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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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中炬高新(600872)公告正文

中炬高新:2008年年度报告

公告日期 2009-04-28
股票简称:中炬高新 股票代码:600872
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    600872
    2008 年年度报告中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、会计数据和业务数据摘要: .......................................................... 3
    四、股本变动及股东情况................................................................ 4
    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 7
    六、公司治理结构..................................................................... 11
    七、股东大会情况简介................................................................. 12
    八、董事会报告....................................................................... 13
    九、监事会报告....................................................................... 19
    十、重要事项......................................................................... 20
    十一、财务会计报告................................................................... 24
    十二、备查文件目录................................................................... 64中炬高新技术实业(集团)
    股份有限公司 2008 年年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四) 公司负责人熊炜、主管会计工作负责人邓春华及会计机构负责人(会计主管人员)吴剑声明:保
    证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    公司法定中文名称 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司法定中文名称缩写 中炬高新
    公司法定英文名称
    JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL
    HOLDING CO.,LTD.
    公司法定英文名称缩写 JONJEE
    公司法定代表人 熊炜
    公司董事会秘书情况
    董事会秘书姓名 彭海泓
    董事会秘书联系地址
    广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大
    厦
    董事会秘书电话 (0760)85596818-2033
    董事会秘书传真 (0760)85596877
    董事会秘书电子信箱 penghaihong@jonjee.com
    公司证券事务代表情况
    证券事务代表姓名 郭毅航
    证券事务代表联系地址
    广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大
    厦
    证券事务代表电话 (0760)85596818-2083
    证券事务代表传真 (0760)85596877
    证券事务代表电子信箱 aguo@jonjee.com
    公司注册地址 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司办公地址
    广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大
    厦
    公司办公地址邮政编码 528437
    公司国际互联网网址 www.jonjee.com
    公司电子信箱 jonjee@jonjee.com
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 公司证券部
    公司股票简况
    股票种类
    股票上市交易
    所
    股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股
    上海证券交易
    所
    中炬高新 600872 中山火炬
    其他有关资料
    公司首次注册日期 1993 年1 月16 日中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    3
    公司首次注册地点 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司变更注册日期 1994 年3 月14 日
    企业法人营业执照注册号 440000000000276
    税务登记号码 442000190357106
    公司聘请的会计师事务所情况
    公司聘请的境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙19 号华通大厦B 座
    三、会计数据和业务数据摘要:
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 74,562,440.81
    利润总额 104,456,801.52
    归属于上市公司股东的净利润 79,749,367.46
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,263,210.22
    经营活动产生的现金流量净额 106,952,192.30
    (二) 非经常性损益项目和金额:
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 41,703,556.31
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
    关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
    受的政府补助除外
    4,544,927.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
    交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
    益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
    售金融资产取得的投资收益
    6,036,299.38
    对外委托贷款取得的损益 815,014.20
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,213,700.08
    少数股东权益影响额 -2,169,623.66
    所得税影响额 -18,657,716.07
    合计 59,486,157.24
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    2008 年 2007 年
    本年比上年
    增减(%)
    2006 年
    营业收入 966,520,383.83 1,047,485,166.05 -7.73 851,765,762.96
    利润总额 104,456,801.52 105,991,040.22 -1.45 55,561,619.04
    归属于上市公司股东的净利
    润
    79,749,367.46 73,981,264.51 7.80 36,301,295.90
    归属于上市公司股东的扣除
    非经常性损益的净利润
    20,263,210.22 61,181,838.46 -66.88 32,467,104.64
    基本每股收益(元/股) 0.11 0.10 10 0.04
    稀释每股收益(元/股) 0.11 0.10 10 0.04
    扣除非经常性损益后的基本
    每股收益(元/股)
    0.03 0.08 -62.5 0.04中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    4
    全面摊薄净资产收益率(%) 5.25 5.07
    增加0.18 个
    百分点
    2.29
    加权平均净资产收益率(%) 5.35 5.20
    增加0.15 个
    百分点
    2.68
    扣除非经常性损益后全面摊
    薄净资产收益率(%)
    1.36 4.20
    减少2.84 个
    百分点
    2.01
    扣除非经常性损益后的加权
    平均净资产收益率(%)
    1.39 4.32
    减少2.93 个
    百分点
    2.03
    经营活动产生的现金流量净
    额
    106,952,192.30 106,942,580.42 0.01 98,691,181.40
    每股经营活动产生的现金流
    量净额(元/股)
    0.15 0.15 0 0.14
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上
    年末增减
    (%)
    2006 年末
    总资产 2,647,222,639.49 2,552,780,977.74 3.70 2,336,878,956.48
    所有者权益(或股东权益) 1,520,360,993.22 1,458,410,752.65 4.25 1,358,944,746.94
    归属于上市公司股东的每股
    净资产(元/股)
    2.1 2.01 4.48 1.91
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发
    行
    新
    股
    送
    股
    公积
    金转
    股
    其
    他
    小
    计
    数量
    比例
    (%)
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 63,437,781 8.76 63,437,781 8.76
    其中: 境内非国有法人持
    股
    63,437,781 8.76 63,437,781 8.76
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计 63,437,781 8.76 63,437,781 8.76
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股 660,777,850 91.24 660,777,850 91.24
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    无限售条件流通股份合计 660,777,850 91.24 660,777,850 91.24
    三、股份总数 724,215,631.00 100 724,215,631.00 100中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    5
    2、限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称
    年初限售股
    数
    本年解除限
    售股数
    本年增加限
    售股数
    年末限售股
    数
    限售原因
    解除限售日
    期
    中山火炬
    集团有限
    公司
    63,437,781 63,437,781
    中山火炬集
    团有限公司
    承诺算获得
    上市流通权
    之日起,在
    三十六个月
    内,不通过
    上海证券交
    易所出售其
    所持有的中
    炬高新股份
    2009 年5 月
    17 日
    合计 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配股等发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 129,829 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股
    东
    性
    质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结的股份
    数量
    中山火炬集团有
    限公司
    其
    他
    8.81 63,834,480 396,699 63,437,781 质押 48,000,000
    中山农村信用合
    作社联合社
    其
    他
    3.55 25,698,256 0 0 无
    信达投资有限公
    司
    其
    他
    3.55 25,698,256 0 0 无
    中山市实业集团
    有限公司
    其
    他
    2.85 20,609,311 -108,773 0 无
    中国工商银行广
    东省信托投资公
    司中山市办事处
    其
    他
    1.42 10,300,000 -139,916 0 无中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    6
    中山市东河实业
    有限公司
    其
    他
    1.06 7,700,000 7,700,000 0 无
    中国工商银行广
    东省信托投资公
    司
    其
    他
    0.80 5,800,003 -2,551,930 0 无
    中山市建设实业
    公司
    其
    他
    0.60 4,350,000 0 0 无
    詹培华
    其
    他
    0.33 2,399,261 2,399,261 0 无
    王文义
    其
    他
    0.23 1,651,000 1,651,000 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
    中山农村信用合作社联合
    社
    25,698,256 人民币普通股
    信达投资有限公司 25,698,256 人民币普通股
    中山市实业集团有限公司20,609,311 人民币普通股
    中国工商银行广东省信托
    投资公司中山市办事处
    10,300,000 人民币普通股
    中山市东河实业有限公司7,700,000 人民币普通股
    中国工商银行广东省信托
    投资公司
    5,800,003 人民币普通股
    中山市建设实业公司 4,350,000 人民币普通股
    詹培华 2,399,261 人民币普通股
    王文义 1,651,000 人民币普通股
    王洪江 1,540,630 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致
    行动的说明
    公司前10 名股东中,中国工商银行广东省信托投资公司中山市办事处与中
    国工商银行广东省信托投资公司之间同属工行系统,其余股东不存在关联
    关系或一致行动人的情况.
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件
    股东名称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市交易时
    间
    新增可上市交易股
    份数量
    限售条件
    1.
    中山火炬集
    团有限公司
    63,437,781 2009 年5 月17 日63,437,781
    自获得上市流通权之日起,在
    三十六个月内,不通过上海证
    券交易所挂牌出售其所持有的
    中炬高新股份;在承诺锁定期
    后火炬集团通过上海证券交易
    所公开竞价出售公司股票价格
    仍不得低于2.9 元(此价格不
    因实施本次股改方案而变化,
    但本次股权分置改革完成后公
    司若实施送股、配股、分红等
    相关除权事宜,此价格需复权
    计算)。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    7
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 法人控股股东情况
    单位:万元 币种:人民币
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    中山火炬集团有
    限公司
    熊 炜 5,000 1992 年11 月7 日
    对直接持有产权和授
    权待有产权以及授权
    委托管理的企业进行
    经营、管理;投资办
    实业。
    (2) 法人实际控制人情况
    单位: 元 币种:人民币
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    中山火炬开发区
    管理委员会
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    100%
    8.81%
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况
    单位:股
    姓名 职务
    性
    别
    年
    龄
    任期起止日期
    年
    初
    持
    股
    数
    年
    末
    持
    股
    数
    股
    份
    增
    减
    数
    变
    动
    原
    因
    是否
    在公
    司领
    取报
    酬、
    津贴
    报告期
    内从公
    司领取
    的报酬
    总额
    (万
    元)(税
    前)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取报酬、
    津贴
    熊炜
    董事
    长
    男 41
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 60 否
    刘社梅
    副董
    事长
    男 46
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 4.8 是
    中山火炬集团有限公司
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    中山火炬高技术产业开发区管理委员会中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    8
    李常谨 董事 男 38
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 50 否
    邓春华
    董事、
    总经
    理
    男 46
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 40 否
    李东君 董事 男 39
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 4.8 否
    田炳信
    独立
    董事
    男 52
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 4 否
    江华
    独立
    董事
    男 45
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 6 否
    于爱莲
    独立
    董事
    女 45
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 6 否
    程禹斌
    独立
    董事
    男 40
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 6 否
    桂水发
    独立
    董事
    男 43
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 4 否
    张晓虹
    监事
    长
    女 42
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 25.6 否
    陈劲涛
    职工
    监事
    男 41
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 13.78 否
    郭毅航 监事 男 33
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 13 否
    彭海泓
    董秘、
    副总
    经理
    男 40
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 40 否
    叶小舟
    副总
    经理
    男 56
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 40 否
    张卫华
    副总
    经理
    男 41
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 40 否
    吴剑
    总经
    理助
    理
    男 41
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 32 否
    朱洪滨
    总经
    理助
    理
    男 41
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 32 否
    李文聪
    总经
    理助
    理
    男 32
    2008 年5 月20 日~
    2011 年5 月20 日
    0 0 是 32 否
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    1.熊炜:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理,现任本公司
    董事长。
    2.刘社梅:2000 年至今在信达投资有限公司投资银行部工作
    3.李常谨:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司开发部副经理、经理、公司副总经理,现任
    公司总经理。
    4.邓春华:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理,现任副总经理。
    5.李东君:2005 年至2008 年在中国工商银行有限公司中山沙溪支行工作,任副行长,2008 年至今,在中
    山三乡镇集体资产资源经营管理有限公司工作,任经理。
    6.田炳信:2000 年至2006 年,于广东省信托房地产公司任总经理,2006 年至2008 年,中国生态道德促
    进会任副秘书长。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    9
    7.江华:现任北京市康达律师事务所合伙人。
    8.于爱莲:2003 年至2008 年就职于京华山一企业融资有限公司
    9.程禹斌:广东保信律师事务所创始及合伙人。
    10.桂水发:2001 年1 月至今,东方证券股份有限公司副总经理,兼任汇添富基金管理有限公司董事
    长。
    11.张晓虹:2003 年9 月至今,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司投资管理部经理助理、
    副经理,现任投资管理部经理。
    12.陈劲涛:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室主管、副主任,开发二部副经理,办
    公室副主任,现任公司办公室主任。
    13.郭毅航:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部主管、副经理、经理
    14.彭海泓:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部经理、董事会秘书,现任副总经理兼
    董事会秘书。
    15.叶小舟:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司技术中心主任,现任副总经理。
    16.张卫华:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室副主任、主任兼人事部经理,现任公
    司副总经理。
    17.吴剑:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司财务部副经理、经理,现任总经理助理。
    18.朱洪滨:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司资产运营部副经理,现任公司资产运营部经
    理,现任总经理助理。
    19.李文聪:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司发展部主管、副经理,招商物业部经理,现
    任总经理助理。
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名
    股东单位名
    称
    担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
    是否领取报酬津
    贴
    熊炜
    中山火炬集
    团有限公司
    董事长 否
    刘社梅
    信达投资有
    限公司证券
    部
    总经理 是
    在其他单位任职情况
    姓名
    其他单位名
    称
    担任的职务 任期起始日期任期终止日期
    是否领取报酬津
    贴
    江华
    北京市康达
    律师所
    合伙人
    2003 年10 月1
    日
    是
    程禹斌
    广东保信律
    师事务所
    合伙人
    2002 年1 月1
    日
    是
    李东君
    中山市三乡
    镇集体资产
    资源管理有
    限公司
    经理
    2008 年12 月1
    日
    是
    田柄信
    中国生态道
    德促进会
    副秘书长
    2006 年1 月1
    日
    是
    于爱莲
    京华山一企
    业融资有限
    公司
    投资银行部经
    理
    2003 年1 月1
    日
    是
    桂水发
    东方证券股
    份有限公司
    副总经理
    2004 年1 月1
    日
    是中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1 0
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公
    司章程规定,公司董事、监事报酬由股东大会决定,公司高管人员的报酬由董事会决定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:2007 年度公司重事、监事及高级管理人员的报酬依据公司
    2002 年度股东大会通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》执行。
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名 担任的职务 离任原因
    欧阳泽生 董事 因工作变动辞去董事职务
    刘鲁鱼 独立董事 因连任届满辞去独立董事职务
    王庆义 独立董事 因工作变动不再连任独立董事职务
    1、公司第五届董事会届满,经董事会提名,2008 年5 月20 日,公司2007 年度股东大会以现场累积
    投票的方式审议通过熊炜、刘社梅、李常谨、邓春华、欧阳泽生、李东君为公司第六届董事,田炳信、
    桂水发、于爱莲、江华、程禹斌为第六届独立董事。
    2、2008 年7 月16 日欧阳泽生先生因工作变动辞去公司董事职务。
    3、公司第五届监事会届满,经提名,2008 年5 月20 日,公司2007 年度股东大会以现场累积投票的
    方式审议通过张晓虹、郭毅航为公司第六届监事,陈劲涛由公司职工代表大会选举直接进入监事会。
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数 2,006 公司需承担费用的离退休职工人数 0
    公司员工情况
    的说明
    截止报告期末,公司在职员工为2,006 人,需承担费用的离退休职工为0 人。公司离
    退休职工全部进入社会统筹。
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况
    专业类别 人数
    生产人员 1,268
    技术人员 313
    行政人员 28
    财务人员 48
    营销人员 349
    2、教育程度情况
    教育类别 人数
    大专以及上 346
    中专、高中 605
    高中以下 1,055中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1 1
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    (一) 公司治理的情况
    本报告期内,公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
    市规则》等相关法律法规,已经逐步建立和完善了各项内部管理制度和公司治理制度。
    根据证监会、交易所相关规定,2008 年2 月26 日,经公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《公
    司证券投资管理制度》;2008 年5 月20 日,经公司第六届董事会第一次会议审议通过了《公司董事
    会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会工作细则》,《独立董事年报工作制度》;2008 年7 月16
    日,经公司第六届董事会第二次会议审议通过了《公司治理专项活动整改情况报告》、《公司资金占
    用情况的自查自纠报告》;2008 年8 月26 日,经公司第六届董事会第三次会议审计通过了《信息披
    露管理制度》;2008 年9 月19 日,经公司第六届第四次会议审议修订了《公司证券投资管理制度》;
    进一步完善公司治理结构。
    1、关于股东与股东大会
    报告期内,公司共召开了一次年度股东大会,公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司
    章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。
    2、关于董事与董事会
    报告期内,公司共召开了8 次董事会。公司完善了董事会专业委员会及独立董事的工作制度,强化了
    董事会专业委员会和独立董事的工作职能,加强了董事会专业委员会和独立董事对公司年报审计,高
    管人员聘任,重大事项的审核、监督。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务,对董事会和股东
    大会负责。
    3、关于监事与监事会
    报告期内,公司共召开了4 次监事会。公司设有监事会主席,监事会所有成员均列席公司的董事会、
    股东大会,及时全面掌握公司的情况,实时对董事会和管理层进行监督。公司监事能够认真履行自己
    的职责,能够本着为股东负责的态度,对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性
    进行监督。
    4、关于信息披露与透明度
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,真实、准确、
    完整、及时、公平地披露信息。公司董秘办通过接待股东来访、回答咨询、热线电话等方式来增强信
    息披露的透明度,并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸,使所有股东都有
    平等的机会获得信息。
    公司治理的完善是一项长期的系统工程,需要持续地改进和提高。公司将一如既往地积极根据有关规
    定及时更新完善公司内部制度,及时发现问题解决问题,夯实管理基础,不断提高公司规范运作意识
    和治理水平,以促进公司的规范健康发展。
    (二) 独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
    独立董事姓名
    本年应参加
    董事会次数
    亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)
    缺席原因及其
    他说明
    田炳信 6 6 0 0
    桂水发 6 5 1 0
    于爱莲 8 8 0 0
    江华先生 8 7 1 0
    程禹斌 8 8 0 0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2008 年年度报告
    1 2
    根据国家有关法律法规的要求和《公司章程》以及《独立董事制度》的规定,2008 年度公司独立董事
    继续致力于维护全体股东尤其是中小股东的利益,认真参加公司董事会和股东大会,慎重审议董事会
    和董事会专业委员会的各项提案,积极为公司发展出谋划策,对公司重大事项发表了独立审核意见,
    核查了公司关联方资金占用情况和对外担保情况。公司全体独立董事勤勉尽责,切实履行了独立董事
    的责任与义务。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    业务方面独立情况
    公司自主经营,业务结构完整,拥有独立的采购和销售系统,与控股股东
    不存在直接或间接的干预公司经营运作的情形。
    人员方面独立情况
    公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的,总经理、副总经理等高级
    管理人员均在公司领取报酬,没有在股东单位任职。
    资产方面独立情况
    公司拥有独立的生产经营体系、辅助系统及配套设施,工业产权、商标、
    非专利技术等无形资产均由公司拥有,对公司各项资产均拥有独立处置权。
    机构方面独立情况
    公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机构独立运作,
    具有独立的生产经营和行政管理机构。不存在与控股股东职能部门的从属
    关系。
    财务方面独立情况
    公司设有独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,
    在银行独立开户、纳税。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    公司自成立以来,在董事会的领导努力下,不断完善法人治理结构和各项内部控制制度。根据《公司
    法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定,公司建立了股东大会、董事会、
    监事会和经理层的法人治理结构,董事会下设战略、审计、提名,薪酬与考核4 个专业委员会。为了
    规范管理,控制风险,公司管理层根据自身特点和管理需要,建立了较为完善的一套内部控制制度。
    整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节,确保了各项工作都有章可循,为公司风
    险管理及经营发展提供了合理的保证。
    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    1、本公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。
    公司内部控制制度正在建立之中。
    公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。
    公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。
    2、审计机构已出具对公司内部控制的核实评价意见。
    (六) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司的高管人员实行年薪制,年终效益奖罚由董事会薪酬与考核委员会负责考评。公司将进一步完善
    考评激励机制,建立相关的激励制度,以对高能管理人员起到更好的激励作用。
    (七) 公司是否披露履行社会责任的报告:是
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2007 年度股东
    大会
    2008 年5 月20 日
    《上海证券报》、《中国证券
    报》
    2008 年5 月21 日中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1 3
    八、董事会报告
    (一)报告期内经营情况回顾
    1、报告期内公司总体经营情况
    2008 年,公司面对全球金融危机和经济衰退,主要商品价格大幅波动,国内经济增长放缓等严峻
    的经济形势,坚持既定的发展思路及经营目标,做大做强公司主业,加强内部管理,在全体员工的共
    同努力下,各项工作保持良好的发展势头。
    (1)报告期内,公司新增投资2,000 万元进行美味鲜扩产工程,累计总投资达到1.3 亿元。新厂
    扩建三期工程在2008 年11 月动工,项目竣工后,酱油产能可达到32 万吨。美味鲜市场营销工作进展
    良好,今年7 月份,“厨邦”酱油获得了“人民大会堂宴会用酱油”的殊荣;年内公司采取了有效的
    管理措施,较好地克服了原材料价格大幅波动的不利影响,全年销售收入6.46 亿元,比上年净增加1
    亿元,增幅18%;实现净利润3,601 万元,同比略有下降。
    (2)公司中山站商住地的前期开发工作在年内基本完成;经过努力,中山站片区控制性规划得到
    落实,且落实的结果更有利于公司商住地的开发建设;片区基础设施建设和公司商住地的总体规划将
    加快实施。公司在年内向中道投资公司转让中汇合创房地产公司27%股权。
    (3)报告期内,为提高资金收益,董事会给予了经营班子多项授权,包括:认购新股、股权投资、
    二级市场投资、委托贷款等。公司经营班子谨慎、稳妥、有选择地开展投资业务,取得了一定成果。
    (4)2008 年,受金融危机的影响,中炬高新产业园物业租赁受到一定影响,但由于公司服务到
    位,主动采取了有效措施,园区客商经营稳定,物业出租率维持在94%以上。
    2、公司主营业务及经营情况
    2008 年,公司实现营业收入9.67 亿元,比上年同期减少7.73%;归属母公司的净利润7,975 万
    元,同比增长7.8%;每股收益0.11 元,净资产收益率5.25%。
    (1)主营业务分行业情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    分行业
    制造业 695,079,620.27 561,902,823.83 19.15 12.28 20.31
    减少5.34 个
    百分点
    房地产及
    服务业
    123,457,350.73 75,956,928.10 38.47 -50.30 -55.07
    增加6.53 个
    百分点
    运输收入 140,929,159.58 103,929,060.80 26.25 -12.24 -36.00
    减少6.61 个
    百分点
    合计 959,466,130.58 741,788,812.73 22.69 -6.62 -0.28
    减少4.91 个
    百分点
    制造业及运输收入营业利润率下降,主要是年内主要原材料价格在前三季度一直处于较高的价位,
    导致经营成本上升。
    房地产及服务业营业利润率上升,主要是年内业务以物业出租为主,减少了自有物业的出售,导
    致营业利润率上升。
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    广东省内 564,048,920.00 -17.35
    浙江地区 134,170,202.29 13.86
    海南地区 47,337,577.89 6.70
    广西地区 41,773,741.26 55.49
    福建地区 32,096,437.97 41.86
    直辖市 25,776,264.88 13.80
    其他省份 87,098,777.42 13.83
    国外 27,164,208.87 -20.50
    合计 959,466,130.58 -6.62中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1 4
    (3)主营供应商、客户情况
    前五名销售客户销售金额合计 118,700,002.63 占本年度主营业务
    收入总额
    12.37%
    3、公司财务状况
    (1)报告期资产构成情况表 单位:元人民币
    2008 年度 2007 年度
    金额 占总资产比重 金额 占总资产比重
    增长
    货币资金 289,405,025.44 10.93% 380,041,722.74 14.89% -23.85%
    预付账款 162,560,277.16 6.14% 89,010,691.09 3.49% 82.63%
    存货 852,617,621.54 32.21% 817,066,525.89 32.01% 4.35%
    投资性房地产 678,568,032.47 25.63% 706,512,002.01 27.68% -3.96%
    固定资产 243,787,814.80 9.21% 239,858,756.39 9.40% 1.64%
    货币资金减少,主要是增加了短期投资及预付购房款。
    预付账款增加,主要是预付了购房款.
