司办公地址
                                                 66 号
    公司办公地址的邮政编码                           310053
    公司网址                                         http://www.eastcom.com
    电子信箱                                         webmaster@eastcom.com四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    公司选定的信息披露报纸名称                       《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.sse.com.cn
                                                 浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66公司半年度报告备置地点
                                                 号研发楼五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称                股票代码     变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        东方通信                600776             -
      B股            上海证券交易所        东信 B 股               900941             -六、 公司报告期内的注册变更情况
    注册登记日期                                     2013 年 6 月 13 日
    注册登记地点                                     浙江省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号                           330000000006096
    税务登记号码                                     33019514293866-X
               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    组织机构代码                          14293866-X
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                     第三节      会计数据和财务指标摘要
    一、   公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                   本报告期比上年同
           主要会计数据             本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                       期增减(%)
    营业收入                                1,796,671,992.64     1,224,584,296.38                  46.72
    归属于上市公司股东的净利润                 80,982,067.24        68,102,213.45                  18.91归属于上市公司股东的扣除非经常
                                          48,758,255.76            28,330,643.18                72.10性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额              -251,825,320.79       -173,980,660.10                  -44.74
                                                                                   本报告期末比上年
                                        本报告期末             上年度末
                                                                                     度末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产              2,625,538,482.33     2,645,036,420.21                   -0.74
    总资产                                  3,356,183,065.21     3,417,121,048.11                   -1.78(二) 主要财务指标
                                                                                   本报告期比上年同
           主要财务指标             本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                       期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                            0.064                   0.054                18.91
    稀释每股收益(元/股)                            0.064                   0.054                18.91扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                  0.039                   0.023                 72.10益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                           3.03                    2.67   增加 0.37 个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                    1.83                    1.11   增加 0.72 个百分点资产收益率(%)二、 非经常性损益项目和金额
                                                                       单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                           金额
    非流动资产处置损益                                                                    26,900,416.29计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                   4,484,329.00补助除外
    对外委托贷款取得的损益                                                                  14,829,623.33
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                      -384,434.07
    少数股东权益影响额                                                                     -13,611,209.14
    所得税影响额                                                                                 5,086.07
                          合计                                                          32,223,811.48
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                              第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年上半年,面对复杂多变的宏观经济形势,公司董事会紧紧围绕既定的战略目标,采取各种积极有效的举措,公司整体保持稳健发展态势。报告期内,公司实现营业收入 17.97 亿元,同比增长 47%,实现净利润 8098 万元,同比增长 19%。(1)金融电子:
    以市场提升为突破口,以质量稳定为抓手,不断巩固和深化国内 ATM 市场地位,完善核心技术,加强新产品开发,加速布局海外市场。上半年设备销量和合同签订较去年同期有所增长。股份制商业银行市场获得持续突破。自主产品占比提升,新产品推广初见成效。(2)通信电子:
    无线集群产业,公司紧抓无线集群市场 TETRA、PDT 大规模预启动的机遇,积极寻求对策,以市场趋势为导向整合现有资源,以系统产品为研发重心,贴近客户实际需求,进行深度定制开发,力争在激烈的竞争形势下抢得先机。沈阳公安 TETRA 系统于 2012 年底正式开通,上线以来获用户好评;成功中标内蒙古锡林郭勒盟公安局集群通信系统模转数改造项目,真正实现现役模拟集群系统向 PDT 数字集群系统平滑过渡。
    电子制造服务,公司坚持“优服务,降成本,稳规模,再平衡”的策略,导入金融电子、无线集群生产,以自主产业制造支撑为支柱,加快产业转型升级,发挥制造资源优势实现金融生产“产量、质量”双提升。
    交换网络,挖掘传统业务潜力,延长产品生命期。积极探索企业网、行业应用领域,数据业务、信令网关、媒体网关等新项目拓展进展顺利。东信网络,持续关注产业结构政策变化态势,积极应对厂家网格化综合业务发展趋势,紧跟行业技术发展路线,不断优化、创新业务内容,巩固现有市场,进一步加强与华为等厂家多领域业务战略合作;持续稳定拓展网络代维业务,储备新技术应对 LTE 网络建设,优化研发资源配置;着力推进软件业务,探索拓宽产业边界战略合作。(一) 主营业务分析1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
                科目                        本期数             上年同期数        变动比例(%)
    营业收入                                1,796,671,992.64     1,224,584,296.38               46.72
    营业成本                                1,600,185,992.59     1,068,558,192.79               49.75
    销售费用                                   35,026,429.80         40,941,921.87             -14.45
    管理费用                                  123,435,930.08       118,309,062.56                4.33
    财务费用                                  -12,384,363.69         -9,689,511.35              27.81
    经营活动产生的现金流量净额               -251,825,320.79      -173,980,660.10              -44.74
    投资活动产生的现金流量净额                210,589,383.86         25,703,462.28             719.30
    筹资活动产生的现金流量净额                  6,587,855.59      -100,826,805.12              106.53
    研发支出                                   60,193,379.56         59,033,168.48               1.97
    营业税金及附加                              7,565,161.46         11,012,961.69             -31.31
    投资收益                                   26,199,568.18         57,013,743.46             -54.05
    营业外收入                                 42,998,622.13         23,878,586.99              80.07
    所得税费用                                 14,224,064.39          3,662,028.77             288.42营业收入变动原因说明:主要系本集团业务增长所致
                           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告营业成本变动原因说明:主要系本集团业务增长所致销售费用变动原因说明:主要系本集团销售及工程费用结算差异所致管理费用变动原因说明:主要系本集团无线集群产业投入所致财务费用变动原因说明:主要系本集团本期定期存款增加经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本集团业务增长所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要系本集团联营企业诺基亚西门子通信(杭州)有限公司清算所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本集团本期分红款未支付所致研发支出变动原因说明:主要系本集团研发投入增加所致营业税金及附加变动原因说明:主要系本集团营改增政策实行所致投资收益变动原因说明:主要系本集团本期委托贷款收益减少及联营企业诺基亚西门子通信(杭州)有限公司清算所致营业外收入变动原因说明:主要系子公司杭州东信移动电话有限公司房产处置所致所得税费用变动原因说明:主要系本集团本期应纳税所得额增加所致2、 其它(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明报告期内,控股子公司杭州东方通信城有限公司土地增值税进行了税务清算,利润总额同比增加。委托贷款投资收益下降,利润总额同比减少。(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明报告期内,公司无各类融资、重大资产重组事项实施。(3) 经营计划进展说明报告期内,公司经营计划进展和各产业发展情况详见董事会报告之公司报告期内经营情况的讨论与分析部分。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                               营业收入      营业成本    毛利率比
                                                   毛利率
    分行业        营业收入           营业成本                    比上年增      比上年增    上年增减
                                                   (%)
                                                                 减(%)         减(%)       (%)
                                                                                         减少 3.33
    通信电子      638,865,323.73     588,651,417.87         7.86        32.22        37.17
                                                                                         个百分点
                                                                                         增加 0.69
    金融电子      268,134,172.14     181,102,068.75        32.46        11.16        10.03
                                                                                         个百分点
    其他业务                                                                                 增加 2.33
              893,913,368.32     843,218,304.05         5.67        71.86        67.72
    及贸易                                                                                   个百分点
                                                                                         减少 1.46
    小计         1,800,912,864.19   1,612,971,790.67       10.44        44.70        47.11
                                                                                         个百分点
    减:内部抵                                                                               增加 6.03
               32,516,073.96      26,245,986.98        19.28        -22.26      -27.66
    销数                                                                                     个百分点
                                                                                         减少 1.58
    合计         1,768,396,790.23   1,586,725,803.69       10.27        47.03        49.66
                                                                                         个百分点
                                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
           2、 主营业务分地区情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                   地区                          营业收入                       营业收入比上年增减(%)
           国内                                      1,760,631,807.61                                        43.92
           国外                                         40,281,056.58                                        89.89
           小计                                      1,800,912,864.19                                        44.70
           减:内部抵销数                               32,516,073.96                                       -22.26
           合计                                      1,768,396,790.23                                        47.03
           (三) 核心竞争力分析
               一、整合资源汇聚优势:结合不同阶段战略目标,集聚优势资源聚焦金融电子、无线集群
           两大核心产业。落实跨产业研发人员交流整合,促进产业协同发展。
               二、发挥行业专业人才集聚优势:引入优秀市场拓展人员,强化无线集群产业市场营销队
           伍。针对服务、生产不同特点,根据不同分类岗位制定及时激励方案,以金融工程服务为突破
           口推进过程激励试点,从试点中进一步探索完善激励方案,充分激发组织活力。此外,创新中
           长期激励,股权激励计划获股东大会批准并落实授予。
               三、质量管理持续提升:公司紧抓质量管理不松懈,将产业运作与质量管理深度融合。
           (四) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析
    被投资      业务   权益比         投资成本          期初数               期末数           增减变动           变动率
    单位      性质     例%
    诺基亚      通信     49.00     202,614,877.76    240,306,569.99                          -240,306,569.99     -100.00
    西门子      业通信(杭州)有限公司
    杭州东      通信     30.00        7,500,000.00      2,667,846.15         2,486,476.67        -181,369.48       -6.80
    信百丰      业科技有限公司
    杭州东      通信     26.17        1,921,384.34     25,397,060.02        21,299,926.65      -4,097,133.37      -16.13
    方通信      业软件技术有限公司
    博创科      通信     15.69       13,190,000.00     37,988,884.51        41,154,879.30       3,165,994.79        8.33
    技股份      业有限公司
    合肥东      房地     49.00     142,654,246.07    204,054,145.81     213,921,127.69          9,866,981.88        4.84
    信房地      产
                                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告产开发有限公司
    合计                                               510,414,506.48        278,862,410.31
         (1) 证券投资情况
         无
         (2) 持有其他上市公司股权情况
         无
         (3) 持有金融企业股权情况
         无
         2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
         (1) 委托理财情况
              本报告期公司无委托理财事项。
         (2) 委托贷款情况
              委托贷款项目情况
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                     资
                                                                                     金
                                                                                     来
                                                                                     源
                                                                    是               并
         借
                                 贷           借               是   否     是   是   说
         款
                                 款   贷款    款   抵押物或    否   关     否   否   明
         方     委托贷款金额                                                               预期收益     投资盈亏
                                 期   利率    用   担保人      逾   联     展   涉   是
         名
                                 限           途               期   交     期   诉   否
         称
                                                                    易               为
                                                                                     募
                                                                                     集
                                                                                     资
                                                                                     金
         天
                                                   天通控股
         盈
                                                   股份有限
         控                                   补
                                                   公司(股
         股                                   充
                                                   票代码:
         发                      1            流
                 34,000,000.00        12.00        600330)    否   否     否   否   否   61,674.66    61,674.66
         展                      年           动
                                                   1137.5 万
         有                                   资
                                                   无限售流
         限                                   金
                                                   通股股票
         公
                                                   质押
         司
         科      37,500,000.00   1    12.50   补   上海莱士    否   否     否   否   否   282,708.34   282,708.34
                            东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    瑞                    年           充   血液制品
    天                                 流   股份有限
    诚                                 动   公司(股
    投                                 资   票代码:
    资                                 金   002252)
    控                                      250 万无
    股                                      限售流通
    有                                      股股票质
    限                                      押公司科
    瑞                                      上海莱士
    天                                      血液制品
    诚                                 补   股份有限
    投                                 充   公司(股
    资                    1            流   票代码:
      37,350,000.00        12.50                    否   否   否   否   否   856,975.00     856,975.00
    控                    年           动   002252)
    股                                 资   249 万无
    有                                 金   限售流通
    限                                      股股票质
    公                                      押司浙江耀
                                   补   杭州下城江
                                   充   区西湖文大
                      1            流   化 广 场
    酒   170,000,000.00        12.00                    否   否   否   否   否   9,682,292.89   9,682,292.89
                      年           动   18 号 401店
                                   资   室房产抵有
                                   金   押限公司浙江
                                        浙江南都华
                                        电源动力
    瓯                                 补
                                        股份有限
    创                                 充
                                        公司(股
    业                    1            流
      45,000,000.00        10.00        票代码:    否   否   否   否   否   1,699,200.00   1,699,200.00
    投                    年           动
                                        300068)
    资                                 资
                                        615.15 万
    有                                 金
                                        股限售流限
                                        通股股票公司
    天    31,000,000.00   半   9.50    补   天通控股    否   否   否   否   否   586,905.78     586,905.78
                            东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    通                    年           充   股份有限
    高                                 流   公司(股
    新                                 动   票代码:
    集                                 资   600330)
    团                                 金   1,240 万
    有                                      股无限售
    限                                      流通股股
    公                                      票司杭
                                        浙江华策州
                                        影视股份
    大                                 补
                                        有限公司
    策                                 充
                                        (股票代
    投                    1            流
    100,000,000.00        9.00         码    :   否   否   否   否   否   1,156,400.00   1,156,400.00
    资                    年           动
                                        300133)
    有                                 资
                                        1,250 万
    限                                 金
                                        股限售流公
                                        通股股票司湖
                                        华数传媒南
                                        控股股份
    金                                 补
                                        有限公司
    刚                                 充
                                        (股票代
    铝                    1            流
      60,000,000.00        10.00        码    :   否   否   否   否   否   503,466.66     503,466.66
    材                    年           动
                                        000156)
    有                                 资
                                        1,000 万
    限                                 金
                                        股限售流公
                                        通股股票司1、公司于 2012 年 1 月 12 日委托中信银行股份有限公司杭州分行向天盈控股发展有限公司发放流动资金贷款 34,000,000.00 元,贷款期限为一年。天盈控股发展有限公司以其持有的天通控股股份有限公司(股票代码:600330)1137.5 万流通股股票为该笔委托贷款设定质押,质押权人为中信银行股份有限公司杭州分行。截至 2013 年 6 月 30 日,公司已收回了该笔委托贷款。天盈控股发展有限公司现更名为天通高新集团有限公司。2、公司于 2012 年 3 月 14 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向科瑞天诚投资控股有限公司发放流动资金贷款 37,500,000.00 元,贷款期限为一年。科瑞天诚投资控股有限公司以其持有的上海莱士血液制品股份有限公司(股票代码:002252)250 万流通股股票(2012 年中期实施"每 10 股转增 8 股"分配方案后,质押股数变更为 450 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。截至 2013 年 6 月 30 日,公司已收回了该笔委托贷款。3、公司于 2012 年 3 月 14 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向科瑞天诚投资控股有限公司发放流动资金贷款 37,350,000.00 元,贷款期限为一年。科瑞天诚投资控股有限公司以其持有的上海莱士血液制品股份有限公司(股票代码:002252)249 万流通股股票(2012 年中期实施"每 10 股转增 8 股"分配方案后,质押股数变更为 448.20 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。截至 2013 年 6 月 30 日,公司已收回了该笔委托贷款。
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告4、公司于 2012 年 11 月 19 日委托杭州联合农村商业银行股份有限公司上塘支行向浙江耀江大酒店有限公司发放流动资金贷款 170,000,000.00 元,贷款期限为一年。浙江耀江文化广场投资开发有限公司以其拥有的杭州市下城区西湖文化广场 18 号 401 室房地产设定最高额抵押。抵押权人为杭州联合农村商业银行股份有限公司上塘支行。5、本公司于 2013 年 2 月 5 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向浙江华瓯创业投资有限公司发放流动资金贷款 45,000,000.00 元,贷款期限为一年。浙江华瓯创业投资有限公司以其持有的浙江南都电源动力股份有限公司(股票代码:300068)615.15 万股限售流通股股票(2013 年5 月实施"每 10 股转增 10 股"分配方案后,质押股数变更为 1,230.30 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。6、本公司于 2013 年 4 月 11 日委托中信银行股份有限公司杭州分行向天通高新集团有限公司发放流动资金贷款 31,000,000.00 元,贷款期限为六个月。天通高新集团有限公司以其持有的天通控股股份有限公司(股票代码:600330)1,240 万股无限售流通股股票为该笔委托贷款设定质押,质押权人中信银行股份有限公司杭州分行。7、本公司于 2013 年 4 月 26 日委托宁波银行股份有限公司杭州分行向杭州大策投资有限公司发放流动资金贷款 100,000,000.00 元,贷款期限为一年。杭州大策投资有限公司以其持有的浙江华策影视股份有限公司(股票代码:300133)1,250 万股限售流通股股票(2013 年 5 月实施"每10 股转增 5 股"分配方案后,质押股数变更为 1,875 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为宁波银行股份有限公司杭州分行。8、本公司于 2013 年 5 月 28 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向湖南金刚铝材有限公司发放流动资金贷款 60,000,000.00 元,贷款期限为一年。湖南金刚铝材有限公司将北京光华贰陆柒企业管理有限公司名下的华数传媒控股股份有限公司(股票代码:000156)1,000 万股限售流通股股票为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。3、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、 主要子公司、参股公司分析
    子公司杭州东信金融技术服务有限公司本期实现营业收入 4,908 万元,营业利润 1,030 万元,净利润 1,475 万元,同比下降 28%。
    子公司杭州东信网络技术有限公司本期实现营业收入 10,037 万元,营业利润 1,226 万元,净利润 1,033 万元,同比增长 13%。
    子公司杭州东方通信城有限公司因服务、贸易收入增长及土地增值税清算,本期较上期增加净利润 3,020 万元,同比增长 280%。
    子公司杭州东信移动电话有限公司因公司房产处置,本期较上期增加净利润 2,190 万元,同比增长 1,819%。
    参股公司诺基亚西门子通信(杭州)有限公司因清算注销,本期投资收益较上期减少 2,152万元,同比下降 104%。
    参股公司杭州东信百丰科技有限公司因经营下滑,本期投资收益较上期减少 9 万元,同比下降 91%。
    参股公司杭州东方通信软件技术有限公司因销量下降,本期投资收益较上期减少 87 万元,同比下降 648%。
    参股公司合肥东信房地产开发有限公司因销量上升,本期投资收益较上期增加 590 万元,
                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告同比增长 149%。
    详见附注:七、9 及十五、35、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
    经公司 2012 年度股东大会审议通过,公司 2012 年度利润分配方案为:以 2012 年末总股本1,256,000,064 股 为 基 数 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 现 金 红 利 0.80 元 ( 含 税 ), 合 计 分 配100,480,005.12 元,剩余未分配利润 24,586,251.89 元结转以后年度分配。
    有关上述利润分配的实施公告已于 2013 年 7 月 2 日披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。截至报告日,公司已实施完成 2012年度利润分配方案。三、 其他披露事项(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                第五节 重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、 破产重整相关事项
    报告期内,公司未发生破产重组相关事项。三、 资产交易、企业合并事项√ 不适用四、 公司股权激励情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
                  事项概述                                        查询索引
                                                有关该事项的临时公告详见上海证券交易所网站
    公司股票期权激励计划获得国务院国资委批复。      www.sse.com.cn 2013 年 4 月 19 日刊登之编号为
                                                临 2013-008 之公告。
                                                有关该事项的临时公告详见上海证券交易所网站公司股票期权激励计划获得中国证监会备案无异
                                                www.sse.com.cn 2013 年 5 月 10 日刊登之编号为议。
                                                临 2013-011 之公告。公司股票期权激励计划与首期股票期权授予方案
                                                有关该事项的临时公告详见上海证券交易所网站(草案修订稿)及其摘要、公司股票期权激励计
                                                www.sse.com.cn 2013 年 5 月 21 日刊登之编号为划实施考核办法(修订稿)经公司第六届董事会
                                                临 2013-012 之公告。2013 年第二次临时会议审议通过。公司股票期权激励计划与首期股票期权授予方案(草案修订稿)及其摘要、公司股票期权激励计
                                                有关该事项的临时公告详见上海证券交易所网站划实施考核办法(修订稿)及有关提请股东大会
                                                www.sse.com.cn 2013 年 6 月 15 日刊登之编号为授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜
                                                临 2013-019 之公告。的议案经公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过。
    公司股票期权激励计划首次授予相关事项已经公      有关该事项的临时公告详见上海证券交易所网站
    司第六届董事会 2013 年第三次临时会议审议通      www.sse.com.cn 2013 年 6 月 19 日刊登之编号为
    过。                                            临 2013-020、临 2013-021、临 2013-022 之公告。(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
                                                                              单位:份
                                            合计共 97 人,未超出公司 2013 年第一次临时股东大报告期内激励对象的范围
                                            会审议通过的公司股票期权激励计划的范围。
    报告期内授出的权益总额                                                              12,560,000
    报告期内行使的权益总额                                                                       0
    报告期内失效的权益总额                                                                       0至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总
                                                                                    12,560,000额
                            东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    至报告期末累计已授出且已行使的权益总额                                                   0报告期内授予价格与行权价格历次调整的情 报告期内授予的股票期权行权价格为 3.95 元,后续未况以及经调整后的最新授予价格与行权价格 进行调整。
                   董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
                                         报告期内获授     报告期内行使      报告期末尚未
        姓名                 职务
                                           权益数量         权益数量      行使的权益数量
    王忠雄              董事                      380,000                0             380,000
    李海江              高级管理人员              350,000                0             350,000
    虞永超              高级管理人员              350,000                0             350,000
    郭端端              高级管理人员              240,000                0             240,000
    俞芳红              高级管理人员              240,000                0             240,000
    顾帼英              高级管理人员              240,000                0             240,000
    王文奎              高级管理人员              240,000                0             240,000
    赵威                高级管理人员              150,000                0             150,000
    蔡祝平              高级管理人员              132,600                0             132,600
    因激励对象行权所引起的股本变动情况      报告期内,激励对象未进行行权。
                                         根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》权益工具公允价值的计量方法
                                         中关于公允价值确定的相关规定
                                         公司选择 Black-Scholes 期权定价模型对股票期权的估值技术采用的模型、参数及选取标准
                                         公允价值进行测算
    权益工具公允价值的分摊期间及结果        分摊期间:2013 年-2017 年五、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                    事项概述                                         查询索引
                                                   详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 刊登之2013 年公司日常关联交易事项预计。
                                                   编号为临 2013-007 的公告。2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项无3、 临时公告未披露的事项无六、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用(二) 担保情况√ 不适用(三) 其他重大合同或交易
                           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    本报告期公司无其他重大合同或交易。七、 承诺事项履行情况(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                                        是
