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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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东方通信(600776)公告正文

东方通信股份有限公司2006年中期报告

公告日期 2006-08-11
股票简称:东方通信 股票代码:600776

                  东方通信股份有限公司2006年中期报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司张晓成董事委托杨广安董事、付若琳董事委托王中雄董事、孙优贤董事委托沈田丰董事出席参加审议本报告董事会会议。
    3、公司中期财务报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人张泽熙,主管会计工作负责人王中雄及会计机构负责人(会计主管人员)赵威声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、公司法定中文名称:东方通信股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:东方通信
    公司法定英文名称:EASTERN COMMUNICATIONS CO.,LTD.
    公司法定英文名称缩写:EASTCOM
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:东方通信
    公司A股代码:600776
    公司B股上市交易所:上海证券交易所
    公司B股简称:东信B股
    公司B股代码:900941
    3、公司注册地址:浙江省杭州市文三路398号
    公司办公地址:浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道66号
    邮政编码:310053
    公司国际互联网网址:http://www.eastcom.com
    公司电子信箱:webmaster@eastcom.com
    4、公司法定代表人:张泽熙
    5、董事会秘书:蔡祝平
    电话:(0571)86676198
    传真:(0571)86676197
    E-mail:webmaster@eastcom.com
    联系地址:浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道66号
    公司证券事务代表:彭永梅
    电话:(0571)86676198
    传真:(0571)86676197
    E-mail:webmaster@eastcom.com
    联系地址:浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道66号
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》、《南华早报》
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道66号中试楼B413董事长办公室
    7、公司其他基本情况:
    公司首次注册登记日期:1996年8月1日
    公司首次注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司变更注册登记日期:2006年4月
    公司变更注册登记地点:浙江省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:3300001000713
    公司税务登记号码:33019514293866-X
    公司聘请的境内会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层
    公司聘请的境外会计师事务所名称:毕马威会计师事务所
    公司聘请的境外会计师事务所办公地址:香港中环太子大厦8楼
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    币种:人民币
                                       本报告期末              上年度期末
流动资产(万元)                         338,867.09              343,650.83
流动负债(万元)                         228,459.32              235,204.33
总资产(万元)                           462,970.83              466,686.50
股东权益(不含少数股东
                                       211,911.89              210,898.69
权益)(万元)
每股净资产(元)                               3.37                    3.36
调整后的每股净资产(元)                       3.36                    3.34
                                 报告期(1-6月)                上年同期
净利润(万元)                             1,259.20               -6,294.11
扣除非经常性损益的净利
                                          -755.97               -7,481.44
润(万元)
每股收益(元)                                 0.02                   -0.10
净资产收益率(%)                              0.59                   -2.72
经营活动产生的现金流量
                                       -17,483.16               -2,703.56
净额(万元)

                                           本报告期末比上年度期末增(%)
流动资产(万元)                                                      -1.39
流动负债(万元)                                                      -2.87
总资产(万元)                                                        -0.80
股东权益(不含少数股东
                                                                     0.48
权益)(万元)
每股净资产(元)                                                       0.30
调整后的每股净资产(元)                                               0.60
                                             本报告期比上年同期增减(%)
净利润(万元)                                                       不适用
扣除非经常性损益的净利
                                                                   不适用
润(万元)
每股收益(元)                                                       不适用
净资产收益率(%)                                                    不适用
经营活动产生的现金流量
                                                                   不适用
净额(万元)
    2、扣除非经常性损益项目和金额
    单位:万元币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期
                                                                   -82.50
资产产生的损益
各种形式的政府补贴                                                 364.85
短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格
                                                                 2,413.91
的金融机构获得的短期投资收益)
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其
                                                                  -990.34
他各项营业外收入、支出
债务重组损益                                                      -100.00
所得税影响数                                                       105.50
少数股东损益影响数                                                 303.75
合计                                                             2,015.17
    3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
    资产收益率及每股收益:
    单位:元币种:人民币
                                净资产收益率(%)          每股收益
报告期利润
                              全面摊薄    加权平均    全面摊薄   加权平均
主营业务利润                      6.89        6.91        0.23       0.23
营业利润                          0.57        0.57        0.02       0.02
净利润                            0.59        0.60        0.02       0.02
扣除非经常性损益后的净利润       -0.36       -0.36       -0.01      -0.01
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况                                        单位:股
                              报告期末股东总数为60,887户,其中法人股股东1
报告期末股东总数          户,社会公众股(A股)股东40,152户,境内上市外资
                                                  股(B股)股东20,734户。
    前十名股东持股情况
                                   持股比                        报告期内
股东名称                  股东性质           持股总数
                                    例(%)                            增减
普天东方通信集团有限公司  国有股东  57.32 360,000,000                   0
NAITO SECURITIES CO.,
                          外资股东   0.97   6,100,205             668,020
LTD.
TOYO SECURITIES ASIA LTD.
                          外资股东   0.58   3,638,650             715,800
A/C CLIENT
HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI
S/A MORGAN STANLEY & CO.  外资股东   0.32   1,981,299           1,981,299
INTERNATIONAL LTD.
DAIWA SECURITIES CO.,
                          外资股东   0.26   1,639,230             -19,000
LTD. TOKYO
王素芳                        其他   0.18   1,159,207           1,159,207
御海商事国际有限公司      外资股东   0.18   1,100,000             500,000
陆松                          其他   0.17   1,049,548           1,049,548
周阿柳                        其他   0.17   1,045,000           1,045,000
HSBC PRIVATE BANK
                          外资股东   0.16   1,000,000           1,000,000
(SUISSE) SA GENEVA

                                                                 质押或冻
                                   持有非流通股
股东名称                                                         结的股份
                                           数量
                                                                     数量
普天东方通信集团有限公司            360,000,000                         0
NAITO SECURITIES CO.,
                                              0                      未知
LTD.
TOYO SECURITIES ASIA LTD.
                                              0                      未知
A/C CLIENT
HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI
S/A MORGAN STANLEY & CO.                      0                      未知
INTERNATIONAL LTD.
DAIWA SECURITIES CO.,
                                              0                      未知
LTD. TOKYO
王素芳                                        0                      未知
御海商事国际有限公司                          0                      未知
陆松                                          0                      未知
周阿柳                                        0                      未知
HSBC PRIVATE BANK
                                              0                      未知
(SUISSE) SA GENEVA
    前十名流通股股东持股情况
股东名称                                                 持有流通股的数量
NAITO SECURITIES CO., LTD.                                      6,100,205
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT                            3,638,650
HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI S/A MORGAN STANLEY & CO.
                                                                1,981,299
INTERNATIONAL LTD.
DAIWA SECURITIES CO., LTD. TOKYO                                1,639,230
王素芳                                                          1,159,207
御海商事国际有限公司                                            1,100,000
陆松                                                            1,049,548
周阿柳                                                          1,045,000
HSBC PRIVATE BANK (SUISSE) SA GENEVA                            1,000,000
吴毫军                                                            950,000
上述股东关联关系或一致行动关系的说明

股东名称                                                         股份种类
NAITO SECURITIES CO., LTD.                                 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT                       境内上市外资股
HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI S/A MORGAN STANLEY & CO.
                                                           境内上市外资股
INTERNATIONAL LTD.
DAIWA SECURITIES CO., LTD. TOKYO                           境内上市外资股
王素芳                                                       人民币普通股
御海商事国际有限公司                                       境内上市外资股
陆松                                                         人民币普通股
周阿柳                                                       人民币普通股
HSBC PRIVATE BANK (SUISSE) SA GENEVA                       境内上市外资股
吴毫军                                                       人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明                                 未知
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、公司于2006年2月28日召开的第三届董事会第八次会议上审议通过了关于公司第三届董事会换届的议案,会议同意推荐张泽熙先生、潘水苗先生、张晓成先生、倪首萍女士、王中雄先生、付若琳女士、沈田丰先生、孙优贤先生和杨涛先生为第四届董事会候选董事。其中沈田丰先生、孙优贤先生、杨涛先生为候选独立董事。
    2、公司于2006年3月31日召开的第四届董事会第一次会议上审议通过了关于选举张泽    熙先生为公司第四届董事会董事长、选举潘水苗先生为第四届董事会副董事长的议案;聘任潘水苗先生为公司总裁;经总裁提名,聘任王中雄先生、俞芳红女士、郭端端先生、顾帼英女士、沈伟康先生、虞永超先生为公司副总裁,聘任王中雄先生兼任公司财务总监;经董事长提名,聘任蔡祝平先生为公司董事会秘书。并指定彭永梅女士为公司证券事务代表。
    3、公司于2006年4月26日召开的第四届董事会第二次会议上审议通过了关于同意聘任杨广安先生为常务副总裁的议案。
    4、公司于2006年5月18日召开的第四届董事会2006年第一次临时会议上审议并通过了《关于调整公司部分董事的议案》,会议同意潘水苗董事因工作变动,辞去公司董事职务,同意杨广安先生为公司董事候选人,并提交最近一次股东大会审议;会议同意潘水苗先生辞去公司总裁职务,同意聘任杨广安先生为公司总裁。
    5、公司于2006年5月31日以通信表决方式召开第四届董事会2006年第二次临时会议,会议审议并同意选举杨广安先生为公司副董事长;同意由原潘水苗董事担任的提名委员会委员和战略投资委员会副主任职务调整为由杨广安董事担任。
    五、管理层讨论与分析
    (一)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务的范围及经营情况
    本公司的主营业务为移动通信业务,经营范围为:移动通信终端产品和系统设备技术开发、产品制造和配套供应,移动通信网络设计;网络优化;工程督导;网管、计费;移动智能网新业务等支撑软件开发;开展对外承包工程业务;技术支持;维修服务;提供移动通信网络全面解决整体方案。
    2006年公司进一步明确了加强通信网络业务与制造业务、发展通信服务业的战略目标。上半年公司整合系统产业方面的资源,集中优势,加大技术投入、加快系统业务的发展,扶持系统交换网络、网络服务、电子制造服务(EMS)等业务的发展,把握未来产业发展的机会,为3G时代的到来做好准备。另一方面积极关注和寻找新的合作项目,加强资本运作,努力为公司的未来发展培育新的可持续的盈利能力。同时继续推进精细化管理工作,精简职能部室,提高工作效率。在公司经营层的带领下,公司全体员工统一思想,统一行动,全力以赴将业务整合工作调整到位,将战略举措落实到位,将精简工作执行到位,取得了良好的成效,2006上半年实现主营业务收入94.47亿元,净利润1,259万元。
    2、主营业务收入、主营业务利润、净利润等项目情况及说明:
项目                             2006年(1-6月)          2005年(1-6月)
主营业务收入(万元)                  944,696.95               194,780.55
主营业务利润(万元)                   14,602.15                12,506.20
期间费用(万元)                        7,622.51                17,403.76
净利润(万元)                          1,259.20                -6,294.11
现金及现金等价物净增加额(万元)      -19,442.97               -20,866.89

项目                                                        增减比率(%)
主营业务收入(万元)                                               385.01
主营业务利润(万元)                                                16.76
期间费用(万元)                                                   -56.20
净利润(万元)                                                     120.01
现金及现金等价物净增加额(万元)                                     6.82
    (1)本期主营业务收入比上年同期增长385.01%,主要系公司之控股子公司杭州东信移动电话有限公司摩托罗拉品牌手机销售量大幅度增长所致。
    (2)本期主营业务利润比上年同期增长16.76%,远低于主营业务收入的增长速度。本期公司主要业务以电子制造服务(EMS)业务为主,主营业务利润主要为收取的制造费用,毛利率相对偏低。
    (3)本期期间费用总额为7,622.51万元,比上年同期降低56.20%。本期公司以电子制造服务(EMS)业务为主,自主品牌手机销售规模急剧缩小,使本期公司营业费用发生额比上年同期减少7,468.35万元。
    (4)本期实现净利润1,259.20万元,而去年同期为亏损6,294万元。主要是因为主营业务利润增长、期间费用减少等因素的综合影响。
    3、主营业务分行业、产品情况表
    单位:万元币种:人民币
                                                 主营业务收      主营业务
                            主营业务成  主营业务 入比上年同      成本比上
分行业或分产品 主营业务收入
                                    本 利润率(%)     期增减      年同期增
                                                     (%)      减(%)
分行业
通信制造业       944,695.95 929,765.14      1.58     385.00        410.98
分产品
移动通信业务     940,792.43 927,226.33      1.44     411.31        430.08
传输设备业务       2,626.90   2,201.52     16.19     -67.70        -67.24
其他业务           2,022.11     711.39     64.82     -41.01        -30.97
抵销                -744.48    -374.10     49.75      -3.67        -47.70

                                                         主营业务利润率比
分行业或分产品
                                                        上年同期增减(%)
分行业
通信制造业                                               减少5.00个百分点
分产品
移动通信业务                                             减少3.49个百分点
传输设备业务                                             减少1.14个百分点
其他业务                                                 减少5.11个百分点
                                                          增加42.28个百分
抵销
                                                                       点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2232.23万元人民币。
    4、主营业务分地区情况
    单位:万元币种:人民币
                                               主营业务收入比上年同期增减
地区           主营业务收入
                                                                   (%)
杭州地区         944,694.15                                        385.09
上海地区               1.80                                        -95.05
    5、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
    单位:万元币种:人民币
                                             参股公司贡献  占上市公司净利
公司名称                   经营范围   净利润
                                               的投资收益     润的比重(%)
                       移动通信设备
杭州摩托罗拉移动通信设
                         的研发、制 4,047.81     1,781.04          141.44
备有限公司
                         造、销售
    (二)公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)资产交易事项
    1、出售资产情况
    为解决本公司目前东信手机销售规模缩小而客服规模较大所造成的业务亏损,并能够更好地承担东信品牌持续售后服务责任,降低运作成本,且杭州东信实业有限公司在售后服务方面具有专业化水平,并取得Motorola全质量服务资质,能够集中客服资源,提高运作效率。经与普天东方通信集团有限公司全资子公司杭州东信实业有限公司协商,双方同意以2006年6月30日为基准日,将本公司现有手机客户售后服务业务整体转让给杭州东信实业有限公司;本公司支付客户服务费用1510万元,该项费用支付方式为按每月分摊费用直至2007年6月30日;以中期审计结果为依据,将剩余售后服务材料以1,053万元(含税)及相关债务以993万元(含税)价格转让给杭州东信实业有限公司。
    此项交易为关联交易,并经公司第四届董事会第三次会议审议通过,公司独立董事沈田丰先生、杨涛先生和孙优贤先生发表了独立意见;关联董事张泽熙、倪首萍、张晓成和付若琳回避该项议案的表决。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易
    单位:万元币种:人民币
                      关联                            关联
                                             占同类交
               关联交 交易 关联交易 关联交易          交易
关联方名称                                   易金额的            市场价格
               易内容 定价     价格     金额          结算
                                              比例(%)
                      原则                            方式
               移动通
                                                      应收
杭州东方通信软 信IP网 市场
                           1,490.51 1,490.51     0.20 应付       1,490.51
件技术有限公司 管设备   价
                                                      对冲
               及软件
杭州摩托罗拉移                                        应收
               移动电 市场
动通信设备有限               829.96   829.96     0.11 应付         829.96
               话材料   价
公司                                                  对冲

                                                               关联交易对
关联方名称                                                     公司利润的
                                                                     影响
杭州东方通信软
                                                                       -
件技术有限公司
杭州摩托罗拉移
动通信设备有限                                                         -
公司
    (2)销售商品、提供劳务的重大关联交易
    单位:万元币种:人民币
               关联 关联交                     占同类交
                           关联交易   关联交易                 关联交易结
关联方名称     交易 易定价                     易金额的
                               价格       金额                     算方式
               内容   原则                      比例(%)
               移动
杭州东信北邮信 通信
                    市场价   565.87     565.87     0.06          分期付款
息技术有限公司 系统
               设备
               移动
               通信
杭州东方通信软                                                 应收应付对
               IP网 市场价 1,384.80   1,384.80     0.15
件技术有限公司                                                         冲
               管设
                 备
杭州摩托罗拉移 移动
                           804,936.                            合同约定期
动通信设备有限 电话 市场价          804,936.38    85.56
                                                                   限付款
公司           半成
                                 38
                 品
北京普天太力通 移动
                    市场价 1,662.36   1,663.36     0.18          现款现货
讯科技公司     电话

                                                                   关联交
                                                                   易对公
关联方名称                 市场价格
                                                                   司利润
                                                                   的影响
杭州东信北邮信
                        565.87   -
息技术有限公司
杭州东方通信软
                      1,384.80   -
件技术有限公司
杭州摩托罗拉移
动通信设备有限      804,936.38   -
公司
北京普天太力通
                           1,663.36                                    -
讯科技公司
    (四)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (七)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    (八)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    1、根据2006年1月公司与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、杭州三和置业有限公司签订的《委托贷款借款合同》、与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、坤和建设集团有限公司签订的《委托贷款保证合同》、与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、宁波德和置业有限公司签订的《委托贷款抵押合同》,公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新支行向杭州三和置业有限公司发放贷款70,000,000.00元。贷款期限为2006年1月25日至2007年1月23日,贷款利率为14%。宁波德和置业有限公司为本项委托贷款提供甬北国用[2005]02499号地块国有土地使用权抵押保证,坤和建设集团有限公司为杭州三和置业有限公司提供连带偿还责任担保。
    2、经公司第三届董事会2005年第五次临时会议决议,公司与上海中邮通讯器材有限公司、常州电通通信设备有限公司、周秀华等11位自然人签订《合资经营合同》,共同出资成立杭州东信百丰科技有限公司,该公司注册资本25,000,000.00元,其中本公司出资20,000,000.00元,占80%,该公司已于2006年2月28日在杭州成立。
    3、根据公司与Computer Associate Dongxin JV Corp签订的《股权转让协议》,并经公司第三届董事会2005年第四次临时会议决议,公司以288,000.00美元的价格受让Computer Associate Dongxin JV Corp持有的杭州东信冠群有限公司40%的股权。公司已于2006年4月18日支付该笔股权受让款。
    (十)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司仍聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
    (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项
    本报告期内公司无其它重大事项。
    七、财务会计报告
    公司中期财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    审计报告
    浙天会审[2006]第1634号
    东方通信股份有限公司全体股东:
    我们审计了贵公司2006年6月30日的资产负债表和合并资产负债表,2006年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及2006年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。                                      11
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
    浙江天健会计师事务所有限公司       中国注册会计师  钟建国
    中国 杭州                          中国注册会计师  张芹
                                       报告日期:2006年8月9日
    (一)财务报表
    资产负债表
    2006年06月30日
    编制单位:东方通信股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                      附注                        合并
项目                     母
                     合
                                        期末数                     期初数
                     并  公
                         司
流动资产:
货币资金              1       1,130,234,952.42           1,323,685,179.57
短期投资              2         238,321,233.90             294,329,790.04
应收票据              3          30,589,466.93              82,418,276.89
应收股利
应收利息              4                                        234,789.04
应收账款              5   1   1,296,965,056.95             536,940,173.93
其他应收款            6   2      89,290,869.88              99,001,028.59
预付账款              7           9,519,606.43              10,555,412.95
应收补贴款            8           6,408,917.17                 492,439.15
存货                  9         575,686,134.36           1,080,650,580.49
待摊费用             10           6,754,650.28               3,300,588.17
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产         11           4,900,000.00               4,900,000.00
流动资产合计                  3,388,670,888.32           3,436,508,258.82
长期投资:
长期股权投资         12         359,837,775.70             349,841,061.61
长期债权投资
长期投资合计                    359,837,775.70             349,841,061.61
其中:合并价差                    4,808,172.57               5,102,550.48
其中:股权投资差
                                                             2,353,333.49