    存货增长,主要是子公司销售规模扩大而增加存货。
    投资性房地产减少,主要是本期调减了五通一平费用。
    固定资产增长,主要是美味鲜扩产项目增加投资。
    (2)报告期费用及所得税情况表
    2008 年 2007 年 增长
    营业费用 77,757,637.24 74,329,452.39 4.61%
    管理费用 79,984,997.60 78,732,833.19 1.59%
    财务费用 28,004,470.32 18,860,714.80 48.48%
    所得税 18,590,857.64 20,247,541.13 -8.18%
    营业费用、管理费用略有增加,是正常业务开展所致。
    财务费用增加,主要是本期平均利率上升及贷款总额增加所致。
    所得税减少,主要是递延所得税下降所致。
    (3)公司现金流量构成情况
    2008 年 2007 年 增长
    经营活动产生的现金流量净额 106,952,192.30 106,942,580.42 0.01%
    投资活动产生的现金流量净额 -218,678,586.23 173,480,750.75 -226.05%
    筹资活动产生的现金流量净额 21,839,880.77 -119,425,321.62 -118.29%
    经营活动产生的现金流量净额同比基本持平。
    投资活动产生的现金流量净额减少,主要是本部及下属企业建设扩产项目及短期投资增加现金支
    出。
    筹资活动产生的现金流量净额增加,主要是公司增加了银行贷款规模所致。
    4、与公允价值计量相关的项目
    公司不存在与公允价值计量相关的项目。
    5、持有外币金融资产、金融负债情况
    公司未持有外币金融资产、金融负债情况。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1 5
    6、公司全资、控股及主要参股子公司的经营情况及业绩
    (1)广东美味鲜调味食品有限公司:注册资本5000 万元,总资产3.8 亿元,净资产1.4 亿元,
    本公司实际持股比例100%。主营:生产、销售各类调味品。报告期内实现销售收入6.46 亿元,比上
    年增加1 亿元,增幅18.2%;实现净利润3,601 万元,同比减少16.6%。
    (2)中山中炬森莱高技术有限公司:注册资本4500 万元,总资产5,294 万元,净资产2,581 万
    元,本公司实际持股比例66%。主营业务生产镍镉、镍氢系列电池产品、动力电池、电池生产及原材
    料销售。报告期内实现销售收入1,387 万元,同比持平;经营亏损463 万元,同比增亏125 万元。
    中炬森莱本年着力强化内部管理,调整产品结构,重点开发汽车用混合动力电池,其提供电池的
    样车参加了北京奥运会的示范运行,并主持完成了《混合动力轿车用金属氢化物镍蓄电池》的国家标
    准的修订;镍氢动力电池技术处于国内领先,随着国家汽车产业扶持政策的落实,动力电池项目有望
    实现产业化,成为公司后续发展亮点。
    (3)中山中炬精工机械有限公司:注册资本2,000 万元,总资产6,679 万元,净资产2,191 万元,
    本公司实际持股比例75%。主营业务为生产汽车、摩托车配件,报告期内实现销售收入3,529 万元,
    同比持平;经营亏损207 万元,同比增亏411 万元。
    中炬精工搬迁新厂房后,折旧费用和运行费用大幅增加;年内,公司从中炬精工的生产工艺及客
    户群体等核心竞争因素进行研究分析,采取改进措施,以求企业尽快走出困境,恢复盈利。
    (4)中港客运联营有限公司:注册资本1965 万美元,总资产2.72 亿元,净资产2.2 亿元,本公
    司实际持股比例60%。主营:中山港至香港客运,附设出租小汽车、关前关后商场和餐厅。全年客运
    114.5 万人次,同比减少11.4%;实现收入1.4 亿元,同比减少11.7%;净利润1,224 万元,同比减少
    55.6%。
    中港客运公司今年面对油价大幅上涨、陆路运输竞争激烈及金融危机等诸多不利因素,业绩下滑
    较大;且由于港珠澳大桥将在2009 年正式动工,预计大桥建成后,搭乘客船的旅客将逐渐减少。为避
    免资产的贬值,在地方政府的支持下,公司将持有的中港客运60%股权全部转让给兴中投资集团下属
    的中山市岐江工业发展有限公司。目前有关工作已在2009 年一季度开展。
    (5)中兴(科技)贸易发展有限公司:总资产1,649 万元,股东权益1,645 万元,本公司实际持
    股比例100%。主营贸易、投资。报告期内实现净利润4 万元,同比减少了99%。
    (6)中山创新科技发展有限公司:注册资本2400 万元,总资产3,594 万元,净资产3,216 万元,
    本公司实际持股比例100%。主营业务:科技项目投资开发及配套服务;设备租赁及技术咨询。报告期
    内实现销售收入350 万元,同比持平;实现净利润702 万元,同比增加了16.3 倍。
    (7)中山市中山火炬精密焊管有限公司:注册资本3,115 万元,总资产882 万元,净资产-577
    万元,本公司实际持股比例90.37%。主营业务为生产家电用的各类精密焊管;报告期内实现销售收
    入420 万元,同比减少下降80.7%;经营亏损10 万元,同比减亏263 万元。
    火炬焊管公司近年一直面临市场前景黯淡、经营情况不佳的困局,由于公司对焊管公司的股权投
    资已提取了足额的减值准备,经董事会批准,公司于2008 年5 月对其进行停业清算;到年底,清算工
    作已基本完成。
    (8)广东中汇合创房地产有限公司:注册资本10.65 亿元,实收资本9.67 亿元,总资产、净资
    产均为9.48 亿元,本公司实际持股比例73%。主营房地产开发。报告期内未有主营业务开展,通过开
    展短期投资业务,实现净利润321 万元。
    (二)公司未来发展的展望
    1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    (1)行业的发展趋势
    公司属园区开发及产业投资型公司。在园区招商方面,受到金融危机的影响,预计2009 年物业出
    租率将略为下降,租金收入减少;但随着经济环境的好转,凭借公司在园区开发、管理的声誉和经验,
    房产租赁业务将很快恢复。另一方面,公司目前投资的产业涉及健康食品、动力电池、房地产、机电
    汽配等方面,这些产业都符合国家产业政策,满足人们对提高生活质量、环境保护等方面的需求,市
    场前景广阔。公司拟继续追加投入,支持以上产业做大做强。
    (2)竞争格局
    在调味品行业,国内市场的集中程度正在加大,美味鲜公司的销量虽处于国内前列,目前仍在加
    快扩产步伐,努力提高产能,争取更大的市场份额。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1 6
    在新能源动力电池行业,森莱公司拥有成熟、先进的技术,具备了大规模生产的条件,目前拟迅
    速加大投入,推进镍氢动力电池的产业化进程,利用国家扶持政策和自身技术优势,做强做大新能源
    电池产业。
    2、发展机遇
    (1)2008 年12 月,国务院发布了《珠三角地区改革发展规划纲要2008-2020 年》,这是指导珠
    三角地区今后十年发展的纲领性文件。其在《构建现代产业体系》环节中,提出了优先发展现代服务
    业、大力发展高技术产业、改造提升优势传统产业和提升企业整体竞争力的发展目标;在《促进区域
    协调发展》环节中,提出珠江口西岸地区,要提高产业和人口集聚能力,增强要素集聚和生产服务功
    能,优化城镇体系和产业布局。
    公司拟继续大力发展健康食品,提升传统产业的竞争优势;加快发展中山站商住地房地产业务,
    使之成为珠江口西岸交通枢纽上的重要商务、客流服务中心和理想居所;此外,积极筹建小额贷款公
    司,为地区企业提供便捷的金融服务;大力发展汽车动力电池项目,壮大高科技新能源产业。充分融
    入珠三角整体发展,提升中炬高新的综合实力和整体竞争力。
    (2)2009 年3 月,国务院发布了《汽车产业调整与振兴规划》,提出在2011 年前,电动汽车产
    销形成50 万辆的规模,占乘用车销售总量的5%;建立动力模块生产体系,形成10 亿安时(Ah)车用
    高性能单体动力电池生产能力;今后三年在新增中央投资中安排100 亿元作为技术进步、技术改造专
    项资金,重点支持汽车生产企业进行产品升级,提高节能、环保、安全等关键技术水平。
    公司拟抓住国家政策扶持的机遇,凭借森莱公司的技术优势,加快拥有自主知识产权的镍氢动力
    电池产业化进程,做强做大新能源产业。
    3、拟建设的项目
    (1)美味鲜公司扩产工程第三期项目,由本公司自主开发建设,于2008 年11 月动工,预计在
    2010 年下半年竣工投产。
    (2)中炬森莱公司年产3.63 亿Ah 镍氢动力电池总成扩产建设项目,由本公司与国家高技术绿色
    材料发展中心共同开发建设,预计2009 年下半年动工。
    (3)小额贷款公司项目,公司拟作为主发起人,投资4,000 万元,持有20%的股权,该公司预计
    在2009 年上半年开业。
    4、经营计划
    按照既定的发展战略,做大做强美味鲜健康食品和加快广珠轻轨中山站房地产开发进度;抓住机
    遇,加快汽车动力电池项目的产业化步伐;积极开展小额贷款公司等后续项目,提升公司整体竞争力
    及持续发展能力。
    2009 年的主要工作是:
    第一,继续加快美味鲜扩产工程,改造提升自身的传统产业优势,加大市场营销力度,做大做强
    健康食品产业;
    第二,抓住珠三角区域经济一体化的有利时机,加大中山站商住地项目开发力度,使之成为珠江
    口西岸交通枢纽上的重要商务、客流服务中心和理想居所;
    第三,优先发展现代服务业,以组建小额贷款公司为契机,进军金融服务业领域;开发建设创意
    产业园,优化园区产业结构,发展创意产业;
    第四,抓住机遇,加快拥有自主知识产权的新能源汽车动力电池的产业化进程,使之成为公司新
    的利润增长点;
    2009 年的经营目标是:
    实现主营业务收入平稳增长;资产规模比2008 年有较大增长。
    5、2008 年度资金需求及使用计划
    2009 年,公司在美味鲜健康食品、中山站房地产开发以及森莱动力电池等核心业务均需要增加投
    入,预计2009 年公司仍存在较大的资金缺口。公司将认真做好现金流的规划工作,提出全年资金筹措
    和管理的方案,合理安排资金的使用,降低财务费用;创新融资模式,使公司的资金需求得到有效保
    障。
    6、主要风险因素及对策
    (1)公司食品、电池等业务受原材料价格的影响明显,原材料价格的变动,将给公司带来巨大经
    营压力;要克服以上不利因素,公司一方面需加强内部管理,完善采购制度,降低采购成本;另一方
    面采取套期保值等科学手段,锁定主要原材料的成本,消除物价变动对经营业绩的影响。
    (2)2008 年6 月,港珠澳大桥的建设方案已获得国务院的批准,将在2009 年下半年动工兴建。
    大桥建成通车后,从珠江口西岸的中山市至香港的陆路行车时间将从3 小时缩短为1 小时,公司下属中炬高新技术实业(集团)股份有
    限公司 2008 年年度报告
    1 7
    中港客运联营有限公司的经营环境将发生较大的变化,其经营的中山至香港的水路客运服务将可能萎
    缩;为避免资产的贬值,公司在地方政府的支持下,公司拟出售持有的中港客运公司的股权,有关工
    作已在2009 年一季度开展,预计在2009 年上半年完成。
    (3)公司下属中炬森莱公司在镍氢动力电池的研发虽介入得比较早,但由于新能源汽车的产业化
    至少还需要1-2 年时间,且主要依赖国家相关配套政策的力度;新能源产业技术更新较快,森莱公司
    拥有技术优势的镍氢电池可能会被其他产品替代。因此,森莱公司在开展扩产的同时,应加强生产流
    程的管理,保证产品的质量;同时加大技术投入,力争在后续发展中继续拥有技术优势,在行业竞争
    中立于不败之地。
    (4)公司在后续的发展中,对资金的需求量较大,将面临财务费用增加、资金供求难以平衡的财
    务风险。因此,公司需与银行建立良好的合作关系,最大程度降低财务费用;创新融资模式,积极探
    索发行债券、发行股份、引入战略投资者等多种融资渠道,以股东权益最大化为目标,建立合理的财
    务杠杆,满足公司发展对资金的需求。
    7、公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)根据2004 年度第二次临时股东大会决议,公司继续以自有资金对美味鲜公司进行增资扩产。
    报告期内,公司投入资金2,000 万元,累计总投资达到1.3 亿元。项目三期扩产工程已在2008 年11
    月动工。
    (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (五)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期 决议内容
    决议刊登的信息披
    露报纸
    决议刊登的信息
    披露日期
    第五届董事会
    第十七次会议
    2008 年2 月26 日
    《上海证券报》、
    《中国证券报》
    2008 年2 月27 日
    第五届董事会
    第十八次会议
    2008 年4 月23 日
    《上海证券报》、
    《中国证券报》
    2008 年4 月25 日
    第五届董事会
    第十九次会议
    2008 年5 月8 日
    《上海证券报》、
    《中国证券报》
    2008 年5 月10 日
    第六届董事会
    第一次会议
    2008 年5 月20 日
    《上海证券报》、
    《中国证券报》
    2008 年5 月21 日
    第六届董事会
    第二次会议
    2008 年7 月16 日
    《上海证券报》、
    《中国证券报》
    2008 年7 月17 日
    第六届董事会
    第三次会议
    2008 年8 月26 日
    《上海证券报》、
    《中国证券报》
    2008 年8 月28 日
    第六届董事会
    第四次会议
    2008 年9 月19 日
    《上海证券报》、
    《中国证券报》
    2008 年9 月20 日
    第六届董事会
    第五次会议
    2008 年10 月29 日
    《上海证券报》、
    《中国证券报》
    2008 年10 月3 日中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1 8
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司召开了一次年度股东大会。董事会能够按照《公司法》、《证券法》及《公司章
    程》的有关规定,严格在股东大会授权的范围内认真履行了股东大会所有的决议,没有股东大会决议
    未履行事项。
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    根据中国证监会的有关规定和要求,董事会审计委员会在公司2008 年年度报告编制期间,在不
    干扰会计师事务所按照相关规定行使审计职权的情况下,全程参与了年度报告的审计工作。在负责公
    司年度审计的天职国际会计师事务所有限公司正式进场前,审计委员会认真审阅了公司编制的财务会
    计初步报表后,与公司财务部门、会计师事务所等单位就公司2008 年审计工作进行了充分沟通,出
    具了书面审阅意见,同意将公司财务报表提交会计师事务所审计,并协商确定了2008 年度审计工作时
    间安排。会计师进场后,审计委员会与会计师双方就年度报告审计过程中的问题及委员会所关注的问
    题进行了充分、及时的沟通,并敦促其按照时间计划推进审计工作。在会计师出具初步审核意见后,
    审计委员会再一次审阅了公司2008 年度财务报告并与会计师进行了沟通,大家认为:公司财务会计
    报表能够真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营情况。在天职国际会计师事务所有限公司出具
    了2008 年度审计报告后,审计委员会召开会议,就公司2008 年度财务报告以及2008 年度公司财务
    审计机构的聘任等事项形成了决议,提交公司董事会审议。审计委员会在对天职国际会计师事务所有
    限公司所提供的2008 年度审计服务工作情况进行了总结后认为:天职国际会计师事务所在担任公司
    2008 年度财务报表审计工作期间,勤勉尽责,独立性强,专业水准和人员素质较高,按计划完成了对
    本公司的各项审计任务。出具的报告公正客观、真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成
    果,我们建议继续聘请天职国际会计师事务所作为公司2009 年度财务报告的审计机构。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    2009 年1 月,公司董事会薪酬与考核委员会按照公司有关文件精神,听取了公司高管人员的年度
    述职报告,并认真考核了在公司领取薪酬或津贴的董事、监事和高级管理人员的履职情况,严格审查上
    述人员的薪酬或津贴兑现情况。
    截至报告期末,公司尚未实施股权激励计划。
    (五)利润分配或资本公积金转增预案
    依据北京天职国际会计师事务所出具的审计报告,本公司2008 年度母公司实现净利润
    34,627,249.38 元,提取盈余公积金3,462,724.94 元后,本年度实现的可供股东分配的利润为
    31,164,524.44 元,加上年初未分配利润205,075,051.93 元,本年度实际可供分配利润为
    236,239,576.37 元。
    由于国家汽车产业振兴政策的出台,公司控股企业中炬森莱迎来了巨大的发展机遇。公司拟大力
    推进3.63 亿Ah 汽车动力电池总成扩产建设项目。另外,美味鲜扩产项目正在加紧实施,年内仍需大
    量资金投入,公司中山站商住地的开发也需不断投入资金。预计公司2009 年存在较大的资金缺口,公
    司将积极采取灵活的资金筹措方法,以满足投资、生产经营所需。因此,2008 年度拟不进行利润分配,
    也不进行资本公积金转增股本。
    未分配利润资金的使用计划:补充美味鲜、中汇合创、中炬森莱等下属企业扩产投资及其他投资
    项目所需资金。
    (六) 公司前三年分红情况:
    单位:万元 币种:人民币
    分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)
    2000 1350.2 13392.2 10.1
    1998 5392.8 8594.6 62.7
    1996 3111.2 7736.3 40.2
    独立董事意见:
    独立董事根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》(证监发[2004]118 号)的规定
    和要求,本着实事求是的态度对公司2008 年度利润分配情况发表意见如下:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报
    告
    1 9
    根据天职国际会计师事务所出具的审计报告,本公司2008 年度母公司实现净利润34,627,249.38
    元,截至2008 年12 月31 日,公司实际可供分配利润为236,239,576.37 元。
    由于公司拟抓住国家汽车产业振兴政策出台机遇,大力推进汽车动力电池的扩产项目;美味鲜扩
    产项目、中山站商住地的开发也需公司较大的资金投入。公司2009 年需要预留资金在相关领域进行投
    资。公司作出不分配、不转增的分配预案是着眼于公司长远发展,并未对公司股东的利益造成损害。
    (七)独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见
    根据中国证券监督管理委员会证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
    证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有
    关规定和要求,在审阅了公司提供的相关资料并作了必要的询问后,现就公司及其控股子公司累计和
    当期对外担保情况,作如下专项说明和发表独立意见:
    1、2008 年8 月26 日,经公司六届董事会第三次会议决议通过,公司为控股子公司广东美味鲜调
    味食品有限公司额度为11,500 万元开具银行承兑汇票业务提供信用担保;截至2008 年12 月31 日,
    该担保仍在有效期内。
    2、除以上担保行为以外,截至2008 年12 月31 日,公司无其他对外担保事项,也无其他以前期
    间发生但延续到报告期的对外担保。
    3、公司及控股子公司没有为控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容
    2008 年4 月23 日上午在公司会议室召开了第五
    届监事会第十二次会议
    审议通过了:1、2007 年监事会工作报告;2、2007
    年度报告及报告摘要;3、公司2007 年度利润分
    配预案;4、公司监事会换届选举的议安;(经公
    司监事会与股东协商,提议第六届董事会由3 人
    组成,提名张晓虹、陈劲涛、郭毅航为公司监事
    会候选人)5、2007 年第一季度报告。
    2008 年5 月20 日在公司会议室召开了第五六届
    监事会第一次会议
    审议通过了;选举张晓红女士为公司第六届监事
    会监事长
    2008 年8 月26 日在公司会议室召开第六届监事
    会第二次会议
    审议通过了:2008 年半年度报告及半年度报告摘
    要
    2008 年10 月29 日在公司会议室召开第六届监事
    会第三次会议
    审议通过了;2008 年第三季度报告
    2008 年公司监事会本着维护股东利益和员工利益的原则,依照《公司法》、《公司章程》及公司《监
    事会议事规则》有关规定,认真履行了股东大会赋予的各项职责:及时了解公司的生产经营情况,检
    查董事会提交股东大会审议的财务报告和相关资料,监督公司财务及资金运作等情况,检查公司董事
    及高级管理人员执行职务行为,保证了董事会决策和公司运营的规范化。报告期内公司监事会共召开
    4 次会议。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    本年度公司监事会根据国家法律、法规和《上市公司治理准则》等要求,对公司股东大会、董事会的
    召开和决策程序,对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员的执行职务情况及公司内部控制情
    况等进行监督。监事会认为:公司董事会的决策程序合法,公司已建立起完善的内部控制制度;公司
    董事和公司高级管理人员能认真落实股东大会决议,各项经营决策科学、合理,在执行公司职务时无
    违反法律、法规、《公司章程》及损害公司和投资者利益的行为发生。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司财务管理规范,制度健全。
    公司2008 年度的财务报表真实地反映和经营成果。天职国际会计师事务所有限公司出具了无保留意见
    的审计报告。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 0
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代
    码
    证
    券
    简
    称
    初始投资金额
    占该公
    司股权
    比例
    (%)
    期末账面值 报告期损益
    报告
    期所
    有者
    权益
    变动
    会计
    核算
    科目
    股份
    来源
    000599
    青
    岛
    双
    星
    57,300,000.00 1.91 27,600,000.00 29,700,000.00
    可供
    出售
    金融
    资产
    定向
    增发
    根据中炬高新技术实业(集团)股份有限公司五届十九次董事会授权,公司控股子公司广东中汇合创房
    地产有限公司以自有资金5730 万元参与青岛双星股份有限公司(下称:青岛双星)非公开发行人民币普
    通股A 股,认购青岛双星股份1000 万股(锁定期为12 个月,从2009 年5 月30 日起可上市流通)。2008
    年12 月31 日,青岛双星收盘价为每股2.76 元,市价合计2760 万元。通过开展新股申购业务,实现
    净利润218.8 万元。
    (四) 资产交易事项
    1、出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    交易对
    方
    被出售
    资产
    出售
    日
    出售
    价格
    本年初起
    至出售日
    该资产为
    上市公司
    贡献的净
    利润
    出售
    产生
    的损
    益
    是否为
    关联交
    易(如
    是,说
    明定价
    原则)
    资
    产
    出
    售
    定
    价
    原
    则
    所涉
    及的
    资产
    产权
    是否
    已全
    部过
    户
    所涉
    及的
    债权
    债务
    是否
    已全
    部转
    移
    资产出售
    为上市公
    司贡献的
    净利润占
    利润总额
    的比例(%)
    关
    联
    关
    系
    广东中
    道投资
    管理有
    限公司
    广东中
    汇合创
    房地产
    公司27%
    的股权
    2008
    年2
    月2
    日
    28,2
    00
    0 4,353 否 是 40.97
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 1
    本年度公司无托管事项
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项
    2、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    2008 年4 月14 日,中道公司与公司、创新科技公司签订《股权转让协议》(二期),公司将中汇合
    创公司18%的股权、创新科技公司将中汇合创公司5%的股权转让给中道公司。截止2008 年9 月11 日,
    由于中道公司未按《股权转让协议》有关条款的约定向公司和创新科技公司付清股权转让款,公司、
    创新科技公司与中道公司于2008 年9 月11 日签订《协议书》,终止向中道公司转让中汇合创公司股
    权,并按约定向中道公司收取滞纳金,截止至报告期末,公司已合计收取滞纳金人民币2,382.6 万元,
    余额1,985 万元,中道公司应于2009 年6 月30 日前付请。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    公司大股东中山火炬集团有限公司
    承诺自改革方案实施之日起的三十
    六个月内,不通过上海证券交易所挂
    牌出售其所持有的中炬高新股份;在
    承诺锁定期后火炬集团通过上海证
    券交易所公开竞价出售公司股票价
    格仍不得低于2.9 元(此价格不因实
    施本次股改方案而变化,但本次股权
    分置改革完成后公司若实施送股、配
    股、分红等相关除权事宜,此价格需
    复权计算)。
    目前该承诺尚在履行之中。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任天职国际会计师事务所为公司的境内审计机构。
    公司支付其年度审计工作的酬金共50 万元。截止本报告期末,该会计师事务所为本公司提供了八年审
    计服务。
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的
    稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 2
    (十) 其他重大事项的说明
    1)2008 年9 月19 日公司第六届董事会第四次会议审议通过了以自有资金进行证券投资的议案,
    公司为进一步提高资金使用效率,增加短期投资效益,为公司股东谋取更多的投资回报,董事会授权
    公司经营班子以本部或下属控股子公司的自有流动资金进行国内证券交易市场上市证券的投资业务,
    投资资金使用上限为人民币一亿元。截止报告期末,公司未曾开展该操作。
    2)公司于 2008 年 9 月23 日上海证券交易所证券交易系统收盘后接到公司大股东中山火炬集团
    有限公司(以下简称“火炬集团”)的通知,火炬集团通过在二级市场买入的方式,于2008 年9 月
    23 日增持中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称:“中炬高新”)股份134,499 股,本
    次增持前火炬集团持有中炬高新的股份总数为63,437,781 股,占公司总股本的8.76%。增持后,持有
    中炬高新股份63,572,280 股,占公司总股份的8.778%。火炬集团拟在增持公告发布之日起12 个月内,
    继续通过上海证券交易所证券交易系统从二级市场上增持中炬高新股份,增持数量不超过3,621 万股
    (含已增持部分),增持比例与本次已增持部分合计不超过总股本的5%。
    3)2008 年10 月29 日公司以通讯方式召开了第六届董事会第五次会议,审议通过了以自有流动资金
    开展委托贷款业务的议案;为提高资金使用效益,公司董事会授权公司经营班子以本部或下属控股子
    公司的自有流动资金,通过银行开展委托贷款业务,资金使用上限为人民币5,000 万元.公司截止报告
    期末,公司已委托银行开展该操作,委托贷款余额5,000 万元。
    4)2008 年5 月8 日公司以通讯方式召开第五届第十九次董事会,审议通过关于火炬焊管公司进行停业
    清算的议案:焊管公司成立于1998 年11 月,主要经营精密焊接钢管及焊管机械设备;注册资本2,000
    万元人民币,实收资本3,115 万元,本公司持股90.37%。根据天职国际会计师事务所的审计报告(天
    职深审字〔2008〕第31 号),截至2007 年12 月31 日,焊管公司总资产为3,792 万元,净资产为-567
    万元。2006 年销售收入2,464 万元,净利润-205 万元;2007 年销售收入2,178 万元,净利润-273 万
    元。
    鉴于钢材价格大幅上涨,产品毛利率逐年下降,企业已连续两年亏损,并有扩大的趋势,董事会同
    意对焊管公司进行停业清算,并授权公司经营班子具体处理人员、资产、负债等有关事宜,现已清算
    完毕。
    本公司对焊管公司的股权投资已提取了足额的减值准备,清算结果对本公司当期损益不会造成负面影
    响。截止至报告期末,清算工作已基本完成。
    (十一) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    第五届董事会第十
    次次会议公告;第
    五届监事会第十一
    次会议决议公告
    《上海证券报》D10 版、
    《中国证券报》D018 版
    2008 年1 月3
    日
    http://www.sse.com.cn
    2007 年业绩预增公
    告
    《上海证券报》D7 版、
    《中国证券报》D022 版
    2008 年1 月31
    日
    http://www.sse.com.cn
    关于重大合同的进
    展情况公告
    《上海证券报》A8 版、
    《中国证券报》A07 版
    2008 年2 月13
    日
    http://www.sse.com.cn
    第五届董事会第十
    七次会议决议公告
    《上海证券报》D23 版、
    《中国证券报》D013 版
    2008 年2 月27
    日
    http://www.sse.com.cn
    2008 年第一季度业
    绩预增公告
    《上海证券报》D38 版、
    《中国证券报》B07 版
    2008 年4 月11
    日
    http://www.sse.com.cn
    关于重大合同的进
    展情况公告
    《上海证券报》D6 版、
    《中国证券报》B07 版
    2008 年4 月17
    日
    http://www.sse.com.cn
    2007 年年度报告;
    2008 年第一季度报
    告;第五届董事会
    第十八次会议决
    议;第五届监事会
    《上海证券报》D9 版、
    《中国证券报》D11 版
    2008 年4 月25
    日
    http://www.sse.com.cn中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 3
    第十二次会议决
    议;关于召开2007
    年年度股东大会的
    通知。
    第五届董事会第十
    九次会议决议公告
    《上海证券报》16 版、
    《中国证券报》C006 版
    2008 年5 月10
    日
    http://www.sse.com.cn
    关于投资者服务电
    话升位的公告
    《上海证券报》D13 版、
    《中国证券报》B 版
    2008 年5 月20
    日
    http://www.sse.com.cn
    2007 年年度股东大
    会决议公告;第六
    届董事会第一次会
    议决议公告;第六
    届监事会第一次会
    议决议公告。
    《上海证券报》D8 版、
    《中国证券报》C10 版
    2008 年5 月21
    日
    http://www.sse.com.cn
    关于参与青岛双星
    股份公司非公开发
    行A 股的公告
    《上海证券报》D30 版、
    《中国证券报》D006 版
    2008 年5 月30
    日
    http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第二
    次会议决议公告;
    董事辞职公告
    《上海证券报》C3 版、
    《中国证券报》C03 版
    2008 年7 月17
    日
    http://www.sse.com.cn
    2008 年半年度报告
    摘要;第六届董事
    会第三次会议决议
    公告;关于第一大
    股东持有本公司有
    限售条件的流通股
    质押公告;为下属
    控股子公司提供担
    保的公告
    《上海证券报》C43 版、
    《中国证券报》D117 版
    2008 年8 月28
    日
    http://www.sse.com.cn
    关于重大合同的进
    展情况公告
    《上海证券报》C8 版、
    《中国证券报》A19 版
    2008 年9 月17
    日
    http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第四
    次会议决议公告
    《上海证券报》14 版、
    《中国证券报》C003 版
    2008 年9 月20
    日
    http://www.sse.com.cn
    关于大股东增持本
    公司股份公告
    《上海证券报》C9 版、
    《中国证券报》A06 版
    2008 年9 月24
    日
    http://www.sse.com.cn
    2008 年第三季度报
    告;第六届董事会
    第五次会议决议公
    告
    《上海证券报》C6 版、
    《中国证券报》D024 版
    2008 年10 月30
    日
    http://www.sse.com.cn中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 4
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所有限公司 注册会计师胡建军、黎明审计,并出具了
    标准无保留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审计报告
    天职深审字[2009]235 号
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东::
    我们审计了后附的中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,
    包括2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、股东权
    益变动表和合并股东权益变动表和现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维
    护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选
    择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
    的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作
    以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
    册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
    我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性
    发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财
    务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公
    司2008 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2008 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果
    和合并现金流量。
    天职国际会计师事务所有限公司
    中国 北京 中国注册会计师:胡建军
    二OO 九年四月二十五日 中国注册会计师:黎明中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 5
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2008 年12 月31 日
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 八、(一) 289,405,025.44 380,041,722.74
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 八、(二) 661,277.93 1,303,920.00