                                                   是
                                                        否
                                                   否
                                                        及
                                         承诺时    有        如未能及时履行应说   如未能及时
    承诺背    承诺类             承诺内                    时
                    承诺方               间及期    履        明未完成履行的具体   履行应说明
    景        型                 容                      严
                                           限      行              原因           下一步计划
                                                        格
                                                   期
                                                        履
                                                   限
                                                        行
                              公司未
                              来不为
                              激励对
                              象依股
                              权激励
                              计划获
                              取有关
                                        2013 年
    与股权                       权益提
                                        4 月 23
    激励相                       供贷款
           其他     公司                日起至     是   是
    关的承                       以及其
                                        行权结
    诺                         他任何
                                        束
                              形式的
                              财务资
                              助,包
                              括为其
                              贷款提
                              供 担
                              保。八、 聘任、解聘会计师事务所情况
    经公司 2012 年度股东大会审议通过,公司聘任中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2013 年度的财务审计机构和内部控制审计机构。报告期内,公司收到中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)的通知:中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)与国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)进行了合并;合并后的事务所沿用国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)的法律主体,更名为瑞华会计师事务所(特殊普通合伙),中瑞岳华的人员和业务转入新成立的瑞华会计师事务所。公司第六届董事会第五次会议审议并通过了关于公司 2013 年度聘任的审计机构变更为瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)的相关事宜。该议案后续还将提交股东大会审议批准。九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告十、 公司治理情况
    报告期内,公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求,公司治理较为完善,运作规范,不存在重大问题或失误。十一、 其他重大事项的说明(一) 其他
    经公司 2012 年度股东大会审议通过,对《公司章程》进行了修改。相关临时公告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2013 年 5 月 25 日刊登之公告。
                            东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                           第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 股东情况(一) 股东数量和持股情况
                                                                                      单位:股
                        报告期末股东总数                                                    100,555
                                      前十名股东持股情况
                                                                                持有有限   质押或冻
                            股东     持股比                       报告期内
         股东名称                                   持股总数                    售条件股   结的股份
                            性质     例(%)                          增减
                                                                                  份数量     数量
    普天东方通信集团有限公      国有
                                     48.1349        604,573,970            0           0     无
    司                          法人
                            境内
    中国工商银行-诺安股票      非国
                                      2.4273         30,486,976   1,131,045            0    未知
    证券投资基金                有法
                            人
                            境内
    中国农业银行-华夏复兴      非国
                                      0.2866          3,599,900   3,599,900            0    未知
    股票型证券投资基金          有法
                            人
    TOYO SECURITIES             境外
                                      0.2167          2,722,080      -350,600          0    未知
    ASIA LTD. A/C CLIENT        法人
    NAITO       SECURITIES      境外
                                      0.2158          2,710,900      -258,560          0    未知
    CO., LTD.                   法人
                            境内中国建设银行股份有限公
                            非国
    司-信诚中证 500 指数分               0.1851          2,324,307       21,093           0    未知
                            有法级证券投资基金
                            人
                            境内
    周文彬                      自然      0.1628          2,044,626      480,526           0    未知
                            人
                            境内
    乐行娜                      自然      0.1412          1,773,720   1,773,720            0    未知
                            人
    挪威中央银行                境外      0.1052          1,321,800            0           0    未知
                           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                           法人
                           境内
    张大明                     自然       0.1022        1,284,050       502,700          0    未知
                           人
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                         持有无限售条件股份的数
               股东名称                                                       股份种类及数量
                                                   量
                                                                  人民币普通
    普天东方通信集团有限公司                                  604,573,970           604,573,970
                                                                  股
    中国工商银行-诺安股票证券投资基                                  人民币普通
                                                      30,486,976                  30,486,976
    金                                                                股
    中国农业银行-华夏复兴股票型证券                                  人民币普通
                                                        3,599,900                  3,599,900
    投资基金                                                          股
    TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C                                     境内上市外
                                                        2,722,080                  2,722,080
    CLIENT                                                            资股
                                                                  境内上市外
    NAITO SECURITIES CO., LTD.                              2,710,900                  2,710,900
                                                                  资股
    中国建设银行股份有限公司-信诚中                                  人民币普通
                                                        2,324,307                  2,324,307
    证 500 指数分级证券投资基金                                       股
                                                                  人民币普通
    周文彬                                                  2,044,626                  2,044,626
                                                                  股
                                                                  人民币普通
    乐行娜                                                  1,773,720                  1,773,720
                                                                  股
                                                                  人民币普通
    挪威中央银行                                            1,321,800                  1,321,800
                                                                  股
                                                                  境内上市外
    张大明                                                  1,284,050                  1,284,050
                                                                  资股
                                        上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股上述股东关联关系或一致行动的说明
                                        东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。三、 控股股东或实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                     第七节 董事、监事、高级管理人员情况一、 持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
                                                                                        单位:股
                                               报告期新授                     报告期股票
                                期初持有股                      报告期内可                期末持有股
    姓名             职务                      予股票期权                     期权行权股
                                票期权数量                      行权股份                  票期权数量
                                                 数量                             份
                  副董事长、
    王忠雄                                     0         380,000              0            0     380,000
                  总裁
    李海江            副总裁                   0        350,000               0            0      350,000
    虞永超            副总裁                   0        350,000               0            0      350,000
    郭端端            副总裁                   0        240,000               0            0      240,000
    俞芳红            副总裁                   0        240,000               0            0      240,000
    顾帼英            副总裁                   0        240,000               0            0      240,000
    王文奎            副总裁                   0        240,000               0            0      240,000
    赵威              财务总监                 0        150,000               0            0      150,000
    蔡祝平            董事会秘书               0        132,600               0            0      132,600
    合计                /                  0      2,322,600               0            0    2,322,600二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
           姓名                   担任的职务                   变动情形              变动原因
           喻明                     独立董事                     离任          担任独立董事满六年
           陈静                     独立董事                     聘任          选举后聘任
                           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                          第八节 财务报告(未经审计)一、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2013 年 6 月 30 日编制单位:东方通信股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目              附注                期末余额                       年初余额流动资产:
    货币资金              七、1                    1,190,810,873.11              1,225,097,615.35
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据              七、2                       11,788,046.35                 23,272,758.32
    应收账款              七、4                      591,325,379.45                498,067,213.09
    预付款项              七、6                       17,990,668.14                  4,326,689.67
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息              七、3                          8,748,363.32                4,103,117.35
    应收股利
    其他应收款            七、5                         17,219,936.34               10,536,168.15
    买入返售金融资产
    存货                  七、7                      398,949,691.82                361,749,130.00
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产          七、8                      406,000,000.00                272,850,000.00
       流动资产合计                                 2,642,832,958.53              2,400,002,691.93非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资          七、9                      278,862,410.31                510,414,506.48
    投资性房地产          七、10                     156,139,566.99                160,224,171.12
    固定资产              七、11                     224,036,132.27                289,269,357.32
    在建工程              七、12                      19,550,516.03                 17,515,076.36
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产              七、13                        33,648,517.07               38,564,518.31
    开发支出
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产       七、14                       1,112,964.01      1,130,726.59
    其他非流动资产
       非流动资产合计                                713,350,106.68   1,017,118,356.18
          资产总计                                 3,356,183,065.21   3,417,121,048.11流动负债:
    短期借款             七、16                       6,687,223.78
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据             七、17                      14,292,119.35     16,622,056.00
    应付账款             七、18                     217,830,689.40    265,990,942.80
    预收款项             七、19                      71,528,387.34     36,551,982.72
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬         七、20                      49,781,710.14    101,244,570.24
    应交税费             七、21                     -10,968,658.44     21,450,197.69
    应付利息
    应付股利             七、22                     100,480,005.12
    其他应付款           七、23                      75,550,441.22     99,277,072.83
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债         七、24                      54,476,544.38     88,520,868.62
       流动负债合计                                  579,658,462.29    629,657,690.90非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债       七、25                       6,290,666.67     10,166,666.67
       非流动负债合计                                  6,290,666.67     10,166,666.67
          负债合计                                   585,949,128.96    639,824,357.57所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)   七、26                   1,256,000,064.00   1,256,000,064.00
    资本公积             七、27                     871,155,024.82     871,155,024.82
    减:库存股
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    专项储备
    盈余公积            七、28                   59,297,933.61                   59,297,933.61
    一般风险准备
    未分配利润          七、29                 439,085,459.90                   458,583,397.78
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
                                              2,625,538,482.33                 2,645,036,420.21权益合计
    少数股东权益                               144,695,453.92                   132,260,270.33
         所有者权益合计                       2,770,233,936.25                 2,777,296,690.54
       负债和所有者权益
                                              3,356,183,065.21                 3,417,121,048.11总计法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                    母公司资产负债表
                                    2013 年 6 月 30 日编制单位:东方通信股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目             附注                 期末余额                    年初余额流动资产:
    货币资金                                        923,074,653.34              904,306,260.73
    交易性金融资产
    应收票据                                         11,788,046.35               21,272,758.32
    应收账款             十五、1                    437,058,729.22              382,969,606.63
    预付款项                                          1,728,058.23                2,871,401.02
    应收利息                                          8,748,363.32                3,491,939.27
    应收股利
    其他应收款           十五、2                     19,009,272.36               36,566,327.90
    存货                                            397,900,987.37              360,120,246.18
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    406,000,000.00              272,850,000.00
       流动资产合计                                2,205,308,110.19            1,984,448,540.05非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资         十五、3                    650,667,417.47              891,086,495.52
    投资性房地产                                        860,611.14                  890,441.18
    固定资产                                        104,595,898.74              109,405,268.34
    在建工程                                          8,361,466.20                6,581,063.19
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
                           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    无形资产                                           2,441,318.87      1,432,172.79
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
       非流动资产合计                                 766,926,712.42   1,009,395,441.02
          资产总计                                  2,972,234,822.61   2,993,843,981.07流动负债:
    短期借款                                           6,687,223.78
    交易性金融负债
    应付票据                                          14,292,119.35     16,622,056.00
    应付账款                                         294,274,766.78    406,761,061.18
    预收款项                                          55,435,516.56     32,898,253.49
    应付职工薪酬                                      36,481,127.99     70,590,015.48
    应交税费                                          -3,990,227.91     15,233,323.57
    应付利息
    应付股利                                         100,480,005.12
    其他应付款                                       114,991,640.68     23,803,266.72
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                      51,690,714.56     87,784,229.69
       流动负债合计                                   670,342,886.91    653,692,206.13非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                     6,290,666.67     10,166,666.67
       非流动负债合计                                   6,290,666.67     10,166,666.67
          负债合计                                    676,633,553.58    663,858,872.80所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                             1,256,000,064.00   1,256,000,064.00
    资本公积                                         889,620,853.65     889,620,853.65
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                          59,297,933.61     59,297,933.61
    一般风险准备
    未分配利润                                        90,682,417.77    125,066,257.01所有者权益(或股东权益)
                                                    2,295,601,269.03   2,329,985,108.27合计
       负债和所有者权益                             2,972,234,822.61   2,993,843,981.07
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告(或股东权益)总计法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                       合并利润表
                                     2013 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                     附注           本期金额                 上期金额
    一、营业总收入                                         1,796,671,992.64         1,224,584,296.38
    其中:营业收入                  七、30            1,796,671,992.64         1,224,584,296.38
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                         1,755,875,531.89         1,230,748,550.17
    其中:营业成本                  七、30            1,600,185,992.59         1,068,558,192.79
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加            七、31                7,565,161.46            11,012,961.69
           销售费用                  七、32               35,026,429.80            40,941,921.87
           管理费用                  七、33              123,435,930.08           118,309,062.56
           财务费用                  七、34              -12,384,363.69            -9,689,511.35
           资产减值损失              七、36                2,046,381.65             1,615,922.61
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                     七、35               26,199,568.18            57,013,743.46列)
         其中:对联营企业和合营企
                                                          11,369,944.85            29,159,507.43业的投资收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        66,996,028.93            50,849,489.67
    加:营业外收入                  七、37               42,998,622.13            23,878,586.99
    减:营业外支出                  七、38                2,353,335.84             1,963,167.27
       其中:非流动资产处置损失                              180,677.86                15,662.37四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         107,641,315.22            72,764,909.39填列)
    减:所得税费用                  七、39               14,224,064.39             3,662,028.77
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        93,417,250.83            69,102,880.62
    归属于母公司所有者的净利润                           80,982,067.24            68,102,213.45
    少数股东损益                                         12,435,183.59             1,000,667.17
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                 0.06447616                    0.05422150
    (二)稀释每股收益                                 0.06447616                    0.05422150七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                      93,417,250.83                69,102,880.62
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                      80,982,067.24                68,102,213.45总额
    归属于少数股东的综合收益总额                     12,435,183.59                 1,000,667.17法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                     母公司利润表
                                    2013 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                 附注              本期金额                 上期金额
    一、营业收入                       十五、4               382,563,268.61           783,055,578.50
    减:营业成本                   十五、4               287,618,305.26           694,920,471.64
        营业税金及附加                                     2,518,332.58              1,609,459.35
        销售费用                                          26,128,721.12            33,321,838.04
        管理费用                                          94,572,091.17            94,933,445.34
        财务费用                                         -12,081,418.03             -8,554,858.76
        资产减值损失                                        -149,449.03                614,404.09
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号
                                   十五、5            74,518,086.30                76,597,843.31填列)
          其中:对联营企业和合营
                                                       1,502,962.97                25,190,407.28企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    58,474,771.84                42,808,662.11
    加:营业外收入                                     8,270,620.09                10,681,411.97
    减:营业外支出                                       649,226.05                   834,953.98
        其中:非流动资产处置损失                         141,649.02                     2,753.97三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                      66,096,165.88                52,655,120.10填列)
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    66,096,165.88                52,655,120.10五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                      66,096,165.88                52,655,120.10法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                    合并现金流量表
                                    2013 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目             附注                本期金额                     上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                   1,674,939,957.10              877,684,651.12收到的现金
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                   10,665,690.64               10,257,241.96
    收到其他与经营活动
                          七、41                      45,995,372.49               50,952,802.39有关的现金
       经营活动现金流入
                                                   1,731,601,020.23              938,894,695.47小计
    购买商品、接受劳务
                                                   1,556,453,520.69              780,701,589.68支付的现金
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
                                                     194,742,544.62              169,797,382.96工支付的现金
    支付的各项税费                                   97,297,737.57               50,013,233.72
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    支付其他与经营活动
                          七、41                     134,932,538.14    112,363,149.21有关的现金
       经营活动现金流出
                                                   1,983,426,341.02   1,112,875,355.57小计
         经营活动产生的
                                                    -251,825,320.79   -173,980,660.10现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                              342,412,041.02    261,700,000.00
    取得投资收益收到的
                                                      17,675,218.19     32,812,363.70现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                90,567,094.69         58,684.37的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
                          七、41                       1,750,000.00      4,121,000.00有关的现金
       投资活动现金流入
                                                     452,404,353.90    298,692,048.07小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                 5,814,970.04     10,138,585.79的现金
    投资支付的现金                                  236,000,000.00    262,850,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出
                                                     241,814,970.04    272,988,585.79小计
         投资活动产生的
                                                     210,589,383.86     25,703,462.28现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               38,211,657.63
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                      38,211,657.63小计
    偿还债务支付的现金                               31,408,646.21
    分配股利、利润或偿                                  215,155.83    100,826,805.12
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
                                                                                    346,800.00少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                  31,623,802.04                  100,826,805.12小计
         筹资活动产生的
                                                   6,587,855.59                 -100,826,805.12现金流量净额四、汇率变动对现金及现
                                                     361,339.10                      -19,093.50金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                -34,286,742.24                  -249,123,096.44增加额
    加:期初现金及现金
                                              1,225,097,615.35                 1,177,932,310.80等价物余额六、期末现金及现金等价