固定资产:
固定资产原价         13       1,433,039,967.21           1,376,946,378.99
减:累计折旧         14         629,858,221.39             578,330,365.17
固定资产净值         15         803,181,745.82             798,616,013.82
减:固定资产减值
                     16           3,134,202.71               3,144,460.95
准备
固定资产净额                    800,047,543.11             795,471,552.87
工程物资
在建工程             17          13,178,899.80              16,782,955.22
固定资产清理
固定资产合计                    813,226,442.91             812,254,508.09
无形资产及其他资
产:
无形资产             18          67,880,384.70              58,821,621.04
长期待摊费用         19              92,815.55               9,439,569.05
其他长期资产
无形资产及其他资
                                 67,973,200.25              68,261,190.09
产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                      4,629,708,307.18           4,666,865,018.61
流动负债:
短期借款             20         129,956,000.00             164,705,353.43
应付票据             21          63,008,001.46             160,191,109.60
应付账款             22       1,835,675,845.23           1,760,024,212.71
预收账款             23          35,184,442.79              69,821,464.33
应付工资             24           7,651,075.32              12,613,956.52
应付福利费                       28,627,659.79              29,310,807.52
应付股利
应交税金             25          29,868,167.84               6,245,516.98
其他应交款           26           9,586,442.23               3,172,815.97
其他应付款           27         101,615,915.30              91,978,920.55
预提费用             28          43,419,623.13              53,979,166.96
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计                  2,284,593,173.09           2,352,043,324.57
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款           29          23,287,000.00              21,754,000.00
其他长期负债
长期负债合计                     23,287,000.00              21,754,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                      2,307,880,173.09           2,373,797,324.57
少数股东权益                    202,709,190.99             184,080,750.75
所有者权益(或股
东权益):
实收资本(或股
                     30         628,000,000.00             628,000,000.00
本)
减:已归还投资
实收资本(或股
                                628,000,000.00             628,000,000.00
本)净额
资本公积             31       1,492,484,016.68           1,494,944,035.99
盈余公积             32         177,604,044.96             177,604,044.96
其中:法定公益金                                           176,454,402.25
未分配利润           33        -178,969,118.54            -191,561,137.66
拟分配现金股利
可恢复的被投资单
位的亏损
外币报表折算差额
减:未确认投资损

所有者权益(或股
                              2,119,118,943.10           2,108,986,943.29
东权益)合计
负债和所有者权益
(或股东权益)总              4,629,708,307.18           4,666,865,018.61


                                                母公司
项目
                                   期末数                          期初数
流动资产:
货币资金                   872,824,575.99                  875,559,798.45
短期投资                   238,321,233.90                  294,329,790.04
应收票据                    25,195,670.93                   82,124,276.89
应收股利
应收利息                                                       234,789.04
应收账款                   137,102,063.89                  111,819,302.08
其他应收款                 429,330,986.03                  448,616,241.56
预付账款                        47,208.33                    8,854,826.23
应收补贴款                                                     492,439.15
存货                        30,871,333.65                  143,677,206.23
待摊费用                        98,372.59                      109,789.10
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计             1,733,791,445.31                1,965,818,458.77
长期投资:
长期股权投资             1,049,052,586.24                1,017,588,093.59
长期债权投资
长期投资合计             1,049,052,586.24                1,017,588,093.59
其中:合并价差
其中:股权投资差
                             4,808,172.57                    7,455,883.97

固定资产:
固定资产原价               421,466,952.85                  418,698,449.84
减:累计折旧               270,299,404.69                  246,544,874.58
固定资产净值               151,167,548.16                  172,153,575.26
减:固定资产减值
                             1,711,886.72                    1,711,886.72
准备
固定资产净额               149,455,661.44                  170,441,688.54
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计               149,455,661.44                  170,441,688.54
无形资产及其他资
产:
无形资产                     4,753,851.01                    7,249,517.59
长期待摊费用                    92,815.55                    9,439,569.05
其他长期资产
无形资产及其他资
                             4,846,666.56                   16,689,086.64
产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                 2,937,146,359.55                3,170,537,327.54
流动负债:
短期借款                    79,956,000.00                  164,705,353.43
应付票据                    43,329,170.56                  152,443,109.60
应付账款                   142,361,079.37                  187,286,546.66
预收账款                    18,783,009.36                   60,269,359.18
应付工资                       189,762.57                    4,345,014.40
应付福利费                                                     870,119.45
应付股利
应交税金                     6,491,183.54                  -14,371,020.08
其他应交款                     340,802.84                       22,197.58
其他应付款                 194,772,347.24                  144,101,009.21
预提费用                    18,563,038.51                   51,361,951.21
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计               504,786,393.99                  751,033,640.64
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                  21,382,000.00                   20,954,000.00
其他长期负债
长期负债合计                21,382,000.00                   20,954,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                   526,168,393.99                  771,987,640.64
少数股东权益
所有者权益(或股
东权益):
实收资本(或股
                           628,000,000.00                  628,000,000.00
本)
减:已归还投资
实收资本(或股
                           628,000,000.00                  628,000,000.00
本)净额
资本公积                 1,512,689,735.37                1,513,880,664.11
盈余公积                   177,604,044.96                  177,604,044.96
其中:法定公益金                                           176,454,402.25
未分配利润                -283,712,287.70                 -296,979,737.00
拟分配现金股利
可恢复的被投资单
                           376,396,472.93                  376,044,714.83
位的亏损
外币报表折算差额
减:未确认投资损

所有者权益(或股
                         2,410,977,965.56                2,398,549,686.90
东权益)合计
负债和所有者权益
(或股东权益)总         2,937,146,359.55                3,170,537,327.54

    公司法定代表人:张泽熙    主管会计工作负责人:王中雄       会计机构负责人:赵威
    利润及利润分配表
    2006年1-6月
    编制单位:东方通信股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                        附注                         合并
项目
                           母公
                     合并                     本期数           上年同期数
                             司
一、主营业务收入       1      1     9,446,959,514.12     1,947,805,475.93
减:主营业务成本       1      2     9,297,651,361.85     1,819,564,160.90
主营业务税金及附加     2                3,286,661.53         3,179,320.28
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填                     146,021,490.74       125,061,994.75
列)
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填      3              -57,766,992.79       -21,161,098.24
列)
减:营业费用            4               27,773,499.56       102,457,042.80
管理费用               5               38,879,379.25        73,128,596.20
财务费用                                9,572,177.39        -1,548,074.39
三、营业利润(亏损
                                       12,029,441.75       -70,136,668.10
以“-”号填列)
加:投资收益(损失
                       7      3        31,823,743.61        22,883,357.01
以“-”号填列)
补贴收入               8                3,648,499.30         4,419,450.93
营业外收入             9                2,147,949.16           712,565.30
减:营业外支出        10               13,876,321.75         6,752,559.93
四、利润总额(亏损
总额以“-”号填                        35,773,312.07       -48,873,854.79
列)
减:所得税                              9,302,852.71         5,747,996.85
减:少数股东损益                       13,878,440.24         8,319,225.67
加:未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润(亏损以
                                       12,592,019.12       -62,941,077.31
“-”号填列)
加:年初未分配利润                   -191,561,137.66       114,639,927.04
其他转入
六、可供分配的利润                   -178,969,118.54        51,698,849.73
减:提取法定盈余公

提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
                                     -178,969,118.54        51,698,849.73
利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              21,980,000.00
转作股本的普通股股

八、未分配利润(未
弥补亏损以“-”号     33             -178,969,118.54        29,718,849.73
填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损

3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失                          1,000,000.00
6.其他

                                               母公司
项目
                                    本期数                     上年同期数
一、主营业务收入            537,861,399.55                 634,592,680.55
减:主营业务成本            521,575,186.83                 628,810,619.69
主营业务税金及附加            1,402,825.75                     472,577.55
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填            14,883,386.97                   5,309,483.31
列)
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填           -60,096,450.51                 -36,516,476.21
列)
减:营业费用                  10,402,297.75                  63,605,277.07
管理费用                    -25,105,342.79                  35,739,789.49
财务费用                     -3,977,206.87                  -1,340,844.38
三、营业利润(亏损                                                      -
                            -26,532,811.63
以“-”号填列)                                            129,211,215.08
加:投资收益(损失
                             38,789,764.07                  46,975,244.18
以“-”号填列)
补贴收入                      2,477,963.89                   1,256,475.72
营业外收入                      787,692.83                     349,635.61
减:营业外支出                2,255,159.86                   3,722,169.01
四、利润总额(亏损
总额以“-”号填              13,267,449.30                 -84,352,028.58
列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润(亏损以
                             13,267,449.30                 -84,352,028.58
“-”号填列)
                                         -
加:年初未分配利润                                          24,293,350.51
                            296,979,737.00
其他转入
                                         -
六、可供分配的利润                                         -60,058,678.07
                            283,712,287.70
减:提取法定盈余公

提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的                       -
                                                           -60,058,678.07
利润                        283,712,287.70
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              21,980,000.00
转作股本的普通股股

八、未分配利润(未
                                         -
弥补亏损以“-”号                                          -82,038,678.07
                            283,712,287.70
填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损

3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失                1,000,000.00
6.其他
    公司法定代表人:张泽熙  主管会计工作负责人:王中雄  会计机构负责人:赵威
    现金流量表
    2006年1-6月
    编制单位:东方通信股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                       附注
项目                                                               合并数
                                           母公
                                    合并
                                             司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             8,912,524,800.77
收到的税费返还                                              17,890,696.18
收到的其他与经营活动有关的现金         1                    18,669,598.49
现金流入小计                                             8,949,085,095.44
购买商品、接受劳务支付的现金                             8,927,553,046.38
支付给职工以及为职工支付的现金                              81,028,952.42
支付的各项税费                                              17,347,763.21
支付的其他与经营活动有关的现金         2                    97,986,977.87
现金流出小计                                             9,123,916,739.88
经营活动产生的现金流量净额                                -174,831,644.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       410,419,536.33
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                    17,413,239.82
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                            10,994,120.78
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金         3                    11,883,904.40
现金流入小计                                               450,710,801.33
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                            71,701,007.31
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                           349,997,190.49
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               421,698,197.80
投资活动产生的现金流量净额                                  29,012,603.53
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         5,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投
                                                             5,000,000.00
资收到的现金
借款所收到的现金                                           151,093,915.00
收到的其他与筹资活动有关的现金         4                     1,533,000.00
现金流入小计                                               157,626,915.00
偿还债务所支付的现金                                       185,843,268.43
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                            26,584,362.71
现金
其中:支付少数股东的股利                                       250,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                                               212,427,631.14
筹资活动产生的现金流量净额                                 -54,800,716.14
四、汇率变动对现金的影响                                     6,190,029.90
五、现金及现金等价物净增加额                              -194,429,727.15
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                      12,592,019.12
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                            13,878,440.24
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                     -65,979,383.47
固定资产折旧                                                60,379,838.49
无形资产摊销                                                15,054,325.42
长期待摊费用摊销                                             7,139,963.50
待摊费用减少(减:增加)                                    -3,454,062.11
预提费用增加(减:减少)                                   -10,517,148.98
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                               824,973.15
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     8,452,822.60
投资损失(减:收益)                                       -37,983,407.50
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     577,063,159.62
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -716,901,308.91
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -35,381,875.61
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -174,831,644.44
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                         5                 1,128,780,452.42
减:现金的期初余额                     6                 1,323,210,179.57
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -194,429,727.15

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               599,119,332.97
收到的税费返还                                               8,623,218.32
收到的其他与经营活动有关的现金                              66,079,980.30
现金流入小计                                               673,822,531.59
购买商品、接受劳务支付的现金                               546,039,392.06
支付给职工以及为职工支付的现金                              31,643,990.11
支付的各项税费                                               4,005,737.20
支付的其他与经营活动有关的现金                              79,640,445.27
现金流出小计                                               661,329,564.64
经营活动产生的现金流量净额                                  12,492,966.95
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       410,419,536.33
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                    23,263,239.82
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                             6,094,424.90
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金                               9,481,902.44
现金流入小计                                               449,259,103.49
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                             4,995,484.34
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                           369,997,190.49
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               374,992,674.83
投资活动产生的现金流量净额                                  74,266,428.66
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 428,000.00
现金流入小计                                                   428,000.00
偿还债务所支付的现金                                        84,749,353.43
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                             4,113,414.04
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                                                88,862,767.47
筹资活动产生的现金流量净额                                 -88,434,767.47
四、汇率变动对现金的影响                                    -1,059,850.60
五、现金及现金等价物净增加额                                -2,735,222.46
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                      13,267,449.30
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                     -77,734,056.27
固定资产折旧                                                27,730,261.04
无形资产摊销                                                 7,408,871.85
长期待摊费用摊销                                             7,139,963.50
待摊费用减少(减:增加)                                        11,416.51
预提费用增加(减:减少)                                   -32,689,942.51
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                              -424,310.39
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    -4,182,818.95
投资损失(减:收益)                                       -44,949,427.96
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     189,574,429.48
经营性应收项目的减少(减:增加)                              56,040,111.87
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -128,698,980.52
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  12,492,966.95
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             872,824,575.99
减:现金的期初余额                                         875,559,798.45
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -2,735,222.46
    公司法定代表人:张泽熙  主管会计工作负责人:王中雄  会计机构负责人:赵威
合并资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:东方通信股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                                         本期减少数
                                             因资
项目                期初余额     本期增加数  产价
                                             值回          其他原因转出数
                                             升转
                                             回数
坏账准备合计  123,005,807.83   5,012,917.70                    177,788.06
其中:应收账
               86,060,503.76   4,493,368.19                    177,788.06

其他应收款     36,945,304.07     519,549.51
短期投资跌价    1,853,150.16                                 1,853,150.16
准备合计
其中:股票投    1,853,150.16                                 1,853,150.16

债券投资
存货跌价准备
              240,292,151.48  41,557,497.45                113,656,210.94
合计
其中:库存商
               72,972,952.03   3,020,787.25                 37,964,347.56

原材料        127,056,333.63  37,910,160.20                 66,815,630.06
长期投资减值
                  430,827.73   8,012,814.05
准备合计
其中:长期股
                  430,827.73   8,012,814.05
权投资
长期债权投资
固定资产减值
                3,144,460.95                                    10,258.24
准备合计
其中:房屋、
建筑物
机器设备        3,144,460.95                                    10,258.24
无形资产减值
                4,865,205.27                                 4,865,205.27
准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计  373,591,603.42  54,583,229.20                120,562,612.67

项目                                                             期末余额
                                  合计
坏账准备合计                177,788.06                     127,840,937.47
其中:应收账
                            177,788.06                      90,376,083.89

其他应收款                                                  37,464,853.58
短期投资跌价              1,853,150.16
准备合计
其中:股票投              1,853,150.16

债券投资
存货跌价准备
                        113,656,210.94                     168,193,437.99
合计
其中:库存商
                         37,964,347.56                      38,029,391.71

原材料                   66,815,630.06                      98,150,863.77
长期投资减值
                                                             8,443,641.78
准备合计
其中:长期股
                                                             8,443,641.78
权投资
长期债权投资
固定资产减值
                             10,258.24                       3,134,202.71
准备合计
其中:房屋、
建筑物
机器设备                     10,258.24                       3,134,202.71
无形资产减值
                          4,865,205.27
准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计            120,562,612.67                     307,612,219.95
    公司法定代表人:张泽熙  主管会计工作负责人:王中雄  会计机构负责人:赵威
    母公司资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:东方通信股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                                       本期减少数
                                               因资
项目                  期初余额      本期增加数 产价
                                               值回        其他原因转出数
                                               升转
                                               回数
坏账准备合计    205,978,268.26      645,293.79               2,905,251.78
其中:应收账     73,919,795.19      645,293.79

其他应收款      132,058,473.07                               2,905,251.78
短期投资跌价
                  1,853,150.16                               1,853,150.16
准备合计
其中:股票投
                  1,853,150.16                               1,853,150.16

债券投资
存货跌价准备
                196,151,836.35   36,003,958.52             112,772,515.42
合计
其中:库存商
                 64,598,255.24      984,995.32              37,082,198.52

原材料          101,487,734.81   32,386,016.07              66,815,630.06
长期投资减值                      8,012,814.05
准备合计
其中:长期股                      8,012,814.05
权投资
长期债权投资
固定资产减值
                  1,711,886.72
准备合计
其中:房屋、
建筑物
机器设备          1,711,886.72
无形资产减值
                  4,865,205.27                               4,865,205.27
准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计    410,560,346.76   44,662,066.36             122,396,122.63

项目                                                             期末余额
                                    合计
坏账准备合计                2,905,251.78                   203,718,310.27
其中:应收账                                                74,565,088.98

其他应收款                  2,905,251.78                   129,153,221.29
短期投资跌价
                            1,853,150.16
准备合计
其中:股票投
                            1,853,150.16

债券投资
存货跌价准备
                          112,772,515.42                   119,383,279.45
合计
其中:库存商
                           37,082,198.52                    28,501,052.04

