凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
中炬高新(600872)公告正文

中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2002年半年度报告

公告日期 2002-08-22
股票简称:中炬高新 股票代码:600872
                   中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2002年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动和主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事刘鲁鱼先生、胡滨先生、田惠宇先生、陈秀贤女士因事未能出席会议,胡滨先生、田惠宇先生委托董事钟浦江女士代出席会议并行使表决权,刘鲁鱼先生、陈秀贤女士分别委托董事向颖女士、葛志斌先生代出席会议并行使表决权。
    公司中期财务会计报告未经审计。
    二、公司基本情况
    (一)公司简介
    1、公司法定中文名称:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司中文名称缩写:中炬高新
    公司法定英文名称:JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD
    英文名称缩写:JONJEE
    2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:中炬高新
    证券代码:600872
    3、公司注册地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司办公地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    公司邮政编码:528437
    公司网址:HTTP://WWW.JONJEEHITECH.COM
    公司电子信箱:JONJEE@JONJEEHITECH.COM
    4、法定代表人姓名:葛志斌
    公司董事会秘书:彭海泓
    联系电话:0760-5596818
    传真:0760-5596877
    电子信箱:penghaihong@jonjee.com
    联系地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    证券事务代表:熊炜
    联系电话:0760-5596818
    传真:0760-5596877
    电子信箱:xiong@jonjee.com
    5、公司选定信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载半年报指定网址:HTTP://WWW.SSE.COM.CN
    半年报备置地点:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦三楼公司证券部
    6、其他有关资料:
    公司首次注册日期:1993 年1 月16 日
    公司首次注册地点:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司变更登记日期:2001 年11 月13 日
    企业法人营业执照注册号:4400001000306
    公司聘请的会计师事务所名称:天职孜信会计师事务所
    会计师事务所办公地址:北京市海淀区车公庄西路乙19 号华通大厦B 座
    (二)、主要财务数据和指标
财务指标                                   报告期            上年同期数
净利润(元)                             7,029,162.53        38,926,724.95
扣除非经常性损益后的净利润(元)*      7,609,578.07        31,176,621.12
每股收益(元/股)                              0.0156               0.086
净资产收益率(%)                                0.571                2.887
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%)        0.620                2.321
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)        0.112                0.165
财务指标                                    报告期末            期初数
每股净资产(元/股)                            2.73                  2.72
调整后每股净资产(元/股)                      2.64                  2.59
股东权益(不含少数股东权益)         1,230,050,455.59      1,223,021,293.06
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额单位:元
项目                                        金额
营业外收入                               598,116.59
营业外支出                             1,388,113.13
补贴收入                                 209,581.00
合计                                    -580,415.54
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)、本报告期内股本结构未发生变动
    (二)、截止2002 年6 月30 日公司股东总数为133690 名。
    (三)、报告期未公司前10 名股东的持股情况(单位:股)
序号  股东名称            本期末持股     持股       持有股份的     股份
                           数(股)      比例       质押或冻结     性质
                                         (%)           情况
1 中山火炬高新技术产      63,437,781     14.08      63,437,781     法人股
业(集团)公司                                        股冻结
2 中国信达信托投资公      25,698,256      5.71        不详         法人股

3 中山市实业集团有限      22,169,301      4.93        不详         法人股
公司
4 中国工商银行广东省      18,791,849      4.18        不详         法人股
信托投资公司
5 中山市信联房地产投      17,346,323      3.85        不详         法人股
资公司
6 西安信朴实业有限责      16,703,866      3.71        不详         法人股
任公司
7 中山市建设实业公司      12,849,128      2.86        不详         法人股
8 中国工商银行北京信      10,439,916      2.32        不详         法人股
托投资公司
9 中山市设备租赁公司       8,351,933      1.86        不详         法人股
10 中银技协                1,043,505      0.23        不详         法人股
    (四)、十大股东持股相关情况说明:
    1、前十名股东之间无关联关系。
    2、中山火炬高新技术产业(集团)公司以其持有本公司股份54,537,781 股作质押,为本公司向中国光大银行深圳分行灵芝园办事处贷款人民币8500 万元进行担保,质押期限从2002 年6月26 日至2005 年6 月25 日,并已在上海证券中央登记结算公司办理冻结手续。该事项本公司已于2002 年6 月27 日在《中国证券报》及《上海证券报》上刊登公告。
    中国长城资产管理公司广州办事处诉中山大松通用机电有限公司及中山火炬高新技术产业集团(担保方)借款合同纠纷一案,以(2002)中中经初字第75-1 号文出具了民事裁定书,查封冻结了中山火炬高新技术产业(集团)持有本公司的8,900,000 法人股作为财产保全。该事项本公司已于2002 年6 月11 日在《中国证券报》及《上海证券报》上刊登公告。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有发生变化,独立董事刘鲁鱼、向颖未持有公司股票。
    (二)、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任情况:
    公司于2002 年5 月22 日(星期四)上午召开了2001 年度股东大会,选举产生了第四届董事会和监事会,刘鲁鱼、向颖、葛志斌、傅少杰、沈素勤、乔力克、田惠宇、钟浦江、胡滨、黄天柱、刘荣健、陈秀贤、李东君当选为公司第四届董事会董事;其中刘鲁鱼、向颖为独立董事,黄建驹、欧阳锦全、张卫华当选为第四届监事会监事。第四届董事会于2002 年5 月22 日下午召开第一次会议,选举葛志斌为公司董事长,田惠宇、钟浦江为副董事长,经董事长提名,聘任沈素勤为公司总经理,根据总经理提名,聘任乔力克、张朗生、熊炜、邓春华、叶小舟为公司副总经理,聘任彭海泓为公司董事会秘书。
    五、管理层讨论与分析
    一、经营成果以及财务状况分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化及分析说明:
项目                          本期数          上年同期数     增减比率(%)
主营业务收入              408,441,206.91     500,392,095.12      -18.38
主营业务利润               93,796,870.12     102,663,247.88       -8.64
净利润                      7,029,162.53      38,926,724.95      -81.94
现金及现金等价物净增加额   36,313,634.63     -23,349,766.16
    1)、主营业务收入同比减少18.38%,主要是由于国家进出口政策的变化,根据进出口业务的市场情况,报告期内母公司相应减少进出口业务所致。
    2)、主营业务利润同比减少8.64%,主要是主营业务收入同比减少及贸易和土地批租业务的毛利率下降所致。
    3)、净利润同比减少81.94%,主要是报告期内贸易、土地租售业务的利润率下降,主营业务利润降低;下属子公司如科艺电子、晨生电子、精密焊管、泰康通讯等出现亏损,使投资收益下降;子公司中港客运增加航班及支付CI 策划、宣传等中介费用、去年同期会计调整等原因导致营业费用、管理费用同比增加所致。
    4)、现金及现金等价物净增加额同比增加5915 万元,主要是报告期经营活动产生的现金净流量增加5030 万元及筹资活动增加现金净流量所致。
    2、总资产、股东权益与期初相比的变化
项目                                   本期数                 期初数
总资产                            2,407,868,897.32       2,394,944,688.76
股东权益(不含少数股东权益)        1,230,050,455.59       1,223,021,293.06