    应收票据 八、(三) 791,451.23 2,068,600.00
    应收账款 八、(四) 54,085,207.28 89,210,222.15
    预付款项 八、(五) 162,560,277.16 89,010,691.09
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 八、(六) 21,655,907.46 35,355,422.01
    买入返售金融资产
    存货 八、(七) 852,617,621.54 817,066,525.89
    一年内到期的非流动
    资产
    八、(八) 35,348,082.19 8,060,000.00
    其他流动资产 八、(九) 50,000,000.00
    流动资产合计 1,467,124,850.23 1,422,117,103.88
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 八、(十) 27,600,000.00
    持有至到期投资
    八、(十
    一)
    62,471,661.48 31,667,525.46
    长期应收款
    长期股权投资
    八、(十
    二)
    22,788,221.24 23,545,075.21
    投资性房地产
    八、(十
    三)
    678,568,032.47 706,512,002.01
    固定资产
    八、(十
    四)
    243,787,814.80 239,858,756.39
    在建工程
    八、(十
    五)
    32,226,592.25 26,085,573.27
    工程物资 400.00
    固定资产清理
    生产性生物资产中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 6
    油气资产
    无形资产
    八、(十
    六)
    65,667,621.60 67,773,827.66
    开发支出
    商誉
    八、(十
    七)
    22,957,392.79 22,957,392.79
    长期待摊费用
    八、(十
    八)
    239,050.86 508,435.24
    递延所得税资产
    八、(十
    九)
    23,791,401.77 11,754,885.83
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,180,097,789.26 1,130,663,873.86
    资产总计 2,647,222,639.49 2,552,780,977.74
    流动负债:
    短期借款
    八、(二
    十一)
    327,090,000.00 294,670,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    八、(二
    十二)
    17,258,061.03 4,758,000.00
    应付账款
    八、(二
    十三
    96,154,295.52 105,263,515.21
    预收款项
    八、(二
    十四
    28,051,754.16 243,053,015.86
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬
    八、(二
    十五
    50,677,251.53 50,402,699.64
    应交税费
    八、(二
    十六
    15,600,067.66 13,505,134.61
    应付利息 228,855.00 405,230.00
    应付股利 1,832,355.32 11,832,355.32
    其他应付款
    八、(二
    十七
    103,713,273.18 154,535,710.64
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    八、(二
    十八
    17,200,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 657,805,913.40 878,425,661.28
    非流动负债:
    长期借款 八、(二126,600,000.00 111,600,000.00中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 7
    十九
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    八、(三
    十)
    6,360,000.00 4,318,510.25
    预计负债
    递延所得税负债
    八、(十
    九)
    15,319.48 105,588.00
    其他非流动负债 950,000.00 950,000.00
    非流动负债合计 133,925,319.48 116,974,098.25
    负债合计 791,731,232.88 995,399,759.53
    股东权益:
    股本
    八、(三
    十一)
    724,215,631.00 724,215,631.00
    资本公积
    八、(三
    十二
    287,783,616.68 304,935,366.68
    减:库存股
    盈余公积
    八、(三
    十三
    155,565,089.18 152,102,364.24
    一般风险准备
    未分配利润
    八、(三
    十四
    354,707,014.10 278,420,371.58
    外币报表折算差额 -1,910,357.74 -1,262,980.85
    归属于母公司所有者
    权益合计
    1,520,360,993.22 1,458,410,752.65
    少数股东权益 335,130,413.39 98,970,465.56
    股东权益合计 1,855,491,406.61 1,557,381,218.21
    负债和股东权益合
    计
    2,647,222,639.49 2,552,780,977.74
    公司法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王云
    母公司资产负债表
    2008 年12 月31 日
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 35,481,854.76 91,434,884.34
    交易性金融资产 661,277.93 1,303,920.00
    应收票据 1,948,600.00
    应收账款 九、(一) 23,404,008.20 42,576,350.59
    预付款项 144,117,944.46 85,534,456.92
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 九、(二) 56,736,265.00 69,350,141.10中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 8
    存货 9,174,356.27 357,886.96
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 269,575,706.62 292,506,239.91
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资 1,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资 九、(三) 1,001,297,421.24 1,236,426,875.21
    投资性房地产 624,362,687.49 649,908,955.38
    固定资产 6,803,213.68 7,217,232.19
    在建工程 12,292,823.80 12,256,842.37
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 12,427,090.05 7,671,287.11
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,658,183,236.26 1,913,481,192.26
    资产总计 1,927,758,942.88 2,205,987,432.17
    流动负债:
    短期借款 327,090,000.00 287,270,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 595,091.00 20,861,297.82
    预收款项 14,540,249.24 235,533,029.73
    应付职工薪酬 7,375,051.31 8,189,754.74
    应交税费 5,374,117.41 5,804,655.52
    应付利息
    应付股利 1,832,355.32 1,832,355.32
    其他应付款 111,876,234.75 214,157,476.05
    一年内到期的非流动
    负债
    7,200,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 475,883,099.03 773,648,569.18
    非流动负债:
    长期借款 26,600,000.00 41,600,000.00中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2 9
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 15,319.48 105,588.00
    其他非流动负债
    非流动负债合计 26,615,319.48 41,705,588.00
    负债合计 502,498,418.51 815,354,157.18
    股东权益:
    股本 724,215,631.00 724,215,631.00
    资本公积 309,240,227.82 309,240,227.82
    减:库存股
    盈余公积 155,565,089.18 152,102,364.24
    未分配利润 236,239,576.37 205,075,051.93
    外币报表折算差额
    归属于母公司的所有者权
    益合计
    1,425,260,524.37 1,390,633,274.99
    股东权益合计 1,425,260,524.37 1,390,633,274.99
    负债和股东权益合
    计
    1,927,758,942.88 2,205,987,432.17
    公司法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王云
    合并利润表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入
    八、(三
    十五)
    966,520,383.83 1,047,485,166.05
    其中:营业收入 966,520,383.83 1,047,485,166.05
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本
    八、(三
    十五)
    942,140,136.66 943,234,405.31
    其中:营业成本 744,241,755.72 758,321,702.00
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 13,479,895.38 19,538,569.10中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    3 0
    销售费用 77,757,637.24 74,329,452.39
    管理费用 79,984,997.60 78,732,833.20
    财务费用
    八、(三
    十六)
    28,004,470.32 18,860,714.80
    资产减值损失
    八、(三
    十七)
    -1,328,619.60 -6,548,866.18
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    八、(三
    十八)
    -662,892.07 150,540.00
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    八、(三
    十九)
    50,845,085.71 1,445,569.25
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    -236,942.62 -521,951.66
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 74,562,440.81 105,846,869.99
    加:营业外收入
    八、(四
    十)
    33,627,032.52 4,546,328.88
    减:营业外支出
    八、(四
    十一)
    3,732,671.81 4,402,158.65
    其中:非流动资产处置净损失 1,908,258.85 291,116.25
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    104,456,801.52 105,991,040.22
    减:所得税费用
    八、(四
    十二)
    18,590,857.64 20,247,541.13
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 85,865,943.88 85,743,499.09
    归属于母公司所有者的净利润 79,749,367.46 73,981,264.51
    少数股东损益 3,092,212.37 7,299,376.26
    提取职工福利及奖励基金 3,024,364.05 4,462,858.32
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.1101 0.1022
    (二)稀释每股收益 0.1101 0.1022
    公司法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王云
    母公司利润表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 九、(四) 119,859,183.55 263,363,455.84
    减:营业成本 九、(四) 74,539,560.11 169,065,735.23
    营业税金及附加 10,830,560.35 16,599,198.97
    销售费用 1,012,389.32 1,232,368.64
    管理费用 28,410,047.23 27,662,720.20
    财务费用 九、(五) 25,986,996.04 18,916,866.73
    资产减值损失 -1,940,833.79 -1,902,334.09
    加:公允价值变动收益(损失以 -642,642.07 150,540.00中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    3 1
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    九、(六) 37,203,970.98 39,415,743.79
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    -236,942.62 -521,951.66
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 17,581,793.20 71,355,183.95
    加:营业外收入 23,698,525.17 479,837.00
    减:营业外支出 1,499,958.55 2,553,864.16
    其中:非流动资产处置净损
    失
    4,862.62 35,786.46
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    39,780,359.82 69,281,156.79
    减:所得税费用 5,153,110.44 7,995,157.40
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 34,627,249.38 61,285,999.39
    公司法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王云
    合并现金流量表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    1,109,247,907.20 1,182,195,014.32
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    3 2
    收到的税费返还 953,343.21 1,375,028.01
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    八、(四
    十四)
    16,301,716.63 22,771,413.71
    经营活动现金流入
    小计
    1,126,502,967.04 1,206,341,456.04
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    743,364,932.32 774,202,034.63
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    111,261,343.85 86,113,667.50
    支付的各项税费 75,925,102.09 115,649,039.07
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    八、(四
    十四)
    88,999,396.48 123,434,134.42
    经营活动现金流出
    小计
    1,019,550,774.74 1,099,398,875.62
    经营活动产生的
    现金流量净额
    106,952,192.30 106,942,580.42
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 527,834,146.14 11,583,155.65
    取得投资收益收到的
    现金
    5,678,141.98 66,250.00
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    141,220.00 1,977,683.70
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    116,748,711.99
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    224,000,000.00
    投资活动现金流入
    小计
    533,653,508.12 354,375,801.34
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    142,357,948.21 151,791,048.09中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    3 3
    投资支付的现金 609,974,146.14 29,104,002.50
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    752,332,094.35 180,895,050.59
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -218,678,586.23 173,480,750.75
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 415,090,000.00 329,070,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    八、(四
    十五)
    3,360,000.00
    筹资活动现金流入
    小计
    418,450,000.00 329,070,000.00
    偿还债务支付的现金 350,470,000.00 416,770,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    45,060,119.23 31,725,321.62
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    八、(四
    十五)
    1,080,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    396,610,119.23 448,495,321.62
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    21,839,880.77 -119,425,321.62
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    249,815.86 -282,022.37
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -89,636,697.30 160,715,987.18
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    380,041,722.74 219,325,735.56
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    290,405,025.44 380,041,722.74
    公司法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王云中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度
    报告
    3 4
    母公司现金流量表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    133,606,649.71 304,154,796.65
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    979,278.12 78,392,031.64
    经营活动现金流入
    小计
    134,585,927.83 382,546,828.29
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    34,500,191.75 162,021,691.09
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    22,104,253.66 13,951,430.12
    支付的各项税费 32,154,192.26 66,615,106.24
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    87,854,838.75 72,115,806.42
    经营活动现金流出
    小计
    176,613,476.42 314,704,033.87
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -42,027,548.59 67,842,794.42
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 321,330,000.00 5,583,155.65
    取得投资收益收到的
    现金
    722,555.81
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    19,430.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    115,805,347.60
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    224,000,000.00
    投资活动现金流入
    小计
    322,052,555.81 345,407,933.25
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    101,203,282.05 89,850,831.81
    投资支付的现金 239,330,000.00 223,270,002.50
    取得子公司及其他营中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    3 5
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    340,533,282.05 313,120,834.31
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -18,480,726.24 32,287,098.94
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 367,090,000.00 287,270,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    367,090,000.00 287,270,000.00
    偿还债务支付的现金 335,070,000.00 358,370,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    26,463,055.77 22,714,658.39
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    361,533,055.77 381,084,658.39
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    5,556,944.23 -93,814,658.39
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -1,698.98 -11,649.62
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -54,953,029.58 6,303,585.35
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    91,434,884.34 85,131,298.99
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    36,481,854.76 91,434,884.34
    公司法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王云合并所有者权益变动表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本年金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    724,215,631.00 304,935,366.68 152,102,364.24 278,420,371.58 -1,262,980.85 98,970,465.56 1,557,381,218.21
    加:同一
    控制下企业
    合并产生的
    追溯调整
    会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    724,215,631.00 304,935,366.68 152,102,364.24 278,420,371.58 -1,262,980.85 98,970,465.56 1,557,381,218.21
    三、本年增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    -17,151,750.00 3,462,724.94 76,286,642.52 -647,376.89 236,159,947.83 298,110,188.40
    (一)净利润 79,749,367.46 3,092,212.37 82,841,579.83
    (二)直接计 -647,376.89 -5,123,250.00 -22,922,376.89中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    1
    入所有者权
    益的利得和
    损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    -5,123,250.00 -22,275,000.00
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    4.其他 -647,376.89 -647,376.89
    上述(一)和
    (二)小计
    -17,151,750.00 79,749,367.46 -647,376.89 -2,031,037.63 59,919,202.94
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    238,606,151.30 238,606,151.30
    1.所有者投
    入资本
    238,606,151.30 238,606,151.30
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    3,462,724.94 -3,462,724.94 -415,165.84 -415,165.84
    1.提取盈余
    公积
    3,462,724.94 -3,462,724.94
    2.提取一般中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    2
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    -415,165.84 -415,165.84
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    724,215,631.00 287,783,616.68 155,565,089.18 354,707,014.10 -1,910,357.74 335,130,413.39 1,855,491,406.61
    单位:元 币种:人民币
    上年金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    724,215,631.00 304,935,366.68 184,354,377.40 147,575,080.91 -700,755.34 119,610,325.30 1,479,990,025.95
    加:同一中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    3
    控制下企业
    合并产生的
    追溯调整
    会
    计政策变更
    -38,380,613.10 62,992,626.10 -630,203.23 1,777,807.77 25,759,617.54
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    724,215,631.00 304,935,366.68 145,973,764.30 210,567,707.01 -1,330,958.57 121,388,133.07 1,505,749,643.49
    三、本年增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    6,128,599.94 67,852,664.57 67,977.72 -22,417,667.51 51,631,574.72
    (一)净利润 73,981,264.51 7,299,376.26 81,280,640.77
    (二)直接计
    入所有者权
    益的利得和
    损失
    67,977.72 67,977.72
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    4
    目相关的所
    得税影响
    4.其他 67,977.73 67,977.72
    上述(一)和
    (二)小计
    73,981,264.51 67,977.72 7,299,376.26 81,348,618.49
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    -12,364,569.77 -12,364,569.77
    1.所有者投
    入资本
    -12,364,569.77 -12,364,569.77
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    6,128,599.94 -6,128,599.94 -17,352,474.00 -17,352,474.00
    1.提取盈余
    公积
    6,128,599.94 -6,128,599.94
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    -17,352,474.00 -17,352,474.00
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
    5
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    724,215,631.00 304,935,366.68 152,102,364.24 278,420,371.58 -1,262,980.85 98,970,465.56 1,557,381,218.21
    公司法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:吴剑中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    6
    母公司所有者权益变动表
    2008 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本年金额
    项目
    股本 资本公积
    减:库存
    股
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    724,215,631.00 309,240,227.82 152,102,364.24 205,075,051.93 1,390,633,274.99
    加:会计
    政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初
    余额
    724,215,631.00 309,240,227.82 152,102,364.24 205,075,051.93 1,390,633,274.99
    三、本年增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    3,462,724.94 31,164,524.44 34,627,249.38
    (一)净利润 34,627,249.38 34,627,249.38
    (二)直接计
    入所有者权益
    的利得和损失
    1.可供出售金
    融资产公允价
    值变动净额
    2.权益法下被
    投资单位其他
    所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有
    者权益项目相
    关的所得税影
    响
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    34,627,249.38 34,627,249.38
    (三)所有者
    投入和减少资
    本
    1.所有者投入
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    3,462,724.94 -3,462,724.94
    1.提取盈余公
    积
    3,462,724.94 -3,462,724.94中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    7
    2.对所有者
    (或股东)的
    分配
    3.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    724,215,631.00 309,240,227.82 155,565,089.18 236,239,576.37 1,425,260,524.37
    单位:元 币种:人民币
    上年金额
    项目
    股本 资本公积
    减:库存
    股
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    724,215,631.00 309,240,227.82 151,694,429.24 184,530,091.57 1,369,680,379.63
    加:会计
    政策变更
    -5,720,664.94 -34,612,439.09 -40,333,104.03
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初
    余额
    724,215,631.00 309,240,227.82 145,973,764.30 149,917,652.48 1,329,347,275.60
    三、本年增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    6,128,599.94 55,157,399.45 61,285,999.39
    (一)净利润 61,285,999.39 61,285,999.39
    (二)直接计
    入所有者权益
    的利得和损失
    1.可供出售金
    融资产公允价
    值变动净额
    2.权益法下被
    投资单位其他
    所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有
