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中炬高新(600872)公告正文

中炬高新:2009年年度报告

公告日期 2010-04-30
股票简称:中炬高新 股票代码:600872
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2009 年年度报告

    目录
    一、重要提示..........................................................................2
    二、公司基本情况......................................................................2
    三、会计数据和业务数据摘要............................................................3
    四、股本变动及股东情况................................................................4
    五、董事、监事和高级管理人员..........................................................6
    六、公司治理结构......................................................................7
    七、股东大会情况简介.................................................................10
    八、董事会报告.......................................................................10
    九、监事会报告.......................................................................16
    十、重要事项.........................................................................17
    十二、备查文件目录...................................................................822
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
    导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名 熊炜
    主管会计工作负责人姓名 邓春华
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 王云
    公司负责人熊炜、主管会计工作负责人邓春华及会计机构负责人(会计主管人员)王云声明:保证年度报
    告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 中炬高新
    公司的法定英文名称 JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD.
    公司的法定英文名称缩写 JONJEE
    公司法定代表人 熊炜
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 彭海泓 郭毅航
    联系地址 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    电话 (0760)85596818-2033 (0760)85596818-2083
    传真 (0760)85596877 (0760)85596877
    电子信箱 penghaihong@jonjee.com aguo@jonjee.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    注册地址的邮政编码 528437
    办公地址 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    办公地址的邮政编码 528437
    公司国际互联网网址 www.jonjee.com
    电子信箱 jonjee@jonjee.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 公司证券部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 中炬高新 600872 中山火炬
    (六) 其他有关资料3
    公司首次注册登记日期 1993年1 月16 日
    公司首次注册登记地点 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    末次变更
    公司变更注册登记日期 2007年7 月3 日
    公司变更注册登记地点 广东省工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号 440000000000276
    税务登记号码 442000190357106
    组织机构代码 19035710-6
    公司聘请的会计师事务所名称 天职国际会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙19 号华通大厦B 座
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 58,325,525.00
    利润总额 85,660,157.66
    归属于上市公司股东的净利润 68,655,486.29
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,590,525.21
    经营活动产生的现金流量净额 45,021,565.54
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 7,491,426.95
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,539,525.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
    价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    5,733,980.63
    对外委托贷款取得的损益 806,058.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,069,017.55
    非经常性损益合计 41,640,008.13
    所得税影响额 -8,587,013.33
    少数股东权益影响额(税后) -988,033.72
    合计 32,064,961.08
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2009年 2008年 本期比上年
    同期增减(%) 2007 年
    营业收入 959,526,859.37 966,520,383.83 -0.72 1,047,485,166.05
    利润总额 85,660,157.66 104,456,801.52 -18.00 105,991,040.22
    归属于上市公司股东的净利润 68,655,486.29 79,749,367.46 -13.91 73,981,264.51
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
    的净利润
    36,590,525.21 20,263,210.22 80.58 61,181,838.46
    经营活动产生的现金流量净额 45,021,565.54 106,952,192.30 -57.90 106,942,580.42
    2009 年末 2008年末 本期末比上年
    同期末增减(%) 2007 年末
    总资产 2,736,295,157.33 2,647,222,639.49 3.36 2,552,780,977.74
    所有者权益(或股东权益) 1,623,333,640.10 1,520,360,993.22 6.77 1,458,410,752.65
    主要财务指标 2009年 2008 年 本期比上年同期增减(%) 2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.0948 0.1101 -13.89 0.10
    稀释每股收益(元/股) 0.0948 0.1101 -13.89 0.10
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.0505 0.0280 80.36 0.08
    加权平均净资产收益率(%) 4.37 5.35 减少0.98 个百分点 5.20
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 2.33 1.39 增加0.94 个百分点 4.32
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.06 0.15 -60 0.15
    2009 年末2008 年末本期末比上年同期末增减(%) 2007 年末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.24 2.10 6.674
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例(%) 发行
    新股
    送股
    公积金
    转股
    其他 小计 数量 比例
    (%)
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股 63,437,781 8.76 -63,437,781 -63,437,781 0 0
    其中: 境内非国有法人持股 63,437,781 8.76 -63,437,781 -63,437,781 0 0
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股 660,777,850 91.24 63,437,781 63,437,781 724,215,631.00 100
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 724,215,631.00 100 0 0 724,215,631.00 100
    股份变动的批准情况
    根据公司在股权分置改革中的承诺,公司大股东中山火炬集团有限公司承诺自改革方案实施之日起的
    三十六个月内,不通过上海证券交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份;在承诺锁定期后火炬集团通过
    上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不得低于2.9 元(此价格不因实施本次股改方案而变化,但
    本次股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事宜,此价格需复权计算)。目前该公
    司股份于2009 年5 月18 日解除限售已上市流通。至此,公司总股本仍为724,215,631.00 股,全部为无限
    售条件的流通股份。
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
    中山火炬集团
    有限公司
    63,437,781 63,437,781 0 股权分置改革 2009 年5 月18 日
    合计 63,437,781 63,437,781 0 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配股等发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况单位:股
    报告期末股东总数 123,282 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东
    性质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期
    内增减
    持有有限
    售条件股
    份数量
    质押或冻结的
    股份数量
    中山火炬集团有限公司 其他10.72 77,659,500 13,825,020 质押48,000,000
    信达投资有限公司 其他2.96 21,461,512 -4,236,744 无5
    MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 未知2.91 21,107,276 无
    中国银行_华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 未知2.76 19,999,838 无
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 未知0.97 6,991,417 无
    全国社保基金-零五组合 未知0.87 6,300,130 无
    中国工商银行-融通动力先锋股票型证券投资基金 未知0.85 6,154,610 无
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 未知0.83 6,000,000 无
    中国建设银行股份有限公司-华商动态阿尔法灵活
    配置混合型证券投资基金 未知0.72 5,249,950 无
    广州金骏投资控股有限公司 未知0.55 4,000,000 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    中山火炬集团有限公司 77,659,500 人民币普 通股
    信达投资有限公司 21,461,512 人民币普 通股
    MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 21,107,276 人民币普 通股
    中国银行_华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 19,999,838 人民币普 通股
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 6,991,417 人民币普 通股
    全国社保基金-零五组合 6,300,130 人民币普 通股
    中国工商银行-融通动力先锋股票型证券投资基金 6,154,610 人民币普 通股
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 6,000,000 人民币普 通股
    中国建设银行股份有限公司-华商动态阿尔法灵活配置混
    合型证券投资基金
    5,249,950 人民币普 通股
    广州金骏投资控股有限公司 4,000,000 人民币普 通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    1、公司法人股股东之间不存在关联关系。
    2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
    持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:万元 币种:人民币
    名 称 中山火炬集团有限公司
    单位负责人或法定代表人 熊 炜
    成立日期 1992年11 月7 日
    注册资本 5,000
    主要经营业务或管理活动 对直接持有产权和授权待有产权以及授权委托管理的企业进行经营、管理;投资办实业。
    (3) 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名 称 中山火炬高技术产业开发区管理委员会
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。6
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务 性
    别
    年
    龄 任期起始日期 任期终止日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    变动
    原因
    报告期内从
    公司领取的
    报酬总额(万元)
    (税前)
    是否在股东
    单位或其他
    关联单位领取
    报酬、津贴
    熊 炜 董事长 男 42 2008年5月20日2011年5月20日0 0 60 否
    刘社梅 副董事长 男 47 2008年5月20日2011年5月20日0 0 4.8 是
    李常谨 董事、总经理 男 39 2008年5月20日2011年5月20日0 0 50 否
    邓春华 董事、副总经理 男 47 2008年5月20日2011年5月20日0 0 40 否
    李东君 董事 男 40 2008年5月20日2011年5月20日0 0 4.8 否
    田炳信 独立董事 男 53 2008年5月20日2011年5月20日0 0 6 否
    江 华 独立董事 男 46 2008年5月20日2011年5月20日0 0 6 否
    于爱莲 独立董事 女 46 2008年5月20日2011年5月20日0 0 6 否
    程禹斌 独立董事 男 41 2008年5月20日2011年5月20日0 0 6 否
    桂水发 独立董事 男 44 2008年5月20日2011年5月20日0 0 6 否
    张晓虹 监事长 女 43 2008年5月20日2011年5月20日0 0 25.6 否
    陈劲涛 职工监事 男 42 2008年5月20日2011年5月20日0 0 13.78 否
    郭毅航 监事 男 34 2008年5月20日2011年5月20日0 0 13 否
    彭海泓 董秘、副总经理 男 41 2008年5月20日2011年5月20日0 0 40 否
    叶小舟 副总经理 男 57 2008年5月20日2011年5月20日0 0 40 否
    张卫华 副总经理 男 42 2008年5月20日2011年5月20日0 0 40 否
    吴 剑 总经理助理 男 42 2008年5月20日2011年5月20日0 0 32 否
    朱洪滨 总经理助理 男 42 2008年5月20日2011年5月20日0 0 32 否
    李文聪 总经理助理 男 33 2008年5月20日2011年5月20日0 0 32 否
    熊 炜:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理,现任本公司董事长。
    刘社梅:2002 年至今先后任信达投资有限公司证券业务部总经理、投资银行部总经理,现任信达投资有限
    公司总经理助理。
    李常谨:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司开发部副经理、经理、公司副总经理,现任公司总经理。
    邓春华:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理,现任副总经理。
    李东君:2005 年至2008 年在中国工商银行有限公司中山沙溪支行工作,任副行长,2008 年至今,在中山三乡
    镇集体资产资源经营管理有限公司工作,任经理。
    田炳信:2000 年至2006 年,于广东省信托房地产公司任总经理,2006 年至2009 年,中国生态道德促进会任副秘书长。
    江 华:现任北京市康达律师事务所合伙人。
    于爱莲:2003 年至今就职于京华山一企业融资有限公司
    程禹斌:广东保信律师事务所创始及合伙人。
    桂水发:2001 年1 月至今,东方证券股份有限公司副总经理,兼任汇添富基金管理有限公司董事长。
    张晓虹:2003 年9 月至今,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司投资管理部经理助理、副经理,
    现任投资管理部经理。
    陈劲涛:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室主管、副主任,开发二部副经理,办公室副
    主任,现任公司办公室主任。
    郭毅航:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部主管、副经理、经理
    彭海泓:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部经理、董事会秘书,现任副总经理兼董事会秘书。
    叶小舟:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司技术中心主任,现任副总经理。
    张卫华:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室副主任、主任兼人事部经理,现任公司副总经理。
    吴 剑:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司财务部副经理、经理,现任总经理助理。
    朱洪滨:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司资产运营部副经理,现任公司资产运营部经理,现
    任总经理助理。
    李文聪:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司发展部主管、副经理,招商物业部经理,现任总经理助理。
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名 股东单位名称 担任的职务任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴
    熊炜 中山火炬集团有限公司 董事长 否
    刘社梅 信达投资有限公司证券部 总经理 是7
    在其他单位任职情况
    姓名 其他单位名称 担任的职务任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴
    江华 北京市康达律师所 合伙人 2003 年10 月1 日 是
    程禹斌 广东保信律师事务所 合伙人 2002年1 月1 日 是
    李东君 中山市三乡镇集体资产资源管理有限公司 经理 2008 年12 月1 日 是
    田柄信 中国生态道德促进会 副秘书长 2006年1 月1 日 是
    桂水发 东方证券股份有限公司 副总经理 2004年1 月1 日 是
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人员
    报酬的决策程序
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程规定,公司董事、监事报酬
    由股东大会决定,公司高管人员的报酬由董事会决定。
    董事、监事、高级管理人员
    报酬确定依据
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:2009 年度公司重事、监事及高级管理人员的报酬依据
    公司2002 年度股东大会通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》执行。
    董事、监事和高级管理人员
    报酬的实际支付情况
    公司独立董事津贴为每年6 万元(税前),内部监事不领取监事津贴,公司董事长熊炜先生,
    董事李常谨先生及邓春华春先生不领取董事津贴。高级管理人员薪酬按董事会决定发放。
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
    (五)公司员工情况
    在职员工总数 2,299
    公司需承担费用的离退休职工人数 12
    专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    高级职称 13
    中级职称 67
    初级职称 115
    其它 2,104
    教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    研究生 16
    本科 200
    大专 211
    其它 1,872
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和有关监管部门的要求,规范运
    作,不断健全和完善公司的法人治理结构,加强信息披露管理工作,规范公司运作行为。同时,通过2007
    年公司治理专项活动以及2008 年公司治理专项活动深入整改,公司的法人治理结构更加完善,公司的规
    范运作.
    1、关于股东与股东大会:
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等的规定和要求,规范的召集、召
    开股东大会,平等对待所有股东,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力,不
    存在损害中小股东利益的情形。
    报告期内,公司共召开一次股东大会,均严格按照有关法律法规和公司《股东大会议事规则》的
    要求履行相应的召集、召开、表决程序,股东大会均有律师到场见证,维护上市公司和股东的合
    法权益。
    2、关于董事与董事会:
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会有10 名董事组成,其
    中独立董事5 名,董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会下设战略与发展委员会、审
    计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核
    委员会中独立董事占多数并担任召集人,公司并制订了各委员会实施细则以便各委员会遵照执行。公司还
    依照有关规定制定了《董事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》,各位
    董事均严格遵守相关制度,认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责,切实维护公司全体股东的利益。
    报告期内,公司董事会召开了六次会议,审议并通过了公司定期报告等议案,并执行了股东大会授权8
    事宜,为公司经营发展做出了正确的决策。
    3、关于监事与监事会:
    公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,
    公司监事会有3 名监事组成,其中1 名为职工代表监事。各位监事均能够依据《监事会议事规则》等制度,
    本着对股东负责的态度,认真地履行自己的职责,对公司的财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的
    合法、合规性进行有效监督,维护了公司全体股东的合法权益。
    4、关于信息披露与透明度:
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,真实、准确、完
    整、及时、公平地披露信息。公司董秘办通过接待股东来访、回答咨询、热线电话等方式来增强信息披露
    的透明度,并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸,使所有股东都有平等的机会获
    得信息。同时,公司还进一步加强与上交所的经常性联系和沟通,及时、主动地报告公司有关事项,从而
    准确地理解信息披露的规范要求,使公司透明度和信息披露的质量进一步提高。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:
    公司的高管人员实行年薪制,年终效益奖罚由董事会薪酬与考核委员会负责考评。公司将进一步完善建立
    考评激光器机制,以对高级管理人员起到更好的激励作用。
    6、公司治理专项活动情况
    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及广东证监局《关于做好
    上市公司治理专项活动有关事项的通知》等文件的部署和要求,在2007 年本公司按计划完成了组织学习、
    自查、公众评议、整改、完成《公司治理专项活动整改报告》,并在上海证券交易所网站、《上海证券报》、
    《中国证券报》上进行了披露。
    2008 年,根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》的有关要求,公司就《公司治理专项
    活动整改报告》的落实情况及整改效果进行进一步的自查,形成了《公司治理专项活动整改情况的说明》。
    通过上述治理活动的开展,公司已于2008 年度完成了上市公司专项治理活动中的全部整改事项。进一步
    规范了公司信息披露行为,提高公司透明度,完善公司治理结构,及时修订公司治理制度,完善内部控制
    制度,切实提高公司规范运作水平。确保公平对待所有投资者,维护公司和广大股东的合法权益,建立提
    高公司治理水平的长效机制,促进公司快速健康发展。
    (二) 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    董事姓名 是 否
    独立董事
    本年应参加
    董事会次数
    亲自出席
    次数
    以通讯方式
    参加次数
    委托出席
    次数 缺席次数 是否连续两次
    未亲自参加会议
    熊 炜 否 6 5 1 0 0 否
    刘社梅 否 6 4 2 0 0 否
    李常谨 否 6 5 1 0 0 否
    邓春华 否 6 4 1 1 0 否
    李东君 否 6 5 1 0 0 否
    田炳信 是 6 4 2 0 0 否
    江华 是 6 5 1 0 0 否
    于爱莲 是 6 5 1 0 0 否
    程禹斌 是 6 5 1 0 0 否
    桂水发 是 6 4 2 0 0 否
    年内召开董事会会议次数 6
    其中:现场会议次数 4
    通讯方式召开会议次数 1
    现场结合通讯方式召开会议次数 1
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    根据国家有关法律法规和《公司章程》的要求,制定了《独立董事制度》。在《独立董事制度》中专章对独立
    董事的履职进行了阐述,明确规定了独立董事的任职条件、独立性、提名、选举和更换程序、特别职权以及公司对
    独立董事行使职权提供的必要条件等内容,为独立董事有效发挥监督作用提供了制度和程序保障。本报告期内,全
    体独立董事能够按照相关规定,本着诚信、勤勉的精神,积极履行职责,参加董事会的会议,及时了解公司信息,
    对公司的重大事项提出专业的建议和意见,维护了公司整体利益和全体股东的合法权益,促进了公司规范运作,使9
    公司的法人治理更加完善。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整 情况说明 对公司产生的影响 改进措施
    业务方面独立
    完整情况 是
    公司自主经营,业务结构完整,拥有独立的采
    购和销售系统,与控股股东不存在直接或间接
    的干预公司经营运作的情形。
    无影响
    人员方面独立
    完整情况
    是
    公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立
    的,总经理、副总经理等高级管理人员均在公
    司领取报酬,没有在股东单位任职。
    无影响
    资产方面独立
    完整情况
    是
    公司拥有独立的生产经营体系、辅助系统及配套设
    施,工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由
    公司拥有,对公司各项资产均拥有独立处置权。
    无影响
    机构方面独立
    完整情况
    是
    公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会
    等内部机构独立运作,具有独立的生产经营和行政
    管理机构。不存在与控股股东职能部门的从属关系。
    无影响
    财务方面独立
    完整情况
    是 公司设有独立的财会部门,并建立了独立的会计核
    算体系和财务管理制度,在银行独立开户、纳税。
    无影响
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    内部控制建设的总体方案
    公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的有关规定,及上海证券交
    易所《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》的相关要求,并结合公司自身实际情况,已经建
    立了比较完备的内部管理和控制制度体系。
    1、股东大会、董事会和监事会的相关制度已建立健全。如股东大会、董事会和监事会的议事规则
    以及董事会四个委员会的工作细则等制度。
    2、生产经营控制方面,已建立了公司总经理工作细则、中长期发展规划、对外投资管理制度、固
    定资产管理制度、全面风险管理制度、公司子公司管理办法、内部控制制度等。
    3、财务管理控制方面,已建立了对外担保管理办法内部审计管理制度等。
    4、信息披露控制方面,已建立了信息披露制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理工作工
    作细则。
    报告期内,公司内部控制制度已基本建立健全。今后,公司董事会将根据公司发展的需要,不断
    修订和完善公司的内控制度。
    内部控制制度建立健全的工作
    计划及其实施情况
    目前,公司的内部控制制度主要由公司法人治理制度和公司基本管理控制制度组成。公司法人治理
    制度主要由公司章程、股东大会议事规则、董事会工作条例、监事会工作条例、独立董事制度工作
    细则、董事会各专门委员会实施细则、信息披露事务管理制度、募集资金管理办法、关联交易管理
    办法、投资者关系管理制度等构成。公司法人治理制度规范公司的组织和行为,保护公司、股东的
    合法权益,构建公司基本的组织架构和授权、监督体系,保证了公司法人治理的有效运作。
    公司基本管理控制制度主要由财务管理制度、会计核算制度、预算管理制度、内部控制制度、分(子)
    公司财务管理制度、劳动用工管理实施办法,人力资源控制管理程序、公司考勤管理办法、绩效工
    资考核与分配办法、资产经营风险评价暂行办法、等一系列文件构成。公司基本管理控制制度为制
    定及实施公司整个具体管理系统和程序提供了规则方法,为具体的生产经营提供了遵循的依据,是
    对法人治理制度的落实和细化。
    内部控制检查监督部门的设置情况
    董事会下设立审计委员会,公司设立内部审计部门,负责检查监督公司重要内部控制制度的
    执行情况,对公司内部控制的有效性和充分性进行评价和评审,研究公司内部控制,确保各
    项内部控制措施得到有效执行。
    内部监督和内部控制自我评价
    工作开展情况
    公司建立了《内部审计制度》,基本能够适应公司现行管理的要求和公司发展的需要;公司
    的各项内部控制在业务经营等公司营运的各个环节中得到了严格的执行,基本达到了内部控
    制的整体目标。
    董事会对内部控制有关工作的
    安排
    公司董事会将根据《企业内部控制基本规范》、证监会、交易所的相关规定,要求并督促公
    司进一步完善和健全相关内部控制制度,加强内部控制的监督检查,分析内部控制存在的缺
    陷和原因,及时整改并跟踪内部控制整改情况,使公司的内部控制制度更加有效和科学。
    与财务核算相关的内部控制制
    度的完善情况
    公司依据《公司法》、《会计法》、《企业会计制度》及《企业会计准则》等相关法律法规,建立了完
    善的会计核算体系。制定了《财务管理制度》、《会计核算制度》、《预算管理制度》、《分(子)公司
    财务管理制度》等一系列财务制度,对资金管理、资产管理、财务管理体制、财务核算、对外投资
    管理、成本费用管理、收入和利润分配的管理、财务报告等进行了明确的规定。公司做到了严格财
    经纪律,进行会计核算,加强会计监督,认真编制财务计划指标,规范各种费用开支标准严格成本
    管理和考核,有效规范了资金管理和开支审批权限,促进了各项资金的安全运作。
    内部控制存在的缺陷及整改情况 目前公司的制度体系比较健全,但公司的内部控制制度方面还需要根据公司的运营需要不断
    加以完善和提高。
    (五)高级管理人员的考评及激励情况
    公司的高管人员实行年薪制,年终效益奖罚由董事会薪酬与考核委员会负责考评。公司将进一步完善
    考评激励机制,建立相关的激励制度,以对高能管理人员起到更好的激励作用。
    (六)公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否10
    (七)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司已制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,并同2009 年年度报告一起披露。该制度对年
    报信息披露差错责任追究做了具体规定,明确了对年报信息披露差错责任人的问责措施。报告期内,公司
    未出现重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等年报信息披露重大差错。
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2008 年度股东大会 2009 年5 月22 日 《上海证券报》、《中国证券报》2009 年5 月23 日
    2009 年5 月22 日,公司召开了2008 年度股东大会,审议通过了如下议案:1、公司2008 年度董事会
    工作报告。2、公司2008 年度监事会工作报告。3、公司2008 年度财务决算报告。4、公司2008 年度利润
    分配议案。5、公司续聘会计师事务所的议案。6、关于修改公司章程部分条款的议案。7、关于建设年产
