凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
中炬高新(600872)公告正文

中炬高新:2010年半年度报告

公告日期 2010-08-31
股票简称:中炬高新 股票代码:600872
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    
    目录
    一、重要提示......................................................................... 2
    二、公司基本情况..................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况............................................................... 3
    四、董事、监事和高级管理人员情况..................................................... 4
    五、董事会报告....................................................................... 4
    六、重要事项......................................................................... 6
    八、备查文件目录..................................................................... 9中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
    载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名 熊炜
    主管会计工作负责人姓名 吴剑
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 张斌
    公司负责人熊炜、主管会计工作负责人吴剑及会计机构负责人(会计主管人员)张斌声明:保证半
    年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 中炬高新
    公司的法定英文名称 JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD.
    公司的法定英文名称缩写 JONJEE
    公司法定代表人 熊炜
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓 名 彭海泓 郭毅航
    联系地址 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    电 话 (0760)85596818-2033 (0760)85596818-2083
    传 真 (0760)85596877 (0760)85596877
    电子信箱 penghaihong@jonjee.com aguo@jonjee.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    注册地址的邮政编码 528437
    办公地址 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    办公地址的邮政编码 528437
    公司国际互联网网址 www.jonjee.com
    电子信箱 jonjee@jonjee.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点 广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦三楼公司证券部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 中炬高新 600872中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    3
    (六) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
    总资产 2,778,172,468.00 2,736,295,157.33 1.53
    所有者权益(或股东权益) 1,638,736,594.46 1,623,333,640.10 0.95
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.26 2.24 0.89
    报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
    营业利润 43,187,905.90 37,522,040.83 15.10
    利润总额 60,213,805.07 63,588,826.35 -5.30
    归属于上市公司股东的净利润 47,155,427.55 50,178,621.45 -6.02
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 30,674,902.06 26,952,733.40 13.81
    基本每股收益(元) 0.065 0.069 -5.80
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.042 0.037 13.51
    稀释每股收益(元) 0.065 0.069 -6.02
    加权平均净资产收益率(%) 2.88 3.24 减少0.36 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 162,068,914.45 55,162,776.95 193.80
    每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.22 0.08 175
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -2,573.86
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 160,000.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
    动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    4,235,020.11
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,804,574.03
    所得税影响额 -5,570,161.07
    少数股东权益影响额(税后) -146,333.72
    合计 16,480,525.49
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 135,883 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东
    性质
    持股比例
    (%)
    持股总数
    报告期内
    增减
    持有有限售
    条件股份数量
    质押或冻结
    的股份数量
    中山火炬集团有限公司 其他 10.72 77,659,500 0 质押48,000,000
    信达投资有限公司 其他 2.52 18,261,512 -3,200,000 无
    MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 未知 2.38 17,307,276 -3,800,000 无
    中国建设银行股份有限公司-华商动态阿尔法灵活配置
    混合型证券投资基金
    未知 1.55 11,221,911 5,971,961 无
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 未知 0.96 6,991,417 0 无
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保
    险产品
    未知 0.78 5,616,531 -383,469 无
    东海证券-交行-东风5 号集合资产管理计划 未知 0.60 4,297,201 4,297,201 无
    全国社保基金一零五组合 未知 0.55 4,000,000 -2,300,130 无
    新华人寿保险股份有限公司-万能-得意理财
    -018L-WN001 沪
    未知 0.36 2,633,070 0 无
    中山市实业集团有限公司 其他 0.34 2,479,989 -44,869 无
    前十名无限售条件股东持股情况中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    4
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    中山火炬集团有限公司 77,659,500 人民币普通股
    信达投资有限公司 18,261,512 人民币普通股
    MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 17,307,276 人民币普通股
    中国建设银行股份有限公司-华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金 11,221,911 人民币普通股
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 6,991,417 人民币普通股
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 5,616,531 人民币普通股
    东海证券-交行-东风5 号集合资产管理计划 4,297,201 人民币普通股
    全国社保基金一零五组合 4,000,000 人民币普通股
    新华人寿保险股份有限公司-万能-得意理财-018L-WN001 沪 2,633,070 人民币普通股
    中山市实业集团有限公司 2,479,989 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    1、公司法人股股东之间不存在关联关系。
    2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
    中规定的一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    2010 年4 月27 日公司第六届董事会第十三次会议决议:
    1、同意朱洪滨先生、李文聪先生因工作变动,辞去公司总经理助理职务;
    2、同意聘任吴剑先生为公司副总经理,免去其总经理助理职务。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司继续贯彻实施既定的发展战略,努力做大做强主营业务,各项业务均取得较大
    突破。下属企业美味鲜调味食品公司新增固定资产投资7,000 万元,三期扩产工程已接近尾声,可
    在第四季度竣工投产,产能瓶颈可得到缓解;上半年实现主营业务收入4.78 亿元(不含税),同比
    增长1.1 亿元,增幅31%;净利润4,072 万元,增幅17.6%。中汇合创房地产项目首期项目在3 月
    14 日正式动工。上半年,公司重点做好营销策划及内部管理团队的构建,并成立了物业管理公司和
    园林绿化公司,管理架构得到理顺和充实。中炬森莱公司今年以来,已为国内部分整车厂商提供商
    业用途的动力电池,取得良好的进展,营业收入同比增长14%;随着国家政策的进一步落实,森莱
    公司通过扩产发展,可在混合动力电池领域取得重大突破。
    中炬小额贷款公司成立一年来,抓准市场定位,主要服务于中小企业与个体工商户,取得较好成
    绩,期末贷款余额达1.98 亿元,占公司注册资本的99%,贷款安全回收率达100%。中炬精工公司做好
    市场开拓,海外订单回升;上半年营业收入同比大幅增长106.5%,减亏幅度达81.2%。园区物业出租面
    积稳步回升,上半年平均物业出租率86.5%,比去年同期上升约2.5 个百分点,新增物业招租情况理想。
    上半年公司实现营业总收入5.7 亿元,同比增长1.1 亿元,增幅24.1%;实现归属母公司的净
    利润4,716 万元,同比减少302 万元,减幅6%,每股收益0.065 元;扣除非经常性损益后的净利润
    3,068 万元,同比增加372 万元,增幅13.8%;扣除非经常性损益后每股收益0.042 元。净资产收益
    率2.88%,期末公司资产负债率32.6%,比年初上升了0.6 个百分点。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元币种:人民币
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
    营业收入比上
    年同期增减(%)
    营业成本比上
    年同期增减(%)
    营业利润率比上年
    同期增减(%)
    分行业
    制造业 502,848,056.00 371,613,392.80 26.10 32.37 33.21 减少0.47 个百分点中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    5
    房地产及服务业 66,002,252.09 34,016,499.52 48.46 51.79 40.30 增加4.22 个百分点
    合计 568,850,308.29 405,629,892.32 28.69 25.34 24.91 增加0.24 个百分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    广东省内 303,605,106.77 24.59
    浙江地区 88,533,398.42 31.36
    海南地区 36,390,604.33 -18.48
    广西地区 37,695,056.02 35.71
    福建地区 29,372,683.52 8.90
    直辖市 12,355,548.18 -41.11
    其他省份 53,606,449.62 415.41
    国外 7,291,461.43 -39.49
    合计 568,850,308.29 25.34
    3、财务数据同比发生变化情况及原因
    单位:元币种:人民币
    项 目 期末或本期数 年初或上年同期数 变动数 变动比例% 主要原因
    交易性金融资产 3,566,849.20 1,208,837.97 2,358,011.23 95.06%中汇合创本期购入交易性金融资产。
    应收票据 284,264.00 -284,264.00 -100.00%中炬精工持有的应收票据到期承兑。
    在建工程 188,754,724.45 123,937,095.67 64,817,628.78 52.30%美味鲜公司扩产项目工程本期投入的增加。
    应付票据 8,785,380.51 -8,785,380.51 -100.00%美味鲜公司本期应付票据到期兑付。
    预收款项 53,228,007.16 17,322,161.73 35,905,845.43 207.28%
    本部预收轻轨用地转让款及美味鲜公司预收了房产
    转让款。
    应交税费 10,928,476.89 6,704,492.96 4,223,983.93 63.00%本期末应交企业所得税增加
    应付股利 12,695,589.88 1,832,355.32 10,863,234.56 592.86%本期股东会决议分配现金红利
    递延所得税负债 1,219,225.01 10,055,514.26 -8,836,289.25 -87.88%
    中汇合创持有的可供出售金融资产公允价值下降,
    影响确认的递延所得税负债相应减少。
    销售费用 55,536,163.32 36,624,596.06 18,911,567.26 51.64%
    美味鲜调味食品有限公司本期收入大幅增加,影响
    销售费用增加。
    资产减值损失 3,417,190.35 237,351.96 3,179,838.39 1339.71%
    本期经股东会决议,坏账准备由余额百分比法改为
    账龄分析法,计提比例上升影响。
    公允价值变动收益 -197,493.77 269,221.14 -466,714.91 -173.36%交易性金融资产的公允价值本期下降。
    营业外收入 18,284,004.73 26,896,045.27 -8,612,040.54 -32.02%
    本期减少主要系上期确认了因转让中汇合创股权事
    项而收取的广东中道投资管理有限公司的滞纳金收
    入增加。
    营业外支出 1,258,105.56 829,259.75 428,845.81 51.71%本期公益性捐赠支出增加
    所得税费用 9,513,273.27 14,078,738.45 -4,565,465.18 -32.43%
    公司本部应纳税所得额减少,及因本期资产减值损
    失增加,相应冲减了递延所得税费用。
    少数股东损益 1,509,213.98 -668,533.55 2,177,747.53 -325.75%中汇合创公司净利润增加,其少数股东损益增加。
    (二) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    广东美味鲜调味食品有限公司三期扩产 7,000 建设中 未体现
    合计 7,000 / /
    1,报告期内公司继续以自有资金进行美味鲜公司三期扩产工程,投入资金7000 万元,累计总投
    资达3.5 亿元。
    (三) 公司财务状况、经营成果分析
    1、完成经营计划情况中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    6
    单位:元 币种:人民币
    原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
    收入 1,100,000,000 568,850,308.29
    成本及费用 405,629,892.32
    本年度公司预算主营业务收入11 亿元,本期实际完成5.7 亿元,完成年度计划的51.8%。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
    市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,建立、完善了一系列公司治理制度以强化公司治理结
    构,确保公司股东大会、董事会、监事会规范运作。根据中国证监会广东监管局《关于开展上市公
    司信息披露检查专项活动的通知》(广东证监〔2010〕30 号)的要求,公司经严格自查,制定了《年
    报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部信息使用人管理
    制度》等信息披露管理方面的制度,避免了信息不对称现象的产生,提高了公司透明度。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    公司2009 年度利润分配方案以2009 年12 月31 日总股本724,215,631 股为基数,向全体股东每10
    股送红股1 股并派发现金红利0.15 元(含税),扣税后每10 股派发现金红利0.035 元,共计分配
    利润83,284,797.47 元,其中派送红股72,421,563 股,派发现金红利10,863,234.47 元。实施后总
    股本为796,637,194 股,增加72,421,563 股。该方案在2010 年5 月21 日召开的2009 年年度股东
    大会上审议通过。公司于2010 年6 月25 日刊登利润分配实施方案公告,本次利润分配的股权登记
    日为2010 年7 月1 日,除息日为2010 年7 月2 日,新增股份上市日为2010 年7 月5 日,现金红
    利发放日为2010 年7 月12 日。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    经公司2008 年股东大会通过,公司拟订的分红政策为:公司利润分配政策应保持连续性和稳定
    性。在公司盈利、现金流满足公司发展所需的前提下,公司最近三年累计分配的利润应不少于最近
    三年实现的年均可分配利润的30%。因特殊原因不能达到上述比例的,董事会应向股东大会作出说
    明。报告期内,公司报告期内审议通过的年度利润分配方案符合上述政策。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    单位:元 币种:人民币
    起诉(申
    请)方
    应诉(被
    申请)方
    承担连
    带责任
    方
    诉讼仲
    裁类型
    诉讼(仲裁)基本
    情况
    诉讼(仲裁)
    涉及金额
    诉讼(仲
    裁)进展
    诉讼(仲
    裁)审理
    结果及
    影响
    诉讼(仲
    裁)判决
    执行情况
    中炬高新
    技术实业
    (集团)股
    份有限公
    司
    广东珠三
    角城际轨
    道交通有
    限责任公
    司
    民事案
    件
    本公司请求判令
    轻轨公司立即向
    本公司支付拖欠
    剩余征地款
    2,345.5905 万元
    及逾期付款利息。
    该案本公司一审
    判决胜诉。轻轨公
    司上诉至广东省
    高级人民法院。
    2,345.5905
    已得到广
    东省高级
    人民法院
    调解
    详见说明 执行完毕
    一、本公司于2010 年3 月22 日收到广东省高级人民法院(以下简称"广东省高院")发出的(2010)
    粤高法民一终字第3 号《民事调解书》,本公司诉广东珠三角城际轨道交通有限责任公司(以下简
    称"轻轨公司")土地使用权转让合同纠纷一案),轻轨公司不服中山市中级人民法院的一审判决(详
    见本公司公告2009-021 号),上诉至广东省高院,经广东省高院主持调解,本公司与轻轨公司达成
    调解协议如下:
    1、涉案城轨设计红线外两侧各10 米的防护绿带所属土地使用权权属归本公司。轻轨公司同意
    委托本公司负责涉案设计红线范围内(20.4 米宽)的绿化,费用由本公司自负,相关绿化需符合规中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    7
    划要求且不得影响铁路交通安全及运营。上述涉案设计红线范围内(20.4 米宽)的绿化在土地使用
    权人需要使用时由土地使用权人自行处分,本公司不得提出任何异议。
    2、轻轨公司应于收到法院制作的调解书之日起十个工作日内向本公司支付防护绿带补偿费人民
    币1,700 万元。该笔款项已经由中山市征地拆迁管理办公室保管,轻轨公司承诺委托中山市征地拆
    迁管理办公室按照上述期限支付给本公司。
    3、本案一审案件受理费159,080 元由本公司负担,二审案件受理费由轻轨公司负担。
    对本公司的影响
    1、通过本次调解,本公司增加营业外收入1,700 万元。
    2、城际轨道红线外两侧各10 米的防护绿带产权归本公司所有,对应土地面积为44.9 亩,本公
    司实际转让给轻轨公司的土地面积为45.8 亩。本公司将不再诉求轻轨公司支付剩余征地款
    2,345.5905 万元及逾期付款利息。
    3、防护绿带44.9 亩土地计入公司房地产项目可开发的土地面积,公司根据广珠轻轨中山站片
    区控制性详细规划的绿地率指标,调整可开发的房地产的建筑密度。
    至报告期内,公司已收到补偿费人民币1,700 万元。
    (五) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、证券投资情况
    报告期内公司通过出售新股取得的收益45 万元。
    2、持有其他上市公司股权情况
    单位:万元
    证券代码 证券简称 最初投资成本
    占该公司股
    权比例(%)
    期末账面
    价值
    报告期
    损益
    报告期所有
    者权益变动
    会计核算
    科目
    股份来源
    000599 青岛双星 5,730 1.91 3,926 390 -4,246
    可供出售
    金融资产
    参与定向
    增发
    报告期内,公司转让青岛双星股份118 万股,取得收益390 万元。由于股份减少及股价下跌等
    因素,所有者权益下降4246 万元。
    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (八) 重大关联交易
    本报告期公司无重大关联交易事项。
    (九) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    8
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 8,000
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 15,700
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B) 15,700
    担保总额占公司净资产的比例(%) 9.58
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 0
    报告期内,公司为美味鲜公司与中行中山分行签署最高额度为8,000 万元的借款、贸易融资、
    保函、资金业务及其他授信业务合同提供连带责任保证。有效期从2010 年2 月1 日起,到2015 年
    12 月31 日止。本合同生效后,原5,000 万元信用担保合同随即失效。
    2009 年12 月,公司为美味鲜公司与工行开发区支行签署最高额度为7,700 万元的本外币借款、
    外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内贸易融资、远期结售汇等金融业务的贷款合同
    提供连带责任保证。有效期从2009 年9 月21 日起,到2013 年12 月31 日止。本合同生效后,原
    6,500 万元信用担保合同随即失效。
    3、委托理财情况
    单位:亿元 币种:人民币
    受托人