项目                                 增减比率(%)
总资产                                  0.54
股东权益(不含少数股东权益)              0.57
    总资产和股东权益同比增长,主要是报告期盈利及负债增加所致。
    二、报告期内公司经营情况
    1、主营业务范围
    中山火炬高技术产业开发区是首批获准的国家级高新技术产业开发区,也是国家体改委和国家科委正式批准的推行综合试点改革的5 家国家级开发区之一,作为开发区内的主体企业,本公司主要从事高新技术产品的研制、开发、制造、销售,基础设施建设,招商引资及贸易和服务业。
    本公司自1992 年12 月改组设立以来,利用毗邻港澳、经济发达的珠江三角洲地区的优势,以"发展高科技,实现产业化"为已任,坚持以高新技术产业投资为主业,通过与国内高等院校、科研机构合作,以全资、控股、参股等方式办起了22 家高新技术企业,实施了国家级、省级火炬计划项目45 项;建成了包括新能源、新材料、通讯电子、生物制药、光机电一体化等高新技术产业群,同时对5.3 平方公里集中新建区的基础设施进行了开发建设,为招商引资创造了良好的条件。
    2、经营状况
    报告期内,公司完成主营业务收入40,844.12 万元,较去年同期减少18.38 %;主营业务利润9,379.69 万元,较去年同期减少8.64%;实现净利润702.9 万元,较去年同期减少81.94%。
    (1)、基础设施和招商引资
    公司继续坚持以诚引商、以商引商的宗旨,引进外资持续增长,一批知名汽车配套项目如伟福、八千代、有信、东洋等相继进区投资,初步形成了汽车配套产业群;报告期内新签约项目25 个,其中增资项目6 个,合同利用外资1.5 亿美元,实际利用外资3690 万美元,完成年度计划的73.8%。
    报告期内共新开发土地432 亩,完成年度计划的43.2%,出让土地305 亩,由于报告期内出售的部分地块成本较高,使土地销售的利润率下降,利润比去年同期出现较大幅度下滑,同比下降47.1%。
    报告期内物业租赁供不应求,新增物业出租面积4.24 万平方米,完成年度计划的64.2%。
    (2)、贸易
    报告期内公司完成出口交货值1166.4 万美元,全资控股企业出口526.2 万美元,略有萎缩。利润比去年同期下降46.2%。
    (3)、制造业
    报告期内公司控股参股企业继续稳定发展,公司合并报表的主营业务收入和利润中,工业企业实现的销售收入及利润分别为18,308.1 万元和1,028.5 万元,同比下降9.4%和37.9%。由于市场竞争激烈,公司下属企业经营情况喜忧参半,亏损面有扩大趋势。
    (4)、内部管理
    报告期内,公司按《中国上市公司治理准则》继续完善法人治理结构,引入了独立董事制度,健全了各项议事规则,进一步规范了公司的运作。公司通过改革指标考核体系,使员工的收入与部门绩效和公司整体目标挂钩,报告期内,公司开发部、招商部、经营管理部和物业分公司均能做到时间过半,任务过半,成效显著。公司下属企业的厂长经理聘任条例也健全了科学规范的指标考核体系,充分调动了企业经营者的积极性,新士达、丰源、美味鲜、中炬精工、天骄、联合鸿兴等企业的销售收入和利润同比均有较大增长。
    (5)、科技创新
    报告期内,公司科技创新工作成效显著,公司技术中心已通过省级鉴定,申报国家、省、市三级的科技创新项目和新产品项目达27 项。
    3、公司主营业务收入、成本按行业分类的构成情况:(单位:元)
行业                           主营业务收入                 主营业务成本
制造业                        183,081,667.83               137,051,364.49
贸易业                         68,956,635.80                67,618,961.17
房地产及服务业                156,402,903.28               104,581,407.31
合计                          408,441,206.91               309,251,732.97
    三、投资情况
    报告期内,公司无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内的情况,亦无非募集资金投资的重大项目。
    四、下半年经营计划
    下半年,公司将继续坚持国家级开发区招商及高新技术产业投资的主业,围绕“团结拼搏,知难而上,开拓创新,迎接挑战”的指导思想,整合资源,增强核心竞争力,争取完成主营业务收入34156 万元,主营业务成本25075 万元。计划如下:
    1、根据市场需求加大对土地开发和租赁厂房及生活配套设施的投入,完成全年开发土地1000 亩、实现物业出租面积30 万平方米的年度目标。
    2、强化下属企业的内部管理,组建资产重组办公室,对盈利能力差、市场前景黯淡的亏损企业逐个诊断后采用关、停、并、转等方法整合资源,扶优汰劣,提高资产总体盈利能力。
    3、积极推进减债工作,争取以物业、土地、现金等偿还逾期贷款全部利息及部分本金,办理转贷手续,从而调整负债结构,降低资金成本,化解财务风险,改善财务结构。
    4、积极推进公司商住用地开发的前期准备工作。
    五、第三季度经营成果预测
    由于公司上年度开始根据市场需求的变化,对高新技术产业园区开发方式进行了调整,增大了租赁厂房及生活配套设施投入,公司前期进行资产优化大幅增加了土地储备,而该部分土地尚需投入大量资金进行开发,短期内不能产生效益;报告期内公司下属企业的发展喜忧参半,企业亏损面有扩大趋势,公司主营业务中贸易和房地产由于周边地区竞争激烈,利润率下降,公司资产的总体盈利能力仍有待提高;另外,公司的债务结构不合理,短期内面临较重的偿债压力。因此,预计2002 年三季度公司盈利水平较上年同期会出现较大幅度的下滑。
    六、重要事项
    (一)、公司治理方面
    报告期内,我公司根据《中国上市公司治理准则》等有关法律、法规的规定及现代企业制度的要求进一步完善了公司的法人治理结构,修订了《公司章程》,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会专门委员会实施细则》、《财务、会计管理和内控制度》、《信息披露实施细则》及《总经理工作细则》等多项规范治理的制度文件,进一步规范了股东大会、董事会和监事会的议事程序,确保公司股东大会、董事会、监事会及以总经理为首的经营班子分别依法独立运作。公司第四届董事会选举了两名独立董事,建立了独立董事制度,设立了战略、薪酬、考核、提名专门委员会,有利于公司完善治理结构,提高治理水平。
    报告期内,公司根据中国证监会、国家经贸委联合下发的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的文件精神,认真进行了自查,按时完成了自查报告并上报有关部门。
    (二)、报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期实施的利润分配、公积金转增股本或新股发行、配股等事项。
    (三)、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    尚未结案的诉讼、仲裁事项:本公司诉中山市旭升制衣厂制衣纠纷案
    本公司状告中山市旭升制衣厂违反双方所订运动装合同,对本公司进出口部预付定金
2,480,000.00 元及未能提供合格服装一案,一、二审胜诉,目前尚在执行阶段。
    (四)、报告期内无重大资产收购、出售或处置情况。
    (五)、重大关联交易事项
    1、报告期内公司无重大关联交易。
    2、公司与关联方的应收应付款项余额如下:
项目                                        期末数               期初数
应收帐款:
香港中兴(科技)贸易有限公司                                   111,097.00
中山泰康通信设备有限公司                   621,563.57
其他应收款:
香港中兴(科技)贸易有限公司            16,031,960.54       15,967,337.55
中山火炬高新技术产业(集团)公司         6,470,738.89        3,366,064.80
中山天骄稀土材料公司                     3,353,586.46
中山科技风险投资有限公司                11,421,994.25       10,840,140.53
应付帐款:
中山科艺电子有限公司                                           708,134.59
香港中兴(科技)贸易有限公司                                 3,394,687.14

项目                                          形成原因
应收帐款:
香港中兴(科技)贸易有限公司
中山泰康通信设备有限公司                      购地款
其他应收款:
香港中兴(科技)贸易有限公司                 流动资金借款
                                             代支付香港领先
中山火炬高新技术产业(集团)公司             石油公司收购华
                                             山加油站款项
中山天骄稀土材料公司                         应付股利转借款
中山科技风险投资有限公司                     泰康通讯公司部
                                             分股权转让款
应付帐款:
中山科艺电子有限公司
香港中兴(科技)贸易有限公司
项目                                期末数          期初数       形成原因
其他应付款:
中山泰康通信设备有限公司               0         3,404,536.43
    (六)、报告期内公司重大合同及其履行情况
    1、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、报告期内公司担保情况
    截止报告期内,公司为控股75%的子公司广东省美味鲜调味食品有限公司向民生银行广州分行申请流动资金贷款5000 万元提供担保。该事项已于2002 年8 月1 日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。
    (七)、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
    (八)、报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    (九)、截止报告期末,公司有到期未偿还的短期借款27,663 万元,主要是在公司成立前期(1992年),各金融机构为支持中山火炬高技术开发区的建设,借给公司改制前身(中山火炬高科技产业开发总公司)的启动资金。1993 年本公司改制成立后,上述金融机构的信托投资公司分别成为本公司的主要股东,原基础设施借款作为各股东支持本公司发展的一种长期扶持资金,贷款到期后本公司未能及时办理转贷手续。为了不影响公司的正常经营,经与上述债权人协商,公司拟在2002 年下半年以物业、土地、现金等偿还全部利息及部分本金,并办理有关转贷手续。
    七、财务报告
    (一) 财务报表:(见附表)、
    附合并及母公司的利润表、资产负债表和现金流量表。
    (二) 会计报表附注
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    会计报表附注
    2002 年1-6 月
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况:
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬高新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审(1992)165 号文批准,于1992 年12 月30 日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立,并于1994 年6 月9 日经中国证监会证监发审字[1994]21 号文批准向社会公开发行股票,本公司股票于1995 年1 月24 日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600872。截止2002 年6 月30 日,本公司总股本为肆亿伍仟零伍万伍仟玖佰伍拾元,其中已流通股份贰亿肆仟玖佰贰拾叁万陆仟零柒拾肆股。
    本公司在广东省工商行政管理局登记注册, 注册地址广东省中山市, 注册号为4400001000306,注册资本人民币450,055,950 元,法定代表人葛志斌。公司经营范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政审函字588 号文经营);销售工业生产资料、百货、五金、化工、建筑材料;生产和销售高新技术产品、塑料真空气泡膜、珍珠绵制品、电池;经营房地产(至2006 年4 月6 日止),实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询,供水服务;公司属综合类企业。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1、会计制度:
    本公司及控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度:
    以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    3、记帐本位币:
    以人民币作为记帐本位币。
    4、记账基础和计价原则:
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务折算方法:
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为本位币记账;期末将涉及非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整,调整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外,其余计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准:
    本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、坏账核算方法
    7.1 坏账损失的确认标准:
    (1) 债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回;
    (2) 债务单位破产,以其破产财产清偿后仍无法收回;
    (3) 债务单位资不抵债,现金流量严重不足;
    (4) 债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务;
    (5) 债务人三年内未履行偿债义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
    7.2 坏账损失的核算方法:
    坏账损失的核算采用备抵法。
    7.3 坏账准备的计提方法和计提比例:
    本公司应收账款主要是土地、物业销售形成,此类应收款有金额大、资金回收期较长(一般在一年以上)、回收风险小的特点,本公司根据业务特征和按照稳健原则于每年中期期末或年度终了按期末应收款项余额的6%计提坏账准备。
    8、存货核算方法
    8.1 存货的分类:
    存货主要包括原材料、包装物、库存商品、委托加工物资、低值易耗品、分期收款发出商品等。
    8.2 存货计价方法:
    存货的取得按实际成本计价,原材料、产成品和库存商品的发出采用加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    8.3 存货盘存制度:
    采用永续盘存制度。
    8.4 存货跌价准备的确认标准及计提方法:
    存货按存货成本与可变现净值孰低法计价,于每年中期末及年度终了,对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额提取存货跌价准备,采用备抵法核算。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    9、长期投资核算方法
    9.1 长期债权投资
    长期债权投资取得时,按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但未领取的债券利息,作为初始投资成本。初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,并在债券存续期内确认相关债券利息收入时按直线法摊销。处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    9.2 长期股权投资
    长期股权投资取得时按照初始投资成本入账。即取得时支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    9.2.1 长期股权投资的核算方法:
    (1) 下列情况采用成本法:本公司对其它单位的长期投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;
    (2) 下列情况采用权益法:本公司对其它单位的长期投资占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响时,采用权益法核算。
    9.2.2 股权投资差额的摊销方法:
    合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10 年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10 年的期限摊销。
    9.3 长期投资减值准备
    期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于长期投资账面价值的差额单项计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失列入当期损益。
    10. 委托贷款核算方法
    10.1 委托贷款的计价:
    委托贷款按实际成本计价,视同短期投资或长期债权投资进行核算。
    10.2 委托贷款的利息确认方法:
    委托贷款按期计提利息,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    10.3 委托贷款减值准备:
    期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    11.1 固定资产的标准:
    固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产.
    11.2 固定资产计价:
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计加;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值较低者计价。
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价。
    11.3 折旧方法、年限、折旧率:
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的5%)确定其分类折旧率如下:
    类别                使用年限              年折旧率
房屋及建筑物               40                   2.38%
机器设备                   10                   9.5%
电子设备                    3                  31.67%
运输设备                    5                  19%
其它设备                    5                  19%
    11.4 固定资产减值准备:
    期末或年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的,本公司按其可收回金额低于帐面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预计的未来不会再使用,而且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)已遭毁损,已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (4)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    (5)其它实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再提取折旧。
    12、在建工程核算方法:
    (1)在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率(即专门借款的按月加权平均利率)计算得出。在建工程于工程竣工并交付使用时转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的,根据相关预算、合同金额暂估入账转入固定资产,并按规定计提折旧。
    (2)在建工程减值准备
    期末或年度终了,如果有证据表明在建工程已经发生减值,按减值额单项计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干情况时,计提在建工程减值准备:
    A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    B、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有重大不确定性;
    C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、借款费用的会计处理方法:
    (1)借款费用资本化的确认原则:
    当同时满足以下三个条件时,本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本:
    A、资产支出已经发生;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)资本化期间:
    为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,满足上述资本化条件的,以及因借款而发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建的固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期财务费用。
    (3)资本化金额的计算方法:
    每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率(即专门借款的按月加权平均利率)计算得出。
    14、无形资产计价及摊销方法
    14.1 无形资产计价
    (1)购入的无形资产按实际支付的价款计价;
    (2)投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价;
    (3)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用计价;
    (4)接受捐赠的无形资产,根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。
    14.2 无形资产摊销方法
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,其摊销年限按如下原则确定:
    (1)合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的,按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销;
    (2)合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限的期限平均摊销;
    (3)合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的,按二者孰短的原则平均摊销;
    (4)合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的,按不超过10 年的期限平均摊销。
    14.3 无形资产减值准备:
    期末或年度终了,根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于无形资产帐面价值的,本公司按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提无形资产减值准备。
    A、当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产的减值准备:
    1)无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2)无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3)无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    4)其他足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。
    B、当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    1)无形资产已被其他新技术所替代,并且已无使用价值和转让价值;
    2)无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    3)其他足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
    15、长期待摊费用的计价和摊销方法:
    长期待摊费用按实际成本计价,有法定摊销年限的按规定年限摊销,无法定摊销年限的在受益期内平均摊销,固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;本公司在筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,于开始生产经营当月一次计入当期的损益。
    16、应付债券的核算方法:
    发行债券按债券面值计账,债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价,债券溢价或折价在存续期内按直线法摊销,利息按权责发生制原则按期计提。
    17、收入的确认方法
    17.1 商品销售收入的确认,必须符合以下全部条件:
    (1) 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
    (2) 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3) 与交易相关的经济利益很可能流入公司;
    (4) 相关的收入和成本能够可靠计量。
    17.2 提供劳务收入:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    17.3 让渡资产使用权收入:
    在与交易相关的经济利益很能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时予以确认收入金额。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    18、所得税会计处理方法:
    所得税的会计处理采用应付税款法,即将本期税前会计利润与应纳税所得额之间的所得税差额均在当期确认所得税费用。
    19、合并报表的编制方法:
    根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和《企业会计制度》的有关规定编制合并会计报表。
    19.1 合并报表范围的确定原则:
    (1) 本公司直接或间接拥有50%以上权益性资本的被投资企业;
    (2) 本公司对于被投资企业虽然不拥有其50%以上的权益性资本,但拥有实质控制权。
    符合以上条件之一的被投资企业纳入公司合并报表范围。
    19.2 合并报表采用的会计方法:
    以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础,除内部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售事项等抵销外,其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。
    三、税(费)项
    1、流转税
  税种                    税(费)率
增值税                       17%
营业税                        5%
城市维护建设税                5%
教育费附加                    4%
    2、企业所得税:本公司是国家级开发区--中山火炬高新技术产业开发区内企业,于1993 年1 月经广东省科学技术委员会批准认定为高新技术企业,2001 年广东省科技厅重新确认本公司为高新技术企业,经中山市国家税务局认定,本公司的母公司符合高新技术企业的税收优惠政策,同意按15%的税率计征企业所得税。
    四、控股子公司
    1、本公司所有子公司的全称、注册资本、经营范围、本公司对其实际投资额和所占权益比例等情况如下:
企业名称                                 注册资本   实际投资额     持股
                                         (万元)    (万元)      比例%
中山市新士达电池有限公司                   8000         8242       100
中山凯旋真空技术工程有限公司               2200         1100        50
中山市科威电池公司                         2000         3100       100
中山丰源塑料机械制品有限公司                600          409        75
中山市明佳高技术光电仪器有限公             1000          664        60