    3.63 亿安时镍氢动力电池总成扩产项目的议案。8、公司2008 年年度报告及年度报告摘要。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    1、报告期内公司总体经营情况
    2009 年,国家采取了宽松的货币政策和积极的财政政策,应对全球金融危机,国民经济实现稳步复苏。
    面对复杂的经济形势,公司在董事会的正确领导下,坚持既定的发展思路及经营目标,做大做强公司主业,
    积极开展资本经营,在全体员工的共同努力下,各项工作实现稳步推进。
    (1)美味鲜扩产工程顺利推进。
    2009 年,广东美味鲜调味食品有限公司扩产三期工程完成首阶段土建施工,年内新增固定资产投资1.48 亿元;
    扩产工程启动至今,累计总投资达到2.78 亿元。经董事会审议批准,公司为美味鲜新增项目贷款1.57 亿元提
    供连带责任担保,有力保证了扩产资金的充足提供。美味鲜市场营销继续大力开拓,不断扩大经销商队伍,通
    过各种宣传途径,有效扩大市场影响。为扩产完成后营销的大幅增长做好的前期准备和铺垫。
    (2)中山站商住地开发如期启动。
    2009 年,广东中汇合创房地产公司引进了新的战略投资者,公司增资9,800 万元,增持中汇合创公司
    股权至79.16%;本年开展了人员组建、市场调研、企业目标定位等各项工作,为房地产项目在2010 年动
    工奠定了良好的基础。通过各方努力,中汇合创公司的组织架构基本完善,项目首期工程已在2010 年3
    月正式动工,计划在年底前开盘销售。
    (3)确立新能源汽车电池扩产规划。
    2009 年初,国家发布《汽车产业调整与振兴规划》,明确大力发展新能源汽车,为公司已开展多年的
    动力电池业务提供了前所未有的发展机遇。公司在年度股东大会作出了投资13.15 亿元,建设3.63 亿安时
    扩产项目的决议。报告期内,公司全面开展动力电池扩产项目的前期工作,包括可行性研究、关键生产工
    艺、分选工艺的改良、材料国产化、关键设备的开发和选型工作、确定镍氢电池试验室及锂离子电池试验
    室的建设方案,成为国内几个主要整车厂的唯一或主要供应商,中标科技部“十一五” 863 计划节能与新
    能源汽车重大项目2009 年度定向课题及2009 年广东省院合作专项项目,共取得项目补贴215 万元。
    公司已制定了首期1 亿元左右的扩产投资计划,预计在2010 年至2011 年实施。
    (4)物业出租率止跌回升。
    受国际金融危机的影响,园区物业出租率在报告期前三季度呈逐月下降的趋势,最低时出租率仅为
    75%左右,租金管理费等收入减少超过10%;第四季度以来,由于经济环境好转及公司客商服务工作到位,
    物业出租率止跌回升,至年末物业出租率回升至85%以上。
    (5)大力开展资本经营
    2009 年,公司根据董事会决议,转让了中港客运联营有限公司以及中山火炬精密焊管有限公司的股权;
    另外,公司投资4000 万元,发起设立中炬小额贷款股份有限公司;公司根据董事会的授权,谨慎、稳妥
    地开展了新股认购、专户理财等证券投资业务,取得了较好的成果。
    2、公司主营业务及经营情况
    报告期内,公司实现营业收入9.6 亿元,比2008 年减少0.72%;归属母公司的净利润6,865.5 万元,
    同比下降13.9%;每股收益0.09 元,净资产收益率4.37%。11
    (1)主营业务分行业情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分产品 营业收入 营业成本
    营 业
    利润率(%)
    营业收入比
    上年增减(%)
    营业成本比
    上年增减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    分行业
    制造业 838,638,313.20 623,745,480.54 25.62 20.65 11.01 增加6.47 个百分点
    房地产及服务业 80,914,843.82 44,996,705.41 44.39 -34.46 -40.76 增加5.92 个百分点
    运输业 30,489,113.65 21,527,859.13 29.39 -78.37 -79.29 增加3.14 个百分点
    合计 950,042,270.67 690,270,045.08 27.34 -0.98 -6.95 增加4.65 个百分点
    制造业及运输业营业利润率上升,主要是年内主要原材料价格同比上一年度有所下降。
    房地产及服务业收入、成本下降,营业利润率上升,主要是年内业务以物业出租为主,减少了自有物业的
    出售。
    运输业营业收入及成本大幅下降,主要是2009 年3 月,公司转让了中港客运有限公司的股权,从4 月起,
    公司不再将该公司纳入合并报表范围。
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    广东省内 475,597,623.52 -15.68
    浙江地区 161,621,582.02 20.46
    海南地区 59,167,458.83 24.99
    广西地区 58,497,797.78 40.03
    福建地区 42,923,875.75 33.73
    直辖市 25,881,982.99 0.41
    其他省份 99,298,023.19 14.01
    国外 27,053,926.59 -0.41
    合计 950,042,270.67 -0.98
    (3)主营供应商、客户情况
    前五名销售客户销售金额合计 131,844,801.62 占本年度主营业务收入总额 13.74%
    3、公司财务状况
    (1)资产负债表变动较大项目及原因分析
    财务报表项目 期末账面余额/本期数期初账面余额/上期数差异变动金额 差异变动幅度
    交易性金融资产 1,208,837.97 661,277.93 547,560.04 82.80%
    应收票据 284,264.00 791,451.23 -507,187.23 -64.08%
    应收账款 33,121,058.14 54,085,207.28 -20,964,149.14 -38.76%
    预付账款 239,306,473.36 162,560,277.16 76,746,196.20 47.21%
    其他应收款 8,250,643.86 21,655,907.46 -13,405,263.60 -61.90%
    一年内到期的非流动资产 - 35,348,082.19 -35,348,082.19 -100.00%
    其他流动资产 - 50,000,000.00 -50,000,000.00 -100.00%
    可供出售金融资产 191,291,904.08 27,600,000.00 163,691,904.08 593.09%
    持有至到期投资 - 62,471,661.48 -62,471,661.48 -100.00%
    长期股权投资 62,222,363.58 22,788,221.24 39,434,142.34 173.05%
    在建工程 123,937,095.67 32,226,592.25 91,710,503.42 284.58%
    商誉 2,292,344.49 22,957,392.79 -20,665,048.30 -90.01%
    长期待摊费用 1,862,681.79 239,050.86 1,623,630.93 679.20%
    递延所得税资产 11,551,740.94 23,791,401.77 -12,239,660.83 -51.45%
    应付票据 8,785,380.51 17,258,061.03 -8,472,680.52 -49.09%
    预收账款 17,322,161.73 28,051,754.16 -10,729,592.43 -38.25%
    应付职工薪酬 33,548,992.47 50,677,251.53 -17,128,259.06 -33.80%
    应交税费 6,704,492.96 15,600,067.66 -8,895,574.70 -57.02%
    应付利息 389,730.00 228,855.00 160,875.00 70.30%
    其他应付款 69,168,916.44 103,713,273.18 -34,544,356.74 -33.31%12
    一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 17,200,000.00 27,800,000.00 161.63%
    长期借款 305,000,000.00 126,600,000.00 178,400,000.00 140.92%
    递延所得税负债 10,055,514.26 15,319.48 10,040,194.78 65538.74%
    其他非流动负债 1,838,888.89 950,000.00 888,888.89 93.57%
    注1:交易性金融资产本期增加的原因为公司持有的金融资产公允价值上升。
    注2:应收票据期末余额减少主要系子公司中山中炬精工机械有限公司持有的应收票据减少。
    注3:应收账款期末余额减少主要系本期收回了以前年度的应收土地销售款及征地补偿款。
    注4:预付账款期末余额增加主要系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司本期新增的购地预付款,
    同时子公司广东美味鲜调味食品有限公司因业务规模扩大,原材料及设备的预付款增加。
    注5:其他应收款期末余额减少主要系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司。
    注6:一年内到期的非流动资产减少系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司。
    注7:其他流动资产减少系子公司广东中汇合创房地产有限公司发放的委托贷款于本期收回。
    注8:可供出售金融资产本期增加主要系子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的青岛双星股票市值上
    涨及本期新增投资专项资产管理理财产品。
    注9:持有至到期投资减少系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司。
    注10:长期股权投资期末余额系本期新增了对中山市中炬小额贷款股份有限公司的投资。
    注11:在建工程期末余额增加主要系子公司广东美味鲜调味食品有限公司扩产项目及新厂西厂区工程本期投入的增加。
    注12:商誉减少系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司,故对其初始投资形成的合并商誉相应减少。
    注13:长期待摊费用期末余额增加系本期员工宿舍装修款支出增加。
    注14:递延所得税资产期末余额减少主要系子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的可供出售金融资产
    公允价值上升,本期转回原确认的递延所得税产。
    注15:应付票据期末余额减少系子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期应付票据减少。
    注16:预收账款期末余额减少主要系上期土地转让业务预收的土地转让款于本期办妥土地转让手续结转收入。
    注17:应付职工薪酬期末余额减少主要系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司。
    注18:应交税费期末余额减少主要系合并报表范围的变化及子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期发生
    的研发支出允许在税前加计扣除,导致期末应交企业所得税减少。
    注19:应付利息期末余额增加系本期借款增加所致。
    注20:其他应付款期末余额减少主要系由于本期合并范围减少及本期支付了前期预提的费用。
    注21:一年内到期的非流动负债余额增加系一年内到期的长期借款余额增加。
    注22:长期借款期末余额增加主要系子公司广东美味鲜调味食品有限公司及本公司银行借款的增加。
    注23:递延所得税负债期末余额增加主要系由于公司持有的金融资产公允价值上升导致确认的递延所得税
    负债相应增加。
    注24:其他非流动负债增加系子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期递延收益增加。
    (2)损益表变动较大项目及原因分析
    财务报表项目 期末账面余额/本期数期初账面余额/上期数差异变动金额 差异变动幅
    财务费用 18,455,502.69 28,004,470.32 -9,548,967.63 -34.10%
    资产减值损失 1,342,114.21 -1,328,619.60 2,670,733.81 -
    公允价值变动损益 385,375.04 -662,892.07 1,048,267.11 -
    投资收益 14,411,803.05 50,845,085.71 -36,433,282.66 -71.66%
    营业外支出 2,215,440.19 3,732,671.81 -1,517,231.62 -40.65%
    注25:财务费用本期减少主要系本期贷款利率较上期有所下降及本期费用化利息支出的减少。
    注26:资产减值损失本期增加系坏账准备及存货跌价准备本期计提增加。
    注27:公允价值变动损益本期增加系交易性金融资产的公允价值本期上升。
    注28:投资收益本期减少主要系上期确认了股权转让事项的收益。
    注29:营业外支出本期减少主要系本期处置固定资产损失的减少。
    4、与公允价值计量相关的项目
    公司不存在与公允价值计量相关的项目。
    5、持有外币金融资产、金融负债情况
    公司未持有外币金融资产、金融负债情况。
    6、公司全资、控股及主要参股子公司的经营情况及业绩
    1、广东美味鲜调味食品有限公司:注册资本5,000 万元,总资产6.1 亿元,净资产2.1 亿元,本公司13
    实际持股比例100%。主营:生产、销售各类调味品。报告期内实现销售收入8 亿元,比上年增加1.6 亿元,
    增幅24.1%;实现净利润6,591 万元,同比增长83%。
    2、中山中炬森莱高技术有限公司:注册资本4,500 万元,总资产5,113 万元,净资产1,943 万元,本
    公司实际持股比例66%。主营业务生产镍镉、镍氢系列电池产品、动力电池、电池生产及原材料销售。报
    告期内实现销售收入1,207 万元,同比减少12.9%;经营亏损638 万元,同比增亏175 万元。
    3、中山中炬精工机械有限公司:注册资本2,000 万元,总资产6,254 万元,净资产1,874 万元,本公
    司实际持股比例75%。主营业务为生产汽车、摩托车配件,报告期内实现销售收入2,666 万元,同比减少
    24.5%;经营亏损318 万元,同比增亏111 万元。
    4、中兴(科技)贸易发展有限公司:总资产1,650 万元,股东权益1,644 万元,本公司实际持股比例
    100%。主营贸易、投资。报告期内实现净利润2 万元,同比下降了50%。
    5、中山创新科技发展有限公司:注册资本2,400 万元,总资产9,224 万元,净资产3,953 万元,本公
    司实际持股比例100%。主营业务:科技项目投资开发及配套服务;设备租赁及技术咨询。报告期内实现
    销售收入339 万元,同比持平;实现净利润737 万元,同比增长5%。
    6、广东中汇合创房地产有限公司:注册资本10.65 亿元,总资产11.1 亿元,净资产11 亿元,本公司
    合计持股比例79.16%。主营房地产开发。报告期内未有主营业务开展,通过开展短期投资业务,实现净利
    润189 万元,同比下降41.2%。
    (二)公司未来发展的展望
    1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    (1)行业的发展趋势
    公司属园区开发及产业投资型公司。在园区招商方面,受益于国民经济的复苏,预计2010 年物业出
    租率及租金收入将稳步回升;另外,经董事会确定,公司的发展重点在美味鲜健康食品、城际轨道中山站
    商住地房地产开发及中炬森莱新能源动力电池等业务,这些产业都符合国家产业政策,满足人们对提高生
    活质量、环境保护等方面的需求,市场前景广阔。公司拟继续追加投入,支持以上产业做大做强。
    (2)竞争格局
    在调味品行业,国内市场的品牌集中程度正在加大,且竞争日趋激烈,美味鲜近年来通过不断扩产,
    产能可望取得大幅提高,充分挖掘企业品牌、营销网络资源,争取更大的市场份额,从竞争中取得领先优
    势。
    在新能源动力电池行业,森莱公司拥有成熟的技术,具备了大规模生产的条件,目前拟加大投入,推进镍
    氢动力电池的产业化进程,取得市场先发优势,利用国家扶持政策做强做大新能源电池产业。
    2、发展机遇
    (1)2009 年3 月,国务院发布了《汽车产业调整与振兴规划》,提出在2011 年前,电动汽车产销形
    成50 万量的规模,占乘用车销售总量的5%;建立动力模块生产体系,形成10 亿安时(Ah)车用高性能
    单体动力电池生产能力;今后三年在新增中央投资中安排100 亿元作为技术进步、技术改造专项资金,重
    点支持汽车生产企业进行产品升级,提高节能、环保、安全等关键技术水平。
    配合国家的产业政策,广东省政府先后出台《广东省汽车产业调整和振兴规划》、《广东省电动汽车发
    展行动计划》,提出力争用10 年左右的时间,将广东建设成为产业规模、品牌影响和技术水平均达到国际
    前列的世界电动汽车产业基地;形成规模和技术水平居国际前列、产业链完整的电动汽车产业集群。中山
    市政府明确以新能源产业为突破口,率先提出打造“广东省新能源产业基地”,将新能源汽车动力和控制
    系统作为重点发展的领域之一;中山市正制定《中山市新能源产业发展规划》,政府决定从2010 年起,设
    立发展新能源产业专项资金,三年内安排资金1 亿元,支持新能源产业发展,力争2012 年新能源产业产
    值超过1000 亿元。
    公司拟充分利用国家和地方政府的政策支持,于年内开展动力电池项目的首期扩产工程,扩大镍氢动
    力电池的生产能力,为公司的后续发展创造新的亮点。
    (2)广珠城际轨道预计在2010 年下半年开通,城轨中山站将成为聚集人流、物流的交通枢纽。公司中山
    站商住地迎来了开发建设的最佳时机,公司正抓住机遇,推动商住地的开发建设,逐步完善配套,实现滚动发展。
    3、拟建设的项目
    (1)美味鲜公司扩产工程第三期项目,由本公司自主开发建设,于2008 年11 月动工,预计在2010
    年下半年竣工投产;达成后企业生产能力将超过30 万吨。
    (2)中炬森莱公司镍氢动力电池扩产项目,由本公司自主开发建设,首期建设拟在2010 年动工;在
    2011 年竣工投产,为公司新增约2000 万Ah 的产能。
    (3)中山站商住地首期工程,在2010 年3 月正式动工,建设面积约15 万平方米,项目可在年底前
    开盘销售,并为2011 年的业绩作出贡献。14
    4、2010 年度经营计划
    2010 年,是公司的各项业务发展的关键年,公司一方面要把握机遇,加快推进美味鲜扩产、房地产开发、
    新能源电池和证券投资、创业投资等项目;另一方面,要进一步转变观念,开拓创新,将发展重点从传统的产品
    营销管理,向资源管理、价值管理转变,构建核心竞争力,建设有自身特色的、可复制的持续发展道路。
    2010 年的主要工作是:
    1、完成美味鲜第三期扩产工程建设,充分利用美味鲜品牌、营销网络等核心资源,做好后续发展规
    划,推进产业链的扩张,做强做大健康食品这优势产业。
    2、抓好中汇合创首期工程建设,做好品牌宣传及营销策划,力争实现“开门红”,为房地产业务的发展打
    下坚实的基础;加快落实商住地的整体规划,培养高素质的管理团队,逐步晋升为国内优秀的房地产开发企业。
    3、跟踪国家补贴政策的落实,抓住机遇,逐步推进动力电池扩产项目,培育中炬森莱公司核心技术
    力量,使企业在未来竞争中保持优势地位。
    4、积极稳妥地开展证券投资、创业投资业务,搭建投资与资产管理的平台,利用资本市场快速发展
    的时机,创造新的利润增长点。
    5、加强园区招商和物业管理,推动小额贷款业务发展,培育公司后续发展新亮点。
    6、继续加速人才的引进和培养,完善企业内控体系建设,加强科技创新,为公司经营目标的实现创造良好的
    条件。
    2009 年的经营目标是:
    实现主营业务收入11 亿元;资产规模同比有较大增长。
    5、2010 年度资金需求及使用计划
    2010 年,公司在美味鲜健康食品、中山站房地产开发以及森莱动力电池等业务均需要增加投入,另公司开
    展证券投资、创业投资业务也需预留一定资金;预计2010 年公司仍存在较大的资金缺口。公司将认真做好全年
    资金筹措和管理的方案,合理安排资金的使用,降低财务费用;创新融资模式,使公司的资金需求得到有效保障。
    6、主要风险因素及对策
    (1)政策风险
    1)针对2009 年部分城市房价上涨过快的问题,国务院于2010 年1 月和4 月,相继发布了《国务院
    办公厅关于促进房地产市场平稳健康发展的通知》及《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》
    等房地产调控政策文件,提出了一系列调控措施,如家庭购买第二套住房,首付比例不得低于50%,贷款
    利率不得低于基准利率的1.1 倍等。此举将打击房地产市场的投资购房行为,也将抑制家庭购买第二套房
    作为改善型住房的意欲,导致住房需求下降、房价下跌,对公司房地产业务带来一定影响。
    2)从世界各国新能源汽车产业发展的历程表明,行业的发展需要强有力的国家扶持政策。在2010 年
    3 月召开的中央经济工作会议上,明确提出了新能源行业的相关政策:将节能与新能源汽车示范推广试点
    城市由13 个扩大到20 个,选择5 个城市进行对私人购买节能与新能源汽车给予补贴试点。目前国家尚未
    出台个人消费者购买新能源汽车的补贴政策,产业的发展有可能由于政策的支持力度不足而受到束缚。
    (2)市场风险
    公司食品、电池等业务受原材料价格的影响明显,原材料价格的变动,将给公司带来较大经营压力;
    另外随着相关项目扩产工程的竣工,公司调味食品、新能源电池等方面的产能将大幅扩张,可能出现新增
    需求不足而影响项目的效益。
    (3)技术风险
    公司下属中炬森莱公司在镍氢动力电池的研发虽有一定优势,但由于新能源产业技术更新较快,在产
    业化过程中,森莱公司拥有技术优势的镍氢电池可能会被其他产品替代。
    (4)资金风险
    公司在后续的发展中,对资金的需求量较大,可能面临财务费用增加导致企业效益下降的财务风险。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。15
    2、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    中山市中炬小额贷款股份有限公司 4,000 已开业 234
    广东美味鲜调味食品有限公司三期扩产 14,800 建设中 未体现
    广东中汇合创房地产有限公司 12,455 建设中 未体现
    合计 31,255 / /
    1)今年上半年,公司作为主发起人,发起成立“中山市中炬小额贷款股份有限公司”,注册资金2 亿元,
    公司出资4,000 万元,持股20%;其他8 名个人股东各出资2,000 万元,持股10%。
    2)今年,公司继续以自有资金进行美味鲜公司三期扩产工程,投入资金1.48 亿元,累计总投资达2.78 亿
    元。
    3)报告期内,公司合计投入资金12,455 万元(其中4,900 万元为补足实收资本),增持中汇合创房地
    产公司股权至79.16%持股比例比期初增加了6.16 个百分点。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果。
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修
    正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息
    披露报纸
    决议刊登的信息
    披露日期
    第六届董事会
    第六次会议 2009 年1 月9 日
    关于发起组建小额贷款公司的议案:同意
    公司出资不多于6,000万元,组建小额贷款
    公司,并授权经营班子开展具代表运作.
    第六届董事会
    第七次会议 2009 年3 月11 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年3 月12 日
    第六届董事会
    第八次会议 2009 年4 月18 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年4 月28 日
    第六届董事会
    第九次会议 2009 年8 月20 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年8 月22 日
    第六届董事会
    第十次会议 2009 年10 月28 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年10 月30 日
    第六届董事会
    第十一次会议 2009 年12 月18 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2009 年12 月22 日
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司召开了一次年度股东大会。会议审议通过了投资13.15 亿元,建设3.63 亿Ah 镍氢动力电池扩
    产项目。报告期内,公司全面开展动力电池扩产项目的前期工作,包括可行性研究、关键生产工艺、分选
    工艺的改良、材料国产化、关键设备的开发和选型工作、确定镍氢电池试验室及锂离子电池试验室的建设
    方案,公司已制定了首期1 亿元左右的扩产投资计划,预计在2010 年至2011 年实施。
    除该事项外,董事会能够按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定,严格在股东大会授
    权的范围内认真履行了股东大会其他所有的决议,没有股东大会决议未履行事项。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    根据中国证监会的有关规定和要求,董事会审计委员会在公司2009 年年度报告编制期间,在不干扰会计师
    事务所按照相关规定行使审计职权的情况下,全程参与了年度报告的审计工作。在负责公司年度审计的天职国际
    会计师事务所有限公司正式进场前,审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计初步报表后,与公司财务部门、
    会计师事务所等单位就公司2009 年审计工作进行了充分沟通,出具了书面审阅意见,同意将公司财务报表提交
    会计师事务所审计,并协商确定了2009 年度审计工作时间安排。会计师进场后,审计委员会与会计师双方就年
    度报告审计过程中的问题及委员会所关注的问题进行了充分、及时的沟通,并敦促其按照时间计划推进审计工作。
    在会计师出具初步审核意见后,审计委员会再一次审阅了公司2009 年度财务报告并与会计师进行了沟通,大家
    认为:公司财务会计报表能够真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营情况。在天职国际会计师事务所有限
    公司出具了2009 年度审计报告后,审计委员会召开会议,就公司2009 年度财务报告以及2009 年度公司财务审
    计机构的聘任等事项形成了决议,提交公司董事会审议。审计委员会在对天职国际会计师事务所有限公司所提供
    的2009 年度审计服务工作情况进行了总结后认为:天职国际会计师事务所在担任公司2009 年度财务报表审计16
    工作期间,勤勉尽责,独立性强,专业水准和人员素质较高,按计划完成了对本公司的各项审计任务。出具的报
    告公正客观、真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    董事会薪酬与考核委员会对公司2009 年度高级管理人员薪酬与考核结果进行了审查,认为公司2009 年度
    报告中董事、监事和高管人员所披露薪酬事项符合公司绩效考评和薪酬制度的有关规定,相关数据真实、准确。
    (五)利润分配或资本公积金转增股本预案
    根据北京天职国际会计师事务所出具的审计报告,本公司2009 年度母公司实现净利润7,430,346.47 元,提
    取盈余公积金743,034.65 元,加上年初未分配利润236,239,576.37 元,本年度实际可供分配利润为242,926,888.19
    元。
    现拟以公司2009 年年末总股本724,215,631 股为基数,向全体股东每10 股送1 股派现0.15 元(含税),共
    计分配83,284,797.47 元,尚余未分配利润159,642,090.72 元结转至下年度;本年度不进行资本公积金转增股本。
    (六)公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度 现金分红的数额
    (含税)
    分红年度合并报表中归属于
    上市公司股东的净利润
    占合并报表中归属于上市公司股东的
    净利润的比率(%)
    2006 0 0 0
    2007 0 0 0
    2008 0 0 0
    (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
    公司已制定了《外部信息使用人管理制度》,并同2009 年年度报告一起披露。对外部信息使用人的管理做了详细规定。
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数 3
    监事会会议情况 监事会会议议题
    公司第六届监事会第四次会议于2009 年4 月24 日上午在公司会议室召开。监事
    会应到监事3 名,实到3 名,本次会议有效票数为3 票,出席情况符合《公司法》
    和《公司章程》的规定。经与会监事审议并表决,以全票赞成通过议案。
    1、2008 年度监事会工作报告;2、2008 年度报告及
    报告摘要;3、公司2008 年利润分配预案;4、2009
    年第一季度报告;5、2008 年企业社会责任报告
    公司第六届董事会第五次会议于2009 年8 月20 日上午在内蒙古自治区包头市香
    格里拉酒店召开。监事会应到监事3 名,实到3 名,本次会议有效票数为3 票,
    出席情况符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会监事审议并表决,以全
    票赞成通过议案。
    中炬高新2009 年半年度报告及报告摘要
    公司第六届监事会第六次会议于2009 年10 月28 日以通讯方式召开,
    以全票赞成通过议案。 中炬高新2009 年第三季度报告
    报告期内,公司监事会共召开了3 次会议,对公司各定期报告等议案进行了审议并出具了审核意见。
    此外,公司监事会成员列席了报告期内以现场会议形式召开各次股东大会及董事会会议,审阅了以通讯方
    式召开的董事地会有关会议材料。各位监事根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》赋予的
    职权,对公司的依法运作、董事会召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情况、公司财务状况
    及公司董事、高级管理人员履行职责等情况进行全面监督,对公司生产经营情况及董事会、经营管理层取
    得工作成绩给予充分肯定。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    本年度公司监事会根据国家法律、法规和《上市公司治理准则》等要求,对公司股东大会、董事会的
    召开和决策程序,对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员的执行职务情况及公司内部控制情况等
    进行监督。监事会认为:公司董事会的决策程序合法,公司已建立起完善的内部控制制度;公司董事和公
    司高级管理人员能认真落实股东大会决议,各项经营决策科学、合理,在执行公司职务时无违反法律、法
    规、《公司章程》及损害公司和投资者利益的行为发生。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内监事会对公司财务状况进行了例行检查,并对公司2009 年度财务报告进行了审核,认为
    该报告真实地反映了公司经营状况;天职国际会计师事务所为公司2009 年度财务报告出具的无保留意
    见审计报告真实可信。17
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内公司未募集资金,不存在募集资金投资项目变更事项。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司出售下属企业中港客运联营有限公司60%的股权行为交易价格公平合理,没有发现内
    幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    单位:万元 币种:人民币
    起诉(申
    请)方
    应诉(被
    申请)方
    承担连带
    责任方
    诉讼仲
    裁类型
    诉讼(仲裁)
    基本情况
    诉讼(仲裁)
    涉及金额
    诉讼(仲裁
    )进展
    诉讼(仲裁)审理
    结果及影响
    诉讼(仲裁)
    判决执行情况
    中炬高新
    技术实业
    ( 集团) 股
    份有限公
    司
    广东珠三
    角城际轨
    道交通有
    限责任公
    司
    民事案件
    本公司与
    轻轨公司
    的征地合
    同纠纷。
    2,345.5905
    中山市中级人民法院在
    2009 年10 月28 日作出一
    审判决:1、轻轨公司应于
    本判决生效之日起十日内
    一次性支付本公司
    23,455,905 元及利息。2、
    案件受理费159,080 元,
    由被告轻轨公司承担。
    轻轨公司不
    服中山市中
    级人民法院
    的一审判决,
    上诉至广东
    省高院。
    根据中山中院的本公司于2009 年3 月诉广东珠三角城际轨道交通有限责任公司(以下简称“轻轨公
    司”),内容为:本公司与轻轨公司的征地合同纠纷。请求判令轻轨公司立即向本公司支付拖欠剩余征地款
    2,345.5905 万元及逾期付款利息。根据中山中院的《传票》和《交换证据通知书》,本案在2009 年5 月11
    日进行证据交换;在2009 年5 月18 日开庭审理,2009 年11 月9 日收到中山中院一审判决,1、轻轨公司
    应于本判决生效之日起十日内一次性支付本公司23,455,905 元及利息(利息自2009 年3 月20 日起计至本判
    决确定的给付之日止,按中国人民银行同期同类流动资金贷款利率计算)。2、案件受理费159,080 元,由
    被告轻轨公司承担。3、如不服本判决,可在判决书确定送达之日起15 日内,向中山中院递交上诉状,上
    诉于广东省高级人民法院。轻轨公司不服中山市中级人民法院的一审判决,上诉至广东省高院,至报告期
    末,该案尚在审理中。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股权
    比例(%)
    期末账面
    价值
    报告期损益
    报告期所有者
    权益变动
    会计核算
    科目
    股份来源
    000599 青岛双星 57,300,000 1.71 81,720,000 30,150,000 可供出售 定向增发
    合计 57,300,000 / 81,720,000 30,150,000 / /
    2、买卖其他上市公司股份的情况
    买卖方向 股份名称 期初股份数量(股) 报告期买入/卖出股份数量(股)
    期末股份
    数量(股)
    使用的资金
    数量(元)
    产生的投资
    收益(元)
    卖出 青岛双星 10,000,000 1,000,000 9,000,000 8,940,000 3,210,000
    报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额605,011.97 元。
    (四) 资产交易事项
    1、出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    交易
    对方
    被出售
    资产 出售日 出售
    价格
    本年初起
    至出售日
    该资产为
    上市公司
    贡献的净
    利润
    出售产生
    的损益
    是否为关
    联交易
    (如是,
    说明定价
    原则)
    资产出售定价原则
    所涉及
    的资产
    产权是
    否已全
    部过户
    所涉及
    的债权
    债务是
    否已全
    部转移
    该资产出售贡献
    的净利润占上市
    公司净利润的
    比例(%)
    关
    联
    关
    系
    中山市
    岐江工
    中港客
    运联营2009年3月18日 15,8
    00 402.7 1,170 否 北京中盛联盟资产
    评估有限公司中盛
    是 是 17.118
    业发展
    有限公
    司
    有限公
    司60%
    的股权
    联盟(北京)A 评
    报字[2008] 第052
    号资产评估报告
    马建军
    中山市
    中山火
    炬精密
    焊管有
    限公司
    90.37%
    的股权
    2009年4月24日 129.