    名称
    委托
    理财
    金额
    委托理财
    起始日期
    委托理财
    终止日期
    报酬
    确定
    方式
    实际
    收回
    本金
    金额
    实际
    获得
    收益
    是否经
    过法定
    程序
    计提减值
    准备金额
    是否关联
    交易
    关联
    关系
    汇添富
    基金管
    理有限
    公司
    1 2009 年10 月12 日 2010年10月11日 是 否
    合计 1 / / / / / /
    逾期未收回的本金和收益累计金额(元) 0
    公司于2009 年10 月12 日及11 月17 日,分2 次各投入中汇合创自有流动资金5,000 万元,委
    托汇添富基金管理公司开展专户理财业务。公司目前投入专户理财资金1 亿元,持有专户基金
    9,718.8 万份。目前该专户理财业务尚在开展之中。
    4、其他重大合同
    因广珠城轨中山站市政道路项目建设需要,中山市市政工程建设中心需征用本公司以及本公司
    控股子公司广东中汇合创房地产有限公司(以下简称"中汇公司")位于城轨中山站周边的商住地共
    约60.56 亩。本公司与中汇公司分别签署了《轻轨"中山站"征收土地补偿合同。本《征地合同》将
    为公司新增营业收入8,539 万元,新增收益约5,400 万元(合并报表口径计算)。具体内容详见2010
    年4 月8 日的《上海证券报》、《中国证券报》中炬高新重大合同公告。
    (十) 承诺事项履行情况
    1、本报告期或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:是
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:是
    1)是否已启动:是
    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    9
    境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所
    境内会计师事务所报酬 50
    境内会计师事务所审计年限 9
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司继续聘任天职国际会计师事务所为公司的境内审计机构。
    年度审计工作的酬金共50 万元。
    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三) 其他重大事项的说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十四) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    中炬高新为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》A18、《上海证券报》A8 2010 年2 月4 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新关于诉讼事项的进展情况公告 《中国证券报》B06、《上海证券报》B16 2010 年3 月24 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新重大合同公告 《中国证券报》B03、《上海证券报》B56 2010 年4 月8 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新2009 年年度报告 《中国证券报》D067《上海证券报》B48 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新第六届董事会
    第十三次会议决议公告
    《中国证券报》D068《上海证券报》B48 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新第六届监事会
    第七次会议决议公告
    《中国证券报》D068《上海证券报》B48 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新关于召开2009 年年度股东
    会的通知
    《中国证券报》D068《上海证券报》B48 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新2010 年第一季度报告 《中国证券报》D067《上海证券报》B48 2010 年4 月30 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新2009 年年度股东大会决议公告 《中国证券报》B15《上海证券报》32 2010 年5 月22 日 http://www.sse.com.cn
    中炬高新2009 年度利润分配实施公告 《中国证券报》B010《上海证券报》B14 2010 年6 月25 日 http://www.sse.com.cn
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表
    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
    董事长:熊炜
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2010 年8 月30 日中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    10
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 301,117,003.14 234,678,984.47
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 3,566,849.20 1,208,837.97
    应收票据 284,264.00
    应收账款 33,344,356.80 33,121,058.14
    预付款项 190,770,150.96 239,306,473.36
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 8,357,732.27 8,250,643.86
    买入返售金融资产
    存货 880,898,805.48 881,644,914.20
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,418,054,897.85 1,398,495,176.00
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产 149,382,840.82 191,291,904.08
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 63,302,609.17 62,222,363.58
    投资性房地产 666,910,475.38 674,687,160.19
    固定资产 199,428,813.16 192,398,890.61
    在建工程 188,754,724.45 123,937,095.67
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 76,052,249.00 77,555,799.98
    开发支出
    商誉 2,292,344.49 2,292,344.49
    长期待摊费用 1,676,994.25 1,862,681.79
    递延所得税资产 12,316,519.43 11,551,740.94
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,360,117,570.15 1,337,799,981.33中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    11
    资产总计 2,778,172,468.00 2,736,295,157.33
    流动负债:
    短期借款 268,500,000.00 253,890,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 8,785,380.51
    应付账款 130,367,811.77 113,667,407.75
    预收款项 53,228,007.16 17,322,161.73
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 28,744,619.35 33,548,992.47
    应交税费 10,928,476.89 6,704,492.96
    应付利息 301,800.00 389,730.00
    应付股利 12,695,589.88 1,832,355.32
    其他应付款 74,805,740.41 69,168,916.44
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 45,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 629,572,045.46 550,309,437.18
    非流动负债:
    长期借款 265,000,000.00 305,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 7,626,000.00 7,260,000.00
    预计负债
    递延所得税负债 1,219,225.01 10,055,514.26
    其他非流动负债 1,505,555.58 1,838,888.89
    非流动负债合计 275,350,780.59 324,154,403.15
    负债合计 904,922,826.05 874,463,840.33
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 724,215,631.00 724,215,631.00
    资本公积 297,754,329.40 318,621,233.48
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 156,308,123.83 156,308,123.83
    一般风险准备
    未分配利润 461,853,047.79 425,560,854.80
    外币报表折算差额 -1,394,537.56 -1,372,203.01
    归属于母公司所有者权益合计 1,638,736,594.46 1,623,333,640.10
    少数股东权益 234,513,047.49 238,497,676.90
    所有者权益合计 1,873,249,641.95 1,861,831,317.00
    负债和所有者权益总计 2,778,172,468.00 2,736,295,157.33
    法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    12
    母公司资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 46,943,202.30 38,449,144.39
    交易性金融资产 902,659.20 1,100,152.97
    应收票据
    应收账款 5,355,551.99 7,275,899.99
    预付款项 152,110,885.31 151,842,848.46
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 157,818,388.83 85,040,585.30
    存货 9,080,900.98 9,099,369.98
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 372,211,588.61 292,808,001.09
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 962,142,660.17 961,062,414.58
    投资性房地产 631,403,621.12 638,604,320.42
    固定资产 6,649,603.02 6,314,485.72
    在建工程 1,280,694.45 719,534.24
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 1,472,771.61 1,862,681.79
    递延所得税资产 14,012,775.42 12,518,891.31
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,616,962,125.79 1,621,082,328.06
    资产总计 1,989,173,714.40 1,913,890,329.15
    流动负债:
    短期借款 222,700,000.00 238,090,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 622,958.35 904,925.08
    预收款项 26,943,377.10 3,232,466.01
    应付职工薪酬 3,853,554.62 6,762,555.91
    应交税费 3,937,355.70 3,130,269.51
    应付利息
    应付股利 12,695,589.88 1,832,355.32
    其他应付款 92,967,632.82 117,121,848.24中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    13
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 363,720,468.47 371,074,420.07
    非流动负债:
    长期借款 110,000,000.00 110,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 75,664.80 125,038.24
    其他非流动负债
    非流动负债合计 110,075,664.80 110,125,038.24
    负债合计 473,796,133.27 481,199,458.31
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 724,215,631.00 724,215,631.00
    资本公积 309,240,227.82 309,240,227.82
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 156,308,123.83 156,308,123.83
    一般风险准备
    未分配利润 325,613,598.48 242,926,888.19
    归属母公司的所有者权益合计 1,515,377,581.13 1,432,690,870.84
    所有者权益(或股东权益)合计 1,515,377,581.13 1,432,690,870.84
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,989,173,714.40 1,913,890,329.15
    法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    14
    合并利润表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 570,281,947.94 459,677,687.87
    其中:营业收入 570,281,947.94 459,677,687.87
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 532,348,221.08 427,778,594.51
    其中:营业成本 407,653,125.61 328,956,491.74
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 4,636,868.64 5,839,932.90
    销售费用 55,536,163.32 36,624,596.06
    管理费用 50,840,352.30 46,206,618.30
    归属于母公司所有者的净利润 93,549,944.85 16,972,183.71
    财务费用 10,264,520.86 9,913,603.55
    资产减值损失 3,417,190.35 237,351.96
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -197,493.77 269,221.14
    投资收益(损失以“-”号填列) 5,451,672.81 5,353,726.33
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 1,080,245.59 -168,474.50
    归属于母公司所有者的综合收益总额 93,549,944.85 16,972,183.71
    归属于少数股东的综合收益总额
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 43,187,905.90 37,522,040.83
    加:营业外收入 18,284,004.73 26,896,045.27
    减:营业外支出 1,258,105.56 829,259.75
    其中:非流动资产处置损失 5,160.58 3,080.00
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 60,213,805.07 63,588,826.35
    减:所得税费用 9,513,273.27 14,078,738.45
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 50,700,531.80 49,510,087.90
    归属于母公司所有者的净利润 47,155,427.55 50,178,621.45
    少数股东损益 1,509,213.98 -668,533.55
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.065 0.069
    (二)稀释每股收益 0.065 0.069
    七、其他综合收益 -26,383,082.02 26,940,188.62
    八、综合收益总额 22,281,559.51 76,450,276.52
    归属于母公司所有者的综合收益总额 26,266,188.92 71,046,810.07
    归属于少数股东的综合收益总额 -3,984,629.41 5,403,466.45
    法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    15
    母公司利润表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 37,273,696.94 46,566,873.85
    减:营业成本 23,351,191.87 27,338,744.83
    营业税金及附加 4,276,791.19 5,102,312.11
    销售费用 593,791.85 460,947.56
    管理费用 11,384,953.37 13,264,905.74
    财务费用 8,097,134.97 9,461,480.13
    资产减值损失 5,975,536.42 -1,058,092.84
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -197,493.77 272,221.14
    投资收益(损失以“-”号填列) 93,849,554.30 11,607,648.81
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 1,080,245.59 -168,474.50
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 77,246,357.80 3,876,446.27
    加:营业外收入 17,216,481.42 17,903,678.69
    减:营业外支出 828,471.00 618,646.75
    其中:非流动资产处置损失 4,500.00
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 93,634,368.22 21,161,478.21
    减:所得税费用 84,423.37 4,189,294.50
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 93,549,944.85 16,972,183.71
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 93,549,944.85 16,972,183.71
    法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    16
    合并现金流量表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 677,210,150.83 521,512,528.17
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 20,378.55 54,400.47
    收到其他与经营活动有关的现金 27,150,474.01 13,305,159.54
    经营活动现金流入小计 704,381,003.39 534,872,088.18
    购买商品、接受劳务支付的现金 406,150,682.55 346,294,177.14
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 57,978,893.85 61,140,172.67
    支付的各项税费 36,273,053.30 37,449,833.57
    支付其他与经营活动有关的现金 41,909,459.24 34,825,127.85
    经营活动现金流出小计 542,312,088.94 479,709,311.23
    经营活动产生的现金流量净额 162,068,914.45 55,162,776.95
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 71,987,441.65 1,110,500,000.00
    取得投资收益收到的现金 298,574.44 1,498,469.89
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,001,190.00 2,183,695.92
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 85,984,651.50
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 87,287,206.09 1,200,166,817.31
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 84,293,134.03 103,789,209.38
    投资支付的现金 63,679,114.53 1,119,659,140.38
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 147,972,248.56 1,223,448,349.76
    投资活动产生的现金流量净额 -60,685,042.47 -23,281,532.45
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 124,400,000.00 297,790,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 124,400,000.00 297,790,000.00
    偿还债务支付的现金 144,790,000.00 254,790,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,548,635.84 13,944,528.09
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 9,480.00
    筹资活动现金流出小计 159,338,635.84 268,744,008.09中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    17
    筹资活动产生的现金流量净额 -34,938,635.84 29,045,991.91
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,217.47 -2,146.13
    五、现金及现金等价物净增加额 66,438,018.67 60,925,090.28
    加:期初现金及现金等价物余额 234,678,984.47 290,405,025.44
    六、期末现金及现金等价物余额 301,117,003.14 351,330,115.72
    法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    18
    母公司现金流量表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 65,600,973.32 46,228,781.42
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 17,972,737.93 33,136,302.28
    经营活动现金流入小计 83,573,711.25 79,365,083.70
    购买商品、接受劳务支付的现金 11,627,359.99 12,796,592.99
    支付给职工以及为职工支付的现金 11,066,378.52 12,541,273.76
    支付的各项税费 7,856,088.96 14,493,241.38