                                              1,190,810,873.11                   928,809,214.36物余额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                   母公司现金流量表
                                     2013 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目             附注                本期金额                     上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务
                                                     409,262,519.20              493,617,060.11收到的现金
    收到的税费返还                                    3,839,194.83                2,159,378.59
    收到其他与经营活动
                                                     133,500,786.93              101,199,205.68有关的现金
       经营活动现金流入
                                                     546,602,500.96              596,975,644.38小计
    购买商品、接受劳务
                                                     414,570,726.07              448,450,288.41支付的现金
    支付给职工以及为职
                                                     153,696,423.17              136,657,447.75工支付的现金
    支付的各项税费                                   27,903,107.37               23,446,016.05
    支付其他与经营活动
                                                     117,801,842.98               88,149,920.68有关的现金
       经营活动现金流出
                                                     713,972,099.59              696,703,672.89小计
         经营活动产生的
                                                    -167,369,598.63              -99,728,028.51现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:
                            东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
       收回投资收到的现金                              342,412,041.02   262,692,318.67
       取得投资收益收到的
                                                        75,860,718.19    56,365,563.70现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                     144,096.69        59,542.50的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
                                                         1,750,000.00      4,121,000.00有关的现金
       投资活动现金流入
                                                       420,166,855.90   323,238,424.87小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                   3,978,059.35      6,508,920.99的现金
    投资支付的现金                                    237,000,000.00   262,850,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出
                                                       240,978,059.35   269,358,920.99小计
         投资活动产生的
                                                       179,188,796.55    53,879,503.88现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                 38,211,657.63
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入
                                                        38,211,657.63小计
    偿还债务支付的现金                                 31,408,646.21
    分配股利、利润或偿
                                                           215,155.83   100,480,005.12付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出
                                                        31,623,802.04   100,480,005.12小计
         筹资活动产生的
                                                         6,587,855.59   -100,480,005.12现金流量净额四、汇率变动对现金及现
                                                           361,339.10        -19,093.50金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                                        18,768,392.61   -146,347,623.25增加额
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    加:期初现金及现金
                                                904,306,260.73       854,493,176.16等价物余额六、期末现金及现金等价
                                                923,074,653.34       708,145,552.91物余额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                                    东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                           合并所有者权益变动表
                                                               2013 年 1—6 月
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                              本期金额
                                                    归属于母公司所有者权益
    项目                                          减:                            一般
           实收资本(或股                               专项                                                     少数股东权益     所有者权益合计
                                资本公积       库存             盈余公积       风险       未分配利润      其他
               本)                                     储备
                                                 股                            准备一、上年
    年末余     1,256,000,064.00   871,155,024.82                  59,297,933.61              458,583,397.78          132,260,270.33   2,777,296,690.54额
      加:会计政策变更
           前期差错更正
         其他二、本年
    年 初 余 1,256,000,064.00     871,155,024.82                  59,297,933.61              458,583,397.78          132,260,270.33   2,777,296,690.54额三、本期增减变动金额
                                                                                         -19,497,937.88           12,435,183.59      -7,062,754.29(减少以“-”号填列)(一)净
                                                                                          80,982,067.24           12,435,183.59     93,417,250.83利润(二)其
           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告他综合收益
    上    述(一)和
                                               80,982,067.24   12,435,183.59    93,417,250.83(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利
                                             -100,480,005.12                   -100,480,005.12润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                             -100,480,005.12                   -100,480,005.12股东)的分配
                                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期
    期末余     1,256,000,064.00   871,155,024.82             59,297,933.61            439,085,459.90   144,695,453.92   2,770,233,936.25额
                                                   东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                       上年同期金额
                                                   归属于母公司所有者权益
    项目                                          减:                       一般
           实收资本(或股                            专项                                                    少数股东权益     所有者权益合计
                                资本公积       库存          盈余公积     风险   未分配利润           其他
               本)                                  储备
                                               股                         准备一、上年
    年末余     1,256,000,064.00   871,155,024.82                52,355,261.01           373,413,791.53           132,717,307.41   2,685,641,448.77额
            加:会计政策变更
            前期差错更正
          其他二、本年
    年 初 余 1,256,000,064.00     871,155,024.82                52,355,261.01           373,413,791.53           132,717,307.41   2,685,641,448.77额三、本期增减变动金额
                                                                                     -32,377,791.67             653,867.17      -31,723,924.50(减少以“-”号填列)(一)净
                                                                                     68,102,213.45             1,000,667.17     69,102,880.62利润(二)其他综合收益
           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    上    述(一)和
                                             68,102,213.45   1,000,667.17    69,102,880.62(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利
                                           -100,480,005.12   -346,800.00    -100,826,805.12润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                           -100,480,005.12   -346,800.00    -100,826,805.12股东)的分配4.其他(五)所
                                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期
    期 末 余 1,256,000,064.00 871,155,024.82              52,355,261.01            341,035,999.86   133,371,174.58   2,653,917,524.27额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                                                   东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                         母公司所有者权益变动表
                                                             2013 年 1—6 月
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                               本期金额
                                                                                一般
    项目      实收资本(或股                      减:库   专项
                                资本公积                         盈余公积       风险    未分配利润       所有者权益合计
               本)                            存股     储备
                                                                                准备一、上年
    年末余     1,256,000,064.00   889,620,853.65                    59,297,933.61          125,066,257.01    2,329,985,108.27额
      加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他二、本年
    年 初 余 1,256,000,064.00     889,620,853.65                    59,297,933.61          125,066,257.01    2,329,985,108.27额三、本期增减变动金额
                                                                                        -34,383,839.24     -34,383,839.24(减少以“-”号填列)(一)净
                                                                                        66,096,165.88      66,096,165.88利润(二)其他综合
           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告收益
    上    述(一)和
                                                66,096,165.88     66,096,165.88(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利
                                               -100,480,005.12   -100,480,005.12润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                               -100,480,005.12   -100,480,005.12股东)的分配4.其他
                                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期
    期末余     1,256,000,064.00   889,620,853.65              59,297,933.61             90,682,417.77   2,295,601,269.03额
                                                    东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           上年同期金额
                                                                               一般
    项目      实收资本(或股                      减:库   专项
                                资本公积                         盈余公积      风险      未分配利润       所有者权益合计
               本)                            存股     储备
                                                                               准备一、上年
    年末余     1,256,000,064.00   889,620,853.65                   52,355,261.01            163,062,208.72    2,361,038,387.38额
      加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他二、本年
    年 初 余 1,256,000,064.00     889,620,853.65                   52,355,261.01            163,062,208.72    2,361,038,387.38额三、本期增减变动金额
                                                                                         -47,824,885.02     -47,824,885.02(减少以“-”号填列)(一)净
                                                                                         52,655,120.10      52,655,120.10利润(二)其他综合收益
    上    述                                                                                 52,655,120.10      52,655,120.10
           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告(一)和(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利
                                              -100,480,005.12   -100,480,005.12润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或
                                              -100,480,005.12   -100,480,005.12股东)的分配4.其他(五)所有者权
                                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期
    期 末 余 1,256,000,064.00 889,620,853.65              52,355,261.01               115,237,323.70   2,313,213,502.36额法定代表人:张泽熙 主管会计工作负责人:赵威 会计机构负责人:陈宗福
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                       东方通信股份有限公司
                     2013 年半年度财务报表附注
                 (除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、公司基本情况
    东方通信股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经国家经济体制改革委员会体改生【1996】70 号文批准,在普天东方通信集团有限公司(原浙江东方通信集团有限公司)下属子公司杭州东方通信创业公司的基础上改组设立的股份有限公司。公司于 1996 年 8 月 1 日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 330000000006096 的《企业法人营业执照》,现有注册资本 1,256,000,064.00元,股份总数 1,256,000,064 股(每股面值 1 元)。其中,无限售条件的流通股份 A股 956,000,064 股,B 股 300,000,000 股。公司股票已分别于 1996 年 11 月 26 日和 1996 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。
    截至 2013 年 6 月 30 日,本公司累计发行股本总数 1,256,000,064 股,公司注册资本为 1,256,000,064.00 元。
    本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事通信和金融电子网络业务,属通信设备仪器行业。
    本公司的经营范围:移动通信,程控交换,光电传输,激光照排设备、电子自助服务设备、自动售检票设备、自动售货机、自动柜员机、银行自助服务终端设备、电子支付终端设备、集成电路读写设备及其配套产品以及计算机软件系统和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售,代理与服务,计算机及其配件、金融机具设备及配件的维修、维护、租赁,安全技术防范工程设计、施工、维修,对银行自动柜员机等金融自助服务设备进行日常维护及管理,对现金及有价证券提供清分处理服务。通信系统工程的设计、集成、施工、技术咨询与培训,经济信息咨询,开展对外承包工程业务(范围详见《中华人民共和国商务部(批件)》),经营本公司自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务;经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务(国家实行核定经营的14种进口商品除外),开展本企业“三来一补”业务,医疗器械的经营。主要产品或提供的劳务:移动电话、移动电话通信系统(基站)设备、ATM机、电子计算机软件、其他各类邮电通信设备。
    本公司实际控制人为中国普天信息产业集团公司。
    本财务报表业经本公司董事会于2013年8月16日决议批准报出。
                      东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    二、财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团 2013 年 6 月 30 日的财务状况及 2013 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    四、主要会计政策和会计估计
    1、会计期间
    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、记账本位币
    人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    3、企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并,在本集团合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益,同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益,合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
                      东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    4、合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处臵的子公司,处臵日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处臵的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
    当因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
                      东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    5、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    6、外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处臵才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;处臵境外经营时,计入处臵当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营并丧失控制权
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。
       外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
       期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
       7、金融工具
       (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
       公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
       (2)金融资产的分类、确认和计量
       以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
       ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
       交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
       符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本集团风险
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
       ②持有至到期投资
       是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
       持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
       在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
       ③贷款和应收款项
       是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
       贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
       ④可供出售金融资产
       包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
                     东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
                      东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    ③财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本
                      东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告集团不确认权益工具的公允价值变动额。
    8、应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认标准
    本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
    (2)坏账准备的计提方法
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本集团单项金额重大的应收款项是指单项应收款项账面余额占期末应收款项余额 10%以上(含 10%)部分。
    本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A.信用风险特征组合的确定依据
    本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    不同组合的确定依据:
           项目                                     确定组合的依据
    账龄组合                                 相同的账龄具有类似的风险特征
    B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
    不同组合计提坏账准备的计提方法:
           项目                                        计提方法
                            东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                项目                                         计提方法
    账龄组合                        账龄分析法
    采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
                账龄                应收账款计提比例(%)            其他应收计提比例(%)1 年以内(含 1 年,下同)
    其中:[1~6 个月]                             0.50                           0.50
         [7~12 个月]                         1.00                           1.00
    1-2 年                                        10.00                          10.00
    2-3 年                                        40.00                          40.00
    3 年以上                                     100.00                         100.00
    ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。
    本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    9、存货
    (1)存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品及库存商品、发出商品等。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。存货以计划成本核算,对存货的计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    10、长期股权投资
    (1)投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
       此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
       ①成本法核算的长期股权投资
       采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
       ②权益法核算的长期股权投资
       采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
       采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
       在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
       对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
       ③收购少数股权
       在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    ④处臵长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的长期股权投资,处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处臵对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处臵,对于处臵的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处臵时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    11、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本集团持有以备经营出租的空臵建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成
                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
       本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
       自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
       投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
       当投资性房地产被处臵、或者永久退出使用且预计不能从其处臵中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
       12、固定资产
       (1)固定资产确认条件
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
       (2)各类固定资产的折旧方法
       固定资产按成本并考虑预计弃臵费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
               类别              折旧年限(年)         残值率(%)    年折旧率(%)
    房屋及建筑物                          20-35               10.00-3.40      4.50-2.76
    通用设备                               3-18                3.00-2.80     32.33-5.40
    专用设备                               5-8                 3.05-3.00     19.40-12.12
    运输工具                               5-6                10.00-2.98     18.00-16.17
    其他设备                                5                 10.00-2.80     19.44-18.00
       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处臵中获得的扣除预计处臵费用后的金额。
       (3)其他说明
       与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且
                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
       固定资产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
       本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
       13、在建工程
       在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
       14、借款费用
       借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
       专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
       资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
       符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
       如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
       15、无形资产
       (1)无形资产
       无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
       无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他
                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告项目的支出,在发生时计入当期损益。
       取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
       使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
       期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
       (2)研究与开发支出
       本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
       研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
       开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
       ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
       ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
       ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
       ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
       ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
       16、非流动非金融资产减值
       对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
       减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处臵费用包括与资产处臵有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
       在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
       上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
       17、预计负债
       当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
       在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
       如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
       (1)亏损合同
       亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    (2)重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本集团承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。
    18、股份支付
    (1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    (2)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
    (3)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,
                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
    19、收入
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;
                      东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告②与合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
    (4)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (5)利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    20、政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    21、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时
                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
       22、租赁
       融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
       (1)本集团作为承租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       (2)本集团作为出租人记录经营租赁业务
       经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       (3)本集团作为承租人记录融资租赁业务
       于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
       未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
       (4)本集团作为出租人记录融资租赁业务
       于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
       未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告金于实际发生时计入当期损益。
    23、持有待售资产
    若本集团已就处臵某项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让很可能在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处臵费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处臵组。如果处臵组是一组资产组,并且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处臵组是这种资产组中一项经营,则该处臵组包括企业合并中的商誉。
    某项资产或处臵组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本集团停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处臵组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。
    24、职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    25、主要会计政策、会计估计的变更
    无
    26、前期会计差错更正
    无
    27、重大会计判断和估计
    本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对
                        东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)收入确认——建造合同
    在建造合同结果可以可靠估计时,本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、19、“收入确认方法”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
    在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。
    (2)租赁的归类
    本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (3)坏账准备计提
    本集团根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (4)存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (5)持有至到期投资
    本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,本集团会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本集团未能将这些投资持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响本集团的金融工具风险管理策略。
    (6)持有至到期投资减值
    本集团确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中,本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
    (7)非金融非流动资产减值准备
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处臵费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处臵费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处臵的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本
                      东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (8)折旧和摊销
    本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (9)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (10)所得税
    本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (11)内部退养福利及补充退休福利
    本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
    (12)预计负债
    本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下,本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中,本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺
                           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
       五、税项
       1、主要税种及税率
              税种                                        具体税率情况
                                应税收入按6%-17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的
    增值税                          进项税额后的差额计缴增值税;出口货物实行“免、抵、退”政
                                策。
    营业税                          按应税营业额的3%-5%计缴营业税。
    房产税                          按租金收入的12%或按房产原值一次减除30%后余值的1.2%。
    城市维护建设税                  按实际缴纳的流转税的7%计缴。
    教育费附加                      按实际缴纳的流转税的3%计缴。
    地方教育费附加                  按实际缴纳的流转税的2%计缴。