    者权益项目相
    关的所得税影
    响中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    8
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    61,285,999.39 61,285,999.39
    (三)所有者
    投入和减少资
    本
    1.所有者投入
    资本
    2.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    6,128,599.94 -6,128,599.94
    1.提取盈余公
    积
    6,128,599.94 -6,128,599.94
    2.对所有者
    (或股东)的
    分配
    3.其他
    (五)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    724,215,631.00 309,240,227.82 152,102,364.24 205,075,051.93 1,390,633,274.99
    公司法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王云中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    9
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2008 年度财务报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
    一、公司的基本情况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬高
    新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股
    审(1992)165号文批准,于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集
    设立,并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开发行股票,本公司
    股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600872。
    根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬
    高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案
    实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定,本公
    司以实施股权方案登记日(2006年5月15日)收市后流通股总股本249,236,074股为基数,用资本公
    积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00股,转增后总股本为
    724,215,631.00股。截止2008年12月31日,本公司总股本为柒亿贰仟肆佰贰拾壹万伍仟陆佰叁拾壹
    股,其中已上市流通股份陆亿陆仟零柒拾柒万柒仟捌佰伍拾股。
    本公司在广东省工商行政管理局登记注册,注册地址广东省中山市,注册号为440000000000276,
    注册资本人民币724,215,631.00元,法定代表人熊炜。组织形式为股份有限公司。母公司为中山火
    炬集团有限公司。
    公司经营范围:城市基础设施的投资;房地产经营、物业管理,二次供水服务,高新技术产业
    投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售:工业生产资料(不含金银、小轿车
    及危险化学品),百货、五金、交电、化工(不含危险化学品)、针、纺织品,建筑材料。自营和
    代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技
    术的进出口服务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政
    审函字588号文)经营。
    二、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》
    的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    三、财务报表的编制基础中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    10
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部2006 年2 月15
    日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进
    行编制。
    四、重要会计政策、会计估计
    1.会计期间
    本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
    2、记账本位币
    本公司的会计核算以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业,根据其
    经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制合并财务报表时折算为人民币。
    3、记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,各项资产在取得时按照实际成本计量,其后,对
    各项资产进行定期检查,按《企业会计准则》规定计提相应的减值准备。
    4、外币核算方法
    本公司的外币业务记账方法采用外币统账制,发生外币经济业务时,采用业务发生日之中国人
    民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币
    余额按期末日汇率进行调整,调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益,属于与
    购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益,在该资产达到预定可使用状态前按借款费用原则予
    以资本化、计入资产成本;属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入开办费,于本公司开始生产
    经营的当月一次计入损益;属于正常生产经营期间发生的汇兑损益,则直接计入当期损益。资产负
    债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间
    价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日
    中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期
    损益。
    5、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已
    知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6、金融工具的确认和计量
    (1)金融资产的分类中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    11
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金
    融资产在初始确认时划分为四类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    B、持有至到期投资;
    C、贷款和应收款项;
    D、可供出售金融资产。
    (2)金融负债的分类
    金融负债在初始确认时划分为两类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    B、其他金融负债。
    金融资产或金融负债满足下列条件之一的,划分为交易性金融资产或金融负债:
    ①取得该金融资产或承担该金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获
    利方式对该组合进行管理;
    ③属于衍生工具。但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
    与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具
    结算的衍生金融资产除外。
    金融资产满足下列条件之一时,终止确认:
    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    B、该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确
    认条件。
    (3)金融资产的计量
    公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融
    负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
    费用。但是,下列情况除外:
    A、持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩中炬高新第六届董事会第八次会议文
    件之十三
    12
    并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清
    金融负债时可能发生的交易费用。
    B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
    结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按
    照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    ①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;
    ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则--收入》确定的累计摊销额后的余额。
    公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,将其重分类
    为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间
    的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    对应当以公允价值计量,但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债,公司在其公允
    价值能够可靠计量时改按公允价值计量,相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规定进行处
    理:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损
    失,计入当期损益。
    B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成
    的汇兑损益外,直接计入所有者权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益,计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出
    售金融资产的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股
    利时计入当期损益。
    (4) 金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法
    A.本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
    的确认。
    本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止
    确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计
    入当期损益:中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    13
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
    金额之和。
    B.金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金
    融负债。
    对于采用继续涉入方式的金融资产转移,本公司应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认
    一项金融资产,同时确认一项金融负债。
    (5)金融资产减值核算方法
    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
    面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客
    观证据,包括以下各项:
    A、发行方或债务人发生严重财务困难;
    B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    E、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可能无法收
    回投资成本;
    G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (6)金融资产减值损失的计量:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;
    B、持有至到期投资的减值损失的计量:按预计未来现金流量低于期末账面价值的差额计提减值
    准备;
    C、可供出售的金融资产减值的判断:若该项金融资产公允价值出现持续下跌,且其下跌属于非
    暂时性的,则可认定该项金融资产发生了减值。
    7、投资性房地产核算方法
    投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
    本公司的投资性房地产是指:(1)已出租的土地使用权;(2)持有并准备增值后转让的土地
    使用权;(3)已出租的建筑物。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    14
    公司取得的投资性房地产,按照成本进行初始计量。
    (1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出。
    (2)自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
    构成。
    (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确认。
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧;已出租的和持有并准备增值后转让
    的土地使用权采用与无形资产相同的会计政策摊销。投资性房地产的减值按照资产减值准备所述的
    估计资产可收回金额的方法处理。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时,终止
    确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,将处置
    收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    对于单项金额重大的应收款项,于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了
    减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单独测试未发生减值以及其余应收款项,按期末应收款项(含应收账款和其他应收款)余额的
    一定比例计提坏账准备。
    单项金额重大的应收款项认定为单笔金额为200万元(含200万元)以上的款项。
    9、存货核算方法
    存货的分类:存货主要包括原材料、包装物、库存商品、在产品、半成品(开发成本)、委托
    加工物资、发出商品、其他。
    存货计价方法:存货的取得按实际成本计价,原材料、产成品、库存商品及发出商品的发出采
    用加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    存货盘存制度:采用永续盘存制度。
    期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和
    销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计
    量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
    售费用以及相关税费后的金额。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    15
    10、长期投资核算方法
    (1)初始计量
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
    值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
    现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额,计入资本公积;其借
    方差额导致资本公积不足冲减的,不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用,
    包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为进行
    合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金
    额;合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足
    冲减的,冲减留存收益。
    ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资,按照确定的合并成本作为长期股权投资的初
    始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
    及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    在合并会计报表中确认为商誉;合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行
    的权益性证券的方式取得的长期股权投资,以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本;长期
    股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资,以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长
    期股权投资的初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,以投资合同或协议约定的价值作为初始
    投资成本,但合同或协议约定价值不公允时,则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    (2)后续计量
    ①对子公司的投资,采用成本法核算
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资应当调整长期股权投资的
    成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算
    在确认应享有被投资单位净损益时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
    基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可
    靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小,投资收益按被投资单位的账面净损益
    与持股比例计算确认。
    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    16
    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资,在可供出售金融资产项目列报,
    采用公允价值计量,其公允价值变动计入股东权益。
    (3)长期股权投资减值
    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额,计
    提长期投资减值准备。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长
    期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投
    资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    (5)被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动具有共有控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
    需要分享控制权的投资方一致同意存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业
    的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,
    则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    11、商誉
    商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
    净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
    公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者
    资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,则先对不包
    含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认
    相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者
    资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者
    资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,则确认商誉的减值损失,资产减值损失一经确认,在
    以后会计期间均不再转回。
    12、固定资产核算方法
    固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计
    年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产计价:中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    17
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等计
    价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值较低者
    计价;
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估计的价
    值损耗后的余额计价。
    折旧方法、预计使用年限、年折旧率:
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的5%)
    确定其分类折旧率如下:
    类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
    房屋及建筑物 40 2.38%
    机器设备 10 9.5%
    运输工具 5 19%
    电子设备 3 31.67%
    其它 5 19%
    在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限,分项
    确定并计提各期折旧。对持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定
    资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该
    项固定资产的原账面价值,原账面价值高于预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    固定资产后续支出的处理:
    固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修
    等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;
    重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧;装修
    支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    固定资产减值准备:
    每年年末对固定资产进行检查,对有迹象表明可能存在资产减值的情况时,计算该固定资产的
    可收回金额;如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计算
    固定资产减值准备,并计入当期损益。固定资产减值准备一经计提,不得转回。
    融资租赁的认定依据、计价方法、折旧方法中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    18
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租
    赁为融资租赁。
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
    值两者中较低者确定。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期
    届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届
    满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建
    造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所
    发生的净支出计入在建固定资产的成本。
    在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产,并按规定计提折旧。期末公司对在建工程按
    账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收回金额低于账面价值的差额,分项提取在建工程
    减值准备,并计入当期损益。
    14、借款费用核算方法
    借款费用资本化的确认原则:
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
    生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1 年以上(含1 年)时间的建造或生产
    过程,才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用,予以资本化;其他借款费用,
    在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个
    条件时,开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    借款费用资本化的期间:应予以资本化的借款费用,满足上述资本化条件的,在购建或者生产
    的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入相关资产成本;
    若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资
    本化,在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动
    重新开始;在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的
    借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
    借款费用资本化金额的计算方法
    ①借款利息的资本化金额:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,每一会中炬高新第六届董事会第八次会议文件
    之十三
    19
    计期间的利息资本化金额,不超过专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金
    存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门
    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的
    利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额,不超
    过当期相关借款实际发生的利息金额。
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整
    每期利息金额。
    ②辅助费用:专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
    可使用或者可销售状态之前发生的,应当在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件
    的资产成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生
    的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    ③在资本化期间内,属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化。
    15、无形资产核算方法
    无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人,或为管理目的而持有的、没有实物形态的
    非货币性长期资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
    本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,
    于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和
    非专利技术):
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
    该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
    无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本
    和当期损益。
    无形资产减值准备的确认标准和计提方法:
    对商标等受益年限不确定的无形资产,每年末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回
    金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    对其他无形资产,年末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额中炬高新第六届董事会第八次会议文件
    之十三
    20
    低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    ①已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
    公司发生的内部研究开发项目支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出:
    (1)研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益。
    (2)开发阶段的支出,能够证明下列各项时,应当确认为无形资产:
    ①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,应当证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
    该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
    16、应付职工薪酬的核算方法
    本公司的职工薪酬包括:
    (1)职工工资、奖金、津贴和补贴;
    (2)职工福利费;
    (3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;
    (4)住房公积金;
    (5)工会经费和职工教育经费;
    (6)非货币性福利;
    (7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;
    (8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括养老保险、失业保险、医疗保险、
    住房公积金及其他社会保障制度。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    21
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
    予补偿的建议,在企业已经制定正式的解除劳动关系计划或职工提出自愿裁减建议并即将实施且企
    业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而
    产生的预计负债,同时计入当期费用。
    17、股份支付的确认和计量
    股份支付,是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
    的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结
    算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在授予日按权
    益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩
    条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产
    负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期
    取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成
    本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的
    股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负
    债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    18、预计负债的核算方法
    (1)确认原则:
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产
    弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:
    ①该义务是承担的现时义务;
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:
    按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    19、收入确认方法
    商品销售收入应当在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    22
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益很可能流入公司;
    (4)相关的收入和成本能够可靠计量。
    提供劳务收入:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同
    的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比
    法确认相关的劳务收入。公司在资产负债表日按提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间
    累计己确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务总成本乘以完工
    进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务成本后的金额,确认当期提供劳务成本。
    让渡资产使用权收入:
    让渡资产使用权收入同时满足下列条 件的,才能予以确认:
    (1)相关的经济利益很可能流入企业;
    (2)收入的金额能够可靠计量。
    企业分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定;
    20、政府补助
    公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助核算:
    用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益;
    用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益,在确认相关费用的期间,
    计入当期损益;
    与资产相关的政府补助核算:
    确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    21、所得税的会计处理方法
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
    以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生
    的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税
    所得额用以抵扣递延所得税资产时,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税中炬高新第六届董事会第八次会议
    文件之十三
    23
    所得额时,减记的金额予以转回。
    五、企业合并及合并财务报表
    (一)企业合并会计政策
    (1)同一控制下的企业合并
    合并成本按在合并日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
    权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并,公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在
    被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总
    额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于控股合并,合并资产负债
    表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。
    (2)非同一控制下的企业合并
    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
    权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
    允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
    的差额,计入当期损益。对于控股合并,合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中
    确定的公允价值列示,合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额,确
    认为合并资产负债表中的商誉,企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份
    额的差额,调整盈余公积和未分配利润。
    (3)分步实现的企业合并
    公司通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。具体根据《企
    业会计准则第20号一企业合并》相关规定确定。
    (二)合并财务报表
    1.合并范围的确定原则
    公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,或虽不足半数但能够控制的
    被投资单位,纳入合并财务报表的合并范围。公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
    2.合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据,按照《企
    业会计准则第33号——合并财务报表》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会
    计政策确定,合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
    3.合并报表中包含境外经营实体时,应披露各主要财务报表项目的折算汇率以及外币报表折算
    差额的处理方法。
    4.本期合并范围的变更中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    24
    本期本公司合并范围未发生变更。
    5.重要子公司的少数股东权益
    子公司名称 报告期末少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益
    的金额
    中港客运联营有限公司 88,027,730.44 -
    中山中炬森莱高技术有限公司 8,773,962.60 -
    中山火炬精工机械有限公司 4,106,508.32 -
    广东中汇合创房地产有限公司 234,222,212.03 -
    合计 335,130,413.39 -
    6.本公司的子公司情况
    子公司名称 注册地 业务性质注册资本本公司
    合计持
    股比例
    本公司合计
    享有的表决
    权比例
    非同一控制下的企业合并:
    中港客运联营有限公司 中山市 中山港至香港水路客运,附设
    出租小汽车、关前关后商场和
    餐厅
    美元1,965
    万元
    60% 60%
    广东美味鲜调味食品有
    限公司
    中山市 生产酱料、调味品、非酒精饮
    料
    人民币5,000 万
    元
    100% 100%
    中山中炬森莱高技术有
    限公司
    中山市 生产氢镍、镉镍系列电池产品人民币4,500 万
    元
    66% 66%
    中山火炬精工机械有限
    公司
    中山市 生产汽车、摩托车配件人民币2,000 万
    元
    75% 75%
    中山火炬精密焊管有限
    公司
    中山市 生产各种精密焊管人民币
    3,114.90 万元
    90.37% 90.37%
    同一控制下的企业合并:
    中山创新科技发展有限
    公司
    中山市 科技项目投资开发配套服务、
    技术咨询
    人民币2,400 万
    元
    100% 100%
    香港中兴(科技)贸易
    发展公司
    香港 港币8 万元100% 100%
    广东中汇合创房地产有
    限公司 注
    中山市 房地产开发人民币106,533
    万元
    73% 77%
    注:广东中汇合创房地产有限公司系本公司2007年新成立的子公司,成立时本公司合计持有该
    公司100%的股权,其中本公司直接持股90%,本公司之全资子公司中山创新科技发展有限公司持有10%
    的股权。
    根据2008年2月1日及2008年4月14日本公司及中山创新科技发展有限公司(简称“创新公司”)
    与广东中道投资管理有限公司(简称“中道公司“)签订的《合作意向书》、《备忘录》及《股权
    转让协议》的约定,本公司及创新公司将持有的广东中汇合创房地产有限公司(简称“中汇合创公
    司”)合计27%的股权转让给中道公司,其中本公司转让22%的股权;创新公司转让5%的股权,创新
    公司未到期出资的4900万元由中道公司按中汇合创公司章程规定的时间出资到位,在中道公司未出
    资到位前,中道公司按照23%的股权比例享有中汇合创公司《章程》规定的分红、行使表决权等权利
    和义务。本次股权转让完成后,截止2008年12月31日本公司对中汇合创公司的合计持股比例为73%,
    合计享有的表决权比例为77%。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    25
    六、税项
    1.所得税:
    1)本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬森莱高技术有限公司、中山火
    炬精工机械有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期为3 年,公司自获得高新技术企业认定后
    三年内(2008年至2010年),企业所得税将按15%的税率征收。
    同时根据中山国税函[2006]813号及[2006]845号文,对广东美味鲜调味食品有限公司、中山火
    炬精工机械有限公司从2006年起至2008年底止延长三年减半征收企业所得税,同时免征地方所得税。
    根据国家税务总局《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》规定,“自2008年1月1日起,原享
    受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业,新税法施行后继续按原
    税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止,但因未获利而尚未享受税
    收优惠的,其优惠期限从2008年度起计算”,故本期广东美味鲜调味食品有限公司和中山火炬精工
    机械有限公司适用的企业所得税税率仍为12%。
    本期中山中炬森莱高技术有限公司适用的企业所得税税率为15%。
    3)本公司及其他子公司适用的企业所得税率为25%。
    2、增值税:产品销售收入按销项税(商品销售收入的17%或13%计算)抵扣购进货物进项税后的差
    额计缴;电费收入按电费收入的17%计算的销项税抵扣购进电费进项税后的差额计缴;水费收入按水
    费收入的6%计算的销售项税抵扣购进水费进项税后的差额计缴。
    3、营业税:按营业额的5%或3%计缴;另根据中山市国税局中税发(1992)245号文,本公司之
    控股子公司中港客运联营有限公司客运收入按47%作为境内收入计营业税,小卖部收入按50%作为
    境内收入计营业税。
    4、城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的5%计缴;
    5、教育费附加:按实际缴纳流转税额的3%计缴;
    6、房产税:自用房产按房屋及建筑物原值扣除30%后的价值按1.2%的税率计缴;出租用房产按
    租金收入的12%税率计缴;
    7、其他税费:土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。
    七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
    本公司本期无会计政策、会计估计及前期会计差错更正的事项。
    八、合并财务报表主要项目注释
    (一)货币资金
    (1)分类列示中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    26
    期末余额 期初余额
    项目
    原币金额 折算汇率折合人民币原币金额折算汇率 折合人民币
    现金 338,754.63 - - 519,568.28
    其中:人民币 218,963.57 1.0000 218,963.57 382,087.84 1.0000 382,087.84
    美元 113.65 6.8346 776.75 10,197.65 7.3046 74,489.76
    港币 116,005.67 0.8819 102,304.24 47,846.67 0.9364 44,803.62
    欧元 1,730.00 9.6590 16,710.07 1,705.00 10.6669 18,187.06
    银行存款 284,806,704.81 - - 375,426,563.78
    其中:人民币 283,506,899.37 1.0000 283,506,899.37 371,839,179.22 1.0000 371,839,179.22
    美元 12,215.74 6.8346 83,489.70 951.47 - 6,950.11
    港元 1,325,060.39 0.8819 1,168,568.31 3,823,616.46 - 3,580,434.45
    欧元 4,943.31 9.6590 47,747.43
    其他货币资金 4,259,566.00 - - 4,095,590.68
    其中:人民币 4,259,566.00 1.0000 4,259,566.00 4,095,590.68 1.0000 4,095,590.68
    合 计 289,405,025.44 380,041,722.74
    注:(1)期末“其他货币资金”4,259,566.00元,主要系存放于银行的工程工资保证金及住房
    基金存款。
    (2)期末不存在抵押、冻结等对变现有限制的款项。
    (3)期末无存放于境外的款项。
    (二)交易性金融资产
    项 目 期末公允价值 期初公允价值
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 661,277.93 1,303,920.00
    合 计 661,277.93 1,303,920.00
    注:截止期末公司交易金融资产的变现不存在重大限制的情况。
    (三)应收票据
    (1)分类列类
    票据种类 期末余额期初余额
    银行承兑汇票 791,451.23 2,068,600.00
    合计 791,451.23 2,068,600.00
    (2)期末无已贴现未到期的应收票据。
    (3)期末已背书未到期的应收票据金额为730,000.00元,这些票据的到期日在2009年1至6月间。中炬高新第六届董事会第八次会议
    文件之十三
    27
    (四)应收账款
    (1)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄 余额 比例 坏帐准备计提比
    例
    余额比例 坏帐准备计提
    比例
    1 年以内 31,740,253.83 54.19% 2,072,822.45 6.53% 72,730,404.45 76.63% 4,363,824.27 6.00%
    1-2 年 16,194,648.99 27.65% 1,262,903.62 7.80% 10,037,030.41 10.58% 602,221.82 6.00%
    2-3 年 3,709,143.31 6.33% 222,548.59 6.00% 5,602,613.03 5.90% 336,156.78 6.00%
    3 年以上 6,931,758.58 11.83% 932,322.77 13.45% 6,534,443.76 6.89% 392,066.63 6.00%
    合计 58,575,804.71 100.00% 4,490,597.43 7.67% 94,904,491.65 100.00% 5,694,269.50 6.00%
    (2)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别 金额 占总额
    比例
    坏账准备计
    提比例
    坏账准备金额占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例
    坏账准备
    单项金额重
    大的应收款
    项
    24,260,705.64 41.42% 6.00% 1,455,642.34 37,951,171.51 39.99% 6.00% 2,277,070.29
    其他不重大
    应收款项
    34,315,099.07 58.58% 8.84% 3,034,955.09 56,953,320.14 60.01% 6.00% 3,417,199.21
    合计 58,575,804.71 100.00% 7.67% 4,490,597.43 94,904,491.65 100.00% 6.00% 5,694,269.50
    (3)单项金额重大的应收账款计提坏帐准备的说明:
    应收款项内容 款项性质期末余额坏账金额计提比例 理由
    中山盛欣房地产有限公司 应收土地销售款8,000,000.00 480,000.00 6% 按会计政策计提
    中山市广珠东线高速公路征地办公室
    注
    应收征地款6,466,000.00 387,960.00 6% 按会计政策计提
    大日本油墨化学工业株式会社 应收土地销售款2,382,884.50 142,973.07 6% 按会计政策计提
    卫星电子中山有限公司 应收房产销售款2,353,029.01 141,181.74 6% 按会计政策计提
    联成化工工业公司 应收土地销售款2,319,200.00 139,152.00 6% 按会计政策计提
    宁波市江东美佳餐料食品有限公司 应收销售款2,739,592.13 164,375.53 6% 按会计政策计提
    合计 24,260,705.64 1,455,642.34
    注:关于应收中山市广珠东线高速公路征地办公室6,466,000.00元的期后事项说明,详见本报
    告之“二十、资产负债表日后事项(一)”。
    (4)本年度实际核销的应收账款性质、原因及其金额。
    项目名称 金额 款项性质 冲销理由
    香港地区 PO SHUN CORPOPATION 14,171.52 业务款零星尾款,难以收回
    上海尊日商贸有限责任公司(仕臣) 287,474.20 应收货款停止合作,难以收回
    广东省中山市光裕进出口有限公司 155,114.35 应收货款对账差异,无法收回
    广东省佛山市禅城区兴广源调味品购销部 132,244.71 应收货款对账差异,无法收回
    刘惠贤(内蒙呼和浩特新华副批(老抽王)) 61,174.67 应收货款停止合作,难以收回中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    28
    项目名称 金额 款项性质 冲销理由
    山东省青岛市四方区陆广发调味副食经营部(原陆发) 49,990.00 应收货款债务单位倒闭
    湖南石鼓顺发食品商行(衡阳顺发) 14,376.78 应收货款停止合作,难以收回
    山西大同市兴隆食品有限责任公司 12,047.38 应收货款停止合作,难以收回
    辽宁沈阳征宇食品有限公司(沈阳凤利副食品商行) 9,533.00 应收货款对账差异,无法收回
    广东省佛山市利华成贸易行(佛山华成酒行) 7,060.00 应收货款停止合作,难以收回
    广东省四会市中区国兴日用品店(四会国兴) 6,641.23 应收货款停止合作,难以收回
    辽宁沈阳双方商贸公司 5,479.80 应收货款停止合作,难以收回
    黑龙江哈尔滨兴隆调味经销部 2,000.00 应收货款停止合作,难以收回
    河北张家口张北县祥和批发部 600.84 应收货款停止合作,难以收回
    广东省东莞市篁村东联副食贸易部(中兴路东联) 114.33 应收货款停止合作,难以收回
    其他 15,749.55 应收货款零星尾款,难以收回
    合 计 773,772.36
    (5)期末金额位列前五名的应收账款合计21,941,505.64 元,其中:1年以内的应收账款
    2,739,592.13元, 1-2年的应收账款14,466,000.00 元,2-3年的应收账款2,353,029.01 元,3年以
    上的应收账款2,382,884.50元,占应收账款总额的比例为37.46%。
    (6)期末应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (7)期末无应收关联方的款项。
    (五)预付账款
    (1)账龄列示
    账龄 期末余额比例期初余额 比例
    1 年以内 159,278,201.99 97.98% 86,343,356.46 97.00%
    1-2 年 907,556.35 0.56% 320,076.36 0.36%
    2-3 年 54,141.05 0.03% 2,329,966.74 2.62%
    3 年以上 2,320,377.77 1.43% 17,291.53 0.02%
    合计 162,560,277.16 100.00% 89,010,691.09 100.00%
    (2)账龄超过1年的预付款项主要系预付的购地或购房款。
    (4)预付账款中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (5)期末预付账款余额较期初余额增加82.63%,主要系本期预付的购房款85,800,000.00元。中炬高新第六届董事会第八次会议文
    件之十三
    29
    (六)其他应收款
    (1)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄结构
    余额比例 坏帐准备计提
    比例
    余额比例 坏帐准备计提
    比例
    1 年以内 12,091,539.65 52.48% 725,276.37 6.00% 26,889,801.14 71.49% 1,613,388.07 6.00%
    1-2 年 2,276,210.98 9.88% 136,572.66 6.00% 2,332,883.65 6.20% 139,973.02 6.00%
    2-3 年 1,349,378.13 5.86% 80,962.69 6.00% 3,011,986.97 8.01% 180,719.22 6.00%
    3 年以上 7,320,840.87 31.78% 439,250.45 6.00% 5,377,479.31 14.30% 322,648.75 6.00%
    合计 23,037,969.63 100.00% 1,382,062.17 6.00% 37,612,151.07 100.00% 2,256,729.06 6.00%
    (2)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别
    金额
    占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账
    准备
    金额
    占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账
    准备
    单项金额重大
    的其他应收款 14,807,605.03 64.27% 6.00% 888,456.30 13,358,300.77 35.52% 6.00% 801,498.04
    其他不重大其
    他应收款 8,230,364.60 35.73% 6.00% 493,605.87 24,253,850.30 64.48% 6.00% 1,455,231.02
    合计 23,037,969.63 100.00% 6.00% 1,382,062.17 37,612,151.07 100.00% 6.00% 2,256,729.06
    (3)单项金额重大的其他应收款计提坏帐准备的说明
    应收款项内容 款项性质 期末余额坏账金额计提比例 理由
    珠江客运有限公司 往来款 6,213,912.05 372,834.72 6% 按会计政策计提
    中山港口岸经济发展公司 往来款 4,793,692.98 287,621.58 6% 按会计政策计提
    省对外经济公司中山公司 往来款 3,800,000.00 228,000.00 6% 按会计政策计提
    合计 14,807,605.03 888,456.30 - -
    (4)本期实际核销的其他应收款情况
    项目名称 金额 款项性质 核销理由
    徐友文.真力 88,073.78 租金合约终止,尾款难以收回
    合 计 88,073.78中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    30
    (5)期末金额位列前五名的其他应收款合计16,403,980.36元,其中:1年以内的款项金额为
    10,378,506.96元,1-2年的款项金额为629,098.07元,2-3年的款项金额为124,582.04 元,3年以上
    的款项金额为5,271,793.29元,占其他应收款总额的比例为71.20%。
    (6)期末其他应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (7)期末无应收关联方款项。
    (七)存货
    (1)存货情况
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    原材料 15,058,560.87 369,132,102.01 370,073,490.25 14,117,172.63
    包装物 3,849,843.75 180,589,359.41 178,899,016.33 5,540,186.83
    库存商品 (产成品) 13,401,011.93 582,519,259.84 567,857,487.73 28,062,784.04
    在产品 37,522,551.17 712,185,641.75 694,013,517.39 55,694,675.53
    半成品 (开发成本) 745,731,000.00 - - 745,731,000.00
    委托加工物资 1,063,415.87 16,303,417.66 16,792,852.78 573,980.75
    其他 1,842,699.13 7,311,629.39 4,966,076.71 4,188,251.81
    合计 818,469,082.72 1,868,041,410.06 1,832,602,441.19 853,908,051.59
    注:本期向前五名供应商采购金额合计125,898,579.93 元,占本期采购总额的比例为22.60%。
    (3)存货跌价准备
    本期减少
    项目 期初余额 本期计提
    转回转销合计
    期末余额
    原材料 293,377.04 - 185,977.83 - 185,977.83 107,399.21
    库存商品 874,939.97 - 874,939.97 - 874,939.97 -
    在产品 185,321.85 997,708.99 - - - 1,183,030.84
    其他 48,917.97 - 48,917.97 - 48,917.97 -
    合计 1,402,556.83 997,708.99 1,109,835.77 - 1,109,835.77 1,290,430.05
    (4)本期计提的存货跌价准备系控股子公司中山中炬森莱高技术有限公司对在产品计提的跌价
    准备。本期转回的存货跌价准备系控股子公司中山火炬精密焊管有限公司因清理存货而相应转出存
    货跌价准备。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    31
    (八)一年内到期的非流动资产
    项目 期末账面价值期初账面价值
    中英团体年金保险 - 8,060,000.00
    兴业银行“特别理财A+3 计划” 5,043,808.22 -
    泰康人寿团体年金保险 5,036,328.77 -
    广发行“薪加薪9 号(第11 期)” 5,082,191.78 -
    建行利得盈信托贷款型(全)08 年第110 期 10,000,000.00 -
    交行“蕴通财富”0863 号 10,185,753.42 -
    合 计 35,348,082.19 8,060,000.00
    (九)其他流动资产
    项目 期末余额期初余额
    委托贷款 50,000,000.00 -
    合计 50,000,000.00 -
    注:经本公司第六届董事会第五次会议审议通过,2008年9月25日,本公司之控股子公司广东中
    汇合创房地产有限公司与中国建设银行股份有限公司中山市分行、中山火炬开发区建设发展有限公
    司签订《委托贷款合同》,委托中国建设银行股份有限公司中山市分行向中山火炬开发区建设发展
    有限公司发放贷款人民币5,000万元,贷款期限为2008年9月25日至2009年3月25日,委托贷款年利率
    为6.831%。该笔委托贷款已于2009年3月25日全额收回。
    (十)可供出售金融资产
    项目 期末余额期初余额
    可供出售权益工具 27,600,000.00 -
    合计 27,600,000.00 -
    注:期末可供出售金融资产系根据本公司第五届第十九次董事会授权控股子公司广东中汇合创
    房地产有限公司以自有资金5,730 万元认购青岛双星股份有限公司非公开发行的人民币普通股
    1,000 万股,锁定期为12 个月,从2009 年5 月30 日起可上市流通。
    (十一)持有至到期投资
    项目 期末余额期初余额
    “利得盈”银行理财产品 1,000,000.00 -
    国寿永泰团体年金保险 20,925,071.34 10,083,680.00
    10 年期中国银行次级债 20,000,000.00 20,000,000.00
    中英团体年金保险 20,546,590.14 -中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    32
    中山高达纤维有限公司 - 1,583,845.46
    合计 62,471,661.48 31,667,525.46
    (十二)长期股权投资
    (1)按核算方法列示
    被投资单位 初始投资金额 期初账面金额本期
    增加
    本期减少期末账面金额 本期收到的
    现金红利
    一、权益法核算 10,131,367.50 9,524,766.21 - 756,853.97 8,767,912.24 519,911.35
    1. 中山高达纤维有限
    公司
    4,431,367.50
    1,751,949.17
    -
    263,989.66 1,487,959.51
    -
    2.中山市天骄稀土材料
    公司
    5,700,000.00
    7,772,817.04
    -
    492,864.31 7,279,952.73
    519,911.35
    二、成本法核算 14,430,309.00 14,430,309.00 - - 14,430,309.00 -
    1.佛山陶瓷有限公司 14,430,309.00 14,430,309.00 - - 14,430,309.00 -
    合 计 24,561,676.50 23,955,075.21 - 756,853.97 23,198,221.24 519,911.35
    (2)长期股权投资减值准备
    被投资单位 期初账面金额本期增加本期减少 期末账面金额
    一、权益法核算
    中山高达纤维有限公司 410,000.00 - - 410,000.00
    合 计 410,000.00 - - 410,000.00
    (3)按合营企业、联营企业分类列示(单位:人民币万元)
    被投资单位名称 注册地 业务
    性质
    本企业持
    股比例
    本企业在被
    投资单位表
    决权比例
    期末净资产总
    额(万元)
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    一、联营企业
    1.中山天骄稀土材
    料公司
    中山市 工业 28.50% 28.50% 2,554.37 5,729.71 4.68
    2.中山高达纤维有
    限公司
    中山市 工业 25.00% 25.00% 595.18 - -86.86
    (十三)投资性房地产
    (1)成本法计量的投资性房地产
    项 目 期初账面余额 本年增加额 本年减少额 期末账面余额
    一、原价合计 846,714,779.23 93,392,499.45 104,157,518.16 835,949,760.52
    1.已出租房屋、建筑物 541,900,621.19 83,643,591.45 - 625,544,212.64
    2.已出租的土地使用权 60,137,176.23 - 982,503.34 59,154,672.89
    3 持有并准备增值后转让的土地使用权 244,676,981.81 9,748,908.00 103,175,014.82 151,250,874.99
    二、累计折旧和累计摊销合计 94,432,761.94 17,407,937.71 228,986.88 111,611,712.77
    1.已出租房屋、建筑物 93,291,691.69 13,623,253.06 - 106,914,944.75中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    33
    2.已出租的土地使用权 1,141,070.25 1,682,473.77 228,986.88 2,594,557.14
    3 持有并准备增值后转让的土地使用权 2,102,210.88 - 2,102,210.88
    三、投资性房地产减值准备累计金额合计 45,770,015.28 - - 45,770,015.28
    1.已出租房屋、建筑物 45,770,015.28 - - 45,770,015.28
    2.已出租的土地使用权 - - - -
    3 持有并准备增值后转让的土地使用权 - - - -
    四、投资性房地产账面价值合计 706,512,002.01 678,568,032.47
    1.已出租房屋、建筑物 402,838,914.22 472,859,252.61
    2.已出租的土地使用权 58,996,105.98 56,560,115.75
    3 持有并准备增值后转让的土地使用权 244,676,981.81 149,148,664.11
    (2)所有权受限制的投资性房地产详见本报告“八、(二十一)所有权受限制的资产”。
    (十四)固定资产
    ( 1 ) 固定资产分类
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    一、原价合计 522,789,164.99 25,623,603.65 19,673,778.19 528,738,990.45
    房屋及建筑物 199,998,708.73 13,724,055.39 376,566.26 213,346,197.86
    机器设备 86,006,126.46 8,555,804.36 16,535,195.74 78,026,735.08
    运输工具 185,912,172.53 1,450,795.00 1,043,152.99 186,319,814.54
    电子设备 7,560,204.85 953,866.50 775,776.87 7,738,294.48
    其 他 43,311,952.42 939,082.40 943,086.33 43,307,948.49
    二、累计折旧合计 264,978,250.57 18,601,224.17 6,839,059.80 276,740,414.94
    房屋及建筑物 48,933,103.33 6,551,914.36 338,908.80 55,146,108.89
    机器设备 41,208,629.98 4,471,967.00 4,739,624.24 40,940,972.74
    运输工具 155,615,018.24 2,998,133.34 681,685.11 157,931,466.47
    电子设备 5,301,504.90 510,820.24 612,785.71 5,199,539.43
    其 他 13,919,994.12 4,068,389.23 466,055.94 17,522,327.41
    三、固定减值准备累计金额合计 17,952,158.03 - 9,741,397.32 8,210,760.71
    房屋及建筑物 8,210,760.71 - - 8,210,760.71
    机器设备 9,299,304.39 - 9,299,304.39 -
    运输工具 320,826.73 - 320,826.73 -
    电子设备 88,809.00 - 88,809.00 -
    其 他 32,457.20 - 32,457.20 -
    四、固定资产账面价值合计 239,858,756.39 243,787,814.80
    房屋及建筑物 142,854,844.69 149,989,328.26中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    34
    机器设备 35,498,192.09 37,085,762.34
    运输工具 29,976,327.56 28,388,348.07
    电子设备 2,169,890.95 2,538,755.05
    其 他 29,359,501.10 25,785,621.08
    注:本期固定资产、累计折旧及固定资产减值准备的减少,主要系本公司之控股子公司中山火
    炬精密焊管有限公司处置不需用的机器设备所致。
    (2)本期由在建工程转入固定资产的金额为14,642,279.30元。
    (3)所有权受限制的投资性房地产详见本报告“八、(二十一)所有权受限制的资产”。
    (十五)在建工程
    (1) 在建工程原值
    期初余额 本期减少 期末余额
    工程
    名称
    金额
    其中:利息
    资本化金额
    本期
    增加本期转入
    固定资产额
    其他
    减少额
    金额
    其中:利息
    资本化金额
    资金
    来源
    本部厂房及宿舍 12,256,842.38 - 1,173,920.44 - 1,137,939.01 12,292,823.81 - 自筹
    中炬森莱工程 309,397.51 - 106,549.00 - 358,847.51 57,099.00 - 自筹
    中山港商住小区 - - 120,000.00 - - 120,000.00 - 自筹
    美味鲜扩产项目 12,919,333.38 980,622.26 19,130,356.35 12,943,020.29 - 19,106,669.44 1,237,987.39 借款
    焊管新镀铜线 197,970.46 - - - 197,970.46 - 自筹
    中炬精工新厂区 600,000.00 - 50,000.00 - - 650,000.00 - 借款
    美味鲜新厂柴油发
    电机组 - - 1,699,259.01 1,699,259.01 - - - 借款
    合计 26,283,543.73 980,622.26 22,280,084.80 14,642,279.30 1,496,786.52 32,424,562.71 1,237,987.39
    注:在建工程本期“其他减少额”主要系调整工程实际结算额与预付工程款的差额。
    (2)在建工程减值准备
    项目 期初余额本期计提本期减少期末余额 计提原因
    焊管新镀铜线 197,970.46 - - 197,970.46 损毁
    合计 197,970.46 - - 197,970.46
    (3)本期记入在建工程的资本化利息详见本报告之“十五、借款费用”。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    35
    (十六)无形资产
    (1)分类列示
    项目 期初余额本期增加本期摊销数 期末余额
    一、原价合计 84,781,327.55 666,410.00 - 85,447,737.55
    1、土地使用权 73,847,462.35 - - 73,847,462.35
    2、专有技术 10,750,000.00 100,000.00 - 10,850,000.00