    支付其他与经营活动有关的现金 19,456,172.28 6,173,312.03
    经营活动现金流出小计 50,005,999.75 46,004,420.16
    经营活动产生的现金流量净额 33,567,711.50 33,360,663.54
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 3,500,000.00
    取得投资收益收到的现金 136,407.11 46,469.59
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,600.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 159,292,600.51
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 136,407.11 162,840,670.10
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,798,828.94 12,913,700.84
    投资支付的现金 64,659,140.38
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 1,798,828.94 77,572,841.22
    投资活动产生的现金流量净额 -1,662,421.83 85,267,828.88
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 86,600,000.00 141,990,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 86,600,000.00 141,990,000.00
    偿还债务支付的现金 101,990,000.00 254,790,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,018,216.18 8,695,666.96
    支付其他与筹资活动有关的现金 9,480.00
    筹资活动现金流出小计 110,008,216.18 263,495,146.96
    筹资活动产生的现金流量净额 -23,408,216.18 -121,505,146.96
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,015.58
    五、现金及现金等价物净增加额 8,494,057.91 -2,876,654.54
    加:期初现金及现金等价物余额 38,449,144.39 36,481,854.76
    六、期末现金及现金等价物余额 46,943,202.30 33,605,200.22
    法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌合并所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额
    归属于母公司所有者权益
    实收资本
    (或股本)
    资本公积 减:库存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 724,215,631.00 318,621,233.48 156,308,123.83 425,560,854.80 -1,372,203.01 238,497,676.90 1,861,831,317.00
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 724,215,631.00 318,621,233.48 156,308,123.83 425,560,854.80 -1,372,203.01 238,497,676.90 1,861,831,317.00
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    -20,866,904.08 36,292,192.99 -22,334.55 -3,984,629.41 11,418,324.95
    (一)净利润 47,155,427.55 1,509,213.98 48,664,641.53
    (二)其他综合收益 -20,866,904.08 -22,334.55 -5,493,843.39 -26,383,082.02
    上述(一)和(二)小计 -20,866,904.08 47,155,427.55 -22,334.55 -3,984,629.41 22,281,559.51
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权
    益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -10,863,234.56 -10,863,234.56
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -10,863,234.56 -10,863,234.56
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 724,215,631.00 297,754,329.40 156,308,123.83 461,853,047.79 -1,394,537.56 234,513,047.49 1,873,249,641.95中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2010 年半年度报告
    1
    单位:元 币种:人民币
    项目 上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 724,215,631.00 287,783,616.68 155,565,089.18 354,707,014.10 -1,910,357.74 335,130,413.39 1,855,491,406.61
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 724,215,631.00 287,783,616.68 155,565,089.18 354,707,014.10 -1,910,357.74 335,130,413.39 1,855,491,406.61
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    10,520,329.02 50,178,621.45 540,188.62 -100,177,848.10 -38,938,709.01
    (一)净利润 50,178,621.45 -668,533.55 49,510,087.90
    (二)其他综合收益 20,328,000.00 540,188.62 6,072,000.00 26,940,188.62
    上述(一)和(二)小计 20,328,000.00 50,178,621.45 540,188.62 5,403,466.45 76,450,276.52
    (三)所有者投入和减少资本 -9,807,670.98 -105,581,314.55 -115,388,985.53
    1.所有者投入资本 -105,485,625.22 -105,485,625.22
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他 -9,807,670.98 -95,689.33 -9,903,360.31
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 724,215,631.00 298,303,945.70 155,565,089.18 404,885,635.55 -1,370,169.12 234,952,565.29 1,816,552,697.60
    法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌9
    母公司所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 724,215,631.00 309,240,227.82 156,308,123.83 242,926,888.19 1,432,690,870.84
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 724,215,631.00 309,240,227.82 156,308,123.83 242,926,888.19 1,432,690,870.84
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    82,686,710.29 82,686,710.29
    (一)净利润 93,549,944.85 93,549,944.85
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 93,549,944.85 93,549,944.85
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -10,863,234.56 -10,863,234.56
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配 -10,863,234.56 -10,863,234.56
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 724,215,631.00 309,240,227.82 156,308,123.83 325,613,598.48 1,515,377,581.1310
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:
    库存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润
    所有者权益
    合计
    一、上年年末余额 724,215,631.00 309,240,227.82 155,565,089.18 236,239,576.37 1,425,260,524.37
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 724,215,631.00 309,240,227.82 155,565,089.18 236,239,576.37 1,425,260,524.37
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    16,972,183.71 16,972,183.71
    (一)净利润 16,972,183.71 16,972,183.71
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 16,972,183.71 16,972,183.71
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权
    益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 724,215,631.00 309,240,227.82 155,565,089.18 253,211,760.08 1,442,232,708.08
    法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌11
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2010 年度半年报财务报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
    一、公司的基本情况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬高
    新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股
    审(1992)165号文批准,于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集
    设立,并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开发行股票,本公司
    股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600872。
    根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬
    高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案
    实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定,本公
    司以实施股权方案登记日(2006年5月15日)收市后流通股总股本249,236,074股为基数,用资本公
    积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00股,转增后总股本为
    724,215,631.00股。截至2010年6月30日止,本公司总股本为柒亿贰仟肆佰贰拾壹万伍仟陆佰叁拾壹
    股,已全部上市流通。
    本公司在广东省工商行政管理局登记注册,注册地址广东省中山市,注册号为440000000000276,
    注册资本人民币724,215,631.00元,法定代表人熊炜。组织形式为股份有限公司。公司第一大股东
    为中山火炬集团有限公司。
    公司经营范围:城市基础设施的投资;房地产经营、物业管理,二次供水服务,高新技术产业
    投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售:工业生产资料(不含金银、小轿车
    及危险化学品),百货、五金、交电、化工(不含危险化学品)、针、纺织品,建筑材料。自营和
    代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技
    术的进出口服务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政
    审函字588号文)经营。
    二、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的
    要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    三、财务报表的编制基础
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部2006年2月15日颁布
    的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    四、重要会计政策、会计估计
    1.会计期间
    本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
    2.记账本位币
    本公司的会计核算以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业,根据其
    经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制合并财务报表时折算为人民币。12
    3.记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,各项资产在取得时按照实际成本计量,其后,对
    各项资产进行定期检查,按《企业会计准则》规定计提相应的减值准备。
    4.外币核算方法
    本公司的外币业务记账方法采用外币统账制,发生外币经济业务时,采用业务发生日之中国人民
    银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额
    按期末日汇率进行调整,调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益,属于与购建固
    定资产有关的专用借款产生的汇兑损益,在该资产达到预定可使用状态前按借款费用原则予以资本化、
    计入资产成本;属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入开办费,于本公司开始生产经营的当月一
    次计入损益;属于正常生产经营期间发生的汇兑损益,则直接计入当期损益。资产负债表日,对以历
    史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其
    原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的
    市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。
    5.现金等价物的确定标准
    现金等价物是指公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已
    知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6.金融工具的确认和计量
    (1)金融资产的分类
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金
    融资产在初始确认时划分为四类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    B、持有至到期投资;
    C、贷款和应收款项;
    D、可供出售金融资产。
    (2)金融负债的分类
    金融负债在初始确认时划分为两类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    B、其他金融负债。
    金融资产或金融负债满足下列条件之一的,划分为交易性金融资产或金融负债:
    ①取得该金融资产或承担该金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获
    利方式对该组合进行管理;
    ③属于衍生工具。但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
    与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具
    结算的衍生金融资产除外。
    金融资产满足下列条件之一时,终止确认:
    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止;13
    B、该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确
    认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
    (3)金融资产的计量
    公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融
    负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
    费用。但是,下列情况除外:
    A、持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩
    并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清
    金融负债时可能发生的交易费用。
    B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
    结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按
    照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    ①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;
    ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则--收入》确定的累计摊销额后的余额。
    公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,将其重分类
    为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间
    的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    对应当以公允价值计量,但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债,公司在其公允价
    值能够可靠计量时改按公允价值计量,相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规定进行处理:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损
    失,计入当期损益。
    B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成
    的汇兑损益外,直接计入所有者权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益,计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出
    售金融资产的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股
    利时计入当期损益。
    (4)金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法
    A.本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
    的确认。
    本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。14
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止
    确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计
    入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
    金额之和。
    B.金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金融负债。
    对于采用继续涉入方式的金融资产转移,本公司应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认
    一项金融资产,同时确认一项金融负债。
    (5)金融资产减值核算方法
    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
    面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客
    观证据,包括以下各项:
    A、发行方或债务人发生严重财务困难;
    B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    E、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可能无法收
    回投资成本;
    G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (6)金融资产减值损失的计量:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;
    B、持有至到期投资的减值损失的计量:按预计未来现金流量低于期末账面价值的差额计提减值
    准备;
    C、可供出售的金融资产减值的判断:若该项金融资产公允价值出现持续下跌,且其下跌属于非
    暂时性的,则可认定该项金融资产发生了减值。
    7.投资性房地产核算方法
    投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
    本公司的投资性房地产是指:(1)已出租的土地使用权;(2)持有并准备增值后转让的土地
    使用权;(3)已出租的建筑物。
    公司取得的投资性房地产,按照成本进行初始计量。
    (1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出。
    (2)自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确认。
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧;已出租的和持有并准备增值后转让15
    的土地使用权采用与无形资产相同的会计政策摊销。投资性房地产的减值按照资产减值准备所述的
    估计资产可收回金额的方法处理。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时,终止
    确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,将处置
    收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    8.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    对于单项金额重大的应收款项,于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了
    减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单独测试未发生减值以及其余应收款项,按期末应收款项(含应收账款和其他应收款)账龄分
    别按不同的比例计提坏账准备。具体计提比例如下:
    账龄 计提比例
    1年以内 5%
    1-2年 15%
    2-3年 30%
    3年以上 50%
    单项金额重大的应收款项认定为单笔金额为200万元(含200万元)以上的款项。
    9.存货核算方法
    存货的分类:存货主要包括原材料、包装物、产成品、在产品、开发成本、委托加工物资、其他。