    26 0 129.26 否
    以截止2008 年12 月
    31 日, 中介机构为焊
    管公司出具的审计报
    告为定价依据
    是 是 1.9
    1)经2009 年3 月11 日公司第六届董事会第七次会议审议通过,本公司将持有的客运公司60%的股
    权,以15,800 万元的价格,转让给中山市岐江工业发展有限公司(以下简称“岐江公司”)。岐江公司已于
    2009 年3 月18 日,向本公司支付了全部股权转让款;2009 年7 月22 日,股权变更事项获得中山市工商行
    政管理局的核准,股权转让工作全部完成。
    2)经2009 年4 月24 日公司第六届董事会第八次会议审议通过,本公司将持有的火炬焊管公司90.37%
    的股权,以129.26 万元的价格,转让给马建军,截至报告期末,马建军已向本公司支付了全部股权转让款,
    股权变更事项获得中山市工商行政管理局的核准,股权转让工作全部完成。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:百万元 币种:人民币
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 7,700
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 12,700
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B) 12,700
    担保总额占公司净资产的比例(%) 7.82
    2009 年12 月,公司经第六届董事会第十一次会议审议通过,本公司为下属控股子公司广东美味鲜调味食品有
    限公司(以下简称"美味鲜公司”)与中国工商银行股耸有限公司中山高新技术开发区支行签署最高额度为7,700 万
    元的贷款合同提供连带责任担保。本次担保是对2008 年8 月向工行开发区支行申请信用额度为6,500 万元(详
    见本公司2008-021 号公告)的修正,本次担保合同生效后,原6,500 万元信用担保合同随即失效。
    在本次担保前,本公司累计对外担保总金额11,500 万元;本次担保实施后,本公司累计对外担保总金
    额增加至12,700 万元,占公司经审计的2009 年末归属于上市公司股东的净资产的7.82%。
    3、委托理财情况
    2009 年8 月20 日,公司六届九次董事会对证券投资业务的授权决议进行了修改,董事会同意授权公
    司经营班子以本部或下属控股子公司的自流动资金,进行国内证券交易市场上市证券的投资业务(含委托理
    财),资金使用上限为人民币一亿元。
    公司于2009 年10 月12 日及11 月17 日,分2 次各投入中汇合创自有流动资金5,000 万元,委托汇添富
    基金管理公司开展专户理财业务。公司目前投入专户理财资金1 亿元,持有专户基金9,718.8 万份。截止
    2009 年末,基金净值1.127 元,实现账面盈利约953 万元。
    4、其他重大合同
    无19
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    公司大股东中山火炬集团有限公司承诺自改革方案实
    施之日起的三十六个月内,不通过上海证券交易所挂
    牌出售其所持有的中炬高新股份;在承诺锁定期后火
    炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价
    格仍不得低于2.9 元(此价格不因实施本次股改方案
    而变化,但本次股权分置改革完成后公司若实施送股、
    配股、分红等相关除权事宜,此价格需复权计算)。
    目前该公司股份于2009 年5 月18 日解除限
    售已上市流通。至此,公司总股本仍为
    724,215,631.00 股,全部为无限售条件的流
    通股份。
    其他对公司
    中小股东所作承诺
    2008 年9 月23 日本公司接到公司大股东中山火炬集团
    有限公司的通知,火炬集团拟通过上海证券交易所证券
    交易系统从二级市场上增持中炬高新股份134,499 股,
    火炬集团承诺,在12 个月内增持本公司股份不超过
    3,621 万股,在增持计划实施期间及法定期限内不减持
    其所持有的中炬高新股份。
    2009 年9 月23 日,火炬集团增持本公司股份的承
    诺期满。截至2009 年9 月23 日,火炬集团通过二
    级市场买入方式累计增持本公司股份14,221,719
    股,占公司总股本的1..96%,增持期间火炬集团未
    减持其所持本公司股份。截至报告期末,火炬集团
    持有本公司股份77,659,500 股,占公司总股本的
    10.72%。
    1、公司大股东中山火炬集团有限公司持有本公司的63437781 股于2009 年5 月18 日解除限售已上市
    流通。至此,公司总股本仍为724,215,631.00 股,全部为无限售条件的流通股份。
    2、 2008 年9 月23 日本公司接到公司大股东中山火炬集团有限公司的通知,火炬集团拟通过上海证券交易所证
    券交易系统从二级市场上增持中炬高新股份134,499 股,火炬集团承诺,在12 个月内增持本公司股份不超过3,621 万
    股,在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的中炬高新股份。2009 年9 月23 日,火炬集团增持本公司股
    份的承诺期满。截至2009 年9 月23 日,火炬集团通过二级市场买入方式累计增持本公司股份14,221,719 股,占公司
    总股本的1.96%,增持期间火炬集团未减持其所持本公司股份。截至报告期末,火炬集团持有本公司股份77,659,500
    股,占公司总股本的10.72%。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所
    境内会计师事务所报酬 50
    境内会计师事务所审计年限 9
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司继续聘任天职国际会计师事务所为公司的境内审计机构。
    年度审计工作的酬金共50 万元。
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行
    政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    无
    (十一) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站
    及检索路径
    股票交易异常波动公告 《中国证券报》C11 版、《上海证券报》C8 版 2009年2 月11 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新下属中山森莱高技术有限
    公司动力电池项目情况的说明公告 《中国证券报》D016 版、《上海证券报》C3 版2009 年2 月17 日 http://www.sse.com.cn
    关于公司被认定为高新技术企业的公告 《中国证券报》B02 版、《上海证券报》C6 版 2009年3 月6 日 http://www.sse.com.cn
    关于出售中港客运联营有限公司60%
    的股权公告 《中国证券报》B02 版、《上海证券报》C32 版 2009年3 月12 日 http://www.sse.com.cn
    公司关于诉讼事项的公告 《中国证券报》D049 版、《上海证券报》C62 版2009 年3 月27 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年第一季度业绩预减公告 《中国证券报》C007 版、《上海证券报》57 版 2009年4 月11 日 http://www.sse.com.cn
    2008 年年度报告摘要 《中国证券报》D096 版、《上海证券报》C56 版2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn
    2009 年第一季度报告 《中国证券报》D096 版《上海证券报》C56 版2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第八次会议决议公告 《中国证券报》D096 版《上海证券报》C56 版2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn
    关于拟投资建设年产3.63 亿AH 镍氢《中国证券报》D096 版《上海证券报》C56 版2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn20
    动力电池总成扩产项目的公告
    第六届监事会第四次会议决议公告 《中国证券报》D096 版《上海证券报》C56 版2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn
    关于召2008 年年度股东大会的通知 《中国证券报》D096 版《上海证券报》C56 版2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新有限售条件的流通股上市
    流通的公告 《中国证券报》B06 版《上海证券报》C9 版 2009年5 月12 日 http://www.sse.com.cn
    关于第一大股东增持本公司股份的公告 《中国证券报》D006 版《上海证券报》C24 版2009 年5 月22 日 http://www.sse.com.cn
    公司2008 年年度股东大会决议公告 《中国证券报》C010 版《上海证券报》24 版 2009年5 月23 日 http://www.sse.com.cn
    公司关于重大合同的进展情况公告 《中国证券报》D026 版《上海证券报》C16 版2009 年6 月26 日 http://www.sse.com.cn
    关于出售中港客运联营有限公司60%
    股权的进展公告
    《中国证券报》C014 版《上海证券报》19 版 2009年7 月25 日 http://www.sse.com.cn
    公司2009 年半年度报告摘要 《中国证券报》C047 版《上海证券报》22 版 2009年8 月22 日 http://www.sse.com.cn
    第六届董事会第九次会议决议公告 《中国证券报》C047 版《上海证券报》22 版 2009年8 月22 日 http://www.sse.com.cn
    关于第一大股东增持本公司股份实
    施期满的公告 《中国证券报》B08 版《上海证券报》B9 版 2009年9 月24 日 http://www.sse.com.cn
    关于重大合同的进展情况公告 《中国证券报》B002 版《上海证券报》B2 版 2009年10 月21 日 http://www.sse.com.cn
    公司2009 年第三季度报告 《中国证券报》D017 版《上海证券报》B14 版2009 年10 月30 日 http://www.sse.com.cn
    关于诉讼事项的进展情况公告 《中国证券报》B02 版《上海证券报》B24 版 2009年11 月11 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》D006 版《上海证券报》B32 版2009 年12 月22 日 http://www.sse.com.cn21
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    审计报告
    天职深审字[2010]368 号
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括
    2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年1-12 月的利润表和合并利润表、股东权益变
    动表和合并股东权益变动表和现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维
    护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和
    运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
    的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对
    财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
    册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们
    考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列
    报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司
    2009 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并
    现金流量。
    中国注册会计师: 屈先富
    中国·北京
    二○一○年四月二十七日
    中国注册会计师: 陈子涵22
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 八、1 234,678,984.47 289,405,025.44
    结算备付金 1,208,837.97 661,277.93
    拆出资金 284,264.00 791,451.23
    交易性金融资产 八、2 1,208,837.97 661,277.93
    应收票据 八、3 284,264.00 791,451.23
    应收账款 八、4 33,121,058.14 54,085,207.28
    预付款项 八、5 239,306,473.36 162,560,277.16
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 八、6 8,250,643.86 21,655,907.46
    买入返售金融资产 八、1
    存货 八、7 881,644,914.20 852,617,621.54
    一年内到期的非流动资产 八、8 35,348,082.19
    其他流动资产 八、9 50,000,000.00
    流动资产合计 1,398,495,176.00 1,467,124,850.23
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产 八、10 191,291,904.08 27,600,000.00
    持有至到期投资 八、11 62,471,661.48
    长期应收款
    长期股权投资 八、13 62,222,363.58 22,788,221.24
    投资性房地产 八、14 674,687,160.19 678,568,032.47
    固定资产 八、15 192,398,890.61 243,787,814.80
    在建工程 八、16 123,937,095.67 32,226,592.25
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 八、17 77,555,799.98 65,667,621.60
    开发支出
    商誉 八、18 2,292,344.49 22,957,392.79
    长期待摊费用 八、19 1,862,681.79 239,050.86
    递延所得税资产 八、20 11,551,740.94 23,791,401.77
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,337,799,981.33 1,180,097,789.26
    资产总计 2,736,295,157.33 2,647,222,639.49
    流动负债:
    短期借款 八、23 253,890,000.00 327,090,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 八、24 8,785,380.51 17,258,061.03
    应付账款 八、25 113,667,407.75 96,154,295.52
    预收款项 八、26 17,322,161.73 28,051,754.16
    卖出回购金融资产款23
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 八、27 33,548,992.47 50,677,251.53
    应交税费 八、28 6,704,492.96 15,600,067.66
    应付利息 389,730.00 228,855.00
    应付股利 1,832,355.32 1,832,355.32
    其他应付款 八、29 69,168,916.44 103,713,273.18
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 八、30 45,000,000.00 17,200,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 550,309,437.18 657,805,913.40
    非流动负债:
    长期借款 八、31 305,000,000.00 126,600,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 八、32 7,260,000.00 6,360,000.00
    预计负债
    递延所得税负债 八、20 10,055,514.26 15,319.48
    其他非流动负债 八、33 1,838,888.89 950,000.00
    非流动负债合计 324,154,403.15 133,925,319.48
    负债合计 874,463,840.33 791,731,232.88
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 八、34 724,215,631.00 724,215,631.00
    资本公积 八、35 318,621,233.49 287,783,616.68
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 八、36 156,308,123.83 155,565,089.18
    一般风险准备
    未分配利润 八、37 425,560,854.80 354,707,014.10
    外币报表折算差额 -1,372,203.01 -1,910,357.74
    归属于母公司所有者权益合计 1,623,333,640.10 1,520,360,993.22
    少数股东权益 238,497,676.90 335,130,413.39
    所有者权益合计 1,861,831,317.00 1,855,491,406.61
    负债和所有者权益总计 2,736,295,157.33 2,647,222,639.49
    法定代表人:熊 炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王 云24
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 38,449,144.39 35,481,854.76
    交易性金融资产 1,100,152.97 661,277.93
    应收票据
    应收账款 十九、1 7,275,899.99 23,404,008.20
    预付款项 151,842,848.46 144,117,944.46
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 十九、2 85,040,585.30 56,736,265.00
    存货 9,099,369.98 9,174,356.27
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 292,808,001.09 269,575,706.62
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资 1,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资 十九、3 961,062,414.58 1,001,297,421.24
    投资性房地产 638,604,320.42 624,362,687.49
    固定资产 6,314,485.72 6,803,213.68
    在建工程 719,534.24 12,292,823.80
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 1,862,681.79
    递延所得税资产 12,518,891.31 12,427,090.05
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,621,082,328.06 1,658,183,236.26
    资产总计 1,913,890,329.15 1,927,758,942.88
    流动负债:
    短期借款 238,090,000.00 327,090,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 904,925.08 595,091.00
    预收款项 3,232,466.01 14,540,249.24
    应付职工薪酬 6,762,555.91 7,375,051.31
    应交税费 3,130,269.51 5,374,117.41
    应付利息
    应付股利 1,832,355.32 1,832,355.32
    其他应付款 117,121,848.24 111,876,234.75
    一年内到期的非流动负债 7,200,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 371,074,420.07 475,883,099.03
    非流动负债:
    长期借款 110,000,000.00 26,600,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款25
    预计负债
    递延所得税负债 125,038.24 15,319.48
    其他非流动负债
    非流动负债合计 110,125,038.24 26,615,319.48
    负债合计 481,199,458.31 502,498,418.51
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 724,215,631.00 724,215,631.00
    资本公积 309,240,227.82 309,240,227.82
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 156,308,123.83 155,565,089.18
    一般风险准备
    未分配利润 242,926,888.19 236,239,576.37
    归属于母公司的所有者权益合计 1,432,690,870.84 1,425,260,524.37
    所有者权益(或股东权益)合计 1,432,690,870.84 1,425,260,524.37
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,913,890,329.15 1,927,758,942.88
    法定代表人:熊 炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王 云26
    合并利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 八、38 959,526,859.37 966,520,383.83
    其中:营业收入 八、38 959,526,859.37 966,520,383.83
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入 八、38
    二、营业总成本 八、38 697,475,291.58 744,241,755.72
    其中:营业成本 697,475,291.58 744,241,755.72
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 八、39 10,202,893.59 13,479,895.38
    销售费用 84,784,779.27 77,757,637.24
    管理费用 103,737,931.12 79,984,997.60
    财务费用 八、40 18,455,502.69 28,004,470.32
    资产减值损失 八、41 1,342,114.21 -1,328,619.60
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 八、42 385,375.04 -662,892.07
    投资收益(损失以“-”号填列) 八、43 14,411,803.05 50,845,085.71
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 491,802.63 -236,942.62
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 58,325,525.00 74,562,440.81
    加:营业外收入 八、44 29,550,072.85 33,627,032.52
    减:营业外支出 八、45 2,215,440.19 3,732,671.81
    其中:非流动资产处置损失 285,868.81 1,908,258.85
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 85,660,157.66 104,456,801.52
    减:所得税费用 八、46 15,361,417.79 18,590,857.64
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 70,298,739.87 85,865,943.88
    归属于母公司所有者的净利润 68,655,486.29 79,749,367.46
    少数股东损益 -1,652,030.65 3,092,212.37
    提取职工福利及奖励基金 3,295,284.23 3,024,364.05
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.0948 0.1101
    (二)稀释每股收益 0.0948 0.1101
    七、其他综合收益 八、47 52,604,582.78 -22,922,376.89
    八、综合收益总额 122,903,322.65 62,943,566.99
    归属于母公司所有者的综合收益总额 109,838,928.80 61,950,240.57
    归属于少数股东的综合收益总额 9,769,109.62 -2,031,037.63
    法定代表人:熊 炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王 云27
    母公司利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 十九、4 84,698,676.04 119,859,183.55
    减:营业成本 十九、4 50,101,789.70 74,539,560.11
    营业税金及附加 9,127,837.83 10,830,560.35
    销售费用 499,176.96 1,012,389.32
    管理费用 30,407,801.17 28,410,047.23
    财务费用 十九、5 17,585,361.92 25,986,996.04
    资产减值损失 892,620.55 -1,940,833.79
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 438,875.04 -642,642.07
    投资收益(损失以“-”号填列) 十九、6 15,444,083.62 37,203,970.98
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 491,802.63 -236,942.62
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -8,032,953.43 17,581,793.20
    加:营业外收入 17,924,090.34 23,698,525.17
    减:营业外支出 1,743,817.90 1,499,958.55
    其中:非流动资产处置损失 4,862.62
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 8,147,319.01 39,780,359.82
    减:所得税费用 716,972.54 5,153,110.44
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 7,430,346.47 34,627,249.38
    归属于母公司所有者的净利润 7,430,346.47 31,264,879.30
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 7,430,346.47 34,627,249.38
    归属于母公司所有者的综合收益总额 7,430,346.47 34,627,249.38
    法定代表人:熊 炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王 云28
    合并现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,111,281,532.69 1,109,247,907.20
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 92,706.60 953,343.21
    收到其他与经营活动有关的现金 八、48 21,857,414.66 16,301,716.63
    经营活动现金流入小计 1,133,231,653.95 1,126,502,967.04
    购买商品、接受劳务支付的现金 767,627,628.89 743,364,932.32
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 99,656,614.91 111,261,343.85
    支付的各项税费 73,975,690.30 75,925,102.09
    支付其他与经营活动有关的现金 八、48 146,950,154.31 88,999,396.48
    经营活动现金流出小计 1,088,210,088.41 1,019,550,774.74
    经营活动产生的现金流量净额 45,021,565.54 106,952,192.30
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 2,365,104,166.14 527,834,146.14
    取得投资收益收到的现金 1,087,407.99 5,678,141.98
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 376,850.74 141,220.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 85,982,597.95
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 2,452,551,022.82 533,653,508.12
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 219,350,378.69 142,357,948.21
    投资支付的现金 2,441,990,000.00 609,974,146.14
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 2,661,340,378.69 752,332,094.35
    投资活动产生的现金流量净额 -208,789,355.87 -218,678,586.23
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 521,890,000.00 415,090,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 八、48 1,200,000.00 3,360,000.00
    筹资活动现金流入小计 523,090,000.00 418,450,000.00
    偿还债务支付的现金 388,890,000.00 350,470,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,154,425.00 45,060,119.23
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 八、48 1,080,000.00
    筹资活动现金流出小计 415,044,425.00 396,610,119.23
    筹资活动产生的现金流量净额 108,045,575.00 21,839,880.77
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,825.64 249,815.86
    五、现金及现金等价物净增加额 八、48 -55,726,040.97 -89,636,697.3029
    加:期初现金及现金等价物余额 八、48 290,405,025.44 380,041,722.74
    六、期末现金及现金等价物余额 八、48 234,678,984.47 290,405,025.44
    法定代表人:熊 炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王 云30
    母公司现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 95,059,100.08 133,606,649.71
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 390,455.94 979,278.12
    经营活动现金流入小计 95,449,556.02 134,585,927.83
    购买商品、接受劳务支付的现金 30,201,547.68 34,500,191.75
    支付给职工以及为职工支付的现金 19,338,512.86 22,104,253.66
    支付的各项税费 16,088,892.82 32,154,192.26
    支付其他与经营活动有关的现金 31,022,341.19 87,854,838.75
    经营活动现金流出小计 96,651,294.55 176,613,476.42
    经营活动产生的现金流量净额 -11,201,738.53 -42,027,548.59
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 417,469.08 321,330,000.00
    取得投资收益收到的现金 2,599,871.69 722,555.81
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,600.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 159,292,600.51
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 162,311,541.28 322,052,555.81
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,365,697.00 101,203,282.05
    投资支付的现金 89,000,000.00 239,330,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 130,365,697.00 340,533,282.05
    投资活动产生的现金流量净额 31,945,844.28 -18,480,726.24
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 358,090,000.00 367,090,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 358,090,000.00 367,090,000.00
    偿还债务支付的现金 370,890,000.00 335,070,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,976,209.74 26,463,055.77
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 386,866,209.74 361,533,055.77
    筹资活动产生的现金流量净额 -28,776,209.74 5,556,944.23
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -606.38 -1,698.98
    五、现金及现金等价物净增加额 十九、7 1,967,289.63 -54,953,029.58
    加:期初现金及现金等价物余额 十九、7 36,481,854.76 91,434,884.34
    六、期末现金及现金等价物余额 十九、7 38,449,144.39 36,481,854.76
    法定代表人:熊 炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王 云合并所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益 项目
    实收资本
    (或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 724,215,631.00 287,783,616.68 155,565,089.18 354,707,014.10 -1,910,357.74 335,130,413.39 1,855,491,406.61
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 724,215,631.00 287,783,616.68 155,565,089.18 354,707,014.10 -1,910,357.74 335,130,413.39 1,855,491,406.61
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    号填列)
    30,837,616.80 743,034.65 70,853,840.70 538,154.73 -96,632,736.49 6,339,910.39
    (一)净利润 68,655,486.29 -1,652,030.65 67,003,455.64
    (二)其他综合收益 40,645,287.78 40,645,287.78 538,154.73 11,421,140.27 52,604,582.78
    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 54,193,717.05 15,228,187.03 69,421,904.08
    2、与计入股东权益项目相关的所得税
    影响
    -13,548,429.27 -3,807,046.76 -17,355,476.03
    3、其他 538,154.73 538,154.73
    上述(一)和(二)小计 40,645,287.78 538,154.73 9,769,109.62 119,608,038.42
    (三)所有者投入和减少资本 -9,807,670.98 -105,589,954.54 -115,397,625.52
    1.所有者投入资本 -105,494,265.22 -105,494,265.22
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他 -9,807,670.98 -95,689.32 -9,903,360.30
    (四)利润分配 743,034.65 2,198,354.41 -811,891.57 2,129,497.49
    1.提取盈余公积 743,034.65 -743,034.65
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -811,891.57 -811,891.57
    4.其他 2,941,389.06 2,941,389.06
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 724,215,631.00 318,621,233.49 156,308,123.83 425,560,854.80 -1,372,203.01 238,497,676.90 1,861,831,317.001
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益 项目
    实收资本
    (或股本)
    资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 724,215,631.00 304,935,366.68 152,102,364.24 152,102,364.24 278,420,371.58 278,420,371.58 -1,262,980.85 98,970,465.56 557,381,218.21
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 724,215,631.00 304,935,366.68 152,102,364.24 152,102,364.24 278,420,371.58 278,420,371.58 -1,262,980.85 98,970,465.56 1,557,381,218.21
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -17,151,750.00 3,462,724.94 76,286,642.52 76,286,642.52 -647,376.89 236,159,947.83 298,110,188.40
    (一)净利润 79,749,367.46 3,092,212.37 3,092,212.37 82,841,579.83
    (二)其他综合收益 -17,151,750.00 -647,376.89 -647,376.89 -5,123,250.00 -22,922,376.89
    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -22,869,000.00 -6,831,000.00 -6,831,000.00 -29,700,000.00
    2、与计入股东权益项目相关的所得税影响 5,717,250.00 1,707,750.00 1,707,750.00 7,425,000.00
    3、其他 -647,376.89 -647,376.89
    上述(一)和(二)小计 -17,151,750.00 -17,151,750.00 79,749,367.46 -647,376.89 79,749,367.46 -647,376.89 -2,031,037.63 59,919,202.94
    (三)所有者投入和减少资本 238,606,151.30 238,606,151.30
    1.所有者投入资本 238,606,151.30 238,606,151.30
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 3,462,724.94 3,462,724.94 -3,462,724.94 -3,462,724.94 -415,165.84 -415,165.84 -415,165.84
    1.提取盈余公积 3,462,724.94 3,462,724.94 -3,462,724.94 -3,462,724.94
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -415,165.84 -415,165.84
    4.其他 -415,165.84
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 724,215,631.00 287,783,616.68 155,565,089.18 155,565,089.18 354,707,014.10 354,707,014.10 -1,910,357.74 335,130,413.39 1,855,491,406.61
    法定代表人:熊 炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王 云2
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 724,215,631.00 309,240,227.82 155,565,089.18 155,565,089.18 236,239,576.37 1,425,260,524.37
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 724,215,631.00 309,240,227.82 155,565,089.18 236,239,576.37 1,425,260,524.37