    企业所得税                      按应纳税所得额的12.5%、15%、25%计缴。
    土地增值税                      按增值额与扣除项目金额的比率30%—60%计缴。
       注1:自动柜员机退税率为15%;
       注2:企业所得税:
       A、根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火【2008】172号)、《高新技术企业认定工作指引》(国科发火【2008】362号)和《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》(国科发火【2011】123号)有关规定,浙江省科技技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定公司及公司控股子公司杭州东信网络技术有限公司、杭州东信捷峻科技有限公司、杭州东信金融技术服务有限公司为高新技术企业,认定有效期为三年,企业所得税率按照15%执行(杭州东信金融技术服务有限公司执行税率见下述B说明);
       B、根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发20114号)和《软件企业认定标准及管理办法》,2011年浙江省经济和信息化委员会认定杭州东信金融技术服务有限公司为软件企业,经认定后,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税(以下简称企业所得税“两免三减半”优惠政策)。2013年度,控股子公司杭州东信金融技术服务有限公司按有关规定享受企业所得税“两免三减半”优惠政策;
                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
          C、其他控股子公司均按25%的税率计缴。
          注3:公司及子公司按照各地税务机关规定的预缴比例预缴土地增值税,并按
    照有关规定按项目实际增值额和规定税率进行清算,对预缴的土地增值税款多退少
    补。
          2、税收优惠及批文
          根据财政部国家税务局《关于软件产品增值税政策的通知》财税[2011]100 号),
    本公司收到增值税退税 3,839,194.83 元,公司控股子公司杭州东信金融技术服务有
    限公司收到增值税退税 6,826,495.81 元。
          六、企业合并及合并财务报表
          1、子公司情况
          (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                           金额单位:人民币万元
             业                                             企   法                   实质上构成子公 子公 注
             务      注册                 经营              业   人 组织机   期末实际 对子公司净司全 司类 册
             性      资本                 范围              类   代 构代码   出资额 投资的其他
    称     型 地
             质                                             型   表                   项目余额
                               制造、加工:光网络产品、宽
                               带接入产品、通信设备、计算
                               机网络设备、无线通信产品、
                               交换网络产品(在《杭州市污
                               染物排放许可证》有效期限内
    杭州                           经营)。
    东信           通              服务:光网络产品、宽带接入
       控股                                                有限 虞
    捷峻        浙                 产品、通信产品的工程服务、
       子公         2,445.00                               责任 永 14322241-X 2,340.26
    科技        江 信              技术咨询、技术开发、技术转
       司                                                  公司 超
    有限           业              让、通信综合集成系统网络的
    公司                           设计、集成施工(涉及资质证
                               凭证经营)、成年人的非证书
                               劳动职业技能培训(涉及前臵
                               审批项目除外)。
                               批发、零售:通信设备(除专
                               控)、网络设备。
                               技术开发、技术服务、成果转
    杭州                           让:通信网络、计算机软、硬
    东信           通              件、网络;生产:计算机软件;
       控股                                                有限 虞
    网络        浙                 设计、安装、调试:计算机、
       子公         5,000.00                               责任 永 72450397-3 5,000.00
    技术        江 信              通信网络工程;批发、零售:
       司                                                  公司 超
    有限           业              计算机及零配件;货物进出口
    公司                           业务;其他无需报经审批的一
                               切合法项目。
                                 东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                 技术开发、技术服务:移动通
                                 信、程控交换、光电传输照排、
                                 金融机具产品及其配套产品,
    杭州                             计算机和通信网络终端产品;
    东方              服             服务:自有房产租赁,物业管
       控股                                                  有限
    通信        浙                   理,中式餐(含冷菜)供应;       赵
       子公       务  43,836.80                              责任    25393037-X 42,576.35
    城有        江                   房地产经营,房产中介;销售:      威
       司                                                    公司
    限公              业             钢材、有色金属、建筑材料、
    司                               金属材料、纺织品、机电设备、
                                 化工产品(除化学危险品及易
                                 制毒品);其他无需报经审核的
                                 一切合法项目。
                                 数字移动电话用户机产品后
                                 工序的生产制造,并负责对合
    杭州                             资公司生产的移动电话用户
    东信              制             机产品的销售和市场开发。制
       控股                                                  中外 张
    移动        浙                   造、加工电子类产品并提供相
       子公       造 USD2,200.00                             合资 泽 60913856-0 8,667.62
    电话        江                   关服务;经营进出口业务(国
       司                                                    公司 熙
    有限              业             家禁止和限制的项除外);从
    公司                             事国内外采购的通信,电子产
                                 品及相关零部件的批发业务,
                                 提供相关服务。东信亿事
    通软           通                                               朱
       控股                                                有限
    件技        北                  生产、销售计算机通讯网络软      谊
       子公            124.95                              责任    60003896-9
    术(北      京 信               硬件。                          谊
       司                                                  公司
    京)有         业限公司
    (续)
                                                                   从母公司所有者权
                                                                   益冲减子公司少数
                                                      少数股东权益
                                                                   股东分担的本期亏
                  持股比例 表决权比例 是否合 少数股东 中用于冲减少
    子公司全称                                                      损超过少数股东在 注释
                    (%)    (%) 并报表 权益            数股
                                                                   该子公司期初所有
                                                      东损益的金额
                                                                   者权益中所享有份
                                                                       额后的余额
    杭州东信捷峻
                     90.86      90.90      是      165.19
    科技有限公司
    杭州东信网络
                     99.57      100.00     是
    技术有限公司
    杭州东方通信
                     97.11      97.11      是     1,614.28
    城有限公司
    杭州东信移动
                     51.00      51.00      是    12,690.07
    电话有限公司
                                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    东信亿事通软
    件技术(北京) 99.71                100.00       是
    有限公司
          (2)同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                         金额单位:人民币万元
                                                                                               实质上构
                                                                       企
                                                                                               成对子公
    子公司 子公司注册 业务               注册             经营          业 法人 组织机 期末实际
                                                                                               司净投资
    全称   类型 地 性质                  资本             范围          类代表 构代码 出资额
                                                                                               的其他项
                                                                       型
                                                                                               目余额
                                                 技术开发、设计、
                                                                        有
                                                 批发、零售:金融
    杭州东信                                                             限
              全资                               设备,金融电子产            李
    金融技术             浙      服务                                    责
              子公                     1,000.00 品,计算机软件,             海 78827103-2     895.84
    服务有限             江       业                                     任
                  司                             其他无需报经审              江
    公司                                                                 公
                                                 批的一切合法项
                                                                       司
                                                 目。
          (续)
                                                        少数股东                  从母公司所有者权益冲
                                                        权益中用                  减子公司少数股东分担
                       持股比例 表决权 是否合并少数股东 于冲减少                  的本期亏损超过少数股
    子公司全称                                                                                         注释
                         (%) 比例(%) 报表    权益     数股                    东在该子公司期初所有
                                                        东损益的                  者权益中所享有份额后
                                                          金额                            的余额
    杭州东信金融技
                            100.00     100.00     是
    术服务有限公司
          七、合并财务报表项目注释
          以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,期初指 2013
    年 1 月 1 日,期末指 2013 年 6 月 30 日,本期指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月
    30 日,上期指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日。
          1、货币资金
                                                期末数                                       期初数
           项目                                            人民币                                       人民币
                              外币金额         折算率                        外币金额        折算率
                                                             金额                                       金额库存现金:
    -人民币                                                         16,344.04                                 24,372.44
                                  东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                          期末数                                         期初数
           项目                                        人民币                                            人民币
                          外币金额       折算率                       外币金额          折算率
                                                         金额                                            金额-美元银行存款:
    -人民币                                            1,134,391,725.12                                 1,198,588,689.39
    -美元                     9,128,587.56    6.1787     56,402,803.95     4,213,595.34        6.2855     26,484,553.52其他货币资金:-人民币-美元
           合计                                    1,190,810,873.11                                 1,225,097,615.35
          2、应收票据
          (1)应收票据分类
                   种类                                 期末数                                  期初数
    银行承兑汇票                                                     6,043,845.68                         19,277,696.26
    商业承兑汇票                                                     5,744,200.67                            3,995,062.06
                   合计                                         11,788,046.35                         23,272,758.32
          (2)期末金额最大的前五项已质押的应收票据情况
          无
        (3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况
        无
          (4)期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况
          无
          3、应收利息
        项目               期初数                  本期增加               本期减少                   期末数
    定期存款利息                 3,147,897.52              8,826,216.76              4,695,375.40            7,278,738.88
    委托贷款利息                   955,219.83             14,829,623.33             14,315,218.72            1,469,624.44
        合计                 4,103,117.35             23,655,840.09             19,010,594.12            8,748,363.32
          4、应收账款
          (1)应收账款按种类列示
                                                                        期末数
                  种类
                                                   账面余额                                坏账准备
                             东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                        金额           比例(%)               金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                       646,269,585.41                  99.35       54,944,205.96            8.50
    组合小计                           646,269,585.41                  99.35       54,944,205.96            8.50单项金额虽不重大但单项计提坏
                                        4,245,887.61                0.65        4,245,887.61          100.00账准备的应收账款
               合计                650,515,473.02                 100.00       59,190,093.57            9.10
    (续)
                                                                      期初数
               种类                            账面余额                               坏账准备
                                        金额           比例(%)               金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                       551,250,410.44                  99.24       53,183,197.35            9.65
    组合小计                           551,250,410.44                  99.24       53,183,197.35            9.65单项金额虽不重大但单项计提坏
                                        4,245,887.61                0.76        4,245,887.61          100.00账准备的应收账款
               合计                555,496,298.05                 100.00       57,429,084.96           10.34
       (2)应收账款按账龄列示
                               期末数                                               期初数
    项目
                      金额                  比例(%)                      金额                比例(%)
    1 年以内               571,691,756.20                     87.88            473,578,092.61              85.25
    1至2年                  24,006,156.41                      3.69             28,694,026.93               5.17
    2至3年                   2,837,625.37                      0.44              1,913,427.18               0.34
    3 年以上                51,979,935.04                      7.99             51,310,751.33               9.24
    合计               650,515,473.02                  100.00              555,496,298.05             100.00
       (3)坏账准备的计提情况
       ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
                                  东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
        无
        ②按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                        期末数                                            期初数
       账龄                  账面余额                                          账面余额
                                                      坏账准备                                              坏账准备
                          金额         比例(%)                             金额         比例(%)
    1 年以内              571,691,756.20         88.46     3,674,492.74     473,578,092.61          85.91       2,483,560.07
    [其中:1-6 个月]      408,484,962.87         63.21     2,042,424.81     450,444,170.15          81.71       2,252,220.85
      [7-12 个月]     163,206,793.33         25.25     1,632,067.93      23,133,922.46              4.20      231,339.22
    1至2年                 24,006,156.41          3.71     2,400,615.64      28,694,026.93              5.21    2,869,402.69
    2至3年                  2,837,625.37          0.44     1,135,050.15       1,913,427.18              0.35      765,370.87
    3 年以上               47,734,047.43          7.39    47,734,047.43      47,064,863.72              8.53 47,064,863.72
       合计           646,269,585.41        100.00    54,944,205.96     551,250,410.44         100.00 53,183,197.35
        ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容                 账面余额                计提比例(%)                坏账准备               计提理由上海富澜宇国际贸易有
    限公司                                 1,958,702.80                   100.00         1,958,702.80 预计无法收回
    时代华龙科技有限公司                                                                                  预计无法收回
                                       1,651,047.90                   100.00         1,651,047.90
    OMTSFIRSTWIRELESSLTD                                                                                  预计无法收回
                                        636,136.91                    100.00          636,136.91
           合计                        4,245,887.61                   100.00         4,245,887.61
        (4)本期转回或收回情况
        无
        (5)报告期实际核销的应收账款情况
        无
        (6)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
    位情况
        无
        (7)应收账款金额前五名单位情况
                                                                                               占应收账款总额的
           单位名称              与本集团关系                金额                年限
                                                                                                      比例(%)
                                                            107,593,966.00 6 个月以内                             16.54
    中国工商银行股份有限公司           非关联方
                                                              3,726,766.00     7-12 个月                              0.57
    华为技术服务有限公司               非关联方                  31,332,716.87 6 个月以内                                 4.82
                                    东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                              24,719,334.29   7-12 个月                        3.80
    中国联合网络通信有限公司                                       7,242,841.56 6 个月以内                         1.11
                                     非关联方
    沈阳分公司                                                    47,338,832.21   7-12 个月                        7.28
    北京百纳威尔科技有限公司             非关联方                 39,022,748.44 6 个月以内                         6.00
                                                              33,067,460.10 6 个月以内                         5.08中国邮政储蓄银行有限责任
                                     非关联方                  1,855,682.00   7-12 个月                        0.29公司
                                                                455,400.00     1-2 年                          0.07
             合计                                            296,355,747.47                                  45.56
         (8)应收关联方账款情况
         详见附注九、6 关联方应收应付款项。
         (9)外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
                                   期末数                                               期初数
    项目
               外币金额            汇率        折合人民币             外币金额          汇率        折合人民币
    美元                1,495,725.20    6.1787           9,241,637.29       2,117,623.14     6.2855       13,310,320.25
         5、其他应收款
         (1)其他应收款按种类列示
                                                                          期末数
               种类                                  账面余额                              坏账准备
                                              金额            比例(%)            金额             比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄分析组合                                 52,797,930.86           99.91         35,577,994.52             67.39
    组合小计                                     52,797,930.86           99.91         35,577,994.52             67.39单项金额虽不重大但单项计提坏账
                                                45,000.00              0.09             45,000.00           100.00准备的其他应收款
               合计                          52,842,930.86          100.00         35,622,994.52             67.41
    (续)
                                                                          期初数
               种类                                  账面余额                              坏账准备
                                              金额            比例(%)            金额             比例(%)
                                  东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                             期初数
               种类                                   账面余额                                   坏账准备
                                               金额            比例(%)                  金额              比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄分析组合                              46,204,552.88                  99.90           35,668,384.73               77.20
    组合小计                                  46,204,552.88                  99.90           35,668,384.73               77.20单项金额虽不重大但单项计提坏账
                                                45,000.00                 0.10               45,000.00              100.00准备的其他应收款
               合计                       46,249,552.88                 100.00           35,713,384.73               77.22
        (2)其他应收款按账龄列示
                                      期末数                                                  期初数
    项目
                          金额                   比例(%)                         金额                    比例(%)
    1 年以内                    16,866,899.96                       31.92                   8,991,580.82                 19.44
    1至2年                           261,075.48                      0.49                   1,637,275.99                   3.54
    2至3年                           344,472.00                      0.65                    251,112.65                    0.54
    3 年以上                    35,370,483.42                       66.94               35,369,583.42                    76.48
    合计                    52,842,930.86                      100.00               46,249,552.88                   100.00
        (3)坏账准备的计提情况
        ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
        无
        ②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                        期末数                                                期初数
       账龄                  账面余额                                              账面余额
                                                        坏账准备                                                坏账准备
                         金额         比例(%)                                  金额         比例(%)
    1 年以内              16,866,899.96           31.95       88,614.75          8,991,580.82              19.46      52,628.65
    [其中:1-6 个月]      16,010,850.41           30.33       80,054.25          7,457,431.84              16.14      37,287.16
      [7-12 个月]       856,049.55             1.62           8,560.50       1,534,148.98                3.32     15,341.49
    1至2年                  261,075.48             0.49       26,107.55          1,637,275.99                3.54    163,727.60
    2至3年                  344,472.00             0.65      137,788.80              206,112.65              0.45     82,445.06
                                     东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    3 年以上               35,325,483.42             66.91   35,325,483.42      35,369,583.42             76.55 35,369,583.42
       合计            52,797,930.86         100.00      35,577,994.52      46,204,552.88            100.00 35,668,384.73
        ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                账面余额                  计提比例(%)           坏账准备              计提理由
    押金                                       45,000.00                     100.00     45,000.00 基本确定不能收回
           合计                            45,000.00                     100.00     45,000.00
        (4)本期转回或收回情况
        无
        (5)报告期实际核销的其他应收款情况
        无
        (6)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
    位情况
        无
        (7)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                       占其他应收款
              单位名称                   与本集团关系              金额              年限
                                                                                                      总额的比例(%)
    中华人民共和国杭州海关                    非关联方              7,085,300.00     6 个月以内                       13.41
    SamsungCorporation                        非关联方              4,874,024.27      5 年以上                         9.22
    上海虹桥机场海关                          非关联方              1,628,000.00      5 年以上                         3.08
    CompalElectronicsInternationalLTD         非关联方              1,598,157.69      5 年以上                         3.03
    SewonTelecomLtd.                          非关联方              1,077,716.65      5 年以上                         2.04
                合计                                            16,263,198.61                                      30.78
        (8)应收关联方账款情况
        详见附注九、6 关联方应收应付款项。
        6、预付款项
        (1)预付款项按账龄列示
                                       期末数                                               期初数
    账龄
                           金额                     比例(%)                     金额                   比例(%)
    1 年以内                     17,797,406.72                      98.92              4,122,428.25                     95.28
    1至2年                               24,300.00                   0.14                    24,300.00                   0.56
                             东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    2至3年                                                                           11,000.00                0.25
    3 年以上                   168,961.42                       0.94                168,961.42                3.91
    合计                 17,990,668.14                    100.00              4,326,689.67              100.00
         (2)预付款项金额的前五名单位情况
              单位名称          与本集团关系                金额              预付时间         未结算原因
    上海博卡化工有限责任公司           非关联方                 12,000,000.00      1 年以内        未到结算期
    福建海峡人才派遣有限责任公司       非关联方                  1,693,629.62      1 年以内        未到结算期前锦网路信息技术(上海)有限
    公司                               非关联方                   974,989.71       1 年以内        未到结算期南京智联易才人力资源顾问有限
    公司温州分公司                     非关联方                   578,902.15       1 年以内        未到结算期
    上海羽添电子有限公司               非关联方                   196,800.00       1 年以内        未到结算期
                合计                                        15,444,321.48
         (3)报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情
    况
         无
         7、存货
         (1)存货分类
                                                                   期末数
           项目
                                账面余额                           跌价准备                  账面价值