    3、用友软件 183,865.20 - - 183,865.20
    4、商标权 - 566,410.00 - 566,410.00
    二、累计摊销额合计 11,688,892.32 2,772,616.06 - 14,461,508.38
    1、土地使用权 7,156,075.54 1,633,278.53 - 8,789,354.07
    2、专有技术 4,479,166.46 1,079,545.41 - 5,558,711.87
    3、用友软件 53,650.32 19,235.12 - 72,885.44
    4、商标权 - 40,557.00 - 40,557.00
    三、无形资产减值准备累计金额合计 5,318,607.57 - - 5,318,607.57
    1、土地使用权 5,318,607.57 - - 5,318,607.57
    2、专有技术 - - - -
    3、用友软件 - - - -
    4、商标权 - - - -
    四、无形资产账面价值合计 67,773,827.66 65,667,621.60
    1、土地使用权 61,372,779.24 59,739,500.71
    2、专有技术 6,270,833.54 5,291,288.13
    3、用友软件 130,214.88 110,979.76
    4、商标权 - 525,853.00
    (2)期末所有权受限制的无形资产详见本报告之“八、(二十一)所有权受限制的资产”。
    (十七)商誉
    (1)按明细列示
    形成来源 期初账面价值本期增加本期减少 期末账面价值
    对中港客运联营有限公司初始投资形成 20,665,048.30 - - 20,665,048.30
    收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成 792,344.49 - - 792,344.49
    收购中山创新科技发展有限公司少数股权形成 1,500,000.00 - - 1,500,000.00
    合 计 22,957,392.79 - - 22,957,392.79
    (2)经减值测试,本公司期末商誉未发生减值情形,无需计提减值准备。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    36
    (十八)长期待摊费用
    种 类 原始成本 年初余额本年增加本年减少年末余额 剩余摊销年限
    合计 600,878.00 508,435.24 21,470.00 290,854.38 239,050.86 10 个月
    其中:员工宿舍装修款 600,878.00 508,435.24 21,470.00 290,854.38 239,050.86 10 个月
    (十九)递延所得税资产及递延所得税负债
    项目 期末余额对应的暂时
    性差异金额
    期初余额 对应的暂时
    性差异金额
    一、递延所得税资产 23,791,401.77 97,386,091.42 11,754,885.83 78,365,314.45
    1、坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 1,267,219.37 5,872,659.60 1,265,146.51 7,950,998.56
    2、存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 193,564.51 1,290,430.05 166,475.37 1,402,556.83
    3、长期股权投资减值准备引起的可抵扣暂
    时性差异
    102,500.00 410,000.00 61,500.00 410,000.00
    4、固定资产减值准备引起的可抵扣暂时性
    差异
    2,052,690.18 8,210,760.71 2,692,823.70 17,952,158.03
    5、投资性房地产减值准备引起的可抵扣暂
    时性差异
    11,045,755.75 44,183,023.00 6,627,453.54 44,183,023.00
    6、在建工程减值准备引起的可抵扣暂时性
    差异
    49,492.62 197,970.46 29,695.57 197,970.46
    7、无形资产减值准备引起的可抵扣暂时性
    差异
    1,329,651.89 5,318,607.57 797,791.14 5,318,607.57
    8、预提费用引起的可抵扣暂时性差异 183,027.45 1,220,183.00 - -
    9、递延收益引起的可抵扣暂时性差异 142,500.00 950,000.00 114,000.00 950,000.00
    10、可供出售金融资产变动引起的可抵扣
    暂时性差异
    7,425,000.00 29,700,000.00 - -
    二、递延所得税负债 15,319.48 61,277.93 105,588.00 703,920.00
    1、公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 15,319.48 61,277.93 105,588.00 703,920.00
    (二十)资产减值准备
    本期减少
    项目 期初余额 本期计提
    转回转销合计
    期末余额
    坏账准备 7,950,998.56 1,113,643.51 2,330,136.33 861,846.14 3,191,982.47 5,872,659.60
    存货跌价准备 1,402,556.83 997,708.99 1,109,835.77 - 1,109,835.77 1,290,430.05
    长期股权投资减
    值准备
    410,000.00 - - - - 410,000.00
    投资性房地产减
    值准备
    45,770,015.28 - - - - 45,770,015.28
    固定资产减值准
    备
    17,952,158.03 - - 9,741,397.32 9,741,397.32 8,210,760.71
    在建工程减值准
    备
    197,970.46 - - - - 197,970.46
    无形资产减值准
    备
    5,318,607.57 - - - - 5,318,607.57
    合 计 79,002,306.73 2,111,352.50 3,439,972.10 10,603,243.46 14,043,215.56 67,070,443.67中炬高新第六届董事会第
    八次会议文件之十三
    37
    (二十一)所有权受到限制的资产
    (1)资产所有权受到限制的原因
    本公司资产所有权受到限制的原因是为本公司及控股子公司的银行借款作抵押及担保。
    (2)所有权受到限制的资产金额明细如下:
    所有权受到限制的资产类别 期初账面价值本期增加本期减少 期末账面价值
    用于抵押担保的资产:
    固定资产-美味鲜公司厂房 21,529,058.04 - 530,203.68 20,998,854.36
    无形资产-美味鲜土地使用权 36,634,952.13 - 881,542.42 35,753,409.71
    无形资产-精工土地使用权 4,792,249.41 - 108,095.80 4,684,153.61
    固定资产-焊管公司厂房 5,176,006.73 - 147,465.34 5,028,541.39
    投资性房地产-母公司土地 39,398,261.90 - 5,484,566.62 33,913,695.28
    投资性房地产-母公司厂房宿舍 347,040,556.59 59,901,787.29 74,860,367.27 332,081,976.61
    投资性房地产-创新科技房地产 - 29,768,159.83 836,484.00 28,931,675.83
    合 计 454,571,084.80 89,669,947.12 82,848,725.13 461,392,306.79
    (二十二)短期借款
    借款类别
    借款类别 期末余额期初余额
    信用借款 - 1,600,000.00
    抵押借款 157,090,000.00 168,070,000.00
    质押抵押借款 注1 170,000,000.00 125,000,000.00
    合 计 327,090,000.00 294,670,000.00
    注:(1)期末质押抵押借款17,000万元系除本公司使用非流动资产抵押外,本公司第一大股东
    中山火炬集团有限公司还将其持有的本公司股份进行质押为本公司提供担保,该担保事项详见本报
    告之“十一、关联方关系及其交易”。
    (2)期末无到期未偿还的逾期借款;
    (3)期末抵押借款之抵押物明细详见本报告之“八、(二十一)所有权受限制的资产”。
    (二十三)应付票据
    票据种类 期末余额期初余额
    银行承兑汇票 17,258,061.03 4,758,000.00
    合计 17,258,061.03 4,758,000.00
    注:期末应付票据将全部于2009年到期。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    38
    (二十四)应付账款
    (1)按账龄列示
    账龄 期末余额占总额比例 期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 84,332,295.13 87.70% 103,703,843.71 98.51%
    1-2 年(含2 年) 10,401,068.42 10.82% 515,241.96 0.49%
    2-3 年(含3 年) 467,696.28 0.49% 932,390.11 0.89%
    3 年以上 953,235.69 0.99% 112,039.43 0.11%
    合计 96,154,295.52 100.00% 105,263,515.21 100.00%
    (2)账龄超过1年的大额应付账款,主要系尚未结算的工程款。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4)期末无欠关联方的款项。
    (二十五)预收账款
    (1)按账龄列示
    账龄 期末余额占总额比例 期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 18,015,714.30 64.22% 232,309,746.90 95.58%
    1-2 年(含2 年) 1,424,081.27 5.08% 2,842,195.37 1.17%
    2-3 年(含3 年) 1,817,085.47 6.48% 7,901,073.59 3.25%
    3 年以上 6,794,873.12 24.22% - -
    合计 28,051,754.16 100.00% 243,053,015.86 100.00%
    (2)账龄超过1年的大额预收账款主要系预收的销售款。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4)期末无欠关联方的款项。
    (5)预收账款余额较期初减少88.46%,主要系期初预收的广东中道投资管理有限公司支付的股
    权转让款224,000,000.00元于本期确认收益。
    (二十六)应付职工薪酬
    按类别列示
    项 目 期初余额本期增加本期支付 期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 29,649,340.16 95,443,101.19 94,277,919.46 30,814,521.89
    二、职工福利费(含职工福利及奖励基金) 19,651,599.62 5,033,908.00 5,955,558.12 18,729,949.50中炬高新第六届董事
    会第八次会议文件之十三
    39
    项 目 期初余额本期增加本期支付 期末余额
    三、社会保险费 118,364.84 6,519,171.95 6,525,820.16 111,716.63
    其中:1.医疗保险费 30,861.25 1,655,257.64 1,657,506.85 28,612.04
    2.基本养老保险费 75,722.19 4,410,879.80 4,415,278.80 71,323.19
    3.年金缴费 - - - -
    4.失业保险费 5,121.10 187,377.67 187,377.67 5,121.10
    5.工伤保险费 5,121.10 187,377.67 187,377.67 5,121.10
    6.生育保险费 1,539.20 78,279.17 78,279.17 1,539.20
    四、住房公积金 543,913.60 3,260,634.00 3,254,014.00 550,533.60
    五、工会经费和职工教育经费 439,481.42 1,173,594.60 1,142,546.11 470,529.91
    六、其他 - 105,486.00 105,486.00 -
    合 计 50,402,699.64 111,535,895.74 111,261,343.85 50,677,251.53
    (二十七)应交税费
    按类别列示
    税费项目 期末余额期初余额
    企业所得税 8,389,071.56 8,224,418.39
    增值税 3,986,684.27 2,805,000.40
    营业税 1,245,053.97 680,827.89
    堤围费 61,563.56 65,501.06
    土地使用税 173,670.00 32,467.25
    房产税 1,295,245.35 1,428,469.58
    城市维护建设税 43,765.94 18,567.93
    教育附加 26,259.67 11,140.83
    代扣代缴个人所得税 378,753.34 238,741.28
    合计 15,600,067.66 13,505,134.61
    (二十八)其他应付款
    (1)按账龄列示
    账龄 期末余额占总额比例 期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 23,366,175.12 22.53% 95,966,178.68 62.10%
    1-2 年(含2 年) 48,263,932.21 46.54% 30,244,532.25 19.57%
    2-3 年(含3 年) 4,847,204.70 4.67% 17,027,493.29 11.02%
    3 年以上 27,235,961.15 26.26% 11,297,506.42 7.31%
    合计 103,713,273.18 100.00% 154,535,710.64 100.00%中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    40
    (2)账龄超过1年的大额其他应付款,主要系出租厂房收取的押金。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4)期末无应付关联方的款项。
    (二十九)一年内到期的非流动负债
    (1)按类别列示如下:
    种类 期末余额期初余额
    一年内到期的长期借款 17,200,000.00 -
    合 计 17,200,000.00 -
    (2)一年内到期的长期借款均系抵押借款。
    (3)一年内到期的长期借款资产负债表日后偿还情况详见本报告之“二十、资产负债表日后事
    项(四)”。
    (三十)长期借款
    (1)按类别列示
    借款类别 期末余额期初余额
    抵押借款 126,600,000.00 111,600,000.00
    合 计 126,600,000.00 111,600,000.00
    (2)期末无到期未偿还的长期借款;
    (3)期末长期借款全部系抵押借款,其抵押物明细详见本报告附注之“八、(二十一)所有权
    受限制的资产”。
    (4)长期借款资产负债表日后偿还情况详见本报告附注之“二十、资产负债表日后事项(四)”。
    (三十一)专项应付款
    按种类列示
    种类 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    联检楼扩建款 300,000.00 300,000.00
    动力镍氢电池组及管理系统科技项目 4,018,510.25 3,360,000.00 1,318,510.25 6,060,000.00
    合计 4,318,510.25 3,360,000.00 1,318,510.25 6,360,000.00中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    41
    (三十二)其他非流动负债
    项目 期末余额期初余额
    递延收益 950,000.00 950,000.00
    合 计 950,000.00 950,000.00
    (三十三)股本
    期初账面余额 期末账面余额
    项目
    投资金额 所占比例
    本期增加本期减少
    投资金额 所占比例
    一、有限售条件股份
    1.国家持股 - - - - - -
    2.国有法人持股 - - - - - -
    3.其他内资持股 63,437,781.00 8.76% 396,699.00 63,834,480.00 8.81%
    其中:境内法人持股 63,437,781.00 8.76% 396,699.00 63,834,480.00 8.81%
    境内自然人持股 - - - - - -
    4.境外持股 - - - - - -
    其中:境外法人持股 - - - - - -
    境外自然人持股 - - - - - -
    二、无限售条件流通股份
    1.人民币普通股 660,777,850.00 91.24% - 396,699.00 660,381,151.00 91.19%
    2.境内上市外资股 - - - - - -
    3.境外上市外资股 - - - - - -
    4.其他 - - - - - -
    股份合计 724,215,631.00 100.00% 396,699.00 396,699.00 724,215,631.00 100.00%
    注1:公司股权分置改革于2006年4月28日经相关股东会议通过,以2006年5月15日作为股权登记
    日,于2006年5月17日正式实施。根据承诺:有限售条件的股份中,除控股股东中山火炬集团有限公
    司持有的占变更后总股本8.76%的63,437,781股的限售锁定期限为方案实施后36个月外,其他有限售
    条件的流通股股东所持的137,382,095.00股已分别于2007年5月17日和2007年5月31日全部上市流
    通。
    注2:本公司股东中山火炬集团有限公司本期通过在二级市场买入的方式,增持本公司股份
    396,699 股,本次增持前中山火炬集团有限公司持有本公司的股份总数为63,437,781 股,占公司总
    股本的8.76%。截止2008年12月31日,中山火炬集团有限公司增持后持有本公司的股份总数为
    63,834,480 股,占公司总股份的8.81%。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    42
    (三十四)资本公积
    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额
    资本溢价 285,745,744.60 - - 285,745,744.60
    其他资本公积 19,189,622.08 - 17,151,750.00 2,037,872.08
    合计 304,935,366.68 - 17,151,750.00 287,783,616.68
    注:本期资本公积减少系控股子公司广东中汇合创有限公司持有的可供出售金融资产公允价值
    变动影响母公司资本公积变动导致。
    (三十五)盈余公积
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    法定盈余公积 108,242,930.66 3,462,724.94 - 111,705,655.60
    任意盈余公积 43,859,433.58 - - 43,859,433.58
    合计 152,102,364.24 3,462,724.94 - 155,565,089.18
    (三十六)未分配利润
    项 目 本期数上期数
    上期期末余额 278,420,371.58 147,575,080.91
    加:会计政策变更 - 62,992,626.10
    前期会计差错 - -
    其他 - -
    本期期初余额 278,420,371.58 210,567,707.01
    本期增加 79,749,367.46 73,981,264.51
    ①本期净利润 79,749,367.46 73,981,264.51
    ②其他 - -
    本期减少 3,462,724.94 6,128,599.94
    ①提取法定盈余公积 3,462,724.94 6,128,599.94
    ②提取任意盈余公积 - -
    ③提取储备基金 - -
    ④提取企业发展基金 - -
    ⑤分配利润 - -
    ⑥其他 - -
    期末余额 354,707,014.10 278,420,371.58中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    43
    (三十七)营业收入及营业成本
    (1)业务收入
    项 目 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 959,466,130.58 1,027,485,511.76
    其他业务收入 7,054,253.25 19,999,654.29
    合 计 966,520,383.83 1,047,485,166.05
    (2)业务成本
    项 目 本期发生额上期发生额
    主营业务成本 741,788,812.73 743,903,764.35
    其他业务成本 2,452,942.99 14,417,937.65
    合 计 744,241,755.72 758,321,702.00
    (3)业务分部报表
    主要业务主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    类别/产品
    类别 本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    制造业 695,079,620.27 618,503,997.39 561,902,823.83 467,028,691.62 133,176,796.44 151,475,305.77
    房地产及
    服务业
    123,457,350.73 248,403,058.88 75,956,928.10 169,065,735.23 47,500,422.63 79,337,323.65
    运输收入 140,929,159.58 160,578,455.49 103,929,060.80 107,809,337.50 37,000,098.78 52,769,117.99
    合计 959,466,130.58 1,027,485,511.76 741,788,812.73 743,903,764.35 217,677,317.85 283,581,747.41
    (4)地区分部报表
    主要业务主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    类别/产品
    类别 本期发生额 上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    广东省内 564,048,920.00 682,445,989.10 423,815,152.97 476,136,558.25 140,233,767.03 206,309,430.85
    浙江地区 134,170,202.29 117,839,032.48 106,924,086.20 90,606,151.35 27,246,116.09 27,232,881.13
    海南地区 47,337,577.89 44,367,500.00 37,712,034.62 34,047,761.48 9,625,543.27 10,319,738.52
    广西地区 41,773,741.26 26,865,500.00 33,279,539.15 20,616,670.67 8,494,202.11 6,248,829.33
    福建地区 32,096,437.97 22,626,229.06 25,577,854.96 17,372,847.27 6,518,583.01 5,253,381.79
    直辖市 25,776,264.88 22,651,857.52 20,995,892.13 17,572,430.47 4,780,372.75 5,079,427.05
    其他省份 87,098,777.42 76,518,573.93 69,416,432.25 58,812,307.35 17,682,345.17 17,706,266.58
    国外 27,164,208.87 34,170,829.67 24,067,820.45 28,739,037.51 3,096,388.42 5,431,792.16
    合计 959,466,130.58 1,027,485,511.76 741,788,812.73 743,903,764.35 217,677,317.85 283,581,747.41
    (3)公司前五名客户的销售收入总额118,700,002.63 元,占公司全部销售收入的比例为
    12.37%。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    44
    (三十八)营业税金及附加
    项目 本期发生额上期发生额
    营业税 6,599,208.65 12,761,811.49
    城市维护建设税 305,615.31 649,509.73
    教育费附加 183,369.18 360,396.09
    房产税 6,380,701.83 5,755,922.94
    堤围费 11,000.41 10,928.85
    合计 13,479,895.38 19,538,569.10
    (三十九)财务费用
    项目 本期发生额上期发生额
    利息支出 32,914,795.14 21,695,008.90
    减:利息收入 5,316,316.88 3,926,865.32
    汇兑损失 977,744.75 323,585.38
    减:汇兑收益 1,041,854.39 54,374.60
    手续费 470,101.70 823,360.44
    合计 28,004,470.32 18,860,714.80
    (四十)资产减值损失
    项 目 本期发生额上期发生额
    1.坏账损失 -1,216,492.82 -6,548,866.18
    2.存货跌价损失 -112,126.78 -
    合 计 -1,328,619.60 -6,548,866.18
    (四十一)公允价值变动收益
    (1)按项目列示
    内容 本期发生额上期发生额
    交易性金融资产 -662,892.07 150,540.00
    合 计 -662,892.07 150,540.00中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    45
    (四十二)投资收益
    (1)按项目列示
    产生投资收益的来源 本期发生额上期发生额
    1.按权益法核算的投资收益 -236,942.62 -521,951.66
    2.持有至到期债券投资收益 988,000.00 988,000.00
    3.委托贷款投资收益 815,014.20 -
    4.股权转让损益 43,567,822.68 -
    5.其他 5,711,191.45 979,520.91
    合 计 50,845,085.71 1,445,569.25
    (2)投资收益的汇回未存在重大限制。
    (3)本期投资收益较上期增加49,399,516.46元,主要系转让控股子公司广东中汇合创房地产
    有限公司股权事项所取得的收益。
    (四十三)营业外收入
    按项目列示
    项 目 本期发生额上期发生额
    1.处置非流动资产利得小计 39,129.86 1,553,348.71
    其中:处置固定资产利得 39,129.86 1,553,348.71
    处置无形资产利得 - -
    2.政府补助 4,544,927.00 1,025,566.00
    3.滞纳金收入 23,826,026.00 -
    4.其他 5,216,949.66 1,967,414.17
    合 计 33,627,032.52 4,546,328.88
    注:本期营业外收入较上期增加29,080,703.64元,主要系本期因转让控股子公司广东中汇合创
    房地产有限公司的股权事项而收取的广东中道投资管理有限公司的滞纳金收入23,826,026.00元。
    (四十四)营业外支出
    按项目列示
    项 目 本期发生额上期发生额
    1.处置非流动资损失合计 1,908,258.85 291,116.25
    其中:处置固定资产损失 1,908,258.85 289,116.25
    处置无形资产损失 - 2,000.00
    2.公益性捐赠支出 710,000.00 2,710,000.00中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    46
    项 目 本期发生额上期发生额
    3.其他 1,114,412.96 1,401,042.40
    合 计 3,732,671.81 4,402,158.65
    (四十五)所得税费用
    (1)按项目列示
    项 目 本期发生额上期发生额
    所得税费用 18,590,857.64 20,247,541.13
    其中:当期所得税 23,292,642.10 18,714,870.59
    递延所得税 -4,701,784.46 1,532,670.54
    (四十六)本期政府补助情况
    项目 金额 来源和依据
    冬虫夏草功能基因应用开发的研究 50,000.00 中府(2008)79 号关于2007 年度中山市科学技术奖获奖项
    目的通报
    博士后工作站博士后科研启动经费 50,000.00 中开管办(2008)93 号、中山火炬开发区博士津贴及博士后
    工作站专项资金管理办法
    中山市科技局科技三项经费 200,000.00 中山市科技局[2008]24 号文件《关于下达207 年度第二批中
    山市科技计划项目(配套资金)的通知
    中山市经济贸易局制造装备业专项扶持基金 500,000.00 《关于申请中山市装备制造业发展专项资金的报告》
    “利用酱油废弃物生产高效饲料产业化关键技
    术及示范”产学研专项资金
    200,000.00 中山市科学技术局文件(中科发2008)127 号
    广东省省级挖掘改造资金技术创新项目 500,000.00 广东省经济贸易委员会广东省财政厅文件(2008)778 号
    “现代发酵工程与代谢调控关键技术研究与产
    业化应用”科研经费
    150,000.00 省科技厅发展计划处(粤科计字(2007)130 号)
    中小企业信用担保名牌龙头企业发展资金 300,000.00 中山市经贸局关于《中山市工业发展专项资金名牌龙头企业
    和品牌经济发展项目资助实施细则》
    石油价格财政补贴资金 1,679,977.00 中山市管航管理局《关于认真落实2008 年水路客运石油价格
    财政补贴工作的通知》
    其他政府补助 914,950.00
    合计 4,544,927.00
    (四十七)收到或支付的其他与经营活动有关的现金
    大额项目 本期数上期数
    一、收到的其他与经营活动有关的现金
    存款利息 6,834,026.05 4,846,260.00
    政府补助 4,544,927.00
    往来款 4,922,763.58 17,307,745.71
    收到的押金、保证金 - 617,408.00
    合计 16,301,716.63 22,771,413.71中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    47
    大额项目 本期数上期数
    二、支付的其他与经营活动有关的现金
    经营性付现费用 56,565,188.00 50,158,750.91
    支付的其他暂付及应付款项 32,434,208.48 73,275,383.51
    合 计 88,999,396.48 123,434,134.42
    (四十八)收到或支付的其他与筹资活动有关的现金
    大额项目 本期数上期数
    一、收到的其他与筹资活动有关的现金
    动力镍氢电池组及管理系统科技项目专项资
    金拨款
    3,360,000.00 -
    合计 3,360,000.00 -
    二、支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
    其中:动力镍氢电池组及管理系统科技项目专
    项资金拨付合作单位
    1,080,000.00 -
    合计 1,080,000.00 -
    (四十九)将净利润调节为经营活动现金流量净额
    项目 本期数 上期数
    净利润 85,865,943.88 85,743,499.09
    加:资产减值准备 -1,328,619.60 -6,548,866.18
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,009,161.87 27,135,634.54
    无形资产摊销 2,772,616.06 2,721,638.42
    长期待摊费用摊销 290,854.38 92,442.76
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
    号填列)
    1,869,128.99 -1,262,232.46
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 662,892.07 150,540.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 33,027,060.50 21,695,008.90
    投资损失(收益以“-”号填列) -50,845,085.71 -1,445,569.24
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -4,611,515.94 1,555,251.54
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -90,268.52 22,581.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) -35,438,968.87 -314,625,914.30
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 50,859,518.33 77,517,593.57
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 11,735,500.86 214,190,972.78
    其他 -23,826,026.00
    经营活动产生的现金流量净额 106,952,192.30 106,942,580.42
    二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    48
    项目 本期数 上期数
    债务转为资本 - -
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    融资租入固定资产 - -
    三、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额 289,405,025.44 380,041,722.74
    减:现金的期初余额 380,041,722.74 219,325,735.56
    加:现金等价物的期末余额 1,000,000.00 -
    减:现金等价物的期初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 -89,636,697.30 160,715,987.18
    (2)现金和现金等价物的有关信息
    项 目 本期数 上期数
    一、现金 289,405,025.44 380,041,722.74
    其中:1.库存现金 338,754.63 519,568.28
    2.可随时用于支付的银行存款 284,806,704.81 375,426,563.78
    3.可随时用于支付的其他货币资金 4,259,566.00 4,095,590.68
    二、现金等价物 1,000,000.00 -
    其中:三个月内到期的风险较小的投资 1,000,000.00 -
    三、期末现金及现金等价物余额 290,405,025.44 380,041,722.74
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 -
    九、母公司财务报表项目注释
    (一)应收账款
    (1)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄
    余额 比例 坏帐准备
    计提
    比例
    余额 比例 坏帐准备
    计提
    比例
    1 年以内(含1 年) 1,392,275.42 5.59% 83,536.53 6.00% 27,683,454.00 61.12% 1,661,007.24 6.00%
    1-2 年(含2 年) 14,764,503.72 59.31% 885,870.22 6.00% 7,751,917.27 17.11% 465,115.04 6.00%
    2-3 年(含3 年) 2,358,723.40 9.47% 141,523.40 6.00% 5,043,218.72 11.13% 302,593.12 6.00%
    3 年以上 6,382,378.52 25.63% 382,942.71 6.00% 4,815,400.00 10.64% 288,924.00 6.00%
    合计 24,897,881.06 100.00% 1,493,872.86 6.00% 45,293,989.99 100.00% 2,717,639.40 6.00%中炬高新第六届董事会第
    八次会议文件之十三
    49
    (2)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别 金额占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例