原材料                     66,815,630.06                    67,058,120.82
长期投资减值                                                 8,012,814.05
准备合计
其中:长期股                                                 8,012,814.05
权投资
长期债权投资
固定资产减值
                                                             1,711,886.72
准备合计
其中:房屋、
建筑物
机器设备                                                     1,711,886.72
无形资产减值
                            4,865,205.27
准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计              122,396,122.63                   332,826,290.49
    公司法定代表人:张泽熙  主管会计工作负责人:王中雄  会计机构负责人:赵威
    (二)会计报表附注
    东方通信股份有限公司
    会计报表附注
    2006年1-6月
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    东方通信股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经国家经济体制改革委员会体改生[1996]70号文批准,在普天东方通信集团有限公司(原浙江东方通信集团有限公司)下属子公司杭州东方通信创业公司的基础上改组设立的股份有限公司,于1996年8月1日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001000713的《企业法人营业执照》,现有注册资本628,000,000.00元,股份总数628,000,000股(每股面值1元),其中已流通股份:A股118,000,000股,B股150,000,000股。公司股票已分别于1996年11月26日和1996年8月9日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属通信设备仪器行业。经营范围:移动通信,程控交换,光电传输,激光照排设备及其配套产品以及计算机和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售,代理与服务,通信系统工程的设计、集成、施工、技术咨询与培训,经济信息咨询,开展对外承包工程业务,经营本公司自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务;经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务(国家实行核定经营的14种进口商品除外),开展本企业“三来一补”业务。本公司控股子公司的经营范围详见本会计报表附注四(一)。公司本期以经营移动电话为主,移动电话通信系统(基站)设备、电子计算机软件、其他各类邮电通信设备的经营仍为量不多。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (一)会计准则和会计制度
    执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    对发生的外币业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法
    1.资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
    2.利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目,按报告期市场平均汇价折算为人民币金额;利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示;“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示;“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八)短期投资核算方法
    1.短期投资,按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本处理;出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额,作为投资收益或损失,计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本,按先进先出法计算确定。
    2.期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
    (九)坏账核算方法
    1.采用备抵法核算坏账。
    对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定具体提取比例为:账龄6个月以内(含6个月,以下类推)的,按其余额的0.5%计提;账龄6个月-1年的,按其余额的1%计提;账龄1-2年的,按其余额的2%计提;账龄2-3年的,按其余额的3%计提;账龄3年以上的,按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
    2.坏账的确认标准为:
    (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
    (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
    (十)存货核算方法
    1.存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
    2.存货按实际成本计价。
    购入并已验收入库的材料按计划成本入账,月末结算材料成本差异并调整为实际成本,发出原材料采用先进先出法核算;入库产成品(自制半成品)按计划成本入账,月末结算产成品成本差异并调整为实际成本;发出产成品(自制半成品)采用先进先出法核算;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用,出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
    3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
    4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。
    (十一)长期投资核算方法
    1.长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
    2.股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积--股权投资准备”科目。
    3.长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益;债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销,计入损益;其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
    (十二)委托贷款核算方法
    1.委托金融机构贷出的款项,按实际委托贷款的金额入账。
    2.委托贷款利息按期计提,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    3.期末,按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产及折旧核算方法
    1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过一年;(3)单位价值较高。
    2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入账价值。为开发新技术、研制新产品所购置的单台价值在5万元以下的设备,一次性计入费用。
    3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的2.32-10%,土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留;符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出,不预留残值)确定折旧年限和年折旧率如下:
固定资产类别            折旧年限(年)                          年折旧率(%)
房屋及建筑物                   20-35                            4.50-2.76
通用设备                        4-18                           24.25-5.40
专用设备                         5-7                          19.40-13.85
运输工具                         5-6                          18.00-16.17
其他设备                           5                          19.44-18.00
    4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
    (十四)在建工程核算方法
    1.在建工程按实际成本核算。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。
    3.期末,存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    (十五)借款费用核算方法
    1.借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    2.借款费用资本化期间
    (1)开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (3)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    3.借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积;每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额,对资本化利率作相应的调整;汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
    (十六)无形资产核算方法
    1.无形资产按取得时的实际成本入账。
    2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;(3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (十七)长期待摊费用核算方法
    1.长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。
    2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。
    (十八)应付债券核算方法
    应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    (十九)收入确认原则
    1.商品销售
    在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    其中控股子公司上海飞讯数码科技发展有限公司CDMA手机捆绑销售,在取得联通各分公司提供的最终用户资料并核对无误后,按照100%的首期手机销售款及其后应收取的货款(扣除按照估计离网率计算的应收货款)合计额一次性确认为当期收入。
    2.提供劳务
    (1)劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
    (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:
    (1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
    (二十)企业所得税的会计处理方法
    企业所得税,采用应付税款法核算。
    (二十一)合并会计报表的编制方法
    母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位,纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
    三、税(费)项
    (一)增值税
    按17%的税率计缴;出口货物享受“免、抵、退”税政策,退税率分别为13%和17%。
    (二)营业税
    基站工程安装业务按3%税率计缴,其他业务按5%税率计缴。
    (三)城市维护建设税
    按应缴流转税税额的7%计缴。
    (四)教育费附加
    按应缴流转税税额的2%、3%或5%计缴。
    (五)土地增值税
    采用四级超率累进税率计算土地增值税税额,具体如下:
    1.增值额未超过扣除项目金额50%的部分,税率为30%。
    2.增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分,税率为40%。
    3.增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分,税率为50%。
    4.增值额超过扣除项目金额200%的部分,税率为60%。
    (六)企业所得税
    公司和控股子公司杭州东信网络技术有限公司、杭州东信光通信技术有限公司均系经浙江省科学技术委员会认定的高新技术企业,地处经国务院批准的杭州高新技术产业开发区,按照财政部、国家税务总局财税字[94]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》,依法享有高新技术企业所得税减按15%税率计缴的税收优惠政策;控股子公司杭州东信移动电话有限公司系生产型外商投资企业,按有关规定享受减按16.5%的税率计缴的税收优惠政策;控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司系经浙江省信息产业厅认定的软件企业,按照财政部、国家税务总局、海关总署财税字[2000]25号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》,本期享受减半征收企业所得税的税收优惠政策;其他控股子公司均按33%的税率计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)控股子公司
企业全称                            业务性质                     注册资本
                                                                   (万元)
杭州东方通信城有限公司                服务业                    43,836.80
杭州东信移动电话有限公司              通信业                  USD2,200.00
杭州东信网络技术有限公司              通信业                     5,000.00
上海飞讯数码科技发展有限公司          通信业                     3,000.00
杭州东信光通信技术有限公司            通信业                     2,445.00
杭州东方通信销售服务有限公司          通信业                     1,500.00
东信亿事通软件技术(北京)有限          通信业                       124.95
公司
杭州东信天羽移动技术有限公司          通信业                     1,000.00
杭州东信百丰科技有限公司              通信业                     2,500.00

企业全称                                                         经营范围
杭州东方通信城有限公司           筹建东方通信城;技术开发、技术服务、制造
                                                                 、批发、
                                 零售;移动通信、程控交换、光电传输照排、
                                                                 金融机具
                                 设备及其配套产品、计算机和通信网络终端产
                                                                 品、租赁
                                  服务、物业管理、餐饮、房地产经营(限东信
                                                                花园);其
                                           他无需报经审核的一切合法项目。
杭州东信移动电话有限公司           数字移动电话用户机产品后工序的生产制造
                                                               ,并负责对
                                 合资公司生产的移动电话用户机产品的销售和
                                                                   市场开
                                 发。制造、加工电子类产品并提供相关服务;
                                                                 经营进出
                                 口业务(国家禁止和限制的项除外);从事国
                                                                 内外采购
                                 的通信,电子产品及相关零部件的批发业务,
                                                                 提供相关
                                                                   服务。
杭州东信网络技术有限公司         技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让:
                                                                   通信网
                                 络,计算机软、硬件、网络;制造:计算机软
                                                                   件;设
                                 计、安装、调试:计算机、通信网络工程;批
                                                                 发、零售
                                 计算机及零配件;其他无需报经审批的一切合
                                                                 法项目。
上海飞讯数码科技发展有限公司     通讯产品(除无线)、电子数码产品及相关零配
                                                                   件的销
                                 售,电子商务平台及应用技术的研究开发,及
                                                                 相关领域
                                                         的“四技”服务。
杭州东信光通信技术有限公司       制造:光网络产品、宽带接入产品、通信设备
                                                                 ;服务:
                                 光网络产品、宽带接入产品、通信产品的工程
                                                                 服务、技
                                 术咨询、技术开发、技术转让;批发、零售:
                                                                 通信设备
                                                     (除专控)、网络设备。
杭州东方通信销售服务有限公司     批发、零售、维修及技术服务,电子产品及通
                                                                 信设备的
                                                                   销售。
东信亿事通软件技术(北京)有限             生产、销售计算机通讯网络软硬件。
公司
杭州东信天羽移动技术有限公司     技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让、
                                                                 批发、零
                                 售;移动通信终端产品、电子数码产品、计算
                                                                 机软、硬
                                     件;其他无需报经审批的一切合法项目。
杭州东信百丰科技有限公司         技术开发、技术服务、批发、零售:通信产品
                                                                 、电子产
                                       品;其他无需报经审批的一切合法项目

企业全称                               实际投资额            所占权益比例
                                           (万元)                     (%)
杭州东方通信城有限公司                  43,230.30              97.11[注1]
杭州东信移动电话有限公司              USD1,100.00                   50.00
杭州东信网络技术有限公司               5,211.2663             100.00[注1]
上海飞讯数码科技发展有限公司             2,730.00                   91.00
杭州东信光通信技术有限公司             2,222.5014                   90.90
杭州东方通信销售服务有限公司           1,485.0001             100.00[注1]
东信亿事通软件技术(北京)有限                                  100.00[注2]
公司
杭州东信天羽移动技术有限公司               750.00                   75.00
杭州东信百丰科技有限公司                 2,000.00                   80.00
    [注1]:由于投资额中包括股权投资差额,因此不能以实际投资额直接套算所占权益比例。
    [注2]:公司及控股子公司杭州东方通信城有限公司2005年以零价格受让了该公司100%的股权。由于投资额中包括股权投资差额,因此不能以实际投资额直接套算所占权益比例。
    (二)其他说明
    1.无未纳入合并报表范围的子公司。
    2.持股比例未达到50%以上的子公司,纳入合并范围的原因说明本公司直接持有杭州东信移动电话有限公司50%的股权,另根据本公司与中国普天信息产业集团有限公司的约定,本公司拥有中国普天信息产业股份有限公司对该公司1%的投票表决权(根据中国普天信息产业集团公司中普资[2005]198号文,中国普天集团产业集团公司将原持有的杭州东信移动电话有限公司1%的股权划拨予中国普天信息产业股份有限公司),故本公司对该公司拥有实质控制权,而将其纳入合并报表范围。
    3.合并报表范围发生变更的内容或原因
    (1)本期新增子公司
    经公司第三届董事会2005年第五次临时会议决议,公司与上海中邮通讯器材有限公司、常州市电通通信设备有限公司、周秀华等11位自然人签订《合资经营合同》,共同出资成立杭州东信百丰科技有限公司。该公司注册资本25,000,000.00元,其中本公司出资20,000,000.00元,占其注册资本的80%。该公司已于2006年2月28日办妥工商注册登记手续。
    (2)本期无减少子公司。
    五、利润分配
    根据2006年4月26日公司董事会四届二次会议通过、并经2005年度股东大会审议批准的2005年度利润分配方案,公司2005年度不进行利润分配。
    六、合并会计报表项目注释
    (一)合并资产负债表项目注释
    1.货币资金                                        期末数1,130,234,952.42
    (1)明细情况
项目                           期末数                              期初数
现金                        68,362.33                           81,503.79
银行存款             1,069,550,591.51                    1,294,977,873.05
其他货币资金        60,615,998.58[注]                  28,625,802.73 [注]
合计                 1,130,234,952.42                    1,323,685,179.57
    [注]:其他货币资金期末数28,625,802.73元,包括:存出投资款余额52,968,985.00元,银行承兑汇票保证金余额7,644,500.00元(其中3个月内到期银行承兑汇票保证金余额为6,190,000.00元),信用卡存款2,513.58元。
    (2)货币资金——外币货币资金
                                                                   期末数
项目                                 原币别及金额     汇率   折人民币金额
现金                                          USD938.89  7.9956  7,506.99
银行存款                         USD13,454,259.08  7.995610  7,574,873.90
小计                                                       107,582,380.89

                                                                   期初数
项目                                 原币别及金额    汇率    折人民币金额
现金                                        USD1,489.89 8.0702  12,023.71
银行存款                            USD12,898,585.868.0 702104,094,167.61
小计                                                       104,106,191.32
    2.短期投资                                          期末数238,321,233.90
    (1)明细情况
                               期末数                              期初数
项目           账面余额       跌价准备       账面价值            账面余额
价值
股票投资   5,753,440.00   5,753,440.00  14,081,065.09          663,841.19
债券投资                                10,490,750.00
基金投资                                29,505,125.11        1,189,308.97
其他投资 232,567,793.90 232,567,793.90 242,106,000.00
合计     238,321,233.90 238,321,233.90 296,182,940.20        1,853,150.16

项目                         跌价准备                                账面
价值
股票投资                13,417,223.90
债券投资                10,490,750.00
基金投资                28,315,816.14
其他投资               242,106,000.00
合计                   294,329,790.04
    (2)股票、债券、基金投资情况
    1)明细情况
项目                           期末数                            期末市价
股票投资                 5,753,440.00                        5,753,440.00
    2)无占短期投资总额10%以上(含10%)的股票、债券、基金投资。
    (3)短期投资——其他投资
    1)1年内到期的委托贷款
受托单位                      本金       利息 减值准备             期末数
中国工商银行股份有限
公司杭州高新支行     70,000,000.00 257,113.90               70,257,113.90
小计                 70,000,000.00 257,113.90           70,257,113.90[注]
    [注]:均系公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新支行向杭州三和置业有限公司发放的贷款。该项贷款本金为70,000,000.00元,贷款期限为2006年1月25日至2007年1月23日,贷款利率为14%。
    2)占短期投资总额10%以上(含10%)的其他投资
项目             投入日期           期末余额                     所得收益
外币存款管理    2006.5.12     159,912,000.00                13,600,573.94
小计                          159,912,000.00            13,600,573.94[注]
    [注]:外币存款管理所得收益13,600,573.94元,均系公司通过与中国工商银行股份有限公司浙江省分行营业部、浙商银行股份有限公司签约进行短期外币存款管理取得的收益。
    (4)短期投资跌价准备
    1)增减变动情况
项目           期初数 本期增加              本期减少               期末数
                               价值回升转回     其他原因转出
股票投资   663,841.19                             663,841.19
基金投资 1,189,308.97                           1,189,308.97
小计     1,853,150.16                       1,853,150.16[注]
    [注]:本期减少1,853,150.16元均系随股票及基金投资出售而相应转出的短期投资跌价准备。
    2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
    股票投资:已上市交易股票投资期末市价选用2006年6月301日证券市场该股票的收盘价,已公开发行尚未上市交易股票投资期末市价选用公开发行一级市场申购价,并按该等股票的购买成本高于收盘价(尚未上市交易股票按该等股票的购买成本高于申购价)的差额计提跌价准备。
    其他投资:因享有固定收益率,跌价风险较小,故期末无需计提跌价准备。
    (5)本公司短期投资不存在变现的重大限制。
    (6)短期投资——外币短期投资
                                   期末数
项目         原币别及金额    汇率   折人民币金额             原币别及金额
其他投资 USD20,300,000.00  7.9956 162,310,680.00         USD30,000,000.00
小计                              162,310,680.00

                       期初数
项目                        汇率                             折人民币金额
其他投资                  8.0702                           242,106,000.00
小计                                                       242,106,000.00
    3.应收票据                                   期末数30,589,466.93
    (1)明细情况
项目                             期末数                            期初数
银行承兑汇票              29,770,380.93                     65,958,369.34
商业承兑汇票                 819,086.00                     16,459,907.55
合计                      30,589,466.93                     82,418,276.89
    (2)期末无已用于质押的商业承兑汇票。
    (3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    4.应收利息                                                               期末数0.00
    (1)明细情况
项目                   期末数                                      期初数
05央行票据08                                                   234,789.04
合计                                                           234,789.04
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    5.应收账款                                   期末数1,296,965,056.95
    (1)账龄分析
                                      期末数
账龄               账面余额  比例(%)         坏账准备            账面价值
1年以内    1,281,156,597.96    92.34     9,204,812.82    1,271,951,785.14
1-2年         23,812,205.40     1.72     2,184,410.92       21,627,794.48
2-3年          7,198,113.17     0.52     3,812,635.84        3,385,477.33
3年以上       75,174,224.31     5.42    75,174,224.31
合计       1,387,341,140.84   100.00    90,376,083.89    1,296,965,056.95

                                       期初数
账龄            账面余额     比例(%)          坏账准备           账面价值
1年以内   526,983,119.01       84.59      6,138,023.74     520,845,095.27
1-2年      15,312,362.48        2.46      2,980,383.63      12,331,978.85
2-3年      25,176,750.74        4.04     21,413,650.93       3,763,099.81
3年以上    55,528,445.46        8.91     55,528,445.46
合计      623,000,677.69      100.00     86,060,503.76     536,940,173.93
    (2)应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为1,187,524,817.48元,占应收账款账面余额的85.60%。
    (3)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款
股东单位名称                                期末数                 期初数
普天东方通信集团有限公司                289,310.00             584,910.00
小计                                    289,310.00             584,910.00
    (4)其他说明
    1)计提坏账准备比例较高的理由说明
    公司应收账款2,105,149.65元,控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司应收账款2,589,440.94元,控股子公司杭州东信光通信技术有限公司应收账款2,109,640.00元,控股子公司杭州东信网络技术有限公司应收账款162,161.65元,控股子公司杭州东信移动电话有限公司应收账款535,133.75元,控股子公司上海飞讯数码科技发展有限公司应收账款538,872.67元,上述应收账款共8,040,398.66元,因账龄较长,对方单位无力偿还或对方单位倒闭等原因,预计无法收回,已全额计提坏账准备。
    此外,根据公司对以前年度应收款项回收情况的分析,账龄在3年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄3年以上的应收账款共75,174,224.31元全额计提坏账准备。
    2)计提坏账准备比例较低的理由说明
    经对公司账龄3年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析,并考虑行业特点,账龄在3年以内的款项形成坏账的可能性不大,故对账龄6个月以内的,按其余额的0.5%计提坏账准备;账龄6个月-1年的,按其余额的1%计提坏账准备;账龄1-2年的,按其余额的2%计提坏账准备;账龄2-3年的按其余额的3%计提坏账准备。
    3)本期实际核销的应收账款
    本期,因杭州华雁通信设备有限公司经营状况持续恶化,控股子公司杭州东信光通信技术有限公司核销了对其的应收账款177,788.06元。
    (5)应收账款—外币应收账款
                                   期末数
币种            原币金额             汇率                    折人民币金额
美元      124,255,365.38           7.9956                  993,496,199.43
小计                                                       993,496,199.43

                                   期初数
币种            原币金额             汇率                    折人民币金额
美元       49,806,764.58           8.0702                  401,950,551.51
小计                                                       401,950,551.51
    6.其他应收款                 期末数89,290,869.88
    (1)账龄分析
                                    期末数
账龄             账面余额    比例(%)        坏账准备             账面价值
1年以内     66,075,594.28      52.13    2,329,533.80        63,746,060.48
1-2年       22,587,072.92      17.82      451,741.46        22,135,331.46
2-3年        3,981,089.04       3.14      571,611.10         3,409,477.94
3年以上     34,111,967.22      26.91   34,111,967.22
合计       126,755,723.46     100.00   37,464,853.58        89,290,869.88