中山市中炬高新工程有限公司                  650          650       100
中山市中山火炬南方钛金有限公司              666          639        90
中山生物工程有限公司                       1300          650        50
中山中炬精工机械有限公司                    600          450        75
中山市科力高自动化设备有限公司              400          312        78
中山晨生电子有限公司                        800          520        68.75
中山市中山火炬精密焊管有限公司             2000         2306        85
北京市中山火炬金属制管有限公司              240          180        63.75
中山创新科技发展有限公司                   2400         1200        50
广东美味鲜调味食品有限公司                 5000         3560        75
中港客运联营有限公司                    USD1965        12950        60

企业名称                                  主营业务                   是否
                                                                     并表
中山市新士达电池有限公司         生产氢镍、镉镍系列电池产品           是
中山凯旋真空技术工程有限公司     生产成套真空系列设备及镀膜产品       是
中山市科威电池公司               生产阴极吸收式全密封蓄电池           是
中山丰源塑料机械制品有限公司     生产各款塑料包装材料及成套设备       是
中山市明佳高技术光电仪器有限公   生产新型望远镜及各种棱镜系列         是

中山市中炬高新工程有限公司       机电安装、给排水及装修工程           是
中山市中山火炬南方钛金有限公司   生产各种离子镀膜钛金制品及高档       是
                                 离子镀膜机
中山生物工程有限公司             生产人体免疫缺陷病毒试剂及乙肝、     是
                                 丙肝、梅毒试剂盒
中山中炬精工机械有限公司         生产汽车、摩托车配件                 是
中山市科力高自动化设备有限公司   自动化器件选型、设计及技术服务       是
中山晨生电子有限公司             生产大功率开关电源                   是
中山市中山火炬精密焊管有限公司   生产各种精密焊管                     是
北京市中山火炬金属制管有限公司   生产冷柜用精密焊管及汽车刹车管       是
中山创新科技发展有限公司         科技项目投资开发配套服务、技术咨询。 否
广东美味鲜调味食品有限公司       生产酱料、调味品、非酒精饮料         是
中港客运联营有限公司             中山港至香港水路客运,附设出租小     是
                                 汽车、关前关后商场和餐厅
    2、合并会计报表范围变更的说明:
    (1) 合并范围新增控股子公司中山市科力高自动化设备有限公司。该公司于2001 年12月21 日并入本公司,按照重要性原则,2001年未纳入合并范围,本报告期将该公司纳入合并范围。2002 年4 月30 日,该公司注册资本由200 万元增加到400 万元,其中我司增资140 万元,股权比例由86%变更为78%。
    (2)2001 年1 月本公司投资设立中山创新科技发展有限公司,占50%股权,该公司目前处于筹建期,尚未投入生产,故本报告期未纳入合并报表范围。
    3、股权购买日的确定方法:
    本公司购买其它企业,以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转让给本公司的日期作为购买日,即应同时满足以下条件:
    (1) 购买协议已获股东大会通过,并已获相关政府部门批准;
    (2) 购买公司和被购买公司已办理必要的财产交接手续;
    (3) 购买公司已支付购买价款的大部分(一般应超过50%);
    (4) 购买公司实际上已经控制被购买企业的财务和经营政策,并从其活动中获得利益或承担风险。
    五、合并会计报表项目注释
    1、货币资金
项目                              期末外币                     期末本位币
现金-港元                        627,628.42                    665,662.70
现金-美元                         17,686.72                    146,408.93
现金-人民币                            0.00                  1,179,193.35
小计                                   0.00                  1,991,264.98
银行存款-港元                 20,864,782.10                 22,129,187.90
银行存款-美元                        456.47                      3,778.65
银行存款-人民币                                             86,160,536.07
小计                                                       108,293,502.62
其他货币资金                                                33,013,617.80
合计                                                       143,298,385.40

项目                              期初外币                     期初本位币
现金-港元                         20,099.28                     15,846.81
现金-美元                         37,825.89                    312,911.08
现金-人民币                                                  1,305,272.54
小计                                                         1,634,030.43
银行存款-港元                 32,446,914.53                 34,737,576.94
银行存款-美元                         65.16                        576.82
银行存款-人民币                                             35,613,114.97
小计                                                        70,351,268.73
其他货币资金                                                34,999,451.61
合计                                                       106,984,750.77
    2、应收票据
种类                           期末数                  期初数
银行承兑汇票                675,000.00             1,561,065.39
合计                        675,000.00             1,561,065.39
    3、应收账款
帐龄                                       期末数
                    金额
           比例           坏账         计提比例
                                     (%)         准备金          (%)
1 年以内      106,211,130.79         67.28      6,372,667.85       6.00
1--2  年       31,843,685.10         20.17      1,910,621.11       6.00
2--3  年        9,651,734.25          6.11        579,104.06       6.00
3 年以上       10,163,637.29          6.44        609,818.24       6.00
合计          157,870,187.43          100       9,472,211.25

帐龄                                      期初数
                    金额             比例           坏账         计提比例
1 年以内                             (%)         准备金         (%)
1--2  年       91,172,503.06         63.56      5,470,350.18       6.00
2--3  年       36,616,036.97         25.53      2,196,962.22       6.00
3 年以上        6,636,015.82          4.63        398,160.95       6.00
合计            9,022,561.81          6.28        541,353.71       6.00
              143,447,117.66         100        8,606,827.06
帐龄
     期末数
                    金额
           比例           坏账         计提比例
                                     (%)         准备金          (%)
1年以内       144,735,327.96         59.56      8,684,119.68       6.00
1—2年         36,352,390.41         14.96      2,181,143.42       6.00
2—3年         33,946,031.49         13.97      2,036,761.89       6.00
3年以上        27,969,168.97         11.51      1,678,150.14       6.00
合计          243,002,918.83        100        14,580,175.13

帐龄                                        期初数
                   金额               比例          坏账         计提比例
                                     (%)         准备金          (%)
1年以内        43,930,077.65         19.61      2,635,804.66       6.00
1—2年        121,729,204.10         54.34      7,303,752.25       6.00
2—3年          9,679,469.35          4.32        580,768.16       6.00
3年以上        48,684,519.85         21.73      2,921,071.19       6.00
合计          224,023,270.95        100.00     13,441,396.26
    3、主要欠款单位如下:
单位名称                                         金额            欠款时间
珠江客运有限公司                            50,667,544.30          1 年内
工业企业资产公司                            19,286,721.77          1-2 年
香港中兴(科技)贸易发展有限公司            15,967,337.55          1-2 年
中山工业企业资产经营公司                    12,500,000.00          1 年内
新港石油有限公司                             9,070,178.89          1 年内

单位名称                                     欠款原因
珠江客运有限公司                             往来款
工业企业资产公司                             往来款
香港中兴(科技)贸易发展有限公司             往来款
中山工业企业资产经营公司                     产权转让款、往来款
新港石油有限公司                             往来款
    5、预付帐款
帐龄              期末数        比例(%)            期初数         比例(%)
1 年以内      32,370,430.15      70.45         40,268,013.51        74.45
1-2 年         7,228,909.97      15.73          7,823,148.03        14.65
2-3 年         3,730,576.81       8.12          3,345,896.24         6.27
3 年以上       2,618,066.07       5.70          2,468,952.22         4.63
合计          45,947,983.00     100            53,906,010.00       100
    注:本项目中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    6、存货
项目                                               期末数
                                      金额                     跌价准备
原材料                           36,052,096.88               1,185,292.70
包装物                            2,085,486.96
低值易耗品                          155,233.23
库存商品                      1,033,030,995.33                 205,933.48
委托加工产品                        739,540.22
分期收款发出商品                  4,881,889.28
其他                             18,163,153.37
合计                          1,095,108,395.27               1,391,226.18