    原材料                                   105,727,820.22               19,543,213.55             86,184,606.67
    在产品                                    46,794,131.07                6,227,185.72             40,566,945.35
    库存商品                                  77,110,927.80               25,606,005.54             51,504,922.26
    发出商品                                 225,215,984.49                4,522,766.95            220,693,217.54包装物低值易耗品
           合计                          454,848,863.58               55,899,171.76            398,949,691.82
         (续)
                                                               期初数
           项目
                                账面余额                           跌价准备                  账面价值
    原材料                              124,016,738.97                  19,881,905.54             104,134,833.43
    在产品                                   55,366,276.12               6,318,031.63              49,048,244.49
                            东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    库存商品                              61,521,272.39            25,453,752.50               36,067,519.89
    发出商品                             176,534,484.14             4,035,951.95             172,498,532.19包装物低值易耗品
           合计                      417,438,771.62            55,689,641.62             361,749,130.00
         (2)存货跌价准备变动情况
                                                                     本期减少数
           项目             期初数         本期计提数                                         期末数
                                                             转回数            转销数
    原材料                     19,881,905.54    -179,295.22                         159,396.77 19,543,213.55
    在产品                      6,318,031.63     -85,669.69                           5,176.22 6,227,185.72
    库存商品                   25,453,752.50     153,913.16                           1,660.12 25,606,005.54
    发出商品                    4,035,951.95     486,815.00                                     4,522,766.95包装物低值易耗品
           合计            55,689,641.62     375,763.25                         166,233.11 55,899,171.76
         (3)存货跌价准备计提和转回原因
                        计提存货跌价准备的       本期转回存货跌价准备           本期转回金额占该项存
            项目
                                依据                        的原因                货期末余额的比例
                        按成本与可变现净值
    原材料                                                  本期无转回
                        孰低计量
                        按成本与可变现净值
    在产品                                                  本期无转回
                        孰低计量
                        按成本与可变现净值
    库存商品                                                本期无转回
                        孰低计量
                        按成本与可变现净值
    发出商品                                                本期无转回
                        孰低计量
                        按成本与可变现净值
    包装物                                                  本期无转回
                        孰低计量
                        按成本与可变现净值
    低值易耗品                                              本期无转回
                        孰低计量
         8、其他流动资产
               项目                          期末数                               期初数
             委托贷款                                 406,000,000.00                     272,850,000.00
               合计                                   406,000,000.00                     272,850,000.00
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
       注:委托贷款的情况说明
       ①浙江耀江大酒店有限公司
       本公司于 2012 年 11 月 19 日委托杭州联合农村商业银行股份有限公司上塘支行向浙江耀江大酒店有限公司发放流动资金贷款 170,000,000.00 元,贷款期限为一年。浙江耀江大酒店有限公司将浙江耀江文化广场投资开发有限公司名下的杭州市下城区西湖文化广场 18 号 401 室房地产作为该笔贷款的抵押物,抵押权人为杭州联合农村商业银行股份有限公司上塘支行。浙江耀江文化广场投资开发有限公司作为保证人签订委托贷款保证合同。
       ②浙江华瓯创业投资有限公司
       本公司于 2013 年 2 月 5 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向浙江华瓯创业投资有限公司发放流动资金贷款 45,000,000.00 元,贷款期限为一年。浙江华瓯创业投资有限公司以其持有的浙江南都电源动力股份有限公司(股票代码:300068)615.15 万股限售流通股股票(2013 年 5 月实施“每 10 股转增 10 股”分配方案后,质押股数变更为 1,230.30 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。
       ③天通高新集团有限公司
       本公司于 2013 年 4 月 11 日委托中信银行股份有限公司杭州分行向天通高新集团有限公司发放流动资金贷款 31,000,000.00 元,贷款期限为六个月。天通高新集团有限公司以其持有的天通控股股份有限公司(股票代码:600330)1,240 万股无限售流通股股票为该笔委托贷款设定质押,质押权人中信银行股份有限公司杭州分行。
       ④杭州大策投资有限公司
       本公司于 2013 年 4 月 26 日委托宁波银行股份有限公司杭州分行向杭州大策投资有限公司发放流动资金贷款 100,000,000.00 元,贷款期限为一年。杭州大策投资有限公司以其持有的浙江华策影视股份有限公司(股票代码:300133)1,250 万股限售流通股股票(2013 年 5 月实施“每 10 股转增 5 股”分配方案后,质押股数变更为 1,875 万股)为该笔委托贷款设定质押,质押权人为宁波银行股份有限公司杭州分行。
       ⑤湖南金刚铝材有限公司
       本公司于 2013 年 5 月 28 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向湖南金刚铝材有限公司发放流动资金贷款 60,000,000.00 元,贷款期限为一年。湖南金刚铝材有限公司将北京光华贰陆柒企业管理有限公司名下的华数传媒控股股份有限公司
                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    (股票代码:000156)1,000 万股限售流通股股票为该笔委托贷款设定质押,质押
    权人为兴业银行股份有限公司杭州分行。北京光华贰陆柒企业管理有限公司作为担
    保人签订委托贷款质押合同及承诺书。
        9、长期股权投资
        (1)长期股权投资分类
            项目             期初数          本期增加                本期减少               期末数
    对合营企业投资
    对联营企业投资        510,414,506.48        13,032,976.67           244,585,072.84   278,862,410.31
    其他股权投资
    减:长期股权投资减
    值准备
            合计         510,414,506.48        13,032,976.67           244,585,072.84   278,862,410.31
        (2)长期股权投资明细情况
        被投资单位           核算方法 投资成本              期初数          增减变动          期末数诺基亚西门子通信(杭州)有限
    公司                           权益法 202,614,877.76      240,306,569.99 -240,306,569.99
    杭州东信百丰科技有限公司   权益法          7,500,000.00     2,667,846.15     -181,369.48      2,486,476.67杭州东方通信软件技术有限公
    司                         权益法          1,921,384.34    25,397,060.02    -4,097,133.37    21,299,926.65
    博创科技股份有限公司           权益法     13,190,000.00    37,988,884.51    3,165,994.79     41,154,879.30
    合肥东信房地产开发有限公司     权益法 142,654,246.07      204,054,145.81    9,866,981.88    213,921,127.69
             合计                                         510,414,506.48 -231,552,096.17    278,862,410.31
        (续)
                           在被投资 在被投资单 在被投资单位持股比
                                                                  减值 本期计提 本期现金
       被投资单位          单位持股 位享有表决 例与表决权比例不一
                                                                  准备 减值准备   红利
                           比例(%)权比例(%)      致的说明诺基亚西门子通信(杭州)
    有限公司                       49.00         49.00
    杭州东信百丰科技有限公司       30.00         30.00杭州东方通信软件技术有限
    公司                           26.17         26.17                                            3,360,000.00
    博创科技股份有限公司           15.69         15.69合肥东信房地产开发有限公
    司                             49.00         49.00
            合计                                                                              3,360,000.00
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
        注:本公司对博创科技股份有限公司的持股比例为 15.69%,由于本公司有权
    任免被投资单位董事会一名成员,对被投资单位财务与经营政策均有重大影响,故
    本公司按权益法核算。
        (3)对联营企业投资情况
                                                                                             本企业在被
                                                                                     本企业
                                                                                             投资单位表
    被投资单位名称    企业类型     注册地     法人代表 业务性质        注册资本         持股比
                                                                                               决权比例
                                                                                     例(%)
                                                                                                 (%)
    杭州东信百丰科技   有限责任
                               浙江杭州     黄宁宅       通信业      25,000,000.00       30.00        30.00
    有限公司             公司
    杭州东方通信软件   有限责任
                               浙江杭州     张泽熙       通信业      21,400,000.00       26.17        26.17
    技术有限公司         公司
    博创科技股份有限   股份有限
                               浙江嘉兴      朱伟        通信业      62,000,000.00       15.69        15.69
    公司                 公司
    合肥东信房地产开   有限责任
                               安徽合肥     倪首萍       房地产      98,039,200.00       49.00        49.00
    发有限公司           公司
        (续)
    被投资单位     期末资产      期末负债总   期末净资产      本期营业收                    关联 组织机构
                                                                         本期净利润
    名称         总额            额         总额            入总额                      关系   代码杭州东信百
                                                                                       联营
    丰 科 技 有 限 9,758,977.32 1,470,721.75 8,288,255.57 1,002,543.14         -604,564.86 企业 78530718-3公司杭州东方通
                                                                                       联营信 软 件 技 术 93,235,487.11 11,844,861.77 81,390,625.34 22,348,723.69 -2,386,760.42
                                                                                       企业 71253456-X有限公司
    博创科技股                                                                             联营份有限公司 362,589,310.33 100,289,251.05 262,300,059.28 124,639,172.81 20,138,696.65 企业 75191458-3合肥东信房
                                                                                       联营地 产 开 发 有 527,912,219.35 66,743,355.12 461,168,864.23 76,253,715.00 23,008,077.82
                                                                                       企业 74679370-5限公司
        注:本公司联营企业诺基亚西门子通信(杭州)有限公司完成工商注销。
        (4)长期股权投资减值准备明细情况
        无
        10、投资性房地产
        (1)投资性房地产明细情况
             项目                      期初数            本期增加        本期减少            期末数采用成本模式进行后续计量的投
    资性房地产                          160,224,171.12                       4,084,604.13      156,139,566.99采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
                             东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    减:投资性房地产减值准备
               合计               160,224,171.12                          4,084,604.13      156,139,566.99
       (2)按成本计量的投资性房地产
                项目                    期初数          本期增加         本期减少               期末数
    一、原值合计                          260,241,203.05                                        260,241,203.05
    房屋、建筑物                          260,241,203.05                                        260,241,203.05土地使用权
    二、累计折旧和摊销合计                100,017,031.93    4,084,604.13                        104,101,636.06
    房屋、建筑物                          100,017,031.93    4,084,604.13                        104,101,636.06土地使用权三、减值准备合计房屋、建筑物土地使用权
    四、账面价值合计                      160,224,171.12                                        156,139,566.99
    房屋、建筑物                          160,224,171.12                                        156,139,566.99土地使用权
       注:①本期折旧和摊销额 4,084,604.13 元。
       ②投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 元。
       (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
             项目        未办妥产权证书的原因          预计办结产权证书的时间              账面价值
    莱茵大厦 2 层                未及时办理                     2013 年底                         860,611.14
    捷峻小四楼                   未及时办理                     2013 年底                         532,392.93
             合计                                                                           1,393,004.07
       11、固定资产
       (1)固定资产情况
              项目             期初数                  本期增加                 本期减少            期末数
    一、账面原值合计           932,105,450.49                  10,199,298.16 139,412,037.40         802,892,711.25
    其中:房屋及建筑物       302,882,579.28                                    117,604,262.51     185,278,316.77
             通用设备        215,269,468.24                   3,405,675.96       3,033,736.17     215,641,408.03
             专用设备        347,836,573.80                   4,946,674.77       1,397,442.66     351,385,805.91
             运输设备         13,576,883.62                       632,270.53      517,053.46       13,692,100.69
                       东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
          项目           期初数               本期增加                本期减少         期末数
         其他设备       52,539,945.55                 1,214,676.90 16,859,542.60      36,895,079.85
    二、累计折旧                            本期新增      本期计提
    累计折旧合计       642,030,137.73                19,102,774.09 83,082,288.28     578,050,623.54
    其中:房屋及建筑物   121,715,527.02                 4,460,029.92 62,181,357.17      63,994,199.77
         通用设备      186,743,663.91                 3,847,188.57    2,901,323.02   187,689,529.46
         专用设备      277,684,370.76                 9,149,207.36    1,408,686.98   285,424,891.14
         运输设备        7,885,686.96                    875,000.26    501,541.86      8,259,145.36
         其他设备       48,000,889.08                    771,347.98 16,089,379.25     32,682,857.81
    三、账面净值合计       290,075,312.76                                                224,842,087.71
    其中:房屋及建筑物   181,167,052.26                                                121,284,117.00
         通用设备       28,525,804.33                                                 27,951,878.57
         专用设备       70,152,203.04                                                 65,960,914.77
         运输设备        5,691,196.66                                                  5,432,955.33
         其他设备        4,539,056.47                                                  4,212,222.04
    四、减值准备合计          805,955.44                                                    805,955.44
    其中:房屋及建筑物
         通用设备         746,601.85                                                    746,601.85
         专用设备           29,348.23                                                     29,348.23
         运输设备
         其他设备           30,005.36                                                     30,005.36
    五、账面价值合计       289,269,357.32                                                224,036,132.27
    其中:房屋及建筑物   181,167,052.26                                                121,284,117.00
         通用设备       27,779,202.48                                                 27,205,276.72
         专用设备       70,122,854.81                                                 65,931,566.54
         运输设备        5,691,196.66                                                  5,432,955.33
         其他设备        4,509,051.11                                                  4,182,216.68注 : 本期 折旧额为 19,102,774.09 元。 本期由在 建工程转 入固定资 产原 价为3,186,013.61 元。
    (2)所有权受到限制的固定资产情况
    无
    (3)暂时闲臵的固定资产
                                    东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
           项目             账面原值          累计折旧              减值准备           账面价值           备注
    房屋及建筑物              24,494,616.98      11,885,026.14                            12,609,590.84
           合计            24,494,616.98      11,885,026.14                            12,609,590.84
       (4)通过融资租赁租入的固定资产情况
       无
       (5)通过经营租赁租出的固定资产
       无
       (6)期末持有待售的固定资产情况
       无
       (7)未办妥产权证书的固定资产情况
            项目              未办妥产权证书的原因               预计办结产权证书的时间                账面价值
    增值配件厂房                         未及时办理                            2013 年底                      59,083.84
            合计                                                                                          59,083.84
       12、在建工程
       (1)在建工程基本情况
                                     期末数                                             期初数
    项目
                    账面余额         减值准备        账面价值        账面余额        减值准备          账面价值
    东信城三期工程      11,189,049.83                 11,189,049.83 10,934,013.17                          10,934,013.17
    金融机具             8,361,466.20                    8,361,466.20     6,581,063.19                      6,581,063.19
    合计           19,550,516.03                 19,550,516.03 17,515,076.36                          17,515,076.36
       (2)重大在建工程项目变动情况
                                                                          本期转入固定
    工程名称          预算数            期初数         本期增加数              资产数   其他减少数         期末数
    东信城三期工程     280,000,000.00    10,934,013.17           255,036.66                                 11,189,049.83
    金融机具                              6,581,063.19       4,966,416.62       3,186,013.61                 8,361,466.20
    合计                            17,515,076.36       5,221,453.28       3,186,013.61                19,550,516.03
       (续)
                                              本期利息
                    利息资本化 其中:本期利息          工程投入占预
    工程名称                                  资本化率               工程进度                           资金来源
                    累计金额     资本化金额            算的比例(%)
                                                (%)
    东信城三期工程                                                                       4.00                 自筹
    金融机具                                                                                                  自筹
                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    合计
       (3)在建工程减值准备
       无
       13、无形资产
       (1)无形资产情况
                   项目                期初数          本期增加         本期减少       期末数
    一、账面原值合计                      64,996,851.92    1,377,107.36     9,073,903.11   57,300,056.17
    土地使用权                            51,945,697.98                     8,945,697.98   43,000,000.00
    软件                                  13,051,153.94    1,377,107.36       128,205.13   14,300,056.17
    二、累计摊销合计                      26,432,333.61     939,694.47      3,720,488.98   23,651,539.10
    土地使用权                            14,960,242.50     600,309.68      3,592,283.85   11,968,268.33
    软件                                  11,472,091.11     339,384.79        128,205.13   11,683,270.77三、减值准备累计金额合计土地使用权软件
    四、账面价值合计                      38,564,518.31                                    33,648,517.07
    土地使用权                            36,985,455.48                                    31,031,731.67
    软件                                    1,579,062.83                                    2,616,785.40
       注:①本期摊销金额为 939,694.47 元。
       ②于 2013 年 6 月 30 日,期末无无形资产所有权受到限制情况。
       ③期末无使用寿命不确定的无形资产。
       14、递延所得税资产/递延所得税负债
       (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
       ① 已确认的递延所得税资产
                                      期末数                                  期初数
            项目                          可抵扣暂时性差          递延所得税资    可抵扣暂时性差
                          递延所得税资产
                                          异及可抵扣亏损              产          异及可抵扣亏损
    资产减值准备                   1,112,964.01        8,065,862.66       1,130,726.59      8,184,279.83交易性金融资产的公允价值变动计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
                          东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告其他公允价值变动固定资产折旧抵销内部未实现利润可抵扣亏损
           合计           1,112,964.01           8,065,862.66        1,130,726.59             8,184,279.83
      ② 已确认递延所得税负债
      无
      (2)未确认递延所得税资产明细
                  项目                        期末数                                 期初数可抵扣暂时性差异
    可抵扣亏损                                                36,892,890.52                       36,892,890.52
    坏账准备                                                  86,747,225.43                       84,958,189.86
    存货跌价准备                                              55,899,171.76                       55,689,641.62长期股权投资减值准备固定资产折旧
    固定资产减值                                                805,955.44                           805,955.44长期待摊费用摊销
                  合计                                   180,345,243.15                   178,346,677.44
      (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
             年份                 期末数                         期初数                   备注
             2014                         5,950,329.59            5,950,329.59
             2015
             2016                        18,939,941.51           18,939,941.51
             2017                        12,002,619.42           12,002,619.42
             合计                        36,892,890.52           36,892,890.52
    15、资产减值准备明细
                                                                          本期减少
                  项目          期初数              本期计提                                       期末数
                                                                  转回数         转销数
    一、坏账准备                 93,142,469.69     1,670,618.40                                     94,813,088.09
    二、存货跌价准备             55,689,641.62         375,763.25                   166,233.11      55,899,171.76三、可供出售金融资产减值准
                             东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                         本期减少
               项目                期初数             本期计提                                  期末数
                                                                  转回数      转销数
    备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备              805,955.44                                                  805,955.44
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准备
    其中:成熟生产性生物资产减
    值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
               合计             149,638,066.75    2,046,381.65                166,233.11     151,518,215.29
       16、短期借款
               项目                         期末数                              期初数
    信用证押汇                                             6,687,223.78
               合计                                    6,687,223.78
       17、应付票据
               种类                         期末数                              期初数
    银行承兑汇票                                          14,292,119.35                        14,549,806.00
    商业承兑汇票                                                                                 2,072,250.00
               合计                                   14,292,119.35                        16,622,056.00
       注:下一会计期间(下半年)将到期的金额为 14,292,119.35 元。
       18、应付账款
       (1)应付账款明细情况
               项目                              期末数                             期初数
    工程和设备款                                              3,973,476.75                     10,591,273.02
                                  东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    货款                                                       210,958,182.01                         251,687,261.42
    其他                                                           2,899,030.64                            3,712,408.36
               合计                                        217,830,689.40                         265,990,942.80
        (2)报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
        详见附注九、6、关联方应收应付款项。
        (3)应付账款中包括外币余额如下:
                                期末数                                              期初数项目
             外币金额           汇率       折合人民币             外币金额           汇率        折合人民币
    美元            3,453,996.68     6.1787        21,341,209.29        4,954,776.26      6.2855       31,143,246.18
        19、预收款项
        (1)预收款项明细情况
               项目                                 期末数                                    期初数
    货款                                                           71,528,387.34                      36,551,982.72
               合计                                            71,528,387.34                      36,551,982.72
        (2)报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
        无
        20、应付职工薪酬
      项目                     期初数            本期增加                本期减少                 期末数一、工资、奖金、津
    贴和补贴                       60,830,899.95      110,690,231.19          153,370,794.90           18,150,336.24
    二、职工福利费                  2,110,457.93         9,315,943.30              9,302,640.39            2,123,760.84
    三、社会保险费                 11,649,417.20        19,507,095.49             24,256,946.07            6,899,566.62
    其中:1.医疗保险费               5,471,267.48         6,926,948.72             10,089,765.44            2,308,450.76
    2.基本养老保险费                4,823,424.43        10,584,694.34             11,436,706.31            3,971,412.463.年金缴费
    4.失业保险费                    1,022,450.12         1,202,934.65              1,747,718.59             477,666.18
    5.工伤保险                        128,054.28          292,698.19                366,070.80                54,681.67
    6.生育保险                        204,220.89          499,819.59                616,684.93                87,355.55
    四、住房公积金                  4,337,874.50         7,775,683.69             10,618,590.78            1,494,967.41五、工会经费和职工
                                8,835,302.71         1,942,283.65              1,952,003.25            8,825,583.11
                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告教育经费六、非货币性福利
    七、辞退福利               13,480,617.95            435,589.01           1,628,711.04        12,287,495.92八、以现金结算的股份支付九、其他
         合计             101,244,570.24       149,666,826.33          201,129,686.43        49,781,710.14
         注:应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0.00 元。
         21、应交税费
                   项目                              期末数                             期初数
    增值税                                                        -2,928,809.67                  11,492,767.35
    营业税                                                           894,005.73                   1,252,710.13
    企业所得税                                                 -13,373,373.07                     2,769,823.35
    个人所得税                                                       382,120.08                      485,565.79
    城市维护建设税                                                   210,046.99                   1,395,697.00
    房产税                                                           531,424.87                      916,120.35
    土地增值税                                                     1,551,630.95
    土地使用税                                                       574,705.02
    印花税                                                           547,512.67                   1,268,118.91