    存货计价方法:存货的取得按实际成本计价,原材料、产成品、库存商品及发出商品的发出采
    用加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    存货盘存制度:采用永续盘存制度。
    期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和
    销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计
    量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
    售费用以及相关税费后的金额。
    10.长期投资核算方法
    (1)初始计量
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
    值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
    现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额,计入资本公积;其借
    方差额导致资本公积不足冲减的,不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用,
    包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为进行
    合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金
    额;合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足
    冲减的,冲减留存收益。
    ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资,按照确定的合并成本作为长期股权投资的初16
    始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
    及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    在合并会计报表中确认为商誉;合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行
    的权益性证券的方式取得的长期股权投资,以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本;长期
    股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资,以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长
    期股权投资的初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,以投资合同或协议约定的价值作为初始
    投资成本,但合同或协议约定价值不公允时,则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    (2)后续计量
    ①对子公司的投资,采用成本法核算
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资应当调整长期股权投资的
    成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算
    在确认应享有被投资单位净损益时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
    基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可
    靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小,投资收益按被投资单位的账面净损益
    与持股比例计算确认。
    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资,在可供出售金融资产项目列报,
    采用公允价值计量,其公允价值变动计入股东权益。
    (3)长期股权投资减值
    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额,计
    提长期投资减值准备。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长
    期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投
    资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    (5)被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动具有共有控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
    需要分享控制权的投资方一致同意存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业
    的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,
    则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    11.商誉
    商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
    净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
    公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者
    资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,则先对不包
    含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认17
    相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者
    资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者
    资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,则确认商誉的减值损失,资产减值损失一经确认,在
    以后会计期间均不再转回。
    12.固定资产核算方法
    固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计
    年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产计价:
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值较低者
    计价;
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估计的价
    值损耗后的余额计价。
    折旧方法、预计使用年限、年折旧率:
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的5%)
    确定其分类折旧率如下:
    类别 预计使用年限(年) 年折旧率
    房屋及建筑物 40 2.38%
    机器设备 10 9.5%
    运输工具 5 19%
    电子设备 3 31.67%
    其它 5 19%
    在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限,分项
    确定并计提各期折旧。对持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定
    资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该
    项固定资产的原账面价值,原账面价值高于预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    固定资产后续支出的处理:
    固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修
    等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;
    重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧;装修
    支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    固定资产减值准备:18
    每年年末对固定资产进行检查,对有迹象表明可能存在资产减值的情况时,计算该固定资产的
    可收回金额;如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计算
    固定资产减值准备,并计入当期损益。固定资产减值准备一经计提,不得转回。
    融资租赁的认定依据、计价方法、折旧方法
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租
    赁为融资租赁。
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
    值两者中较低者确定。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届
    满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时
    能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    13.在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建
    造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所
    发生的净支出计入在建固定资产的成本。
    在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产,并按规定计提折旧。期末公司对在建工程按
    账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收回金额低于账面价值的差额,分项提取在建工程
    减值准备,并计入当期损益。
    14.借款费用核算方法
    借款费用资本化的确认原则:
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
    生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上(含1年)时间的建造或生产过
    程,才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用,予以资本化;其他借款费用,
    在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个
    条件时,开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    借款费用资本化的期间:应予以资本化的借款费用,满足上述资本化条件的,在购建或者生产
    的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入相关资产成本;
    若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本
    化,在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重
    新开始;在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借
    款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
    借款费用资本化金额的计算方法
    ①借款利息的资本化金额:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,每一会
    计期间的利息资本化金额,不超过专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金
    存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门
    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的
    利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额,不超19
    过当期相关借款实际发生的利息金额。
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整
    每期利息金额。
    ②辅助费用:专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
    可使用或者可销售状态之前发生的,应当在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件
    的资产成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生
    的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    ③在资本化期间内,属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化。
    15.无形资产核算方法
    无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人,或为管理目的而持有的、没有实物形态的
    非货币性长期资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
    本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,
    于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和
    非专利技术):
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
    该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
    无形资产的使用寿命为有限的,从取得的当月起,在预计使用年限内分期平均摊销;无法预见无
    形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不进行摊销。预计使用年限的
    摊销年限按如下原则确定:来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同
    性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企
    业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,企业应
    当综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。如果按照上述方法仍然无法
    合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。
    无形资产减值准备的确认标准和计提方法:
    对商标等受益年限不确定的无形资产,每年末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回
    金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    对其他无形资产,年末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额
    低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    ①已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
    公司发生的内部研究开发项目支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出:20
    (1)研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益。
    (2)开发阶段的支出,能够证明下列各项时,应当确认为无形资产:
    ①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,应当证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
    该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
    16.长期待摊费用的核算方法
    公司对发生的长期待摊费用按实际支付的金额入账,在费用项目的受益期限内按直线法分期摊销。
    17.应付职工薪酬的核算方法
    本公司的职工薪酬包括:
    (1)职工工资、奖金、津贴和补贴;
    (2)职工福利费;
    (3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;
    (4)住房公积金;
    (5)工会经费和职工教育经费;
    (6)非货币性福利;
    (7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;
    (8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括养老保险、失业保险、医疗保险、
    住房公积金及其他社会保障制度。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
    予补偿的建议,在企业已经制定正式的解除劳动关系计划或职工提出自愿裁减建议并即将实施且企
    业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而
    产生的预计负债,同时计入当期费用。
    18.股份支付的确认和计量
    股份支付,是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
    的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结
    算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在授予日按权
    益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩
    条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产
    负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期
    取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成
    本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的21
    股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负
    债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    19.预计负债的核算方法
    (1)确认原则:
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产
    弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:
    ①该义务是承担的现时义务;
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:
    按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    20.收入确认方法
    商品销售收入应当在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益很可能流入公司;
    (4)相关的收入和成本能够可靠计量。
    提供劳务收入:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同
    的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比
    法确认相关的劳务收入。公司在资产负债表日按提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间
    累计己确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务总成本乘以完工
    进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务成本后的金额,确认当期提供劳务成本。
    让渡资产使用权收入:
    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1)相关的经济利益很可能流入企业;
    (2)收入的金额能够可靠计量。
    企业分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定;
    21.政府补助
    公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助核算:
    用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益;
    用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益,在确认相关费用的期间,
    计入当期损益;
    与资产相关的政府补助核算:22
    确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    22.所得税的会计处理方法
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
    以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生
    的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税
    所得额用以抵扣递延所得税资产时,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
    所得额时,减记的金额予以转回。
    若一项资产的账面价值大于其计税基础的,两者之间的差额将会于未来期间产生应税金额,增加
    未来期间的应纳税所得额及应交所得税,对企业形成经济利益流出的义务,应确认为递延所得税负债。
    五、企业合并及合并财务报表
    (一)企业合并会计政策
    (1)同一控制下的企业合并
    合并成本按在合并日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
    权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并,公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在
    被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总
    额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于控股合并,合并资产负债
    表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。
    (2)非同一控制下的企业合并
    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
    权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
    允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
    的差额,计入当期损益。对于控股合并,合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中
    确定的公允价值列示,合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额,确
    认为合并资产负债表中的商誉,企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份
    额的差额,调整盈余公积和未分配利润。
    (3)分步实现的企业合并
    公司通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。具体根据《企
    业会计准则第20号一企业合并》相关规定确定。
    (二)合并财务报表
    1.合并范围的确定原则
    公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,或虽不足半数但能够控制的
    被投资单位,纳入合并财务报表的合并范围。公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
    2.合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据,按照《企
    业会计准则第33号——合并财务报表》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会