项目                                             期初数
                                      金额                     跌价准备
原材料                           39,002,402.26               1,185,292.70
包装物                            2,736,164.99
低值易耗品                          210,598.00
库存商品                      1,065,446,285.55                 205,933.48
委托加工产品                         95,142.90
分期收款发出商品                  5,684,161.33
其他                             17,954,784.30
合计                          1,131,129,539.33               1,391,226.18
    注:存货可变现净值确定依据:对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格于成本
等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低法计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    7、待摊费用
项目              期末数             期初数            期末结存余额的原因
广告费           88,824.59          142,542.99               尚未摊销
保险费          175,429.52          163,090.55               尚未摊销
其他            911,881.50        1,085,677.90               尚未摊销
合计          1,176,135.61        1,391,311.44
    8、长期股权投资
项目                                               期末数
                                      金额                     减值准备
对子公司投资                     29,565,291.05
对联营企业投资                  182,642,211.41               3,219,050.00
合计                            212,207,502.46               3,219,050.00

项 目                                              期初数
                                      金额                     减值准备
对子公司投资                     32,318,543.47               3,219,050.00
对联营企业投资                  184,790,286.44
合计                            217,108,829.91               3,219,050.00
    注:
    (1)对子公司投资
被投资单位名称
投资  占注册资本   投资金额       被投资单位
                            期限  比例(%)                累计权益增减额
中山创新科技发展有限公司     50               12,000,000.00
中港客运联营有限公司                          17,565,291.05
合计                                          29,565,291.05
    注:对子公司投资是指对未纳入合并范围的子公司中山创新科技发展有限公司的投资金额和已纳入合并范围的子公司中港客运联营有限公司的股权投资差额。
    (2)对联营企业投资
被投资单位名称
 投资    占注册               投资金额
                                   期限   资本比例
中山联合鸿兴造纸有限公司            50       30             81,338,503.04
中山联兴造纸有限公司                30       30             36,504,384.62
中山泰康通信设备有限公司            10       25             12,500,000.00
中山科艺电子有限公司                15       40              6,000,000.00
中山高达纤维有限公司                15       25              4,431,367.50
中山市天骄稀土材料公司              20       30              5,700,000.00
中山京祥珍珠钙有限公司              15       11.06             730,000.00
香港中兴(科技)贸易有限公司        10       49              2,509,332.60
泰康研究所                          10       50              1,763,500.00
佛山陶瓷有限公司                              0.625         14,430,309.00
中山市森莱高技术公司                15       49              6,389,471.00
横门海产实业公司                                               893,250.00
合计                                                       173,190,117.76

被投资单位名称                          被投资单位               减值
                                      累计权益增减额             准备
中山联合鸿兴造纸有限公司              14,026,328.42
中山联兴造纸有限公司                    -481,636.59
中山泰康通信设备有限公司              -2,073,502.16
中山科艺电子有限公司                  -5,277,319.63
中山高达纤维有限公司                     199,387.08            410,000.00
中山市天骄稀土材料公司                 1,733,115.19
中山京祥珍珠钙有限公司
香港中兴(科技)贸易有限公司
泰康研究所                                                     529,050.00
佛山陶瓷有限公司
中山市森莱高技术公司                   1,325,721.34          2,280,000.00
横门海产实业公司
合计                                   9,452,093.65          3,219,050.00
    (3)股权投资差额
被投资单位名称                      初始金额          形成原因
 摊销期限
中港客运联营有限公司              20,665,048.30       投资差异      10
中山联合鸿兴造纸有限公司          12,243,408.07       投资差异      10
合计                              32,908,456.37

被投资单位名称                      本期摊销额                 摊余价值
中港客运联营有限公司               1,033,252.42             17,565,291.05
中山联合鸿兴造纸有限公司             734,604.58              9,182,555.05
合计                               1,767,857.00             26,747,846.10
9、长期债权投资
投资单位                           初始投资成本    年利率      应计利息
中山火炬科艺玩具有限公司           4,946,613.49
香港中兴(科技)贸易有限公司         8,960,883.10
中山高达纤维有限公司               1,483,845.46              100,000.00
合计                              15,391,342.05              100,000.00

9、长期债权投资                 累计应收利息   年末余额         减值准备
投资单位                                      4,946,613.49     848,530.00
中山火炬科艺玩具有限公司                      8,960,883.10
香港中兴(科技)贸易有限公司                    1,583,845.46
中山高达纤维有限公司                         15,491,342.05     848,530.00
合计
    10、固定资产原值
项目                              期初数                      本期增加数
房屋及建筑物                 491,447,376.26                  7,860,097.18
机器设备                     106,313,585.47                  8,909,643.98
运输设备                     196,631,365.60                  1,445,881.50
电子设备                       9,084,651.09                  1,361,490.08
其他设备                      23,662,687.46                  3,376,416.68
合计                         827,139,665.88                 22,953,529.42

项目                             本期减少数                     期末数
房屋及建筑物                   8,654,491.74                490,652,981.70
机器设备                       1,646,893.31                113,576,336.14
运输设备                         518,259.37                197,558,987.73
电子设备                         113,893.44                 10,332,247.73
其他设备                       4,171,810.07                 22,867,294.07
合计                          15,105,347.93                834,987,847.37
    注:1、本期增加数中包括从在建工程完工转入3,093,593.75 元。
    2、无融资资租入固定资产。
    11、累计折旧
项目                             期初数                       本期增加数
房屋及建筑物                  70,572,186.43                  6,322,106.10
机器设备                      43,263,916.23                  4,724,640.38
运输设备                     109,819,811.12                 10,131,388.79
电子设备                       4,583,600.20                    990,453.55
其他设备                       8,720,067.32                    961,574.71
合计                         236,959,581.30                 23,130,163.53

项目                            本期减少数                       期末数
房屋及建筑物                   1,672,547.91                 75,221,744.62
机器设备                         720,983.39                 47,267,573.22
运输设备                         507,204.67                119,443,995.24
电子设备                         113,893.44                  5,460,160.31
其他设备                         992,236.73                  8,689,405.30
合计                           4,006,866.14                256,082,878.69
    12、净值                       期末数                  578,904,968.68
    13、固定资产减值准备
固定资产类别           期初数      本期增加    本期减少         期末数
房屋建筑物         61,912,774.13                            61,912,774.13
机器设备           47,423,482.13                            47,423,482.13
合计              109,336,256.26                           109,336,256.26
    注:期末固定资产均正常使用,无市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置的固定资产,不需计提固定资产减值准备。
    14、工程物资
类别                     期末数                         期初数
机器设备               829,450.00                    1,327,250.00
合计                   829,450.00                    1,327,250.00
    15、在建工程
工程项目                          期初数      其中借款费用      本期增加
                                              资本化金额
科威电池公司防腐地板            203,070.50                      80,000.00
科威电池公司化威槽工程          595,785.30
钛金公司镀膜设备                504,678.87
工程服务公司仓库工程等          220,243.12                      25,281.52
美味鲜公司其他工程            2,785,232.77                   2,492,054.26
凯旋真空二车间                1,857,095.63                      29,124.71
新士达电池厂工程              6,212,300.53                     790,984.26
明佳公司食堂维修工程             37,388.00
精密焊管镀铜车间                197,970.46                     376,704.29
中港联营公司澳门物业          2,757,539.75                     908,057.94
本部工业厂房及宿舍              296,431.47          -       14,972,558.61
合计                         15,667,736.40                  19,674,765.59

工程项目                       其中借款费用    本期转入      其中借款费用
                                资本化金额     固定资产      资本化金额
科威电池公司防腐地板
科威电池公司化威槽工程
钛金公司镀膜设备
工程服务公司仓库工程等
美味鲜公司其他工程                           2,677,312.33
凯旋真空二车间
新士达电池厂工程                               416,281.42
明佳公司食堂维修工程
精密焊管镀铜车间
中港联营公司澳门物业
本部工业厂房及宿舍                  -                   -
合计                                         3,093,593.75

工程项目                         其他减少数   其中借款费用      期末数
                                              资本化金额
科威电池公司防腐地板                                           283,070.50
科威电池公司化威槽工程                                         595,785.30
钛金公司镀膜设备                 402,550.00                    102,128.87
工程服务公司仓库工程等           245,524.64                          0.00
美味鲜公司其他工程               545,219.30                  2,054,755.40
凯旋真空二车间                                               1,886,220.34
新士达电池厂工程                                             6,587,003.37
明佳公司食堂维修工程              37,388.00                          0.00
精密焊管镀铜车间                                               574,674.75
中港联营公司澳门物业                                         3,665,597.69
本部工业厂房及宿舍                                          15,268,990.08
合计                           1,230,681.94                 31,018,226.30

工程项目                     其中借款费用     资金来源      工程投入占预
                              资本化金额                    算的比例(%)
科威电池公司防腐地板                          自有资金          70
科威电池公司化威槽工程                        自有资金          70
钛金公司镀膜设备                              自有资金          80
工程服务公司仓库工程等                        自有资金         100
美味鲜公司其他工程                            自有资金          90
凯旋真空二车间                                自有资金          98
新士达电池厂工程                              自有资金          95
明佳公司食堂维修工程                          自有资金         100
精密焊管镀铜车间                              自有资金
中港联营公司澳门物业                          自有资金
本部工业厂房及宿舍                            自有资金
合计
    在建工程减值准备
项目                      期初数     本期增加     本期减少       期末数
新士达电池厂工程      5,010,483.97                           5,010,483.97
焊管车间改造工程        197,970.46                             197,970.46
凯旋车间改建工程      1,024,547.77                           1,024,547.77
合计                  6,233,002.20                           6,233,002.20
    注:本公司期末对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价,可收回金额低于账面价值的差额,分单项计提在建工程减值准备,
    16、固定资产清理
固定资产名称      期初数         本期增加       本期减少        期末数
机器设备       -928,772.69     -145,920.00                  -1,074,692.69
合计           -928,772.69     -145,920.00                  -1,074,692.69
    注:母公司已将机器设备转入清理,尚未清理完毕。
    17、无形资产
类别                                                            本  期
                             原始金额            期初余额       增加额
美味鲜土地使用权1          4,076,943.67        3,872,081.54
美味鲜土地使用权2         12,113,150.00       11,591,962.80
新士达土地使用权           7,025,913.20        6,248,000.00
凯旋真空土地使用权         5,275,000.00        4,850,249.82
精密焊管土地使用权         6,937,697.05        6,660,189.17
科威电池土地使用权         6,494,358.00        5,823,274.34
专有技术(明佳)           1,000,000.00          593,954.00
专有技术(明佳)               2,300.00            2,027.00
专有技术(科威)              50,900.00           50,900.00
ZrN 技术(钛金)             410,500.00          304,454.23
软件(美味鲜)                65,015.15           59,053.15
软件(钛金)                    13,872.00           11,097.60
酶联免疫吸附技术           1,080,000.00          216,000.00
真空专用技术               2,000,000.00        1,199,999.82
高尔夫球证                   100,000.00          100,000.00
专利权(科力高)                                                 286,200.00
合计                      46,645,649.07       41,583,243.47    286,200.00