    坏账
    准备
    金额占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例
    坏账
    准备
    单项金额重大
    的应收款项
    21,521,113.51 86.44% 6.00% 1,291,266.81 37,951,171.51 83.79% 6.00% 2,277,070.29
    其他不重大应
    收款项
    3,376,767.55 13.56% 6.00% 202,606.05 7,342,818.48 16.21% 6.00% 440,569.11
    合计 24,897,881.06 100.00% 6.00% 1,493,872.86 45,293,989.99 100.00% 6.00% 2,717,639.40
    (3)单项金额重大的应收账款计提坏帐准备的说明:
    应收款项内容 款项性质 期末余额坏账金额计提比例 理由
    中山盛欣房地产有限公司 应收土地销售款 8,000,000.00 480,000.00 6.00% 按会计政策计提
    中山市广珠东线高速公路征地办公室 应收征地款 6,466,000.00 387,960.00 6.00% 按会计政策计提
    大日本油墨化学工业株式会社 应收土地销售款 2,382,884.50 142,973.07 6.00% 按会计政策计提
    卫星电子中山有限公司 应收房产销售款 2,353,029.01 141,181.74 6.00% 按会计政策计提
    联成化工工业公司 应收土地销售款 2,319,200.00 139,152.00 6.00% 按会计政策计提
    合计 21,521,113.51 1,291,266.81 - -
    (4)期末金额位列前五名的应收账款合计21,521,113.51 元,其中: 1-2年的金额为
    14,466,000.00 元,2-3年的金额为2,353,029.01 元,3年以上的金额4,702,084.50 元,占应收账
    款总额的比例为86.44%。
    (5)期末应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (6)期末无应收关联方款项。
    (二)其他应收款
    (1)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄结构 余额 比例 坏帐准备计提
    比例
    余额比例 坏帐准备 计提
    比例
    1 年以内(含1 年) 29,348,440.20 48.62% 1,760,906.41 6.00% 67,821,743.24 91.93% 4,069,304.59 6.00%
    1-2 年(含2 年) 27,539,431.01 45.63% 1,652,365.86 6.00% 1,363,318.50 1.85% 81,799.11 6.00%
    2-3 年(含3 年) 893,327.98 1.48% 53,599.68 6.00% 1,667,581.05 2.26% 100,054.86 6.00%
    3 年以上 2,576,529.53 4.27% 154,591.77 6.00% 2,924,103.06 3.96% 175,446.19 6.00%
    合计 60,357,728.72 100.00% 3,621,463.72 6.00% 73,776,745.85 100.00% 4,426,604.75 6.00%中炬高新第六届董事会第
    八次会议文件之十三
    50
    (2)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别 金额 占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账准备金额占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账准备
    单项金额重大的
    其他应收款
    54,879,823.46 90.92% 6.00% 3,292,789.41 67,473,056.70 91.46% 6.00% 4,047,783.40
    其他不重大其他
    应收款
    5,477,905.26 9.08% 6.00% 328,674.31 6,303,689.15 8.54% 6.00% 378,821.35
    合计 60,357,728.72 100.00% 6.00% 3,621,463.72 73,776,745.85 100.00% 6.00% 4,426,604.75
    (3)金额较大的其他应收款情况
    应收款项内容 款项性质期末余额坏账金额计提比例 理由
    中山中炬森莱高技术有限公司 往来款15,457,496.88 927,449.81 6.00% 按会计政策计提
    中山市中山火炬精密焊管有限公司 往来款13,027,399.49 781,643.97 6.00% 按会计政策计提
    中山火炬精工机械有限公司 往来款26,394,927.09 1,583,695.63 6.00% 按会计政策计提
    合计 54,879,823.46 3,292,789.41
    (4)期末金额位列前五名的其他应收款合计57,020,912.46元,其中:一年以内的金额为
    28,606,944.18元,1-2年的金额为27,511,968.28 元, 3年以的金额为902,000.00 元,占其他应收
    款总额的比例为94.47%。
    (5)期末其他应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (6)期末应收关联方款项占其他应收款总额的比例92.98%。
    (三)长期股权投资
    (1)按核算方法列示
    被投资单位 初始投资金额 期初账面金额本期
    增加
    本期减少期末账面金额 本期收到的
    现金红利
    一、权益法核算 10,131,367.50 9,524,766.21 - 756,853.97 8,767,912.24 519,911.35
    1.对联营企业的投资 10,131,367.50 9,524,766.21 - 756,853.97 8,767,912.24 519,911.35
    二、成本法核算 1,255,461,124.03 1,255,461,124.03 - 234,372,600.00 1,021,088,524.03 1,245,497.49
    1.对子公司的投资 1,241,030,815.03 1,241,030,815.03 - 234,372,600.00 1,006,658,215.03 1,245,497.49
    2.对其他公司的投资 14,430,309.00 14,430,309.00 - - 14,430,309.00 -
    合计 1,265,592,491.53 1,264,985,890.24 - 235,129,453.97 1,029,856,436.27 1,765,408.84
    (2)长期投资减值准备
    被投资单位 期末余额期初余额
    一、权益法核算 410,000.00 410,000.00中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    51
    被投资单位 期末余额期初余额
    1. 中山高达纤维有限公司 410,000.00 410,000.00
    二、成本法核算 28,149,015.03 28,149,015.03
    2. 中山火炬精密焊管有限公司 28,149,015.03 28,149,015.03
    合计 28,559,015.03 28,559,015.03
    (3)权益法核算的投资
    被投资单位 初始投资金额 期初账面金额本期增加本期减少期末账面金额 本期收到的
    现金红利
    中山高达纤维有限公司 4,431,367.50 1,751,949.17 - 263,989.66 1,487,959.51 -
    中山市天骄稀土材料公司 5,700,000.00 7,772,817.04 - 492,864.31 7,279,952.73 519,911.35
    合计 10,131,367.50 9,524,766.21 - 756,853.97 8,767,912.24 519,911.35
    (4)按合营企业、联营企业分类列示(单位:人民币万元)
    被投资单位名称 注册地 业务性质本企业持
    股比例
    本企业在被投资
    单位表决权比例
    期末净资产总
    额
    本期营业收入
    总额
    本期
    净利润
    一、联营企业
    1.中山天骄稀土材料公司 中山市 工业28.50% 28.50% 2,554.37 5,729.71 4.68
    2.中山高达纤维有限公司 中山市 工业25.00% 25.00% 595.18 - -86.86
    (5)对子公司投资明细
    被投资单位 初始投资金额 期初账面金额本期
    增加
    本期减少期末账面金额 本期收到的
    现金红利
    中港客运联营有
    限公司
    146,300,000.00 146,300,000.00 - - 146,300,000.00 -
    广东美味鲜调味
    食品有限公司
    37,500,000.00 37,500,000.00 - - 37,500,000.00 -
    中山创新科技发
    展有限公司
    25,500,000.00 25,500,000.00 - - 25,500,000.00 -
    香港中兴(科技)
    贸易发展公司
    84,800.00 84,800.00 - - 84,800.00 -
    中山中炬森莱高
    技术有限公司
    29,700,000.00 29,700,000.00 - - 29,700,000.00 -
    中山火炬精工机
    械有限公司
    15,000,000.00 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 1,245,497.49
    中山火炬精密焊
    管有限公司
    28,149,015.03 28,149,015.03 - - 28,149,015.03 -
    广东中汇合创房
    地产有限公司
    958,797,000.00 958,797,000.00 - 234,372,600.00 724,424,400.00 -
    合计 1,241,030,815.03 1,241,030,815.03 - 234,372,600.00 1,006,658,215.03 1,245,497.49中炬高新第六届董事会第八
    次会议文件之十三
    52
    (5)对其他企业的投资
    被投资单位 持股比例 期初账面金额本期增加本期减少期末账面金额 本期收到的
    现金红利
    佛山陶瓷有限公司 0.625% 14,430,309.00 - - 14,430,309.00 -
    合计 - 14,430,309.00 - - 14,430,309.00 -
    (6)期末长期股权投资余额较期初余额减少235,129,453.97,主要系转让对广东中汇合创房地
    产有限公司22%的股权。
    (四)营业收入
    (1)业务收入
    项 目 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 119,550,004.37 248,019,699.81
    其他业务收入 309,179.18 15,343,756.03
    合 计 119,859,183.55 263,363,455.84
    (2)业务成本
    项 目 本期发生额上期发生额
    主营业务成本 74,073,177.38 168,531,786.81
    其他业务成本 466,382.73 533,948.42
    合 计 74,539,560.11 169,065,735.23
    (3)业务分部报表
    主要业务类别/产主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    品类别
    本期发生额 上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    房地产及服务业 119,550,004.37 248,019,699.81 74,073,177.38 168,531,786.81 45,476,826.99 79,487,913.00
    合计 119,550,004.37 248,019,699.81 74,073,177.38 168,531,786.81 45,476,826.99 79,487,913.00
    (4)地区分部报表
    主要业务主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    类别/产品
    类别 本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    广东省内 119,550,004.37 248,019,699.81 74,073,177.38 168,531,786.81 45,476,826.99 79,487,913.00
    合计 119,550,004.37 248,019,699.81 74,073,177.38 168,531,786.81 45,476,826.99 79,487,913.00
    (5)本期营业收入较上期减少54.49%,营业成本较上期减少55.91%,主要系土地销售收入的减
    少。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    53
    (五)财务费用
    项目 本期发生额上期发生额
    利息支出 26,533,166.02 20,073,368.66
    减:利息收入 687,609.44 1,378,530.92
    汇兑损失 10,247.02 19,006.40
    减:汇兑收益 - -
    手续费 131,192.44 203,022.59
    合计 25,986,996.04 18,916,866.73
    (六)投资收益
    (1)按项目列示
    产生投资收益的来源 本期实际额上期实际额
    1.按权益法核算的投资收益 -236,942.62 -521,951.66
    2.交易性金融资产投资收益 154,199.34 663,708.55
    3.成本法核算的长期股权投资分红款 1,245,497.49 -
    4.股权转让损益 35,472,860.30 39,273,986.90
    5.其他 568,356.47 -
    合 计 37,203,970.98 39,415,743.79
    (2)投资收益的汇回未存在重大限制。
    十、资产证券化业务会计处理
    无。
    十一、关联方关系及其交易
    (一)关联方的认定标准
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共
    同控制或重大影响的,构成关联方。
    下列各方构成本公司的关联方:
    (1)本公司的母公司;
    (2)本公司的子公司;
    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    54
    (4)对本公司实施共同控制的投资方;
    (5)对本公司施加重大影响的投资方;
    (6)本公司的合营企业;
    (7)本公司的联营企业;
    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    (9)本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成员;
    (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或
    施加重大影响的其他企业。
    (二)本公司的母公司有关信息
    母公司名称 注册地 组织机构代码业务性质 注册资本
    中山火炬集团有限公司 中山市 28205526-0 综合开发及咨询服务 人民币5,000 万元
    (三)母公司对本公司的持股比例及表决权比例
    项目 期初数本期增加数本期减少数 期末数
    持股比例 8.76% 0.05% - 8.81%
    表决权比例 8.76% 0.05% - 8.81%
    注:关于母公司持股比例及表决权比例的变动详见本报告之“八、(三十三)股本” 的相关说
    明。
    (四)本公司的子公司有关信息
    子公司名称 注册地组织机构代码本公司合计
    持股比例
    本公司合计享有
    的表决权比例
    中港客运联营有限公司 中山市61812421-6 60% 60%
    广东美味鲜调味食品有限公司 中山市72382412-6 100% 100%
    中山中炬森莱高技术有限公司 中山市61813031-7 66% 66%
    中山火炬精工机械有限公司 中山市72507548-0 75% 75%
    中山火炬精密焊管有限公司 中山市70807169-9 90.37% 90.37%
    中山创新科技发展有限公司 中山市72649795-X 100% 100%
    香港中兴(科技)贸易发展公司 香港- 100% 100%
    广东中汇合创房地产有限公司 中山市66331677-8 73% 77%
    (五)关联方交易
    (1)提供的担保(单位:人民币万元)中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    55
    被担保单位 与本公司
    的关系
    期末
    担保余额
    担保期担保方式 被担保单位现状
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司4,000.00 2008.1.29-2013.1.29 资产抵押 正常经营
    广东美味鲜调味食品有限公司 注1 子公司11,500.00 2008.8.28-2011.8.28 信用担保 正常经营
    (2)接受担保(单位:人民币万元)
    提供担保单位 与本公司的关系期末担保余额担保期 担保方式
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司资产抵押
    中山市中山火炬精密焊管有限公司 子公司资产抵押
    中山火炬集团有限公司 注3 母公司
    12,500.00 2002.9.1-2010.6.30
    股权质押
    中山火炬集团有限公司 注3 母公司4,500.00 2008.8.12-2009.8.12 股权质押
    合计 17,000.00
    注1:该项担保系本公司为美味鲜公司分别向中国工商银行股份有限公司中山高新技术开发区支
    行申请额度为6,500万元、中国银行股份有限公司中山分行申请额度为5,000万元的开具银行承兑汇
    票业务提供的信用担保。担保期限为三年,自《贷款合同》签订之日起生效。
    注2:其余担保全部为银行借款担保。
    注3:2007年8月1日,公司第一大股东中山火炬集团有限公司(以下简称“火炬集团”)以其持
    有的本公司3,300 万股有限售条件的流通股提供出质,为本公司及控股企业广东美味鲜调味食品有
    限公司、中山中炬精工机械有限公司的贷款设立质押担保(贷款的最高额为人民币1.77 亿元)。2008
    年,火炬集团再将其持有本公司1,500 万股有限售条件的流通股提供出质,为本公司向中国光大银
    行深圳分行贷款设立质押担保(贷款最高额为人民币4,500 万元),所质押的股票已于2008 年8 月
    13 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押手续。
    十二、股份支付
    无。
    十三、非货币性资产交换
    无。
    十四、债务重组
    无。
    十五、借款费用
    本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期资本化利息的金额为1,946,547.40元,
    系根据公司借入的专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
    息收入后的金额确定。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    56
    十六、外币折算
    计入当期损益的汇兑收益 64,109.64
    处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响 -
    合 计 64,109.64
    十七、租赁
    无。
    十八、终止经营
    无。
    十九、或有事项
    无。
    二十、资产负债表日后事项
    (一)公司于2009年3月24日收到广东省中山市中级人民法院(以下简称“中山中院”)发出的
    (2009)中中法民一初字第1号《民事案件受理通知书》、《传票》和《交换证据通知书》,该案的
    原告是本公司;被告是广东珠三角城际轨道交通有限责任公司(以下简称“轻轨公司”),案件内
    容大致如下:
    1、本公司于2007年9月6日与轻轨公司和中山市征地拆迁管理办公室(以下简称“拆迁办”)签
    署了《征地合同书》,三方约定,征用土地的单价为55万元/亩,在《征地合同书》签订后,轻轨公
    司委托拆迁办向本公司支付征地款2,000万元,征地余款待《广珠轻轨中山站片区控制性详细规划》
    (以下简称:“控制性详细规划”)经中山市规划局审核同意后,按最终确定的征地面积予以结算。
    上述《征地合同书》签署及控制性详细规划落实后,按照中山火炬开发区测绘工程有限公司出具的
    广东珠三角城际轨道交通有限责任公司在城轨“中山站”片区本公司段的征地范围图(宽度40.4 米,
    即城轨设计红线20.4 米加两侧各10 米防护绿带),经计算得出轻轨公司最终实际征地面积为
    60,511.4平方米(折合90.7671 亩),按此面积轻轨公司应支付本公司的征地款为人民币4,992.1905
    万元。但轻轨公司除在《征地合同书》签订之后支付2,000万元外,剩余2,992.1905万元一直未付。
    经本公司多次催告,轻轨公司仅同意支付余款646.60万元。为维护本公司权益,公司于2009 年3月
    19日向中山中院提起诉讼。
    2、本公司的诉讼请求:
    (1)请求判令轻轨公司立即向本公司支付拖欠剩余征地款2,345.5905万元(按测量图确定的中炬高新第六届董事会第八次会议文件
    之十三
    57
    90.7671 亩来计算)及逾期付款利息(自起诉之日起至付清之日止,按银行同期同类贷款利率计算)。
    (2)请求判令轻轨公司承担本案诉讼费用。
    3、本案件的受理情况:
    根据中山中院的《传票》和《交换证据通知书》,本案将在2009年5月11日进行证据交换;在2009
    年5月18日开庭审理。
    2009年4月1日,本公司已收到轻轨公司支付的部分余款646.60万元。
    (二)经2009年3月11日公司第六届董事会第七次会议审议通过,本公司将持有的中港客运联营
    有限公司60%的股权以15,800万元的价格转让给中山市岐江工业发展有限公司。
    2009年3月18日,本公司已收到中山市岐江工业发展有限公司支付的股权转让款15,800万元。
    (三)根据本报告之“八、(九)”所述《委托贷款合同》的约定,2009年3月25日本公司之控
    股子公司广东中汇合创房地产有限公司已全额收回金额为5,000.00万元的委托贷款。
    (四)根据本公司与中国工商银行股份有限公司中山市分行签订的[2006]年[229B]字第[001011]
    号长期《借款合同》,借款本金为5,000.00万元,借款期限自2006年9月28日至2013年9月21日止,
    每月偿还贷款本金60万元。截止2008年12月31日,该笔贷款本金余额为3,380万元。2009年1-3月按
    《借款合同》约定每月偿还60万元,2009年4月7日,提前一次性偿还贷款余额3,200万元,该笔贷款
    全部还清。
    (五)公司2008年度利润分配预案为:本年度公司可供股东分配利润不进行分配,滚存至下一年
    度,本年度也不进行资本公积转增股本,该预案需提交2008年度股东大会审议。
    (六)经2009年4月24日公司第六届董事会第八次会议审议通过,本公司拟转让持有的中山火炬精
    密焊管有限公司(以下简称“焊管公司”)90.37%的股权,转让价格以中介机构出具的审计报告为
    定价依据,最终确定的转让价格为129.26万元人民币。
    (七)经2009年4月24日公司第六届董事会第八次会议审议通过,公司拟投资4,000万元,作为
    主发起人,设立中山市中炬小额贷款股份有限公司,占20%的股权。
    (八)经2009年4月24日公司第六届董事会第八次会议审议通过,公司拟对《公司章程》的“第
    二条、第一百五十八条”进行修改。该章程修订案需提交2008年度股东大会审议。
    (九)2009年4月24日公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于建设年产3.63亿安时镍氢
    动力电池总成扩产项目的预案》,投资总额13.15亿元,该决议需提交2008年度股东大会审议。
    二十一、承诺事项
    无。
    二十二、金融工具及其风险
    本公司的主要金融工具为可供出售金融资产、持有至到期投资和委托贷款,主要为投资的风险中炬高新第六届董事会第八次会议文件
    之十三
    58
    较低、收益较为稳定的银行理财产品及可供出售权益工具及通过金融机构发放的委托贷款,这些金
    融工具的主要目的在于提高闲置资金的收益。本公司具有因经营而直接产生的其他金融资产和负债,
    如应收账款和应付账款等。
    本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
    资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:
    (一)金融资产
    期末数期初数
    交易性金融资产 661,277.93 1,303,920.00
    应收票据 791,451.23 2,068,600.00
    应收账款 54,085,207.28 89,210,222.15
    其他应收款 21,655,907.46 35,355,422.01
    一年内到期的非流动资产 注1 35,348,082.19 8,060,000.00
    其他流动资产 注2 50,000,000.00 -
    可供出售金融资产 27,600,000.00 -
    持有至到期投资 62,471,661.48 31,667,525.46
    合 计 252,613,587.57 167,665,689.62
    注1:一年内到期的非流动资产主要系投资的一年内到期的理财产品,具体详见本报告附注之
    “八、(八)一年内到期的非流动资产”。
    注2:其他流动资产系委托贷款,具体详见本报告附注之“八、(九)其他流动资产”。
    (二)金融负债
    期末数期初数
    短期借款 327,090,000.00 294,670,000.00
    应付票据 17,258,061.03 4,758,000.00
    应付账款 96,154,295.52 105,263,515.21
    其他应付款 103,713,273.18 154,535,710.64
    一年内到期的非流动负债 注1 17,200,000.00
    长期借款 126,600,000.00 111,600,000.00
    合 计 688,015,629.73 670,827,225.85
    注1:一年内到期的非流动负债全部系一年内到期的长期借款。
    本公司金融资产归类为持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产;金融负债归类
    为其他金融负债。
    (三)信用风险中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    59
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与
    经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易
    的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏
    账风险。
    本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违
    约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供业务担保而面临信用风险,由于本公
    司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区
    域和行业进行管理。在本公司内部不存在重大信用风险集中。
    本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注八、(四)和八、
    (六)中。
    (四)流动风险
    流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
    本公司定期检查当前和预期的资金流动性需求,以确保维持充裕的现金储备。
    下表概括了金融资产和金融负债按未折现的现金流量所作的到期期限分析:
    1、金融资产
    截止2008年12月31日
    1 年以内 1-2 年2-3 年3 年以上 合计
    交易性金融资产 661,277.93 661,277.93
    应收票据 791,451.23 - - - 791,451.23
    应收账款 54,085,207.28 54,085,207.28
    其他应收款 21,655,907.46 21,655,907.46
    一年内到期的非流动资产 35,348,082.19 35,348,082.19
    其他流动资产 50,000,000.00 50,000,000.00
    可供出售金融资产 27,600,000.00 - - - 27,600,000.00
    持有至到期投资 1,000,000.00 31,127,139.84 10,344,521.64 20,000,000.00 62,471,661.48
    合 计 191,141,926.09 31,127,139.84 10,344,521.64 20,000,000.00 252,613,587.57
    截止2007年12月31日
    1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上 合计
    交易性金融资产 1,303,920.00 1,303,920.00
    应收票据 2,068,600.00 - - - 2,068,600.00
    应收账款 89,210,222.15 89,210,222.15
    其他应收款 35,355,422.01 35,355,422.01
    一年内到期的非流动资产 8,060,000.00 8,060,000.00中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    60
    可供出售金融资产 - - - - -
    持有至到期投资 1,583,845.46 10,083,680.00 20,000,000.00 31,667,525.46
    合 计 137,582,009.62 - 10,083,680.00 20,000,000.00 167,665,689.62
    2、金融负债
    截止2008年12月31日
    1 年以内 1-2 年2-3 年3 年以上 合计
    短期借款 327,090,000.00 - - - 327,090,000.00
    应付票据 17,258,061.03 17,258,061.03
    应付账款 96,154,295.52 96,154,295.52
    其他应付款 103,713,273.18 103,713,273.18
    一年内到期的非流动负债 17,200,000.00 17,200,000.00
    长期借款 - 32,200,000.00 62,200,000.00 32,200,000.00 126,600,000.00
    合 计 561,415,629.73 32,200,000.00 62,200,000.00 32,200,000.00 561,415,629.73
    截止2007年12月31日
    1 年以内 1-2 年2-3 年3 年以上 合计
    短期借款 294,670,000.00 - - - 294,670,000.00
    应付票据 4,758,000.00 - - - 4,758,000.00
    应付账款 105,263,515.21 105,263,515.21
    其他应付款 154,535,710.64 154,535,710.64
    一年内到期的非流动负债 -
    长期借款 7,800,000.00 17,200,000.00 22,200,000.00 64,400,000.00 111,600,000.00
    合 计 567,027,225.85 17,200,000.00 22,200,000.00 64,400,000.00 670,827,225.85
    (五)汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    本公司除设立在香港特别行政区的下属子公司香港中兴(科技)贸易发展有限公司使用港币计
    价结算外,其他主营业务基本以人民币计价结算。而香港中兴(科技)贸易发展有限公司在资产负
    债表日以外汇计价的资产和负债余额较小,汇率可能的变动会对本公司的税后利润和合并权益的其
    他组成部分产生的影响较小。
    (六)公允价值
    本公司各种金融工具,其中包括应收票据、应收账款、其他应收款、委托贷款、可供出售金融
    资产、持有至到期投资、应付票据、应付账款、其他应付款、借款的公允价值,与相应的账面价值
    并无重大差异。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    61
    二十三、补充资料
    1.净资产收益率和每股收益
    净资产收益率 每股收益
    报告期利润 全面摊薄(%) 加权平均(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    本期数 上期数本期数上期数本期数上期数 本期数 上期数
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    5.25 5.07 5.35 5.20 0.1101 0.1022 0.1101 0.1022
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    1.33 4.20 1.36 4.32 0.0280 0.0845 0.0280 0.0845
    上述指标计算公式:
    1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=P÷E
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
    利润;E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
    公司编制和披露合并报表的,“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额;
    “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基
    础,扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应考虑所得税影响)
    中母公司普通股股东所占份额;“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
    2、加权平均净资产收益率的计算公式如下:
    加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M
    0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资
    产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回
    购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资
    产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek
    为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期
    期末的月份数。
    3、基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;
    S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票
    股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等
    减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
    的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    62
    4、稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得
    税率)]/(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0―Sk+认股权证、股份
    期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
    利润。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到
    最小。
    2.报告期非经常损益明细
    非经常性损益明细 金额
    (1)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 41,703,556.31
    (2)越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 -
    (3)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照
    一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    4,544,927.00
    (4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
    (5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
    辨认净资产公允价值产生的收益
    -