    计政策确定,合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
    (三)本公司之子公司情况23
    1.通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围期末实际出资额
    实质上构成对
    子公司净投资
    的其他项目余额
    持股
    比例
    表决权
    比例
    是否合并
    报表
    少数股东权益
    少数股东权益中
    用于冲减少数
    股东损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司
    少数股东分担的本期亏损超过少
    数股东在该子公司期初所有者权
    益中所享有份额后的余额
    广东中汇合创房地产有限公司有限公司中山市 房地产开发
    人民币
    106,533 万元
    房地产开发、
    销售
    人民币
    79,105.53 万元
    - 79.16% 79.16% 是
    人民币
    22,853.66 万元
    - -
    中山创新科技发展有限公司有限公司中山市 服务、咨询
    人民币
    2,400 万元
    科技项目
    投资开发
    配套服务、
    技术咨询
    人民币
    2,550.00 万元
    - 100.00% 100.00% 是- - -
    香港中兴(科技)贸易发展公司有限公司香港 -
    港币
    8 万元
    贸易
    港币
    8.00 万元
    - 100.00% 100.00% 是- - -
    2.非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称
    子公司
    类型
    注册地 业务性质 注册资本经营范围 期末实际出资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股
    比例
    表决权
    比例
    是否合并
    报表
    少数股东
    权益
    少数股东权益
    中用于冲减少数
    股东损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司
    少数股东分担的本期亏损超过
    少数股东在该子公司期初所有者
    权益中所享有份额后的余额
    广东美味鲜调味
    食品有限公司
    有限公司中山市 制造业
    人民币
    5,000 万元
    生产酱料、调味品、
    非酒精饮料
    人民币
    3,750.00 万元
    - 100.00% 100.00% 是- - -
    中山中炬精工机
    械有限公司
    有限公司中山市 制造业
    人民币
    2,000 万元
    生产汽车、摩托车
    配件
    人民币
    1,500.00 万元
    - 75.00% 75.00% 是
    人民币
    335.63 万元
    - -
    中山中炬森莱高
    技术有限公司
    有限公司中山市 制造业
    人民币
    4,500 万元
    生产氢镍、镉镍系
    列电池产品
    人民币
    2,970.00 万元
    - 66.00% 66.00% 是
    人民币
    660.48 万元
    - -24
    注1:广东中汇合创房地产有限公司系本公司2007年新成立的子公司,成立时本公司合计持有该
    公司100%的股权,其中本公司直接持股90%,本公司之全资子公司中山创新科技发展有限公司持有10%
    的股权。
    根据2008年2月1日及2008年4月14日本公司及中山创新科技发展有限公司(简称“创新公司”)与
    广东中道投资管理有限公司(简称“中道公司“)签订的《合作意向书》、《备忘录》及《股权转让
    协议》的约定,本公司及创新公司将持有的广东中汇合创房地产有限公司(简称“中汇合创公司”)
    合计27%的股权转让给中道公司,其中本公司转让22%的股权;创新公司转让5%的股权,创新公司未到期
    出资的4,900万元由中道公司按中汇合创公司章程规定的时间出资到位,在中道公司未出资到位前,中
    道公司按照23%的股权比例享有中汇合创公司《章程》规定的分红、行使表决权等权利和义务。
    2009年6月22日,经中道公司确认,因其自身原因,放弃应在2009年8月1日前到位的出资款4,900
    万元,该部分出资对应的股权(占中汇合创公司4%的股权)按零价格转让给本公司,并由本公司出
    资到位。同时,中道公司需在2009年6月30日支付给本公司及创新公司的违约金按照约定应以其持有
    的中汇合创公司的股权按原始作价折股抵偿。
    2009年6月23日,经中汇合创公司股东会审议通过,中道公司分别与本公司、创新公司签署了《股
    权转让合同》,双方约定:①中道公司将持有的中汇合创公司5.43%的股权(含未到未出资对应的4%
    股权)以17,630,851元的价格转让给本公司,中道公司未到位的出资4,900万元,由本公司负责在2009
    年11月1日前出资到位;②中道公司将持有中汇公司0.73%的股权以8,919,132.70元的价格转让给创
    新公司。上述股权转让款用于抵偿应付本公司及创新公司的违约金。同时,经中汇合创公司股东会
    审议通过,中道公司将持有的中汇公司10.08%的股权转让给东莞市虎门金鸾商业发展有限公司。2009
    年8月25日,中道公司与东莞市虎门金鸾商业发展有限公司签订股权转让协议,中道公司将持有的中
    汇公司1.175%的股权转让给东莞市虎门金鸾商业发展有限公司。
    截至2009年9月27日止,本公司及创新公司已缴足原未到位的出资额9,800万元。本次出资后,
    中汇公司的实收资本已达到注册资本的要求,合计人民币106,533万元。
    截至2009年12月31日止,本公司持有中汇合创公司73.432%的股权,创新公司持有中汇合创公司
    5.727%的股权,本公司合计持有中汇合创公司79.159%的股权;中道公司持有9.586%的股权;东莞市
    虎门金鸾商业发展有限公司持有11.255%的股权。
    注2:本公司直接持有广东美味鲜调味食品有限公司75%的股权,通过本公司之全资子公司香港中
    兴(科技)贸易发展公司间接持有25%的股权,本公司合计持有广东美味鲜调味有限公司100%的股权。
    (四)本期合并范围的变更
    本期合并范围没有变更。
    (五)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    由于本公司之子公司香港中兴(科技)贸易发展公司的注册地址和经营地址在香港特别行政区,
    采用港币作为记账本位币,合并报表时,将子公司财务报表按本公司记账本位币进行折算,折算方
    法为:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未
    分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易
    发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。产生的差额作为未实现汇兑损益在合并报表所有者
    权益项下单独列示(外币报表折算差异)。
    六、税项
    1.所得税:
    1)本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬森莱高技术有限公司、中山中
    炬精工机械有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期为3年,公司自获得高新技术企业认定后三
    年内(2008年至2010年),企业所得税按15%的税率征收。25
    2)本公司及其他境内子公司适用的企业所得税率为25%。
    2、增值税:产品销售收入按销项税(商品销售收入的17%或13%计算)抵扣购进货物进项税后的差
    额计缴;电费收入按电费收入的17%计算的销项税抵扣购进电费进项税后的差额计缴;水费收入按水
    费收入的13%计算的销售项税抵扣购进水费进项税后的差额计缴。
    3、营业税:按营业额的5%或3%计缴。
    4、城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的5%计缴;
    5、教育费附加:按实际缴纳流转税额的3%计缴;
    6、房产税:自用房产按房屋及建筑物原值扣除30%后的价值按1.2%的税率计缴;出租用房产按
    租金收入的12%税率计缴;
    7、其他税费:土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。
    七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
    1、本公司本期无会计政策、及前期会计差错更正的事项。
    2、会计估计变更
    从2010年元月1日起,公司将坏账准备的计提方法除对于单项金额重大的应收款项于资产负债表
    日仍单独进行减值测试外,单独测试未发生减值以及其余应收款项,由余额百分比法改为账龄分析
    法,即根据应收款项的账龄分别按不同的比例计提坏账准备。具体计提比例见附注四、8.应收款项
    坏账准备的确认标准、计提方法。
    八、合并财务报表主要项目注释
    1.货币资金
    (1)分类列示
    期末余额 期初余额
    项目
    原币金额 折算 折合人民币 原币金额 折算 折合人民币
    现金 382,840.59 275,791.33
    其中:人民币 324,144.43 1.0000 324,144.43 179,725.00 1.0000 179,725.00
    美元 3,677.65 6.7909 24,974.55 3,677.65 6.8282 25,111.73
    港币 22,252.41 0.8724 19,412.78 61,336.57 0.8805 54,005.62
    欧元 1,730.00 8.2710 14,308.83 1,730.00 9.7971 16,948.98
    银行存款 292,191,774.73 210,285,240.08
    其中:人民币 292,168,324.88 1.0000 292,168,324.88 209,919,240.36 1.0000 209,919,240.36
    美元 66.17 6.7909 449.36 70.6 6.8282 482.07
    港元 92.61 0.8724 80.80 394,478.15 0.8805 347,330.12
    欧元 2,771.09 8.2710 22,919.69 1,856.42 9.7971 18,187.53
    其他货币资金 8,542,387.82 24,117,953.06
    其中:人民币 8,155,978.55 1.0000 8,155,978.55 24,117,953.06 1.0000 24,117,953.06
    港元 442,926.72 0.8724 386,409.27
    合计 301,117,003.14 234,678,984.47
    注:(1)期末“其他货币资金”余额8,542,387.82元,主要系存放于银行的工程工资保证金及
    存出的证券保证金余额。
    (2)期末不存在抵押、冻结等对变现有限制的款项。
    2.交易性金融资产26
    (1)按项目列示
    项目 期末公允价值期初公允价值
    交易性权益工具投资 902,659.20 1,208,837.97
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,664,190.00
    合计 3,566,849.20 1,208,837.97
    注:截止期末公司交易金融资产的变现不存在重大限制的情况。
    (2)交易性金融资产期末余额较期初增加2,358,011.23元,增长比例为195.06%,主要原因为
    公司本期增加了基金持有。
    3.应收票据
    (1)分类列类
    票据种类 期末余额期初余额
    银行承兑汇票 0.00 284,264.00
    合计 0.00 284,264.00
    (2)期末应收票据余额较期初减少,系子公司中山中炬精工机械有限公司本期票据到期收回款项。
    4.应收账款
    (1)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别
    金额 占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例 坏账准备 金额 占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例 坏账准备
    单项金额重大的
    应收款项
    19,595,269.99 50.59% 15.80% 3,095,701.52 10,589,411.48 29.02% 6.00% 635,364.69
    其他不重大应收款项 19,140,695.38 49.41% 11.99% 2,295,907.05 25,906,143.83 70.98% 10.57% 2,739,132.48
    合计 38,735,965.37 100.00% 13.92% 5,391,608.57 36,495,555.31 100.00% 9.25% 3,374,497.17
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏帐准备计提:
    应收款项内容 款项性质 期末余额坏账金额计提比例 理由
    创峰包装(中山)有限公司 应收租金 2,229,016.44 111,450.82 5% 按会计政策统一计提
    大日本油墨化学工业株式会社 应收土地销售款 2,382,884.50 1,191,442.25 50% 按会计政策统一计提
    联成化工工业公司 应收土地销售款 2,319,200.00 1,159,600.00 50% 按会计政策统一计提
    中山市翠恒贸易有限公司 应收货款 5,395,135.08 269,756.75 5% 按会计政策统一计提
    中山市市政工程建设中心 应收货款 5,200,474.80 260,023.74 5% 按会计政策统一计提
    宁波市江东美佳餐料食品有限公应收货款 2,068,559.17 103,427.96 5% 按会计政策统一计提
    合计 19,595,269.99 3,095,701.52
    (3)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄
    余额 比例 坏帐准备
    计提
    比例
    余额 比例 坏帐准备
    计提
    比例
    1 年以内 32,009,282.40 82.64% 1,642,848.06 5.13% 29,315,588.02 80.33% 1,758,935.29 6.00%
    1-2 年 179,648.26 0.46% 23,105.73 12.86% 619,945.44 1.70% 37,196.72 6.00%
    2-3 年 485,665.30 1.25% 108,273.99 22.29% 508,111.44 1.39% 39,340.55 7.74%
    3 年以上 6,061,369.41 15.65% 3,617,380.79 59.68% 6,051,910.41 16.58% 1,539,024.61 25.43%
    合计 38,735,965.37 100.00% 5,391,608.57 13.92% 36,495,555.31 100.00% 3,374,497.17 9.25%27
    (4)本期应收账款收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准备比例较大的、
    通过债务重组等其他方式收回的情况
    债务人名称 金额 款项收回的原因原估计坏账准备的计提比例的理由
    一、以前年度已全额计提坏账准备的
    1、广州五十铃公司 225,359.36 与客户协商收回账龄较长
    (5)期末应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (6)期末应收账款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例
    中山市翠恒贸易有限公司 非关联方5,395,135.08 1 年以内13.93%
    中山市市政工程建设中心 非关联方5,200,474.80 1 年以内13.43%
    大日本油墨化学工业株式会社 非关联方2,382,884.50 3 年以上6.15%
    联成化工工业公司 非关联方2,319,200.00 3 年以上5.99%
    创峰包装(中山)有限公司 非关联方2,229,016.44 1 年以内5.75%
    合计 17,526,710.82 45.25%
    (7)期末无应收关联方的款项。
    5.预付账款
    (1)账龄列示
    账龄 期末余额比例期初余额 比例
    1 年以内 48,160,278.70 25.24% 94,274,735.09 39.40%
    1-2 年 142,081,792.81 74.48% 142,201,411.63 59.42%
    2-3 年 17,292.21 0.01% 503,905.11 0.21%
    3 年以上 510,787.24 0.27% 2,326,421.53 0.97%
    合计 190,770,150.96 100.00% 239,306,473.36 100.00%
    (2)预付账款中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    6.其他应收款
    (1)按类别列示
    类别 期末余额 期初余额
    金额
    占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例
    坏账
    准备
    金额
    占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例
    坏账
    准备
    单项金额重大的其他应收款
    其他不重大其他应收款 10,135,495.27 100.00% 17.54% 1,777,763.00 8,777,280.70 100.00% 6.00% 526,636.84
    合计 10,135,495.27 100.00% 17.54% 1,777,763.00 8,777,280.70 100.00% 6.00% 526,636.84
    (2)按账龄列示
    账龄结构 期末余额 期初余额
    余额 比例 坏帐准备 计提 余额 比例 坏帐准备 计提
    1 年以内 6,265,836.90 61.82% 310,788.90 4.96% 4,876,767.31 55.56% 292,606.04 6.00%
    1-2 年 747,577.64 7.38% 106,543.28 14.25% 304,409.39 3.47% 18,264.56 6.00%
    2-3 年 351,259.54 3.46% 172,540.97 49.12% 119,349.00 1.36% 7,160.94 6.00%
    3 年以上 2,770,821.19 27.34% 1,187,889.85 42.87% 3,476,755.00 39.61% 208,605.30 6.00%
    合计 10,135,495.27 100.00% 1,777,763.00 17.54% 8,777,280.70 100.00% 526,636.84 6.00%28
    (3)期末其他应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4)期末其他应收款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系 金额年限占其他应收款
    国盛证券 非关联方 1,200,000.00 1 年以内11.84%
    中山丹丽洁具公司 非关联方 682,292.23 3 年以上6.73%
    中山市财政局 非关联方 660,948.00 3 年以上6.52%
    住房基金 非关联方 606,477.46 3 年以上5.99%
    中山市第一人民法院 非关联方 599,307.34 1 年以内5.91%
    合计 3,749,025.03 36.99%
    (5)期末其他应收款中无应收关联方的款项。
    7.存货
    (1)存货分类
    期末余额 期初余额
    项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值
    原材料 14,261,411.68 1,076,553.27 13,184,858.41 20,656,100.95 1,076,553.27 19,579,547.68
    包装物 5,541,996.29 - 5,541,996.29 4,739,270.24 - 4,739,270.24
    产成品 24,744,730.29 16,415.26 24,728,315.03 33,912,238.63 16,415.26 33,895,823.37
    在产品 73,112,707.52 933,626.95 72,179,080.57 63,469,741.52 933,626.95 62,536,114.57
    开发成本 755,953,535.67 - 755,953,535.67 754,635,399.80 - 754,635,399.80
    委托加工物530,510.45 - 530,510.45 344,858.13 - 344,858.13
    其他 8,780,509.06 - 8,780,509.06 5,913,900.41 - 5,913,900.41
    合计 882,925,400.96 2,026,595.48 880,898,805.48 883,671,509.68 2,026,595.48 881,644,914.20
    (2)存货跌价准备
    本期减少
    项目 期初余额 本期计提
    转回转销合计
    期末余额
    原材料 1,076,553.27 - - - - 1,076,553.27
    产成品 16,415.26 - - - - 16,415.26
    在产品 933,626.95 - - - - 933,626.95
    合计 2,026,595.48 - - - - 2,026,595.48
    注:期末存货跌价准备主要系本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司对原材料和在产品
    计提的跌价准备。
    (3)存货跌价准备情况
    项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例
    原材料 积压时间较长,剩余价值较小 - -
    产成品 积压时间较长,剩余价值较小 - -
    在产品 积压时间较长,剩余价值较小
    8.可供出售金融资产
    项目 期末公允价值年初公允价值
    可供出售权益工具 149,382,840.82 191,291,904.08
    合计 149,382,840.82 191,291,904.08
    注:期末可供出售金融资产系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的青岛双星股
    份有限公司发行的人民币普通股782万股,期末市值为39,256,400.00元;本期广东中汇合创房地产
    有限公司投资100,000,000.00元人民币参与了汇添富基金管理公司的专户资产管理计划,总份额为
    97,187,628.06,期末资产净值为110,126,440.82元。29
    9.对联营企业投资
    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
    注册资本
    (人民币万元)
    本企业
    持股比例
    本企业在被投资
    单位表决权比例
    期末资产总额
    (人民币万元)
    期末负债总额
    (人民币万元)
    期末净资产总额
    (人民币万元)
    本期营业收入总额
    (人民币万元)
    本期净利润
    (人民币万元)
    中山市天骄稀土
    材料公司
    有限公司 中山市 崔臣 工业 2,000.00 28.50% 28.50% 4,360.85 1,780.09 2,580.76 1,923.33 10.61
    中山市中炬小额
    贷款股份有限公司
    股份有限公司 中山市 马建军
    提供中小
    企业贷款
    20,000.00 20.00% 20.00% 20,932.21 173.48 20,758.73 880.88 525.00
    10.长期股权投资
    按核算方法列示
    被投资单位 核算方法 初始投资金额期初余额期初减值准备本期增加本期减少 期末余额
    在被投资单
    位持股比例
    在被投资单位
    表决权比例
    减值准备
    本期减值
    准备
    本期现
    金红利
    中山市天骄稀土材料公司权益法 5,700,000.00 7,324,916.90 - 30,248.89 - 7,355,165.79 28.50% 28.50% - - -
    中山市中炬小额贷款股份
    有限公司
    权益法 40,000,000.00 40,467,137.68 - 1,049,996.70 - 41,517,134.38 20.00% 20.00% - - -
    佛山陶瓷有限公司 成本法 14,430,309.00 14,430,309.00 - - - 14,430,309.00 0.625% 0.625% - - -
    合计 60,130,309.00 62,222,363.58 - 1,080,245.59 - 63,302,609.17 - - -30
    11.投资性房地产
    (1)成本模式计量的投资性房地产
    项目 期初账面余额本年增加额本年减少额 期末账面余额
    一、原价合计 837,530,727.61 - 199,497.44 837,331,230.17
    1.房屋、建筑物 604,269,509.00 - 199,497.44 604,070,011.56
    2.土地使用权 233,261,218.61 - - 233,261,218.61