    教育费附加                                                       155,691.48                   1,003,382.85
    水利建设基金                                                     486,386.51                      866,011.96
                   合计                                    -10,968,658.44                    21,450,197.69
         22、应付股利
         单位名称               期末数                        期初数             超过 1 年未支付原因
    A 股分红                            76,480,005.12
    B 股分红                            24,000,000.00
           合计                   100,480,005.12
         23、其他应付款
         (1)其他应付款明细情况
                  项目                         期末数                               期初数
    应付押金保证金                                          20,653,921.05                        13,451,137.88
    应付税金准备金                                                                               43,391,027.56
                             东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                 项目                        期末数                          期初数
    其他                                                  54,896,520.17                   42,434,907.39
                 合计                                 75,550,441.22                   99,277,072.83
        注:应付税金准备金变动原因详见控股子公司杭州东方通信城有限公司项目税务清算临时公告临 2013-002。
        (2)报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
        详见附注九、6、关联方应收应付款项。
        (3)账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
        无
        (4)对于金额较大的其他应付款的说明
               债权人名称                           期末数                    性质或内容
    杭州华三通信技术有限公司                                      5,163,931.06     房屋押金
    贝莱胜电子(杭州)有限公司                                    4,185,150.12     房屋押金
    诺基亚西门子通信技术(北京)有限公司                          2,611,476.00     房屋押金
    浙江宇视科技有限公司                                          2,217,250.14     房屋押金
    中信金通证券有限责任公司                                      1,103,538.77     房屋押金
                    合计                                     15,281,346.09
        24、其他流动负债
             项目                内容                    期末数               期初数
    售后服务费、修理费                                         33,415,250.45        34,016,089.47
    代理费                                                      6,199,042.13        35,658,664.75
    市场开发费                                                    563,447.48             563,447.48
    培训费                                                      6,035,309.85         6,018,306.86
    运输费                                                      3,754,990.37         5,906,941.64
    系统升级服务费                                                358,500.00             358,500.00
    其他                                                        4,150,004.10         5,998,918.42
             合计                                           54,476,544.38        88,520,868.62
        25、其他非流动负债
          项目                  内容                     期末数                 期初数
                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
           项目                    内容                         期末数                    期初数
    递延收益              政府补助                                      6,290,666.67                10,166,666.67
           合计                                                     6,290,666.67                10,166,666.67
      其中,递延收益明细如下:
                           项目                                          期末数             期初数
    与资产相关的政府补助:                                                      170,666.67            446,666.67
    年产 3000 套 ATM 自动柜员机技术改造项目                                     170,666.67            426,666.67
    2008 年度浙江省建设先进制造业基地财政专项资金                                                      20,000.00
    与收益相关的政府补助:                                                    6,120,000.00           9,720,000.00
    宽带多媒体集群系统技术验证(超高速模式)                                  1,270,000.00           1,270,000.00
    高性能数字对讲设备及关键芯片研发与产业化                                  3,850,000.00           3,850,000.00
    省信息服务业发展专项资金                                                                          600,000.00
    安全可靠集群通信系统在城市管理专用网的应用示范                            1,000,000.00           4,000,000.00
                           合计                                           6,290,666.67          10,166,666.67
      26、股本
                               期初数                   本期增减变动(+-)                 期末数
                                                                  公积
           项目                                    发行    送              其 小
                            金额          比例                    金转                   金额         比例
                                                   新股    股              他 计
                                                                   股一、有限售条件股份1.国家持股2.国有法人持股3.其他内资持股其中:境内法人持股境内自然人持股4.外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计二、无限售条件股份
    1.人民币普通股          956,000,064.00    76.11                                    956,000,064.00     76.11
                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    2.境内上市的外资股     300,000,000.00    23.89                                  300,000,000.00   23.89
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    无限售条件股份合计 1,256,000,064.00 100.00                                   1,256,000,064.00 100.00
    三、股份总数          1,256,000,064.00 100.00                                1,256,000,064.00 100.00
         27、资本公积
               项目                    期初数           本期增加     本期减少              期末数
    资本溢价                            802,610,600.86                                         802,610,600.86
    其他资本公积                         68,544,423.96                                          68,544,423.96
               合计                 871,155,024.82                                         871,155,024.82
         28、盈余公积
           项目                 期初数               本期增加          本期减少             期末数
    法定盈余公积                     59,297,933.61                                              59,297,933.61任意盈余公积储备基金企业发展基金
           合计                  59,297,933.61                                              59,297,933.61
         注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
    法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
         本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余
    公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
         29、未分配利润
         (1)未分配利润变动情况
               项目                       本期数                   上期数               提取或分配比例
    调整前上年未分配利润                       458,583,397.78              373,413,791.53期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                       458,583,397.78              373,413,791.53加:本期归属于母公司所有者的
                                            80,982,067.24               68,102,213.45净利润
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告盈余公积弥补亏损其他转入减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积
    应付普通股股利                                100,480,005.12               100,480,005.12转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                439,085,459.90               341,035,999.86
       (2)利润分配情况的说明
       根据 2013 年 5 月 24 日本公司 2012 年度股东大会决议,2012 年度利润分配
    方案以 2012 年末总股本 1,256,000,064 股为基数向全体股东按每 10 股派现金红利
    0.80 元(含税),合计分配 100,480,005.12 元。
       30、营业收入、营业成本
       (1)营业收入、营业成本
                   项目                                    本期发生数                      上期发生数
    主营业务收入                                                    1,768,396,790.23              1,202,722,014.62
    其他业务收入                                                       28,275,202.41                 21,862,281.76
               营业收入合计                                     1,796,671,992.64              1,224,584,296.38
    主营业务成本                                                    1,586,725,803.69              1,060,194,074.91
    其他业务成本                                                       13,460,188.90                  8,364,117.88
               营业成本合计                                     1,600,185,992.59              1,068,558,192.79
       (2)主营业务(分行业)
                                  本期发生数                                       上期发生数
    行业名称
                          营业收入               营业成本               营业收入                营业成本
    通信电子                   638,865,323.73         588,651,417.87          483,194,339.33        429,127,195.34
    金融电子                   268,134,172.14         181,102,068.75          241,212,637.57        164,590,504.07
    其他业务及贸易             893,913,368.32         843,218,304.05          520,139,585.73        502,757,953.74
      小计                1,800,912,864.19      1,612,971,790.67        1,244,546,562.63      1,096,475,653.15
    减:内部抵销数                32,516,073.96        26,245,986.98           41,824,548.01         36,281,578.24
      合计                1,768,396,790.23      1,586,725,803.69        1,202,722,014.62      1,060,194,074.91
       (3)主营业务(分地区)
                                 东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                   本期发生数                                    上期发生数
       地区名称
                           营业收入             营业成本             营业收入                 营业成本
    国内                       1,760,631,807.61   1,580,869,933.55       1,223,333,567.84      1,079,399,857.19
    国外                          40,281,056.58      32,101,857.12             21,212,994.79       17,075,795.96
         小计              1,800,912,864.19   1,612,971,790.67       1,244,546,562.63      1,096,475,653.15
    减:内部抵销数                32,516,073.96      26,245,986.98             41,824,548.01       36,281,578.24
         合计              1,768,396,790.23   1,586,725,803.69       1,202,722,014.62      1,060,194,074.91
         (4)前五名客户的营业收入情况
                   期间                   前五名客户营业收入合计            占同期营业收入的比例(%)
    2013 年 1 月 1 日-2013 年 6 月 30 日                    1,079,906,379.48                                 60.11
    2012 年 1 月 1 日-2012 年 6 月 30 日                     793,038,967.64                                  64.76
         (5)前五名供应商的营业成本情况
                   期间                 前五名供应商营业成本合计 占同期营业成本的比例(%)
    2013 年 1 月 1 日-2013 年 6 月 30 日                     909,964,171.25                                56.87
    2012 年 1 月 1 日-2012 年 6 月 30 日                     825,085,857.89                                77.21
         31、营业税金及附加
                  项目                          本期发生数                             上期发生数
    营业税                                                        2,486,504.94                       6,771,212.10
    城市维护建设税                                                1,816,087.52                       1,345,747.90
    教育费附加                                                    1,297,205.39                         954,367.80
    房产税                                                        1,965,363.61                       1,941,633.89
                  合计                                        7,565,161.46                      11,012,961.69
         注:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
         32、销售费用
                  项目                          本期发生数                            上期发生数
    职工薪酬                                                    5,806,097.65                         8,172,817.42
    业务招待费、差旅费、办公费                                  6,535,064.85                         7,050,229.51
    销售服务费                                                 10,924,837.29                        14,436,823.30
    其他                                                       11,760,430.01                        11,282,051.64
                  合计                                     35,026,429.80                        40,941,921.87
         33、管理费用
                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
               项目                           本期发生数                          上期发生数
    职工薪酬                                               30,790,080.20                      34,917,929.44
    研究开发费用                                           60,193,379.56                      59,033,168.48
    差旅费、办公费                                          6,346,557.93                       5,163,075.31
    业务招待费                                              5,012,746.53                       3,914,617.13
    其他                                                   21,093,165.86                      15,280,272.20
               合计                                   123,435,930.08                     118,309,062.56
         34、财务费用
               项目                           本期发生数                          上期发生数
    利息支出                                                   215,155.83
    减:利息收入                                           13,204,097.79                      12,409,223.46减:利息资本化金额
    汇兑损益                                                 -688,090.20                           623,070.91减:汇兑损益资本化金额
    手续费                                                  1,077,858.38                       1,750,340.71
    未确认融资费用                                             214,810.09                          245,562.49
    其他                                                                                           100,738.00
               合计                                   -12,384,363.69                      -9,689,511.35
         35、投资收益
         (1)投资收益项目明细
                        项目                                 本期发生数               上期发生数成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益                                      11,369,944.85           29,159,507.43处臵长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资持有期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处臵交易性金融资产取得的投资收益处臵持有至到期投资取得的投资收益处臵可供出售金融资产等取得的投资收益
    委托贷款取得的投资收益                                            14,829,623.33           27,854,236.03
                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                       项目                                  本期发生数                 上期发生数其他
                       合计                                      26,199,568.18                 57,013,743.46
         (2)按成本法核算的长期股权投资收益
         无
         (3)按权益法核算的长期股权投资收益
           被投资单位名称                本期发生数            上期发生数               增减变动原因
    诺基亚西门子通信(杭州)有限公司               -744,528.97         20,778,054.09         清算并注销
    杭州东信百丰科技有限公司                       -181,369.48               -94,896.07
    杭州东方通信软件技术有限公司                   -737,133.37               134,440.72
    博创科技股份有限公司                          3,165,994.79          4,372,808.54
    合肥东信房地产开发有限公司                    9,866,981.88          3,969,100.15
               合计                          11,369,944.85         29,159,507.43
         36、资产减值损失
                       项目                                  本期发生数                 上期发生数
    坏账损失                                                           1,670,618.40                  995,910.35
    存货跌价损失                                                        375,763.25                   620,012.26
                       合计                                        2,046,381.65                 1,615,922.61
         37、营业外收入
                                                                                              计入当期非经常
                       项目                           本期发生数           上期发生数
                                                                                              性损益的金额
    非流动资产处臵利得合计                                27,825,623.12             78,643.41       27,825,623.12
    其中:固定资产处臵利得                                27,825,623.12             78,643.41       27,825,623.12
    无形资产处臵利得
    债务重组利得
    非货币性资产交换利得
    接受捐赠
    政府补助(详见下表:政府补助明细表)                  15,150,019.64        20,452,241.96         4,484,329.00
    其他                                                       22,979.37        3,347,701.62           22,979.37
                       合计                             42,998,622.13        23,878,586.99        32,332,931.49
         其中,政府补助明细:
                              东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
               项目                   本期发生数 上期发生数                      说明
                                                                  杭州市滨江区发展改革和经济局区
                                                                  发改综【2008】333 号;杭州市高新
    杭州市第三批技改项目财政技改项目                                  技术产业开发区财政局、杭州市滨江
                                                        489,000.0
    财政资助(NGN 数据通信设备系)                                    区财政局区财【2008】96 号;杭州市
                                                                  财政局、杭州市经济委员会杭财企
                                                                  【2008】970 号
                                                                  杭州市财政局、杭州市经济委员会杭
                                                                  财企【2009】995 号;杭州市高新技
                                                                  术产业开发区发展改革和经济局、杭年产 3000 套 ATM 自动柜员机技术改造
                                        256,000.00     256,000.00 州市滨江区发展改革和经济局区发项目
                                                                  改综【2009】262 号、杭州市高新技
                                                                  术产业开发区财政局、杭州市滨江区
                                                                  财政局区财【2009】127 号2008 年度浙江省建设先进制造业基地
                                         20,000.00      60,000.00 杭州市财政局杭财企【2008】1379 号财政专项资金
    销售软件退税                          10,665,690.64 10,257,241.96 财政部国家税务局【2011】100 号2010 年度电子信息产业发展基金(城
    市轨道交通专用通信和指挥调度系统                      3,000,000.00 工业和信息化部【2010】301 号应用示范)宽带多媒体集群采集技术验证超高速
                                                      1,000,000.00 《国家科技重大专项项目合作协议》模式2011 年度电子信息产业发展基金(高
                                                                     中华人民共和国工业和信息化部
    性能数字对讲设备及关键芯片研发与                      1,000,000.00
                                                                     【2011】506 号产业化)
                                                                   杭州高新技术产业开发区管理委员
    科技创新发明专利奖励                                    10,000.00
                                                                   会【2011】179 号
    2011 年第二批杭州市重点产业发展资                                  杭州市财政局、杭州市经济和信息化
                                                      2,370,000.00
    金                                                                 委员会【2011】953 号
    专利专项资金补助                                         4,000.00 浙江省知识产权局2011 年度杭州市优秀新产品新技术奖
    励资金(大堂式及穿墙式 ATM 研发与                      150,000.00 杭州市财政局【2011】983 号产业)
    2011 年第三批杭州市重点产业发展资                                 杭州市财政局、杭州市经济和信息化
                                                       300,000.00
    金                                                                委员会【2011】1044 号
    软件登记费用资助、市级专利专项资                                  杭州市科学技术局【2007】126 号、
                                                         3,600.00
    金补助                                                            杭州市财政局【2007】572 号
                                                                  杭州高新技术产业开发区科学技术
                                                                  局、杭州市滨江区科学技术局【2011】2011 年杭州市产学研合作项目区配套
                                                                  2 号 ,杭州高新技术产业开发区财政
    经费(面向地铁行业的 eTRA 指挥调度                     150,000.00
                                                                  局、杭州市滨江区财政局【2011】14应用平台)
                                                                  号,杭州市科学技术局、杭州市财政
                                                                  局【2011】317 号2012 年度电子信息产业发展基金(安
                                  3,000,000.00                       工业和信息化部【2012】407 号全可靠集群通信系统在城市管理专用
                            东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                 项目               本期发生数 上期发生数                        说明网的应用示范)
    2012 年省信息服务业发展专项资金                                   杭州市财政局、杭州市经济和信息化
                                      600,000.00
    (移动互联网业务网关平台)                                        委员会【2012】765 号
    专利资金补助                          252,000.00                  杭州市高新区科技局
    2012 年大学生企业实训补贴             254,129.00                  杭州市大学生企业实训工作办公室
                                                                  杭州市财政局、杭州市经济和信息化
                                                                  委员会【2011】956 号,杭州高新技术
                                                                  产业开发区发展改革和经济局、杭州2011 年度杭州市企业技术中心财政资
                                                     1,200,000.00 市滨江区发展改革和经济局【2012】7助和奖励资金
                                                                  号,杭州高新技术产业开发区财政
                                                                  局、杭州市滨江区财政局【2012】12
                                                                  号
                                                                  杭州市财政局、杭州市发展和改革委
                                                                  员会【2011】934 号,杭州高新技术产
    2011 年杭州市高技术产业化验收合格                                 业开发区发展改革和经济局、杭州市
    项目资助资金(ABWOA 统一跨平台软                       160,000.00 滨江区发展改革和经济局【2012】5
    件系统)                                                          号,杭州高新技术产业开发区财政
                                                                  局、杭州市滨江区财政局【2012】5
                                                                  号
    浦沿劳动管理站用功补助                 82,200.00       42,400.00 杭劳社就【2009】255 号
    2012 年度第二批杭州市信息服务业奖                                 杭州市经济和信息化委员会、杭州市
                                       20,000.00
    励资金                                                            财政局【2012】465 号
                 合计               15,150,019.64 20,452,241.96
         38、营业外支出
                                                                                      计入当期非经常性损
                  项目                 本期发生数                 上期发生数
                                                                                          益的金额
    非流动资产处臵损失合计                      180,677.86                 15,662.37             180,677.86
    其中:固定资产处臵损失                      180,677.86                 15,662.37             180,677.86
    无形资产处臵损失
    债务重组损失
    非货币性资产交换损失
    对外捐赠支出
    水利建设基金                               1,765,244.54              1,210,276.19
    诉讼赔偿
    应收账款转让支出
    其他                                        407,413.44                737,228.71             407,413.44
                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                                        计入当期非经常性损
                 项目                     本期发生数              上期发生数
                                                                                            益的金额
                 合计                         2,353,335.84               1,963,167.27             588,091.30
       39、所得税费用
                        项目                                   本期发生数               上期发生数
    按税法及相关规定计算的当期所得税                                   14,206,301.81              3,495,122.33
    递延所得税调整                                                          17,762.58              166,906.44
                        合计                                       14,224,064.39              3,662,028.77
       40、基本每股收益和稀释每股收益
       基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通
    股的加权平均数计算。新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价
    之日(一般为股票发行日)起计算确定。
       稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素
    后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通
    股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。
       稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普
    通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股
    的加权平均数。
       在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均
    数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当年期初转换;当年发行的稀释
    性潜在普通股,假设在发行日转换。
       (1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
                                   本期发生数                                 上期发生数
    报告期利润
                        基本每股收益       稀释每股收益         基本每股收益            稀释每股收益归属于公司普通股股东
    的净利润                          0.064                0.064                0.054                    0.054扣除非经常性损益后归
    属于公司普通股股东的              0.039                0.039                0.023                    0.023净利润
       (2)每股收益和稀释每股收益的计算过程
       于报告期内,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    于基本每股收益。
         ①计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
                    项目                                本期发生数                上期发生数
    归属于普通股股东的当期净利润                                   80,982,067.24           68,102,213.45
    其中:归属于持续经营的净利润                                   80,982,067.24           68,102,213.45归属于终止经营的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
                                                               48,758,255.76           28,330,643.18净利润
    其中:归属于持续经营的净利润                                   48,758,255.76           28,330,643.18归属于终止经营的净利润
         ②计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
                     项目                                本期发生数               上期发生数
    期初发行在外的普通股股数                                     1,256,000,064.00       1,256,000,064.00加:本期发行的普通股加权数减:本期回购的普通股加权数
    期末发行在外的普通股加权数                                   1,256,000,064.00       1,256,000,064.00
         41、现金流量表项目注释
         (1)收到其他与经营活动有关的现金
                         项目                                 本期发生数          上期发生数
    利息收入                                                           7,323,256.33         7,007,606.80
    政府补助                                                             608,329.00         4,430,000.00
    收回保证金                                                         2,424,832.91         2,387,835.00