类别                                                              剩余摊
                             本期摊销额          期末余额         销年限
美味鲜土地使用权1             58,230.00        3,813,851.54       32.5 年
美味鲜土地使用权2            182,296.80       11,409,666.00       36.5 年
新士达土地使用权                               6,248,000.00       43.5 年
凯旋真空土地使用权            52,750.02        4,797,499.80       45 年
精密焊管土地使用权            52,804.82        6,607,384.35       45 年
科威电池土地使用权            64,943.58        5,758,330.76       45 年
专有技术(明佳)              16,665.00          577,289.00      110 月
专有技术(明佳)                 117.00            1,910.00       46 月
专有技术(科威)                                  50,900.00        4.5 年
ZrN 技术(钛金)              11,273.55          293,180.68       83 月
软件(美味鲜)                 3,282.00           55,771.15        8.5 年
软件(钛金)                     1,254.17            9,843.43        3.5 年
酶联免疫吸附技术             108,000.00          108,000.00        0.5 年
真空专用技术                 100,000.02        1,099,999.80        6 年
高尔夫球证                                       100,000.00
专利权(科力高)                15,600.00          270,600.00        8.5 年
合计                         667,216.96       41,202,226.51
    无形资产减值准备
项目                     期初数      本期增加   本期减少        期末数
新士达土地使用权      6,248,000.00                           6,248,000.00
凯旋真空土地使用权    2,215,500.00                           2,215,500.00
精密焊管土地使用权    5,318,607.57                           5,318,607.57
专有技术(钛金公司)    200,500.00                             200,500.00
合计                 13,982,607.57                          13,982,607.57
    18、长期待摊费用
项目                    原始金额             期初余额           本期增加

租入固定资产          1,730,275.36          967,690.95         652,986.80
改良支出
合计                  1,730,275.36          967,690.95         652,986.80

项目                     本期摊销           期末余额            剩余摊销
                                                                  年限
租入固定资产            346,750.69        1,273,927.06            4 年
改良支出
合计                    346,750.69        1,273,927.06            4 年
    19、短期借款
借款类别                       期末数                           期初数
抵押借款                  466,470,000.00                   435,270,000.00
保证借款                  211,186,226.45                   176,201,226.45
质押借款                   27,580,000.00                    32,400,000.00
信用借款                      350,000.00                    21,150,000.00
合计                      705,586,226.45                   665,021,226.45
    注:1、截止报告期末,公司有到期未偿还的短期借款27,663 万元,主要是在公司成立前期(1992 年),各金融机构为支持中山火炬高技术开发区的建设,借给公司改制前身(中山火炬高科技产业开发总公司)的启动资金。1993 年本公司改制成立后,上述金融机构的信托投资公司分别成为本公司的主要股东,原基础设施借款作为各股东支持本公司发展的一种长期扶持资金,贷款到期后本公司未能及时办理转贷手续。为了不影响公司的正常经营,经与上述债权人协商,公司拟在2002 年下半年以物业、土地、现金等偿还全部利息及部分本金,并办理有关转贷手续。逾期贷款明细列示如下:
贷款单位                贷款种类          贷款期限            贷款金额
工商银行开发区支行        抵押         1992.4—1998.3      197,200,000.00
中山市农村信用联社        保证         1992.6_2000.12       34,200,000.00
农行中山分行              保证         1992.11_1998.12      19,000,000.00
中山市建设实业公司        保证         1992.8_2000.9        19,980,000.00
广发行中山分行            抵押         1996.6_1999.4         6,250,000.00
合计                                                       276,630,000.00

贷款单位                    年利率%          贷款资金用途
工商银行开发区支行           6.435            开发区建设
中山市农村信用联社          10.80             开发区建设
农行中山分行                 7.56             开发区建设
中山市建设实业公司           6.435            开发区建设
广发行中山分行               7.02             开发区建设
合计
    2、本项目期末比期初增加40,565,000.00 元,主要系本期净增银行贷款5000 万元。
    20、应付票据
票据种类                        期末数                          期初数
银行承兑汇票                14,409,087.62                   16,767,595.00
合计                        14,409,087.62                   16,767,595.00
    注:本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    21、应付帐款
                                期末数                          期初数
                            85,586,349.51                   69,738,956.60
    注:本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    22、预收帐款
                                期末数                          期初数
                            44,574,154.47                   58,222,597.79
    注:本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    23、应付股利
                                期末数                          期初数
                             3,351,900.36                    2,850,506.30
    24、应交税金
税  种期末数期初数
营业税                       3,927,506.90                    7,468,739.85
增值税                     -11,125,915.59                   -4,626,170.93
所得税                       1,079,536.51                    1,212,391.30
城建税                         253,341.08                      172,979.19
合  计                      -5,865,531.10                    4,227,939.41
    注:本项目期末比期初减少10,093,470.51 元,主要系本期新增出口退税及交纳营业税所致。
    25、其他应交款
类别                                  期末数              期初数
教育费附加                           204,266.03          160,241.00
合计                                 204,266.03          160,241.00
    26、其他应付款
                     期末数                        期初数
                    57,858,583.84              101,242,129.09
    注: 本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    27、预提费用
项目                   期末数           期初数       期末结存余额的原因
借款利息           68,380,685.99    62,881,295.67        期末应计未付
租金、水电费        1,455,834.14     1,257,024.02        期末应计未付
土地三通一平费用    5,806,108.37                         期末应计未付
船舶修理费         19,005,780.14    16,186,411.80        期末应计未付
其他                5,370,509.89     2,823,439.97        期末应计未付
合计              100,018,918.53    83,148,171.46
    28、一年内到期的长期负债
借款类别                    期末数                 期初数
抵押借款                 3,400,000.00           3,400,000.00
保证借款                19,470,000.00          19,470,000.00
信用借款
合计                    22,870,000.00          22,870,000.00
    29、长期借款
借款类别              期末数           期初数
抵押借款
保证借款             800,000.00
信用借款
合计                 800,000.00
    30、股本
                                公司股份变动情况表(单位:股)
                                          本次变动增减(+,—)
                        期末数    配股 送股 公积金转股  增发  其他  小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份        173,570,302
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份     173,570,302
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份       27,249,574
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计   200,819,876
二、已上市流通股份
1、人民币普通股      249,236,074
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计   249,236,074
三、股份总数         450,055,950

                                期初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                   173,570,302
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                173,570,302
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份                  27,249,574
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计              200,819,876
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                 249,236,074
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计              249,236,074
三、股份总数                    450,055,950
    31、资本公积
项目                   期初数       本期增加   本期减少        期末数
股本溢价          504,673,559.19                          504,673,559.19
资产评估增值准备    1,279,757.00                            1,279,757.00
股权投资准备       17,063,970.31                           17,063,970.31
其他资本公积转入   10,737,668.09                           10,737,668.09
合计              533,754,954.59                          533,754,954.59
    32、盈余公积
项目                 期初数        本期增加     本期减少      期末数
法定盈余公积金   62,720,402.43                             62,720,402.43
法定公益金       35,487,130.41                             35,487,130.41
任意盈余公积金   47,608,050.80                             47,608,050.80
合计            145,815,583.64                            145,815,583.64
    33、未分配利润
           期初数         本期增加         本期减少       期末数
        93,394,804.83   7,029,162.53                  100,423,967.36
    34、主营业务收入、主营业务成本:
    业务分部
项目                                  本期数               上年同期数
主营业务收入
制造业                             183,081,667.83         202,136,720.15
贸易业                              85,638,796.69         175,400,051.58
房地产及服务业                     156,402,903.28         122,855,323.39
小计                               425,123,367.80         500,392,095.12
公司内各业务分部间相互抵消          16,682,160.89
合计                               408,441,206.91         500,392,095.12
主营业务成本
制造业                             137,051,364.49         149,345,654.30
贸易业                              84,301,122.06         172,911,417.04
房地产及服务业                     104,581,407.31          72,081,998.36
小计                               325,933,893.86         394,339,069.70
公司内各业务分部间相互抵消          16,682,160.89
合计                               309,251,732.97         394,339,069.70
主营业务毛利                        99,189,473.94         106,053,025.42
    注:本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为42,979,723.16 元,占公司全部销售收入的比例为10.52%。
    35、财务费用
项目                       本期数                上年同期数
利息支出               19,079,580.40            23,485,024.89
减:利息收入              864,417.79             2,885,212.46
汇兑损失                  361,750.69                 4,711.36
减:汇兑收益               18,732.38                39,724.99
其他                      297,407.04               321,019.25
合计                   18,855,587.96            20,885,818.05
36、投资收益
项目                                            本期数     上年同期数
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额         141,042.44   3,489,412.28
股权投资差额摊销                            -1,767,857.00  -1,649,431.03
债权投资收益                                   100,000.00   2,166,860.03
联营或合营公司分来的利润                       420,000.00     410,000.00
合计                                        -1,106,814.56   4,416,841.28
    注:投资收益减少主要是子公司收益下降及债权投资减少。
    37、营业外收入
收入项目                    本期数           上年同期数
罚款净收入                  1,524.10            3,761.00
处置固定资产净收益         14,547.35          435,675.86
其他                      582,045.14          231,265.30
合计                      598,116.59          670,702.16
    38、营业外支出
支出项目                         本期数             上年同期数
处置固定资产净损失               51,874.34           742,596.25
捐赠支出                         14,236.95            53,500.00
罚款支出                        125,000.00             6,671.86
其他                          1,197,001.84           637,830.22
合计                          1,388,113.13         1,440,598.33
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
                                 期末数
帐龄
               金额            比例          坏账        计提比
                                (%)         准备金       例(%)
1年以内    30,801,040.18       50.98     1,848,062.41      6.00
1--2年     20,501,356.09       33.93     1,230,081.37      6.00
2--3年      4,175,392.50        6.91       250,523.55      6.00
3年以上     4,938,022.54        8.17       296,281.35      6.00
合计       60,415,811.31      100        3,624,948.68

                                 期初数
帐龄
                金额            比例          坏账       计提比例
                                (%)          准备金        (%)
1年以内     21,840,174.05        37.89    1,310,410.44     6.00
1--2年      27,062,582.26        46.95    1,623,754.94     6.00
2--3年       3,288,000.00         5.70      197,280.00     6.00
3年以上      5,446,457.20         9.46      326,787.43     6.00
合计        57,637,213.51       100       3,458,232.81
    注:1、本项目欠款金额前五名金额合计35,309,005.84 元,占本项目金额的58.44%。
    2、本项目中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
                                   期末数
帐龄
                       金额          比例       坏账准备金       计提比
                                      (%)                        例(%)
1年以内          133,927,547.75      72.42      8,035,652.87      6.00
1--2年            30,071,159.90      16.26      1,804,269.59      6.00
2--3年             7,549,272.88       4.08        452,956.37      6.00
3年以上           13,383,760.47       7.24        803,025.63      6.00
合计             184,931,740.98     100        11,095,904.46