    二、累计折旧和累计摊销合计 117,073,552.14 7,776,684.81 199,497.44 124,650,739.51
    1.房屋、建筑物 108,631,579.03 6,660,526.79 199,497.44 115,092,608.38
    2.土地使用权 8,441,973.11 1,116,158.02 - 9,558,131.13
    三、投资性房地产账面净值合计 720,457,175.47 -7,776,684.81 712,680,490.66
    1.房屋、建筑物 495,637,929.97 -6,660,526.79 488,977,403.18
    2.土地使用权 224,819,245.50 -1,116,158.02 223,703,087.48
    四、投资性房地产减值准备累计金额合计 45,770,015.28 - - 45,770,015.28
    1.房屋、建筑物 45,770,015.28 - - 45,770,015.28
    2.土地使用权 - - - -
    五投资性房地产账面价值合计 674,687,160.19 -7,776,684.81 666,910,475.38
    1.已出租房屋、建筑物 449,867,914.69 -6,660,526.79 443,207,387.90
    2.已出租的土地使用权 224,819,245.50 -1,116,158.02 223,703,087.48
    注:本期折旧和摊销额为7,776,684.81元。
    (2)所有权受限制的投资性房地产详见本报告“八、19.所有权受限制的资产”。
    12.固定资产
    (1)固定资产分类
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    一、原价合计 290,370,515.85 15,730,417.43 111,691.42 305,989,241.86
    房屋及建筑物 113,902,788.69 1,065,291.29 - 114,968,079.98
    机器设备 81,193,567.78 5,467,699.86 - 86,661,267.64
    运输工具 14,625,238.48 542,096.85 90,000.00 15,077,335.33
    电子设备 7,124,970.28 329,753.10 10,191.42 7,444,531.96
    其他 73,523,950.62 8,325,576.33 11,500.00 81,838,026.95
    二、累计折旧合计 97,971,625.24 8,691,882.02 103,078.56 106,560,428.70
    房屋及建筑物 23,976,231.82 1,790,568.33 - 25,766,800.15
    机器设备 41,880,085.01 2,362,737.25 - 44,242,822.26
    运输工具 8,324,253.19 758,376.03 85,500.00 8,997,129.22
    电子设备 4,650,822.93 281,543.46 9,681.84 4,922,684.55
    其他 19,140,232.29 3,498,656.95 7,896.72 22,630,992.52
    三、固定资产账面净值合计 192,398,890.61 7,038,535.41 8,612.86 199,428,813.16
    房屋及建筑物 89,926,556.87 -725,277.04 - 89,201,279.83
    机器设备 39,313,482.77 3,104,962.61 - 42,418,445.38
    运输工具 6,300,985.29 -216,279.18 4,500.00 6,080,206.11
    电子设备 2,474,147.35 48,209.64 509.58 2,521,847.41
    其他 54,383,718.33 4,826,919.38 3,603.28 59,207,034.43
    四、固定资产减值准备金额合计 - - - -
    房屋及建筑物 - - - -
    机器设备 - - - -
    运输工具 - - - -
    电子设备 - - - -
    其他 - - - -31
    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    五、固定资产账面价值合计 192,398,890.61 7,038,535.41 8,612.86 199,428,813.16
    房屋及建筑物 89,926,556.87 -725,277.04 - 89,201,279.83
    机器设备 39,313,482.77 3,104,962.61 - 42,418,445.38
    运输工具 6,300,985.29 -216,279.18 4,500.00 6,080,206.11
    电子设备 2,474,147.35 48,209.64 509.58 2,521,847.41
    其他 54,383,718.33 4,826,919.38 3,603.28 59,207,034.43
    注:本期折旧额8,691,882.02元。本期由在建工程转入固定资产原价的金额为11,391,197.40元。
    (2)所有权受限制的固定资产详见本报告“八、19.所有权受限制的资产”。
    (3)期末固定资产经减值测试,未发现减值情形。
    13.在建工程
    (1)在建工程余额
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
    本部厂房及宿舍 1,280,694.45 - 1,280,694.45 719,534.24 - 719,534.24
    中炬森莱工程 1,576,735.20 - 1,576,735.20 287,642.64 - 287,642.64
    美味鲜扩产项目 170,379,839.69 - 170,379,839.69 107,890,338.55 - 107,890,338.55
    中炬精工新厂区 700,000.00 - 700,000.00 700,000.00 - 700,000.00
    美味鲜新厂西
    厂区工程 14,817,455.11 - 14,817,455.11 14,339,580.24 - 14,339,580.24
    合计 188,754,724.45 188,754,724.45 123,937,095.67 123,937,095.67
    (2)重大在建工程项目变化情况
    项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入
    固定资产额
    其他
    减少额
    工程投入占
    预算的
    比例
    工程进
    度
    利息资本化
    金额
    其中:本期
    利息资本
    化金额
    资金
    来源 期末数
    美味鲜扩
    产项目 170,515,037.07 107,890,338.55 73,915,383.97 11,218,198.79 207,684.04 99.92% 99.90% 10,337,106.64 3,439,622.47 借款 170,379,839.69
    美味鲜新
    厂西厂区
    工程
    49,671,698.58 14,339,580.24 477,874.87 29.83% - 自有 14,817,455.11
    (3)期末在建工程余额较期初增加64,817,628.78元,增长比例为52.30%,主要系美味鲜扩产
    项目本期投入的增加。
    (4)期末无形资产经减值测试,未发现减值情形。
    14.无形资产
    (1)分类列示
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    一、原价合计 94,803,658.50 92,800.00 94,896,458.50
    1、土地使用权 83,160,883.30 - 83,160,883.30
    2、专有技术 10,850,000.00 - 10,850,000.00
    3、用友软件 201,865.20 92,800.00 294,665.20
    4、商标权 590,910.00 - 590,910.00
    二、累计摊销额合计 17,247,858.52 1,596,350.98 18,844,209.50
    1、土地使用权 10,419,223.63 1,003,560.74 11,422,784.37
    2、专有技术 6,639,166.37 540,227.22 7,179,393.59
    3、用友软件 92,270.56 23,017.52 115,288.08
    4、商标权 97,197.96 29,545.50 126,743.46
    三、无形资产减值准备累计金额- -
    1、土地使用权 - -32
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    2、专有技术
    3、用友软件
    4、商标权
    四、无形资产账面价值合计 77,555,799.98 76,052,249.00
    1、土地使用权 72,741,659.67 71,738,098.93
    2、专有技术 4,210,833.63 3,670,606.41
    3、用友软件 109,594.64 179,377.12
    4、商标权 493,712.04 464,166.54
    注:本期摊销额为1,596,350.98元。
    (2)期末所有权受限制的无形资产详见本报告之“八、19.所有权受限制的资产”。
    (3)期末无形资产经减值测试,未发现减值情形。
    15.商誉
    (1)按明细列示
    形成来源 期初余额本期增加本期减少期末余额 期末减值准备
    收购中山中炬森莱高技术有限公
    司少数股权形成
    792,344.49 - - 792,344.49
    收购中山创新科技发展有限公司
    少数股权形成
    1,500,000.00 - - 1,500,000.00
    合计 2,292,344.49 - - 2,292,344.49
    (2)经减值测试,本公司期末商誉未发生减值情形,无需计提减值准备。
    16.长期待摊费用
    项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额其他减少额期末余额 其他减少的原因
    员工宿舍装修款 1,862,681.79 - 389,910.18 - 1,472,771.61
    环保路工程费用 - 130,454.85 2,174.25 128,280.60
    三期一阶段种草绿化工程 - 77,229.19 1,287.15 75,942.04
    合计 1,862,681.79 207,684.04 393,371.58 - 1,676,994.25
    17.递延所得税资产及递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项目 期末余额 期初余额
    1、递延所得税资产:
    坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 1,187,430.19 372,651.71
    存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异
    长期股权投资减值准备引起的可抵扣暂时性差异
    固定资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异
    投资性房地产减值准备引起的可抵扣暂时性差异 11,045,755.90 11,045,755.90
    在建工程减值准备引起的可抵扣暂时性差异
    无形资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异
    预提费用引起的可抵扣暂时性差异
    递延收益引起的可抵扣暂时性差异 83,333.34 133,333.33
    可供出售金融资产变动引起的可抵扣暂时性差异
    小计 12,316,519.43 11,551,740.94
    2、递延所得税负债:
    交易性金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 75,664.80 125,038.24
    可供出售金融资产变动引起的应纳税暂时性差异 1,143,560.21 9,930,476.02
    小计 1,219,225.01 10,055,514.2633
    (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目 对应的暂时性差异金额
    引起递延所得税资产对应的暂时性差异项目 56,094,359.17
    坏账准备 11,355,779.99
    投资性房地产减值准备 44,183,023.60
    递延收益 555,555.58
    引起递延所得税负债对应的暂时性差异项目 4,876,900.02
    交易性金融资产公允价值变动 302,659.20
    可供出售金融资产公允价值变动 4,574,240.82
    18.资产减值准备
    本期减少额
    项目 期初余额
    本期计提
    金额
    转回 转销 其他 合计
    期末余额
    坏账准备 3,901,134.01 3,417,190.35 146,144.06 2,808.73 148,952.79 7,169,371.57
    存货跌价准备 2,026,595.48 2,026,595.48
    投资性房地产减值
    准备 45,770,015.28 45,770,015.28
    合计 51,697,744.77 3,417,190.35 146,144.06 2,808.73 148,952.79 54,965,982.33
    19.所有权受到限制的资产
    (1)所有权受到限制的资产:
    所有权受到限制的资产类别 期初账面价值本期增加本期减少 期末账面价值
    用于抵押担保的资产:
    固定资产-美味鲜公司厂房 20,468,650.68 265,101.84 20,203,548.84
    无形资产-美味鲜土地使用权 34,871,867.29 440,771.21 34,431,096.08
    无形资产-精工土地使用权 4,576,057.81 54,047.90 4,522,009.91
    投资性房地产-母公司土地 168,827,696.93 22,643,755.00 146,183,941.93
    投资性房地产-母公司厂房宿舍 364,143,734.45 5,082,722.40 359,061,012.05
    投资性房地产-创新科技房地产 28,095,191.83 418,242.00 27,676,949.83
    存货-中汇合创土地 284,755,078.05 284,755,078.05
    合计 620,983,198.99 284,755,078.05 28,904,640.35 876,833,636.69
    (2)本公司资产所有权受到限制的原因是为本公司及控股子公司的银行借款作抵押及担保。
    20.短期借款
    (1)借款类别
    借款类别 期末余额期初余额
    抵押借款 220,400,000.00 177,790,000.00
    质押抵押借款 48,100,000.00 76,100,000.00
    合计 268,500,000.00 253,890,000.00
    (2)期末无到期未偿还的逾期借款。
    (3)期末抵押借款之抵押物明细详见本报告之“八、19.所有权受限制的资产”。
    21.应付票据
    (1)按类别列示
    票据种类 期末余额期初余额
    银行承兑汇票 - 8,785,380.51
    合计 - 8,785,380.51
    注:期初应付票据已全部于本期到期。34
    22.应付账款
    (1)按账龄列示
    账龄 期末余额占总额比例期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 128,962,365.40 98.92% 110,019,310.55 96.79%
    1-2 年(含2 年) 398,412.72 0.31% 698,391.16 0.62%
    2-3 年(含3 年) 37,525.00 0.03% 2,231,628.67 1.96%
    3 年以上 969,508.65 0.74% 718,077.37 0.63%
    合计 130,367,811.77 100.00% 113,667,407.75 100.00%
    (2)账龄超过1年的大额应付账款,主要系尚未结算的工程款。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4)期末无欠关联方的款项。
    23.预收款项
    (1)按账龄列示
    账龄 期末余额占总额比例期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 49,820,227.25 93.60% 12,801,355.99 73.90%
    1-2 年(含2 年) 136,924.71 0.26% 559,306.47 3.23%
    2-3 年(含3 年) 42,768.90 0.08% 48,498.67 0.28%
    3 年以上 3,228,086.30 6.06% 3,913,000.60 22.59%
    合计 53,228,007.16 100.00% 17,322,161.73 100.00%
    (2)账龄超过1年的大额预收账款主要系预收的销售款。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (4)期末无欠关联方的款项。
    (5)期末预收账款余额较期初增加了35,905,845.43元,增长比例为207.28%,主要系本期预收
    了轻轨征地款,及本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司预收了转让房产款。
    24.应付职工薪酬
    按类别列示
    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 17,356,029.98 44,820,197.88 52,186,016.62 9,990,211.24
    二、职工福利费(含职工福利及奖励基金) 14,959,025.85 2,165,850.82 2,086,637.90 15,038,238.77
    三、社会保险费 132,422.15 1,465,541.28 1,457,128.60 140,834.83
    其中:1.医疗保险费 39,268.04 564,580.88 553,715.00 50,133.92
    2.基本养老保险费 81,372.71 900,960.40 903,413.60 78,919.51
    3.年金缴费 - - - -
    4.失业保险费 5,121.10 - - 5,121.10
    5.工伤保险费 5,121.10 - - 5,121.10
    6.生育保险费 1,539.20 - - 1,539.20
    四、住房公积金 557,144.60 416,981.00 399,558.00 574,567.60
    五、工会经费和职工教育经费 470,871.08 567,157.28 140,695.90 897,332.46
    六、其他 73,498.81 2,049,951.79 20,016.15 2,103,434.45
    合计 33,548,992.47 51,485,680.05 56,290,053.17 28,744,619.35
    25.应交税费
    (1)按类别列示
    税费项目 期末余额期初余额
    企业所得税 8,342,439.69 1,694,672.25
    增值税 -1,752,834.73 511,682.8635
    税费项目 期末余额期初余额
    营业税 1,174,120.32 1,330,422.50
    堤围费 41,820.82 47,682.21
    土地使用税 1,066,899.52 752,140.52
    房产税 1,624,095.24 1,848,634.49
    城市维护建设税 58,440.24 71,896.48
    教育附加 37,456.73 45,530.49
    代扣代缴个人所得税 306,004.52 401,831.16
    其他 30,034.54
    合计 10,928,476.89 6,704,492.96
    (2)期末应交税费余额较期初增加4,223,983.93元,增长比例为63.00%,主要系应缴企业所得
    税的增加,另外本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司因本期末留抵的进项税增加,影响应
    交增值税余额减少。
    26、应付股利
    项目 期末余额期初余额
    应付普通股股利 12,695,589.88 1,832,355.32
    合计 12,695,589.88 1,832,355.32
    注:期末应付股利余额较期初增加10,863,234.56元,增长比例为592.86%,详见“附注八.35
    未分配利润”
    27.其他应付款
    (1)按账龄列示
    账龄 期末余额占总额比例期初余额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 22,520,270.38 30.11% 28,944,262.59 41.85%
    1-2 年(含2 年) 21,403,172.89 28.61% 8,381,972.93 12.11%
    2-3 年(含3 年) 6,272,847.67 8.38% 6,658,632.57 9.63%
    3 年以上 24,609,449.47 32.90% 25,184,048.35 36.41%
    合计 74,805,740.41 100.00% 69,168,916.44 100.00%
    (2)账龄超过1年的大额其他应付款,主要系出租厂房收取的押金。
    (3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (4)期末无应付关联方的款项。
    28.一年内到期的非流动负债
    (1)按类别列示
    种类 期末余额期初余额
    一年内到期的长期借款 50,000,000.00 45,000,000.00
    合计 50,000,000.00 45,000,000.00
    注:一年内到期的长期借款均系抵押借款。
    29.长期借款
    (1)按类别列示
    借款类别 期末余额期初余额
    抵押借款 265,000,000.00 305,000,000.00
    合计 265,000,000.00 305,000,000.00
    (2)金额前五名长期借款情况
    单位:人民币万元
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率期末余额 期初余额
    中国建设银行中山市分行 2009-2-25 2014-2-24 5.184% 7,500.00 7,500.0036
    中国建设银行中山市分行 2009-2-13 2012-2-12 4.860% 6,000.00 6,000.00
    中国建设银行中山市分行 2009-9-23 2012-9-22 4.860% 5,000.00 5,000.00
    中国建设银行中山市分行 2009-2-25 2013-2-25 5.400% 3,000.00 3,000.00
    中国建设银行中山市分行 2006-11-30 2011-11-29 5.940% 2,000.00 2,000.00
    合计 23,500.00 23,500.00
    (3)期末无到期未偿还的长期借款。
    (4)期末长期借款全部系抵押借款,其抵押物明细详见本报告附注之“八、19.所有权受限制的资产”。
    30.专项应付款
    按种类列示
    种类 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    动力镍氢电池组及管理系统科技项目 7,260,000.00 950,000.00 584,000.00 7,626,000.00
    合计 7,260,000.00 950,000.00 584,000.00 7,626,000.00
    31.其他非流动负债
    项目 期末余额期初余额
    递延收益 1,505,555.58 1,838,888.89
    合计 1,505,555.58 1,838,888.89
    注:递延收益系本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司及中山中炬精工机械有限公司收
    到的资本性政府补助。
    32.股本
    期初账面余额 期末账面余额
    项目
    投资金额 所占比例
    本期增加 本期减少
    投资金额 所占比例
    一、有限售条件股份
    1.国家持股
    2.国有法人持股
    3.其他内资持股
    其中:境内法人持股
    境内自然人持股
    4.境外持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份
    1.人民币普通股 724,215,631.00 100.00% 724,215,631.00 100.00%
    2.境内上市外资股
    3.境外上市外资股
    4.其他
    股份合计 724,215,631.00 100.00% - - 724,215,631.00 100.00%
    注1:第一大股东的持股情况详见“十、关联方关系及其交易”。
    注2:本期经股东大会审议通过的利润分配转增股本事项,详见“十四、资产负债表日后事项”。
    33.资本公积
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    资本溢价 275,938,073.62 275,938,073.62
    其他资本公积 42,683,159.86 20,866,904.08 21,816,255.78