    往来款                                                            35,638,954.25       37,127,360.59
                         合计                                     45,995,372.49       50,952,802.39
         (2)支付其他与经营活动有关的现金
                         项目                                 本期发生数          上期发生数
    保证金及往来款                                                    30,136,697.51       29,198,944.90
    办公费、差旅费、会议费、业务招待费                                22,747,744.63       21,922,573.91
    研发费用、科研合作委外费                                          11,833,597.38       10,624,958.57
                                 东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                        项目                                   本期发生数              上期发生数
    销售服务费                                                         39,490,724.41           26,138,511.90
    修理费、保修费                                                      9,848,004.31            8,683,877.86
    咨询费、审计费                                                      2,556,833.46            1,209,703.71
    银行手续费、利息支出                                                1,293,014.21            1,750,340.71
    广告宣传费                                                          1,327,773.55             857,624.27
    其他                                                               15,698,148.68           11,976,613.38
                        合计                                      134,932,538.14          112,363,149.21
         (3)收到其他与投资活动有关的现金
                        项目                                   本期发生数              上期发生数
    利息收入                                                            1,750,000.00            4,121,000.00
                        合计                                        1,750,000.00            4,121,000.00
         42、现金流量表补充资料
         (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息
                         项目                                     本期金额              上期金额① 将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                              93,417,250.83          69,102,880.62
    加:资产减值准备                                                     2,046,381.65           1,615,922.61
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      23,187,378.22          25,063,891.94
    无形资产摊销                                                              939,694.47          829,376.84长期待摊费用摊销处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
                                                                   -27,644,945.26             -28,064.39“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                     -12,384,363.69           -4,563,450.25
    投资损失(收益以“-”号填列)                                     -26,199,568.18         -57,013,743.46
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                   17,762.58          166,906.44递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                   -37,200,561.82         -61,381,213.67
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                        -102,121,201.05        -200,605,595.39
                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                        项目                                    本期金额          上期金额
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                      -165,883,148.54     69,693,814.88
    其他                                                                                -16,861,386.27
    经营活动产生的现金流量净额                                      -251,825,320.79    -173,980,660.10②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产③现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                              1,190,810,873.11    928,809,214.36
    减:现金的期初余额                                          1,225,097,615.35   1,177,932,310.80
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                      -34,286,742.24    -249,123,096.44
         (2)现金及现金等价物的构成
                       项目                                   期末数              期初数
    ①现金                                                        1,190,810,873.11    1,225,097,615.35
    其中:库存现金                                                      16,344.04           24,372.44
    可随时用于支付的银行存款                                      1,190,794,529.07    1,225,073,242.91可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项②现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
    ③期末现金及现金等价物余额                                    1,190,810,873.11    1,225,097,615.35
         注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
    价物。
         八、资产证券化业务的会计处理
         无
                                   东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
       九、关联方及关联交易
       1、本公司的母公司情况
    母公司名称         关联关系             企业类型           注册地         法人代表         业务性质普天东方通信集
                      母公司           有限责任公司         浙江杭州         徐名文           通信业团有限公司
    (续)
                                                        母公司对本企
                                    母公司对本企业                     本企业最终控制
    母公司名称       注册资本                              业的表决权比                        组织机构代码
                                   的持股比例(%)                              方
                                                            例(%)
    普天东方通信                                                           中国普天信息产
                  900,000,000.00          48.13              48.13     业集团公司               25391561-4集团有限公司
       注:本公司的母公司情况的说明
       母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为48.13%和48.13%。本公司的
    最终控制方为中国普天信息产业集团公司;
       中国普天信息产业集团公司在本公司直接持有股权数为零,因其期末持有本公
    司母公司之母公司中国普天信息产业股份有限公司100%的股权,从而成为本公司
    存在控制关系的关联方;
       中国普天信息产业股份有限公司在本公司直接持有股权数为零,因其期末持有
    本公司之母公司普天东方通信集团有限公司 99.07%的股权,从而成为本公司存在
    控制关系的关联方。
       2、本公司的子公司
      详见附注六、1、子公司情况。
       3、本集团的合营和联营企业情况
      详见附注七、9、长期股权投资(3)。
       4、本集团的其他关联方情况
              其他关联方名称                            与本公司关系                   组织机构代码
                                                  同受母公司普天东方通信集
    杭州东信北邮信息技术有限公司                                                            72005494-7
                                                  团有限公司控制
                                                  同受母公司普天东方通信集
    杭州东信实业有限公司                                                                    71098502-7
                                                  团有限公司控制
                                                  同受中国普天信息产业集团
    普天信息技术研究院有限公司                                                              71092910-5
                                                  公司控制
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                 同受中国普天信息产业集团
    北京首信股份有限公司                                                                    72637773-9
                                                 公司控制
                                                 同受母公司普天东方通信集
    EASTCOMPEACEINDIAPVTLTD                                                                 #TC18158-0
                                                 团有限公司控制
                                                 同受中国普天信息产业集团
    中国普天信息产业北京通信规划设计院                                                      10198869-5
                                                 公司控制
                                                 同受中国普天信息产业集团
    北京普信物业管理公司                                                                    10206839-9
                                                 公司控制
                                                 同受母公司普天东方通信集
    EastcompeaceSmartCard(Bangladesh)Ltd.                                                   #7517930-8
                                                 团有限公司控制
                                                 同受母公司普天东方通信集
    东信和平科技股份有限公司                                                                70798673-1
                                                 团有限公司控制
        5、关联方交易情况
        (1)关联交易情况
        ①采购商品/接受劳务的关联交易
                                                              本期发生额                   上期发生额
                                  关联交易
                         关联交易 定价原则                                                             占同类交易
          关联方                  及决策程                             占同类交易金
                           内容                        金额                             金额           金额的比例
                                    序                                 额的比例(%)
                                                                                                         (%)
    诺基亚西门子通信
    (杭州)有限公司       接受劳务       市场价                                           323,668.58          0.03
    东信和平科技股份有
    限公司                 购买商品       市场价             14,871.80           0.001      23,931.62         0.002
    杭州东信实业有限公
    司                     接受劳务       市场价       3,268,175.75               0.20    3,033,688.79         0.28
    普天东方通信集团有
    限公司                 接受劳务       市场价       5,000,000.00               0.31    4,967,309.63         0.46
        ②出售商品/提供劳务的关联交易
                                                              本期发生额                   上期发生额
                                  关联交易
                         关联交易 定价原则                                                             占同类交易
          关联方                  及决策程                             占同类交易金
                           内容                        金额                             金额           金额的比例
                                    序
                                                                       额的比例(%)
                                                                                                         (%)
    中国普天信息产业股
    份有限公司             销售商品       市场价       3,204,948.90               0.18     993,066.89          0.08
    杭州东信北邮信息技
    术有限公司             销售商品       市场价      10,873,566.03               0.61   19,591,400.34         1.60
    EASTCOMPEACEINDIA
    PVTLTD                 销售商品       市场价             94,919.68            0.01    1,129,710.26         0.09
    中国普天信息产业北
    京通信规划设计院       提供劳务       市场价             33,700.00           0.002
                             东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                       本期发生额                         上期发生额
                              关联交易
                     关联交易 定价原则                                                               占同类交易
         关联方               及决策程                          占同类交易金
                       内容                       金额                                  金额         金额的比例
                                序
                                                               额的比例(%)
                                                                                                       (%)普天信息技术研究院
    有限公司             提供劳务     市场价          283,018.87              0.02杭州东信实业有限公
    司                   提供劳务     市场价                                                 11,111.11         0.001EastcompeaceSmartCar
    d(Bangladesh)Ltd.    销售商品     市场价                                                 60,903.79         0.005
    (2)关联托管情况
    无
    (3)关联承包情况
                                             出包        出包                                  年度确认的
    出包方名称 承包方名称 出包资产类型                                  出包费定价依据
                                           起始日      终止日                                    出包费
                                                                  2007 年 3 月《承包管
    东信亿事通                                                        理合同》、2007 年 7
    软件技术      北京普信物                   2007 年 3 2017 年 3 月《承包管理合同》
                           房屋建筑物         月        月                                            661,500.00
    (北京)有 业管理公司                                          的《补充协议》、2008
    限公司                                                            年 7 月《承包管理合
                                                                  同补充协议(二)
    (4)关联租赁情况
                                        租赁资产       租赁       租赁    租赁收益确定         年度确认的
    出租方名称          承租方名称
                                           种类       起始日     终止日          依据           租赁收益
    东方通信股份有 东信和平科技股份有                     2011 年 2016 年
                                           车辆                            按期限确认                  226,907.09
    限公司         限公司                                4 月 20 日 4 月 19 日
    (5)关联担保情况
    无
    (6)关联方资金拆借
    无
    (7)关联方资产转让、债务重组情况
    关联方      关联交 关联交易     关联交易              本期发生额                        上期发生额
                                 东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                     占同类交                    占同类交
               易类型     内容     定价原则
                                                        金额         易金额的        金额        易金额的
                                                                     比例(%)                   比例(%)诺基亚西门子通信(杭
            购臵        固定资产     市场价                                         831,488.74       5.55州)有限公司诺基亚西门子通信(杭
            购臵        无形资产     市场价                                         112,223.96       92.31州)有限公司普天东方通
    信集团有限 出售        固定资产     协议价              31,534.19          0.03公司
       6、关联方应收应付款项
       (1)关联方应收、预付款项
                                                           期末数                           期初数
                  项目名称
                                                账面余额           坏账准备        账面余额          坏账准备
    应收账款:
    中国普天信息产业集团公司                       7,037,914.99      7,037,914.99     7,037,914.99      7,037,914.99
    中国普天信息产业股份有限公司                          4,925.00       4,925.00       99,027.33             5,395.51
    中国普天信息产业北京通信规划设计院                34,200.00           173.50         5,370.00               26.85
    北京首信股份有限公司                              26,933.96         26,933.96       26,933.96         26,933.96
    EASTCOMPEACEINDIAPVTLTD                          129,381.24           646.91        33,674.65              168.37
    杭州东信北邮信息技术有限公司                     128,925.24           644.63
                    合计                         7,362,280.43      7,071,238.99     7,202,920.93      7,070,439.68
       (2)关联方应付、预收款项
                 项目名称                                 期末数                          期初数预收款项:
    杭州东信北邮信息技术有限公司                                                                        142,893.22
    中国普天信息产业股份有限公司                                                                        541,080.00
                   合计                                                                             683,973.22其他应付款:
    杭州东信实业有限公司                                               2,943,961.75                    1,172,853.86
    普天东方通信集团有限公司                                           5,385,488.95                     385,488.95
                           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    杭州东方通信软件技术有限公司                                92,614.00    201,746.00
                合计                                     8,422,064.70   1,760,088.81
       十、股份支付
       截止 2013 年 6 月 30 日,本公司无需要披露的股份支付。
       十一、或有事项
       截止 2013 年 6 月 30 日,本公司无需要披露的或有事项。
       十二、承诺事项
       截止 2013 年 6 月 30 日,本公司无需要披露的承诺事项。
       十三、资产负债表日后事项
       重要的资产负债表日后事项说明
      (1)本公司于 2013 年 7 月 2 日委托兴业银行股份有限公司杭州分行向深圳市
    天美成投资发展有限公司发放流动资金贷款 54,600,000.00 元,贷款期限为一年。
    深圳市天美成投资发展有限公司以其持有的华数传媒控股股份有限公司(股票代码:
    000156)780 万限售流通股股票为该笔委托贷款设定质押,质押权人为兴业银行股
    份有限公司杭州分行。
      (2)本公司于 2013 年 7 月 12 日委托中信银行股份有限公司杭州分行向科瑞
    天诚投资控股有限公司发放流动资金贷款 100,000,000.00 元,贷款期限为一年。科
    瑞天诚投资控股有限公司将 RAAS China Limited 名下的上海莱士血液制品股份有
    限公司(股票代码:002252)1,045 万股无限售流通股股票为该笔委托贷款设定质
    押,质押权人为中信银行股份有限公司杭州分行。RAAS China Limited 作为担保人
    签订委托贷款质押合同及承诺书。
      (3)本公司联营企业博创科技股份有限公司于 2013 年 7 月 15 日召开 2012
    年度股东大会,批准以 2012 年末总股本 6,200 万股为基数,向全体股东每股派发
    现金红利 0.25 元(含税),合计分配股利 1,550 万元。
      (4)杭州东信移动电话有限公司清算进展情况
      杭州东信移动电话有限公司 2011 年 11 月 11 日召开的年度董事会对公司清算的
    相关事项进行了确认,预计公司将于 2013 年 12 月底之前完成清算。截止 2013 年
    6 月 30 日公司已经完成对人员、材料、设备、土地及建筑物的处臵。
                             东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
       十四、其他重要事项说明
       截止 2013 年 6 月 30 日,本公司无需要披露的其他重要事项说明。
       十五、公司财务报表主要项目注释
       1、应收账款
       (1)应收账款按种类列示
                                                                 期末数
               种类                            账面余额                          坏账准备
                                        金额            比例(%)         金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                       485,158,200.24             99.13       48,099,471.02            9.91
    组合小计                           485,158,200.24             99.13       48,099,471.02            9.91单项金额虽不重大但单项计提坏
                                     4,245,887.61              0.87        4,245,887.61          100.00账准备的应收账款
               合计                489,404,087.85            100.00       52,345,358.63           10.70
    (续)
                                                                 期初数
               种类                            账面余额                          坏账准备
                                        金额            比例(%)         金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款
    账龄分析组合                       429,119,177.21             99.02       46,149,570.58           10.75
    组合小计                           429,119,177.21             99.02       46,149,570.58           10.75单项金额虽不重大但单项计提坏
                                     4,245,887.61              0.98        4,245,887.61          100.00账准备的应收账款
               合计                433,365,064.82            100.00       50,395,458.19           11.63
       (2)应收账款按账龄列示
                               期末数                                          期初数
    项目
                      金额                 比例(%)                  金额                比例(%)
                                 东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                   期末数                                                   期初数
    项目
                         金额                     比例(%)                      金额                   比例(%)
    1 年以内                   419,468,119.40                     85.71              366,488,832.52                  84.57
    1至2年                      21,038,795.64                      4.30               19,337,490.30                     4.46
    2至3年                       2,342,615.71                      0.48                   1,606,005.18                  0.37
    3 年以上                    46,554,557.10                      9.51               45,932,736.82                  10.60
    合计                   489,404,087.85                    100.00              433,365,064.82                 100.00
        (3)坏账准备的计提情况
        ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
        无
        ②按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
                                        期末数                                              期初数
                             账面余额                                           账面余额
       账龄
                                                       坏账准备                               比例        坏账准备
                          金额         比例(%)                               金额
                                                                                             (%)
    1 年以内             419,468,119.40          86.46     2,749,875.69      366,488,832.52         85.40      1,886,570.27
    [其中:1-6 个月]     288,961,101.00          59.56     1,444,805.51      355,663,611.74         82.88      1,778,318.06
      [7-12 个月]    130,507,018.40          26.90     1,305,070.18       10,825,220.78          2.52       108,252.21
    1至2年                 21,038,795.64          4.34     2,103,879.56       19,337,490.30          4.52      1,933,749.03
    2至3年                  2,342,615.71          0.48      937,046.28         1,606,005.18          0.37       642,402.07
    3 年以上               42,308,669.49          8.72 42,308,669.49          41,686,849.21          9.71     41,686,849.21
       合计          485,158,200.24         100.00 48,099,471.02         429,119,177.21        100.00     46,149,570.58
        ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
        应收账款内容                   账面余额          计提比例(%)              坏账准备               计提理由
    上海富澜宇国际贸易有限公司              1,958,702.80                  100.00           1,958,702.80 预计无法收回
    时代华龙科技有限公司                    1,651,047.90                  100.00           1,651,047.90 预计无法收回
    OMTSFIRSTWIRELESSLTD                      636,136.91                  100.00            636,136.91 预计无法收回
              合计                      4,245,887.61                  100.00           4,245,887.61
        (4)本期转回或收回情况
                           东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
        无
        (5)报告期实际核销的应收账款情况
        无
        (6)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
        无
        (7)应收账款金额前五名单位情况
                                                                                    占应收账款总额
         单位名称          与本公司关系               金额            年限
                                                                                     的比例(%)
                                                107,593,966.00      6 个月以内                21.99
    中国工商银行股份有限公司       非关联方
                                                     3,726,766.00   7-12 个月                  0.76
    杭州东信网络技术有限公司        子公司              49,123,509.21   7-12 个月                 10.04
                                                    33,067,460.10   6 个月以内                 6.76中国邮政储蓄银行有限责任
                               非关联方              1,855,682.00   7-12 个月                  0.38公司
                                                      455,400.00      1-2 年                   0.09
    北京百纳威尔科技有限公司       非关联方             22,435,830.98   6 个月以内                 4.58
    杭州依赛通信有限公司           非关联方             18,599,807.26   6 个月以内                 3.80
             合计                               236,858,421.55                                48.40
        (8)应收关联方账款情况
                                                                                    占应收账款总额
             单位名称                    与本公司关系                 金额
                                                                                    的比例(%)
    杭州东信网络技术有限公司         子公司                             49,123,509.21             10.04
    中国普天信息产业集团公司         最终控制方                          7,037,914.99              1.44
                                 同受母公司普天东方通
    EASTCOMPEACEINDIAPVTLTD                                                129,381.24              0.02
                                 信集团有限公司控制
                                 同受母公司普天东方通
    杭州东信北邮信息技术有限公司                                           128,925.24              0.02
                                 信集团有限公司控制
                                 同受中国普天信息产业
    北京首信股份有限公司                                                    26,933.96              0.01
                                 集团公司控制
    中国普天信息产业股份有限公司     同受中国普天信息产业                    4,925.00             0.001
                                  东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                                                占应收账款总额
               单位名称                         与本公司关系                   金额
                                                                                                的比例(%)
                                          集团公司控制
                 合计                                                        56,451,589.64                  11.53
         (9)外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
                                 期末数                                               期初数
    项目
                外币金额         汇率         折合人民币            外币金额          汇率        折合人民币
    美元              1,495,725.20    6.1787            9,241,637.29      2,117,623.14     6.2855        13,310,320.25
         2、其他应收款
         (1)其他应收款按种类列示
                                                                         期末数
                种类                                账面余额                              坏账准备
                                             金额            比例(%)            金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄分析法                                  89,208,931.42          100.00         70,199,659.06             78.69
    组合小计                                    89,208,931.42          100.00         70,199,659.06             78.69单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                合计                        89,208,931.42          100.00         70,199,659.06             78.69
    (续)
                                                                         期初数
                种类                                账面余额                              坏账准备
                                             金额            比例(%)             金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款
    账龄分析法                                 109,246,960.07          100.00         72,680,632.17              66.53
    组合小计                                   109,246,960.07          100.00         72,680,632.17              66.53
                               东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
              合计                     109,246,960.07               100.00       72,680,632.17               66.53
        (2)其他应收款按账龄列示
                                 期末数                                                 期初数
    项目
                       金额                    比例(%)                     金额                  比例(%)
    1 年以内                  19,107,170.93                    21.42              35,732,058.93                  32.71
    1至2年                                                                          1,131,800.00                  1.04