                                    期初数
帐龄
                     金额            比例           坏账         计提比
                                      (%)           准备金       例(%)
1年以内           88,240,735.71       54.03     5,294,444.14       6.00
1--2年            51,776,055.42       31.70     3,106,563.33       6.00
2--3年            13,605,764.03        8.33       816,345.84       6.00
3年以上            9,695,677.16        5.94       581,740.63       6.00
合计             163,318,232.32      100        9,799,093.94
    注:1、本项目欠款金额前五名金额合计54,826,863.13 元, 占本项目金额的29.65%。
    2、本项目中有持本公司5%以上表决权股份的股东单位中山火炬高新技术产业(集团)公司的欠款6,470,738.89 元。
    3、主要欠款单位如下:
单位名称                            金额        欠款时间
香港中兴(科技)贸易发展有限公司  16,031,960.54     1-2年
中山工业企业资产经营公司        12,500,000.00     1年内
中山科技风险投资有限公司        10,840,140.53     1年内
中山火炬高新技术产业(集团)公司   6,470,738.89     1年内
中山科艺电子有限公司             4,564,500.76     1年内

单位名称                                      欠款原因
香港中兴(科技)贸易发展有限公司                 往来款
中山工业企业资产经营公司                 产权转让款、往来款
中山科技风险投资有限公司                       往来款
中山火炬高新技术产业(集团)公司                 往来款
中山科艺电子有限公司                           往来款
    3、长期股权投资
                           期末数                       期初数
项目
                       金额        减值准备         金额       减值准备
对子公司投资    311,343,743.46                320,563,359.66
对联营企业投资  181,748,961.41  3,219,050.00  184,790,286.44 3,219,050.00
合计            493,092,704.87  3,219,050.00  505,353,646.10 3,219,050.00
    注:
    (1)对子公司投资
被投资单位名称                 投资  占注册资本        投资金额
                               期限  比例(%)
中港客运联营有限公司                     60       146,300,000.00
中山市新士达电池有限公司        15      100        82,420,000.00
广东美味鲜调味食品有限公司      15       75        37,500,000.00
中山市科威电池公司                      100        31,000,000.00
中山市中山火炬精密焊管有限公司           85        28,149,015.03
中山凯旋真空技术工程有限公司    10       50        11,000,000.00
中山生物工程有限公司            10       50         6,500,000.00
中山市明佳高技术光电仪器有限公  15       60         6,000,000.00

中山市中山火炬南方钛金有限公司           90         5,994,000.00
中山创新科技发展有限公司                 50        12,000,000.00
中山中炬精工机械有限公司                 75         4,500,000.00
中山市科力高自动化设备有限公司           78         3,120,000.00
中山晨生电子有限公司            15       68.75      5,500,000.00
中山市中炬高新工程有限公司              100         6,500,000.00
中山丰源塑料机械制品有限公司    15       75         4,590,000.00
合计                                              391,073,015.03

被投资单位名称                    被投资单位        被投资单位    减值
                                本期权益增减额    累计权益增减额  准备
中港客运联营有限公司              -4,090,497.71    -12,594,788.84
中山市新士达电池有限公司           1,021,695.39    -48,252,765.59
广东美味鲜调味食品有限公司        -4,403,038.56     12,462,459.84
中山市科威电池公司                -5,371,548.56     -2,036,280.75
中山市中山火炬精密焊管有限公司        18,026.76    -23,468,508.54
中山凯旋真空技术工程有限公司          72,853.38     -2,495,081.85
中山生物工程有限公司                 319,228.35      1,193,126.39
中山市明佳高技术光电仪器有限公     1,022,090.67     -4,295,047.37
司                                 1,022,090.67
中山市中山火炬南方钛金有限公司       -53,854.77       -132,035.99
中山创新科技发展有限公司                   -                 0
中山中炬精工机械有限公司             608,947.76      2,808,965.52
中山市科力高自动化设备有限公司      -370,257.41          79787.37
中山晨生电子有限公司                -534,842.10     -3,499,225.29
中山市中炬高新工程有限公司          -134,941.84        695,011.54
中山丰源塑料机械制品有限公司         113,293.25       -194,888.01
合计                             -11,782,845.39    -79,729,271.57
    (2)对联营企业投资
被投资单位名称                      投资   占注册资        投资金额
                                    期限  本比例(%)
中山联合鸿兴造纸有限公司             50      30         81,338,503.04
中山联兴造纸有限公司                 30      30         36,504,384.62
中山泰康通信设备有限公司             10      25         12,500,000.00
中山科艺电子有限公司                 15      40          6,000,000.00
中山高达纤维有限公司                 15      25          4,431,367.50
中山市天骄稀土材料公司               20      30          5,700,000.00
中山京祥珍珠钙有限公司               15      11.06         730,000.00
香港中兴(科技)贸易有限公司           10      49          2,509,332.60
泰康研究所                           10      50          1,763,500.00
佛山陶瓷有限公司                              0.625     14,430,309.00
中山市森莱高技术公司                 15      49          6,389,471.00
合计                                                   172,296,867.76

被投资单位名称                 被投资单位      被投资单位     减值准备
                             本期权益增减额  累计权益增减额
中山联合鸿兴造纸有限公司      4,441,337.79   14,026,328.42
中山联兴造纸有限公司           -481,636.59      -481636.59
中山泰康通信设备有限公司       -733,370.19   -2,073,502.16
中山科艺电子有限公司         -1,011,191.75   -5,277,319.63
中山高达纤维有限公司             20,631.22      199,387.08    410,000.00
中山市天骄稀土材料公司       -2,346,206.61    1,733,115.19
中山京祥珍珠钙有限公司                -               0
香港中兴(科技)贸易有限公司            -               0
泰康研究所                            -               0       529,050.00
佛山陶瓷有限公司                      -               0
中山市森莱高技术公司                197.29    1,325,721.34  2,280,000.00
合计                           -110,238.84    9,452,093.65  3,219,050.00
    (3)股权投资差额
被投资单位名称              初始金额     形成原因  摊销期限  本期摊销额
中港客运联营有限公司      20,665,048.30  投资差异        10  1,033,252.42
中山联合鸿兴造纸有限公司  12,243,408.07  投资差异        10    734,604.58
小计                      32,908,456.37                      1,767,857.00

被投资单位名称                               摊余价值
中港客运联营有限公司                      17,565,291.05
中山联合鸿兴造纸有限公司                   9,182,555.05
小计                                      26,747,846.10
    4、长期债权投资
投资单位                     初始投资成本  年利率   应计利息    累计应收
                                                                  利息
中山科艺电子有限公司         4,946,613.49
香港中兴(科技)贸易有限公司   8,960,883.10
中山高达纤维有限公司         1,483,845.46          100,000.00
小计                        15,391,342.05          100,000.00

投资单位                          年末余额          减值准备
中山科艺电子有限公司              4,946,613.49     848,530.00
香港中兴(科技)贸易有限公司        8,960,883.10
中山高达纤维有限公司              1,583,845.46
小计                             15,491,342.05     848,530.00
    5、投资收益
项目                                          本期数     上年同期数
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额    16,443,007.21  24,591,656.28
股权投资差额摊销                          -1,767,857.00  -1,649,431.03
债权投资收益                                 100,000.00   2,166,860.03
联营或合营公司分来的利润                                    410,000.00
合计                                      14,775,150.21  25,519,085.28
    6、主营业务收入、主营业务成本:(业务分部)
项目                                           本期数      上年同期数
主营业务收入
贸易业                                     85,638,796.69  175,400,051.58
房地产及服务业                             81,586,363.72   50,610,402.77
小计                                      167,225,160.41  226,010,454.35
公司内各业务分部间相互抵消
合计                                      167,225,160.41  226,010,454.35
主营业务成本
贸易业                                     84,301,122.06  172,911,417.04
房地产及服务业                             56,460,347.27   20,412,136.11
小计                                      140,761,469.33  193,323,553.15
公司内各业务分部间相互抵消
合计                                      140,761,469.33  193,323,553.15
主营业务毛利                               26,463,691.08   32,686,901.20
    注:本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为42,979,723.16 元,占公司全部销售收入的比例为25.70%。
    七、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                                                      注册地址
中山火炬高新技术产业(集团)公
司                                                             中山市
中山市科威电池公司                                             中山市
中山市中炬高新工程有限公司
中山市中山火炬南方钛金有限公                                   中山市

中山创新科技发展有限公司                                       中山市
中山市新士达电池有限公司                                       中山市
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                               中山市
中山凯旋真空技术工程有限公司                                   中山市
中山丰源塑料机械制品有限公司                                   中山市
中山市中山生物工程有限公司                                     中山市
中山中炬精工机械有限公司                                       中山市
中山市中山火炬精密焊管有限公
司                                                             中山市
广东美味鲜调味食品有限公司                                     中山市
中山市晨生电子有限公司                                         中山市
北京中山火炬金属制管有限公司                                   北京市
中港客运联营有限公司                                           中山市
中山市科力高自动化设备有限公司                                 中山市

企业名称                                           主营业务
中山火炬高新技术产业(集团)公
司                                    综合开发及咨询服务
中山市科威电池公司                    生产阴极吸收式全密封蓄电池
中山市中炬高新工程有限公司            中山市机电安装、给排水及装修工程
中山市中山火炬南方钛金有限公          生产各种离子镀膜钛金制品及高档离
司                                    子镀膜机
中山创新科技发展有限公司              科技项目投资开发配套服务、技术咨询
中山市新士达电池有限公司              生产各种氢镍、镉镍系列电池
中山市明佳高技术光电仪器有限公司      生产新型望远镜及棱镜系列
中山凯旋真空技术工程有限公司          生产成套真空系列设备及镀膜产品
中山丰源塑料机械制品有限公司          生产各款塑料包装材料及成套设备
中山市中山生物工程有限公司            人体免疫缺陷病毒试剂乙肝、丙肝、梅
                                      毒试剂盒
中山中炬精工机械有限公司              生产汽车摩托车配件
中山市中山火炬精密焊管有限公
司                                    生产各种精密焊管
广东美味鲜调味食品有限公司            生产酱料、调味品、非洒精饮料
中山市晨生电子有限公司                生产大功率工业开头电源
北京中山火炬金属制管有限公司          生产冷柜用精密焊管及汽车刹车管
中港客运联营有限公司                  中山港至香港水路客运
中山市科力高自动化设备有限公司        自动化器件选型、设计及技术服务

企业名称                                 与本企业  经济性质        法定
                                           关系     或类型        代表人
中山火炬高新技术产业(集团)公
司                                        母公司   全民所有制     黄劲东
中山市科威电池公司                        子公司   集体所有制     张佳尧
中山市中炬高新工程有限公司                子公司   集体所有制     葛志斌
中山市中山火炬南方钛金有限公              子公司  有限责任公司    乔力克