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 743,034.65 6,687,311.82 7,430,346.47
    (一)净利润 7,430,346.47 7,430,346.47
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 7,430,346.47 7,430,346.47
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 743,034.65 -743,034.65
    1.提取盈余公积 743,034.65 -743,034.65
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 724,215,631.00 309,240,227.82 156,308,123.83 242,926,888.19 1,432,690,870.843
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 724,215,631.00 309,240,227.82 152,102,364.24 205,075,051.93 1,390,633,274.99
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 724,215,631.00 309,240,227.82 152,102,364.24 205,075,051.93 1,390,633,274.99
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 3,462,724.94 31,164,524.44 34,627,249.38
    (一)净利润 34,627,249.38 34,627,249.38
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 34,627,249.38 34,627,249.38
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 3,462,724.94 -3,462,724.94
    1.提取盈余公积 3,462,724.94 -3,462,724.94
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 724,215,631.00 309,240,227.82 155,565,089.18 155,565,089.18 236,239,576.37 236,239,576.37 1,425,260,524.37
    法定代表人:熊 炜 主管会计工作负责人:邓春华 会计机构负责人:王云11
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2009 年度财务报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
    一、公司的基本情况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬
    高新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小
    组粤股审(1992)165号文批准,于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份
    制改组、募集设立,并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开
    发行股票,本公司股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600872。
    根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置
    改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》
    的规定,本公司以实施股权方案登记日(2006年5月15日)收市后流通股总股本249,236,074股
    为基数,用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00
    股,转增后总股本为724,215,631.00股。截至2009年12月31日止,本公司总股本为柒亿贰仟肆
    佰贰拾壹万伍仟陆佰叁拾壹股,已全部上市流通。
    本公司在广东省工商行政管理局登记注册, 注册地址广东省中山市,注册号为
    440000000000276,注册资本人民币724,215,631.00元,法定代表人熊炜。组织形式为股份有
    限公司。公司第一大股东为中山火炬集团有限公司。
    公司经营范围:城市基础设施的投资;房地产经营、物业管理,二次供水服务,高新技术
    产业投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售:工业生产资料(不含金银、
    小轿车及危险化学品),百货、五金、交电、化工(不含危险化学品)、针、纺织品,建筑材料。
    自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的
    其它商品及技术的进出口服务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易
    (按[99]外经贸政审函字588号文)经营。
    二、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准
    则》的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。12
    三、财务报表的编制基础
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部2006年2
    月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会
    计估计进行编制。
    四、重要会计政策、会计估计
    1.会计期间
    本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
    2.记账本位币
    本公司的会计核算以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业,根
    据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制合并财务报表时折算为人民币。
    3.记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,各项资产在取得时按照实际成本计量,其后,
    对各项资产进行定期检查,按《企业会计准则》规定计提相应的减值准备。
    4.外币核算方法
    本公司的外币业务记账方法采用外币统账制,发生外币经济业务时,采用业务发生日之中
    国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。期末对各种外币账户
    的外币余额按期末日汇率进行调整,调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损
    益,属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益,在该资产达到预定可使用状态前按
    借款费用原则予以资本化、计入资产成本;属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入开办费,
    于本公司开始生产经营的当月一次计入损益;属于正常生产经营期间发生的汇兑损益,则直接
    计入当期损益。资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人
    民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非
    货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损
    益作为公允价值变动损益,计入当期损益。
    5.现金等价物的确定标准
    现金等价物是指公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换
    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。13
    6.金融工具的确认和计量
    (1)金融资产的分类
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    金融资产在初始确认时划分为四类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    B、持有至到期投资;
    C、贷款和应收款项;
    D、可供出售金融资产。
    (2)金融负债的分类
    金融负债在初始确认时划分为两类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    B、其他金融负债。
    金融资产或金融负债满足下列条件之一的,划分为交易性金融资产或金融负债:
    ①取得该金融资产或承担该金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短
    期获利方式对该组合进行管理;
    ③属于衍生工具。但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
    工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付
    该权益工具结算的衍生金融资产除外。
    金融资产满足下列条件之一时,终止确认:
    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    B、该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终
    止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
    (3)金融资产的计量
    公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资14
    产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
    交易费用。但是,下列情况除外:
    A、持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工
    具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将
    来结清金融负债时可能发生的交易费用。
    B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权
    益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或
    没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初
    始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    ①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;
    ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则--收入》确定的累计摊销额后的余额。
    公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,将其重
    分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允
    价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当
    期损益。
    对应当以公允价值计量,但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债,公司在其
    公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量,相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规
    定进行处理:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
    得或损失,计入当期损益。
    B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资
    产形成的汇兑损益外,直接计入所有者权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益,计入当期损益。采用实际利率法计算的可
    供出售金融资产的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣
    告发放股利时计入当期损益。
    (4)金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法15
    A.本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金
    融资产的确认。
    本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
    终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额
    的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
    部分的金额之和。
    B.金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一
    项金融负债。
    对于采用继续涉入方式的金融资产转移,本公司应当按照继续涉入所转移金融资产的程度
    确认一项金融资产,同时确认一项金融负债。
    (5)金融资产减值核算方法
    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
    产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发
    生减值的客观证据,包括以下各项:
    A、发行方或债务人发生严重财务困难;
    B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    E、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可能
    无法收回投资成本;
    G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (6)金融资产减值损失的计量:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;16
    B、持有至到期投资的减值损失的计量:按预计未来现金流量低于期末账面价值的差额计
    提减值准备;
    C、可供出售的金融资产减值的判断:若该项金融资产公允价值出现持续下跌,且其下跌
    属于非暂时性的,则可认定该项金融资产发生了减值。
    7.投资性房地产核算方法
    投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
    本公司的投资性房地产是指:(1)已出租的土地使用权;(2)持有并准备增值后转让的土
    地使用权;(3)已出租的建筑物。
    公司取得的投资性房地产,按照成本进行初始计量。
    (1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关
    支出。
    (2)自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必
    要支出构成。
    (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确认。
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧;已出租的和持有并准备增值后
    转让的土地使用权采用与无形资产相同的会计政策摊销。投资性房地产的减值按照资产减值准
    备所述的估计资产可收回金额的方法处理。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时,
    终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,
    将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    8.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    对于单项金额重大的应收款项,于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发
    生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单独测试未发生减值以及其余应收款项,按期末应收款项(含应收账款和其他应收款)余
    额的一定比例计提坏账准备。
    单项金额重大的应收款项认定为单笔金额为200万元(含200万元)以上的款项。17
    9.存货核算方法
    存货的分类:存货主要包括原材料、包装物、产成品、在产品、开发成本、委托加工物资、
    其他。
    存货计价方法:存货的取得按实际成本计价,原材料、产成品、库存商品及发出商品的发
    出采用加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    存货盘存制度:采用永续盘存制度。
    期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生
    产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可
    以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本
    与可变现净值。
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
    的销售费用以及相关税费后的金额。
    10.长期投资核算方法
    (1)初始计量
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账
    面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
    转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额,计入资
    本公积;其借方差额导致资本公积不足冲减的,不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各
    项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时
    计入当期损益;为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债
    券及其他债务的初始计量金额;合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益
    性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资,按照确定的合并成本作为长期股权投资
    的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
    的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价
    值份额的差额,在合并会计报表中确认为商誉;合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公
    允价值份额的差额,计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,通过支付的现金、付出的非货币性资产或
    发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资,以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成
    本;长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资,以债权转为股权所享有股份的公允18
    价值确认为长期股权投资的初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,以投资合同或协议约
    定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允时,则以投入股权的公允价值作为
    初始投资成本。
    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    (2)后续计量
    ①对子公司的投资,采用成本法核算
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资应当调整长期股权投
    资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算
    在确认应享有被投资单位净损益时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
    值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价
    值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小,投资收益按被投资单位
    的账面净损益与持股比例计算确认。
    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资,在可供出售金融资产项目
    列报,采用公允价值计量,其公允价值变动计入股东权益。
    (3)长期股权投资减值
    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差
    额,计提长期投资减值准备。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算
    的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处
    置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    (5)被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动具有共有控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
    决策需要分享控制权的投资方一致同意存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对
    一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能控制或者与其他方一起共同控制这些
    政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。19
    11.商誉
    商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可
    辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金
    额计量。
    公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组
    或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,则
    先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值
    相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这
    些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金
    额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,则确认商誉的减值损失,
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    12.固定资产核算方法
    固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个
    会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产计价:
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税
    金等计价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计
    价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税
    费计价;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值
    较低者计价;
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估
    计的价值损耗后的余额计价。
    折旧方法、预计使用年限、年折旧率:20
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的
    5%)确定其分类折旧率如下:
    类别 预计使用年限(年) 年折旧率
    房屋及建筑物 40 2.38%
    机器设备 10 9.5%
    运输工具 5 19%
    电子设备 3 31.67%
    其它 5 19%
    在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限,
    分项确定并计提各期折旧。对持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使
    该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有
    待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于预计净残值的差额,应作为资产减值
    损失计入当期损益。
    固定资产后续支出的处理:
    固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及
    装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以
    资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计
    提折旧;装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    固定资产减值准备:
    每年年末对固定资产进行检查,对有迹象表明可能存在资产减值的情况时,计算该固定资
    产的可收回金额;如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的
    差额计算固定资产减值准备,并计入当期损益。固定资产减值准备一经计提,不得转回。
    融资租赁的认定依据、计价方法、折旧方法
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资
    产的租赁为融资租赁。
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
    额现值两者中较低者确定。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租
    赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定
    租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
    间内计提折旧。21
    13.在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程
    在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行
    试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。
    在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产,并按规定计提折旧。期末公司对在建工
    程按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收回金额低于账面价值的差额,分项提取
    在建工程减值准备,并计入当期损益。
    14.借款费用核算方法
    借款费用资本化的确认原则:
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款
    而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上(含1年)时间的建造
    或生产过程,才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用,予以资本化;其
    他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。应予以资本化的借款费用当
    同时具备以下三个条件时,开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    借款费用资本化的期间:应予以资本化的借款费用,满足上述资本化条件的,在购建或者
    生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入相关资
    产成本;若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停
    借款费用的资本化,在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的
    购建或者生产活动重新开始;在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用
    的资本化,之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
    借款费用资本化金额的计算方法
    ①借款利息的资本化金额:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,每
    一会计期间的利息资本化金额,不超过专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的
    借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过
    专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予
    资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本
    化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。22
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,
    调整每期利息金额。
    ②辅助费用:专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
    预定可使用或者可销售状态之前发生的,应当在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资
    本化条件的资产成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
    状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    ③在资本化期间内,属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额,予以资
    本化。
    15.无形资产核算方法
    无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人,或为管理目的而持有的、没有实物形
    态的非货币性长期资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
    本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支
    出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专
    利技术和非专利技术):
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
    出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
    无形资产的使用寿命为有限的,从取得的当月起,在预计使用年限内分期平均摊销;无法
    预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不进行摊销。预
    计使用年限的摊销年限按如下原则确定:来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使
    用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续
    约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或
    法律没有规定使用寿命的,企业应当综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济
    利益的期限。如果按照上述方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项
    无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。
    无形资产减值准备的确认标准和计提方法:
    对商标等受益年限不确定的无形资产,每年末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可23
    收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    对其他无形资产,年末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回
    金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    ①已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
    公司发生的内部研究开发项目支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出:
    (1)研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益。
    (2)开发阶段的支出,能够证明下列各项时,应当确认为无形资产:
    ①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
    或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,应当证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
    出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
    16.长期待摊费用的核算方法
    公司对发生的长期待摊费用按实际支付的金额入账,在费用项目的受益期限内按直线法分
    期摊销。
    17.应付职工薪酬的核算方法
    本公司的职工薪酬包括:
    (1)职工工资、奖金、津贴和补贴;
    (2)职工福利费;
    (3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;
    (4)住房公积金;24
    (5)工会经费和职工教育经费;
    (6)非货币性福利;
    (7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;
    (8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括养老保险、失业保险、医疗保
    险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
    出给予补偿的建议,在企业已经制定正式的解除劳动关系计划或职工提出自愿裁减建议并即将
    实施且企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的,确认因解除与职工的劳动关
    系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期费用。
    18.股份支付的确认和计量
    股份支付,是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
    确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。以现
    金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
    计量。
    授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在授予日
    按权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到
    规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在等待期
    内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的
    公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相
    关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现
    金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按
    照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    19.预计负债的核算方法
    (1)确认原则:
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定
    资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:
    ①该义务是承担的现时义务;25
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:
    按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    20.收入确认方法
    商品销售收入应当在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施
    控制;
    (3)与交易相关的经济利益很可能流入公司;
    (4)相关的收入和成本能够可靠计量。
    提供劳务收入:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属
    不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完
    工百分比法确认相关的劳务收入。公司在资产负债表日按提供劳务收入总额乘以完工进度扣除
    以前会计期间累计己确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳
    务总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务成本后的金额,确认当期提供劳
    务成本。
    让渡资产使用权收入:
    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1)相关的经济利益很可能流入企业;
    (2)收入的金额能够可靠计量。
    企业分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定;
    21.政府补助
    公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。26
    与收益相关的政府补助核算:
    用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益;
    用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益,在确认相关费用的
    期间,计入当期损益;
    与资产相关的政府补助核算:
    确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    22.所得税的会计处理方法
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
    以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异
    产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够
    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
    足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    若一项资产的账面价值大于其计税基础的,两者之间的差额将会于未来期间产生应税金
    额,增加未来期间的应纳税所得额及应交所得税,对企业形成经济利益流出的义务,应确认为
    递延所得税负债。
    五、企业合并及合并财务报表
    (一)企业合并会计政策
    (1)同一控制下的企业合并
    合并成本按在合并日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
    行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并,公司在企业合并中取得的资产和负债,按照
    合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发
    行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于控股合
    并,合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。
    (2)非同一控制下的企业合并
    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
    行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
    净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
    公允价值份额的差额,计入当期损益。对于控股合并,合并资产负债表中被购买方可辨认资产、
    负债按照合并中确定的公允价值列示,合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允
    价值份额的差额,确认为合并资产负债表中的商誉,企业合并成本小于合并中取得的各项可辨27
    认资产、负债公允价值份额的差额,调整盈余公积和未分配利润。
    (3)分步实现的企业合并
    公司通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。具体根
    据《企业会计准则第20号一企业合并》相关规定确定。
    (二)合并财务报表
    1.合并范围的确定原则
    公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,或虽不足半数但能够控
    制的被投资单位,纳入合并财务报表的合并范围。公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并
    范围。
    2.合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据,按照