                                     期初数
账龄             账面余额    比例(%)        坏账准备             账面价值
1年以内     75,066,882.29      55.22    1,979,473.10        73,087,409.19
1-2年       23,415,026.18      17.22      468,300.52        22,946,725.66
2-3年        6,951,425.62       5.11    3,984,531.88         2,966,893.74
3年以上     30,512,998.57      22.45   30,512,998.57
合计       135,946,332.66     100.00   36,945,304.07        99,001,028.59
    (2)金额较大的其他应收款
单位名称                                      期末数       款项性质及内容
杭州东方通信软件技术有限公司      13,275,555.45[注1]           资产转让款
普天信息技术研究院                11,850,000.00[注2]               房租费
中国普天信息产业股份有限公司      10,000,000.00[注3]       股权交易保证金
杭州三星东信网络技术有限公司       5,830,385.04[注4]   资产转让款、培训费
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司        5,805,147.37             代垫费用
小计                                   46,761,087.86
    [注1]:均系公司应收杭州东方通信软件技术有限公司(原杭州东信冠群软件有限公司)2005年IP网管业务资产转让余款。
    [注2]:均系控股子公司东信亿事通软件技术(北京)有限公司应收普天信息技术研究院的房屋租金余款,详见本会计报表附注九(二)4(3)2)之所述。
    [注3]:系公司2005年预付中国普天信息产业股份有限公司的股权交易保证金,详见本会计报表附注十二(二)之所述。
    [注4]:其中3,889,412.60元为公司应收杭州三星东信网络技术有限公司2004年固定资产转让余款。
    (3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为46,761,087.86元,占其他应收款账面余额的36.89%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (5)其他说明
    1)计提坏账准备比例较高的理由说明
    公司其他应收款1,538,251.57元,控股子公司杭州东信光通信技术有限公司其他应收款450,000.00元,控股子公司上海飞迅数码科技发展有限公司其他应收款54,552.17元,控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司100,000.00元,控股子公司杭州东信百丰科技有限公司248,040.00元,上述其他应收款共2,390,843.74元,均因账龄较长,对方单位无力偿还等原因,预计难以收回,已全额计提坏账准备。
    此外,根据公司对以前年度应收款项回收情况的分析,账龄在3年以上的其他应收款,收回可能性极小,因此对账龄3年以上的其他应收款共34,111,967.22元全额计提坏账准备。
    2)计提坏账准备比例较低的理由说明
    经对公司账龄3年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析,并考虑行业特点,账龄在3年以内的款项形成坏账的可能性不大,故对账龄6个月以内的,按其余额的0.5%计提坏账准备;账龄6个月-1年的,按其余额的1%计提坏账准备;账龄1-2年的,按其余额的2%计提坏账准备;账龄2-3年的按其余额的3%计提坏账准备。
    3)本期无实际核销的其他应收款。
    7.预付账款                                        期末数9,519,606.43
    (1)账龄分析
                      期末数                             期初数
账龄               金额     比例(%)                金额           比例(%)
1年以内    9,519,606.43      100.00        6,485,746.51             61.44
1-2年                                      2,046,418.02             19.39
2-3年                                      2,023,248.42             19.17
合计       9,519,606.43      100.00       10,555,412.95            100.00
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (3)无账龄1年以上的预付账款。
    (4)预付账款—外币预付账款
                      期末数                        期初数
币种     原币金额      汇率   折人民币金额  原币金额  汇率   折人民币金额
美元   101,645.00    7.9956     812,712.76
小计                            812,712.76
    8.应收补贴款                                期末数6,408,917.17
项目                      期末数                                   期初数
应收出口退税        6,408,917.17                               492,439.15
合计                6,408,917.17                               492,439.15
    9.存货                                         期末数575,686,134.36
    (1)明细情况
                                               期末数
项目                       账面余额           跌价准备           账面价值
物资采购               7,784,633.56          77,846.34       7,706,787.22
原材料               444,682,830.43      98,150,863.77     346,531,966.66
包装物                    17,031.11             170.31          16,860.80
低值易耗品                80,739.77             807.40          79,932.37
库存商品             173,400,160.32      38,029,391.72     135,370,768.60
委托代销商品          19,922,001.19      16,560,883.38       3,361,117.81
分期收款发出商品       3,464,649.09         152,845.71       3,311,803.38
在产品                94,527,526.88      15,220,629.36      79,306,897.52
合计                 743,879,572.35     168,193,437.99     575,686,134.36

                                             期初数
项目                       账面余额           跌价准备           账面价值
物资采购
原材料               814,862,315.99     127,056,333.63     687,805,982.36
包装物                     9,318.41              93.18           9,225.23
低值易耗品               235,388.45           2,353.88         233,034.57
库存商品             246,216,318.93      72,972,952.03     173,243,366.90
委托代销商品          24,134,588.85      20,462,055.45       3,672,533.40
分期收款发出商品       2,917,783.45         147,377.06       2,770,406.39
在产品               232,567,017.89      19,650,986.25     212,916,031.64
合计               1,320,942,731.97     240,292,151.48   1,080,650,580.49
    (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。
    (3)上述存货未用于债务担保。
    (4)存货跌价准备
    1)明细情况
项目                           期初数             本期增加       本期减少
                                                             价值回升转回
物资采购                                         77,846.34
原材料                 127,056,333.63        37,910,160.20
包装物                          93.18                77.13
低值易耗品                   2,353.88
库存商品                72,972,952.03         3,020,787.25
委托代销商品            20,462,055.45
分期收款发出商品           147,377.06            31,486.74
在产品                  19,650,986.25           517,139.79
小计                   240,292,151.48        41,557,497.45

                               本期减少
项目                                                               期末数
                           其他原因转出
物资采购                                                        77,846.34
原材料                    66,815,630.06                     98,150,863.77
包装物                                                             170.31
低值易耗品                     1,546.48                            807.40
库存商品                  37,964,347.56                     38,029,391.72
委托代销商品               3,901,172.07                     16,560,883.38
分期收款发出商品              26,018.09                        152,845.71
在产品                     4,947,496.68                     15,220,629.36
小计                 113,656,210.94[注]                    168,193,437.99
    [注]:本期减少113,656,210.94元均系因处置存货而相应转出的存货跌价准备。
    2)存货可变现净值确定依据的说明
    存货可变现净值,按单个存货项目在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。
    10.待摊费用                                        期末数6,754,650.28
项目              期末数            期初数                   期末结余原因
租赁费      5,484,400.42      1,578,569.05         2006年下半年租赁费[注]
维修费      1,270,109.09      1,718,458.35         2006年下半年维修费[注]
其他              140.77          3,560.77
合计        6,754,650.28      3,300,588.17
    [注]:主要系控股子公司杭州东信移动电话有限公司按期摊销的租入设备租赁费及租入设备维修服务费。
    11.其他流动资产                           期末数4,900,000.00
项目                               期末数                          期初数
银行冻结存款[注]             4,900,000.00                    4,900,000.00
合计                         4,900,000.00                    4,900,000.00
    [注]:均系控股子公司杭州东信光通信技术有限公司被浙江省杭州市中级人民法院冻结的银行存款4,900,000.00元,详见本会计报表附注十三(十一)之所述。
    12.长期股权投资                                                  期末数359,837,775.70
    (1)明细情况
                                     期末数
项目                      账面余额         减值准备              账面价值
对子公司投资          4,808,172.57                           4,808,172.57
5,102,550.48
对联营企业投资      333,343,244.91     8,443,641.78        324,899,603.13
314,608,511.13
其他股权投资         30,130,000.00                          30,130,000.00
合计                368,281,417.48     8,443,641.78        359,837,775.70
                    349,841,061.61

                            期初数
项目                      账面余额         减值准备              账面价值
对子公司投资          5,102,550.48
5,102,550.48
对联营企业投资      315,039,338.86       430,827.73
314,608,511.13
其他股权投资         30,130,000.00                          30,130,000.00
合计                350,271,889.34       430,827.73
    (2)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    ①期末余额构成明细情况
被投资              持股  投资               投资                    损益
单位名称            比例  期限               成本                    调整
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司   44.00  30年     175,045,377.76           95,776,787.80
浙江博创科技
有限公司           20.00  20年       8,000,000.00             -832,256.90
浙江东信亿泰信息
技术有限公司       35.00  20年      16,128,000.00          -14,132,784.95
杭州三星东信网络
技术有限公司       30.00  15年      14,683,650.00
杭州华雁通信设备
有限公司           50.00  12年         626,827.20             -195,999.47
杭州依赛通信
有限公司           27.61  15年      34,906,549.70            2,039,909.51
杭州东方通信软件技
术有限公司         40.00  20年                               1,201,321.88
小计                               249,390,404.66           83,856,977.87

被投资                     股权投        股权投                      期末
单位名称                   资准备        资差额                        数
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司                                           270,822,165.56
浙江博创科技
有限公司                  -526.95                            7,167,216.15
浙江东信亿泰信息
技术有限公司            96,336.83                            2,091,551.88
杭州三星东信网络
技术有限公司                52.50                           14,683,702.50
杭州华雁通信设备
有限公司                                                       430,827.73
杭州依赛通信
有限公司                                                    36,946,459.21
杭州东方通信软件技
术有限公司                                                   1,201,321.88
小计                    95,862.38                          333,343,244.91
    ②本期增减变动明细情况
被投资                            期初      本期投资成本         本期损益
单位名称                            数            增减额       调整增减额
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司        253,011,808.01                      17,810,357.55
浙江博创科技
有限公司                  6,264,524.47                         902,691.68
浙江东信亿泰
信息技术有限公司          2,521,537.24                        -429,985.36
杭州三星东信网络技术
有限公司                 14,683,702.50
杭州华雁通信设备
有限公司                    430,827.73
杭州依赛通信
有限公司                 38,126,938.91                       1,172,853.79
杭州东方通信软件
技术有限公司                                                 1,201,321.88
小计                    315,039,338.86                      20,657,239.54

被投资               本期分得现金 本期投资准  本期股权投资           期末
单位名称                   红利额   备增减额    差额增减额             数
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司                                           270,822,165.56
浙江博创科技
有限公司                                                     7,167,216.15
浙江东信亿泰
信息技术有限公司                                             2,091,551.88
杭州三星东信网络技术
有限公司                                                    14,683,702.50
杭州华雁通信设备
有限公司                                                       430,827.73
杭州依赛通信
有限公司                                     -2,353,333.49  36,946,459.21
杭州东方通信软件
技术有限公司                                                 1,201,321.88
小计                                         -2,353,333.49 333,343,244.91
2)合并价差、股权投资差额
    ①明细情况
被投资单位名称                    初始金额       期初数          本期增加
杭州东方通信城有限公司        5,887,558.25 5,102,550.48
杭州依赛通信有限公司          2,627,889.06 2,353,333.49
杭州东方通信软件技术有限公司  2,312,150.40                   2,312,150.40
小计                         10,827,597.71 7,455,883.97      2,312,150.40

被投资单位名称                        本期摊销     本期转出        期末数
杭州东方通信城有限公司              294,377.91               4,808,172.57
杭州依赛通信有限公司              2,353,333.49
杭州东方通信软件技术有限公司      2,312,150.40
小计                              4,959,861.80               4,808,172.57

被投资单位名称                                               摊销期限(年)
杭州东方通信城有限公司                                              10.00
杭州依赛通信有限公司
杭州东方通信软件技术有限公司
小计
    ②合并价差、股权投资差额形成及变动原因说明
    对杭州东方通信城有限公司的合并价差5,887,558.25元,系2004年公司以持有的广州邮电通信设备有限公司59.51%的股权置换普天东方通信集团有限公司持有的杭州东方通信城有限公司35.89%的股权,相应在股权置换日,换出股权的账面价值163,641,002.97元与换入股权对应的净资产157,753,444.72元之间的差额。
    对杭州依赛通信有限公司的股权投资差额2,627,889.06元,包括:①2005年6月,ECI电信有限公司对该公司单方面增资后,本公司长期股权投资余额37,471,001.01元与调整后持股比例35.83%享有的该公司净资产份额35,775,869.71元之间的差额1,695,131.30元;②2005年8月,ECI电信有限公司再次对该公司单方面增资后,本公司长期股权投资余额35,839,307.46元(不含上述股权投资差额)与调整后持股比例27.61%享有的该公司净资产34,906,549.70元之间的差额932,757.76元。两者合计2,627,889.06元。本期,因对该公司长期股权投资计提减值准备,故将剩余未摊销的股权投资差额一次性计入损益。
    对杭州东方通信软件技术有限公司的股权投资差额2,312,150.40元,系公司本期受让ComputerAssociate Dongxin JV Corp持有的该公司(原名为杭州东信冠群有限公司)40%的股权形成。因股权转让基准日杭州东方通信软件技术有限公司净资产为-5,124,464.00元,故受让价2,312,150.40元均计入股权投资差额。由于股权投资差额金额较小,一次性计入损益。
    (3)成本法核算的长期股权投资
被投资             持股    投资          期初 本期  本期             期末
单位名称           比例    期限            数 增加  减少               数
浙江新安化工集团
股份有限公司     0.059%  未明确    130,000.00                  130,000.00
中移鼎迅通信股份
有限公司         15.00%    50年 30,000,000.00               30,000,000.00
小计                            30,130,000.00               30,130,000.00
    (4)长期投资减值准备
    1)明细情况
项目                                     期初数                  本期增加
杭州华雁通信设备有限公司             430,827.73
杭州依赛通信有限公司                                         8,012,814.05
小计                                 430,827.73              8,012,814.05

项目                             本期减少                          期末数
                          价值回升转回  其他原因转出
杭州华雁通信设备有限公司                                       430,827.73
杭州依赛通信有限公司                                         8,012,814.05
小计                                                         8,443,641.78
    2)长期投资减值准备计提原因说明
    上年,控股子公司杭州东信光通信技术有限公司因其联营企业杭州华雁通信设备有限公司经营状况持续恶化,长期无回报,预计该项投资可收回金额为零,故全额计提长期投资减值准备。
    本期,公司拟将持有的杭州依赛通信有限公司27.61%的股权以2005年12月31日为评估基准日的评估价28,933,645.16元挂牌转让。截至2006年6月30日,公司该项长期投资的账面余额为36,946,459.21元,与拟挂牌转让价之间的差额为8,012,814.05元,相应计提了长期投资减值准备。
    13.固定资产原价                                               期末数1,433,039,967.21
    (1)明细情况
类别                  期初数      本期增加      本期减少           期末数
房屋及建筑物  532,429,532.58 15,248,661.63                 547,678,194.21
通用设备      240,826,803.15  8,791,003.78    372,861.02   249,244,945.91
专用设备      506,610,917.15 41,507,284.66    579,054.49   547,539,147.32
运输工具       17,863,975.82    538,842.91  2,946,760.84    15,456,057.89
其他设备       79,215,150.29  1,553,788.70  7,647,317.11    73,121,621.88
合计        1,376,946,378.99 67,639,581.68 11,545,993.46 1,433,039,967.21
    (2)本期增加中包括从在建工程完工转入8,587,923.35元。
    (3)本期减少中包括出售固定资产9,533,548.05元,报废固定资产2,012,445.41元,无与其他单位置换固定资产。
    (4)无融资租入固定资产。
    (5)经营租出固定资产
类别                 账面原值        累计折旧   减值准备         账面价值
房屋及建筑物   143,204,577.32   24,672,058.07              118,532,519.25
小计           143,204,577.32   24,672,058.07              118,532,519.25
    (6)暂时闲置固定资产情况
类别               账面原值      累计折旧     减值准备           账面价值
房屋及建筑物 130,784,563.08 20,450,614.87              110,333,948.21[注]
通用设备      11,241,449.51  9,046,112.37 1,234,905.16         960,431.98
专用设备      26,793,652.83 15,691,321.01   258,868.78      10,843,463.04
运输工具         976,240.00    800,043.37    50,876.55         125,320.08
其他设备       3,651,986.99  3,124,860.22   167,236.23         359,890.54
小计         173,447,892.41 49,112,951.84 1,711,886.72     122,623,053.85
    [注]:期末暂时闲置固定资产主要为控股子公司杭州东方通信城有限公司暂时闲置的房屋建筑物及附属设施,因账面价值低于预计可变现净值,故未计提固定资产减值准备。
    (7)已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类别           账面原值           累计折旧   减值准备            账面价值
通用设备  75,307,185.97      72,471,534.58                   2,835,651.39
专用设备 161,195,216.73     151,105,575.66                  10,089,641.07
运输工具   6,146,320.50       5,991,456.82                     154,863.68
其他设备  23,311,755.42      22,638,609.79                     673,145.63
小计     265,960,478.62     252,207,176.85                  13,753,301.77
    (8)无已退废并准备处置固定资产。
    (9)期末无用于债务担保的固定资产。
    (10)期初及本期新增固定资产均已办妥产权登记或过户手续。
    14.累计折旧                                        期末数629,858,221.39
类别                 期初数      本期增加      本期减少            期末数
房屋及建筑物  93,152,071.04 10,882,548.16                  104,034,619.20
通用设备     142,923,888.12 13,703,250.33    287,915.45    156,339,223.00
专用设备     273,558,391.59 30,326,013.98    481,284.04    303,403,121.53
运输工具      13,416,370.62    773,067.33  2,177,016.76     12,012,421.19
其他设备      55,279,643.80  4,694,958.69  5,905,766.02     54,068,836.47
合计         578,330,365.17 60,379,838.49  8,851,982.27    629,858,221.39
    15.固定资产净值                                期末数803,181,745.82
类别                            期末数                             期初数
房屋及建筑物            443,643,575.01                     439,277,461.54
通用设备                 92,905,722.91                      97,902,915.03
专用设备                244,136,025.79                     233,052,525.56
运输工具                  3,443,636.70                       4,447,605.20
其他设备                 19,052,785.41                      23,935,506.49
合计                    803,181,745.82                     798,616,013.82
    16.固定资产减值准备                              期末数3,134,202.71
    (1)明细情况
项目           期初数 本期增加         本期减少                    期末数
                               价值回升转回  其他原因转出
通用设备 2,667,479.39                           10,258.24    2,657,221.15
专用设备   258,868.78                                          258,868.78
运输工具    50,876.55                                           50,876.55
其他设备   167,236.23                                          167,236.23
合计     3,144,460.95                       10,258.24[注]    3,134,202.71
    [注]:本期减少10,258.24元均系随固定资产处置而相应转出的固定资产减值准备。
    (2)固定资产减值准备计提原因说明
    期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
    17.在建工程                                      期末数13,178,899.80
    (1)明细情况
                                                 期末数
工程名称                         账面余额      减值准备          账面价值
东方通信城二期工程          13,074,899.80                   13,074,899.80
东信电话厂房项目
其他                           104,000.00                      104,000.00
合计                        13,178,899.80                   13,178,899.80

                                                 期初数
工程名称                         账面余额      减值准备          账面价值
东方通信城二期工程          12,827,107.80                   12,827,107.80
东信电话厂房项目             3,955,847.42                    3,955,847.42
其他
合计                        16,782,955.22                   16,782,955.22
    (2)在建工程增减变动情况
工程名称                  期初数         本期     本期转入       本期其他
                                         增加     固定资产           减少
东方通信城二期工程 12,827,107.80   574,913.00   327,121.00
东信电话厂房项目    3,955,847.42 4,304,954.93 8,260,802.35
其他                               104,000.00
合计               16,782,955.22 4,983,867.93 8,587,923.35

工程名称                   期末数        资金     预算数       工程投入占
                                         来源     (万元)       预算的比例
东方通信城二期工程  13,074,899.80    募股资金     28,652           90.02%
                                   及其他来源
东信电话厂房项目
其他                   104,000.00
合计                13,178,899.80
    (3)本期无借款费用资本化。
    (4)在建工程减值准备计提原因说明
    经分析,无明显证据表明期末在建工程存在可收回金额低于账面价值的情况,故无需计提减值准备。
    18.无形资产                                                                             期末数67,880,384.70
    (1)明细情况
                                        期末数
种类                   账面余额        减值准备                  账面价值
土地使用权        37,051,702.67                             37,051,702.67
软件              30,828,682.03                             30,828,682.03
合计              67,880,384.70                             67,880,384.70