中山创新科技发展有限公司                  子公司  有限责任公司     何荣
中山市新士达电池有限公司                  子公司  有限责任公司    乔力克
中山市明佳高技术光电仪器有限公司          子公司  有限责任公司    葛志斌
中山凯旋真空技术工程有限公司              子公司  有限责任公司    乔力克
中山丰源塑料机械制品有限公司              子公司    中外合资      乔力克
中山市中山生物工程有限公司                子公司  有限责任公司    许宗祥
中山中炬精工机械有限公司                  子公司  有限责任公司    乔力克
中山市中山火炬精密焊管有限公
司                                        子公司  有限责任公司    乔力克
广东美味鲜调味食品有限公司                子公司  有限责任公司    沈素勤
中山市晨生电子有限公司                    子公司    中外合资      乔力克
北京中山火炬金属制管有限公司              子公司  有限责任公司     沈冲
中港客运联营有限公司                      子公司    中外合资      陆国良
中山市科力高自动化设备有限公司            子公司  有限责任公司    乔力克
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称                           年初数  本期增加数  本期减少数  年末数
中山火炬高新技术产业(集团)公司       3000                            3000
中山市科威电池公司                   2000                            2000
中山市中炬高新工程有限公司            650                             650
中山市中山火炬南方钛金有限公司        666                             666
中山创新科技发展有限公司             2400                            2400
中山市新士达电池有限公司             8000                            8000
中山市明佳高技术光电仪器有限公司     1000                            1000
中山凯旋真空技术工程有限公司         2200                            2200
中山丰源塑料机械制品有限公司          600                             600
中山生物工程有限公司                 1300                            1300
中山中炬精工机械有限公司              600                             600
中山市中山火炬精密焊管有限公司       2000                            2000
广东美味鲜调味食品有限公司           5000                            5000
中山市晨生电子有限公司                800                             800
北京中山火炬金属制管有限公司          240                             240
中港客运联营有限公司              USD1965                         USD1965
中山市科力高自动化设备有限公司        200         200                 400
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
 年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称
                    金额  比例%     金额  比例%  金额  比例% 金额  比例%
中山火炬高新技术产
业(集团)公司        6339    14.08                            6339   14.08
中山市科威电池公司  3100   100                               3100  100
中山市中炬高新工程
有限公司             650   100                                650  100
中山市南方钛金有限
公司                 599    90                                599   90
中山创新科技发展有
限公司              1200    50                               1200   50
中山市新士达电池有
限公司              8242   100                               8242  100
中山市明佳高技术光
电仪器有限公司       600    60                                600   60
中山凯旋真空技术工
程有限公司          1100    50                               1100   50
中山丰源塑料机械制
品有限公司           459    75                                459   75
中山生物工程有限公
司                   650    50                                650   50
中山中炬精工机械有
限公司               450    75                                450   75
中山市中山火炬精密
焊管有限公司        2815    85                               2815   85
广东美味鲜调味食品
有限公司            3750    75                               3750   75
中山市晨生电子有限
公司                 550    68.75                             550   68.75
北京中山火炬金属制   153    63.75                             153   63.75
管有限公司
中港客运联营有限公
司                  6381    60                               6381   60
中山市科力高自动化
设备有限公司         172    86      140                       312   78
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质(有交易需披露)
企业名称                                                  与本企业的关系
香港中兴(科技)贸易有限公司                              本公司的联营企业
中山火炬高新技术产业(集团)公司                            本公司的母公司
中山科技风险投资有限公司                              与本公司同一母公司
中山科艺电子有限公司                                    本公司的联营企业
中山泰康通信设备有限公司                                本公司的联营企业
中山市理科虫草制品有限公司                            与本公司同一母公司
    2、关联方交易
    关联方应收应付款项余额
项目                               2002 年6 月30 日    2001 年12 月31 日
应收帐款:
香港中兴(科技)贸易有限公司                                    111,097.00
中山泰康通信设备有限公司(1)              621,563.57
其他应收款:
香港中兴(科技)贸易有限公司(2)         16,031,960.54        15,967,337.55
中山火炬高新技术产业(集团)公司(3)      6,470,738.89         3,366,064.80
中山天骄稀土材料公司(4)                3,353,586.46
中山科技风险投资有限公司(5)           11,421,994.25        10,840,140.53
应付帐款:
中山科艺电子有限公司                                          708,134.59
香港中兴(科技)贸易有限公司                                  3,394,687.14
其他应付款:
中山泰康通信设备有限公司                                    3,404,536.43
中山市理科虫草制品有限公司                                  2,500,000.00
    注:
    1、我司应收中山泰康通信设备有限公司62.1 万元,是该公司因业务发展需要向我司购买土地而发生的购地款,年内可支付完毕。
    2、我司应收香港中兴(科技)贸易有限公司1,603.1 万元,主要是2000 至2001 年该公司因业务扩展、流动资金需求增大,该公司董事会决定由股东向公司分次提供流动资金借款。借款时签订了借款协议,2001 年该公司董事会考虑到公司经营需要资金,各股东同意免收资金占用费,从本年度开始按规定收取资金占用费。
    3、我司应收中山火炬高新技术产业(集团)公司647.1 万元,主要是我司代火炬集团支付香港领先石油公司收购华山加油站收购款形成的,支付时已与火炬集团签定了借款协议,依据协议火炬集团将于本年内偿还借款并支付利息。
    4、我司应收中山天骄稀土材料公司335.3 万元,主要该公司因业务扩展、流动资金需求增大,该公司董事会决定将应付股东股利转为公司对各股东的借款。借款时签订了借款协议,并按规定收取资金占用费。
    5、我司应收中山科技风险投资公司1,142.1 万元,是2000 年中山科技风险投资公司收购中山泰康通讯设备有限公司部分股权,在股权变更时由于资金未及时相应转移而形成的应收款项,协议约定以该司持有中山泰康股权作为质押担保,并收取资金占用费,我司已与该司约定于本年内完成资金转移手续。
    八、或有事项
    1、本公司诉中山市旭升制衣厂制衣纠纷案:
    本公司状告中山市旭升制衣厂违反双方所订运动套装合同,对本公司进出口部预付定金2,480,000.00 元及未能提供合格服装一案,一、二审胜诉,目前尚在执行阶段。
    2、除上述情况外,本公司没有需披露的重大或有事项。
    九、承诺事项
    本公司没有需披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    截止报告日,本公司对逾期短期借款27,663 万元尚未偿还。另外,本公司没有需披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、其他重要事项
    本公司没有需披露的其他重要事项。
    八、备查文件
    (一)、载有董事长葛志斌签名的公司2002 年半年度报告;
    (二)、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿;
    (四)、公司章程文本;
    (五)、公司其他资料;
    文件存放地:中山火炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2002年8月22日
    资产负债表
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司    金额单位:人民币元
资产                        注释号               2002年6月30日
                                           合并                母公司
流动资产:
货币资金                       1      143,298,385.40       79,635,069.12
短期投资                                        0.00                0.00
应收票据                       2          675,000.00                0.00
应收股利                                        0.00         -307,534.36
应收利息                                        0.00                0.00
应收账款                       3      148,397,976.18       56,790,862.63
其他应收款                     4      228,422,743.70      173,835,836.52
预付账款                       5       45,947,983.00       32,945,702.45
应收补贴款                                      0.00                0.00
存货                           6    1,093,717,169.09      973,718,944.99
待摊费用                       7        1,176,135.61           81,802.34
一年内到期的长期债权投资                        0.00                0.00
其他流动资产                                    0.00                0.00
流动资产合计                        1,661,635,392.98    1,316,700,683.69
长期投资:
长期股权投资                   8      208,988,452.46      489,873,654.87
长期债权投资                   9       14,642,812.05       14,642,812.05
长期投资合计                          223,631,264.51      504,516,466.92
固定资产:
固定资产原价                  10      834,987,847.37      347,253,036.94
减:累计折旧                  11      256,082,878.69       48,808,564.61
固定资产净值                  12      578,904,968.68      298,444,472.33
减:固定资产减值准备          13      109,336,256.26       55,015,525.37
固定资产净额                          469,568,712.42      243,428,946.96
工程物资                      14          829,450.00                0.00
在建工程                      15       24,785,224.10       17,158,473.86
固定资产清理                  16       -1,074,692.69         -897,772.69
固定资产合计                          494,108,693.83      259,689,648.13
无形资产及其他资产:
无形资产                      17       27,219,618.94          100,000.00
长期待摊费用                  18        1,273,927.06                0.00
其他长期资产                                    0.00                0.00
无形资产及其他资产合计                 28,493,546.00          100,000.00
递延税项:
递延税款借项                                    0.00                0.00
资产总计                            2,407,868,897.32    2,081,006,798.74

资产                                             2001年12月31日
                                            合并                母公司
流动资产:
货币资金                              106,984,750.77       38,936,708.68
短期投资                                        0.00                0.00
应收票据                                1,561,065.39                0.00
应收股利                                8,060,149.08        8,673,448.40
应收利息                                        0.00                0.00
应收账款                              134,840,290.60       54,178,980.70
其他应收款                            210,581,874.69      153,519,138.38
预付账款                               53,906,010.00       38,857,803.58
应收补贴款                                202,965.00                0.00
存货                                1,129,738,313.15    1,018,725,630.21
待摊费用                                1,391,311.44          145,002.67
一年内到期的长期债权投资                        0.00                0.00
其他流动资产                                    0.00                0.00
流动资产合计                        1,647,266,730.12    1,313,036,712.62
长期投资:
长期股权投资                          213,889,779.91      502,134,596.10
长期债权投资                           14,542,812.05       14,542,812.05
长期投资合计                          228,432,591.96      516,677,408.15
固定资产:
固定资产原价                          827,139,665.88      346,448,037.05
减:累计折旧                          236,959,581.30       44,566,520.89
固定资产净值                          590,180,084.58      301,881,516.16
减:固定资产减值准备                  109,336,256.26       55,015,525.37
固定资产净额                          480,843,828.32      246,865,990.79
工程物资                                1,327,250.00                0.00
在建工程                                9,434,734.20        2,354,121.30
固定资产清理                             -928,772.69         -897,772.69
固定资产合计                          490,677,039.83      248,322,339.40
无形资产及其他资产:
无形资产                               27,600,635.90          100,000.00
长期待摊费用                              967,690.95                0.00
其他长期资产                                    0.00                0.00
无形资产及其他资产合计                 28,568,326.85          100,000.00
递延税项:
递延税款借项                                    0.00                0.00
资产总计                            2,394,944,688.76    2,078,136,460.17
    资产负债表(续表)
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司      金额单位:人民币元
负债及股东权益              注释号               2002年6月30日
                                           合并                母公司
流动负债:
短期借款                      19      705,586,226.45      662,656,226.45
应付票据                      20       14,409,087.62        8,000,000.00
应付账款                      21       85,586,349.51       31,156,397.78
预收账款                      22       44,574,154.47       22,528,962.87
应付工资                                3,117,089.57           18,107.60
应付福利费                             25,511,721.30        4,729,100.32
应付股利                      23        3,351,900.36        2,655,487.91
应交税金                      24       -5,865,531.10       -6,872,912.46
其他应交款                    25          204,266.03          138,848.71
其他应付款                    26       57,858,583.84       35,626,512.34
预提费用                      27      100,018,918.53       70,545,911.24
预计负债                                        0.00                0.00
一年内到期的长期负债          28       22,870,000.00       19,000,000.00
其他流动负债                              200,000.00                0.00
流动负债合计                        1,057,422,766.58      850,182,642.76
长期负债:
长期借款                      29          800,000.00                0.00
应付债券                                        0.00                0.00
长期应付款                              4,627,277.21        4,533,045.34
专项应付款                                      0.00                0.00
其他长期负债                                    0.00                0.00
长期负债合计                            5,427,277.21        4,533,045.34
递延税项:
递延税款贷项                                    0.00                0.00
负债合计                            1,062,850,043.79      854,715,688.10
少数股东权益                          114,968,397.94
股东权益:
股本                          30      450,055,950.00      450,055,950.00
减:已归还投资                                  0.00                0.00
股本净额                              450,055,950.00      450,055,950.00
资本公积                      31      533,754,954.59      533,754,954.59
盈余公积                      32      145,815,583.64      136,005,132.64
其中:法定公益金                       35,487,130.41       31,494,596.32
未确认投资损失                                  0.00                0.00
未分配利润                    33      100,423,967.36      106,475,073.41
外币报表折算差额
股东权益合计                        1,230,050,455.59    1,226,291,110.64
负债及股东权益总计                  2,407,868,897.32    2,081,006,798.74