    《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一
    选用的会计政策确定,合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。28
    (三)本公司之子公司情况
    1.通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
    期末
    实际出资额
    实质上构成对子公司净
    投资的其他项目余额
    持股
    比例
    表决权
    比例
    是否合并
    报表
    少数股东
    权益
    少数股东权益中
    用于冲减少数股
    东损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司
    少数股东分担的本期亏损超过少
    数股东在该子公司期初所有者权
    益中所享有份额后的余额
    广东中汇合创房地产有限公司 有限公司 中山市 房地产开发 人民币106,533 万元 房地产开发、销售 人民币79,105.53 万元 - 79.16% 79.16% 是 人民币22,853.66 万元 - -
    中山创新科技发展有限公司 有限公司 中山市 服务、咨询 人民币2,400 万元 科技项目投资开发
    配套服务、技术咨询
    人民币2,550.00 万元 - 100.00% 100.00% 是 - - -
    香港中兴(科技)贸易发展公司 有限公司 香港 - 港币8 万元 贸易 港币8.00 万元 - 100.00% 100.00% 是 - - -
    2.非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地
    业务
    性质
    注册资本 经营范围 期末实际出资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股
    比例
    表决权
    比例
    是否合并
    报表
    少数股东
    权益
    少数股东权益中
    用于冲减少数股
    东损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司
    少数股东分担的本期亏损超过少
    数股东在该子公司期初所有者权
    益中所享有份额后的余额
    广东美味鲜调味食品有限公司 有限公司 中山市 制造业 人民币
    5,000 万元
    生产酱料、调味
    品、非酒精饮料
    人民币
    3,750.00 万元
    - 100.00% 100.00% 是 - - -
    中山中炬精工机械有限公司 有限公司 中山市 制造业 人民币
    2,000 万元
    生产汽车、
    摩托车配件
    人民币
    1,500.00 万元
    - 75.00% 75.00% 是 人民币
    335.63 万元
    - -
    中山中炬森莱高技术有限公司 有限公司 中山市 制造业 人民币
    4,500 万元
    生产氢镍、镉镍系
    列电池产品
    人民币
    2,970.00 万元
    - 66.00% 66.00% 是 人民币
    660.48 万元
    - -
    注1:广东中汇合创房地产有限公司系本公司2007年新成立的子公司,成立时本公司合计持有该公司100%的股权,其中本公司直接持股90%,本公司
    之全资子公司中山创新科技发展有限公司持有10%的股权。
    2009年6月22日,经中道公司确认,因其自身原因,放弃应在2009年8月1日前到位的出资款4,900万元,该部分出资对应的股权(占中汇合创公司4%
    的股权)按零价格转让给本公司,并由本公司出资到位。同时,中道公司需在2009年6月30日支付给本公司及创新公司的违约金按照约定应以其持有的中
    汇合创公司的股权按原始作价折股抵偿。29
    2009年6月23日,经中汇合创公司股东会审议通过,中道公司分别与本公司、创新公司签
    署了《股权转让合同》,双方约定:①中道公司将持有的中汇合创公司5.43%的股权(含未到未
    出资对应的4%股权)以17,630,851元的价格转让给本公司,中道公司未到位的出资4,900万元,
    由本公司负责在2009年11月1日前出资到位;②中道公司将持有中汇公司0.73%的股权以
    8,919,132.70元的价格转让给创新公司。上述股权转让款用于抵偿应付本公司及创新公司的违
    约金。同时,经中汇合创公司股东会审议通过,中道公司将持有的中汇公司10.08%的股权转让
    给东莞市虎门金鸾商业发展有限公司。2009年8月25日,中道公司与东莞市虎门金鸾商业发展
    有限公司签订股权转让协议,中道公司将持有的中汇公司1.175%的股权转让给东莞市虎门金鸾
    商业发展有限公司。
    截至2009年9月27日止,本公司及创新公司已缴足原未到位的出资额9,800万元。本次出资
    后,中汇公司的实收资本已达到注册资本的要求,合计人民币106,533万元。
    截至2009年12月31日止,本公司持有中汇合创公司73.432%的股权,创新公司持有中汇合
    创公司5.727%的股权,本公司合计持有中汇合创公司79.159%的股权;中道公司持有9.586%的
    股权;东莞市虎门金鸾商业发展有限公司持有11.255%的股权。
    注2:本公司直接持有广东美味鲜调味食品有限公司75%的股权,通过本公司之全资子公司
    香港中兴(科技)贸易发展公司间接持有25%的股权,本公司合计持有广东美味鲜调味有限公司
    100%的股权。
    (四)本期合并范围的变更
    1、本期合并范围减少了中港客运联营有限公司,经2009年3月11日公司第六届董事会第七
    次会议审议通过,本公司将持有的中港客运联营有限公司60%的股权以15,800万元的价格转让
    给中山市岐江工业发展有限公司,本公司与中山市岐江工业发展有限公司签订的《股权转让协
    议》中约定:“转让价格以截止至2008年12月31日中介机构出具的审计报告及资产评估报告为
    定价依据,并考虑2009年1月1日至协议生效日之间的损益情况。中港客运联营有限公司2009年
    至协议生效日之间产生的经营损益,由中山市岐江工业发展有限公司按转让后的股份比例分享
    或分担。”2009年3月18日,中山市岐江工业发展有限公司已向本公司支付了全部股权转让款,
    已达到确认股权转让的条件,故期末不再将中港客运联营有限公司纳入合并报表范围,本期仅
    将期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;期初至处置日的现金流量纳入合并现金
    流量表。
    2、2009年6月10日,本公司与马建军(以下简称“受让方”)签署了《股权转让协议》,本
    公司将持有的中山火炬精密焊管有限公司(以下简称“焊管公司”)90.37%的股权转让给马建
    军,转让价款为1,292,600.51元,同时受让方自愿与焊管公司连带向本公司承担焊管公司拖欠
    本公司的债务,双方约定的“股权转让基准日”为:受让方在股权转让款支付完毕,并向本公
    司偿还首期债务后,确定为本公司向受让方转移焊管公司股权的时点。2009年6月本公司已收
    到受让方支付的股权转让款1,292,600.51元,2009年7月16日,本公司收到马建军支付的首期
    债务偿还款6,527,399.49元,已达到双方约定的“股权转让基准日“的确认条件,故期末不再
    将焊管公司纳入合并报表范围,本期仅将期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;
    期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。30
    (五)本期不再纳入合并范围的子公司
    单位:人民币元
    名称 处置日净资产期初至处置日净利润
    中港客运联营有限公司 222,179,876.30 2,140,950.21
    中山火炬精密焊管有限公司 -6,060,239.37 -288,916.27
    (六)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    由于本公司之子公司香港中兴(科技)贸易发展公司的注册地址和经营地址在香港特别行
    政区,采用港币作为记账本位币,合并报表时,将子公司财务报表按本公司记账本位币进行折
    算,折算方法为:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有
    者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入
    和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。产生的差额作为未实现
    汇兑损益在合并报表所有者权益项下单独列示(外币报表折算差异)。子公司主要报表项目采
    用的汇率如下:
    财务报表项目 2009 年12 月31 日使用汇率2008 年12 月31 日使用汇率
    实收资本 1.0600 1.0600
    年初未分配利润 按上年末折算后金额填列按上年末折算后金额填列
    资产类报表项目 0.88048 0.88189
    负债类报表项目 0.88048 0.88189
    损益类报表项目 0.88119 0.88189
    六、税项
    1、所得税
    1)本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬森莱高技术有限公司、
    中山中炬精工机械有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期为3年,公司自获得高新技术
    企业认定后三年内(2008年至2010年),企业所得税按15%的税率征收。
    2)本公司及其他境内子公司适用的企业所得税率为25%。
    2、增值税
    产品销售收入按销项税(商品销售收入的17%或13%计算)抵扣购进货物进项税后的差额计
    缴;电费收入按电费收入的17%计算的销项税抵扣购进电费进项税后的差额计缴;水费收入按
    水费收入的13%计算的销售项税抵扣购进水费进项税后的差额计缴。31
    3、营业税
    按营业额的5%或3%计缴。
    4、城市维护建设税
    按实际缴纳流转税额的5%计缴。
    5、教育费附加
    按实际缴纳流转税额的3%计缴。
    6、房产税
    自用房产按房屋及建筑物原值扣除30%后的价值按1.2%的税率计缴;出租用房产按租金收
    入的12%税率计缴。
    7、其他税费
    土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。
    七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
    本公司本期无会计政策、会计估计变更及前期会计差错更正的事项。
    八、合并财务报表主要项目注释
    1.货币资金
    (1)分类列示
    期末余额 期初余额
    项目
    原币金额 折算汇率折合人民币原币金额折算汇率 折合人民币
    现金 275,791.33 338,754.63
    其中:人民币 179,725.00 1.0000 179,725.00 218,963.57 1.0000 218,963.57
    美元 3,677.65 6.8282 25,111.73 113.65 6.8346 776.75
    港币 61,336.57 0.8805 54,005.62 116,005.67 0.8819 102,304.24
    欧元 1,730.00 9.7971 16,948.98 1,730.00 9.6590 16,710.07
    银行存款 210,285,240.08 284,806,704.81
    其中:人民币 209,919,240.36 1.0000 209,919,240.36 283,506,899.37 1.0000 283,506,899.3732
    期末余额 期初余额
    项目
    原币金额 折算汇率折合人民币原币金额折算汇率 折合人民币
    美元 70.6 6.8282 482.07 12,215.74 6.8346 83,489.70
    港元 394,478.15 0.8805 347,330.12 1,325,060.39 0.8819 1,168,568.31
    欧元 1,856.42 9.7971 18,187.53 4,943.31 9.6590 47,747.43
    其他货币资金 24,117,953.06 4,259,566.00
    其中:人民币 24,117,953.06 1.0000 24,117,953.06 4,259,566.00 1.0000 4,259,566.00
    合计 234,678,984.47 289,405,025.44
    注:(1)期末“其他货币资金”余额24,117,953.06元,主要系存放于银行的工程工资保
    证金及存出的证券投资保证金。
    (2)期末不存在抵押、冻结等对变现有限制的款项。
    (3)期末存放于境外的款项按期末汇率折合为人民币的金额为373,542.28元。
    (4)因期末合并范围减少了中港客运联营有限公司,导致货币资金期末余额较期初余额
    减少65,247,976.63元。
    2.交易性金融资产
    (1)按项目列示
    项目 期末公允价值期初公允价值
    交易性权益工具投资 1,208,837.97 661,277.93
    合计 1,208,837.97 661,277.93
    注:截止期末公司交易金融资产的变现不存在重大限制的情况。
    (2)交易性金融资产期末余额较期初增加547,560.04元,增长比例为82.80%,主要原因
    为公司持有的交易性金融资产公允价值上升。
    3.应收票据
    (1)分类列类
    票据种类 期末余额期初余额
    银行承兑汇票 284,264.00 791,451.23
    合计 284,264.00 791,451.23
    (2)期末无已贴现未到期的应收票据。
    (3)期末无已背书未到期的应收票据。
    (4)期末应收票据余额较期初减少了507,187.23元,减少比例为64.08%,系子公司中山33
    中炬精工机械有限公司本期以票据结算的收入较上年有所减少。
    4.应收账款
    (1)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别
    金额 占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账准备金额占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账准备
    单项金额重大
    的应收款项
    10,589,411.48 29.02% 6.00% 635,364.69 24,260,705.64 41.42% 6.00% 1,455,642.34
    其他不重大应
    收款项
    25,906,143.83 70.98% 10.57% 2,739,132.48 34,315,099.07 58.58% 8.84% 3,034,955.09
    合计 36,495,555.31 100.00% 9.25% 3,374,497.17 58,575,804.71 100.00% 7.67% 4,490,597.43
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏帐准备计提:
    应收款项内容 款项性质 期末余额坏账准备计提比例 理由
    中山市翠恒贸易有限公司 应收货款 3,818,499.51 229,109.97 6% 按会计政策统一计提
    宁波市江东美佳餐料有限公司 应收货款 2,068,827.47 124,129.65 6% 按会计政策统一计提
    大日本油墨化学工业株式会社 应收土地销售款2,382,884.50 142,973.07 6% 按会计政策统一计提
    联成化工工业公司 应收土地销售款2,319,200.00 139,152.00 6% 按会计政策统一计提
    合计 10,589,411.48 635,364.69
    (3)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄 余额 比例 坏帐准备计提
    比例
    余额比例 坏帐准备 计提
    比例
    1 年以内 29,315,588.02 80.33% 1,758,935.29 6.00% 31,740,253.83 54.19% 2,072,822.45 6.53%
    1-2 年 619,945.44 1.70% 37,196.72 6.00% 16,194,648.99 27.65% 1,262,903.62 7.80%
    2-3 年 508,111.44 1.39% 39,340.55 7.74% 3,709,143.31 6.33% 222,548.59 6.00%
    3 年以上 6,051,910.41 16.58% 1,539,024.61 25.43% 6,931,758.58 11.83% 932,322.77 13.45%
    合计 36,495,555.31 100.00% 3,374,497.17 9.25% 58,575,804.71 100.00% 4,490,597.43 7.67%
    (4)本期应收账款收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准备比例较
    大的、通过债务重组等其他方式收回的情况
    债务人名称 金额款项收回的原因原估计坏账准备的计提比例的理由
    一、以前年度已全额计提坏账准备的
    1.广东省佛山市禅城区兴广源有限公司 32,871.85 与客户协商收回账龄较长34
    (5)本年度实际核销的应收账款情况
    单位名称 金额款项性质核销原因是否因关联交易产生
    无锡市北塘区华顺副食品商行 427,035.13 应收货款停止合作,难以收回否
    济南天华副食品批发部 95,924.00 应收货款停止合作,难以收回否
    陈炳喜 83,000.00 应收房租款对方单位无法联系否
    中山市卡来尔洁具有限公司 30,315.50 应收房租款对方单位无法联系否
    上海尊日商贸有限责任公司 11,353.00 应收货款停止合作,难以收回否
    其余1 万元以下的零星款项 12,272.91 应收货款对账差异,难以收回否
    合计 659,900.54
    (6)期末应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (7)期末应收账款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系 金额年限占应收账款总额的比例
    中山市翠恒贸易有限公司 非关联方 3,818,499.51 1 年以内10.46%
    大日本油墨化学工业株式会社 非关联方 2,382,884.50 3 年以上6.53%
    联成化工工业公司 非关联方 2,319,200.00 3 年以上6.35%
    宁波市江东美佳餐料有限公司 非关联方 2,068,827.47 1 年以内5.67%
    创峰包装(中山)有限公司 非关联方 1,796,565.50 1 年以内4.92%
    合计 12,385,976.98 33.93%
    (8)期末无应收关联方的款项。
    (9)期末应收账款余额较期初减少22,080,249.40元,减少比例为37.70%,主要系本期收
    回了以前年度的应收土地销售款及征地补偿款。
    5.预付账款
    (1)账龄列示
    账龄 期末余额比例期初余额 比例
    1 年以内 94,274,735.09 39.40% 159,278,201.99 97.98%
    1-2 年 142,201,411.63 59.42% 907,556.35 0.56%
    2-3 年 503,905.11 0.21% 54,141.05 0.03%
    3 年以上 2,326,421.53 0.97% 2,320,377.77 1.43%
    合计 239,306,473.36 100.00% 162,560,277.16 100.00%35
    (2)预付款项金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额时间未结算原因
    中山火炬资产管理有限公司 非关联方 85,800,000.00 1-2 年尚未办理房产过户手续
    中山火炬开发区建设发展有限公司 非关联方 55,970,328.46 1-2 年尚未办理土地过户手续
    东莞市虎门镇建设发展有限公司 非关联方 50,000,000.00 1 年以内尚未办理土地过户手续
    东莞丰泰建设房地产有限公司 非关联方 7,772,520.00 1 年以内尚未办理房产过户手续
    青岛威特水煤浆技术开发有限公司 非关联方 6,600,000.00 1 年以内预付设备款
    合计 206,142,848.46
    注:2009年12月28日,公司与中山火炬资产管理有限公司签订《补充协议》,中山火炬资
    产管理有限公司由于所转让房屋的各项配套工程需办理工程招标手续等原因,无法在约定的期
    限内办理《国有土地使用权证》及《房产所有权证》,中山火炬资产管理有限公司承诺在2010
    年12月31日前交付房产并办理《国有土地使用权证》及《房产所有权证》的过户手续。
    (3)预付账款中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4)账龄超过1年的预付款项主要系预付的购地或购房款。
    (5)期末预付账款余额较期初增加76,746,196.20元,增长比例为47.21%,主要系本公司
    之子公司广东中汇合创房地产有限公司本期新增的购地预付款,同时子公司广东美味鲜调味食
    品有限公司因业务规模扩大,原材料及设备的预付款相应增加。
    6.其他应收款
    (1)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别
    金额 占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账
    准备
    金额占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账
    准备
    单项金额重大
    的其他应收款
    14,807,605.03 64.27% 6.00% 888,456.30
    其他不重大其
    他应收款
    8,777,280.70 100.00% 6.00% 526,636.84 8,230,364.60 35.73% 6.00% 493,605.87
    合计 8,777,280.70 100.00% 6.00% 526,636.84 23,037,969.63 100.00% 6.00% 1,382,062.1736
    (2)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄结构 金额 比例 坏帐准备计提
    比例
    金额比例 坏帐准备 计提
    比例
    1 年以内 4,876,767.31 55.56% 292,606.04 6.00% 12,091,539.65 52.48% 725,276.37 6.00%
    1-2 年 304,409.39 3.47% 18,264.56 6.00% 2,276,210.98 9.88% 136,572.66 6.00%
    2-3 年 119,349.00 1.36% 7,160.94 6.00% 1,349,378.13 5.86% 80,962.69 6.00%
    3 年以上 3,476,755.00 39.61% 208,605.30 6.00% 7,320,840.87 31.78% 439,250.45 6.00%
    合计 8,777,280.70 100.00% 526,636.84 6.00% 23,037,969.63 100.00% 1,382,062.17 6.00%
    (3)期末其他应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4)期末其他应收款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系 金额年限占其他应收款总额的比例
    中山丹丽洁具公司 非关联方 690,032.83 3 年以上7.86%
    中山火炬开发区建委 非关联方 463,998.09 3 年以上5.29%
    中山市财政局 非关联方 660,948.00 3 年以上7.53%
    周伟 非关联方 564,800.00 1 年以内6.43%
    莫小艺 非关联方 328,317.45 3 年以上3.74%
    合计 2,708,096.37 30.85%
    (5)期末其他应收款中无应收关联方的款项。
    (6)期末其他应收款余额较期初减少14,260,688.93元,减少比例为61.90%,主要系本期
    合并范围减少了中港客运联营有限公司,导致其他应收款期末余额减少15,426,231.60元。
    7.存货
    (1)存货分类
    期末余额 期初余额
    项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 20,656,100.95 1,076,553.27 19,579,547.68 14,117,172.63 107,399.21 14,009,773.42
    包装物 4,739,270.24 - 4,739,270.24 5,540,186.83 - 5,540,186.83
    产成品 33,912,238.63 16,415.26 33,895,823.37 28,062,784.04 - 28,062,784.04
    在产品 63,469,741.52 933,626.95 62,536,114.57 55,694,675.53 1,183,030.84 54,511,644.69
    开发成本 754,635,399.80 - 754,635,399.80 745,731,000.00 - 745,731,000.00
    委托加工物资 344,858.13 - 344,858.13 573,980.75 - 573,980.75
    其他 5,913,900.41 - 5,913,900.41 4,188,251.81 - 4,188,251.81
    合计 883,671,509.68 2,026,595.48 881,644,914.20 853,908,051.59 1,290,430.05 852,617,621.5437
    (2)存货跌价准备
    本期减少
    项目 期初余额 本期计提
    转回转销合计
    期末余额
    原材料 107,399.21 969,154.06 - - - 1,076,553.27
    产成品 - 16,415.26 - - - 16,415.26
    在产品 1,183,030.84 249,403.89 - 249,403.89 933,626.95
    合计 1,290,430.05 985,569.32 249,403.89 - 249,403.89 2,026,595.48
    注:期末存货跌价准备主要系本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司对原材料和在
    产品计提的跌价准备。
    (3)存货跌价准备情况
    项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
    本期转回金额占该项
    存货期末余额的比例
    原材料 积压时间较长,剩余价值较小- -
    产成品 积压时间较长,剩余价值较小- -
    在产品 积压时间较长,剩余价值较小本期生产领用原计提跌价准备的在产品 0.39%
    8.一年内到期的非流动资产
    项目 期末余额期初余额
    兴业银行“特别理财A+3 计划” - 5,043,808.22
    泰康人寿团体年金保险 - 5,036,328.77
    广发行“薪加薪9 号(第11 期)” - 5,082,191.78
    建行利得盈信托贷款型(全)08 年第110 期 - 10,000,000.00
    交行“蕴通财富”0863 号 - 10,185,753.42
    合计 - 35,348,082.19
    注:一年内到期的非流动资产的减少系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司所致。
    9.其他流动资产
    项目 期末余额期初余额
    委托贷款 - 50,000,000.00
    合计 - 50,000,000.00
    注:其他流动资产系本公司之控股子公司广东中汇合创房地产有限公司与中国建设银行股
    份有限公司中山市分行、中山火炬开发区建设发展有限公司签订《委托贷款合同》,委托中国38
    建设银行股份有限公司中山市分行向中山火炬开发区建设发展有限公司发放的贷款,该笔委托
    贷款已于2009年3月25日全额收回。
    10.可供出售金融资产
    项目 期末公允价值期初公允价值
    可供出售权益工具 191,291,904.08 27,600,000.00
    合计 191,291,904.08 27,600,000.00
    注:期末可供出售金融资产系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的青岛双
    星股份有限公司发行的人民币普通股900万股,期末市值为81,720,000.00元;本期广东中汇合
    创房地产有限公司投资100,000,000.00元人民币参与了汇添富基金管理公司的专户资产管理
    计划,总份额为97,187,628.06,期末资产净值为109,571,904.08元。
    11.持有至到期投资
    项目 期末余额期初余额
    “利得盈”银行理财产品 - 1,000,000.00
    国寿永泰团体年金保险 - 20,925,071.34
    10 年期中国银行次级债 - 20,000,000.00
    中英团体年金保险 - 20,546,590.14
    合计 - 62,471,661.48
    注:持有至到期投资的减少系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司及本公司本期赎
    回“利得盈”银行理财产品所致。39
    12.对联营企业投资
    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本
    (人民币万元)
    本企业
    持股比例
    本企业在被投资
    单位表决权比例
    期末资产总额
    (人民币万元)
    期末负债总额
    (人民币万元)
    期末净资产总额
    (人民币万元)
    本期营业收入总额
    (人民币万元)
    本期净利润
    (人民币万元)
    中山市天骄稀土
    材料有限公司
    有限公司 中山市 崔臣 工业 2,000.00 28.50% 28.50% 4,248.95 1,678.81 2,570.14 3,416.33 15.78
    中山市中炬小额
    贷款股份有限公司
    股份有限公司 中山市 马建军 提供中小
    企业贷款
    20,000.00 20.00% 20.00% 20,325.21 91.64 20,233.57 487.66 233.57
    13.长期股权投资
    按核算方法列示
    被投资单位
    核算
    方法
    初始
    投资金额
    期初余额期初减值准备本期增加本期减少 期末余额
    在被投资单
    位持股比例
    在被投资单位
    表决权比例
    减值准备
    本期减值
    准备
    本期现金
    红利
    中山市天骄稀土材料有限公司 权益法 5,700,000.00 7,279,952.73 - 44,964.17 - 7,324,916.90 28.50% 28.50% - - -
    中山市中炬小额贷款股份有限公司 权益法 40,000,000.00 - - 40,467,137.68 - 40,467,137.68 20.00% 20.00% - - -
    中山高达纤维有限公司 权益法 4,431,367.50 1,487,959.51 410,000.00 - 1,487,959.51 - - - - - -
    佛山陶瓷有限公司 成本法 14,430,309.00 14,430,309.00 - - - 14,430,309.00 0.625% 0.625% - - -
    合计 64,561,676.50 23,198,221.24 410,000.00 40,512,101.85 1,487,959.51 62,222,363.58 - - -
    注:中山市中炬小额贷款股份有限公司系2009年4月23日经广东省金融服务办公室粤金核[2009]28号《关于核准中山市中炬小额贷款股份有限公
    司设立资格的通知》核准成立;本公司第六届董事会第八次会议审议通过,拟投资4,000万元,作为主发起人设立;中山市金融服务办公室中金办函
    2009年5月12日以[2009]11号《关于批准中山市中炬小额贷款股份有限公司开业的通知》同意开业,经营范围为办理各项小额贷款、其他经批准的业
    务,注册资本2亿元人民币。本公司出资4,000万元,持股比例为20%。
    注:本期中山高达纤维有限公司进行了关闭清算,故对其长期股权投资减少。40
    14.投资性房地产
    (1)成本模式计量的投资性房地产
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    一、原价合计 835,949,760.52 48,745,886.43 47,164,919.34 837,530,727.61
    1.已出租房屋、建筑物 625,544,212.64 12,044,318.09 33,319,021.73 604,269,509.00
    2.已出租的土地使用权 59,154,672.89 9,396,112.87 1,807,737.39 66,743,048.37
    3 持有并准备增值后转让的土地使用权 151,250,874.99 27,305,455.47 12,038,160.22 166,518,170.24
    二、累计折旧和累计摊销合计 111,611,712.77 17,294,226.87 11,832,387.50 117,073,552.14
    1.已出租房屋、建筑物 106,914,944.75 13,435,724.98 11,719,090.70 108,631,579.03
    2.已出租的土地使用权 2,594,557.14 1,458,090.84 65,113.10 3,987,534.88
    3 持有并准备增值后转让的土地使用权 2,102,210.88 2,400,411.05 48,183.70 4,454,438.23
    三、投资性房地产减值准备累计金额合计45,770,015.28 - - 45,770,015.28
    1.已出租房屋、建筑物 45,770,015.28 - - 45,770,015.28
    2.已出租的土地使用权 - - - -
    3 持有并准备增值后转让的土地使用权 - - - -
    四、投资性房地产账面价值合计 678,568,032.47 674,687,160.19
    1.已出租房屋、建筑物 472,859,252.61 449,867,914.69
    2.已出租的土地使用权 56,560,115.75 62,755,513.49
    3 持有并准备增值后转让的土地使用权 149,148,664.11 162,063,732.01
    注:本期折旧和摊销额为17,294,226.87元。
    (2)所有权受限制的投资性房地产详见本报告“八、22.所有权受限制的资产”。
    (3)因本期合并范围减少了中港客运联营有限公司,“投资性房地产原值”本期减少
    25,947,426.25元,“累计折旧和累计摊销”本期减少8,940,382.38元,从而导致“投资性房地
    产账面价值”本期减少17,007,043.87元。
    15.固定资产
    (1)固定资产分类
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    一、原价合计 528,738,990.45 48,557,378.18 286,925,852.78 290,370,515.85
    房屋及建筑物 213,346,197.86 3,746,237.92 103,189,647.09 113,902,788.69
    机器设备 78,026,735.08 8,047,951.07 4,881,118.37 81,193,567.78
    运输工具 186,319,814.54 2,341,606.35 174,036,182.41 14,625,238.4841
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    电子设备 7,738,294.48 809,100.4 1,422,424.60 7,124,970.28
    其他 43,307,948.49 33,612,482.44 3,396,480.31 73,523,950.62
    二、累计折旧合计 276,740,414.94 15,988,203.11 194,756,992.81 97,971,625.24
    房屋及建筑物 55,146,108.89 4,088,238.71 35,258,115.78 23,976,231.82
    机器设备 40,940,972.74 5,124,468.78 4,185,356.51 41,880,085.01
    运输工具 157,931,466.47 1,806,405.74 151,413,619.02 8,324,253.19
    电子设备 5,199,539.43 583,824.30 1,132,540.80 4,650,822.93
    其他 17,522,327.41 4,385,265.58 2,767,360.70 19,140,232.29
    三、固定资产减值准备累计金额合计 8,210,760.71 - 8,210,760.71 -
    房屋及建筑物 8,210,760.71 - 8,210,760.71 -
    机器设备 - - - -
    运输工具 - - - -
    电子设备 - - - -
    其他 - - - -
    四、固定资产账面价值合计 243,787,814.80 192,398,890.61
    房屋及建筑物 149,989,328.26 89,926,556.87
    机器设备 37,085,762.34 39,313,482.77
    运输工具 28,388,348.07 6,300,985.29
    电子设备 2,538,755.05 2,474,147.35
    其他 25,785,621.08 54,383,718.33
    注: 本期折旧额15,988,203.11 元。本期由在建工程转入固定资产原价的金额为
    36,392,085.03元。
    (2)所有权受限制的固定资产详见本报告“八、22.所有权受限制的资产”。
    (3)期末固定资产原值较期初减少238,368,474.60元,减少比例为45.08%,其中因本期
    合并范围减少了中港客运联营有限公司,“固定资产-原值”本期减少264,259,891.97元,“累
    计折旧”本期减少187,470,351.58元,从而导致“固定资产账面价值”本期减少76,789,540.39
    元。本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期购入容器以及其他设备33,353,583.44
    元。
    (4)期末固定资产未出现减值情形,故未计提减值准备。
    16.在建工程
    (1)在建工程余额42
    期末余额 期初余额
    项目
    余额 减值准备净值余额减值准备 净值
    本部厂房及宿舍 719,534.24 - 719,534.24 12,292,823.81 - 12,292,823.81
    中炬森莱工程 287,642.64 - 287,642.64 57,099.00 - 57,099.00
    中港客运中山港
    商住小区
    - - - 120,000.00 - 120,000.00
    美味鲜扩产项目 107,890,338.55 - 107,890,338.55 19,106,669.44 - 19,106,669.44
    焊管新镀铜线 - - - 197,970.46 197,970.46 -
    中炬精工新厂区 700,000.00 - 700,000.00 650,000.00 - 650,000.00
    美味鲜新厂西厂区
    工程
    14,339,580.24 - 14,339,580.24 - - -
    合计 123,937,095.67 - 123,937,095.67 32,424,562.71 197,970.46 32,226,592.25
    (2)重大在建工程项目变化情况
    项目
    名称
    预算数 期初余额本期增加
    本期转入
    固定资产额
    其他
    减少
    额
    工程投入
    占预算的
    比例
    工程
    进度
    利息资本
    化金额
    其中:本期
    利息资本
    化金额
    资金
    来源
    期末数
    美味
    鲜扩
    产项
    目
    170,515,037.07 19,106,669.44 123,574,169.80 34,790,500.69 - 63.27% 85% 6,897,484.17 5,659,496.78 借款 107,890,338.55
    美味
    鲜新
    厂西
    厂区
    工程
    49,671,698.58 - 14,339,580.24 28.87% - 自有 14,339,580.24
    (3)期末在建工程余额较期初增加91,512,532.96元,增长比例为282.23%,主要系美味
    鲜扩产项目及新厂西厂区工程本期投入的增加。
    (4)期末在建工程未出现减值情形,故未计提减值准备。
    17.无形资产
    (1)分类列示
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    一、原价合计 85,447,737.55 16,293,618.00 6,937,697.05 94,803,658.50
    1、土地使用权 73,847,462.35 16,251,118.00 6,937,697.05 83,160,883.30
    2、专有技术 10,850,000.00 10,850,000.0043
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    3、用友软件 183,865.20 18,000.00 201,865.20
    4、商标权 566,410.00 24,500.00 590,910.00
    二、累计摊销额合计 14,461,508.38 3,117,678.71 331,328.57 17,247,858.52
    1、土地使用权 8,789,354.07 1,961,198.13 331,328.57 10,419,223.63
    2、专有技术 5,558,711.87 1,080,454.5 6,639,166.37
    3、用友软件 72,885.44 19,385.12 92,270.56
    4、商标权 40,557.00 56,640.96 97,197.96
    三、无形资产减值准备累计金额合计 5,318,607.57 5,318,607.57 -
    1、土地使用权 5,318,607.57 5,318,607.57 -
    2、专有技术
    3、用友软件
    4、商标权
    四、无形资产账面价值合计 65,667,621.60 77,555,799.98
    1、土地使用权 59,739,500.71 72,741,659.67
    2、专有技术 5,291,288.13 4,210,833.63
    3、用友软件 110,979.76 109,594.64
    4、商标权 525,853.00 493,712.04
    注:本期摊销额为3,117,678.71元。
    (2)期末所有权受限制的无形资产详见本报告之“八、22.所有权受限制的资产”。
    (3)无形资产本期减少主要原因为本期合并范围减少了中山火炬精密焊管有限公司。
    (4)期末无形资产未出现减值情形,故未计提减值准备。
    18.商誉
    (1)按明细列示
    形成来源
    期初余额本期
    增加
    本期减少期末余额 期末
    减值准备
    对中港客运联营有限公司初始投资形成 20,665,048.30 - 20,665,048.30 - -
    收购中山中炬森莱高技术有限公司少数
    股权形成
    792,344.49 - - 792,344.49 -
    收购中山创新科技发展有限公司少数股
    权形成
    1,500,000.00 - - 1,500,000.00 -
    合计 22,957,392.79 - 20,665,048.30 2,292,344.49 -44
    (2)经减值测试,期末商誉未发生减值,无需计提减值准备。
    (3)因本期合并范围减少了中港客运联营有限公司,故对其初始投资形成的合并商誉相
    应减少。
    19.长期待摊费用
    项目 期初余额 本期增加本期摊销其他减少期末余额
    其他减少的
    原因
    员工宿舍装修款 239,050.86 2,339,461.05 715,830.12 - 1,862,681.79 -