                                         期初数
种类                   账面余额         减值准备                 账面价值
土地使用权        41,346,707.30                             41,346,707.30
软件              22,340,119.01     4,865,205.27            17,474,913.74
合计              63,686,826.31     4,865,205.27            58,821,621.04
    (2)无形资产增减变动情况
           取得           原始          期初          本期           本期
种类       方式           金额            数          增加           转出
土地使用权 受让  48,477,964.96 41,346,707.30                 3,865,008.63
软件       受让  73,750,965.13 22,340,119.01 23,112,892.44
合计            122,228,930.09 63,686,826.31 23,112,892.44   3,865,008.63

                    本期            期末          累计摊         剩余摊销
种类                摊销              数            销额             年限
土地使用权    429,996.00   37,051,702.67    7,561,253.66      20.67-44.08
软件       14,624,329.42   30,828,682.03   42,922,283.10       0.08-10.83
合计       15,054,325.42   67,880,384.70   50,483,536.76
    (3)无形资产减值准备计提原因说明
    1)无形资产减值准备明细
类别                  期初数  本期增加                           本期减少
期末数
                                           价值回升转回          其他原因
转出
软件    4,865,205.27                   4,865,205.27[注]
小计    4,865,205.27                       4,865,205.27
    [注]:无形资产减值准备均系公司以前年度对CDMA项目相关软件计提的减值准备。本期,因公司产业结构调整,该软件已不能为公司带来经济效益,故将其摊余价值一次性摊销,并相应转出已计提的减值准备。
    2)无形资产减值准备计提原因说明
    期末由于市价持续下跌、技术陈旧等原因,导致无形资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (4)期初及本期新增无形资产均已办妥产权过户手续。
    19.长期待摊费用                             期末数92,815.55
项目                      原始              期初     本期            本期
                        发生额                数     增加            摊销
装修费           16,776,940.02        114,249.17                28,562.00
租入固定资产
改良支出          5,663,206.90         14,257.38                 7,129.00
GPRS软件许
可使用费         12,414,750.00      9,311,062.50             7,104,272.50
合计             34,854,896.92      9,439,569.05             7,139,963.50

项目                     本期        期末            累计            剩余
                       转出数          数          摊销额        摊销年限
装修费                          85,687.17   16,691,252.85            1.50
租入固定资产
改良支出                         7,128.38    5,656,078.52            0.50
GPRS软件许
可使用费         2,206,790.00               10,207,960.00
合计         2,206,790.00[注]   92,815.55   32,555,291.37
    [注]:本期转出2,206,790.00元,系根据公司与德州仪器(上海)有限公司就GPRS软件许可使用费达成的补充协议调整减少该项软件许可使用费25万美元,折人民币2,206,790.00元。该软件许可使用费原摊销期限为2004年7月至2008年6月,本期因公司产业结构调整,该项无形资产已不能再为公司带来经济效益,故将其摊余价值7,104,272.50元一次性摊销。
    20.短期借款                                                      期末数129,956,000.00
    (1)明细情况
借款条件                           期末数                          期初数
信用借款                   129,956,000.00                  161,404,000.00
质押借款                                                     3,301,353.43
合计                       129,956,000.00                  164,705,353.43
    (2)短期借款——外币借款
                        期末数                                期初数
币种        原币金额     汇率   折人民币金额       原币金额          汇率
美元   10,000,000.00   7.9956  79,956,000.00  20,000,000.00        8.0702
小计                           79,956,000.00

币种                                                         折人民币金额
美元                                                       161,404,000.00
小计                                                       161,404,000.00
    (3)无逾期借款。
    21.应付票据                                       期末数63,008,001.46
    (1)明细情况
种类                          期末数                               期初数
银行承兑汇票           62,666,071.50                       160,191,109.60
商业承兑汇票              341,929.96
合计                   63,008,001.46                       160,191,109.60
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    22.应付账款                                    期末数1,835,675,845.23
    (1)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款
股东单位名称                       期末数                          期初数
普天东方通信集团有限公司       328,100.40                       11,394.42
小计                           328,100.40                       11,394.42
    (2)应付账款—外币应付账款
                     期末数                          期初数
币种       原币金额    汇率     折人民币金额 原币金额 汇率   折人民币金额
美元 200,206,631.45  7.9956 1,600,772,142.42
英镑       1,482.85 14.6332        21,698.84
小计                        1,600,793,841.26
    (3)无账龄3年以上的大额应付账款。
    23.预收账款                                     期末数35,184,442.79
    (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2)账龄1年以上的预收账款金额总计为16,467,372.16元,共1,083户,占预收账款账面余额的46.80%,主要系销售货物的零星尾款,待结算。
    24.应付工资                                       期末数7,651,075.32
    系公司及控股子公司2006年6月部分尚未发放的工资及奖金,无拖欠性质的应付工资余额。
    25.应交税金                                      期末数29,868,167.84
    (1)明细情况
税种                              期末数                           期初数
增值税                    -25,279,936.73                   -39,378,742.33
土地增值税                 46,636,787.46                    46,636,787.46
营业税                        519,554.86                     1,125,029.98
企业所得税                  7,235,109.40                    -3,047,674.59
代扣代缴个人所得税            253,977.34                       661,893.53
城市维护建设税                495,296.32                       109,374.95
房产税                          3,692.20                       138,589.98
印花税                          3,686.99
土地使用税                                                         258.00
合计                       29,868,167.84                     6,245,516.98

税种                                                             法定税率
增值税                                    内销17%、外销实行“免、抵、退”
土地增值税                                       详见本会计报表附注三(五)
营业税                                         安装业务按3%、其他业务按5%
企业所得税                                       详见本会计报表附注三(六)
代扣代缴个人所得税                                             按法定税率
城市维护建设税                                                         7%
房产税                                  房屋余值的1.2%;房产租金收入的12%
印花税                                                         按法定税率
土地使用税                                                     按法定税率
合计
    (2)其他说明
    1)期末应缴土地增值税46,636,787.46元,均系控股子公司杭州东方通信城有限公司2004年整体转让“东信花园住宅小区”项目应计未付的土地增值税;
    2)期末应缴企业所得税7,235,109.40元,主要系控股子公司杭州东信移动电话有限公司2006年1-6月应缴的企业所得税6,476,754.28元。
    26.其他应交款                                     期末数9,586,442.23
项目                  期末数             期初数                  计缴标准
水利建设基金    9,228,788.52       3,118,670.02      按营业收入的0.1%计缴
教育费附加        357,653.71          53,843.98  详见本会计报表附注三(四)
其他地方税费                             301.97            按地方规定计缴
合计            9,586,442.23       3,172,815.97
    27.其他应付款                                    期末数101,615,915.30
    (1)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款
股东单位名称                            期末数                     期初数
普天东方通信集团有限公司          2,979,242.74                 775,825.83
小计                              2,979,242.74                 775,825.83
    (2)无账龄3年以上的大额其他应付款。
    (3)金额较大的其他应付款的性质或内容的说明
单位名称                                    期末数         款项性质及内容
杭州东信实业有限公司                 15,100,000.00       售后服务费用[注]
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司      7,608,924.30               代垫费用
摩托罗拉(中国)电子有限公司          3,801,087.46               代垫费用
普天东方通信集团有限公司              2,979,242.74               代垫费用
西可通信技术设备有限公司                500,000.00                 保证金
小计                                 29,989,254.50
    [注]:详见本会计报表附注九(二)4(5)3)之所述。
    28.预提费用                                   期末数43,419,623.13
项目                  期末数             期初数              期末结余原因
维修费         16,354,392.43      24,922,584.96            按合同约定计提
运费            7,533,914.23                               按合同约定计提
租赁费          4,008,591.18       1,059,844.00            按合同约定计提
市场开发费      3,732,079.42      17,523,555.27            按合同约定计提
技术使用费      1,768,682.25       2,695,302.91            按合同约定计提
委外研发费      1,659,323.87       2,684,751.22            按合同约定计提
售后服务费      1,358,410.00       1,994,655.52            按合同约定计提
借款利息          189,119.01         231,513.86            按合同约定计提
其他            6,815,110.74       2,866,959.22            按合同约定计提
合计           43,419,623.13      53,979,166.96
    29.专项应付款                                    期末数23,287,000.00
    (1)明细情况
项目                                  期末数                       期初数
国家拨入的专门用途拨款         22,887,000.00                21,354,000.00
其他来源款项                      400,000.00                   400,000.00
合计                           23,287,000.00                21,754,000.00
    (2)专项应付款项具体情况说明
    1)国家拨入的专门用途拨款22,887,000.00元,包括:
    ①根据信息产业部信部规[1999]1062号文,公司于2000年收到的数字移动通信手机开发中心建设项目财政预算内专项资金5,000,000.00元;根据信息产业部信部清函[2003]第68号文,公司于2003年收到的移动通信产品研究开发专项资金5,000,000.00元;根据杭州经济委员会杭经技术 [2003]600号文和杭州市财政局杭财企—[2003]1097号文,公司于2004年收到的网络时代企业资源规划专项资金2,572,000.00元;根据杭州市经济委员会杭经技术[2005]308号文和杭州市财政局杭财企一[2005]703号文,公司于2005年收到的网络时代企业资源规划专项资金3,852,000.00元;根据杭州市经济委员会杭经投资[2004]542号文、杭经投资[2005]369号文和杭州市财政局杭财企一[2004]1214号文、杭州市财政局杭财企一[2005]861号文,公司于2005年收到的农村综合接入系统配套新型表面贴装元器件生产线技改专项资金4,530,000.00元;根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局区发改[2006]7号文和杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区财[2006] 3号文,公司于本期收到的NGN/3G业务平台区财政配套资助资金300,000.00元;根据杭州市财政局杭财企一[2006]491号文和杭州市发展和改革委员会杭发改高技[2006]591号文,公司于本期收到的捷信增值业务系统市财政补助资金128,000.00元。以上共计21,382,000.00元;
    ②根据杭州经济技术开发区经济发展局杭经开经[2006]8号文和杭州经济技术开发区财政局杭经开财[2006]7号文,控股子公司杭州东信移动电话有限公司于2006年收到技术改造项目财政配套资金1,105,000.00元;
    ③根据杭州市科学技术局杭科计[2004]28号文和杭州市财政局杭财企—[2004]29号文,控股子公司杭州东信网络技术有限公司于2004年收到移动网络专业化运维决策系统专项资金300,000.00元;
    ④根据杭州市西湖区科学技术局西科[2003]41号文和杭州市西湖区财政局西财[2003]120号文,控股子公司杭州东信光通信技术有限公司于2004年收到紧凑型电信综合业务接入平台专项资金100,000.00元。
    2)其他来源款项400,000.00元,包括:
    ①控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司受杭州高新技术产业区(滨江)科学技术局委托,承担杭州东信天羽—浙大移动通信技术研究中心项目于2005年收到的科技合作专项资助300,000.00元;
    ②控股子公司杭州东信光通信技术有限公司受杭州市科学技术局委托,承担杭州东信光通信高
    新技术研究开发中心项目于2005年收到的项目经费100,000.00元。
    30.股本           期末数628,000,000.00
                                                   本期增减变动(+,-)
项目                                   期初数
                                                发行     公积金        小
                                                     送         其
                                    数量   比例 新股       转股        计
                                                     股         他
(一)
     1.国家持有股份
未                        360,000,000.00  57.32
     发 境内法人持有股份

     起

     人 境外法人持有股份

     股

     份      其他
股  2.募集法人股

    3.内部职工股
    4.优先股或其他
    未上市流通股份合计
(二)1.人民币普通股       118,000,000.00  18.79
    2.境内上市的外资股   150,000,000.00  23.89

    3.境外上市的外资股

    4.其他


通  已上市流通股份合计    268,000,000.00  42.68

(三)份股份总数            628,000,000.00 100.00

项目                                                     期末数
                                                    数量             比例
(一)
     1.国家持有股份
未                                        360,000,000.00            57.32
     发 境内法人持有股份

     起

     人 境外法人持有股份

     股

     份      其他
股  2.募集法人股

    3.内部职工股
    4.优先股或其他
    未上市流通股份合计
(二)1.人民币普通股                       118,000,000.00            18.79
    2.境内上市的外资股                   150,000,000.00            23.89

    3.境外上市的外资股

    4.其他


通  已上市流通股份合计                    268,000,000.00            42.68

(三)份股份总数                            628,000,000.00           100.00
    31.资本公积                                                   期末数1,492,484,016.68
(1)明细情况
项目                   期初数      本期增加     本期减少           期末数
股本溢价     1,429,311,885.05                            1,429,311,885.05
拨款转入        33,206,214.62                               33,206,214.62
资产准备         1,552,211.03                                1,552,211.03
股权投资准备     5,316,255.94                                5,316,255.94
关联交易差价                     194,404.88                    194,404.88
其他资本公积    25,557,469.35  1,345,575.81 4,000,000.00    22,903,045.16
合计         1,494,944,035.99  1,539,980.69 4,000,000.00 1,492,484,016.68
    (2)资本公积增减情况说明
    关联交易差价本期增加194,404.88元,系本期公司将东信手机客户售后服务业务转让给杭州东信实业有限公司,转让价格高于转让净资产账面价值部分计入本项目,详见本会计报表附注九
    (二)4(1)之所述。
    其他资本公积本期增加1,345,575.81元,系本期公司将应收广州邮电通信设备有限公司的利润分红款同其委托本公司加工TOP800CDMA1X模块业务而预付的货款进行债务重组。债务重组收益1,345,575.81元计入本项目,详见本会计报表附注九(二)4(5)1)之所述。
    其他资本公积本期减少4,000,000.00元,系本期公司同意不再向普天信息技术研究院收取公司承接的原控股子公司东方通信科技发展有限公司向其应收的2003年CDMA研发业务转让余款5,000,000.00元,故转回原已计入本项目的转让收益4,000,000.00元,详见本会计报表附注九(二)4(5)2)之所述。
    32.盈余公积                                     期末数177,604,044.96
项目                  期初数           本期增加                  本期减少
法定盈余公积    1,149,642.71 176,454,402.25[注]
法定公益金    176,454,402.25                           176,454,402.25[注]
合计          177,604,044.96     176,454,402.25            176,454,402.25

项目                                                               期末数
法定盈余公积                                               177,604,044.96
法定公益金
合计                                                       177,604,044.96
    [注]:法定公益金本期减少176,454,402.25元,法定盈余公积本期增加176,454,402.25元,系根据财政部财企[2006]67号文的相关规定,将2005年12月31日的法定公益金余额转列法定盈余公积项目。
    33.未分配利润                                  期末数-178,969,118.54
    (1)明细情况
期初数                                                    -191,561,137.66
本期增加                                                    12,592,019.12
本期减少
期末数                                                    -178,969,118.54
    (2)其他说明
    本期增加均系本期净利润转入。
    (二)合并利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入/主营业务成本  本期数9,446,959,514.12/9,297,651,361.85
     (1)业务分部
项目                           本期数                          上年同期数
主营业务收入
移动通信业务         9,407,924,299.82                    1,839,963,612.84
传输设备业务            26,258,954.14                       81,295,664.77
其他业务                20,221,089.58                       34,276,128.66
小计                 9,454,404,343.54                    1,955,535,406.27
抵销                     7,444,829.42                        7,729,930.34
合计                 9,446,959,514.12                    1,947,805,475.93
主营业务成本
移动通信业务         9,272,263,250.99                    1,749,205,482.08
传输设备业务            22,015,190.57                       67,205,693.78
其他业务                 7,113,877.15                       10,305,410.79
小计                 9,301,392,318.71                    1,826,716,586.65
抵销                     3,740,956.86                        7,152,425.75
合计                 9,297,651,361.85                    1,819,564,160.90
    (2)地区分部(以资产所在地为基础确定)
项目                              本期数                       上年同期数
主营业务收入
杭州地区                9,446,941,488.95                 1,947,435,367.55
上海地区                       18,025.17                       363,487.18
境外                                                             6,621.20
小计                    9,446,959,514.12                 1,947,805,475.93
抵销
合计                    9,446,959,514.12                 1,947,805,475.93
主营业务成本
杭州地区                9,297,642,359.41                 1,819,387,209.12
上海地区                        9,002.44                       176,951.78
境外
小计                    9,297,651,361.85                 1,819,564,160.90
抵销
合计                    9,297,651,361.85                 1,819,564,160.90
    (3)本期向前5名客户销售的收入总额为9,033,979,586.74元,占公司全部主营业务收入的95.63%。
    2.主营业务税金及附加                                 本期数3,286,661.53
项目                             本期数                        上年同期数
营业税                     1,765,328.73                      2,757,678.34
城市维护建设税               915,958.23                        244,587.80
教育费附加                   605,374.57                        141,105.53
其他                                                            35,948.61
合计                       3,286,661.53                      3,179,320.28

项目                                                             计缴标准
营业税                                 基站安装业务按3%;其他业务按5%计缴
城市维护建设税                                   按应缴流转税税额的7%计缴
教育费附加                               按应缴流转税税额的2%、3%或5%计缴
其他                                                           按规定计缴
合计
    3.其他业务利润                                 本期数-57,766,992.79
项目                                        本期数
                      业务收入            业务支出                   利润
工程维护业务     13,802,455.99        9,460,148.77           4,342,307.22
维修业务
租赁业务          6,228,754.34        4,989,708.06           1,239,046.28
代理业务
材料销售业务     66,504,568.86      132,050,962.90         -65,546,394.04
其他              3,505,519.89        1,307,472.14           2,198,047.75
合计             90,041,299.08      147,808,291.87         -57,766,992.79