    合计 318,621,233.48 - 20,866,904.08 297,754,329.40
    注1:本期“其他资本公积”减少系控股子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的可供出售金
    融资产公允价值下降影响资本公积的变动。
    34.盈余公积37
    项目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
    法定盈余公积 112,448,690.25 112,448,690.25
    任意盈余公积 43,859,433.58 43,859,433.58
    合计 156,308,123.83 - - 156,308,123.83
    35.未分配利润
    项目 本期数上期数
    上期期末余额 425,560,854.80 354,707,014.10
    本期期初余额 425,560,854.80 354,707,014.10
    本期增加 47,155,427.55 71,596,875.35
    ①本期净利润 47,155,427.55 68,655,486.29
    ②其他 2,941,389.06
    本期减少 743,034.65
    ①提取法定盈余公积 743,034.65
    ②应付普通股股利 10,863,234.56
    ③其他减少
    期末余额 461,853,047.79 425,560,854.80
    注:公司2009年度利润分配方案已经2010年5月21日召开的2009年年度股东大会审议通过,每股
    现金股利0.015元(税前),每10股送红股1股,股权登记日:2010年7月1日,除权(除息)日:2010
    年7月2日,新增可流通股份上市流通日:2010年7月5日,现金红利发放日:2010年7月12日。本期应
    付普通股股利为应付现金红利。
    36.营业收入及营业成本
    (1)营业收入
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 568,850,308.29 453,862,790.19
    其他业务收入 1,431,639.65 5,814,897.68
    合计 570,281,947.94 459,677,687.87
    (2)营业成本
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务成本 405,629,892.32 324,741,110.06
    其他业务成本 2,023,233.29 4,215,381.68
    合计 407,653,125.61 328,956,491.74
    (3)分行业列示
    主要业务类别/产主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    品类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
    制造业 502,848,056.00 379,891,456.66 371,613,392.80 278,967,513.60 131,234,663.20 100,923,943.06
    房地产及服务业 66,002,252.29 43,482,219.88 34,016,499.52 24,245,737.33 31,985,752.77 19,236,482.55
    运输业 30,489,113.65 21,527,859.13 8,961,254.52
    合计 568,850,308.29 453,862,790.19 405,629,892.32 324,741,110.06 163,220,415.97 129,121,680.13
    (4)分地区列示
    主要业务主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    类别/产品
    类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
    广东省内 303,605,106.77 243,678,526.28 209,891,380.10 169,743,710.17 93,713,726.67 73,934,816.11
    浙江地区 88,533,398.42 67,399,645.23 64,776,271.31 48,998,702.56 23,757,127.11 18,400,942.67
    海南地区 36,390,604.33 44,639,164.88 26,625,518.75 32,535,937.77 9,765,085.58 12,103,227.1138
    主要业务主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    类别/产品
    类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
    广西地区 37,695,056.02 27,776,944.44 27,579,932.76 20,193,492.62 10,115,123.26 7,583,451.82
    福建地区 29,372,683.52 26,972,300.06 21,490,792.75 19,608,526.18 7,881,890.77 7,363,773.88
    直辖市 12,355,548.18 20,944,860.07 9,040,049.91 15,226,652.39 3,315,498.27 5,718,207.68
    其他省份 53,606,449.62 10,400,725.76 39,210,679.19 7,580,697.01 14,395,770.43 2,820,028.75
    国外 7,291,461.43 12,050,623.47 7,015,267.55 10,853,391.36 276,193.88 1,197,232.11
    合计 568,850,308.29 453,862,790.19 405,629,892.32 324,741,110.06 163,220,415.97 129,121,680.13
    (5)公司前五名客户的销售收入总额87,551,843.94元,占公司营业收入总额的比例为15.35%。
    37.营业税金及附加
    项目 本期发生额上期发生额计缴标准
    营业税 1,569,966.59 2,340,354.47 营业额的5%或3%
    城市维护建设税 95,426.10 110,828.58 实际缴纳流转税额的5%
    教育费附加 57,255.65 63,527.06 实际缴纳流转税额的3%
    房产税 2,909,396.22 3,325,222.79 出租用房产按租金收入的12%
    其他 4,824.08
    合计 4,636,868.64 5,839,932.90
    38.财务费用
    (1)按项目列示
    项目 本期发生额上期发生额
    利息支出 11,595,954.28 10,672,782.25
    减:利息收入 1,685,318.10 1,064,758.86
    汇兑损失 213,849.22 4,617.15
    减:汇兑收益 8,850.31 -
    手续费 94,367.29 300,963.01
    其他 54,518.48
    合计 10,264,520.86 9,913,603.55
    39.资产减值损失
    项目 本期发生额上期发生额
    1.坏账损失 3,417,190.35 237,351.96
    2.存货跌价损失 - -
    合计 3,417,190.35 237,351.96
    注:本期资产减值损失比上年同期增加3,179,838.39,增长比例为1,339.71%,主要是经2010
    年5月21日召开的2009年年度股东大会审议通过,从2010年1月1日起,公司将坏账准备的计提方法除
    对于单项金额重大的应收款项于资产负债表日仍单独进行减值测试外,单独测试未发生减值以及其
    余应收款项,由余额百分比法改为账龄分析法,即根据应收款项的账龄分别按不同的比例计提坏账
    准备,具体计提比例为:1年以内计提比例为5%;1-2年计提比例为15%;2-3年计提比例为30%;3年
    以上计提比例为50%。根据《企业会计准则》规定,调整变动数计入了本期损益。
    40.公允价值变动损益
    按项目列示
    产生公允价值变动收益的来源 本期金额上期金额
    交易性金融资产 -197,493.77 269,221.14
    合计 -197,493.77 269,221.14
    41.投资收益
    (1)按项目列示39
    产生投资收益的来源 本期发生额上期发生额
    1.按权益法核算的投资收益 1,080,245.59 -168,474.50
    2.持有至到期债券投资收益 187,966.41
    3.股权转让损益 3,899,736.30 3,994,077.22
    4.交易性金融资产收益 136,407.11 487,629.61
    5.委托贷款利息收入 806,058.00
    6.其他 335,283.81 46,469.59
    合计 5,451,672.81 5,353,726.33
    注1:本期股权转让损益主要系本期确认的对转让青岛双星182万股股权收益。
    注2:其他投资收益主要系金融资产持有期间及处置取得的收益。
    (2)按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    被投资单位 本期金额上期金额本期比上期增减变动的原因
    中山天骄稀土材料公司 30,248.89 -71,579.25 联营公司净利润变动
    中山市中炬小额贷款股份有限公司 1,049,996.70 -76,596.04 联营公司净利润变动
    中山高达纤维有限公司 -20,299.21 联营公司上期已清算
    合计 1,080,245.59 -168,474.50
    (3)投资收益的汇回未存在重大限制。
    42.营业外收入
    (1)按项目列示
    项目 本期发生额上期发生额
    1.处置非流动资产利得小计 5,586.72 233,342.57
    其中:处置固定资产利得 2,586.72 233,342.57
    2.政府补助 160,000.00 -
    3.滞纳金收入 17,000,000.00 26,549,983.70
    4.递延收益摊销转入 333,333.31
    5.其他 785,084.70 112,719.00
    合计 18,284,004.73 26,896,045.27
    注:本期“营业外收入—滞纳金收入”系本期收到广东珠三角城际轨道交通有限责任公司防护
    绿带补偿费补偿款。
    43.营业外支出
    (1)按项目列示
    项目 本期发生额上期发生额
    1.处置非流动资损失合计 5,160.58 3,080.00
    其中:处置固定资产损失 5,160.58 3,080.00
    处置无形资产损失 - -
    2.公益性捐赠支出 1,073,971.00 550,000.00
    3.赞助支出 101,699.00 -
    4.罚款支出 2,250.00
    5.其他 75,024.98 276,179.75
    合计 1,258,105.56 829,259.75
    44.所得税费用
    项目 本期发生额上期发生额
    所得税费用 9,513,273.27 14,078,738.45
    其中:当期所得税 10,553,871.69 13,452,984.48
    递延所得税 -1,040,598.42 625,753.9740
    45.其他综合收益情况
    项目 本期金额 上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -31,194,663.26 35,200,000.00
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响 -7,798,665.81 8,800,000.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 2,964,750.02
    小计 -26,360,747.47 26,400,000.00
    2.外币报表折算差额 -22,334.55 540,188.62
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计 -22,334.55 540,188.62
    合计 -26,383,082.02 26,940,188.62
    46.现金流量表项目注释
    (1)收到或支付的其他与经营活动有关的现金
    大额项目 本期数上期数
    一、收到的其他与经营活动有关的现金
    存款利息 1,685,318.10 1,029,939.68
    政府补助 1,060,000.00 71,075.00
    往来款 4,609,485.60 11,921,825.86
    收到的押金、保证金等 19,795,670.31 282,319.00
    合计 27,150,474.01 13,305,159.54
    二、支付的其他与经营活动有关的现金
    其他经营性付现费用 38,730,726.75 32,342,255.22
    支付的其他暂付及应付款项 3,178,732.49 2,482,872.63
    合计 41,909,459.24 34,825,127.85
    (2)收到或支付的其他与筹资活动有关的现金
    大额项目 本期数上期数
    一、收到的其他与筹资活动有关的现金
    动力镍氢电池组及管理系统科技项目专项资金拨款
    合计 -
    二、支付的其他与筹资活动有关的现金
    借款抵押费用 9,480.00
    合计 9,480.00
    47.现金流量表补充资料
    (1)将净利润调节为经营活动现金流量净额
    项目 本期数 上期数
    净利润 50,700,531.80 49,510,087.90
    加:资产减值准备 3,417,190.35 237,351.96
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,670,359.39 14,397,738.51
    无形资产摊销 1,596,350.98 1,532,525.82
    长期待摊费用摊销 393,371.58 138,664.14
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -2,586.72 -233,342.57
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 5,160.58 -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 197,493.77 -269,221.14
    财务费用(收益以“-”号填列) 11,355,120.78 10,670,636.12
    投资损失(收益以“-”号填列) -5,451,672.81 -5,353,726.33
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -764,778.49 557,698.68
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -8,836,289.25 68,055.2941
    项目 本期数 上期数
    存货的减少(增加以“-”号填列) 746,108.72 -826,005.86
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 66,896,346.85 12,205,739.63
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 24,146,206.92 -923,441.50
    其他 -26,549,983.70
    经营活动产生的现金流量净额 162,068,914.45 55,162,776.95
    二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本 -
    一年内到期的可转换公司债券 -
    融资租入固定资产 -
    三、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额 301,117,003.14 351,330,115.72
    减:现金的期初余额 234,678,984.47 289,405,025.44
    加:现金等价物的期末余额 -
    减:现金等价物的期初余额 - 1,000,000.00
    现金及现金等价物净增加额 66,438,018.67 60,925,090.28
    (2)当期处置子公司及其他营业单位的有关信息
    项目 本期金额 上期金额
    一、处置子公司及其他营业单位的有关信息
    1、处置子公司及其他营业单位的价格 158,000,000.00
    2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 158,000,000.00
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 73,307,949.01
    3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 84,692,050.99
    4、处置子公司的净资产 222,179,876.30
    流动资产 89,913,888.92
    非流动资产 187,439,275.21
    流动负债 54,873,287.83
    非流动负债 300,000.00
    (3)现金和现金等价物的有关信息
    项目 本期数 上期数
    一、现金 301,117,003.14 351,330,115.72
    其中:1.库存现金 382,840.59 239,040.57
    2.可随时用于支付的银行存款 292,191,774.73 328,455,794.71
    3.可随时用于支付的其他货币资金 8,542,387.82 22,635,280.44
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的风险较小的投资
    三、期末现金及现金等价物余额 301,117,003.14 351,330,115.72
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    九、资产证券化业务会计处理
    本公司无资产证券化业务。
    十、关联方关系及其交易
    1.关联方的认定标准
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共
    同控制或重大影响的,构成关联方。
    下列各方构成本公司的关联方:
    (1)本公司的母公司;42
    (2)本公司的子公司;
    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    (4)对本公司实施共同控制的投资方;
    (5)对本公司施加重大影响的投资方;
    (6)本公司的合营企业;
    (7)本公司的联营企业;
    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    (9)本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成员;
    (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或
    施加重大影响的其他企业。43
    2.本公司的第一大股东的有关信息
    母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 对本企业的
    持股比例
    对本企业的
    表决权比例
    与本企业的
    关系
    组织机构代码
    中山火炬集团有限公司 有限公司 中山市 熊炜 综合开发及咨询服务 人民币5,000 万元10.72% 10.72% 本公司第一大股东 28205526-0
    3.本公司的子公司有关信息
    企业名称 子公司类型 企业类型注册地法人代表 业务性质 注册资本(万元) 持股比例表决权比例组织机构代码
    广东美味鲜调味食品有限公司 非同一控制下合并的子公司有限公司中山市张卫华 制造业 人民币5,000.00 100% 100% 72382412-6
    中山中炬森莱高技术有限公司 非同一控制下合并的子公司有限公司中山市邓春华 制造业 人民币4,500.00 66% 66% 61813031-7
    中山中炬精工机械有限公司 非同一控制下合并的子公司有限公司中山市叶小舟 制造业 人民币2,000.00 75% 75% 72507548-0
    中山创新科技发展有限公司 本公司设立的子公司 有限公司中山市彭海泓 服务、咨询 人民币2,400.00 100% 100% 72649795-X
    香港中兴(科技)贸易发展公司 本公司设立的子公司 有限公司香港吴剑 - 港币8.00 100% 100% -
    广东中汇合创房地产有限公司 本公司设立的子公司 有限公司中山市李常谨 房地产开发 人民币106,533.00 79.16% 79.16% 66331677-8
    4.本公司的合营和联营企业情况
    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务
    性质
    注册资本
    (人民币万元)
    本企业
    持股比例
    本企业在被投资
    单位表决权比例
    期末资产总额
    (人民币万元)
    期末负债总额
    (人民币万元)
    期末净资产总额
    (人民币万元)
    本期营业收入总额
    (人民币万元)
    本期净利润
    (人民币万元)
    中山市天骄稀土
    材料公司
    有限公司 中山市 崔臣 工业 2,000.00 28.50% 28.50% 4,360.85 1,780.09 2,580.76 1,923.33 10.61
    中山市中炬小额贷
    款股份有限公司
    股份有限公司中山市 马建军 提供中小
    企业贷款
    20,000.00 20.00% 20.00% 20,932.21 173.48 20,758.73 880.88 525.0044
    5.关联方交易
    (1)提供的担保(单位:人民币万元)
    被担保单位 与本公司期末
    保
    担保期 担保方式 被担保单位现状
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司 4,000.00 2008.1.29-2013.1.29 资产抵押 正常经营
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司 14,000.00 2009.2.11-2011.7.2 资产抵押 正常经营
    中山中炬精工机械有限公司 子公司 800.00 2007.8.30-2010.8.29 资产抵押 正常经营
    子公司 5,000.00 2008.8.28-2011.8.28 信用担保 正常经营
    广东美味鲜调味食品有限公司注1
    子公司 7,700.00 2009.9.21-2013.12.31 信用担保 正常经营
    (2)接受担保(单位:人民币万元)
    提供担保单位 与本公司的关系期末担保余额担保期 担保方式
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司资产抵押
    中山火炬集团有限公司注3 本公司第一大股东
    4,810.00 2002.9.1-2010.6.30
    股权质押
    中山火炬集团有限公司注3 本公司第一大股东- 2008.8.12-2009.8.12 股权质押
    中汇合创房地产有限责任公司注4 子公司30,000.00 2010.5.7-2013.5.6 资产抵押
    注1:2009年12月21日,本公司同意为广东美味鲜调味食品有限公司与工行开发区支行签
    署最高额度为7,700万元的本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内
    贸易融资、远期结售汇等金融业务的贷款合同提供连带责任保证。有效期从2009年9月21日起,
    到2013年12月31日止。
    注2:其余担保全部为银行借款担保。
    注3:2007年8月1日,公司第一大股东中山火炬集团有限公司(以下简称“火炬集团”)
    以其持有的本公司3,300万股有限售条件的流通股提供出质,为本公司及控股企业广东美味鲜
    调味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司在中国银行中山市分行的贷款设立质押担保
    (贷款的最高额为人民币1.77亿元)。2008年,火炬集团再将其持有本公司1,500万股有限售
    条件的流通股提供出质,为本公司向中国光大银行深圳分行贷款设立质押担保(贷款最高额为
    人民币4,500万元),所质押的股票已于2008年8月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海
    分公司办理了质押手续。
    截至2010年6月30日止,本公司向中国银行中山市分行的贷款余额为4,810.00万元,向中
    国光大银行深圳分行4,500万元的贷款已全部偿还,但中山火炬集团有限公司提供的股权质押
    尚未解除。
    注4:2010年5月7日,本公司之全资子公司广东中汇合创房地产有限公司以土地资产为本
    公司向民生银行有限公司中山分行申请授信额度3亿元提供担保,截至2010年6月30日止,实际
    向民生银行有限公司中山分行借款额为3,000万元。
    十一、股份支付
    无。
    十二、或有事项
    无。
    十三、承诺事项
    无。
    十四、资产负债表日后事项
    1、公司2009年度利润分配方案已经2010年5月21日召开的2009年年度股东大会审议通过,
    以2009年12月31日总股本724,215,631股为基数,每股分配现金股利0.015元(税前),每10股
    送红股1股,股权登记日:2010年7月1日,除权(除息)日:2010年7月2日,新增可流通股份