    合计 239,050.86 2,339,461.05 715,830.12 - 1,862,681.79
    20.递延所得税资产及递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项目 期末余额期初余额
    1、递延所得税资产:
    坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 372,651.71 1,267,219.22
    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 - 193,564.51
    长期股权投资减值准备引起的可抵扣暂时性差异 - 102,500.00
    固定资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异 - 2,052,690.18
    投资性房地产减值准备引起的可抵扣暂时性差异 11,045,755.90 11,045,755.90
    在建工程减值准备引起的可抵扣暂时性差异 - 49,492.62
    无形资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异 - 1,329,651.89
    预提费用引起的可抵扣暂时性差异 - 183,027.45
    递延收益引起的可抵扣暂时性差异 133,333.33 142,500.00
    可供出售金融资产变动引起的可抵扣暂时性差异 - 7,425,000.00
    小计 11,551,740.94 23,791,401.77
    2、递延所得税负债:
    交易性金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 125,038.24 15,319.48
    可供出售金融资产变动引起的应纳税暂时性差异 9,930,476.02 -
    小计 10,055,514.26 15,319.48
    (2)未确认递延所得税资产明细
    项目 期末余额期初余额
    可抵扣暂时性差异 6,438,721.47 1,586,991.68
    可抵扣亏损 19,911,356.41 19,911,356.41
    合计 26,350,077.88 21,498,348.0945
    (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    年份 期末余额 期初余额备注
    2009 - -
    2010 4,599,454.55 4,599,454.55
    2011 5,439,805.39 5,439,805.39
    2012 2,709,185.41 2,709,185.41
    2013 7,162,911.06 7,162,911.06
    2014 - - 2009 年度的可抵扣亏损在资产负债日尚不能确定
    合计 19,911,356.41 19,911,356.41
    (4)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目 对应的暂时性差异金额
    引起递延所得税资产对应的暂时性差异项目 47,097,912.19
    坏账准备 2,025,999.70
    投资性房地产减值准备 44,183,023.60
    递延收益 888,888.89
    引起递延所得税负债对应的暂时性差异项目 40,222,057.05
    交易性金融资产公允价值变动 500,152.97
    可供出售金融资产公允价值变动 39,721,904.08
    21.资产减值准备
    本期减少额
    项目 期初余额
    本期计提
    金额转回 转销 其他 合计
    期末余额
    坏账准备 5,872,659.60 714,122.66 108,173.88 659,900.54 1,917,573.83 2,685,648.25 3,901,134.01
    存货跌价准备 1,290,430.05 985,569.32 249,403.89 249,403.89 2,026,595.48
    长期股权投资减值准备 410,000.00 410,000.00 410,000.00 -
    投资性房地产减值准备 45,770,015.28 - 45,770,015.28
    固定资产减值准备 8,210,760.71 8,210,760.71 8,210,760.71 -
    在建工程减值准备 197,970.46 197,970.46 197,970.46
    无形资产减值准备 5,318,607.57 5,318,607.57 5,318,607.57 -
    合计 67,070,443.67 1,699,691.98 357,577.77 1,069,900.54 15,644,912.57 17,072,390.88 51,697,744.77
    22.所有权受到限制的资产
    (1)所有权受到限制的资产:46
    所有权受到限制的资产类别 期初账面价值本期增加本期减少 期末账面价值
    用于抵押担保的资产:
    固定资产-美味鲜公司厂房 20,998,854.36 - 530,203.68 20,468,650.68
    无形资产-美味鲜土地使用权 35,753,409.71 - 881,542.42 34,871,867.29
    无形资产-精工土地使用权 4,684,153.61 - 108,095.80 4,576,057.81
    固定资产-焊管公司厂房 5,028,541.39 - 5,028,541.39 -
    投资性房地产-母公司土地 107,329,242.22 64,069,124.05 2,570,669.34 168,827,696.93
    投资性房地产-母公司厂房宿舍 334,677,720.64 40,107,132.21 10,641,118.40 364,143,734.45
    投资性房地产-创新科技房地产 28,931,675.83 - 836,484.00 28,095,191.83
    合计 537,403,597.76 104,176,256.26 20,596,655.03 620,983,198.99
    (2)本公司资产所有权受到限制的原因是为本公司及控股子公司的银行借款作抵押及担
    保。
    23.短期借款
    (1)借款类别
    借款类别 期末余额期初余额
    抵押借款 177,790,000.00 157,090,000.00
    质押抵押借款 76,100,000.00 170,000,000.00
    合计 253,890,000.00 327,090,000.00
    (2)期末无到期未偿还的逾期借款。
    (3)期末抵押借款之抵押物明细详见本报告之“八、22.所有权受限制的资产”。
    24.应付票据
    (1)按类别列示
    票据种类 期末余额期初余额
    银行承兑汇票 8,785,380.51 17,258,061.03
    合计 8,785,380.51 17,258,061.03
    注:期末应付票据将全部于2010年到期。
    (2)期末应付票据余额较期初减少49.09%,主要系子公司广东美味鲜调味食品有限公司
    应付票据减少。
    25.应付账款
    (1)按账龄列示47
    账龄 期末余额占总额比例期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 110,019,310.55 96.79% 84,332,295.13 87.70%
    1-2 年(含2 年) 698,391.16 0.62% 10,401,068.42 10.82%
    2-3 年(含3 年) 2,231,628.67 1.96% 467,696.28 0.49%
    3 年以上 718,077.37 0.63% 953,235.69 0.99%
    合计 113,667,407.75 100.00% 96,154,295.52 100.00%
    (2)账龄超过1年的大额应付账款,主要系尚未结算的工程款。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4)期末无欠关联方的款项。
    26.预收款项
    (1)按账龄列示
    账龄 期末余额占总额比例期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 12,801,355.99 73.90% 18,015,714.30 64.22%
    1-2 年(含2 年) 559,306.47 3.23% 1,424,081.27 5.08%
    2-3 年(含3 年) 48,498.67 0.28% 1,817,085.47 6.48%
    3 年以上 3,913,000.60 22.59% 6,794,873.12 24.22%
    合计 17,322,161.73 100.00% 28,051,754.16 100.00%
    (2)账龄超过1年的大额预收账款主要系预收的销售款。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4)期末无欠关联方的款项。
    (5)期末预收账款余额较期初减少10,729,592.43元,减少比例为38.25%,主要系上期土
    地转让业务预收的土地转让款于本期办妥土地转让手续而结转收入。
    27.应付职工薪酬
    按类别列示
    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 30,814,521.89 84,149,731.07 97,608,222.98 17,356,029.98
    二、职工福利费(含职工福利及奖励基金) 18,729,949.50 6,149,337.65 9,920,261.30 14,959,025.85
    三、社会保险费 111,716.63 3,331,945.12 3,311,239.60 132,422.15
    其中:1.医疗保险费 28,612.04 925,704.00 915,048.00 39,268.04
    2.基本养老保险费 71,323.19 2,298,950.72 2,288,901.20 81,372.7148
    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额
    3.年金缴费 - - - -
    4.失业保险费 5,121.10 44,410.00 44,410.00 5,121.10
    5.工伤保险费 5,121.10 44,410.00 44,410.00 5,121.10
    6.生育保险费 1,539.20 18,470.40 18,470.40 1,539.20
    四、住房公积金 550,533.60 1,800,550.00 1,793,939.00 557,144.60
    五、工会经费和职工教育经费 470,529.91 596,797.74 596,456.57 470,871.08
    六、其他 269,802.55 196,303.74 73,498.81
    合计 50,677,251.53 96,298,164.13 113,426,423.19 33,548,992.47
    注:应付职工薪酬的预计发放时间及金额安排:期末应付工资余额为1,735.60万元,预计
    全部于2010年发放。
    (2)期末应付职工薪酬余额较期初减少17,128,259.06元,减少比例为33.80%,主要系由
    于本期合并范围减少了中港客运联营有限公司, 导致应付职工薪酬期末余额减少
    23,651,634.55元。
    28.应交税费
    (1)按类别列示
    税费项目 期末余额期初余额
    企业所得税 1,694,672.25 8,389,071.56
    增值税 511,682.86 3,986,684.27
    营业税 1,330,422.50 1,245,053.97
    堤围费 47,682.21 61,563.56
    土地使用税 752,140.52 173,670.00
    房产税 1,848,634.49 1,295,245.35
    城市维护建设税 71,896.48 43,765.94
    教育附加 45,530.49 26,259.67
    代扣代缴个人所得税 401,831.16 378,753.34
    合计 6,704,492.96 15,600,067.66
    (2)期末应交税费余额较期初减少8,895,574.70元,减少比例为57.02%,主要系应缴企
    业所得税的减少,主要原因为:①本期合并范围减少了中港客运联营有限公司;②本公司本期
    利润总额减少导致本期应交企业所得税减少;③本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司
    本期发生的研发支出允许在税前加计扣除,导致期末应交企业所得税减少。49
    29.其他应付款
    (1)按账龄列示
    账龄 期末余额占总额比例期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 28,944,262.59 41.85% 23,366,175.12 22.53%
    1-2 年(含2 年) 8,381,972.93 12.11% 48,263,932.21 46.54%
    2-3 年(含3 年) 6,658,632.57 9.63% 4,847,204.70 4.67%
    3 年以上 25,184,048.35 36.41% 27,235,961.15 26.26%
    合计 69,168,916.44 100.00% 103,713,273.18 100.00%
    (2)账龄超过1年的大额其他应付款,主要系出租厂房收取的押金。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4)期末无应付关联方的款项。
    (5)期末其他应付款余额较期初减少34,544,356.74元,减少比例为33.31%,主要系由于
    本期合并范围内的子公司减少及本期支付了前期预提的费用。
    30.一年内到期的非流动负债
    (1)按类别列示
    种类 期末余额期初余额
    一年内到期的长期借款 45,000,000.00 17,200,000.00
    合计 45,000,000.00 17,200,000.00
    注:一年内到期的长期借款均系抵押借款。
    (2)金额前五名的一年内到期的长期借款
    单位:人民币万元
    贷款单位 借款起始日借款终止日 利率期末余额 期初余额
    中国建设银行中山市分行 2009/2/25 2010/2/15 5.184% 2,000.00 -
    中国建设银行中山市分行 2006/11/30 2010/11/29 5.940% 1,000.00 1,000.00
    中国建设银行中山市分行 2008/2/3 2010/2/2 5.400% 1,000.00 1,000.00
    中国建设银行中山市分行 2007/3/26 2010/3/25 5.184% 500.00 500.00
    合计 4,500.00 2,500.00
    31.长期借款
    (1)按类别列示50
    借款类别 期末余额期初余额
    抵押借款 305,000,000.00 126,600,000.00
    合计 305,000,000.00 126,600,000.00
    (2)金额前五名长期借款情况
    单位:人民币万元
    贷款单位 借款起始日借款终止日 利率期末余额 期初余额
    中国建设银行中山市分行 2009-2-25 2014-2-24 5.184% 7,500.00
    中国建设银行中山市分行 2009-2-13 2012-2-12 4.860% 6,000.00
    中国建设银行中山市分行 2009-9-23 2012-9-22 4.860% 5,000.00
    中国建设银行中山市分行 2008-2-3 2011-2-2 5.400% 3,000.00 3,000.00
    中国建设银行中山市分行 2006-11-30 2011-11-29 5.940% 2,000.00 2,000.00
    合计 23,500.00 5,000.00
    (3)期末无到期未偿还的长期借款。
    (4)期末长期借款全部系抵押借款,其抵押物明细详见本报告附注之“八、22.所有权受
    限制的资产”。
    (5)期末长期借款余额较期初增加178,400,000.00元,增长比例为140.92%,主要系子公
    司广东美味鲜调味食品有限公司及本公司银行借款的增加。
    32.专项应付款
    按种类列示
    种类 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    联检楼扩建款 300,000.00 - 300,000.00 -
    动力镍氢电池组及管理系统科技项目 6,060,000.00 1,200,000.00 - 7,260,000.00
    合计 6,360,000.00 1,200,000.00 300,000.00 7,260,000.00
    注:专项应付款本期减少300,000.00元系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司所
    致。
    33.其他非流动负债
    项目 期末余额期初余额
    递延收益 1,838,888.89 950,000.00
    合计 1,838,888.89 950,000.00
    注:递延收益系本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司及中山中炬精工机械有限公
    司收到的资本性政府补助。51
    34.股本
    期初余额 期末余额
    项目 投资金额所占
    比例
    本期增加本期减少投资金额 所占
    比例
    一、有限售条件股份
    1.国家持股 - -
    2.国有法人持股 - -
    3.其他内资持股 63,834,480.00 8.81% 63,834,480.00 - -
    其中:境内法人持股 63,834,480.00 8.81% 63,834,480.00 - -
    境内自然人持股 - -
    4.境外持股 - -
    其中:境外法人持股 - -
    境外自然人持股 - -
    二、无限售条件流通股份
    1.人民币普通股 660,381,151.00 91.19% 63,834,480.00 724,215,631.00 100.00%
    2.境内上市外资股 - -
    3.境外上市外资股 - -
    4.其他 - -
    股份合计 724,215,631.00 100.00% 63,834,480.00 63,834,480.00 724,215,631.00 100.00%
    注1:公司股权分置改革于2006年4月28日经相关股东会议通过,以2006年5月15日作为股
    权登记日,于2006年5月17日正式实施。根据承诺:有限售条件的股份中,除控股股东中山火
    炬集团有限公司持有的占变更后总股本8.76%的63,437,781股的限售锁定期限为方案实施后36
    个月外,其他有限售条件的流通股股东所持的137,382,095股已分别于2007年5月17日和2007年
    5月31日全部上市流通。中山火炬集团有限公司持有本公司总股本8.76%的63,437,781股份已于
    2009年5月18日解除限售并上市流通。
    注2:本公司第一大股东中山火炬集团有限公司于2009年5月21日通过上海证券交易所大宗
    交易系统,增持本公司股份13,825,020股,本次增持前中山火炬集团有限公司持有本公司的股
    份总数为63,834,480股,占公司总股份的8.81%,增持后持有本公司的股份总数为77,659,500
    股,占公司股份总数的10.72%。截至2009年12月31日止,中山火炬集团通过二级市场买入方式
    累计增持本公司股份14,221,719股,占公司总股本的1.96%,增持期间火炬集团未减持其所持
    本公司股份。52
    35.资本公积
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    资本溢价 285,745,744.60 9,807,670.98 275,938,073.62
    其他资本公积 2,037,872.08 40,645,287.78 42,683,159.86
    合计 287,783,616.68 40,645,287.78 9,807,670.98 318,621,233.48
    注1:本期“其他资本公积”增加系控股子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的可供
    出售金融资产公允价值回升影响资本公积的变动。
    注2:本期“资本公积—资本溢价”减少系因本公司购买控股子公司广东中汇合创房地产
    有限公司少数股权,依据《企业会计准则解释第2号》的相关规定,因购买少数股权新取得的
    长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净
    资产份额之间的差额,应当调整所有者权益(资本公积)。关于本公司对控股子公司广东中汇
    合创房地产有限公司持股比例的变化详见本报告之“五、(三)本公司之子公司情况”的相关
    内容。
    36.盈余公积
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    法定盈余公积 111,705,655.60 743,034.65 - 112,448,690.25
    任意盈余公积 43,859,433.58 - - 43,859,433.58
    合计 155,565,089.18 743,034.65 - 156,308,123.83
    37.未分配利润
    项目 本期金额上期金额
    上期期末余额 354,707,014.10 278,420,371.58
    期初未分配利润调整金额(调增+,调减-) - -
    本期期初余额 354,707,014.10 278,420,371.58
    本期增加 71,596,875.35 79,749,367.46
    ①本期净利润 68,655,486.29 79,749,367.46
    ②其他 2,941,389.06 -
    本期减少 743,034.65 3,462,724.94
    ①提取法定盈余公积 743,034.65 3,462,724.94
    期末余额 425,560,854.80 354,707,014.10
    注1:本期未分配利润“其他增加”2,941,389.06元,系因本期转让超额亏损的子公司中
    山火炬精密焊管有限公司,按照中国证监会会计部下发的会计部函[2009]48号文《上市公司执
    行企业会计准则监管问题解答》(2009年第1期)的有关规定,公司对超额亏损子公司在2006年53
    12月31日前根据有关规定未确认的投资损失,公司在新会计准则实施后转让上述超额亏损子公
    司时,转让价款与上述未确认投资损失的差额应调整未分配利润。公司对中山火炬精密焊管有
    限公司在2006年12月31日前未确认的投资损失金额为2,941,389.06元,该项差额调整本期合并
    报表的未分配利润。
    注2:关于公司2009年度利润分配预案详见本报告之“十四、资产负债表日后事项”的相
    关内容。
    38.营业收入及营业成本
    (1)营业收入
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 950,042,270.67 959,466,130.58
    其他业务收入 9,484,588.70 7,054,253.25
    合计 959,526,859.37 966,520,383.83
    (2)营业成本
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务成本 690,270,045.08 741,788,812.73
    其他业务成本 7,205,246.50 2,452,942.99
    合计 697,475,291.58 744,241,755.72
    (3)分行业列示
    主要业务类别/ 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    产品类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
    制造业 838,638,313.20 695,079,620.27 623,745,480.54 561,902,823.83 214,892,832.66 133,176,796.44
    房地产及服务业 80,914,843.82 123,457,350.73 44,996,705.41 75,956,928.10 35,918,138.41 47,500,422.63
    运输业 30,489,113.65 140,929,159.58 21,527,859.13 103,929,060.80 8,961,254.52 37,000,098.78
    合计 950,042,270.67 959,466,130.58 690,270,045.08 741,788,812.73 259,772,225.59 217,677,317.85
    (4)分地区列示
    主要业务类主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    别/产品类别 本期发生额 上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    广东省内 475,597,623.52 564,048,920.00 336,590,260.86 423,815,152.97 139,007,362.66 140,233,767.03
    浙江地区 161,621,582.02 134,170,202.29 119,134,506.47 106,924,086.20 42,487,075.55 27,246,116.09
    海南地区 59,167,458.83 47,337,577.89 43,612,551.66 37,712,034.62 15,554,907.17 9,625,543.27
    广西地区 58,497,797.78 41,773,741.26 43,118,942.03 33,279,539.15 15,378,855.75 8,494,202.11
    福建地区 42,923,875.75 32,096,437.97 31,649,623.13 25,577,854.96 11,274,252.62 6,518,583.0154
    主要业务类主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    别/产品类别 本期发生额 上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    直辖市 25,881,982.99 25,776,264.88 19,069,334.68 20,995,892.13 6,812,648.31 4,780,372.75
    其他省份 99,298,023.19 87,098,777.42 72,957,420.17 69,416,432.25 26,340,603.02 17,682,345.17
    国外 27,053,926.59 27,164,208.87 24,137,406.08 24,067,820.45 2,916,520.51 3,096,388.42
    合计 950,042,270.67 959,466,130.58 690,270,045.08 741,788,812.73 259,772,225.59 217,677,317.85
    (5)公司前五名客户的销售收入总额131,844,801.62元,占公司营业收入总额的比例为
    13.74%。
    39.营业税金及附加
    项目 本期发生额上期发生额计缴标准
    营业税 3,940,217.56 6,599,208.65 营业额的5%或3%
    城市维护建设税 228,547.56 305,615.31 实际缴纳流转税额的5%
    教育费附加 139,521.05 183,369.18 实际缴纳流转税额的3%
    房产税 5,886,191.50 6,380,701.83 出租用房产按租金收入的12%
    其他 8,415.92 11,000.41
    合计 10,202,893.59 13,479,895.38
    40.财务费用
    (1)按项目列示
    项目 本期发生额上期发生额
    利息支出 19,779,518.63 32,914,795.14
    减:利息收入 1,768,973.96 5,316,316.88
    汇兑损失 1,162.87 977,744.75
    减:汇兑收益 2,031.73 1,041,854.39
    手续费 186,297.91 470,101.70
    其他 259,528.97
    合计 18,455,502.69 28,004,470.32
    (2)本期财务费用较上期减少9,548,967.63元,减少比例为34.10%,主要系本期贷款利
    率较上期有所下降及本期费用化利息支出的减少。55
    41.资产减值损失
    项目 本期发生额上期发生额
    1.坏账损失 605,948.78 -1,216,492.82
    2.存货跌价损失 736,165.43 -112,126.78
    合计 1,342,114.21 -1,328,619.60
    42.公允价值变动损益
    按项目列示
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额上期发生额
    交易性金融资产 385,375.04 -662,892.07
    合计 385,375.04 -662,892.07
    43.投资收益
    (1)按项目列示
    产生投资收益的来源 本期发生额上期发生额
    1.按权益法核算的投资收益 491,802.63 -236,942.62
    2.持有至到期债券投资收益 187,966.41 988,000.00
    3.股权转让损益 7,765,336.83 43,567,822.68
    4.委托贷款利息收入 806,058.00 815,014.20
    5.其他 5,160,639.18 5,711,191.45
    合计 14,411,803.05 50,845,085.71
    注1:本期股权转让损益主要系本期确认的对中港客运联营有限公司及中山火炬精密焊管
    有限公司的股权转让收益。
    注2:其他投资收益主要系金融资产持有期间及处置取得的收益。
    (2)按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
    中山天骄稀土材料有限公司 44,964.17 27,047.04 联营公司净利润变动
    中山市中炬小额贷款股份有限公司 467,137.68 - 联营公司净利润变动
    中山高达纤维有限公司 -20,299.22 -263,989.66 联营公司本期已清算
    合计 491,802.63 -236,942.62
    (3)投资收益的汇回未存在重大限制。
    (4)本期投资收益较上期减少36,433,282.66元,主要系本期股权转让收益的减少。56
    44.营业外收入
    (1)按项目列示
    项目 本期发生额上期发生额
    1.处置非流动资产利得小计 11,958.92 39,129.86
    其中:处置固定资产利得 11,958.92 39,129.86
    2.政府补助 1,539,525.00 4,544,927.00
    3.滞纳金收入 26,549,983.70 23,826,026.00
    4.递延收益摊销转入 1,111,111.11 -
    5.其他 337,494.12 5,216,949.66
    合计 29,550,072.85 33,627,032.52
    注:本期“营业外收入—滞纳金收入”系本期因转让子公司广东中汇合创房地产有限公司
    的部分股权事项而收取的广东中道投资管理有限公司的滞纳金收入。
    (2)本期政府补助情况
    项目 金额来源和依据
    技术改造项目 230,000.00 中山市工业发展专项资金技术改造项目资
    助实施细则
    2009 年产学研合作引导项目经费 500,000.00 广东省教育部产学研结合项目合同书粤财
    教(2009)223 号
    发电机补贴 450,000.00 火炬开发区关于鼓励企业自购发电机组的
    通知中开管[2008]105 号
    创税大户奖、精神文明建设奖、创新奖等 359,525.00 -
    合计 1,539,525.00 -
    45.营业外支出
    (1)按项目列示
    项目 本期发生额上期发生额
    1.处置非流动资损失合计 285,868.81 1,908,258.85
    其中:处置固定资产损失 285,868.81 1,908,258.85
    处置无形资产损失 - -
    2.公益性捐赠支出 200,000.00 710,000.00
    3.赞助支出 1,713,200.00 1,085,086.43
    4.罚款支出 6,275.33 -
    5.其他 10,096.05 29,326.53
    合计 2,215,440.19 3,732,671.8157
    (2)本期营业外支出较上期减少1,517,231.62元,主要系本期处置固定资产损失减少。
    46.所得税费用
    (1)按项目列示
    项目 本期发生额上期发生额
    所得税费用 15,361,417.79 18,590,857.64
    其中:当期所得税 14,383,374.58 23,292,642.10
    递延所得税 978,043.21 -4,701,784.46
    (2)所得税费用(收益)与会计利润的调节关系
    项目 本期发生额 上期发生额
    会计利润/亏损 85,660,157.66 104,456,801.52
    按25%的税率计算的所得税费用 21,415,039.42 26,114,200.38
    不可抵扣费用的纳税影响 2,181,759.75 2,349,524.15
    未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 1,416,566.79 953,245.65
    利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响- -
    税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 - -5,104,321.21
    在其他地区的子公司税率不一致的影响 -6,659,815.65 -4,667,575.80
    以前年度拨备不足(或过多) - -
    土地增值税 - -
    无需纳税收益的纳税影响 -2,504,181.15 -844,708.09
    其他 -487,951.37 -209,507.43
    所得税费用 15,361,417.79 18,590,857.64
    47.其他综合收益情况
    项目 本期发生额 上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 66,451,904.08 -29,700,000.00
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响 16,612,976.03 -7,425,000.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -2,227,500.00
    小计 52,066,428.05 -22,275,000.00
    2.外币报表折算差额 538,154.73 -647,376.89
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计 538,154.73 -647,376.89
    合计 52,604,582.78 -22,922,376.8958
    48.现金流量表项目注释
    (1)收到或支付的其他与经营活动有关的现金
    大额项目 本期金额上期金额
    一、收到的其他与经营活动有关的现金 -
    存款利息 4,653,861.00 6,834,026.05
    政府补助 3,570,859.00 4,544,927.00
    往来款 13,531,845.00 4,922,763.58
    收到的押金、保证金等 100,849.66 -
    合计 21,857,414.66 16,301,716.63
    二、支付的其他与经营活动有关的现金
    经营性付现费用 92,220,862.38 56,565,188.00
    支付的其他暂付及应付款项 54,729,291.93 32,434,208.48
    合计 146,950,154.31 88,999,396.48
    (2)收到或支付的其他与筹资活动有关的现金
    大额项目 本期金额 上期金额
    一、收到的其他与筹资活动有关的现金
    动力镍氢电池组及管理系统科技项目专项资金拨款 1,200,000.00 3,360,000.00
    合计 1,200,000.00 3,360,000.00
    二、支付的其他与筹资活动有关的现金 -
    其中:动力镍氢电池组及管理系统科技项目专项资金拨付合作单位 - 1,080,000.00
    合计 - 1,080,000.00
    49.现金流量表补充资料
    (1)将净利润调节为经营活动现金流量净额
    项目 本期金额 上期金额
    净利润 70,298,739.87 85,865,943.88
    加:资产减值准备 1,342,114.21 -1,328,619.60
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,282,429.98 36,009,161.87
    无形资产摊销 3,117,678.71 2,772,616.06
    长期待摊费用摊销 715,830.12 290,854.38
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 273,909.89 1,869,128.99
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -385,375.04 662,892.0759
    项目 本期金额 上期金额
    财务费用(收益以“-”号填列) 19,614,817.99 33,027,060.50
    投资损失(收益以“-”号填列) -14,411,803.05 -50,845,085.71
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 868,324.45 -4,611,515.94
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 109,718.76 -90,268.52
    存货的减少(增加以“-”号填列) -29,776,023.93 -35,438,968.87
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -55,916,428.17 50,859,518.33
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 42,437,615.45 11,735,500.86
    其他 -26,549,983.70 -23,826,026.00
    经营活动产生的现金流量净额 45,021,565.54 106,952,192.30
    二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本 -
    一年内到期的可转换公司债券 -
    融资租入固定资产 -
    三、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额 234,678,984.47 289,405,025.44
    减:现金的期初余额 289,405,025.44 380,041,722.74
    加:现金等价物的期末余额 - 1,000,000.00
    减:现金等价物的期初余额 1,000,000.00 -
    现金及现金等价物净增加额 -55,726,040.97 -89,636,697.30
    (2)当期处置子公司及其他营业单位的有关信息
    项目 本期金额 上期金额
    一、处置子公司及其他营业单位的有关信息
    1、处置子公司及其他营业单位的价格 159,292,600.51 -
    2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 159,292,600.51 -
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 73,310,002.56 -
    3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 85,982,597.95 -
    4、处置子公司的净资产
    流动资产 89,933,983.92 -
    非流动资产 196,064,543.46 -
    流动负债 69,578,890.45 -
    非流动负债 300,000.00 -
    注:关于当期处置的子公司情况说明详见本报告之“五、(四)本期合并范围的变更”的
    相关内容。60
    (3)现金和现金等价物的有关信息
    项目 期末余额 期初余额
    一、现金 234,678,984.47 289,405,025.44
    其中:1.库存现金 275,791.33 338,754.63
    2.可随时用于支付的银行存款 210,285,240.08 284,806,704.81
    3.可随时用于支付的其他货币资金 24,117,953.06 4,259,566.00
    二、现金等价物 - 1,000,000.00
    其中:三个月内到期的风险较小的投资 - 1,000,000.00
    三、期末现金及现金等价物余额 234,678,984.47 290,405,025.44
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -
    九、资产证券化业务会计处理
    本公司无资产证券化业务。
    十、关联方关系及其交易
    1.关联方的认定标准
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、
    共同控制或重大影响的,构成关联方。
    下列各方构成本公司的关联方:
    (1)本公司的母公司;
    (2)本公司的子公司;
    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    (4)对本公司实施共同控制的投资方;
    (5)对本公司施加重大影响的投资方;
    (6)本公司的合营企业;
    (7)本公司的联营企业;
    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    (9)本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成员;
    (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控
    制或施加重大影响的其他企业。61
    2.本公司的第一大股东的有关信息
    公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 对本企业的持股比例对本企业的表决权比例与本企业的关系组织机构代码
    中山火炬集团有限公司 有限公司 中山市 熊炜 综合开发及咨询服务 人民币5,000 万元10.72% 10.72% 本公司第一大股东28205526-0
    注:关于本公司第一大股东的持股比例及表决权比例本期的变动情况详见本报告之“八、34.股本”的相关说明。
    3.本公司的子公司有关信息
    企业名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本(万元) 持股比例表决权比例组织机构代码
    广东美味鲜调味食品有限公司 非同一控制下合并的子公司 有限公司 中山市 张卫华 制造业 人民币5,000.00 100% 100% 72382412-6
    中山中炬森莱高技术有限公司 非同一控制下合并的子公司 有限公司 中山市 邓春华 制造业 人民币4,500.00 66% 66% 61813031-7
    中山中炬精工机械有限公司 非同一控制下合并的子公司 有限公司 中山市 叶小舟 制造业 人民币2,000.00 75% 75% 72507548-0
    中山创新科技发展有限公司 本公司设立的子公司 有限公司 中山市 熊炜 服务、咨询 人民币2,400.00 100% 100% 72649795-X
    香港中兴(科技)贸易发展公司 本公司设立的子公司 有限公司 香港 吴剑 - 港币8.00 100% 100% -
    广东中汇合创房地产有限公司 本公司设立的子公司 有限公司 中山市 李常谨 房地产开发 人民币106,533.00 79.16% 79.16% 66331677-8
    4.本公司的合营和联营企业情况
    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
    注册资本
    (人民币万元)
    本企业
    持股比例
    本企业在被投资单
    位表决权比例
    期末资产总额
    (人民币万元)
    期末负债总额
    (人民币万元)
    期末净资产总额
    (人民币万元)
    本期营业收入总额