项目                                    上年同期数
                      业务收入            业务支出                   利润
工程维护业务     11,544,829.87          800,885.10          10,743,944.77
维修业务             56,642.13          470,160.64            -413,518.51
租赁业务          3,762,910.68        1,264,412.34           2,498,498.34
代理业务          2,721,143.88          204,591.40           2,516,552.48
材料销售业务     20,935,518.63       59,229,892.41         -38,294,373.78
其他              1,954,556.23          166,757.77           1,787,798.46
合计             40,975,601.42       62,136,699.66         -21,161,098.24
    4.营业费用                                                                             本期数27,773,499.56
    营业费用本期发生额27,773,499.56元,较上年同期发生额102,457,042.80元降低了72.89%,主要系:(1)公司本期通过整合终端产业链、进一步加强费用控制、减员增效等多种手段降低各项费用开支,导致手机维修费用、广告宣传费用、差旅费用和人员工资及附加等各项营业费用明显下降;
    (2)公司自2005年7月起不再将杭州依赛通信有限公司纳入合并报表范围,亦导致本期营业费用较上年同期下降。
    5.管理费用                              本期数38,879,379.25
    管理费用本期发生额38,879,379.25元,较上年同期发生额73,128,596.20元降低了46.83%,主要系:(1)本期公司处置大量呆滞存货,按照企业会计制度的相关规定,按存货账面余额结转销售成本,并转销其相应的存货跌价准备冲减管理费用,本期管理费用中存货跌价损失金额为-72,098,713.49元,而上年同期处置的呆滞存货数量和相应转销的存货跌价准备相对较少,上期存货跌价损失金额为-53,020,737.51元。此项因素导致管理费用本期发生额较上年同期发生额明显下降;(2)公司本期通过加强费用控制、减员增效等多种手段降低各项费用开支,导致人员工资及附加等各项管理费用明显下降。(3)公司自2005年7月起不再将杭州依赛通信有限公司纳入合并报表范围,亦导致本期管理费用较上年同期下降。
    6.财务费用                                                                                本期数9,572,177.39
项目                           本期数                          上年同期数
利息支出            26,291,967.86[注]                        4,121,223.16
减:利息收入            11,649,115.36                        7,193,020.65
汇兑损失                44,859,308.05                          847,908.22
减:汇兑收益            51,049,337.95
其他                     1,119,354.79                          675,814.88
合计                     9,572,177.39                       -1,548,074.39
    [注]:主要系控股子公司杭州东信移动电话有限公司本期与银行进行应收账款保理业务而发生的保理费用21,639,586.83元。
    7.投资收益                                  本期数31,823,743.61
    (1)明细情况
项目                                        本期数             上年同期数
短期投资收益                         24,139,179.92          13,881,520.30
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额                 20,657,239.54          11,972,817.57
股权转让及清算收益                                              12,010.38
股权投资差额摊销                     -4,959,861.80          -1,006,143.54
计提的短期、长期投资减值准备         -8,012,814.05          -1,976,847.70
合计                                 31,823,743.61          22,883,357.01
    (2)占本期利润总额10%以上(含10%)的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
    1)短期投资收益24,139,179.92元,包括:①公司通过与中国工商银行股份有限公司浙江省分行营业部、浙商银行股份有限公司签约进行短期外币存款管理取得的收益13,600,573.94元;②公司买卖股票及开放式基金取得的收益6,527,629.31元;③公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新支行向杭州三和置业有限公司发放本金为70,000,000.00元的贷款取得的收益4,010,976.67元。
    2)权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额20,657,239.54元,主要系对被投资单位杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司2006年1-6月实现的净利润按权益比例计入的投资收益17,810,357.55元。
    (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    8.补贴收入                                       本期数3,648,499.30
    (1)明细情况
项目                        本期数                             上年同期数
税收返还              3,218,869.30                           4,146,568.08
财政补助                429,630.00                             272,882.85
合计                  3,648,499.30                           4,419,450.93
    (2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
    1)税收返还3,218,869.30元,均系公司根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产品和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》收到的软件产品增值税实际税负超过3%部份的退税款,其中本公司收到2,328,333.89元、控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司收到890,535.41元。
    2)财政补助429,630.00元,包括:
    ①根据杭州市人民政府办公厅杭政办函[2006]110号杭州市人民政府办公厅《关示表彰2005年度杭州市先进技术改造先进企业优秀项目和技改工作成绩显著单位先进个人的通报》,公司于2006年5月10日收到的杭州市2005年度优秀技改项目奖金10,000.00元;②根据杭州市对外贸易经济合作局、杭州市财政局颁发的杭外经贸计财[2005]年258号、杭财企二[2004]690号《关于申报2004年度高新技术产品等出品奖励资金的通知》,公司于2006年4月19日收到的外经贸奖励149,630.00元;③根据杭州市对外贸易经济合作局《关于颁发2005年度外贸出口“金龙奖”奖励金的通知》,公司于2006年4月26日收到的2005年度外贸出口金龙奖20,000.00元;④根据杭州经济技术开发区管理委员会杭经开管发[2006]68号《关于对2005年度工业企业予以表彰奖励的决定》,公司于2006年4月3日收到的规模销售奖200,000.00元;⑤根据杭州经济技术开发区管理委员会杭经开管发[2006]68号《关于对2005年度工业企业予以表彰奖励的决定》,公司于2006年3月30日收到的企业技术改造奖50,000.00元。
    9.营业外收入                                      本期数2,147,949.16
项目                              本期数                       上年同期数
处置固定资产净收益            754,249.65                        68,851.01
赔款收入                      291,422.00
罚款收入                      255,343.80                        36,969.05
其他                          846,933.71                       606,745.24
合计                        2,147,949.16                       712,565.30
    10.营业外支出                              本期数13,876,321.75
项目                               本期数                      上年同期数
水利建设基金                 7,836,811.20                    1,365,210.77
赔款支出                2,802,433.69[注1]                      549,262.30
处置固定资产净损失           1,579,222.80                      234,238.55
债务重组损失            1,000,000.00[注2]
罚款支出                       212,277.69                    2,674,579.21
捐赠支出                                                        35,836.00
固定资产减值准备               -10,258.24                      -16,045.26
其他                           455,834.61                    1,909,478.36
合计                        13,876,321.75                    6,752,559.93
    [注1]:其中2,519,559.04元系公司及控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司本期因提前与职工解除的劳动合同而支付的经济补偿金。
    [注2]:详见本会计报表附注九(二)4(5)2)所述。
    (三)合并现金流量表项目注释
    1.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目                                                               本期数
办公费                                                      12,153,969.27
手机维修费                                                   7,249,003.15
租赁费                                                       6,651,947.62
运输费                                                       5,912,253.32
业务宣传费                                                   3,581,417.39
业务招待费                                                   3,379,027.73
技术开发费                                                   2,816,087.58
差旅费                                                       2,636,710.58
支付不符合现金及现金等价物
标准的银行承兑汇票保证金                                     1,454,500.00
小计                                                        45,834,916.64
    2.收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项目                                                               本期数
利息收入                                                    11,649,115.36
小计                                                        11,649,115.36
    3.收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项目                                                               本期数
国家专项拨款                                                 1,533,000.00
小计                                                         1,533,000.00
    4.合并现金流量表现金期末数为1,128,780,452.42元,合并资产负债表中货币资金期末数为1,130,234,952.42元,差异1,454,500.00元,系现金流量表现金期末数中扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金1,454,500.00元。
    5.合并现金流量表现金期初数为1,323,210,179.57元,合并资产负债表中货币资金期初数为1,323,685,179.57元,差异475,000.00元,系现金流量表现金期初数中扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金475,000.00元。
    七、母公司会计报表项目注释
    (一)母公司资产负债表项目注释
    1.应收账款                                     期末数137,102,063.89
    (1)账龄分析
                                        期末数
账龄               账面余额      比例(%)        坏账准备         账面价值
1年以内       89,709,914.12        42.38      653,954.65    89,055,959.47
1-2年         30,767,043.10        14.54      942,770.39    29,824,272.71
2-3年         20,556,431.41         9.71    2,334,599.70    18,221,831.71
3年以上       70,633,764.24                        33.37    70,633,764.24
合计         211,667,152.87       100.00   74,565,088.98   137,102,063.89

                                         期初数
账龄             账面余额         比例(%)        坏账准备        账面价值
1年以内     81,910,074.19           44.10      794,545.25   81,115,528.94
1-2年       31,177,267.14           16.78    1,572,431.12   29,604,836.02
2-3年   21,394,869.67[注]           11.52   20,295,932.55    1,098,937.12
3年以上                     51,256,886.27           27.60   51,256,886.27
合计       185,739,097.27          100.00   73,919,795.19  111,819,302.08
    (2)应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为69,251,472.76元,占应收账款账面余额的32.72%。
    (3)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款
单位名称                                  期末数                   期初数
普天东方通信集团有限公司              289,310.00               285,410.00
小计                                  289,310.00               285,410.00
    (4)其他说明
    1)计提坏账准备比例较高的理由的说明
    应收账款2,105,149.65元,因账龄较长,对方单位无力偿还等原因,预计无法收回,已全额计提坏账准备。
    此外,根据公司对款项回收情况的分析,账龄在3年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄3年以上的应收账款共70,633,764,24元全额计提坏账准备。
    2)计提坏账准备比例较低的理由说明
    经对公司账龄3年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析,并考虑行业特点,账龄在3年以内的款项形成坏账的可能性不大,故对账龄6个月以内的,按其余额的0.5%计提坏账准备;账龄6个月-1年的,按其余额的1%计提坏账准备;账龄1-2年的,按其余额的2%计提坏账准备;账龄2-3年的按其余额的3%计提坏账准备。
    3)本期无实际核销的应收账款。
    2.其他应收款                                期末数429,330,986.03
    (1)账龄分析
                                      期末数
账龄            账面余额     比例(%)            坏账准备         账面价值
1年以内    58,107,975.24       10.41        1,914,778.41    56,193,196.83
1-2年     160,967,104.07       28.82        3,219,342.08   157,747,761.99
2-3年     222,051,574.44       39.76        6,661,547.23   215,390,027.21
3年以上   117,357,553.57       21.01      117,357,553.57
合计      558,484,207.32      100.00      129,153,221.29   429,330,986.03

                                      期初数
账龄            账面余额     比例(%)            坏账准备         账面价值
1年以内    65,198,606.92       11.23        1,878,271.18    63,320,335.74
1-2年     372,621,604.13       64.17        7,452,432.08   365,169,172.05
2-3年      23,781,989.87        4.10        3,655,256.10    20,126,733.77
3年以上   119,072,513.71       20.50      119,072,513.71
合计      580,674,714.63      100.00      132,058,473.07   448,616,241.56
    (2)金额较大的其他应收款
单位名称                                 期末数            款项性质及内容
杭州东方通信销售服务有限公司     351,719,611.51        资产转让款、往来款
东信亿事通软件技术(北京)有限公司  78,613,751.82                代垫房款等
杭州东信光通信技术有限公司        27,449,249.73        资产转让款、往来款
杭州东方通信软件技术有限公司      13,275,555.45                资产转让款
中国普天信息产业股份有限公司      10,000,000.00            股权交易保证金
小计                             481,058,168.51
    (3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为481,058,168.51元,占其他应收款账面余额的86.14%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (5)其他说明
    1)计提坏账准备的比例较高的理由说明
    其他应收款1,538,251.57元,因账龄较长,对方单位无力偿还等原因,预计难以收回,已全额计提坏账准备。
    此外,根据公司对款项回收情况的分析,账龄在3年以上的其他应收款收回可能性极小,因此对账龄3年以上的其他应收款共117,357,553.57元全额计提坏账准备。
    2)计提坏账准备比例较低的理由说明
    经对公司账龄3年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析,并考虑行业特点,账龄在3年以内的款项形成坏账的可能性不大,故对账龄6个月以内的,按其余额的0.5%计提坏账准备;账龄6个月-1年的,按其余额的1%计提坏账准备;账龄1-2年的,按其余额的2%计提坏账准备;账龄2-3年的按其余额的3%计提坏账准备。
    3)本期无实际核销的其他应收款。
    3.长期股权投资                         期末数1,049,052,586.24
    (1)明细情况
                                             期末数
项目                     账面余额            减值准备            账面价值
对子公司投资       694,022,983.11                          694,022,983.11
对联营企业投资     332,912,417.18        8,012,814.05      324,899,603.13
其他股权投资        30,130,000.00                           30,130,000.00
合计             1,057,065,400.29        8,012,814.05    1,049,052,586.24

                                             期初数
项目                     账面余额            减值准备            账面价值
对子公司投资       672,849,582.46                          672,849,582.46
对联营企业投资     314,608,511.13                          314,608,511.13
其他股权投资        30,130,000.00                           30,130,000.00
合计             1,017,588,093.59                        1,017,588,093.59
(2)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    ①期末余额构成明细情况
被投资               持股  投资           投资           损益      股权投
单位名称             比例  期限           成本           调整      资准备
杭州东方通信城
有限公司           97.11%  50年 425,763,520.58  16,115,416.62
杭州东信移动电话
有限公司              50%  30年  83,621,924.31  70,105,824.67
杭州东信网络技术
有限公司              85%  20年  42,500,000.00   7,556.637.23
上海飞讯数码科技
发展有限公司          91%  20年  27,093,646.63  -5,107,606.92
杭州东信光通信技术
有限公司           90.90%  20年  23,402,562.73 -21,669,378.18
杭州东方通信销售
服务有限公司          99%  15年  14,850,000.00 -14,850,000.00
东信亿事通软件技术
(北京)有限公司        90%  20年
杭州东信天羽移动
技术有限公司          75%  30年   7,500,000.00  -6,303,124.59
杭州东信百丰
科技有限公司          80%  10年  20,000,000.00  -1,364,612.54
杭州依赛通信
有限公司           27.61%  15年  34,906,549.70   2,039,909.51
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司      44%  30年 175,045,377.76  95,776,787.80
浙江博创科技
有限公司              20%  20年   8,000,000.00    -832,256.90
浙江东信亿泰信息
技术有限公司          35%  15年  16,128,000.00 -14,132,784.95
杭州三星东信网络
技术有限公司          30%  15年  14,683,650.00
杭州东方通信软件
技术有限公司          40%  20年                  1,201,321.88
小计                            893,495,231.71   128,536,133.63 95,862.38

被投资                   股权投                                      期末
单位名称                 资差额                                        数
杭州东方通信城
有限公司           4,808,172.57                            446,687,109.77
杭州东信移动电话
有限公司                                                   153,727,748.98
杭州东信网络技术
有限公司                                                    50,056,637.23
上海飞讯数码科技
发展有限公司                                                21,986,039.71
杭州东信光通信技术
有限公司                                                     1,733,184.55
杭州东方通信销售
服务有限公司                                                         [注]
东信亿事通软件技术
(北京)有限公司                                                       [注]
杭州东信天羽移动
技术有限公司                                                 1,196,875.41
杭州东信百丰
科技有限公司                                                18,635,387.46
杭州依赛通信
有限公司                                                    36,946,459.21
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司                                           270,822,165.56
浙江博创科技
有限公司                -526.95                              7,167,216.15
浙江东信亿泰信息
技术有限公司          96,336.83                              2,091,551.88
杭州三星东信网络
技术有限公司              52.50                             14,683,702.50
杭州东方通信软件
技术有限公司                                                 1,201,321.88
小计               4,808,172.57                          1,026,935,400.29
    [注]:期末,该等公司处于超额亏损状态,公司对其的长期股权投资已减记至零。
    ②本期增减变动明细情况
被投资                       期初  本期投资成本                  本期损益
单位名称                       数        增减额                调整增减额
杭州东方通信城
有限公司           444,878,198.33                            2,103,289.35
杭州东信移动电话
有限公司           136,934,995.31                           16,792,753.67
杭州东信网络技术
有限公司            54,884,150.66                              272,486.57
上海飞讯数码科技
发展有限公司        22,759,959.29                             -773,919.58
杭州东信光通信技术
有限公司             2,908,323.63                           -1,175,139.08
杭州东方通信销售
服务有限公司
东信亿事通软件技术
(北京)有限公司
杭州东信天羽移动
技术有限公司        10,483,955.24                           -8,537,079.83
杭州东信百丰科技
有限公司                          20,000,000.00             -1,364,612.54
杭州依赛通信
有限公司            38,126,938.91                            1,172,853.79
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司   253,011,808.01                           17,810,357.55
浙江博创科技
有限公司             6,264,524.47                              902,691.68
浙江东信亿泰
信息技术有限公司     2,521,537.24                             -429,985.36
杭州三星东信网络
技术有限公司        14,683,702.50
杭州东方通信软件
技术有限公司                                                 1,201,321.88
小计               987,458,093.59 20,000,000.00             27,975,018.10

被投资             本期分得现金 本期投资准备                 本期股权投资
单位名称                 红利额       增减额                   差额增减额
杭州东方通信城
有限公司                                                      -294,377.91
杭州东信移动电话
有限公司
杭州东信网络技术
有限公司           5,100,000.00
上海飞讯数码科技
发展有限公司
杭州东信光通信技术
有限公司
杭州东方通信销售
服务有限公司
东信亿事通软件技术
(北京)有限公司
杭州东信天羽移动
技术有限公司         750,000.00
杭州东信百丰科技
有限公司
杭州依赛通信
有限公司                                                    -2,353,333.49
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司
浙江博创科技
有限公司
浙江东信亿泰
信息技术有限公司
杭州三星东信网络
技术有限公司
杭州东方通信软件
技术有限公司
小计               5,850,000.00                             -2,647,711.40

被投资                                                               期末
单位名称                                                               数
杭州东方通信城
有限公司                                                   446,687,109.77
杭州东信移动电话
有限公司                                                   153,727,748.98
杭州东信网络技术
有限公司                                                    50,056,637.23
上海飞讯数码科技
发展有限公司                                                21,986,039.71
杭州东信光通信技术
有限公司                                                     1,733,184.55
杭州东方通信销售
服务有限公司                                                         [注]
东信亿事通软件技术
(北京)有限公司                                                       [注]
杭州东信天羽移动
技术有限公司                                                 1,196,875.41
杭州东信百丰科技
有限公司                                                    18,635,387.46
杭州依赛通信
有限公司                                                    36,946,459.21
杭州摩托罗拉移动
通信设备有限公司                                           270,822,165.56
浙江博创科技
有限公司                                                     7,167,216.15
浙江东信亿泰
信息技术有限公司                                             2,091,551.88
杭州三星东信网络
技术有限公司                                                14,683,702.50
杭州东方通信软件
技术有限公司                                                 1,201,321.88
小计                                                     1,026,935,400.29
    [注]:期末,该等公司处于超额亏损状态,公司对其的长期股权投资已减记至零。
    2)股权投资差额
    ①明细情况
被投资单位名称                    初始金额         期初数        本期增加
杭州东方通信城有限公司        5,887,558.25   5,102,550.48
杭州依赛通信有限公司          2,627,889.06   2,353,333.49
杭州东方通信软件技术有限公司  2,312,150.40                   2,312,150.40
小计                         10,827,597.71   7,455,883.97    2,312,150.40

被投资单位名称                        本期摊销    本期转出         期末数
杭州东方通信城有限公司              294,377.91               4,808,172.57
杭州依赛通信有限公司              2,353,333.49
杭州东方通信软件技术有限公司      2,312,150.40
小计                              4,959,861.80               4,808,172.57

被投资单位名称                                               摊销期限(年)
杭州东方通信城有限公司                                              10.00
杭州依赛通信有限公司
杭州东方通信软件技术有限公司
小计
    ②股权投资差额形成及变动原因说明
    对杭州东方通信城有限公司的股权投资差额5,887,558.25元,系2004年公司以持有的广州邮电通信设备有限公司59.51%的股权置换普天东方通信集团有限公司持有的杭州东方通信城有限公司35.89%的股权,相应在股权置换日,换出股权的账面价值163,641,002.97元与换入股权对应的净资产157,753,444.72元之间的差额。
    对杭州依赛通信有限公司的股权投资差额2,627,889.06元,包括:①2005年6月,ECI电信有限公司对该公司单方面增资后,本公司长期股权投资余额37,471,001.01元与调整后持股比例35.83%享有的该公司净资产份额35,775,869.71元之间的差额1,695,131.30元;②2005年8月,ECI电信有限公司再次对该公司单方面增资后,本公司长期股权投资余额35,839,307.46元(不含上述股权投资差额)与调整后持股比例27.61%享有的该公司净资产34,906,549.70元之间的差额932,757.76元。两者合计2,627,889.06元。本期,因对该公司长期股权投资计提减值准备,故将剩余未摊销的股权投资差额一次性计入损益。
    对杭州东方通信软件技术有限公司的股权投资差额2,312,150.40元,系公司本期受让ComputerAssociate Dongxin JV Corp持有的该公司(原名为杭州东信冠群有限公司)40%的股权形成。因股权转让基准日杭州东方通信软件技术有限公司净资产为-5,124,464.00元,故受让价2,312,150.40元均计入股权投资差额。由于股权投资差额金额较小,一次性计入损益。
    (3)成本法核算的长期股权投资
被投资             持股    投资          期初 本期  本期             期末
单位名称           比例    期限            数 增加  减少               数
浙江新安化工集团
股份有限公司     0.059%  未明确    130,000.00                  130,000.00
中移鼎迅通信股份
有限公司         15.00%    50年 30,000,000.00               30,000,000.00
小计                            30,130,000.00               30,130,000.00
    (4)长期投资减值准备
    1)明细情况
项目                 期初数      本期增加           本期减少
                                           价值回升转回      其他原因转出
杭州依赛通信有限公司         8,012,814.05
小计                         8,012,814.05