    上市流通日: 2010 年7 月5 日,现金红利发放日: 2010 年7 月12日。本次共计分配利润
    83,284,797.47元,其中派送红股72,421,563股,派送现金股利10,863,234.47元。实施后总股
    本为796,637,194股。
    2、2007年8月1日,公司第一大股东中山火炬集团有限公司(以下简称“火炬集团”)以
    其持有的本公司3,300万股有限售条件的流通股提供出质,为本公司及控股企业广东美味鲜调
    味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司在中国银行中山市分行的贷款设立质押担保(贷45
    款的最高额为人民币1.77亿元),该担保于2010年6月30日到期,该股权也已全部上市流通。
    到期后于2010年7月1日仍以该股权重新对中国银行中山市分行的上述贷款设立质押担保(贷款
    的最高额为人民币2.08亿元),且本公司每10股送红股1股除权后,上述股权质押股份数为3,630
    万股。
    3、经2010年8月27日公司第六届董事会第十四次会议决议审议通过,公司向广东美味鲜调
    味食品有限公司增资5,000万元,增资后广东美味鲜调味食品有限公司注册资本增加至1亿元,
    公司出资8,750万元,持有87.5%的股权;公司合计持有美味鲜公司100%股权。
    4、经2010年8月27日公司第六届董事会第十四次会议决议审议通过,公司出资300万元,
    设立中山市中炬高新物业管理有限公司,占100%的股权。
    5、经2010年8月27日公司第六届董事会第十四次会议决议审议通过,实施《特定对象来访
    接待与推广工作管理办法》。
    十五、其他重要事项
    1、以公允价值计量的资产和负债
    项目 期初金额 期末金额
    本期公允
    价值变动
    损益
    计入权益的累
    计
    公允价值变动
    本期计提
    的减值
    金融资产
    1.以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产(不含衍生金
    融资产)
    1,208,837.97 3,566,849.20 -197,493.77 -
    2.贷款和应收款 41,371,702.00 41,702,089.07 - - 3,417,190.35
    3.衍生金融资产 - - - - -
    4.可供出售金融资产 191,291,904.08 149,382,840.82 - 4,574,240.82 -
    金融资产合计 233,872,444.05 194,651,779.09 -197,493。77 4,574,240.82 3,417,190.35
    金融负债
    1.以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融负债 - - - - -
    金融负债合计 - - - - -
    十六、母公司财务报表项目注释
    1.应收账款
    (1)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别
    金额
    占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账
    准备
    金额
    占总额
    比例
    坏账准
    备计提
    比例
    坏账
    准备
    单项金额重大
    的应收款项 6,931,100.94 87.01% 35.53% 2,462,493.07 4,702,084.50 60.75% 6.00% 282,125.07
    其他不重大应
    收款项 1,034,633.96 12.99% 14.27% 147,689.84 3,038,234.64 39.25% 6.00% 182,294.08
    合计 7,965,734.90 100.00% 32.77% 2,610,182.91 7,740,319.14 100.00% 6.00% 464,419.15
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏帐准备计提:
    应收款项内容 款项性质期末余额坏账金额 计提比例 理由
    大日本油墨化学工业株式会社 应收土地销售款2,382,884.50 1,191,442.25 50% 公司政策
    联成化工工业公司 应收土地销售款2,319,200.00 1,159,600.00 50% 公司政策
    创峰包装(中山)有限公司 应收租金2,229,016.44 111,450.82 5% 公司政策
    合计 6,931,100.94 2,462,493.0746
    (3)按账龄列示
    账龄 期末余额 期初余额
    余额 比例 坏帐准备
    计提
    比例 余额 比例 坏帐准备
    计提
    比例
    1 年以内(含1 年) 2,797,683.90 35.12% 139,884.19 5.00% 2,361,048.28 30.50% 141,662.90 6.00%
    1-2 年(含2 年) 136,889.88 1.72% 20,533.48 15.00% 348,109.74 4.50% 20,886.58 6.00%
    2-3 年(含3 年) 329,076.62 4.13% 98,722.99 30.00% 329,076.62 4.25% 19,744.60 6.00%
    3 年以上 4,702,084.50 59.03% 2,351,042.25 50.00% 4,702,084.50 60.75% 282,125.07 6.00%
    合计 7,965,734.90 100.00% 2,610,182.91 32.77% 7,740,319.14 100.00% 464,419.15 6.00%
    (4)期末应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5)期末应收账款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款
    大日本油墨化学工业株式会社 非关联方 2,382,884.50 3 年以上29.91%
    联成化工工业公司 非关联方 2,319,200.00 3 年以上29.12%
    创峰包装(中山)有限公司 非关联方 2,229,016.44 1 年以内27.98%
    豪利士 非关联方 271,236.46 1 年以内3.41%
    华夏 非关联方 205,489.32 2-3 年2.58%
    合计 7,407,826.72 93.00%
    2.其他应收款
    (1)按类别列示
    期末余额 期初余额
    类别
    金额
    占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例
    坏账准备 金额
    占总额
    比例
    坏账准备
    计提比例
    坏账准备
    单项金额重大
    的其他应收款 162,984,566.03 97.55% 5.00% 8,149,228.30 87,010,017.37 96.18% 6.00% 5,220,601.05
    其他不重大其
    他应收款 4,091,717.93 2.45% 27.10% 1,108,666.83 3,458,690.40 3.82% 6.00% 207,521.42
    合计 167,076,283.96 100.00% 5.54% 9,257,895.13 90,468,707.77 100.00% 6.00% 5,428,122.47
    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提坏帐准备的说明
    应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例 理 由
    广东美味鲜调味食品有限公司 66,292,303.44 3,314,615.17 5.00% 按照会计政策统一计提
    中山创新科技发展有限公司 51,172,049.00 2,558,602.45 5.00% 按照会计政策统一计提
    中山中炬森莱高技术有限公司 24,325,038.32 1,216,251.92 5.00% 按照会计政策统一计提
    中山中炬精工机械有限公司 21,195,175.27 1,059,758.76 5.00% 按照会计政策统一计提
    合计 162,984,566.03 8,149,228.30
    (3)按账龄列示
    期末余额 期初余额
    账龄结构
    余额 比例坏帐准备
    计提
    比例
    余额比例 坏帐准备
    计提
    比例
    1 年以内(含1 年) 165,048,174.39 98.79% 8,252,408.72 5.00% 84,013,337.26 92.86% 5,040,800.24 6.00%
    1-2 年(含2 年) 24,481.10 0.01% 3,672.17 15.00% 4,127,501.44 4.56% 247,650.09 6.00%
    2-3 年(含3 年) - 0.00% - 30.00% 14,500.00 0.02% 870.00 6.00%
    3 年以上 2,003,628.47 1.20% 1,001,814.24 50.00% 2,313,369.07 2.56% 138,802.14 6.00%
    合计 167,076,283.96 100.00% 9,257,895.13 5.54% 90,468,707.77 100.00% 5,428,122.47 6.00%
    (4)期末其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (5)期末其他应收款金额前五名情况47
    单位名称 与本公司关系 金额年限
    占其他应收款
    总额的比例
    广东美味鲜调味食品有限公司 关联方 66,292,303.44 1 年以内 39.68%
    中山创新科技发展有限公司 关联方 51,172,049.00 1 年以内 30.63%
    中山中炬森莱高技术有限公司 关联方 24,513,346.92 1 年以内 14.67%
    中山中炬精工机械有限公司 关联方 21,195,175.27 1 年以内 12.69%
    国盛证券 非关联方 1,200,000.00 1 年以内 0.72%
    合计 164,372,874.63 98.39%
    (6)期末其他应收关联方款项的情况
    单位名称 与本公司关系金额
    占其他应收款
    总额的比例
    广东美味鲜调味食品有限公司 子公司66,292,303.44 39.68%
    中山创新科技发展有限公司 子公司51,172,049.00 30.63%
    中山中炬森莱高技术有限公司 子公司24,513,346.92 14.67%
    中山中炬精工机械有限公司 子公司21,195,175.27 12.69%
    合计 163,172,874.63 97.67%
    (7)期末其他应收款余额增加主要系本公司与子公司之间的内部往来款项余额增加。48
    3.长期股权投资
    按核算方法列示
    被投资单位 核算方法 初始投资金额期初余额期初减值准备 本期增加本期减少 期末余额
    在被投资单
    位持股比例
    在被投资单位
    表决权比例
    减值准备
    本期减值
    准备
    本期现金
    红利
    广东美味鲜调味食品有限公司成本法 37,500,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00 100.00% 100.00% - - -
    中山创新科技发展有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 100.00% 100.00% - - -
    香港中兴(科技)贸易发展公司成本法 84,800.00 84,800.00 84,800.00 100.00% 100.00% - - -
    中山中炬森莱高技术有限公司成本法 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 66.00% 66.00% - - -
    中山中炬精工机械有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 75.00% 75.00% - - -
    广东中汇合创房地产有限公司成本法 791,055,251.00 791,055,251.00 791,055,251.00 79.16% 79.16% - - -
    中山市天骄稀土材料公司 权益法 5,700,000.00 7,324,916.90 30,248.89 7,355,165.79 28.50% 28.50% - - -
    中山市中炬小额贷款股份有限
    公司
    权益法 40,000,000.00 40,467,137.68 1,049,996.70 41,517,134.38 20.00% 20.00% - - -
    佛山陶瓷有限公司 成本法 14,430,309.00 14,430,309.00 14,430,309.00 0.625% 0.625% - - -
    合计 958,970,360.00 961,062,414.58 - 1,080,245.59 - 962,142,660.17 - - -4.营业收入及成本
    (1)营业收入
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 37,200,286.64 41,795,840.14
    其他业务收入 73,410.30 4,771,033.71
    合计 37,273,696.94 46,566,873.85
    (2)营业成本
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务成本 23,070,172.00 23,406,493.33
    其他业务成本 281,019.87 3,932,251.50
    合计 23,351,191.87 27,338,744.83
    (3)分行业列示的营业收入及成本
    主要业务类别/产主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    品类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
    房地产及服务业 37,200,286.64 41,795,840.14 23,070,172.00 23,406,493.33 14,130,114.64 18,389,346.81
    合计 37,200,286.64 41,795,840.14 23,070,172.00 23,406,493.33 14,130,114.64 18,389,346.81
    (4)分地区列示的营业收入及成本
    区域 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
    本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额 上期发生额
    广东省内 37,200,286.64 41,795,840.14 23,070,172.00 23,406,493.33 14,130,114.64 18,389,346.81
    合计 37,200,286.64 41,795,840.14 23,070,172.00 23,406,493.33 14,130,114.64 18,389,346.81
    5.财务费用
    项目 本期发生额上期发生额
    利息支出 8,228,150.44 9,636,707.80
    减:利息收入 193,088.87 230,344.76
    汇兑损失 3,015.58 990.67
    减:汇兑收益 - -
    手续费 59,057.82 54,126.42
    合计 8,097,134.97 9,461,480.13
    6.投资收益
    (1)按项目列示
    产生投资收益的来源 本期实际额上期实际额
    1.按权益法核算的投资收益 1,080,245.59 -168,474.50
    2.交易性金融资产投资收益 136,407.11 -
    3.成本法核算的长期股权投资分红款 92,632,901.60 -
    4.股权转让损益 - 11,700,000.00
    5.其他 - 76,123.31
    合计 93,849,554.30 11,607,648.81
    (2)按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益
    被投资单位 本期金额上期金额本期比上期增减变动的原因
    中山天骄稀土材料公司 30,248.89 -71,579.25 联营公司净利润变动
    中山市中炬小额贷款股份有限公司 1,049,996.70 -76,596.04 联营公司净利润变动
    中山高达纤维有限公司 - -20,299.21 联营公司本期已清算
    合计 1,080,245.59 -168,474.50
    (3)投资收益的汇回未存在重大限制。
    (4)本期投资收益较上期增加82,241,905.49元,主要系本期本公司之子公司广东美味鲜调味食
    品有限公司进行了利润分配,取得了分红收益。1
    十七、补充资料
    1.净资产收益率和每股收益
    每股收益
    加权平均净资产收益率
    报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
    本期数上期数本期数上期数 本期数 上期数
    归属于公司普通股股东的净利润 2.88% 3.24% 0.0651 0.0693 0.0651 0.0693
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    通股股东的净利润
    1.87% 1.74% 0.0424 0.0372 0.0424 0.0372
    上述指标计算公式:
    注:加权平均净资产收益率的计算公式如下:
    加权平均净资产收益率=P0/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为
    报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等
    减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产次月起至报告期期末
    的累计月数;Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;Ek为因其他交易或事项引起的、归属
    于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
    基本每股收益可参照如下公式计算:
    基本每股收益=P0÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S
    为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk
    为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次
    月起至报告期期末的累计月数。
    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益可参照如下公式计算:
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
    增加的普通股加权平均数)
    其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
    润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释
    每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每
    股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要
    求,披露报告期非经常损益情况
    非经常性损益明细 本期金额 上期金额
    (1)非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,573.86 5,028,469.89
    (2)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政
    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    160,000.00
    (3)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
    交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性
    金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    4,235,020.11 915,163.44
    (4)对外委托贷款取得的损益 806,058.00
    (5)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,804,574.03 25,108,516.16
    非经常性损益合计 22,197,020.28 31,858,207.49
    减:所得税影响金额 5,570,161.07 8,366,793.00
    扣除所得税影响后的非经常性损益 16,626,859.21 23,491,414.49
    其中:归属于母公司所有者的非经常性损益 16,480,525.49 23,225,888.05
    归属于少数股东的非经常性损益 146,333.72 265,526.44
    3.变动异常的报表项目分析2
    财务报表数据变动幅度达财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,或占公司报表日资产总额
    5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上项目分析:
    财务报表项目 期末账面余额/本期数期初账面余额/上期数差异变动金额 差异变动幅度
    交易性金融资产 3,566,849.20 1,208,837.97 2,358,011.23 195.06%
    应收票据 284,264.00 -284,264.00 -100.00%
    在建工程 188,754,724.45 123,937,095.67 64,817,628.78 52.30%
    应付票据 8,785,380.51 -8,785,380.51 -100.00%
    预收款项 53,228,007.16 17,322,161.73 35,905,845.43 207.28%
    应交税费 10,928,476.89 6,704,492.96 4,223,983.93 63.00%
    应付股利 12,695,589.88 1,832,355.32 10,863,234.56 592.86%
    递延所得税负债 1,219,225.01 10,055,514.26 -8,836,289.25 -87.88%
    销售费用 55,536,163.32 36,624,596.06 18,911,567.26 51.64%
    资产减值损失 3,417,190.35 237,351.96 3,179,838.39 1339.71%
    公允价值变动收益 -197,493.77 269,221.14 -466,714.91 -173.36%
    营业外收入 18,284,004.73 26,896,045.27 -8,612,040.54 -32.02%
    营业外支出 1,258,105.56 829,259.75 428,845.81 51.71%
    所得税费用 9,513,273.27 14,078,738.45 -4,565,465.18 -32.43%
    少数股东损益 1,509,213.98 -668,533.55 2,177,747.53 -325.75%
    注1:交易性金融资产本期增加的原因主要系子公司广东中汇合创房地产有限公司本期购入增加。
    注2:应收票据期末余额减少主要系子公司中山中炬精工机械有限公司持有的应收票据到期承兑。
    注3:在建工程期末余额增加主要系子公司广东美味鲜调味食品有限公司扩产项目及新厂西厂区工
    程本期投入的增加。
    注4:应付票据期末余额减少系子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期应付票据已到期兑付。
    注5:预收账款期末余额增加主要系本期预收了轻轨用地转让款及子公司广东美味鲜调味食品有限
    公司预收了房产转让款。
    注6:应交税费期末余额增加主要系本期末应交企业所得税增加。
    注7:应付股利期末余额增加系本期股东会决议分配现金红利所致。
    注8:递延所得税负债期末余额减少主要系由于子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的金融资
    产公允价值下降影响确认的递延所得税负债相应减少。
    注9:销售费用增加系子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期收入大幅增加,影响销售费用增加。
    注10:资产减值损失本期增加系经股东会决议,坏账准备由余额百分比法改为账龄分析法,计提
    比例上升影响。
    注11:公允价值变动损益本期减少系交易性金融资产的公允价值本期下降。
    注12:营业外收入本期减少主要系上期确认了因转让控股子公司广东中汇合创房地产有限公司的
    部分股权事项而收取的广东中道投资管理有限公司的滞纳金收入增加。
    注13:营业外支出本期增加主要系本期公益性捐赠支出增加。
    注14:所得税费用本期减少主要是公司本部应纳税所得额减少,及因本期资产减值损失增加,相
    应冲减了递延所得税费用。
    注15:少数股东损益增加主要系子公司广东中汇合创房地产有限公司净利润增加,其少数股东损
    益增加。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    二○一○年八月二十七日
数据加载中...
prevnext
手机查看股票