    (人民币万元)
    本期净利润
    (人民币万元)
    中山市天骄稀土材料有限公司 有限公司 中山市 崔臣 工业 2,000.00 28.50% 28.50% 4,248.95 1,678.81 2,570.14 3,416.33 15.78
    中山市中炬小额贷款股份有限公司 股份有限公司 中山市 马建军 提供中小企业贷款 20,000.00 20.00% 20.00% 20,325.21 91.64 20,233.57 487.66 233.5762
    5.关联方交易
    (1)提供的担保(单位:人民币万元)
    被担保单位
    与本公司
    的关系
    期末
    担保余额
    担保期担保方式 被担保单位现状
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司 4,000.00 2008.1.29-2013.1.29 资产抵押 正常经营
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司 14,000.00 2009.2.11-2011.7.2 资产抵押 正常经营
    中山中炬精工机械有限公司 子公司 800.00 2007.8.30-2010.8.29 资产抵押 正常经营
    子公司 5,000.00 2008.8.28-2011.8.28 信用担保 正常经营
    广东美味鲜调味食品有限公司注1 子公司 - 2008.8.28-2009.9.20 信用担保 正常经营
    子公司 7,700.00 2009.9.21-2013.12.31 信用担保 正常经营
    合计 31,500.00
    (2)接受担保(单位:人民币万元)
    提供担保单位 与本公司的关系 期末担保余额担保期 担保方式
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司 资产抵押
    中山中炬精工机械有限公司 子公司 资产抵押
    中山火炬集团有限公司注3 本公司第一大股东
    7,610.00 2002.9.1-2010.6.30
    股权质押
    中山火炬集团有限公司注3 本公司第一大股东- 2008.8.12-2009.8.12 股权质押
    合计 7,610.00
    注1:本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司分别向中国工商银行股份有限公司中
    山高新技术开发区支行申请额度为6,500万元、向中国银行股份有限公司中山分行申请额度为
    5,000万元的开具银行承兑汇票业务提供信用担保,担保期限为三年,自《贷款合同》签订之
    日起生效。2009年12月21日,本公司同意为广东美味鲜调味食品有限公司与工行开发区支行签
    署最高额度为7,700万元的本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内
    贸易融资、远期结售汇等金融业务的贷款合同提供连带责任保证,有效期从2009年9月21日起,
    到2013年12月31日止。本合同生效后,原6,500万元信用担保合同随即失效。
    注2:其余担保全部为银行借款担保。
    注3:2007年8月1日,公司第一大股东中山火炬集团有限公司(以下简称“火炬集团”)以
    其持有的本公司3,300万股有限售条件的流通股提供出质,为本公司及控股企业广东美味鲜调
    味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司在中国银行中山市分行的贷款设立质押担保(贷
    款的最高额为人民币1.77亿元)。2008年,火炬集团再将其持有本公司1,500万股有限售条件的
    流通股提供出质,为本公司向中国光大银行深圳分行贷款设立质押担保(贷款最高额为人民币
    4,500万元),所质押的股票已于2008年8月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    办理了质押手续。63
    截至2009年12月31日止,本公司向中国银行中山市分行的贷款余额为7,610.00万元,向中
    国光大银行深圳分行4,500万元的贷款已全部偿还,但中山火炬集团有限公司提供的股权质押
    尚未解除。
    十一、股份支付
    无。
    十二、或有事项
    本公司于2009年3月24日收到广东省中山市中级人民法院(以下简称“中山中院”)发出的
    (2009)中中法民一初字第1号《民事案件受理通知书》、《传票》和《交换证据通知书》,该案
    的原告是本公司;被告是广东珠三角城际轨道交通有限责任公司(以下简称“轻轨公司”),案
    件内容大致如下:
    1、本公司于2007年9月6日与轻轨公司和中山市征地拆迁管理办公室(以下简称“拆迁办”)
    签署了《征地合同书》,三方约定,征用土地的单价为55万元/亩,在《征地合同书》签订后,
    轻轨公司委托拆迁办向本公司支付征地款2,000万元,征地余款待《广珠轻轨中山站片区控制
    性详细规划》(以下简称:“控制性详细规划”)经中山市规划局审核同意后,按最终确定的征
    地面积予以结算。上述《征地合同书》签署及控制性详细规划落实后,按照中山火炬开发区测
    绘工程有限公司出具的广东珠三角城际轨道交通有限责任公司在城轨“中山站”片区本公司段
    的征地范围图(宽度40.4米,即城轨设计红线20.4米加两侧各10米防护绿带),经计算得出轻
    轨公司最终实际征地面积为60,511.4平方米(折合90.7671亩),按此面积轻轨公司应支付本公
    司的征地款为人民币4,992.1905万元。但轻轨公司除在《征地合同书》签订之后支付2,000万
    元外,剩余2,992.1905万元一直未付。经本公司多次催告,轻轨公司仅同意支付余款646.60万
    元。为维护本公司权益,公司于2009年3月19日向中山中院提起诉讼。
    2、本公司的诉讼请求:
    (1)请求判令轻轨公司立即向本公司支付拖欠剩余征地款2,345.5905万元(按测量图确
    定的90.7671亩来计算)及逾期付款利息(自起诉之日起至付清之日止,按银行同期同类贷款
    利率计算)。
    (2)请求判令轻轨公司承担本案诉讼费用。
    3、本案件的受理情况:
    根据中山中院的《传票》和《交换证据通知书》,本案在2009年5月11日进行了证据交换;
    2009年5月18日开庭审理。
    2009年4月1日,本公司已收到轻轨公司支付的部分余款646.60万元。
    4、2010年3月22日,广东珠三角城际轨道交通有限责任公司不服中山市中级人民法院64
    (2009)中中法民一初字第1号民事判决,向广东省高级人民法院提起上诉,请求撤销原审判
    决,将本案发回重审;本案一、二审诉讼费用由本公司承担。本案目前在二审审理过程中,经
    广东省高级人民法院主持调解,本公司与广东珠三角城际轨道交通有限责任公司自愿达成调解
    协议,内容大致如下:
    (1)涉案城轨设计红线外两侧各10米的防护绿带所属土地使用权权属归本公司。轻轨公
    司同意委托本公司负责涉案设计红线范围内(20.4米宽)的绿化,费用由本公司自负,相关绿
    化需符合规划要求且不得影响铁路交通安全及运营。上述涉案设计红线范围内(20.4米宽)的
    绿化在土地使用权人需要使用时由土地使用权人自行处分,本公司不得提出任何异议。
    (2)轻轨公司应于收到法院制作的调解书之日起十个工作日内向本公司支付防护绿带补
    偿费人民币1,700万元。该笔款项已经由中山市征地拆迁管理办公室保管,轻轨公司承诺委托
    中山市征地拆迁管理办公室按照上述期限支付给本公司。
    (3)本案一审案件受理费159,080元由本公司负担,二审案件受理费由轻轨公司负担。
    (4)本调解协议自双方当事人在笔录上签名之日起生效。
    2010年3月26日,本公司已收到轻轨公司支付的防护绿带补偿款人民币1,700万元。
    十三、承诺事项
    无。
    十四、资产负债表日后事项
    1、因广珠城轨中山站市政道路项目建设需要,中山市市政工程建设中心(以下简称“市
    政工程中心”)需征用本公司以及本公司控股子公司广东中汇合创房地产有限公司(以下简称
    “中汇公司”)位于城轨中山站周边的商住地共约60.56亩。本公司与中汇公司于2010年3月29
    日与其签署了《轻轨“中山站”征收土地补偿合同》,大致内容为:
    (1)市政工程中心征收本公司名下土地的面积为42.119亩,征收中汇公司名下土地的面
    积为18.4414亩,合共60.5604亩(最终以实测面积为准)。
    (2)双方约定的补偿方式及金额为:参照市政工程中心委托中介评估公司对轻轨“中山
    站”片区同类地的评估,依照道路项目建设同类地征收补偿价格,经与本公司、中汇公司协商,
    同意按141万元/亩(青苗及土地填土加高费用另行补偿)作为该宗土地征收的最终补偿单价。
    市政工程中心应补偿本公司5,938.779万元,补偿中汇公司2,600.2374万元,合计8,539.0164
    万元。
    (3)付款约定为:①与本公司的约定:自本《征地合同》签订后的15个工作日内,市政
    工程中心支付给本公司合同项内补偿款的40%,即人民币2,375.5116万元;本公司解除上述补
    征收土地抵押手续后3天内,应将该宗征收土地的土地使用权证或相关权属资料移交市政工程65
    中心;市政工程中心收取本公司资料后,应在15个工作日内支付给本公司合同项内补偿款的
    50%,即人民币2,969.3895万元;土地分割及土地使用权证变更完成后,市政工程中心应15个
    工作日内支付本公司合同项内剩余10%的补偿款,即人民币593.8779万元;本公司收清补偿款
    后,视为产权正式转移。②与中汇公司的约定:自本《征地合同》签订后的15个工作日内,市
    政工程中心支付给中汇公司合同项内补偿款的80%,即人民币2,080.18992万元;中汇公司收到
    上述补偿款后15个工作日内,应将该宗征收土地的土地使用权证或相关权属资料移交市政工程
    中心;市政工程中心收取中汇公司资料后,应在15个工作日内支付给中汇公司合同项内补偿款
    的10%,即人民币260.02374万元;土地分割及土地使用权证变更完成后,市政工程中心应15个
    工作日内支付中汇公司合同项内剩余10%的补偿款,即人民币260.02374万元;中汇公司收清补
    偿款后,视为产权正式转移。
    2、经2010年4月27日公司第六届董事会第十三次会议审议通过,公司2009年度利润分配预
    案为:拟以公司2009年年末总股本724,215,631股为基数,向全体股东每10股送1股派现0.15元
    (含税),共计分配股份72,421,563股,派发现金红利10,863,234.47元。股份及现金合计分配
    83,284,797.47元,尚余未分配利润159,642,090.72元结转至下年度;本年度不进行资本公积
    金转增股本。
    该项利润分配预案将提交公司2009年度股东大会审议。
    3、经2010年4月27日公司第六届董事会第十三次会议审议通过,从2010年1月1日起,公司
    拟将坏账准备的计提方法除对于单项金额重大的应收款项于资产负债表日仍单独进行减值测
    试外,单独测试未发生减值以及其余应收款项,由余额百分比法改为账龄分析法,即根据应收
    款项的账龄分别按不同的比例计提坏账准备,具体计提比例为:1年以内计提比例为5%;1-2年
    计提比例为15%;2-3年计提比例为30%;3年以上计提比例为50%。
    该项会计估计变更预案将提交公司2009年度股东大会审议。
    4、经2010年4月27日公司第六届董事会第十三次会议审议通过,同意公司及其控股子公司
    以自有资金开展资本市场投资,投入资金总额不超过公司最近一期经审计的归属于母公司所有
    者权益的20%。
    十五、其他重要事项
    以公允价值计量的资产和负债
    项目 期初金额期末金额本期公允价
    值变动损益
    计入权益的累计
    公允价值变动
    本期
    计提的减值
    金融资产
    1.以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产
    (不含衍生金融资产)
    661,277.93 1,208,837.97 385,375.04 - -
    2.贷款和应收款 75,741,114.74 41,371,702.00 - - 605,948.7866
    项目 期初金额期末金额本期公允价
    值变动损益
    计入权益的累计
    公允价值变动
    本期
    计提的减值
    3.衍生金融资产 - - - - -
    4.可供出售金融资产 27,600,000.00 191,291,904.08 - 31,324,717.05 -
    金融资产合计 104,002,392.67 233,872,444.05 385,375.04 31,324,717.05 605,948.78
    金融负债
    1.以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融负债
    - - - - -
    金融负债合计 - - - - -
    十六、金融工具及其风险
    本公司的主要金融工具为可供出售金融资产、持有至到期投资和委托贷款,主要为投资的
    风险较低、收益较为稳定的银行理财产品及可供出售权益工具及通过金融机构发放的委托贷
    款,这些金融工具的主要目的在于提高闲置资金的收益。本公司具有因经营而直接产生的其他
    金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。
    本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
    资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:
    (一)金融资产
    项目 期末数期初数
    交易性金融资产 1,208,837.97 661,277.93
    应收票据 284,264.00 791,451.23
    应收账款 33,121,058.14 54,085,207.28
    其他应收款 8,250,643.86 21,655,907.46
    一年内到期的非流动资产注1 - 35,348,082.19
    其他流动资产注2 - 50,000,000.00
    可供出售金融资产 191,291,904.08 27,600,000.00
    持有至到期投资注1 - 62,471,661.48
    合计 234,156,708.05 252,613,587.57
    注1:一年内到期的非流动资产及持有至到期投资的减少系由于本期合并范围减少了中港
    客运联营有限公司。具体详见本报告之“八、8.一年内到期的非流动资产”及“八、11.持有
    至到期投资”。
    注2:其他流动资产系委托贷款,已于本期收回。具体详见本报告之“八、9.其他流动资
    产”。67
    (二)金融负债
    项目 期末数期初数
    短期借款 253,890,000.00 327,090,000.00
    应付票据 8,785,380.51 17,258,061.03
    应付账款 113,667,407.75 96,154,295.52
    其他应付款 69,168,916.44 103,713,273.18
    一年内到期的非流动负债注1 45,000,000.00 17,200,000.00
    长期借款 305,000,000.00 126,600,000.00
    合计 795,511,704.70 688,015,629.73
    注1:一年内到期的非流动负债全部系一年内到期的长期借款。
    本公司金融资产归类为持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产;金融负债
    归类为其他金融负债。
    (三)信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司
    仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式
    进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不
    致面临重大坏账风险。
    本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对
    手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供业务担保而面临信用风险,
    由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照
    客户、地理区域和行业进行管理。在本公司内部不存在重大信用风险集中。
    本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注八、4和八、6
    中。
    (四)流动风险
    流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
    本公司定期检查当前和预期的资金流动性需求,以确保维持充裕的现金储备。
    下表概括了金融资产和金融负债按未折现的现金流量所作的到期期限分析:
    1、金融资产
    截至2009年12月31日止68
    项目 1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上 合计
    交易性金融资产 1,208,837.97 - - - 1,208,837.97
    应收票据 284,264.00 - - - 284,264.00
    应收账款 33,121,058.14 - - - 33,121,058.14
    其他应收款 8,250,643.86 - - - 8,250,643.86
    一年内到期的非流动资产 - - - - -
    其他流动资产 - - - - -
    可供出售金融资产 191,291,904.08 - - - 191,291,904.08
    持有至到期投资 - - - - -
    合计 234,156,708.05 - - - 234,156,708.05
    截至2008年12月31日止
    项目 1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上 合计
    交易性金融资产 661,277.93 - - - 661,277.93
    应收票据 791,451.23 - - - 791,451.23
    应收账款 54,085,207.28 - - - 54,085,207.28
    其他应收款 21,655,907.46 - - - 21,655,907.46
    一年内到期的非流动资产35,348,082.19 - - - 35,348,082.19
    其他流动资产 50,000,000.00 - - - 50,000,000.00
    可供出售金融资产 27,600,000.00 - - - 27,600,000.00
    持有至到期投资 1,000,000.00 31,127,139.84 10,344,521.64 20,000,000.00 62,471,661.48
    合计 191,141,926.09 31,127,139.84 10,344,521.64 20,000,000.00 252,613,587.57
    2、金融负债
    截至2009年12月31日止
    项目 1 年以内 1-2 年2-3 年3 年以上 合计
    短期借款 253,890,000.00 - - - 253,890,000.00
    应付票据 8,785,380.51 - - - 8,785,380.51
    应付账款 113,667,407.75 - - - 113,667,407.75
    其他应付款 69,168,916.44 - - - 69,168,916.44
    一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00
    长期借款 - 60,000,000.00 140,000,000.00 105,000,000.00 305,000,000.00
    合计 490,511,704.70 60,000,000.00 140,000,000.00 105,000,000.00 795,511,704.7069
    截至2008年12月31日止
    项目 1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上 合计
    短期借款 327,090,000.00 - - - 327,090,000.00
    应付票据 17,258,061.03 - - - 17,258,061.03
    应付账款 96,154,295.52 - - - 96,154,295.52
    其他应付款 103,713,273.18 - - - 103,713,273.18
    一年内到期的非流动负债17,200,000.00 - - - 17,200,000.00
    长期借款 - 32,200,000.00 62,200,000.00 32,200,000.00 126,600,000.00
    合计 561,415,629.73 32,200,000.00 62,200,000.00 32,200,000.00 688,015,629.73
    (五)汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    本公司除设立在香港特别行政区的下属子公司香港中兴(科技)贸易发展公司使用港币计
    价结算外,其他主营业务基本以人民币计价结算。而香港中兴(科技)贸易发展公司在资产负
    债表日以外汇计价的资产和负债余额较小,汇率可能的变动会对本公司的税后利润和合并权益
    的其他组成部分产生的影响较小。
    (六)公允价值
    本公司各种金融工具,其中包括应收票据、应收账款、其他应收款、委托贷款、可供出售
    金融资产、持有至到期投资、应付票据、应付账款、其他应付款、借款的公允价值,与相应的
    账面价值并无重大差异。
    十七、分部报告
    本公司按照经营业务划分,主要包括房地产业、制造业、运输业,以经营分部信息作为主
    要分部报告形式,不属于或不能划分为各业务分部收入、费用的项目统一归类于其他。
    1、2009年度
    项目 房地产业 制造业运输业其他 合计
    一、收入总额 88,087,521.52 840,279,488.79 31,028,432.65 14,928,594.50 974,324,037.46
    营业收入 88,087,521.52 840,279,488.79 31,028,432.65 131,416.41 959,526,859.37
    其他收益 14,797,178.09 14,797,178.09
    二、费用总额 94,194,469.69 772,538,743.95 28,281,558.78 20,983,740.04 915,998,512.46
    三、营业利润 -6,106,948.17 67,740,744.84 2,746,873.87 -6,055,145.54 58,325,525.0070
    项目 房地产业 制造业运输业其他 合计
    四、资产总额 1,803,747,503.86 664,453,350.20 - 268,094,303.27 2,736,295,157.33
    五、负债总额 73,177,077.68 425,997,077.86 - 375,289,684.79 874,463,840.33
    六、补充信息
    1、折旧和摊销费用 17,983,169.10 17,422,885.49 1,617,204.60 92,679.62 37,115,938.81
    2、资本性支出 42,545,339.00 176,776,439.69 28,600.00 - 219,350,378.69
    2、2008年度
    项目 房地产业 制造业运输业其他 合计
    一、收入总额 123,359,729.91 699,354,907.72 143,670,159.95 50,317,779.89 1,016,702,577.47
    营业收入 123,359,729.91 699,354,907.72 143,670,159.95 135,586.25 966,520,383.83
    其他收益 50,182,193.64 50,182,193.64
    二、费用总额 142,035,408.63 669,478,736.39 131,857,232.87 -1,231,241.23 942,140,136.66
    三、营业利润 -18,675,678.72 29,876,171.33 11,812,927.08 51,549,021.12 74,562,440.81
    四、资产总额 1,823,357,409.13 473,638,571.34 210,529,984.53 139,696,674.49 2,647,222,639.49
    五、负债总额 104,483,810.98 272,251,508.75 52,217,156.39 362,778,756.76 791,731,232.88
    六、补充信息
    1、折旧和摊销费用 16,768,600.94 15,728,401.76 6,483,024.67 92,604.94 39,072,632.31
    2、资本性支出 101,912,508.05 40,142,625.16 302,815.00 - 142,357,948.21
    十八、母公司财务报表项目注释
    1.应收账款
    (1)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别
    金额 占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账
    准备
    金额占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账
    准备
    单项金额重大
    的应收款项
    4,702,084.50 60.75% 6.00% 282,125.07 21,521,113.51 86.44% 6.00% 1,291,266.81
    其他不重大应
    收款项
    3,038,234.64 39.25% 6.00% 182,294.08 3,376,767.55 13.56% 6.00% 202,606.05
    合计 7,740,319.14 100.00% 6.00% 464,419.15 24,897,881.06 100.00% 6.00% 1,493,872.8671
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏帐准备计提:
    应收款项内容 款项性质 期末余额坏账准备计提比例 理由
    大日本油墨化学工业株式会社 应收土地销售款2,382,884.50 142,973.07 6% 按会计政策统一计提
    联成化工工业公司 应收土地销售款2,319,200.00 139,152.00 6% 按会计政策统一计提
    合计 4,702,084.50 282,125.07
    (3)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄 余额 比例坏帐准备计提
    比例
    余额比例 坏帐准备计提
    比例
    1 年以内(含1 年) 2,361,048.28 30.50% 141,662.90 6.00% 1,392,275.42 5.59% 83,536.53 6.00%
    1-2 年(含2 年) 348,109.74 4.50% 20,886.58 6.00% 14,764,503.72 59.31% 885,870.22 6.00%
    2-3 年(含3 年) 329,076.62 4.25% 19,744.60 6.00% 2,358,723.40 9.47% 141,523.40 6.00%
    3 年以上 4,702,084.50 60.75% 282,125.07 6.00% 6,382,378.52 25.63% 382,942.71 6.00%
    合计 7,740,319.14 100.00% 464,419.15 6.00% 24,897,881.06 100.00% 1,493,872.86 6.00%
    (5)本年度实际核销的应收账款情况
    单位名称 金额款项性质核销原因是否因关联交易产生
    林华 2,100.01 应收房租款对方单位无法联系否
    陈炳喜 83,000.00 应收房租款对方单位无法联系否
    中山市卡来尔洁具有限公司 30,315.50 应收房租款对方单位无法联系否
    合计 115,415.51
    (6)期末应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (7)期末应收账款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例
    大日本油墨化学工业株式会社 非关联方 2,382,884.50 3 年以上30.79%
    联成化工工业公司 非关联方 2,319,200.00 3 年以上29.96%
    创峰包装(中山)有限公司 非关联方 1,796,565.50 1 年以内23.21%
    豪利士 非关联方 259,962.76 1 年以内3.36%
    区工业开发总公司 非关联方 211,219.86 1-2 年2.73%
    合计 6,969,832.62 90.05%
    (8)期末应收账款余额较期初减少17,157,561.92元,减少比例为68.91%,主要系本期收
    回了以前年度的应收土地销售款及征地补偿款。72
    2.其他应收款
    (1)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别
    金额 占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账准备金额占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账准备
    单项金额重大
    的其他应收款
    87,010,017.37 96.18% 6.00% 5,220,601.05 54,879,823.46 90.92% 6.00% 3,292,789.41
    其他不重大其
    他应收款
    3,458,690.40 3.82% 6.00% 207,521.42 5,477,905.26 9.08% 6.00% 328,674.31
    合计 90,468,707.77 100.00% 6.00% 5,428,122.47 60,357,728.72 100.00% 6.00% 3,621,463.72
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提坏帐准备的说
    明
    应收款项内容 期末余额坏账准备计提比例理由
    中山创新科技发展有限公司 50,898,097.00 3,053,885.83 6.00% 按照会计政策统一计提
    中山中炬森莱高技术有限公司 18,299,616.17 1,097,976.97 6.00% 按照会计政策统一计提
    中山中炬精工机械有限公司 17,812,304.20 1,068,738.25 6.00% 按照会计政策统一计提
    合计 87,010,017.37 5,220,601.05
    (3)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄结构 余额 比例坏帐准备计提
    比例
    余额比例 坏帐准备 计提
    比例
    1 年以内(含1 年) 84,013,337.26 92.86% 5,040,800.24 6.00% 29,348,440.20 48.62% 1,760,906.41 6.00%
    1-2 年(含2 年) 4,127,501.44 4.56% 247,650.09 6.00% 27,539,431.01 45.63% 1,652,365.86 6.00%
    2-3 年(含3 年) 14,500.00 0.02% 870.00 6.00% 893,327.98 1.48% 53,599.68 6.00%
    3 年以上 2,313,369.07 2.56% 138,802.14 6.00% 2,576,529.53 4.27% 154,591.77 6.00%
    合计 90,468,707.77 100.00% 5,428,122.47 6.00% 60,357,728.72 100.00% 3,621,463.72 6.00%
    (6)期末其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (7)期末其他应收款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系 金额年限
    占其他应收款总额的
    比例
    中山创新科技发展有限公司 关联方 50,898,097.00 1 年以内、1-2 年 56.26%
    中山中炬森莱高技术有限公司 关联方 18,299,616.17 1 年以内、1-2 年 20.23%
    中山中炬精工机械有限公司 关联方 17,812,304.20 1 年以内 19.69%73
    单位名称 与本公司关系 金额年限
    占其他应收款总额的
    比例
    中山丹丽洁具公司 非关联方 690,032.83 3 年以上 0.76%
    中山火炬开发区建委 非关联方 463,998.09 3 年以上 0.51%
    合计 88,164,048.29 97.45%
    (8)期末其他应收关联方款项的情况
    单位名称 与本公司关系 金额占其他应收款总额的比例
    中山创新科技发展有限公司 子公司 50,898,097.00 56.26%
    中山中炬森莱高技术有限公司 子公司 18,299,616.17 20.23%
    中山中炬精工机械有限公司 子公司 17,812,304.20 19.69%
    合计 87,010,017.37 96.18%
    (9)期末其他应收款余额增加主要系本公司与子公司之间的内部往来款项余额增加。74
    3.长期股权投资
    按核算方法列示
    被投资单位 核算方法 初始投资金额 期初余额 期初减值准备 本期增加 本期减少 期末余额
    在被投资单
    位持股比例
    在被投资单位
    表决权比例
    减值准备 本期减值准备 本期现金红利
    中港客运联营有限公司 成本法 146,300,000.00 146,300,000.00 146,300,000.00 - - -
    广东美味鲜调味食品有限公司 成本法 37,500,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00 75.00% 75.00% - - -
    中山创新科技发展有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 100.00% 100.00% - - -
    香港中兴(科技)贸易发展公司 成本法 84,800.00 84,800.00 84,800.00 100.00% 100.00% - - -
    中山中炬森莱高技术有限公司 成本法 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 66.00% 66.00% - - -
    中山中炬精工机械有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 75.00% 75.00% - - -
    中山火炬精密焊管有限公司 成本法 28,149,015.03 28,149,015.03 28,149,015.03 28,149,015.03 - - - - - -
    广东中汇合创房地产有限公司 成本法 791,055,251.00 724,424,400.00 66,630,851.00 791,055,251.00 73.43% 73.43% - - 2,523,748.38
    中山市天骄稀土材料有限公司 权益法 5,700,000.00 7,279,952.73 44,964.17 7,324,916.90 28.50% 28.50% - - -
    中山市中炬小额贷款股份有限公司 权益法 40,000,000.00 40,467,137.68 40,467,137.68 20.00% 20.00% - - -
    中山高达纤维有限公司 权益法 4,431,367.50 1,487,959.51 410,000.00 1,487,959.51 - - - - -
    佛山陶瓷有限公司 成本法 14,430,309.00 14,430,309.00 14,430,309.00 0.625% 0.625% - - -
    合计 1,137,850,742.53 1,029,856,436.27 28,559,015.03 107,142,952.85 175,936,974.54 961,062,414.58 - - 2,523,748.38
    注1:中山市中炬小额贷款股份有限公司系2009年4月23日经广东省金融服务办公室粤金核[2009]28号《关于核准中山市中炬小额贷款股份有限公司
    设立资格的通知》核准成立;本公司第六届董事会第八次会议审议通过,拟投资4,000万元,作为主发起人设立;中山市金融服务办公室中金办函2009年
    5月12日以[2009]11号《关于批准中山市中炬小额贷款股份有限公司开业的通知》同意开业,经营范围为办理各项小额贷款、其他经批准的业务,注册资
    本2亿元人民币。本公司出资4,000万元,持股比例为20%。75
    注2:本期公司转让了持有的中港客运联营有限公司及中山火炬精密焊管有限公司的股权,关于
    股权转让的情况详见本报告之“五、(四)本期合并范围的变更”的相关说明。
    注3:本期公司按照广东中汇合创房地产有限公司的章程规定时间补足了出资款4,900.00万元。
    同时,广东中汇合创房地产有限公司另一股东广东中道投资管理有限公司支付给本公司的违约金按
    照约定应以其持有的中汇合创公司的股权按原始作价折股抵偿,增加本公司对广东中汇合创房地产
    有限公司的股权投资17,630,851.00元,具体情况详见本报告之“五、(三)本公司之子公司情况”
    的相关说明。
    注4:本期中山高达纤维有限公司进行了关闭清算,故对其长期股权投资减少。
    4.营业收入及成本
    (1)营业收入
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 77,394,581.93 119,550,004.37
    其他业务收入 7,304,094.11 309,179.18
    合计 84,698,676.04 119,859,183.55
    (2)营业成本
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务成本 43,318,217.41 74,073,177.38
    其他业务成本 6,783,572.29 466,382.73
    合计 50,101,789.70 74,539,560.11
    (3)分行业列示的营业收入及成本
    主要业务类别/产主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    品类别 本期发生额 上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    房地产及服务业 77,394,581.93 119,550,004.37 43,318,217.41 74,073,177.38 34,076,364.52 45,476,826.99
    合计 77,394,581.93 119,550,004.37 43,318,217.41 74,073,177.38 34,076,364.52 45,476,826.99
    (4)分地区列示的营业收入及成本
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    区域
    本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    广东省内 77,394,581.93 119,550,004.37 43,318,217.41 74,073,177.38 34,076,364.52 45,476,826.99
    合计 77,394,581.93 119,550,004.37 43,318,217.41 74,073,177.38 34,076,364.52 45,476,826.99
    (5)本期营业收入较上期减少29.33%,营业成本较上期减少32.78%,主要为本期土地转让收入减
    少,相应结转的成本减少。76
    (6)公司前五名客户的收入总额为25,246,821.96元,占公司营业收入总额的比例为29.81%。
    5.财务费用
    项目 本期发生额上期发生额
    利息支出 17,812,584.15 26,533,166.02
    减:利息收入 327,450.29 687,609.44
    汇兑损失 1,162.87 10,247.02
    减:汇兑收益 556.49 -
    手续费 99,621.68 131,192.44
    合计 17,585,361.92 25,986,996.04
    6.投资收益
    (1)按项目列示
    产生投资收益的来源 本期发生额上期发生额
    1.按权益法核算的投资收益 491,802.63 -236,942.62
    2.交易性金融资产投资收益 29,653.72 154,199.34
    3.成本法核算的长期股权投资分红款 2,523,748.38 1,245,497.49
    4.股权转让损益 12,352,409.30 35,472,860.30
    5.其他 46,469.59 568,356.47
    合计 15,444,083.62 37,203,970.98
    注:本期股权转让损益系本期确认的对中港客运联营有限公司及中山火炬精密焊管有限公司的
    股权转让收益。
    (2)按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益
    被投资单位 本期金额上期金额本期比上期增减变动的原因
    中山天骄稀土材料有限公司 44,964.17 27,047.04 联营公司净利润变动
    中山市中炬小额贷款股份有限公司 467,137.68 - 联营公司净利润变动
    中山高达纤维有限公司 -20,299.22 -263,989.66 联营公司本期已清算
    合计 491,802.63 -236,942.62
    (3)投资收益的汇回未存在重大限制。
    (4)本期投资收益较上期减少21,759,887.36元,主要系上期确认了转让控股子公司广东中汇
    合创房地产有限公司部分股权事项所取得的收益。
    7.现金流量表补充资料77
    将净利润调节为经营活动现金流量净额
    项目 本期金额 上期金额
    净利润 7,430,346.47 34,627,249.38
    加:资产减值准备 892,620.55 -1,940,833.79
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,447,831.09 15,631,778.95
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销 476,779.26
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 4,862.62
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -438,875.04 642,642.07
    财务费用(收益以“-”号填列) 15,976,209.74 26,463,055.77
    投资损失(收益以“-”号填列) -15,444,083.62 -37,203,970.98
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -91,801.26 -4,755,802.94
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 109,718.76 -90,268.52
    存货的减少(增加以“-”号填列) 74,986.29 -8,816,469.31
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -11,797,787.09 35,966,182.98
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 2,793,167.32 -79,149,118.33
    其他 -17,630,851.00 -23,406,856.49
    经营活动产生的现金流量净额 -1,201,738.53 -42,027,548.59
    二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本 -
    一年内到期的可转换公司债券 -
    融资租入固定资产 -
    三、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额 38,449,144.39 35,481,854.76
    减:现金的期初余额 35,481,854.76 91,434,884.34
    加:现金等价物的期末余额 1,000,000.00
    减:现金等价物的期初余额 1,000,000.00
    现金及现金等价物净增加额 1,967,289.63 -54,953,029.5878
    十九、补充资料
    1.净资产收益率和每股收益
    每股收益
    加权平均净资产收益率