项目                                                               期末数
杭州依赛通信有限公司                                         8,012,814.05
小计                                                         8,012,814.05
    2)计提原因说明
    本期,公司拟将持有的杭州依赛通信有限公司27.61%的股权以2005年12月31日为评估基准日的评估价28,933,645.16元挂牌转让。截至2006年6月30日,公司该项长期投资的账面余额为36,946,459.21元,与拟挂牌转让价之间的差额为8,012,814.05元,相应计提了长期投资减值准备。
    4.可恢复的被投资单位的亏损                     期末数376,396,472.93
    均系母公司计入的子公司超额亏损,详见本会计报表附注十三(十)之所述。
    (二)母公司利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入                           本期数537,861,399.55
    (1)明细情况
项目                            本期数                         上年同期数
移动通信业务            537,861,399.55                     634,592,680.55
合计                    537,861,399.55                     634,592,680.55
    (2)本期向前5名客户销售的收入总额为377,992,787.49元,占公司主营业务收入的70.28%。
    2.主营业务成本                                   本期数521,575,186.83
项目                        本期数                             上年同期数
移动通信业务        521,575,186.83                         628,810,619.69
合计                521,575,186.83                         628,810,619.69
    3.投资收益                                    本期数38,789,764.07
    (1)明细情况
项目                                   本期数                  上年同期数
短期投资收益                    24,139,179.92               12,804,672.60
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额            27,975,018.10               17,857,408.93
股权投资差额摊销                -4,959,861.80                 -294,377.93
计提的短期投资减值准备          -8,012,814.05
确认的控股子公司累计
超额亏损                      -351,758.10[注]               16,607,540.58
合计                            38,789,764.07               46,975,244.18
    [注]:本期确认的控股子公司累计超额亏损包括:
    1)控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司本期实现的超额亏损1,481,369.79元;
    2)控股子公司东信亿事通软件技术(北京)有限公司本期转回超额亏损1,129,611.69元。
    (2)占本期利润总额10%以上(含10%)的投资项目说明的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
    1)权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额27,975,018.10元,主要系对被投资单位杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司2006年1-6月实现的净利润按权益比例计入的投资收益17,810,357.55元;对被投资单位杭州东信移动电话有限公司2006年1-6月实现的净利润按权益比例计入的投资收益16,792,753.67元;
    2)短期投资收益24,139,179.92元,包括:①公司通过与中国工商银行股份有限公司浙江省分行营业部、浙商银行股份有限公司签约进行短期外币存款管理取得的收益13,600,573.94元;②公司买卖股票及开放式基金取得的收益6,527,629.31元;③公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新支行向杭州三和置业有限公司发放本金为70,000,000.00元的贷款取得的收益4,010,976.67元。
    (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
    子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定,故不存在子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响的情况。
    九、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1.存在控制关系的关联方
    (1)存在控制关系的关联方
关联方名称                                                       注册地址
中国普天信息产业集团公司                                     北京市朝阳区
                                                                将台路2号
中国普天信息产业股份有限                                     北京市海淀区
公司                                                         中关村科技园
                                                              上地二街2号
普天东方通信集团有限公司                                     杭州市西湖区
                                                              文三路398号
杭州东方通信城有限公司                                       杭州市滨江区
                                                             东信大道66号
杭州东信移动电话有限公司                                     杭州经济技术
                                                             开发区高新科
                                                               技工业园区
杭州东信网络技术有限公司                                     杭州市西湖区
                                                              文三路477号
                                                             华星科技大厦
                                                                 4楼401室
上海飞讯数码科技发展有限                                     上海市张江高
公司                                                         科技园区碧波
                                                                  路456号
杭州东信光通信技术有限公                                     西湖区古荡湾
司                                                             塘苗路18号
杭州东方通信销售服务有限                                     杭州市西湖区
公司                                                          文三路398号
                                                                   1613房
东信亿事通软件技术(北京)                                     北京市海淀区
有限公司                                                     信息产业基地
                                                              上地二街2号
杭州东信天羽移动技术有限                                     杭州市滨江区
公司                                                         东信大道66号
                                                              中试A区二楼
杭州东信百丰科技有限公司                                     杭州市西湖区
                                                              文三路398号
                                                               502、503房

关联方名称                                                       主营业务
中国普天信息产业集团公司               组织所属企业生产:通信设备、邮政专
                                       用设备、通信线路器材及维修零配件、
                                       通信设备专用电子元器件、邮政通信专
                                       用摩托车及零部件和本系统生产的其他
                                         产品的研制、批发、零售、代购、代
                                       销、展销(国家有专项规定的除外),本
                                       企业自产机电产品、成套设备及相关技
                                       术的出口,本企业生产、科研所需原辅
                                         材料、机械设备、仪器仪表、备件备
                                        品、零配件及技术的进口(国家规定的
                                        一类进口商品除外);开展本企业中外
                                       合资经营、合作生产;自营和代理除国
                                       家组织统一联合经营的出口商品和国家
                                       实行核定公司经营的进口商品以外的其
                                       他商品及技术进出口业务;开展“三来
                                       一补”、进料加工业务;经营对销贸易
                                                               和转口贸易
中国普天信息产业股份有限               许可经营项目:无。一般经营项目:通
公司                                   信系统及终端、网络通信设备及终端、
                                       广播电视系统及终端、计算机及软件、
                                       系统集成、光电缆、邮政专用设备及相
                                       关的配套元配件的技术开发、生产、销
                                         售、服务;承包境内外工程及招标代
                                       理;工程施工承包、工程规划、设计;
                                       机电产品、机械设备、仪器仪表及零配
                                       件的生产、销售、维修;实业投资;技
                                         术转让,咨询、服务;进出口业务。
普天东方通信集团有限公司               技术开发、咨询、服务、培训、批发、
                                       制造、加工、零售:通信设备、电子计
                                       算机及外部设备,电子元器件;承包:
                                       通信设备工程;咨询:经济信息;货物
                                       进出口;含下属分支机构的经营范围;
                                         其他无需报经审批的一切合法项目。
杭州东方通信城有限公司                   筹建东方通信城;技术开发、技术服
                                       务、制造、批发、零售;移动通信、程
                                       控交换、光电传输照排、金融机具产品
                                       及其配套产品,计算机和通信网络终端
                                       产品,租赁服务;物业管理;餐饮;房
                                       地产经营(限东信花园);其他无需报经
                                                       审核的一切合法项目
杭州东信移动电话有限公司               数字移动电话用户机产品后工序的生产
                                       制造,并负责对合资公司生产的移动电
                                         话用户机产品的销售和市场开发。制
                                       造、加工电子类产品并提供相关服务;
                                       经营进出口业务(国家禁止和限制的项
                                       除外);从事国内外采购的通信,电子
                                       产品及相关零部件的批发业务,提供相
                                                                 关服务。
杭州东信网络技术有限公司               技术开发、技术服务、技术咨询、成果
                                       转让:通信网络、计算机软、硬件、网
                                       络;制造:计算机软件;设计、安装、
                                       调试:计算机通信网络工程;批发、零
                                        售:计算机及零配件;其他无需报经审
                                                         批的一切合法项目
上海飞讯数码科技发展有限               通讯产品(除无线)、电子数码产品及相
公司                                   关零配件的销售,电子商务平台及应用
                                         技术的研究开发,及相关领域的“四
                                                                 技”服务
杭州东信光通信技术有限公               制造:光网络产品、宽带接入产品、通
司                                     信设备;服务:光网络产品、宽带接入
                                         产品、通信产品的工程服务、技术咨
                                         询、技术开发、技术转让;批发、零
                                           售:通信设备(除专控)、网络设备
杭州东方通信销售服务有限               批发、零售、维修及技术服务,电子产
公司                                                   品及通信设备的销售
东信亿事通软件技术(北京)                   生产、销售计算机通讯网络软硬件
有限公司
杭州东信天羽移动技术有限               技术开发、技术服务、技术咨询、成果
公司                                     转让、批发、零售;移动通信终端产
                                       品、电子数码产品、计算机软、硬件;
                                           其他无需报经审批的一切合法项目
杭州东信百丰科技有限公司               技术开发、技术服务、批发、零售:通
                                       信产品、电子产品;其他无需报经审批
                                                           的一切合法项目

                                             经济性质
关联方名称                  与本企业关系                       法定代表人
                                               或类型
中国普天信息产业集团公司  母公司之母公司         全民                 邢炜
                                之母公司       所有制
中国普天信息产业股份有限  母公司之母公司     股份有限                邢炜
公司                                             公司
普天东方通信集团有限公司          母公司     有限责任              徐名文
                                                 公司
杭州东方通信城有限公司            子公司     有限责任              郁旭东
                                                 公司
杭州东信移动电话有限公司          子公司     中外合资              张泽熙
                                             经营企业
杭州东信网络技术有限公司          子公司     有限责任              潘水苗
                                                 公司
上海飞讯数码科技发展有限          子公司     有限责任              王中雄
公司                                             公司
杭州东信光通信技术有限公          子公司     有限责任              蒋坤庭
司                                               公司
杭州东方通信销售服务有限          子公司     有限责任              王中雄
公司                                             公司
东信亿事通软件技术(北京)          子公司     有限责任              王中雄
有限公司                                         公司
杭州东信天羽移动技术有限          子公司     有限责任              沈伟康
公司                                             公司
杭州东信百丰科技有限公司          子公司     有限责任              沈伟康
                                                 公司
    (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
关联方名称                                    期初数             本期增加
中国普天信息产业集团公司            3,086,940,000.00
中国普天信息产业股份有限公司        1,900,000,000.00
普天东方通信集团有限公司              892,072,832.00
杭州东方通信城有限公司                438,368,000.00
杭州东信移动电话有限公司            USD22,000,000.00
杭州东信网络技术有限公司               50,000,000.00
上海飞讯数码科技发展有限公司           30,000,000.00
杭州东信光通信技术有限公司             24,450,000.00
杭州东方通信销售服务有限公司           15,000,000.00
东信亿事通软件技术(北京)有限公司        1,249,500.00
杭州东信天羽移动技术有限公司           10,000,000.00
杭州东信百丰科技有限公司                                    25,000,000.00

关联方名称                         本期减少                        期末数
中国普天信息产业集团公司                                 3,086,940,000.00
中国普天信息产业股份有限公司                             1,900,000,000.00
普天东方通信集团有限公司                                   892,072,832.00
杭州东方通信城有限公司                                     438,368,000.00
杭州东信移动电话有限公司                                 USD22,000,000.00
杭州东信网络技术有限公司                                    50,000,000.00
上海飞讯数码科技发展有限公司                                30,000,000.00
杭州东信光通信技术有限公司                                  24,450,000.00
杭州东方通信销售服务有限公司                                15,000,000.00
东信亿事通软件技术(北京)有限公司                             1,249,500.00
杭州东信天羽移动技术有限公司                                10,000,000.00
杭州东信百丰科技有限公司                                    25,000,000.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                    期初数                  本期增加
关联方名称
                                金额           %            金额        %
普天东方通信集团      359,984,400.00       57.32
有限公司
杭州东方通信城有      425,699,164.80       97.11
限公司
杭州东信移动电话    USD11,000,000.00       50.00
有限公司
杭州东信网络技术       50,000,000.00      100.00
有限公司
上海飞讯数码科技       27,300,000.00       91.00
发展有限公司
杭州东信光通信技       22,225,000.00       90.90
术有限公司
杭州东方通信销售       14,850,001.00      100.00
服务有限公司
东信亿事通软件技        1,249,500.00      100.00
术(北京)有限公司
杭州东信天羽移动       USD750,000.00       75.00
技术有限公司
杭州东信百丰科技                                   20,000,000.00    80.00
有限公司

                             本期减少                        期末数
关联方名称
                        金额            %                 金额          %
普天东方通信集团                                359,984,400.00      57.32
有限公司
杭州东方通信城有                                425,699,164.80      97.11
限公司
杭州东信移动电话                              USD11,000,000.00      50.00
有限公司
杭州东信网络技术                                 50,000,000.00     100.00
有限公司
上海飞讯数码科技                                 27,300,000.00      91.00
发展有限公司
杭州东信光通信技                                 22,225,000.00      90.90
术有限公司
杭州东方通信销售                                 14,850,001.00     100.00
服务有限公司
东信亿事通软件技                                  1,249,500.00     100.00
术(北京)有限公司
杭州东信天羽移动                                 USD750,000.00      75.00
技术有限公司
杭州东信百丰科技                                 20,000,000.00      80.00
有限公司
    2.不存在控制关系的关联方
关联方名称                                                 与本公司的关系
杭州东信灵通电子实业公司                                       同一母公司
杭州通字电器公司                                               同一母公司
杭州东信实业有限公司                                           同一母公司
杭州东信北邮信息技术有限公司                                   同一母公司
杭州东方通信软件技术有限公司[注]                               同一母公司
广州邮电通信设备有限公司                                       同一母公司
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司                                 联营企业
杭州三星东信网络技术有限公司                                     联营企业
杭州依赛通信有限公司                                             联营企业
杭州华雁通信设备有限公司                                 子公司之联营企业
杭州鸿雁电器公司                         同受中国普天信息产业集团公司控制
北京首信股份有限公司                     同受中国普天信息产业集团公司控制
普天信息技术研究院                       同受中国普天信息产业集团公司控制
北京普天太力通讯科技公司                 同受中国普天信息产业集团公司控制
    [注]:该公司原名为杭州东信冠群软件有限公司。
    (二)关联方交易情况
    1.采购货物
                                                本期数
关联方名称
                                             金额    定价政策
中国普天信息产业股份有限公司           623,821.35      市场价
普天东方通信集团有限公司               270,688.87      市场价
杭州东信实业有限公司                   442,260.00      市场价
杭州东方通信软件技术有限公司        14,905,146.00      市场价
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司     8,299,611.85      市场价
杭州依赛通信有限公司                   103,332.35      市场价
小  计                              24,644,860.42

                                              上年同期数
关联方名称
                                            金额      定价政策
中国普天信息产业股份有限公司
普天东方通信集团有限公司
杭州东信实业有限公司
杭州东方通信软件技术有限公司
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司      195,362.64        市场价
杭州依赛通信有限公司
小  计                                195,362.64
    2.销售货物
                                                        本期数
关联方名称
                                                 金额            定价政策
中国普天信息产业股份有限公司             2,652,520.32              市场价
普天东方通信集团有限公司                     3,333.33              市场价
杭州东信实业有限公司                       159,829.06              市场价
杭州东信北邮信息技术有限公司             5,658,745.27              市场价
杭州东方通信软件技术有限公司            13,848,021.22              市场价
广州邮电通信设备有限公司
杭州摩托罗拉移动通信设备有限         8,049,363,800.27              市场价
公司
杭州三星东信网络技术有限公司                18,905.76              市场价
杭州依赛通信有限公司                       704,050.23              市场价
北京首信股份有限公司                        23,020.48              市场价
普天信息技术研究院                         427,919.69              市场价
北京普天太力通讯科技公司                16,623,589.74              市场价
小计                                 8,089,483,735.37

                                                    上年同期数
关联方名称
                                             金额                定价政策
中国普天信息产业股份有限公司
普天东方通信集团有限公司               393,781.20                  市场价
杭州东信实业有限公司                   182,316.24                  市场价
杭州东信北邮信息技术有限公司         8,429,932.22                  市场价
杭州东方通信软件技术有限公司
广州邮电通信设备有限公司                10,395.75                  市场价
杭州摩托罗拉移动通信设备有限       983,379,292.31                  市场价
公司
杭州三星东信网络技术有限公司
杭州依赛通信有限公司
北京首信股份有限公司
普天信息技术研究院
北京普天太力通讯科技公司
小计                               992,395,717.72
    3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额
                                                         余额
项目及关联方名称
                                               期末数              期初数
(1)应收票据
中国普天信息产业股份有限公司             2,457,000.00       12,863,502.82
小计                                     2,457,000.00       12,863,502.82
(2)应收账款
中国普天信息产业集团公司                 7,037,914.99        7,037,914.99
中国普天信息产业股份有限公司               220,462.92
普天东方通信集团有限公司                   289,310.00          584,910.00
杭州东信实业有限公司                       187,000.00          130,770.00
杭州东信北邮信息技术有限公司                                 1,359,971.52
杭州东方通信软件技术有限公司            13,323,899.78       13,323,899.78
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司       975,536,485.11      171,322,057.42
杭州依赛通信有限公司                       184,692.00
杭州华雁通信设备有限公司                                       177,788.06
北京首信股份有限公司                        26,933.96
小计                                   996,806,698.76      193,937,311.77
(3)其他应收款
中国普天信息产业集团有限公司               186,256.99          186,256.99
中国普天信息产业股份有限公司            10,000,000.00       10,000,000.00
杭州东信实业有限公司                       117,842.77
杭州东方通信软件技术有限公司            13,275,555.45       17,193,354.64
广州邮电通信设备有限公司                                     2,090,302.46
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司         5,805,147.37        8,544,682.69
杭州三星东信网络技术有限公司             5,830,385.04        5,830,385.04
杭州依赛通信有限公司                     2,348,996.46        3,744,340.82
杭州华雁通信设备有限公司                   450,000.00          750,000.00
普天信息技术研究院                      11,850,000.00       15,850,000.00
小计                                    49,864,184.08       64,189,322.64
(4)应付账款
普天东方通信集团有限公司                   328,100.40           11,394.42
杭州东信灵通电子实业公司                                        89,165.90
杭州通字电器公司                                                    85.46
杭州东信实业有限公司                       104,760.00
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司           905,739.48        1,538,426.27
杭州依赛通信有限公司                       288,810.06
杭州鸿雁电器公司                           131,005.74          131,005.74
小计                                     1,758,415.68        1,770,077.79
(5)预收账款
中国普天信息产业股份有限公司             1,042,593.06        1,213,430.16
广州邮电通信设备有限公司                                     3,435,878.27
北京首信股份有限公司                                           400,000.00
小计                                     1,042,593.06        5,049,308.43
(6)其他应付款
普天东方通信集团有限公司                 2,979,242.74          775,825.83
杭州东信实业有限公司                    15,100,000.00          400,946.00
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司         7,608,924.30        4,389,279.92
杭州依赛通信有限公司                       435,164.40
小计                                    26,123,331.44        5,566,051.75