    (6)非货币性资产交换损益 -
    (7)委托他人投资或管理资产的损益 -
    (8)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
    (9)债务重组损益 -
    (10)企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 -
    (11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
    (12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
    (13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
    (14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金
    融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金
    融资产取得的投资收益
    6,036,299.38
    (15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
    (16)对外委托贷款取得的损益 815,014.20
    (17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
    (18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -
    (19)受托经营取得的托管费收入 -
    (20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,213,700.08
    (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
    非经常性损益合计 80,313,496.97
    减:所得税影响金额 18,657,716.07
    扣除所得税影响后的非经常性损益 61,655,780.90
    其中:归属于母公司所有者的非经常性损益 59,486,157.24
    归属于少数股东的非经常性损益 2,169,623.66中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    63
    3.变动异常的报表项目分析
    财务报表数据变动幅度达财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总
    额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上项目分析:
    财务报表项目 期末账面余额/本期数期初账面余额/上期数差异变动金额 差异变动幅度
    预付款项 162,560,277.16 89,010,691.09 73,549,586.07 82.63%
    短期借款 327,090,000.00 294,670,000.00 32,420,000.00 11.00%
    营业税金及附加 13,479,895.38 19,538,569.10 -6,058,673.72 -31.01%
    财务费用 28,004,470.32 18,860,714.80 9,143,755.52 48.48%
    投资收益 50,845,085.71 1,445,569.25 49,399,516.46 3417.31%
    营业外收入 33,627,032.52 4,546,328.88 29,080,703.64 639.65%
    注1:预付账款本期增加,主要系本期预付的购房款;
    注2:短期借款本期增加,主要系本期新增银行借款增加;
    注3:营业税金及附加本期减少,主要系本期较上期销售土地收入的减少导致营业税金及附加的
    减少;
    注4:本期财务费用的增加,主要系银行借款增加导致利息支出增加;
    注5:本期投资收益的增加,主要系本期确认转让广东中汇合创房地产有限公司股权的投资收益。
    注6:营业外收入的增加,主要因本期转让广东中汇合创房地产有限公司股权事项而收取的滞纳
    金收入。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    64
    十二、备查文件目录
    1、1、载有法定代表人、主管会计工作负债人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表
    2、2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    董事长:熊炜
    2009 年4 月24 日中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    65
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会
    关于2008 年内部控制的自我评估报告
    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
    其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    建立和健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是:
    合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,
    促进企业实现发展战略。
    内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证;而且,内部控制的有效性亦
    可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷
    一经识别,本公司将立即采取整改措施。
    本公司按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》以及财政部《企业内部控制基本规范》
    的要求,并考虑内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素,建立内控体
    系。在2008 年,公司对各个要素进行了补充和修订,内控体系得到健全和完善。
    1、内控环境:本公司建立了较为完善的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会相互独立,
    权责清晰,能有效地进行经营运作和监督控制;2008 年5 月,公司董事会、监事会进行了换届选举,
    并改选了战略、审计、提名、薪酬与考核各专业委员会的组成成员,制定了相应的工作细则,公司
    治理工作达到上市公司规范要求。公司制定求实、创新、和谐、发展的价值观念和管理理念,倡导
    以人为本、先做人、后做事的行为标准和道德准则,得到全体员工的理解和遵循。2008 年,公司进
    一步健全了《部门考核制度》和《员工考核制度》,使考核激励措施更加合理和人性化。
    2、风险评估:本公司成立内控专项小组,由董事会审计委员会和总经理领导,并由主管财务工
    作的总经理助理任组长,负责定期对宏观政策变化、公司经营情况等因素进行系统的风险评估,确
    定应对策略,对公司内控体系提出修订意见。
    3、控制活动:公司已建立有自身特色的控制措施,包括财务控制体系、下属子公司控制体系和
    关键业务(流程)的控制体系。2008 年,公司修订了《公司章程》的部分条款,订立了制止股东或
    实际控制人侵占上市公司资产的具体措施及对董事、监事和高级管理人员等责任人的追究制度,建
    立了对大股东所持股份“占用即冻结”的机制,将大股东侵占上市公司资产的风险降至最低;公司
    还制定了《证券投资管理制度》、《累积投票制实施细则》、《独立董事年报工作制度》,规范了
    公司证券投资业务、股东大会选举董监事和独立董事审议年报等的相关工作;增加了公司控制活动
    的深度和广度。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    66
    4、信息沟通:2008 年,公司根据监管部门的规范要求,修订了《信息披露管理制度》,明确
    了定期报告的编制、审议、披露程序;重大事项的报告、传递、审核、披露程序;股东、实际控制
    人的信息问询、管理、披露制度;信息披露的责任追究机制。《重大信息内部报告制度》,明确公
    司各部门、分公司、子公司的重大信息报告义务、报告程序和相应责任。这些措施保证了公司信息
    的公开、公正和透明,使所有股东有平等的机会获得公司的信息。
    5、内部监督:本公司指定审计部,作为公司经营活动和经营管理的内部审计监督部门,由公司
    总经理和审计委员会领导,独立行使内部审计监督权,并负责内部控制的日常检查监督工作,向董
    事会审计委员会提交监督工作报告。
    本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估,认为自2008 年1 月1 日起
    至12 月31 日,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司内部控制制度健全,
    控制有效。
    本报告已于2009 年4 月24 日经公司第六届董事会第八次审议通过,本公司董事会及其全体成
    员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司聘请了天职国际会计师事务所对本公司本年度的内部控制整体情况进行核实评价。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会
    2009 年4 月24 日中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    67
    关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    内部控制的专项报告
    天职深审字[2009]235-2 号
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,对中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)的2008 年
    度财务报表进行审计,根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》第三十三条“会计师事务所
    应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告进行核实评价”的要求,我们对贵公司董事
    会的内部控制自我评估报告进行了核实评价。
    上市公司内部控制是指为了保证公司战略目标的实现,而对公司战略制定和经营活动中存在的
    风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。按照
    法律、行政法规、部门规章以及交易所股票上市规则的规定建立健全内部控制制度,保证内控制度
    的完整性、合理性及实施的有效性,以提高公司经营的效果与效率,增强公司信息披露的可靠性,
    确保公司行为合法合规是贵公司的责任;贵公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其
    检查监督负责,董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。我们
    的责任是按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的规定,对贵公司董事会的内部控制自我
    评估报告进行核实评价。
    我们对贵公司董事会内部控制自我评估报告的核实评价仅仅是按照贵公司内部控制自我评估报
    告所反映的贵公司内部控制建设情况逐一核实,并在此基础上根据《上海证券交易所上市公司内部
    控制指引》的要求进行评价,而不是对贵公司内部控制整体情况的专门鉴证,并不代表我们对贵公
    司内部控制建设情况的整体评价。
    经过核实,我们没有发现贵公司董事会2009 年4 月24 日提交的关于2008 年贵公司内部控制自
    我评估报告与贵公司内部控制建设和运行情况的重大差异。
    中国注册会计师: 黎明
    中国·北京
    二○○九年四月二十五日
    中国注册会计师: 胡建军对中炬高新技术实业(集团)股份有限公司内部控制自我评
    估报告核实评价说明
    分析中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“中炬高新公司”或“公司”)内部控
    制自我评估报告,结合《上海证券交易所上市公司内部控制指引》,我们采用检查、观察、询问、再
    执行、穿行测试等方法,对中炬高新公司内部控制自我评价报告反映的内部控制建设和运行情况进行
    了核实,现将我们核实的结果说明如下:
    一、公司层面的内部控制
    公司法人治理的实际状况符合中国证监会和广东证监局发布的有关上市公司治理的规范性文件的
    要求。
    1、公司严格按照《股东大会议事规则》办事,公司股东大会的召开及表决程序合法,能保证所有
    股东,特别是中小股东,享有平等权利,承担相应义务,对法律、法规和公司《章程》规定的公司重
    大事件享有知情权和参与权,确保全体股东的利益。
    2、公司控股股东行为规范,没有利用其特殊地位超越股东大会干预公司的决策和经营活动,公司
    的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法作出,其余由股东大会依法作出;公司与控股股东
    在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”,关联交易公平合理;公司具有独立的业务及
    自主经营能力,董事会、监事会、内部机构能独立运作,建立了比较完善的内部控制制度。
    3、公司按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事,董事会人数及人员构成符合有关法律法
    规的要求;公司按照《董事会议事规则》、《总经理工作细则》的要求规范运作,建立了《独立董事
    制度》等相关制度,确保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章程》
    的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。
    4、公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求;公司按照《监事会议事规则》的要求规
    范运作;公司监事能够按照《公司法》和公司《章程》赋予的职责,认真履行自己的职责,本着向全
    体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、公司已制订了《董事、监事、高管人员薪酬方案》,以健全公司激励与约束相结合的运行机制,
    落实经营者责任,提高经营者积极性及公司效益。公司经理人员的聘任符合有关法律法规及公司章程
    的有关规定。
    2008 年5 月,公司董事会、监事会进行了换届选举,并改选了战略、审计、提名、薪酬与考核各
    专业委员会的组成成员,制定了相应的工作细则,公司治理工作达到上市公司规范要求。公司进一步
    健全了《部门考核制度》和《员工考核制度》,使考核激励措施更加合理和人性化。
    二、公司下属部门及附属公司层面的内部控制
    公司在投资管理业务环节制订了《投资管理制度》、《中炬高新投资企业经营管理守则》等管理
    制度,并在日常监督管理中有效执行,保证了对附属公司的良好控制和管理。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    1
    三、公司各业务环节层面的内部控制及内部控制的检查监督情况
    公司内部控制制度基本建立健全,在预算管理、货币资金管理、担保与融资管理、固定资产管理、
    投资管理、销货及收款管理、采购及付款管理、财务会计管理、人事管理、安全管理、信息管理、关
    联交易管理、危机管理、内部控制监督管理等十四个方面建立了内部控制制度。公司内部控制制度建
    立以来,各项制度已开始运行并已得到有效落实。
    公司成立了内控专项小组,由董事会审计委员会和总经理领导,并由主管财务工作的总经理助理
    任组长,负责定期对宏观政策变化、公司经营情况等因素进行系统的风险评估,确定应对策略,对公
    司内控体系提出修订意见。公司建立了包括财务控制体系、下属子公司控制体系和关键业务(流程)
    的控制体系。2008 年,公司修订了《公司章程》的部分条款,订立了制止股东或实际控制人侵占上市
    公司资产的具体措施及对董事、监事和高级管理人员等责任人的追究制度,建立了对大股东所持股份
    “占用即冻结”的机制,将大股东侵占上市公司资产的风险降至最低;公司还制定了《证券投资管理
    制度》、《累积投票制实施细则》、《独立董事年报工作制度》,规范了公司证券投资业务、股东大
    会选举董监事和独立董事审议年报等的相关工作;增加了公司控制活动的深度和广度。
    公司指定审计部门作为公司经营活动和经营管理的内部审计监督部门,由公司总经理和审计委员
    会领导,独立行使内部审计监督权,并负责内部控制的日常检查监督工作,向董事会审计委员会提交
    监督工作报告。
    四、公司内部控制的信息披露情况
    2008 年,公司按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求的规范要求,修订了《信息
    披露管理制度》,明确了定期报告的编制、审议、披露程序;重大事项的报告、传递、审核、披露程
    序;股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度;信息披露的责任追究机制。《重大信息内部报
    告制度》,明确公司各部门、分公司、子公司的重大信息报告义务、报告程序和相应责任。这些措施
    保证了公司信息的公开、公正和透明,使所有股东有平等的机会获得公司的信息。
    公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估并形成了内部控制自我评估报告。中炬高新第六届董事会第八次会议文
    件之十三
    2
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2008年企业社会责任报告
    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性
    陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
    任。
    前 言
    这是中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)第
    一份企业社会责任报告。报告将从公司的社会责任观、经营责任、成长责任、
    品质责任、发展责任、环保责任、公益责任等方面入手,披露公司在2008年
    度的经营管理活动中,对利益相关方承担相应社会责任的总体情况,以及对
    促进经济、社会和生态可持续发展所做出的贡献。有关数据涵盖公司本部和
    下属控股企业;因这是公司首份企业社会责任报告,一些早期的数据亦会包
    括在内, 以作参考。
    一、公司的社会责任观——诚信规范,和谐发展
    中炬高新成立于1993年1月,1995年1月于上交所上市,是国家级高新区
    中首家和中山市首家上市公司。十多年来,公司的发展得到了各级政府和社
    会各界的大力支持和广泛关注,逐渐形成了公司“诚信规范,和谐发展”的
    核心价值观和社会责任观。公司注重规范经营,视品质和信誉为企业的生命;
    注重与相关方的沟通与互动,认为这是构筑信任与合作的基础;注重在规范
    经营的同时尽可能兼顾相关方的不同需求,并将保护他们的权益视为自身责
    任。公司追求与利益相关方和谐共生,共同创造价值、分享成功,并深信只
    有不断努力为股东、为客户创造价值,为员工、为社会谋求福祉,尊重和保
    护环境,与自然与社会和谐发展,公司才能实现可持续发展,才能实现基业
    常青。“诚信规范,和谐发展”已经成为公司企业文化的核心环节,并将贯
    穿于公司整个发展战略和经营活动之中。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    3
    二、经营责任——稳健规范,与相关方共享公司长远发展
    (一)公司从完善公司治理和内部控制、加强投资者关系管理等方面入
    手,建立健全公司治理体系,充分保护公司股东、债权人和投资者的权益,
    保证了公司规范经营,稳健发展。
    1、公司上市以来不断完善公司治理结构,股会大会、董事会、监事会“三
    会” 制度完善、运作规范,公司各项内控制度也得到不断细化和加强,建立
    了长效机制,确保公司股东合法权益不受侵犯,也杜绝了大股东及其关联方
    侵占公司利益的情况发生。
    2、公司严格按照相关法规要求召开“三会”,公平对待所有股东尤其是
    中小股东;严格按照相关法规要求做好信息披露工作,不存在选择性信息披
    露或提前透露非公开信息的情形;能及时向债权人通报与其债权权益相关的
    重大信息,积极配合债权人了解公司有关财务、经营和管理等情况。
    3、进一步加强投资者关系管理工作,丰富和完善了公司的网站功能,建
    立网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道,与投资者营造了一个良好的内外
    沟通运行环境,保证投资者关系的健康、融洽发展。
    (二)十多年来公司规范经营,稳健发展,综合实力不断提高,财务结
    构得到进一步改善,经营状况更加稳健,抗风险能力不断加强。
    1、公司稳健经营与创新发展并举,注重股东和投资者的长远利益,与股
    东和投资者共享公司成长。公司上市至今结合实际情况,制定了利于公司长
    诚信规范
    和谐发展
    对区域经
    济和价值
    链伙伴的
    发展责任
    对环境、生
    态可持续
    发展的环
    保责任
    对社区、农
    村、慈善事
    业的公益
    责任
    对员工和
    促进社会
    就业的成
    长责任
    对公司股
    东、投资者、
    债权人等的
    经营责任
    对客户和
    消费者的
    品质责任中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    4
    远发展的利润分配方案和送赠股、配股方案,共实施分红派现4次,送红股4
    次,公积金赠股2次,配股1次,公司总资产实现翻一番、净资产翻两番(见下
    图1), 公司市值近年来也有较大增长(见下图2)。
    图1:1995-2008年公司资产增长情况图
    图2:2001年12月-2009年3月公司股本、市值变化情况图
    2、2008年度,在国内外经济形势复杂多变的情况下,公司团结奋进、攻
    坚克难,主要要经济指标稳中有升。2008年末公司资产总额约26.3亿元,与
    年初增加了3%,实现主营业务收入9.67亿元,净利润约7975万元,同比增长
    7.8%,较好地完成了董事会下达的各项经营目标。
    三、成长责任——创造平台,促进员工与企业共同成长
    (一)公司秉持“以人为本”的人才理念,视员工为企业生存和发展最
    宝贵的资源,建立和完善了包括薪酬体系、激励机制、社保、医保等在内的
    薪酬与福利制度;依据《公司法》和公司章程的规定,确保员工在公司治理
    中享有充分的权利;支持工会依法开展工作,对工资、福利、劳动安全卫生、
    社会保险等涉及职工切身利益的事项;通过职工代表大会、工会会议的形式
    听取职工的意见,关心和重视职工的合理需求,切实保障职工对企业重大事
    项的知情权和参与权,依法保护员工的合法权益,促进劳资关系的和谐稳定。
    总资产12.7 14.3 16.6 18.3 21.7 23.9 24.3 23.9 23.1 23.3 23.4 25.5 27.0 27.0
    净资产6.2 7.55 8.54 9.4 12.3 12.2 12.5 12.7 13.0 13.3 13.6 15.6 18.0 18.0
    1995 1996 1997 1998 1999 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2008
    0
    10
    20
    30
    40
    50
    60
    2001.12 2002.12 2003.12 2004.12 2005.12 2006.12 2007.12 2008.12 2009.03
    股本
    市值中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    5
    2008年公司根据新《劳动合同法》的实施,相应修订、实施了新的人事制度、
    劳动用工制度和绩效考核制度,极大地调动了员工的积极性和创造性。
    (二)积极发挥党、团、工会等组织作用,通过开展各种文娱体育活动,
    丰富员工精神文化生活,增强职工的凝聚力和向心力;组织员工座谈会、联
    谊、公司内刊、电子信箱等形式,了解员工的工作、生活情况,听取员工意
    见及建议;关注员工健康、安全和满意度,每年定期组织员工进行常规体检,
    发现问题及时复检、就诊,确保员工的身心健康,不断改善员工的工作环境
    和条件;做好生日祝贺、节日慰问、伤病婚丧拜访、为职工排忧解难,给员
    工以家的温馨,体现公司对员工的人文关怀。
    (三)合理设置工作岗位,明确岗位职责,注重不同岗位员工职业生涯
    发展,有计划和针对性地开展职工培训,鼓励和支持员工再教育取得更高学
    历,为职工发展提供更多的机会;积极培育“求实、创新、和谐、奉献”的
    企业精神,促进员工与企业共同成长。
    四、品质责任——为客户和消费者创造卓越价值
    (一)公司认为品质是立业之本,是持续发展之道,非常注重产品和服
    务的品质,充分尊重并保护相关方(包括供应商、客户、商务伙伴)的合法
    权益。下属美味鲜、中炬森莱、中炬精工都已分别通过ISO9001、HACCP、CE、
    RBRC、GMP、TS16949等有关认证,奠定了整个质量控制体系的基础。
    (二)公司下属企业广东美味鲜调味食品有限公司致力于“做中国最好
    的调味品”,近年来相继荣获“中国名牌产品”、“最具市场竞争力品牌”
    等殊荣,2008年“厨邦”酱油荣获“人民大会堂宴会用酱油”称号,秉承“质
    量第一,信誉至上”的经营理念,将安全、营养、健康、美味的产品奉献给
    客户和消费者,为客户、为消费者、为社会创造了价值。
    (三)公司下属企业中港客运公司经营中山-香港的水路旅客运输,自
    1985年至2008年,已安全优质运送旅客1932.06万人次。公司连续多年被评为
    广东省和中山市的“文明窗口”,多次被全国省、市外商投资企业协会授予
    “双优一等奖”和“全国外商投资先进企业”等奖项和荣誉。
    (四)公司下属企业中炬森莱公司是研制和生产高新技术镍氢系列电池
    和移动通讯电源及配件的专业公司,具有强大的研究开发队伍,近年来承接
    了多项国家“863”计划项目,取得过3项国家专利、10多项发明和实用新型
    专利,共有10多个项目通过国家科技部验收,获得国家和省级重点新产品、
    科技进步奖项近30项。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    6
    (五)下属企业中炬精工公司具有雄厚的精密模锻造、数控机加工、模
    具加工制造以及热处理能力,奉行“追求提供客户满意的产品和服务,创造
    持续经营的商机”的质量方针,持续改善公司管理水平,提升质量保证能力,
    为客户提供了满意的产品和服务。
    五、发展责任——与地方经济及价值链伙伴共生共荣
    (一)公司诚信经营,依法纳税,社会贡献值较高。2008年度公司及下
    属企业共7,592万元。公司下属企业已与供应商、客户等上下游价值链伙伴之
    间建立了共存共荣的鱼水共生关系,经常通过组织经销商联谊会、开设客户
    服务热线、定期客户满意度调查等多种渠道征集客户意见,及时了解客户的
    需求和感受,并针对客户的反馈尽快做出改进。同时,通过会议、论坛、行
    业协会等多种形式与价值链伙伴就产业热点问题进行探讨,达成共识,共同
    推动产业繁荣。
    (二)公司以国家级高新区为依托,通过整合资源不断发展,与区内企
    业、产业上下游价值链伙伴共生共荣,有力地推动了地区和产业经济的繁荣。
    1、公司开发和管理的中炬高新产业区、中炬汽配工业园和中国绿色健康
    食品产业基地,形成了电子信息、精细化工、汽车配件、健康食品等多个产
    业链,目前已成为中山市工业发展的重要基地。截至2008年12月,工业园区
    落户企业近200家,2008年全年实现工业总产值达234亿元,实现年利税14.7
    亿元。1997-2008年中炬高新产业区工业总产值、利税总额情况见下图:
    2、为了维护中炬高新产业区的治安稳定,公司联手辖区企业共同组建了
    中炬高新治安联防队,密切配合派出所、各联防企业制定了一套行之有效的
    治安防范措施,协助公安机关预防和打击各种违法犯罪,有效地维护了园区
    工业总产值(亿元)
    9.02 10.115.01
    26.81
    39.35
    66.26
    88.9
    115
    149
    191
    230 234
    1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
    利税总额(亿元)
    0.41 0.52
    1.7 1.46 1.82
    3.07
    4.8
    8.68
    11.22
    14.88
    18.3
    14.73
    1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
    7
    社会的安定团结。有效推动了中山经济的持续发展。2008年中炬高新治安联
    防队获“开发区治安综合治理先进单位”奖,这已是公司连续多年获市、区
    有关奖励。
    (三)公司认为公平竞争是商业发展和创新的基础,并致力于推进公平
    竞争,建立了《内部审计制度》、《经营决策和经营管理规则》、《财务管
    理制度》、《工程发包计价、结算管理规定》等较为完善的内控制度,制定
    了统一、公开的采购标准,在公司和下属企业推行公开招标与阳光采购,为
    供应商创造良好的竞争环境,在机制上有效地杜绝了商业贿赂、暗箱操作、
    不正当交易情况的产生。同时,公司深入开展法制教育和党风廉政建设,开
    展治理商业贿赂专项工作,有效预防了商业贿赂行为的产生。
    六、环保责任——注重环保,促进生态可持续发展
    (一)公司所有建设项目均依据程序编制建设项目环境影响评价报告书,
    在取得政府所有相关许可批文后开工建设。一直以来,公司开发项目均严格
    遵守国家各项要求与标准,合理安排施工程序和时间,对施工现场采取有效
    措施进行隔离防尘,降低和控制噪音污染,并以安全的方法减少废物和收集
    废物,尽量减低空气污染和减少用水等,确保环保方法与措施得以落实执行,
    从未发生因破坏环境、污染环境受到政府处罚的事件。同时,积极鼓励环保
    采购,在项目开发的各个环节和社区基础配套设施上均采购环保材料。
    (二)公司以国家级高新区为依托,所开发和管理的工业园区重点招引
    装备制造、节能环保、IT产业、生物科技等新兴优势产业,落户企业均符合
    国家的环保要求。秉承“和谐发展”理念,公司倡导人与环境和谐发展,注
    重督促和培养区内企业和员工树立节约使用资源和循环使用资源的意识和行
    为,通过宣传、贯彻有关环境保护政策,推行废物回收利用,不断提高公司
    的环境绩效。
    (三)下属企业美味鲜公司多年以来,一直在积极致力于减少对生态的
    影响,在努力打造安全、健康、营养、绿色食品的同时,保持对环境的维护。
    公司2008年投入专项资金和技术力量,对旧厂区的老式锅炉进行改造,降低
    二氧化硫含量。同时,为建设新型节能、环保锅炉能源系统,公司投入资金
    近千万元,正建设新型的水煤浆锅炉,减少废气和烟尘排放。在新厂区建设
    初期,公司就率先从污水处理、厂区绿化以及生产废渣、废水的回收利用等
    方面进行规划和研究。目前,公司新厂区污水处理系统正规范有效运作,为
    中山市青山绿水工程做出自己应有的贡献。中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
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    (四)下属企业中炬森莱公司的环保目标是减少生产环节的污染,公司
    建有排放物处理设施,配备了专业的设备、人员和流程对产品环保指标进行
    检测和汇报,并制定了相应的管理办法,严格按照规范要求进行废物的处理,
    并达到国家相关的环保排放标准,保证按照国家和地方环保部门的要求进行
    各项管理工作,从未有任何违法违规行为。
    (五)下属企业中炬精工公司新厂房建于2007年,环保设施配套严格按
    照中山市环境保护部门的审批和有关要求进行建设。公司产品为机械配件,
    生产设备全部使用电加热、加工,没有使用柴油、煤等不清洁能源,生产过
    程中严格按照要求回收及转移废固料及废机油、防锈油、切削液等,并注重
    节约能源利用,没有任何违反环保的行为。
    七、公益责任——共建和谐,真诚奉献回报社会
    (一)秉承“诚信规范,和谐发展”的价值理念,公司与社会各界保持
    广泛沟通和密切合作,充分发挥参加各类社团组织的作用,积极加强与政府
    主管部门、行业协会、监管机关的有效沟通与联系,多渠道主动收集各界意
    见,主动承担社会责任,维护与增进与利益相关方的关系,促进社会和谐,
    尽到自身的责任与义务,取得了良好的社会影响。公司及下属企业参与并发
    挥重要作用的主要政府和社会组织见下表:
    组织名称 参与者 担任职务
    1 广东省政协 公司副总叶小舟 省第11届政协委员
    2 中山市人大 公司副总叶小舟 市第13届人大常委
    3 中国电池工业协会 中炬森莱 常务理事单位
    4 中国化学与物理电源学会 中炬森莱 理事单位
    5 中国碱性蓄电池标准化委员会 中炬森莱 副主任单位
    6 中山市食品行业协会 美味鲜 副会长单位
    7 中山火炬开发区商会 中炬高新、中港客运理事、副会长单位
    8 中国电动汽车标准化委员会 中炬森莱 委员单位
    9 中山市环境保护局 中炬高新 环保巡察员
    10 中山房地产行业协会 中炬高新 会员单位
    11 中国食品工业协会、调味品协会 美味鲜 会员单位
    12 广东省食品检验协会 美味鲜 会员单位
    13 中山内部审计协会、会计协会 中炬高新 会员中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
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    14 中山市外商投资企业协会 中港客运 会员
    15 火炬职院校企合作委员会 中炬高新 会员单位
    (二)公司积极弘扬良好社会风尚,热心参与各种形式的捐资、赞助、
    无偿献血、义工等社区服务和公益活动,支持各项慈善事业,奉献爱心回报
    社会,并鼓励全体员工主动回馈社会,促进社会和谐,取得了良好的社会影响。
    2008年公司积极参与了中山慈善万人行、汶川地震赈灾、“和谐团队、活力
    开发区”比赛、新农村建设等各类捐款、赞助活动,共支付各类捐款和赞助
    约176万元,员工个人各类捐款超过16万元,取得了良好的社会效益,实现了
    企业与社会的和谐互动。
    (三)公司注重对征地农村的村民帮扶和新农村建设工作,积极开展扶
    贫济困、帮扶安抚、捐资助学等活动。公司经营班子成员与部分村民结成一
    对一定点帮扶对象,重点帮扶农村特困户;公司立足村情,采取了针对性措
    施,将工作重点放在扶贫济困、支持农村教育、新农村建设、捐资助学等方
    面,并尽可能地安置农村富余劳动力,支持农村基层组织积极开展各类有益
    身心的活动,调动村民的积极性。多年来征地农村群众的生产生活状况得到
    了较大的改善,有力推动了新农村建设的发展。
    总 结
    综上所述,在过去的一年中,公司在规范经营、员工成长、品质保障、
    环境保护、社会发展、公益事业等方面积极履行社会责任,取得了一定的成
    绩(有关数据见后附《2008年企业社会责任业绩报表》)。在今后的经营管
    理中,公司将继续积极履行社会责任,在力所能及的范围内增加公益投入,
    积极支持当地的教育、文化、社区、农村建设、扶贫济困等社会公益活动,
    努力创建和谐园区与和谐企业,推动地方经济不断发展,为股东和客户创造
    更大价值,为员工和就业创造更多机会,为和谐社会作出更大贡献。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    二OO九年四月二十四日中炬高新第六届董事会第八次会议文件之十三
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    附:《2008年企业社会责任业绩报表》
    业绩指标 单位 2008年 2007年
    资产总额 亿元 26.3 25.5
    主营业务收入 亿元 9.67 10.27
    净利润 万元 7975 7398
    纳税总额 万元 6599 11565
    财
    务
    运
    营
    每股收益 元/股 0.11 0.10
    园区工业总产值 亿元 234 230
    园区企业实现利税 亿元 13.96 17.6
    园区实际利用外资 万美元 5853 5506
    经
    济
    发
    展 园区吸收就业劳动力人 34402 31331
    员从业人员总数 人 2546 2219
    工 员工入会率 % 100% 100%
    公益捐款 万元 176 253
    社
    会
    公
    益
    赞助或捐款明细
    1.慈善万人行捐款45万元
    2.512地震捐款共约30万元
    3.西藏工作援助款30万元
    4.赞助社区活动约28万元
    5.捐助农村建设约28万元
    6.支持消防、教育等约45万
    1.新农村建设扶持140万元
    2.慈善万人行捐款25万元
    3.捐助农村约52万元
    4.慰问驻地部队6万元
    5.赞助环保服饰展演30万
    社
    会
    荣
    誉
    由于公司产品或为服
    务为客户、为社会带
    来价值,所取得的各
    种社会荣誉明细
    1. ”厨邦”酱油荣获”人民
    大
    会堂宴会用酱油”殊荣;
    2. 中炬高新产业区通过”省
    业管理示范工业区”复
    评;
    3. 公司获得开发区经济突出
    贡献奖一等奖、招商引资
    先进单位奖、资产管理先
    进总公司奖等。
    1. 公司获得开发区经济突
    出贡献先进总公司、招
    商引资先进单位奖等;
    2. 中炬高新治安联防队获
    开发区治安综合治理先
    进单位奖。
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