    报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
    本期数上期数本期数上期数 本期数 上期数
    归属于公司普通股股东的净利润 4.37% 5.35% 0.0948 0.1101 0.0948 0.1101
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润
    2.33% 1.36% 0.0505 0.0280 0.0505 0.0280
    上述指标计算公式:
    注:加权平均净资产收益率的计算公式如下:
    加权平均净资产收益率=P0/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;
    Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金
    分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产次月起至报
    告期期末的累计月数;Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;Ek为因其他交易或事项引
    起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期
    末的累计月数。
    基本每股收益可参照如下公式计算:
    基本每股收益=P0÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;
    S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分
    配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;
    Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股
    份次月起至报告期期末的累计月数。
    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益可参照如
    下公式计算:
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
    等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
    利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算79
    稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性
    损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计
    入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要
    求,披露报告期非经常损益情况
    非经常性损益明细 本期金额 上期金额
    (1)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,491,426.95 41,703,556.31
    (2)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家
    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    1,539,525.00 4,544,927.00
    (3)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交
    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    5,733,980.63 6,036,299.38
    (4)对外委托贷款取得的损益 806,058.00 815,014.20
    (5)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,069,017.54 27,213,700.08
    非经常性损益合计 41,640,008.12 80,313,496.97
    减:所得税影响金额 8,587,013.32 18,657,716.07
    扣除所得税影响后的非经常性损益 33,052,994.80 61,655,780.90
    其中:归属于母公司所有者的非经常性损益 32,064,961.08 59,486,157.24
    归属于少数股东的非经常性损益 988,033.72 2,169,623.66
    3.变动异常的报表项目分析
    财务报表数据变动幅度达财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,或占公司报表日资产总
    额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上项目分析:
    财务报表项目 期末余额/本期金额期初余额/上期金额差异变动金额 差异变动幅度
    交易性金融资产 1,208,837.97 661,277.93 547,560.04 82.80%
    应收票据 284,264.00 791,451.23 -507,187.23 -64.08%
    应收账款 33,121,058.14 54,085,207.28 -20,964,149.14 -38.76%
    预付账款 239,306,473.36 162,560,277.16 76,746,196.20 47.21%
    其他应收款 8,250,643.86 21,655,907.46 -13,405,263.60 -61.90%
    一年内到期的非流动资产 - 35,348,082.19 -35,348,082.19 -100.00%
    其他流动资产 - 50,000,000.00 -50,000,000.00 -100.00%
    可供出售金融资产 191,291,904.08 27,600,000.00 163,691,904.08 593.09%
    持有至到期投资 - 62,471,661.48 -62,471,661.48 -100.00%
    长期股权投资 62,222,363.58 22,788,221.24 39,434,142.34 173.05%80
    财务报表项目 期末余额/本期金额期初余额/上期金额差异变动金额 差异变动幅度
    在建工程 123,937,095.67 32,226,592.25 91,710,503.42 284.58%
    商誉 2,292,344.49 22,957,392.79 -20,665,048.30 -90.01%
    长期待摊费用 1,862,681.79 239,050.86 1,623,630.93 679.20%
    递延所得税资产 11,551,740.94 23,791,401.77 -12,239,660.83 -51.45%
    应付票据 8,785,380.51 17,258,061.03 -8,472,680.52 -49.09%
    预收账款 17,322,161.73 28,051,754.16 -10,729,592.43 -38.25%
    应付职工薪酬 33,548,992.47 50,677,251.53 -17,128,259.06 -33.80%
    应交税费 6,704,492.96 15,600,067.66 -8,895,574.70 -57.02%
    应付利息 389,730.00 228,855.00 160,875.00 70.30%
    其他应付款 69,168,916.44 103,713,273.18 -34,544,356.74 -33.31%
    一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 17,200,000.00 27,800,000.00 161.63%
    长期借款 305,000,000.00 126,600,000.00 178,400,000.00 140.92%
    递延所得税负债 10,055,514.26 15,319.48 10,040,194.78 65538.74%
    其他非流动负债 1,838,888.89 950,000.00 888,888.89 93.57%
    财务费用 18,455,502.69 28,004,470.32 -9,548,967.63 -34.10%
    资产减值损失 1,342,114.21 -1,328,619.60 2,670,733.81 -
    公允价值变动损益 385,375.04 -662,892.07 1,048,267.11 -
    投资收益 14,411,803.05 50,845,085.71 -36,433,282.66 -71.66%
    营业外支出 2,215,440.19 3,732,671.81 -1,517,231.62 -40.65%
    注1:交易性金融资产本期增加的原因为公司持有的金融资产公允价值上升。
    注2:应收票据期末余额减少主要系子公司中山中炬精工机械有限公司持有的应收票据减少。
    注3:应收账款期末余额减少主要系本期收回了以前年度的应收土地销售款及征地补偿款。
    注4:预付账款期末余额增加主要系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司本期新增的购
    地预付款,同时子公司广东美味鲜调味食品有限公司因业务规模扩大,原材料及设备的预付款增加。
    注5:其他应收款期末余额减少主要系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司。
    注6:一年内到期的非流动资产减少系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司。
    注7:其他流动资产减少系子公司广东中汇合创房地产有限公司发放的委托贷款于本期收回。
    注8:可供出售金融资产本期增加主要系子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的青岛双星股
    票市值上涨及本期新增投资专项资产管理理财产品。
    注9:持有至到期投资减少系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司。
    注10:长期股权投资期末余额增加系本期新增了对中山市中炬小额贷款股份有限公司的投资。81
    注11:在建工程期末余额增加主要系子公司广东美味鲜调味食品有限公司扩产项目及新厂西厂
    区工程本期投入的增加。
    注12:商誉减少系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司,故对其初始投资形成的合并商
    誉相应减少。
    注13:长期待摊费用期末余额增加系本期员工宿舍装修款支出增加。
    注14:递延所得税资产期末余额减少主要系子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的可供出
    售金融资产公允价值上升,本期转回原确认的递延所得税资产。
    注15:应付票据期末余额减少系子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期应付票据减少。
    注16:预收账款期末余额减少主要系上期土地转让业务预收的土地转让款于本期办妥土地转让
    手续而结转收入。
    注17:应付职工薪酬期末余额减少主要系本期合并范围减少了中港客运联营有限公司。
    注18:应交税费期末余额减少主要系合并报表范围的变化及子公司广东美味鲜调味食品有限公
    司本期发生的研发支出允许在税前加计扣除,导致期末应交企业所得税减少。
    注19:应付利息期末余额增加系本期借款增加所致。
    注20:其他应付款期末余额减少主要系由于本期合并范围减少及本期支付了前期预提的费用。
    注21:一年内到期的非流动负债余额增加系一年内到期的长期借款余额增加。
    注22:长期借款期末余额增加主要系子公司广东美味鲜调味食品有限公司及本公司银行借款的
    增加。
    注23:递延所得税负债期末余额增加主要系由于公司持有的金融资产公允价值上升导致确认的
    递延所得税负债相应增加。
    注24:其他非流动负债增加系子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期递延收益增加。
    注25:财务费用本期减少主要系本期贷款利率较上期有所下降及本期费用化利息支出的减少。
    注26:资产减值损失本期增加系坏账准备及存货跌价准备本期计提增加。
    注27:公允价值变动损益本期增加系交易性金融资产的公允价值本期上升。
    注28:投资收益本期减少主要系上期确认了股权转让事项的收益。
    注29:营业外支出本期减少主要系本期处置固定资产损失的减少。82
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表
    2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
    董事长:熊炜
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2010 年4 月29 日83
    关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    内部控制的专项报告
    天职深审字[2010]368-1 号
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,对中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)的2009 年
    度财务报表进行审计,根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》第三十三条“会计师事务所
    应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告进行核实评价”的要求,我们对贵公司董事
    会的内部控制自我评估报告进行了核实评价。
    上市公司内部控制是指为了保证公司战略目标的实现,而对公司战略制定和经营活动中存在的
    风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。按照
    法律、行政法规、部门规章以及交易所股票上市规则的规定建立健全内部控制制度,保证内控制度
    的完整性、合理性及实施的有效性,以提高公司经营的效果与效率,增强公司信息披露的可靠性,
    确保公司行为合法合规是贵公司的责任;贵公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其
    检查监督负责,董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。我们
    的责任是按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的规定,对贵公司董事会的内部控制自我
    评估报告进行核实评价。
    我们对贵公司董事会内部控制自我评估报告的核实评价仅仅是按照贵公司内部控制自我评估报
    告所反映的贵公司内部控制建设情况逐一核实,并在此基础上根据《上海证券交易所上市公司内部
    控制指引》的要求进行评价,而不是对贵公司内部控制整体情况的专门鉴证,并不代表我们对贵公
    司内部控制建设情况的整体评价。
    经过核实,我们没有发现贵公司董事会2010 年4 月27 日提交的关于2009 年贵公司内部控制自
    我评估报告与贵公司内部控制建设和运行情况的重大差异。
    附件:1.对中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2009 年内部控制自我评估报告的核实评价
    说明
    2.中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会提交的2009 年中炬高新技术实业(集团)股
    份有限公司内部控制自我评估报告
    中国注册会计师: 屈先富
    中国·北京
    二○一○年四月二十七日
    中国注册会计师: 陈子涵84
    附件1
    对中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2009 年内部控制自我评估报告的核实评价说明
    分析中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“中炬高新公司”或“公司”)内部控
    制自我评估报告,结合《上海证券交易所上市公司内部控制指引》,我们采用检查、观察、询问、再
    执行、穿行测试等方法,对中炬高新公司内部控制自我评价报告反映的内部控制建设和运行情况进
    行了核实,现将我们核实的结果说明如下:
    一、公司层面的内部控制
    公司法人治理的实际状况符合中国证监会和广东证监局发布的有关上市公司治理的规范性文件
    的要求。
    1、公司内控的监管体系包括董事会、监事会、经营层及内部审计机构等。其中:董事会负责内
    部控制制度的建立健全和实施;监事会负责对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人员履行
    职责的合法合规性进行监督;经营层负责内部控制制度的执行;内部审计机构负责独立行使内部审
    计监督权,实施内部控制的日常检查监督工作。
    2、公司严格按照《股东大会议事规则》办事,公司股东大会的召开及表决程序合法,能保证所
    有股东,特别是中小股东,享有平等权利,承担相应义务,对法律、法规和公司《章程》规定的公
    司重大事件享有知情权和参与权,确保全体股东的利益。
    3、公司第一大股东行为规范,没有利用其特殊地位超越股东大会干预公司的决策和经营活动,
    公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法作出,其余由股东大会依法作出;公司与第
    一大股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”,关联交易公平合理;公司具有独立
    的业务及自主经营能力,董事会、监事会、内部机构能独立运作,建立了比较完善的内部控制制度。
    4、公司按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事,董事会人数及人员构成符合有关法律
    法规的要求;公司按照《董事会议事规则》、《总经理工作细则》的要求规范运作,建立了《独立董
    事制度》等相关制度,确保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章
    程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。
    5、公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求;公司按照《监事会议事规则》的要求
    规范运作;公司监事能够按照《公司法》和公司《章程》赋予的职责,认真履行自己的职责,本着
    向全体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进
    行监督。
    6、公司已制订了《董事、监事、高管人员薪酬方案》,以健全公司激励与约束相结合的运行机
    制,落实经营者责任,提高经营者积极性及公司效益。公司经理人员的聘任符合有关法律法规及公85
    司章程的有关规定。
    2009 年4 月,公司根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》,对《公司
    章程》进行了修订,完善了公司的规章制度,保证了公司法人治理体系的合规性。
    二、公司下属部门及附属公司层面的内部控制
    公司在投资管理业务环节制订了《投资管理制度》、《中炬高新投资企业经营管理守则》等管理
    制度,并在日常监督管理中有效执行,保证了对附属公司的良好控制和管理。
    三、公司各业务环节层面的内部控制及内部控制的检查监督情况
    公司内部控制制度基本建立健全,在预算管理、货币资金管理、担保与融资管理、固定资产管
    理、投资管理、销货及收款管理、采购及付款管理、财务会计管理、人事管理、安全管理、信息管
    理、关联交易管理、危机管理、内部控制监督管理等十四个方面建立了内部控制制度。公司内部控
    制制度建立以来,各项制度已开始运行并已得到有效落实。
    公司成立了内控专项小组,由董事会审计委员会和总经理领导,并由主管财务工作的总经理助
    理任组长,负责定期对宏观政策变化、公司经营情况等因素进行系统的风险评估,确定应对策略,
    对公司内控体系提出修订意见。公司建立了包括财务控制体系、下属子公司控制体系和关键业务(流
    程)的控制体系。本年新增的控制制度及控制措施主要包括:
    本年公司制定了《独立董事年报工作制度》,对独立董事审议年报事项作出了规范,独立董事与
    会计师在年报编制过程进行有效沟通,及时纠正存在的问题,保障了公司年度审计报告的真实、完
    整、准确;制定了《证券投资管理制度》,并相应制定了证券投资相关的操作规程,明确了证券投资
    的组织架构、投资权限和责任机制,规避投资风险;制定了关于《董事、监事和高级管理人员所持
    本公司股份及其变动管理制度》,规范高管人员买卖本公司股票的行为;通过人员、资金、业务等各
    项控制措施,完善了新增的房地产公司的组织架构,明确了公司发展方向和目标,对业务开展有效
    的控制活动,使房地产业务得以有序开展;针对新能源汽车动力电池项目,公司开展了项目调研、
    分析、立项、提交董事会和股东大会审议、跟踪实施等各项措施,对项目的发展进行了严格的控制,
    保障了项目与国家规划同步推进,同时严格控制技术、资金和市场等各项风险。
    公司指定审计部门作为公司经营活动和经营管理的内部审计监督部门,由公司总经理和董事会
    审计委员会领导,独立行使内部审计监督权,并负责内部控制的日常检查监督工作,向董事会审计
    委员会提交监督工作报告。2009 年公司审计部开展了对下属控股子公司的内部审计,对子公司的重
    点生产流程进行了检查监督、预算审核、造价复核和其他专项审计调查,并将监督情况向董事会审
    计委员会提交了工作报告。
    四、公司内部控制的信息披露情况86
    根据监管部门的规范要求,公司明确了定期报告的编制、审议、披露程序;重大事项的报告、
    传递、审核、披露程序;公司通过公司网站和专业媒体,及时公告公司信息,与投资者进行沟通联
    系。公司执行信息披露的保密规定,保证了公司信息的公开、公正和透明,使所有股东有平等的机
    会获得公司的信息。
    公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估并形成了内部控制自我评估报
    告。87
    附件2
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2009 年内部控制自我评估报告
    一、内部控制的目标
    建立和健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是:1、
    促进企业实现发展战略;2、提高经营效率和效果;3、财务报告及相关信息真实完整;4、资产安全;
    5、合理保证企业经营管理合法合规。
    二、内部控制的特点
    内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证;而且,内部控制的有效性亦
    可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷
    一经识别,本公司将立即采取整改措施。
    三、内部控制的治理结构
    公司的内控涵盖了经营管理的各个层级和各业务环节。公司内控的监管体系包括董事会、监事
    会、经营层及内部审计机构等。其中:董事会负责内部控制制度的建立健全和实施,经营层负责内
    部控制制度的执行;公司审计部作为公司经营活动和经营管理的内部审计监督部门,由公司总经理
    和董事会审计委员会领导,独立行使内部审计监督权,实施内部控制的日常检查监督工作,向董事
    会审计委员会提交监督工作报告。
    四、本年度内部控制的实施情况
    本公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的有关规定以及公司
    《章程》的规定,严格按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》要求,结合公司实际情况和
    经营目标,制订并完善了一系列内部控制度,并得到有效实施。现就内部控制基本要素的构建及实
    施情况说明如下:
    1、内控环境
    本公司根据《公司法》、《公司章程》以及证监会、上海证券交易所有关规定,建立了较为完善
    的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会相互独立,相互制衡,权责清晰,能有效地进行经营
    运作和监督控制;2009 年4 月,公司根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》,
    对《公司章程》进行了修订,相应增加了“公司最近三年累计分配的利润应不少于最近三年实现的
    年均可分配利润的30%。”的条款。公司通过能力考核、绩效管理、领导培训等方式提高管理队伍及
    员工的管理能力和综合素质,在原有的基础上进一步健全了《部门考核制度》和《员工考核制度》,88
    使考核激励措施更加合理和人性化,继以“求实以创新,和谐以发展”的管理理念,倡导以人为本、
    先做人、后做事的行为标准和道德准则,得到全体员工的支持。
    2、风险评估
    本公司成立内控专项小组,由董事会审计委员会和总经理领导,并由主管财务工作的总经理助
    理任组长,负责定期对宏观政策变化、公司经营情况等因素进行系统的风险评估,确定应对策略,
    对公司内控体系提出修订意见。经评估,公司2009 年面对的主要风险有:
    (1)政策风险:包括国家产业政策、宏观调控政策、房地产调控政策等的风险;
    (2)经营风险:包括投资决策、日常经营及经营活动中不可预见的风险等;
    (3)财务风险:包括资产减值、资金收支等存在的风险。
    3、控制活动
    公司已建立有自身特色的控制措施,包括财务控制体系、下属子公司控制体系和关键业务(流
    程)的控制体系。2009 年公司对控制体系进行了进一步地完善,主要有:
    (1)公司制定了《独立董事年报工作制度》,对独立董事审议年报事项作出了规范,独立董事
    与会计师在年报编制过程进行有效沟通,及时纠正存在的问题,保障了公司年度审计报告的真实、
    完整、准确。
    (2)公司制定了《证券投资管理制度》,并相应制定了证券投资相关的操作规程,明确了证券
    投资的组织架构、投资权限和责任机制,规避投资风险。
    (3)公司制定了《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》,规范高管
    人员买卖本公司股票的行为。
    (4)公司通过人员、资金、业务等各项控制措施,完善了新增的房地产公司的组织架构,明确
    了公司发展方向和目标,对业务开展有效的控制活动,使房地产业务得以有序开展。
    (5)2009 年国家发布了《汽车产业调整与振兴规划》,明确大力发展新能源汽车,给公司以开
    展10 多年的动力电池业务提供了前所未有的发展机遇。公司开展了项目调研、分析、立项、提交董
    事会和股东大会审议、跟踪实施等各项措施,对项目的发展进行了严格的控制,保障了项目与国家
    规划同步推进,同时严格控制技术、资金和市场等各项风险。
    4、信息沟通
    对内部信息沟通方面,公司通过经营班子日常例会及各种会议制度,及时、准确地收集和传递
    与经营相关的各种信息; 2009 年通过执行《重大信息内部报告制度》,明确公司各部门、分公司、
    子公司的重大信息报告义务、报告程序和相应责任,使信息内部沟通质量大为提高。89
    对外部信息沟通方面,根据监管部门的规范要求,明确了定期报告的编制、审议、披露程序;
    重大事项的报告、传递、审核、披露程序;公司通过公司网站和专业媒体,及时公告公司信息,与
    投资者进行沟通联系。公司执行信息披露的保密规定,保证了公司信息的公开、公正和透明,使所
    有股东有平等的机会获得公司的信息。
    5、内部监督
    内部监督是公司对内部控制进行评价及提出整改措施的过程。审计部作为实施部门,本年开展
    的内部监督措施有:控股子公司的内部审计、重点生产流程的检查监督、预算审核、造价复核和其
    他专项审计调查,并将监督情况向董事会审计委员会提交了工作报告。
    五、董事会关于内部控制的自我评价
    本公司董事会认为,自2009 年1 月1 日起至12 月31 日,未发现公司存在内部控制设计或执行
    方面的重大缺陷,公司的内部控制制度健全,执行有效。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会
    二○一○年四月二十七日90
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2009年企业社会责任报告
    本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
    个别及连带责任。
    一、前言
    本报告是公司继2008年社会责任报告后连续第二年向社会公开发
    布社会责任报告。本报告以2009年工作为重点,客观、真实地反映公
    司在从事生产经营活动中履行社会责任的重要信息。09年公司在社会
    各界的关心和支持下,把社会责任融入企业发展、经营管理和构建和谐
    社会的行动中,着力推动与社会各界的沟通和交流,促进企业经济效
    益的稳步提高,以良好的经营业绩回报股东和社会、员工。
    二、公司概况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)是
    成立于1993 年1 月,1995 年1 月于上交所上市,是全国53 个国家级
    高新区中的首家上市公司,也是中山市首家上市公司。公司自成立以
    来,始终坚持以“求实以固本,创新以发展”的经营理念,在“高新技术
    产业投资”和“国家级高新区开发”两大领域取得了持续、稳定的发展,
    成功开发了中炬高新产业园、中炬汽配园、中国绿色健康食品基地,
    形成了健康食品、汽车配件、新能源等多个产业。不断地壮大的中炬
    高新,在未来的发展计划中,还新增了广珠城轨中山站商住地的房地
    产开发和新能源汽车混合动电池扩产的项目,这两项业务有望成为中
    炬高新新的业绩增长点,为社会的发展将作出更大的贡献。91
    三、2009年度经营情况
    2009 年,面对全球金融危机和经济衰退,主要商品价格大幅波动,
    国内经济增长放缓等严峻的经济形势,公司坚持认真贯彻落实公司董
    事会确定的发展思路及年度经营目标,做大做强公司主业,加强内部
    管理,在全体员工的共同努力下,各项工作保持良好的发展势头。全
    年公司实现营业收入9.6 亿元,比2008 年减少0.72%;归属母公司的
    净利润6,865.5 万元,同比下降13.9%,每股收益0.09 元,净资产收益
    率4.37%;资产负债率为32%,比年初上升2 个百分点,较好地完成
    了董事会下达的各项经营目标。
    四、公司的经营理念和治理情况
    作为全国53家高新区的首家上市公司,国家火炬计划试点单位之
    一的中炬高新,十多年来一直以“诚信规范,和谐发展”的核心价值观
    和社会责任观规范经营,得到了各级政府和社会各界的大力支持和认
    可,作为一家上市公司,中炬高新把经营上的严谨态度同样用到公司
    治理工作上,依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法
    律法规的要求,公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的法
    人治理结构,制定了议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责
    权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司的独立董事均具备
    履行其职责所必需的知识基础,具备独立董事相关任职资格,符合证
    监会的有关规定,能够在董事会决策中履行独立董事职责,包括在重
    大关联交易、公司发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等
    事项上发表独立意见,发挥独立董事作用。公司严格按照相关法规要
    求召开“三会”,三会各司其职、规范运作。董事会下设战略委员会、92
    审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,四个专门委员会都能
    够正常发挥作用。2009年公司继续着力深化治理工作,在总结专项治
    理的基础上,加强整改的后续治理,并根据中国证券会的要求对相关
    制度进行修订和补充,完善制度建设。
    五、持续可发展的社会责任
    ㈠对公司股东、投资者、债权人等的经营责任
    1、公司自上市以来一直严格按照相关法规要求召开“三会”,履行
    信息披露义务,不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形;
    能及时向债权人通报与其债权权益相关的重大信息,积极配合债权人
    了解公司有关财务、经营和管理等情况。实现信息披露的公平、公正、
    公开,有效保障了投资者的权益,确保股东享有法律、法规、规章所
    规定的各项合法权益。
    2、重视投资者关系管理工作,充分保障中、小股东的合法权益。
    多年来公司注重与投资者的沟通交流,不断完善与投资者的沟通机制,
    注重加强与投资者的双向沟通,公司通过电话、公司网站投资者专栏、
    现场接待、投资者交流会等多种方式积极、主动与投资者进行交流互
    动,有效地促进了投资者对公司的了解和认同,保持与投资者的良好
    关系,树立了公司良好的市场形象。据统计,2009 年度公司共接待机
    构投资者来访调研超过300人次。
    ㈡对员工和促进社会就业的成长责任
    1、以人为本,谋求员工与公司共同发展。本公司始终坚持以人为
    本,秉承员工与企业“和谐共生、共同发展”的人本管理理念,视员工
    为企业生存和发展最宝贵的资源。公司通过多年发展和积累,构建了
    一套涵盖理想、信念、价值观、行为准则和道德规范的企业文化体系,
    是公司战略不断升级,强化核心竞争力的重要支柱。93
    2、注重员工的成长,将员工职业发展与企业发展有效结合。本公
    司实行全员劳动合同制,制定了系统的人力资源管理制度。对人员录
    用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升
    迁等等进行了详细规定,并建立了一套完善的绩效考核体系,吸引并
    留住人才。
    3、公司关注员工健康,定期组织员工体检进行常规体检,确保员
    工身心健康做好员工生日祝贺。
    4、保障员工民主管理权利。公司依据《公司法》和公司章程的规
    定,选举了职工监事,确保了员工在公司治理中享有话语权。同时,
    公司积极支持工会按照《工会法》开展工作,参与民主决策、民主管
    理和民主监督。
    5、2009年,公司通过开展一系列有益于身心健康、陶冶情操的文
    体活动,如一年一度的春节游园活动、篮球友谊比赛、三八妇女节活
    动等等,丰富员工业余生活,加强内部沟通和交流,增强了公司全体
    的凝聚力和向心力。
    ㈢对客户和消费者的品质责任
    公司认为品质是立业之本,是持续发展之道,非常注重产品和服
    务的品质,充分尊重并保护相关方(包括供应商、客户、商务伙伴)
    的合法权益。
    1、公司下属企业广东美味鲜调味食品有限公司致力于“做中国最
    好的调味品”,08年“厨邦”酱油更荣获“人民大会堂宴会用酱油”称号,
    秉承“质量第一,信誉至上”的经营理念,2009年9月,美味鲜公司技术
    中心又荣获“省级企业技术中心”。这标志着美味鲜公司在调味品行业
    研究开发和科技创新水平面行业中处于领先地位。企业发展的任务是
    将安全、营养、健康、美味的产品奉献给客户和消费者,为客户、为
    消费者、为社会创造了价值。
    2、公司下属企业中炬森莱公司是研制和生产高新技术镍氢系列电94
    池和移动通讯电源及配件的专业公司,是国内从事电动汽车动力电池
    研发最早的企业之一,具有强大的研究开发队伍,近年来承接了多项
    国家“863”计划项目,取得过众多发明和实用新型专利,共有10多个项
    目通过国家科技部验收,获得国家和省级重点新产品、科技进步奖项
    近30项。随着国务院发布的《汽车产业调整和振兴规划》,为新能源动
    力汽车及其配套产业带来巨大的发展机遇,其开发的“混合电动轿车用
    镍氢动力蓄电池组的研发”项目,作为电动汽车的关键零部件,被国家
    列为“国家高技术研究发展计划(863计划)现代交通领域“节能与新能
    源汽车”重大项目,遇此契机中炬森莱拟建设年产3.63亿安时镍氢动力
    电池总成扩产项目,投资总额达13.15亿元。现阶段致力于规模化生产
    关键工艺技术研究,大力拓展与国内各主要整车厂的合作,为迎接市
    场的真正启动做好充分准备。
    3、奉行“追求提供客户满意的产品和服务,创造持续经营的商机”
    是下属企业中炬精工公司的质量方针,2009年9月,中炬精工公司与广
    东工业大学联合研究的《实心钢制三角皮带轮近净形成形技术及工艺
    装备》顺利地通过了市科技局组织专家对项目的验收。项目的研发成
    功将使得汽车空调压缩机皮带轮的实际形成重量为3KG/件,比原额节
    省材料22%,大幅度降低生产成本,增强产品竞争能力。通过提升产
    品质量,不断改善公司管理水平,为客户提供了满意的产品和服务,
    与去年同期相比,今年的出口增长50%。
    ㈣对教育、社区、农村、慈善事业的公益责任
    1、捐助设立德育奖励基金
    为振兴中华民族教育事业,培养国家未来的栋梁,中炬高新与中
    山纪念中学建立校企合作共建单位,从2008年起的五年内按每年20万
    的奖励持续捐资100万元人民币,设立“中炬高新”德育奖励基金,用于
    奖励纪念中学的优秀教师和优秀德育成果。
    2、弘扬博爱精神,共攘善举95
    公司积极弘扬良好社会风尚,热心参与各种形式的捐资、赞助、无
    偿献血、义工等社区服务和公益活动,支持各项慈善事业,奉献爱心
    回报社会,并鼓励全体员工主动回馈社会,促进社会和谐,取得了良好
    的社会影响。2009年公司积极参与了中山慈善万人行、职工扶贫解困
    月、新农村建设等各类捐款、赞助活动,共支付各类捐款和赞助约192
    万元,取得了良好的社会效益,实现了企业与社会的和谐互动。
    3、帮扶农村建设,实现地方经济共同发展
    公司注重对征地农村的村民帮扶和新农村建设工作,积极开展扶
    贫济困、帮扶安抚、捐资助学等活动。公司经营班子成员与部分村民
    结成一对一定点帮扶对象,重点帮扶农村特困户;公司立足村情,采
    取了针对性措施,将工作重点放在扶贫济困、支持农村教育、新农村
    建设、捐资助学等方面,并尽可能地安置农村富余劳动力,支持农村
    基层组织积极开展各类有益身心的活动,调动村民的积极性。多年来
    征地农村群众的生产生活状况得到了较大的改善,有力推动了新农村
    建设的发展。
    ㈤对环境、生态可持续发展的环保责任
    1、公司所有建设项目均依据程序编制建设项目环境影响评价报告
    书,在取得政府所有相关许可批文后开工建设。一直以来,公司开发
    项目均严格遵守国家各项要求与标准,合理安排施工程序和时间,对
    施工现场采取有效措施进行隔离防尘,降低和控制噪音污染,并以安
    全的方法减少废物和收集废物,尽量减低空气污染和减少用水等,确
    保环保方法与措施得以落实执行,从未发生因破坏环境、污染环境受
    到政府处罚的事件。同时,积极鼓励环保采购,在项目开发的各个环
    节和社区基础配套设施上均采购环保材料。
    2、公司以国家级高新区为依托,所开发和管理的工业园区重点招
    引装备制造、节能环保、IT产业、生物科技等新兴优势产业,落户企
    业均符合国家的环保要求。秉承“和谐发展”理念,公司倡导人与环境96
    和谐发展,注重督促和培养区内企业和员工树立节约使用资源和循环
    使用资源的意识和行为,通过宣传、贯彻有关环境保护政策,推行废
    物回收利用,不断提高公司的环境绩效。
    3、下属企业美味鲜公司多年以来,一直在积极致力于减少对生态
    的影响,在努力打造安全、健康、营养、绿色食品的同时,保持对环境
    的维护。在新厂区建设方面,公司就率先从污水处理、厂区绿化以及生
    产废渣、废水的回收利用等方面进行规划和研究。更投入近千万元建设
    新型的水煤浆锅炉,减少废气和烟尘排放。目前,公司新厂区污水处理
    系统正规范有效运作,为中山市青山绿水工程做出自己应有的贡献。
    4、下属企业中炬森莱公司的环保目标是减少生产环节的污染,公
    司建有排放物处理设施,配备了专业的设备、人员和流程对产品环保
    指标进行检测和汇报,并制定了相应的管理办法,严格按照规范要求
    进行废物的处理,并达到国家相关的环保排放标准,保证按照国家和
    地方环保部门的要求进行各项管理工作,从未有任何违法违规行为。
    5、下属企业中炬精工公司厂房环保设施配套严格按照中山市环境
    保护部门的审批和有关要求进行建设。公司产品为机械配件,生产设
    备全部使用电加热、加工,没有使用柴油、煤等不清洁能源,生产过
    程中严格按照要求回收及转移废固料及废机油、防锈油、切削液等,
    并注重节约能源利用,没有任何违反环保的行为。
    ㈥对区域经济和价值链伙伴的发展责任
    1、公司诚信经营,依法纳税,2009年度公司及下属企业共缴税
    7398.8万元,为国家和地方经济的发展做出了重大的贡献。
    2、公司下属企业已与供应商、客户等上下游价值链伙伴之间建立
    了良好的合作关系,经常通过组织经销商联谊会、开设客户服务热线、
    定期客户满意度调查等多种渠道征集客户意见,及时了解客户的需求
    和感受,并针对客户的反馈尽快做出改进。同时,通过会议、论坛、
    行业协会等多种形式与价值链伙伴就产业热点问题进行探讨,达成共97
    识,共同推动产业繁荣。
    2、为了维护中炬高新产业区的治安稳定,公司联手辖区企业共同
    组建了中炬高新治安联防队,密切配合派出所、各联防企业制定了一
    套行之有效的治安防范措施,协助公安机关预防和打击各种违法犯罪,
    有效地维护了园区社会的安定团结。有效推动了中山经济的持续发展。
    3、公司以国家级高新区为依托,通过整合资源不断发展,与区内
    企业、产业上下游价值链伙伴共生共荣,有力地推动了地区和产业经
    济的繁荣。
    综上所述,在过去的一年中,公司在规范经营、员工成长、品质
    保障、环境保护、社会发展、公益事业等方面积极履行社会责任,取
    得了一定的成绩(有关数据见后附《2009年企业社会责任业绩报表》)。
    履行社会责任是一项系统工程,需要越来越多的企业不断努力和参与,
    只要我们勇于践行,主动承担社会责任和义务,就一定能够实现共同
    发展,形成多方共赢的良好局面。在今后的经营管理中,公司将继续
    积极履行社会责任,在力所能及的范围内增加公益投入,积极支持当
    地的教育、文化、社区、农村建设、扶贫济困等社会公益活动,实现
    企业的可持续发展,进而带动社会、经济、环境及生态的可持续发展,
    树立一个勇于肩负社会责任的良好企业形象。为股东和客户创造更大
    价值,为员工和就业创造更多机会。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2010年4月27日98
    附:《2009年企业社会责任业绩报表》
    业绩指标 单位 2009年 2008年
    资产总额 亿元 27.36 26.3
    主营业务收入 亿元 9.60 9.67
    净利润 万元 6866 7975
    纳税总额 万元 7398.3 6599
    财
    务
    运
    营
    每股收益 元/股 0.10 0.11
    园区工业总产值 亿元 240 234
    园区企业实现利税 亿元 20.48 13.96
    园区实际利用外资 万美元 1877.8 5853
    经
    济
    发
    展
    园区吸收就业劳动力人 38601 34402
    从业人员总数 人 2299 2546 员
    工
    员工入会率 % 100 100%
    公益捐款 万元 192.2 176
    社
    会
    公
    益 赞助或捐款明细
    1.慈善捐款38万元
    2.赞助社区活动约27.7万元
    3.捐助农村建设约18.5万元
    4.支持消防、教育等约108万
    1.慈善万人行捐款45万元
    2.512地震捐款共约30万元
    3.西藏工作援助款30万元
    4.赞助社区活动约28万元
    5.捐助农村建设约28万元
    6.支持消防、教育等约45万99
    社
    会
    荣
    誉
    由于公司产品或为服务为客
    户、为社会带来价值,所取得
    的各种社会荣誉明细
    公司获得开发区:
    1.优秀总公司一等奖;
    2.总公司经济突出贡献一等奖;
    3.经营管理先进总公司;
    4.资本运营先进总公司;
    5.招商引资先进单位配套奖
    1.“厨邦”酱油荣获”人民大会堂
    宴会用酱油”殊荣;
    2.中炬高新产业区通过“省业管
    理示范工业区”复评;
    3.公司获得开发区经济突出贡
    献奖一等奖、招商引资先进
    单位奖、资产管理先进总公
    司奖等。
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