    2至3年                                                                              1,340.65                 0.001
    3 年以上                  70,101,760.49                    78.58              72,381,760.49                  66.25
    合计                  89,208,931.42                   100.00             109,246,960.07                 100.00
        (3)坏账准备的计提情况
        ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
        无
        ②按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                      期末数                                            期初数
       账龄                账面余额                                          账面余额
                                                   坏账准备                                            坏账准备
                        金额         比例(%)                           金额           比例(%)
    1 年以内             19,107,170.93         21.42     97,898.57         35,732,058.93           32.71    185,155.42
    [其中:1-6 个月]     18,634,629.08         20.89     93,173.15         34,433,035.24           31.52    172,165.18
      [7-12 个月]      472,541.85           0.53         4,725.42       1,299,023.69            1.19     12,990.24
    1至2年                                                                  1,131,800.00            1.04    113,180.00
    2至3年                                                                       1,340.65          0.001        536.26
    3 年以上             70,101,760.49         78.58 70,101,760.49         72,381,760.49           66.25 72,381,760.49
       合计          89,208,931.42        100.00 70,199,659.06        109,246,960.07        100.00 72,680,632.17
        ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
        无
        (4)本期转回或收回情况
        无
        (5)报告期实际核销的其他应收款情况
        无
                                    东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
       (6)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
    位情况
       无
       (7)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                占其他应收款总
           单位名称                  与本公司关系               金额              年限
                                                                                                额的比例(%)东信亿事通软件技术(北京)
                                          子公司              37,763,751.82     5 年以上                     42.33有限公司
    中华人民共和国杭州海关                   非关联方              7,085,300.00    6 个月以内                     7.94
    杭州东信网络技术有限公司                  子公司               5,678,479.96    6 个月以内                     6.37
    SamsungCorporation                       非关联方              4,874,024.27     5 年以上                      5.46
    上海虹桥机场海关                         非关联方              1,628,000.00     5 年以上                      1.83
             合计                                             57,029,556.05                                  63.93
       (8)应收关联方账款情况
                                                                                                占其他应收款总
               单位名称                            与本公司关系               金额
                                                                                                额的比例(%)
    东信亿事通软件技术(北京)有限公司                    子公司                   37,763,751.82                 42.33
    杭州东信网络技术有限公司                              子公司                    5,678,479.96                  6.37
    杭州东信捷峻科技有限公司                              子公司                      473,315.65                  0.53
                    合计                                                       43,915,547.43                 49.23
       3、长期股权投资
       (1)长期股权投资分类
        项目               期初数                  本期增加                   本期减少              期末数
                       584,726,134.8                                                              584,726,134.8
    对子公司投资
                                     5                                                                        5
    对合营企业投
    资
    对联营企业投         306,360,360.6
                                                                                                  65,941,282.62
    资                                 7                 4,165,994.79            244,585,072.84
    其他股权投资
    减:长期股权投
                             东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    资减值准备
                   891,086,495.5                                                            650,667,417.4
       合计
                                2                 4,165,994.79           244,585,072.84                 7
       (2)长期股权投资明细情况
    被投资单位      核算方法        投资成本            期初数           增减变动             期末数诺基亚西门子通信(杭
    州)有限公司         权益法         202,614,877.76      240,306,569.99   -240,306,569.99杭州东信百丰科技有
    限公司               权益法           7,500,000.00        2,667,846.15       -181,369.48        2,486,476.67杭州东方通信软件技
    术有限公司           权益法           1,921,384.34       25,397,060.02      -4,097,133.37      21,299,926.65博创科技股份有限公
    司                   权益法          13,190,000.00       37,988,884.51      3,165,994.79       41,154,879.30福州东信网络技术有
    限公司               成本法           1,000,000.00                          1,000,000.00        1,000,000.00杭州东信金融技术服
    务有限公司           成本法           8,958,366.58        8,958,366.58                          8,958,366.58杭州东信捷峻科技有
    限公司               成本法          22,410,244.06       20,828,023.38                         20,828,023.38杭州东信网络技术有
    限公司               成本法          42,500,000.00       42,500,000.00                         42,500,000.00杭州东方通信城有限
    公司                 成本法         425,763,520.58      425,763,520.58                       425,763,520.58杭州东信移动电话有
    限公司               成本法          86,676,224.31       86,676,224.31                         86,676,224.31东信亿事通软件技术
    (北京)有限公司     成本法
       合计                                             891,086,495.52   -240,419,078.05     650,667,417.47
       (续)
                       在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
                                                            减值 本期计提
    被投资单位        单位持股 位享有表决 比例与表决权比例               本期现金红利
                       比例(%)权比例(%) 不一致的说明    准备 减值准备诺基亚西门子通信(杭
    州)有限公司               49.00          49.00杭州东信百丰科技有限
    公司                       30.00          30.00杭州东方通信软件技术
    有限公司                   26.17          26.17                                                 3,360,000.00
    博创科技股份有限公司       15.69          15.69福州东信网络技术有限
    公司                       10.00          10.00
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                          在被投资 在被投资单 在被投资单位持股
                                                               减值 本期计提
    被投资单位           单位持股 位享有表决 比例与表决权比例               本期现金红利
                          比例(%)权比例(%) 不一致的说明    准备 减值准备东信金融技术服务有限
    公司                          100.00     100.00                                       50,000,000.00杭州东信捷峻科技有限
    公司                           80.90       80.90杭州东信网络技术有限
    公司                           85.00       85.00                                       8,185,500.00杭州东方通信城有限公
    司                             97.11       97.11杭州东信移动电话有限
    公司                           51.00       51.00东信亿事通软件技术
    (北京)有限公司               90.00       90.00
        合计                                                                          61,545,500.00
       注:本公司对博创科技股份有限公司的持股比例为 15.69%,由于本公司有权任
    免被投资单位董事会一名成员,对被投资单位财务与经营政策均有重大影响,故本
    公司按权益法核算。
       福州东信网络技术有限公司的注册资本为 1,000 万元人民币,由子公司杭州东
    信网络技术有限公司出资 900 万元,占注册资本的 90%,本公司出资 100 万元,占
    注册资本的 10%。
       (3)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
       无
       (4)未确认的投资损失的详细情况
       无
       (5)长期股权投资减值准备明细情况
       无
       4、营业收入、营业成本
       (1)营业收入、营业成本
                   项目                                  本期发生额             上期发生额
    主营业务收入                                                   361,324,718.66        768,477,417.17
    其他业务收入                                                    21,238,549.95         14,578,161.33
               营业收入合计                                    382,563,268.61        783,055,578.50
    主营业务成本                                                   275,253,566.87        690,568,894.52
                                   东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                      项目                                  本期发生额                         上期发生额
    其他业务成本                                                         12,364,738.39                    4,351,577.12
                  营业成本合计                                      287,618,305.26                  694,920,471.64
          (2)主营业务(分行业)
                                     本期发生额                                      上期发生额
       行业名称
                             营业收入             营业成本                营业收入                 营业成本
    通信电子                      139,162,064.72       118,452,460.10           370,569,417.23          348,073,607.34
    金融电子                      222,162,653.94       156,801,106.77           197,634,495.61          145,914,090.88
    其他业务                                                                    200,273,504.33          196,581,196.30
         合计                 361,324,718.66       275,253,566.87           768,477,417.17          690,568,894.52
         (3)主营业务(分地区)
                                     本期发生额                                      上期发生额
       地区名称
                             营业收入             营业成本                营业收入                 营业成本
    国内                          321,043,662.08       243,151,709.75           747,264,422.38          673,493,098.56
    国外                           40,281,056.58        32,101,857.12              21,212,994.79         17,075,795.96
         合计                 361,324,718.66       275,253,566.87           768,477,417.17          690,568,894.52
          (4)公司前五名客户的营业收入情况
                   期间                        前五名客户营业收入合计           占同期营业收入的比例(%)
    2013 年 1 月 1 日-2013 年 6 月 30 日                         213,618,234.75                                  55.84
    2012 年 1 月 1 日-2012 年 6 月 30 日                         522,064,819.52                                  66.67
          (5)公司前五名供应商的采购情况
                   期间                    前五名供应商营业成本合计             占同期营业成本的比例(%)
    2013 年 1 月 1 日-2013 年 6 月 30 日                         194,984,869.11                                  67.79
    2012 年 1 月 1 日-2012 年 6 月 30 日                         554,047,419.02                                  79.73
         5、投资收益
         (1)投资收益项目明细
                      被投资单位名称                                本期发生额                  上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                             58,185,500.00               23,553,200.00
    权益法核算的长期股权投资收益                                              1,502,962.97               25,190,407.28处臵长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                   被投资单位名称                              本期发生额              上期发生额持有至到期投资持有期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处臵交易性金融资产取得的投资收益处臵持有至到期投资取得的投资收益处臵可供出售金融资产等取得的投资收益
    委托贷款的投资收益                                                 14,829,623.33           27,854,236.03其他
                       合计                                        74,518,086.30           76,597,843.31
         (2)按成本法核算的长期股权投资收益
                   被投资单位名称                              本期发生额              上期发生额
    杭州东信金融技术服务有限公司                                       50,000,000.00
    杭州东信网络技术有限公司                                            8,185,500.00           11,900,000.00
    杭州东方通信城有限公司                                                                     11,653,200.00
                       合计                                        58,185,500.00           23,553,200.00
         (3)按权益法核算的长期股权投资收益
          被投资单位名称                   本期发生额            上期发生额            增减变动原因
    诺基亚西门子通信(杭州)有限公司                 -744,528.97        20,778,054.09      清算并注销
    杭州东信百丰科技有限公司                         -181,369.48              -94,896.07
    杭州东方通信软件技术有限公司                     -737,133.37             134,440.72
    博创科技股份有限公司                            3,165,994.79         4,372,808.54
               合计                             1,502,962.97        25,190,407.28
         6、现金流量表补充资料
                         项目                                     本期数                 上期数(1)将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                              66,096,165.88          52,655,120.10
    加:资产减值准备                                                      -149,449.03            614,404.09
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      13,280,018.35          12,563,087.67
    无形资产摊销                                                             367,961.28          199,984.01长期待摊费用摊销
    处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以                       110,517.26           -28,064.39
                                 东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                        项目                                      本期数                   上期数“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                     -12,081,418.03            -3,428,797.66
    投资损失(收益以“-”号填列)                                     -74,518,086.30           -76,597,843.31递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                   -37,780,741.19           -61,524,919.50
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                         -25,904,012.29          -167,808,469.91
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                         -96,790,554.56          160,428,544.66
    其他                                                                                        -16,801,074.27
    经营活动产生的现金流量净额                                        -167,369,598.63           -99,728,028.51(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产(3)现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                     923,074,653.34          708,145,552.91
    减:现金的期初余额                                                 904,306,260.73          854,493,176.16加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                            18,768,392.61          -146,347,623.25
    十六、补充资料
    1、非经常性损益明细表
                                  项目                                      本期数            上期数
    非流动性资产处臵损益                                                       26,900,416.29        62,981.04越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国
                                                                            4,484,329.00    10,195,000.00家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安臵职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益                                                        14,829,623.33    27,854,236.03采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -384,434.07     2,610,472.91其他符合非经常性损益定义的损益项目
                                 小计                                         45,829,934.55    40,722,689.98
    所得税影响额                                                                       5,086.07      -106,081.47
    少数股东权益影响额(税后)                                                    -13,611,209.14     -845,038.24
                                 合计                                         32,223,811.48    39,771,570.27
        注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
        本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性
    公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
       2、净资产收益率及每股收益
       报告期利润          加权平均净资产收益率(%)                   每股收益(元/股)
                         东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                           基本每股收益         稀释每股收益归属于公司普通股股东
                                                3.03                    0.064               0.064的净利润扣除非经常损益后归属
                                                1.83                    0.039               0.039于普通股股东的净利润
    注:(1)加权平均净资产收益率
                项目                                      序号                     本期数
    营业利润                                                     1                      66,996,028.93
    归属于公司普通股股东的净利润                               2(P)                     80,982,067.24
    非经常性损益                                                 3                      32,223,811.48扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
                                                         4=2-3(P)                   48,758,255.76东的净利润
    归属于公司普通股股东的期末净资产                           5(E)                   2,625,538,482.33
    全面摊薄净资产收益率(Ⅰ)                             6=2÷ 5(P÷ E)                       3.08%
    全面摊薄净资产收益率(Ⅱ)                             7=4÷ 5(P÷ E)                       1.86%
    归属于公司普通股股东的期初净资产                        8(Eo)                   2,645,036,420.21报告期发行新股或债转股等新增的、归属于
                                                           9(Ei)公司普通股股东的净资产报告期回购或现金分红等减少的、归属于公
                                                          10(Ej)                   100,480,005.12司普通股股东的净资产
    报告期月份数                                              11(Mo)                                6归属于公司普通股股东的、新增净资产下一
    月份起至报告期期末的月份数                                12(Mi)归属于公司普通股股东的、减少净资产下一
                                                          13(Mj)                                1月份起至报告期期末的月份数
    其他交易或事项引起的净资产增减变动                      14(Ek)发生其他净资产增减变动下一月份起至报
                                                       15(Mk)告期期末的月份数
    归属于公司普通股股东的净资产加权平均        16=Eo+P÷ 2+Ei× Mi÷ Mo-
                                                                                  2,668,780,786.31
    数                                           Ej× Mj÷ Mo± Ek× Mk÷ Mo
    加权平均净资产收益率(Ⅰ)                              17=2÷ 16                           3.03%
    加权平均净资产收益率(Ⅱ)                              18=4÷ 16                           1.83%
    (2)基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、39。
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
    4、本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
                                                                             增减变
                 期末数或本期        期初数或上期
    会计科目                                                 增减变动额          动率          变动原因
                   发生额              发生额
                                                                               (%)
                                                                                        主要系本集团销售货款
    应收票据             11,788,046.35      23,272,758.32       -11,484,711.97     -49.35
                                                                                        到期承兑所致
                                                                                        主要系本集团预付货款
    预付款项            17,990,668.14         4,326,689.67       13,663,978.47    315.81
                                                                                        尚未提货结算所致
                                                                                        主要系本集团本期定期
    应收利息              8,748,363.32        4,103,117.35        4,645,245.97    113.21
                                                                                        存款利息增加所致
                                                                                        主要系本集团押金、保
    其他应收款          17,219,936.34       10,536,168.15         6,683,768.19     63.44
                                                                                        证金增加所致
                                                                                        主要系本集团本期委托
    其他流动资产       406,000,000.00      272,850,000.00       133,150,000.00     48.80
                                                                                        贷款增加所致
                                                                                        主要系本集团联营企业
    长期股权投资       278,862,410.31      510,414,506.48      -231,552,096.17     -45.37   诺基亚西门子通信(杭
                                                                                        州)有限公司清算所致
                                                                                        主要系本集团信用证押
    短期借款              6,687,223.78                            6,687,223.78    100.00
                                                                                        汇所致
                                                                                        主要系本集团预收货款
    预收款项            71,528,387.34       36,551,982.72        34,976,404.62     95.69
                                                                                        尚未发货结算所致
                                                                                        主要系本集团支付上年
    应付职工薪酬        49,781,710.14      101,244,570.24       -51,462,860.10     -50.83
                                                                                        职工薪酬所致
                                                                                        主要系本集团支付上年
                                                                                        税费及子公司杭州东信
    应交税费            -10,968,658.44      21,450,197.69       -32,418,856.13    -151.14
                                                                                        金融技术服务有限公司
                                                                                        预缴企业所得税所致
                                                                                        主要系本集团分红款尚
    应付股利           100,480,005.12                           100,480,005.12    100.00
                                                                                        未支付所致
                                                                                        主要系本集团支付上年
    其他流动负债        54,476,544.38       88,520,868.62       -34,044,324.24     -38.46
                                                                                        预提代理费所致
                                                                                        主要系本集团递延收益其他非流动负
                      6,290,666.67      10,166,666.67        -3,876,000.00     -38.12   在本期结转营业外收入债
                                                                                        所致
                                                                                        主要系本集团业务增长
    营业收入          1,796,671,992.64    1,224,584,296.38      572,087,696.26     46.72
                                                                                        所致
                                                                                        主要系本集团业务增长
    营业成本          1,600,185,992.59    1,068,558,192.79      531,627,799.80     49.75
                                                                                        所致
    营业税金及附                                                                            主要系本集团营改增政
                      7,565,161.46       11,012,961.69       -3,447,800.23     -31.31
    加                                                                                      策实行所致
                                                                                        主要系本集团本期委托
                                                                                        贷款收益减少及联营企
    投资收益            26,199,568.18       57,013,743.46       -30,814,175.28     -54.05   业诺基亚西门子通信
                                                                                        (杭州)有限公司清算
                                                                                        所致
                                                                                        主要系子公司杭州东信
    营业外收入          42,998,622.13       23,878,586.99        19,120,035.14     80.07    移动电话有限公司房产
                                                                                        处臵所致
                                                                                        主要系本集团本期应纳
    所得税费用          14,224,064.39         3,662,028.77       10,562,035.62    288.42
                                                                                        税所得额增加所致销售商品、提供
                                                                                        主要系本集团业务增长
    劳务收到的现      1,674,939,957.10     877,684,651.12       797,255,305.98     90.84
                                                                                        所致金
                                东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                            增减变
                 期末数或本期        期初数或上期
    会计科目                                                增减变动额          动率         变动原因
                   发生额              发生额
                                                                              (%)购买商品、接受
                                                                                      主要系本集团业务增长
    劳务支付的现      1,556,453,520.69     780,701,589.68      775,751,931.01     99.37
                                                                                      所致金
                                                                                      主要系本集团业务增长
                                                                                      及子公司杭州东方通信
    支付的各项税                                                                          城有限公司土地增值税
                    97,297,737.57       50,013,233.72       47,284,503.85     94.54
    费                                                                                    清算、杭州东信金融技
                                                                                      术服务有限公司预缴企
                                                                                      业所得税所致东方通信股份有限公司 2013 年半年度报告
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