负债及股东权益                                 2001年12月31日
                                           合并                母公司
流动负债:
短期借款                              665,021,226.45      612,476,226.45
应付票据                               16,767,595.00       10,600,000.00
应付账款                               69,738,956.60       14,116,285.99
预收账款                               58,222,597.79       39,078,310.49
应付工资                                2,641,787.97                0.00
应付福利费                             19,280,034.54        5,045,615.95
应付股利                                2,850,506.30        2,655,487.91
应交税金                                4,227,939.41         -794,970.33
其他应交款                                160,241.00           83,391.05
其他应付款                            101,242,129.09       93,392,926.83
预提费用                               83,148,171.46       58,615,640.37
预计负债                                        0.00                0.00
一年内到期的长期负债                   22,870,000.00       19,000,000.00
其他流动负债                                    0.00                0.00
流动负债合计                        1,046,171,185.61      854,268,914.71
长期负债:
长期借款                                        0.00                0.00
应付债券                                        0.00                0.00
长期应付款                              4,604,648.35        4,511,856.48
专项应付款                                      0.00                0.00
其他长期负债                                    0.00                0.00
长期负债合计                            4,604,648.35        4,511,856.48
递延税项:
递延税款贷项                                    0.00                0.00
负债合计                            1,050,775,833.96      858,780,771.19
少数股东权益                          121,147,561.74                0.00
股东权益:
股本                                  450,055,950.00      450,055,950.00
减:已归还投资                                  0.00                0.00
股本净额                              450,055,950.00      450,055,950.00
资本公积                              533,754,954.59      533,754,954.59
盈余公积                              145,815,583.64      136,005,132.64
其中:法定公益金                       35,487,130.41       31,494,596.32
未确认投资损失                                  0.00                0.00
未分配利润                             93,394,804.83       99,539,651.75
外币报表折算差额                                0.00                0.00
股东权益合计                        1,223,021,293.06    1,219,355,688.98
负债及股东权益总计                  2,394,944,688.76    2,078,136,460.17
    利润及利润分配表
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司     金额单位:人民币元
项目                        注释号               2002年1-6月
                                            合并                母公司
一、主营业务收入              34      408,441,206.91      167,225,160.41
减:主营业务成本              34      309,251,732.97      140,761,469.33
主营业务税金及附加                      5,392,603.82        3,893,177.84
二、主营业务利润                       93,796,870.12       22,570,513.24
加:其他业务利润                        1,934,716.61        1,251,655.59
减:营业费用                           22,484,688.58        1,800,460.98
管理费用                               37,465,342.40       13,435,027.09
财务费用                      35       18,855,587.96       16,263,378.19
三、营业利润                           16,925,967.79       -7,676,697.43
加:投资收益                  36       -1,106,814.56       14,775,150.21
补贴收入                                  209,581.00          209,581.00
营业外收入                    37          598,116.59          356,581.64
减:营业外支出                38        1,388,113.13          729,193.76
四、利润总额                           15,238,737.69        6,935,421.66
减:所得税                                376,605.26
少数股东损益                            7,832,969.90
加:未确认投资损失
五、净利润                              7,029,162.53        6,935,421.66
加:年初未分配利润                     93,394,804.83       99,539,651.75
其它转入
六、可供分配的利润                    100,423,967.36      106,475,073.41
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润                100,423,967.36      106,475,073.41
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                        100,423,967.36      106,475,073.41

项目                                             2001年1-6月
                                            合并               母公司
一、主营业务收入                      500,392,095.12      226,010,454.35
减:主营业务成本                      394,339,069.70      193,323,553.15
主营业务税金及附加                      3,389,777.54        1,777,378.82
二、主营业务利润                      102,663,247.88       30,909,522.38
加:其他业务利润                        1,787,269.95        1,391,670.16
减:营业费用                           16,809,745.59        1,374,319.78
管理费用                               22,136,619.05        3,564,559.16
财务费用                               20,885,818.05       19,806,787.47
三、营业利润                           44,618,335.14        7,555,526.13
加:投资收益                            4,416,841.28       25,519,085.28
补贴收入                                8,661,930.00        8,520,000.00
营业外收入                                670,702.16          638,384.59
减:营业外支出                          1,440,598.33          269,014.47
四、利润总额                           56,927,210.25       41,963,981.53
减:所得税                              8,006,146.25        3,037,256.58
少数股东损益                            9,994,339.05
加:未确认投资损失
五、净利润                             38,926,724.95       38,926,724.95
加:年初未分配利润                    156,866,094.75      156,866,094.75
其它转入
六、可供分配的利润                    195,792,819.70      195,792,819.70
减:提取法定盈余公积                      331,651.38          331,651.38
提取法定公益金                            331,651.38          331,651.38
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润                195,129,516.94      195,129,516.94
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                         14,110,478.50       14,110,478.50
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                        181,019,038.44      181,019,038.44
补充资料:                                   2002年度         2001年度
                                         合并     母公司  合并     母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    现金流量表
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司      2002年1-6月       金额单位:人民币元
项目                                                注释号      金额
                                                                合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              359,219,753.17
收到的税费返还                                              5,381,788.42
收到的其他与经营活动有关的现金                              2,154,941.64
现金流入小计                                              366,756,483.23
购买商品、接受劳务支付的现金                              227,445,128.29
支付给职工以及为职工支付的现金                             34,585,771.97
支付的各项税费                                             24,180,177.96
支付的其他与经营活动有关的现金                             30,246,997.60
现金流出小计                                              316,458,075.82
经营活动产生的现金流量净额                                 50,298,407.41
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                0.00
取得投资收益所收到的现金                                   13,755,489.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           66,750.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                218,162.53
现金流入小计                                               14,040,402.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           31,737,418.94
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               31,737,418.94
投资活动产生的现金流量净额                                -17,697,016.78
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                          600,000.00
借款所收到的现金                                          127,605,774.55
收到的其他与筹资活动有关的现金                                269,731.62
现金流入小计                                              128,475,506.17
偿还债务所支付的现金                                       97,442,480.97
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       27,319,231.14
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  1,380.94
现金流出小计                                              124,763,093.05
筹资活动产生的现金流量净额                                  3,712,413.12
四、汇率变动对现金的影响                                         -169.12
五、现金及现金等价物净增加额                               36,313,634.63

项目                                                            金额
                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              113,603,563.32
收到的税费返还                                              3,884,842.22
收到的其他与经营活动有关的现金                              4,505,263.93
现金流入小计                                              121,993,669.47
购买商品、接受劳务支付的现金                               72,195,308.70
支付给职工以及为职工支付的现金                              4,374,756.80
支付的各项税费                                              5,333,104.58
支付的其他与经营活动有关的现金                              8,726,449.22
现金流出小计                                               90,629,619.30
经营活动产生的现金流量净额                                 31,364,050.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                0.00
取得投资收益所收到的现金                                   13,755,489.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                0.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                      0.00
现金流入小计                                               13,755,489.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           23,047,762.00
投资所支付的现金                                            1,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               24,447,762.00
投资活动产生的现金流量净额                                -10,692,272.37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                          117,580,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00
现金流入小计                                              117,580,000.00
偿还债务所支付的现金                                       85,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       11,803,417.36
支付的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00
现金流出小计                                               97,553,417.36
筹资活动产生的现金流量净额                                 20,026,582.64
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               40,698,360.44
    现金流量表(附表)
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司      2002年1-6月      金额单位:人民币元
补充资料                                             注释号      金额
                                                                 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      7,029,162.53
加:少数股东损益                                            7,832,969.90
加:未确认投资损失
加:计提的资产减值准备                                      2,004,163.06
固定资产折旧                                               19,888,565.60
无形资产摊销                                                  667,216.96
长期待摊费用摊销                                              346,750.69
待摊费用减少(减:增加)                                        215,175.83
预提费用增加(减:减少)                                     16,870,757.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          -14,547.35
固定资产报废损失                                               42,526.50
财务费用                                                   18,051,729.65
投资损失(减:收益)                                          1,106,814.56
递延税款贷项(减:借项)                                              0.00
存货的减少(减:增加)                                       36,021,144.06
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -41,808,822.69
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -12,884,731.92
其他                                                       -5,070,467.04
经营活动产生的现金流量净额                                 50,298,407.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            143,298,385.40
减:现金的期初余额                                        106,984,750.77
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   36,313,634.63

补充资料                                                        金额
                                                               母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      6,935,421.66
加:少数股东损益                                                    0.00
加:未确认投资损失
加:计提的资产减值准备                                      1,463,526.39
固定资产折旧                                                4,390,475.63
无形资产摊销                                                        0.00
长期待摊费用摊销                                                    0.00
待摊费用减少(减:增加)                                         63,200.33
预提费用增加(减:减少)                                     11,230,270.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          -14,547.35
固定资产报废损失                                                    0.00
财务费用                                                   16,461,603.09
投资损失(减:收益)                                        -14,775,150.21
递延税款贷项(减:借项)                                              0.00
存货的减少(减:增加)                                       45,006,685.22
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -27,670,092.75
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -11,329,995.24
其他                                                         -397,347.47
经营活动产生的现金流量净额                                 31,364,050.17
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             79,635,069.12
减:现金的期初余额                                         38,936,708.68
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   40,698,360.44
数据加载中...
prevnext
手机查看股票