                                                 占全部应收(预收)
项目及关联方名称                             应付(预付)款余额的比重(%)
                                           期末数                  期初数
(1)应收票据
中国普天信息产业股份有限公司                 8.03                   15.61
小计                                         8.03                   15.61
(2)应收账款
中国普天信息产业集团公司                     0.51                    1.13
中国普天信息产业股份有限公司                 0.02
普天东方通信集团有限公司                     0.02                    0.09
杭州东信实业有限公司                         0.01                    0.02
杭州东信北邮信息技术有限公司                                         0.22
杭州东方通信软件技术有限公司                 0.96                    2.14
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司            70.32                   27.50
杭州依赛通信有限公司                         0.01
杭州华雁通信设备有限公司                                             0.03
北京首信股份有限公司                         0.00
小计                                        71.85                   31.13
(3)其他应收款
中国普天信息产业集团有限公司                 0.15                    0.13
中国普天信息产业股份有限公司                 7.89                    7.36
杭州东信实业有限公司                         0.10
杭州东方通信软件技术有限公司                10.47                   12.65
广州邮电通信设备有限公司                                             1.54
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司             4.58                    6.29
杭州三星东信网络技术有限公司                 4.60                    4.29
杭州依赛通信有限公司                         1.85                    2.75
杭州华雁通信设备有限公司                     0.36                    0.55
普天信息技术研究院                           9.35                   11.66
小计                                        39.34                   47.22
(4)应付账款
普天东方通信集团有限公司                     0.02                    0.00
杭州东信灵通电子实业公司                                             0.00
杭州通字电器公司                                                     0.00
杭州东信实业有限公司                         0.01
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司             0.05                    0.09
杭州依赛通信有限公司                         0.02
杭州鸿雁电器公司                             0.01                    0.01
小计                                         0.10                    0.10
(5)预收账款
中国普天信息产业股份有限公司                 2.96                    1.74
广州邮电通信设备有限公司                                             4.92
北京首信股份有限公司                                                 0.57
小计                                         2.96                    7.23
(6)其他应付款
普天东方通信集团有限公司                     2.93                    0.84
杭州东信实业有限公司                        14.86                    0.44
杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司             7.49                    4.77
杭州依赛通信有限公司                         0.43
小计                                        25.71                    6.05
    4.其他关联方交易
    (1)购买或销售除商品以外的其他资产
    本期,公司与杭州东信实业有限公司签订《材料及债务转让协议》,公司将东信手机客户售后服务用材料及债务转让给杭州东信实业有限公司,转让材料账面价值8,805,595.12元,转让价格为10,530,000.00元(含税),同时杭州东信实业有限公司承担客户售后服务业务相关债务9,935,172.63元,并抵冲部分材料转让款。根据财政部财会[2001]64号文《关于印发<关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定>的通知》,公司已将此次转让收益194,404.88元计入资本公积(关联交易差价)。
    (2)提供或接受劳务
    1)本期,公司控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司按照《售后服务合作协议》支付给杭州东信实业有限公司的移动电话售后服务费为442,260.00元;上年同期支付的此项费用为0.00元。
    2)本期,公司按照《综合服务协议》和《房产租赁合同》应支付给普天东方通信集团有限公司的有关费用为3,636,366.68元;原纳入综合服务协议的小车费用等改为直接与普天东方通信集团有限公司之全资子公司杭州东信实业有限公司结算,本期应支付1,003,474.00元,以上费用共计4,639,840.68元;上年同期支付的此项费用为9,517,880.58元。
    (3)租赁
    1)本期,控股子公司杭州东方通信城有限公司将其拥有的部分厂房出租给杭州三星东信网络技术有限公司,出租厂房面积为207.30平方米,共收取房租和物业管理费18,905.76元,上年同期为0.00元。
    2)本期,控股子公司东信亿事通软件技术(北京)有限公司将其拥有的部分房屋出租给普天信息技术研究院,出租房屋面积为11,718.56平方米,共收取租金3,000,000.00元;上年同期出租房屋面积为11,718.56平方米,共收取租金3,000,000.00元。
    (4)向关联方人士支付报酬
    2006年1-6月公司共有关联方人士18人,其中,在本公司领取报酬13人,全年报酬总额87.35万元。2006年1-6月每一位关联方人士报酬方案如下:
关联方人士姓名                     职务             2006年1-6月报酬(万元)
杨广安                   副董事长、总裁                          2.99[注]
王中雄           董事、副总裁、财务总监                             10.49
孙优贤                         独立董事                               2.5
杨涛                           独立董事                               2.5
沈田丰                         独立董事                               2.5
郁旭东                       监事会主席                             11.78
朱德刚                             监事                              2.76
俞芳红                           副总裁                              8.42
郭端端                           副总裁                              7.50
顾帼英                           副总裁                              8.42
沈伟康                           副总裁                              8.21
虞永超                           副总裁                              6.85
蔡祝平                       董事会秘书                              4.93
    [注]:根据2006年5月18日公司第四届董事会2006年第一次临时会议决议,聘任杨广安为公司总裁,自5月起在本公司领取报酬。
    (5)其他
    1)根据本公司于2006年6月28日与广州邮电通信设备有限公司签订的《关于应付股利与TOP800产品业务合作之债权债务重组协议书》,本公司同意将应收广州邮电通信设备有限公司的利润分红款同其委托本公司加工TOP800CDMA1X模块业务而预付的货款进行重组。本公司不再收取应收该公司的利润分红款2,090,302.46元,同时该公司亦不再向本公司收回上述委托加工业务预付货款3,435,878.27元,形成债务重组收益1,345,575.81元,已计列公司资本公积(其他资本公积)。
    2) 2003年5月,公司原控股子公司东方通信科技发展有限公司根据其与普天信息技术研究院签订的《关于东方通信科技发展有限公司之资产转让协议》,将其拥有的与CDMA研发业务相关的资产及项目成果以2003年4月30日为基准日转让给普天信息技术研究院,其中项目成果账面价值0.00元,转让作价5,000,000.00元,该公司将转让收益5,000,000.00元计入资本公积(关联交易差价),本公司按原持股比例80%计4,000,000.00元相应计入资本公积。2006年6月15日,根据公司与普天信息技术研究院签订的《协议》,公司不再向普天信息技术研究院收取公司承接的原控股子公司东方通信科技发展有限公司应收普天信息技术研究院的2003年CDMA研发业务转让余款5,000,000.00元,相应减少对该公司的其他应收款5,000,000.00元及公司资本公积4,000,000.00元,并将债务重组损失1,000,000.00元计入营业外支出(债务重组损失)。
    3)本期,公司与杭州东信实业有限公司签订《关于东信手机客户售后服务业务之转让协议书》,自2006年1月1日起,杭州东信实业有限公司承接本公司东信手机客户售后服务业务,本公司为此支付杭州东信实业有限公司客户售后服务费用总额28,000,000.00元,扣除2006年1月1日至2006年5月31日本公司实际已发生的客户售后服务费用12,900,000.00元,本公司实际应支付杭州东信实业有限公司客户服务费用15,100,000.00元。
    十、或有事项
    (一)公司提供的各种债务担保
    按照美国当地法律要求,原控股子公司美国依斯泰克公司总经理郝晓峰为美国依斯泰克公司关闭提供个人担保,担保期为三年,担保期限自2006年1月15日至2009年1月15日。根据2005年5月20日公司股总裁纪[2005]8号总裁办公会议纪要,公司承诺在担保期间内发生的非个人原因产生的法律和税务问题由公司承担。
    (二)无重大未决诉讼或仲裁。
    十一、承诺事项
    (一)公司于1996年8月2日与普天东方通信集团有限公司签订的《综合服务协议》等仍在履行中。
    (二)根据控股子公司杭州东信移动电话有限公司与新世纪国际租赁有限公司签订的《租赁协议》,杭州东信移动电话有限公司向新世纪国际租赁有限公司租入贴装机、光学自动检测仪等设备,明细列示如下:
合同签订时间                       租入设备                      租赁期限
2005年4月          贴装机、光学自动检测仪等         2005.06.15-2007.06.15
2006年6月          贴装机、光学自动检测仪等         2006.06.20-2007.06.20
2006年6月          贴装机、光学自动检测仪等         2006.06.20-2007.06.20
2006年7月          贴装机、光学自动检测仪等         2006.07.10-2007.07.10
2006年7月          贴装机、光学自动检测仪等         2006.07.10-2007.07.10

合同签订时间                  租金总额
2005年4月                18,575,064.00
2006年6月                 3,539,723.04
2006年6月                18,052,083.36
2006年7月                14,331,223.44
2006年7月                23,925,559.68
    (三)根据控股子公司杭州东信移动电话有限公司与杭州经济技术开发区北方总公司于2005年8月签订的《标准厂房续租合同》和《标准厂房续租补充协议》,杭州东信移动电话有限公司向杭州经济技术开发区北方总公司租入杭州经济技术开发区下沙工业城厂房7,198平方米,其中:5,656平方米厂房租赁期限自2005年8月1日至2006年7月31日,1,542平方米厂房租赁期限自2005年11月1日至2006年7月31日。租金总额为1,565,754.00元。
    (四)根据控股子公司杭州东信移动电话有限公司与AGS私人有限公司签订的《租赁协议》,杭州东信移动电话有限公司向AGS私人有限公司租入自动丝网印刷机、高速多功能贴片机、自动光学检测仪机等设备,明细列示如下:
合同签订时间                         租入设备                    租赁期限
                     自动丝网印刷机、高速多功
2005年8月            能贴片机、自动光学检测仪       2006.03.01-2006.08.31
                                         机等
                     自动丝网印刷机、高速多功
2005年12月           能贴片机、自动光学检测仪       2005.12.12-2006.12.11
                                         机等
                     自动丝网印刷机、自动光学       2006.07.01-2006.12.31
2005年12月
                                   检测仪机等
                     自动丝网印刷机、高速多功
2005年8月            能贴片机、自动光学检测仪       2005.08.30-2006.02.28
                                         机等
2005年12月           自动丝网印刷机、贴片机等       2006.07.01-2006.12.31

合同签订时间                         租金总额
2005年8月                       USD598,056.00
2005年12月                    USD3,590,832.00
2005年12月                      USD693,348.00
2005年8月                       USD598,056.00
2005年12月                      USD593,772.00
    十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
    (一)根据2006年7月17日公司股权分置改革A股相关股东大会表决结果,会议通过了公司股权分置改革A股方案:公司非流通股股东普天东方通信集团有限公司将38,940,000.00股支付给A股流通股股东,即A股流通股股东每10股获赠3.3股。股权分置改革方案实施后的首个交易日,公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。公司于2006年7月24日实施了股权分置改革方案。
    (二)根据公司与中国普天信息产业股份有限公司于2005年8月签订的《股权转让协议》,并经公司董事会三届七次会议决议,公司受让中国普天信息产业股份有限公司分别持有的杭州摩托罗拉系统设备有限公司5%和杭州东信移动电话有限公司1%的全部股权,股权转让价格分别为3,906.95万元和305.43万元。公司于2006年7月支付了股权转让余款。杭州摩托罗拉系统设备有限公司和杭州东信移动电话有限公司已于2006年7月办妥了工商变更登记手续。
    (三)根据2006年7月28日公司第四届董事会2006年第三次临时会议决议,公司将持有的杭州依赛通信有限公司27.61%的股权以不低于浙江东方资产评估公司出具的浙东评报字(2006)第76号《资产评估报告》评估结果28,933,645.16元,通过国资委指定的产权交易所公开挂牌转让。
    (四)根据2006年8月9日公司第四届董事会第三次会议决议,公司以2006年6月30日总股本62,800万股为基数,按照每10股转增10股进行资本公积金转增股本,转增后公司股本为125,600万股。
    十三、其他重要事项
    (一)重大债务重组事项
    1.根据本公司于2006年6月28日与广州邮电通信设备有限公司签订的《关于应付股利与TOP800产品业务合作之债权债务重组协议书》,本公司同意将应收广州邮电通信设备有限公司的利润分红款同其委托本公司加工TOP800CDMA1X模块业务而预付的货款进行重组,详细见本会计报表附注九(二)4(5)1)之所述。
    2.根据公司于2006年6月15日与普天信息技术研究院签订的《协议》,公司不再向普天信息技术研究院收取公司承接的原控股子公司东方通信科技发展有限公司应收普天信息技术研究院的2003年CDMA研发业务转让余款5,000,000.00元,详细见本会计报表附注九(二)4(5)2)之所述。
    (二)无重大非货币性交易事项。
    (三)资产置换、转让及其出售行为的说明
    为优化业务结构,公司本期将东信手机客户售后服务用材料及债务转让给杭州东信实业有限公司,详见本会计报表附注九(二)4(1)之所述。
    (四)根据2006年1月公司与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、杭州三和置业有限公司签订的《委托贷款借款合同》、与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、坤和建设集团有限公司签订的《委托贷款保证合同》、与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、宁波德和置业有限公司签订的《委托贷款抵押合同》,公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新支行向杭州三和置业有限公司发放贷款70,000,000.00元。贷款期限为2006年1月25日至2007年1月23日,贷款利率为14%。宁波德和置业有限公司为本项委托贷款提供甬北国用[2005]02499号地块国有土地使用权抵押保证,坤和建设集团有限公司为杭州三和置业有限公司提供连带偿还责任担保。
    (五)经公司第三届董事会2005年第五次临时会议决议,公司与上海中邮通讯器材有限公司、常州电通通信设备有限公司、周秀华等11位自然人签订《合资经营合同》,共同出资成立杭州东信百丰科技有限公司。该公司注册资本25,000,000.00元,其中本公司出资20,000,000.00元,占80%,该公司已于2006年2月28日办妥工商注册登记手续,主要经营范围为:技术开发、技术服务、批发、零售:通信产品、电子产品;其他无需报经审批的一切合法项目。
    (六)根据公司与Computer Associate Dongxin JV Corp签订的《股权转让协议》,并经公司第三届董事会第四次临时会议决议,公司以288,000.00美元的价格受让Computer Associate DongxinJV Corp持有的杭州东信冠群有限公司40%的股权。公司已于2006年4月18日支付该笔股权受让款。
    (七)根据2006年1月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中信实业银行杭州分行签订的《国内综合保理协议》,中信银行杭州分行同意就杭州东信移动电话有限公司对杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司的销售业务,提供60,000,000.00美元或等值金额的无追索权保理信用额度,信用额度有效期自2005年12月至2007年3月止。杭州东信移动电话有限公司本期向中信银行杭州分行转让应收账款人民币和美元总额分别为0.00元、203,705,160.06美元。并已于转让时减少了“应收账款”账面余额。截至2006年6月30日,尚未结清的已转让应收账款人民币和美元余额均为0.00元。
    (八)根据2005年8月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中国工商银行浙江省分行签订的《无追索权(非回购型)保理业务协议》,中国工商银行浙江省分行同意就杭州东信移动电话有限公司的销售业务,提供无追索权保理信用。杭州东信移动电话有限公司本期向中国工商银行浙江省分行转让应收账款人民币和美元总额分别为0.00元、355,885,617.82美元。并已于转让时减少了“应收账款”账面余额。截至2006年6月30日,尚未结清的已转让应收账款人民币和美元余额分别为0.00元、32,094,091.39美元。
    (九)根据2005年9月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中国银行股份有限公司浙江省分行签订的《国内综合保理协议》,中国银行股份有限公司浙江省分行同意就杭州东信移动电话有限公司的销售业务,提供50,000,000.00美元或等值金额的无追索权保理信用额度,信用额度有效期自2005年9月至2006年9月。杭州东信移动电话有限公司本期向中国银行股份有限公司浙江省分行转让应收账款人民币和美元总额分别为0.00元、296,874,712.18美元。并已于转让时减少了“应收账款”账面余额。截至2006年6月30日,尚未结清的已转让应收账款人民币和美元余额分别为0.00元、35,707,436.05美元。
    (十)本期期末,控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司和东信亿事通软件技术(北京)有限公司均处于超额亏损状态,累计超额亏损额分别为364,078,847.41元和12,317,625.52元,合计累计超额亏损额为376,396,472.93元。鉴于该等公司均为本公司绝对控股的子公司,且累计超额亏损金额较大,根据谨慎性原则,参照国际会计准则的相关精神,为更稳健、公允地反映公司的财务状况和经营成果,本公司将上述控股子公司的累计超额亏损额均计入了母公司会计报表和合并会计报表。具体核算上,参照了浙江省财政厅浙财会[1999]104号文的有关规定,将母公司计入的子公司超额亏损在“未分配利润”项目下增设“可恢复的被投资单位的亏损”项目予以反映。截至2006年6月30日,母公司报表可恢复的被投资单位的亏损额为376,396,472.93元。
    (十一) 2005年8月11日,深圳市亿立网络科技有限公司(以下简称亿立)向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会提交仲裁申请书并向其递交仲裁财产保全申请,将控股子公司杭州东信光通信技术有限公司(以下简称光通信)作为被申请人,指称依据亿立与光通信签订的《OEM合作协议》,要求光通信偿付欠亿立的货款及利息共计4,560,236.66元。2006年2月20日,经中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会[2006]中国贸仲深字第D13号《裁决书》裁决,光通信应支付亿立人民币4,633,472.23元,并承担自2006年1月1日至实际给付之日止每月4.35‰的利息;同时光通信应补偿亿立律师费100,400.00元、偿付亿立仲裁费73,586.00元及承担仲裁费44,631.30元,并驳回亿立的其他仲裁请求和光通信的其他反请求。2005年8月12日,浙江省杭州市中级人民法院已受理了中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会具函向该院提交的财产保全申请,冻结了光通信银行存款人民币4,900,000.00元。截至2006年6月30日,光通信尚未履行上述偿付义务。
    (十二)本报告“利润及利润分配表”中的“上年同期数”栏数据未经审计。
    (十三)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》(2004年修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
项目                                                          2006年1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长        -824,973.15
期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴                                           3,648,499.30
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益,(除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融     24,139,179.92
机构获得的短期投资损益外)
各项非经常性营业外收入、支出                                -9,903,399.44
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                                -1,000,000.00
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小计                                                        16,059,306.63
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)             -1,054,951.37[注]
少数股东损益影响数(亏损以“-”表示)                         -3,037,488.86
非经常性损益净额                                            20,151,746.86
    [注]:由于本公司合并范围内各法律主体的情况各不相同,表列“企业所得税影响数”不能简单按非经常性损益乘以所得税税率进行套算。影响因素及计算方法具体如下:
    1.本期所得税实际为零、非经常性损益为负值情况下的-2,857,280.57元考虑纳税调整事项后计算的企业所得税影响数为零;
    2.本期所得税实际为零、非经常性损益为正值情况下的25,394,988.84元考虑纳税调整事项后计算的企业所得税影响数为零;
    3.本期所得税实际为正值、非经常性损益为正值情况下的73,532.65元考虑纳税调整事项后计算的企业所得税影响数为24,265.77元;
    4.本期所得税实际为正值、非经常性损益为负值情况下的-6,551,934.29元考虑纳税调整事项后计算的企业所得税影响数为-1,079,217.14元。即:0+0+24,265.77-1,079,217.14=-1,054,951.37(元)
    八、备查文件目录
    (一)载有董事长亲笔签名的2006年中期报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (四)公司章程。

    东方通信股份有限公司
    二00六年八月十一日

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