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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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中炬高新(600872)公告正文

中炬高新:2012年年度报告

公告日期 2013-04-26
股票简称:中炬高新 股票代码:600872
中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                                         600872
                             2012 年年度报告中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                        重要提示一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人熊炜、主管会计工作负责人吴剑及会计机构负责人(会计主管人员)张斌声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
    以 2012 年末公司股份总数 796637194 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税),共分配 39,831,859.70 元,剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。本利润分配预案尚需提交公司年度股东大会审议。六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                                               目录第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 18第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 20第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 23第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 26第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 29第十节 财务会计报告 ................................................................................... 错误!未定义书签。第十一节 备查文件目录 ............................................................................... 错误!未定义书签。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                               第二节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    本公司、公司、中炬高新      指      中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    火炬集团                    指      中山火炬集团有限公司
    美味鲜、美味鲜公司          指      广东美味鲜调味食品有限公司
    中汇合创、中汇合创公司      指      广东中汇合创房地产有限公司
    中炬森莱、中炬森莱公司      指      中山中炬森莱高技术有限公司
    中炬精工、中炬精工公司      指      中山中炬精工机械有限公司
    证监会                      指      中国证券监督管理委员会
    交易所、上交所              指      上海证券交易所
    报告期、本年度              指      2012 年
    元                          指      人民币元二、 重大风险提示:公司已在本年度报告中描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注。详见本年度报告第四节“董事会报告”中关于公司面临风险的描述。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                            第三节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称              中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司的中文名称简称          中炬高新
    公司的外文名称              JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD.
    公司的外文名称缩写          JONJEE
    公司的法定代表人            熊炜二、 联系人和联系方式
                                 董事会秘书                                     证券事务代表
    姓名             彭海泓                                       郭毅航
    联系地址         中山火炬开发区火炬大厦三楼证券部             中山火炬开发区火炬大厦三楼证券部
    电话             0760-85596818-2033                           0760-85596818-2033
    传真             0760-85596877                                0760-85596877
    电子信箱         penghaihong@jonjee.com                       aguo@jonjee.com三、 基本情况简介
    公司注册地址                              广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司注册地址的邮政编码                    528437
    公司办公地址                              广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    公司办公地址的邮政编码                    528437
    公司网址                                  www.jonjee.com
    电子信箱                                  jonjee@jonjee.com四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                                《上海证券报》、《中国证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                    www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                      公司证券部五、 公司股票简况
                                                  公司股票简况
       股票种类           股票上市交易所            股票简称               股票代码           变更前股票简称
    A股                    上海证券交易所        中炬高新                600872                中山火炬六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
    注册登记日期                                              1993 年 1 月 16 日
    注册登记地点                                              广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    企业法人营业执照注册号                                    440000000000276
    税务登记号码                                              442000190357106
    组织机构代码                                              19035710-6(二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见财务会计报告中会计报表附注有关公司基本情况的说明。(三)公司上市以来,主营业务的变化情况
    公司是国家级中山火炬高技术产业开发区内的综合类企业,主要业务为高新技术产业投资开发,基中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告础设施建设、招商引资、房地产及园区服务、贸易等,主要产品涵盖高新技术产品、房地产、新能源电池、机电汽配、健康食品等。
    2000 年通过资产重组,主营业务逐渐优化集中,目前主要以调味品、汽车配件、房地产及园区服务为主导。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东未发生变化。七、 其他有关资料
                                                                天职国际会计师事务所(特殊普
                                               名称
                                                                通合伙)
                                                                北京市海淀区车公庄西路乙 19
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)             办公地址
                                                                号华通大厦 B 座
                                                                黎明
                                               签字会计师姓名
                                                                陈子涵中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第四节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                     2011 年                    本期比上年
         主要会计数据                   2012 年                                                                          2010 年
                                                            调整后             调整前           同期增减(%)
    营业收入                             1,754,338,281.65   1,735,405,948.04   1,735,405,948.04              1.09         1,277,921,262.82
    归属于上市公司股东的净利润             125,708,781.29     130,473,145.79     130,473,145.79             -3.65            98,264,700.58归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       87,183,756.63     114,705,041.99        114,705,041.99             -23.99        74,412,424.05性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额            242,084,618.48      130,759,913.63   130,759,913.63               85.14          153,979,689.83
                                                                    2011 年末                   本期末比上年
                                       2012 年末                                                                        2010 年末
                                                            调整后            调整前            同期末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产           1,947,986,370.95   1,823,001,391.55 1,823,001,391.55                 6.86        1,699,128,263.01
    总资产                               3,495,088,667.33   3,242,316,264.79 3,231,181,155.47                 7.80        2,915,016,708.53(二) 主要财务数据
                                                                           2011 年                本期比上年
                     主要财务指标                         2012 年                                                       2010 年
                                                                     调整后     调整前            同期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                                   0.1578    0.1638       0.1638                      -3.66       0.1233
    稀释每股收益(元/股)                                   0.1578    0.1638       0.1638                      -3.66       0.1233
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)               0.1094    0.1440       0.1439                    -24.03        0.0934
    加权平均净资产收益率(%)                                  6.67      7.41         7.41        减少 0.74 个百分点          5.92
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)              4.62      6.52         6.52        减少 1.9 个百分点           4.48因本期将应交税费的借方余额调整至其他流动资产项目列报,故对应交税费的期初借方余额亦重分类至其他流动资产列报,应交税费期初调整前 20,884,958.18 元,调整重分类金额为 11,135,109.32 元,调整后应该交税费期初为 32.020,067.5 元,调整前其他流动资产期初 100,000,000.00,调整后流动资产期初为111,135,109.32 元,调整前资产总额 3,231,181,155.47 元,调整后资产总额为 3,242,316,264.79 元。二、 非经常性损益项目和金额
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                      非经常性损益项目                               2012 年金额          2011 年金额         2010 年金额
    非流动资产处置损益                                                  -1,597,825.75        5,552,944.48       -14,539,516.72
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                                                       7,250,501.11        5,028,911.27            4,292,880.62
    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易           5,758,752.51        7,092,534.50        25,620,472.83
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                 20,000.00                    0                    0
    对外委托贷款取得的损益                                             12,789,640.19         2,384,000.00                    0
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               21,930,866.35          -328,995.89        15,306,363.41
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                   -792,344.49
    少数股东权益影响额                                                 -2,042,967.33        -2,309,657.95        -5,576,970.96
    所得税影响额                                                       -4,791,597.93        -1,651,632.61        -1,250,952.65
                              合计                                   38,525,024.66         15,768,103.8        23,852,276.53中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                       第五节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2012 年,面对复杂的国内外经济形势,公司积极调整经营思路,突出重点,稳健发展。2012 年的主要经营情况如下:
    1、确立了美味鲜厨邦食品的重点发展方向。经过 1 年多的考察、谈判,2012 年 3 月,投资 14.98亿元,建设美味鲜厨邦食品阳西生产基地的议案顺利通过股东大会审核,标志着美味鲜调味食品将成为公司未来重点发展项目。新基地已在 2012 年底开展了一期工程建设。另外,总投资近 8 亿元,历时 8年的美味鲜中山基地建设接近尾声,厂区四期扩产工程在 2012 年底已陆续投产。营业收入在产能不断扩张的帮助下,实现了连续多年快速增长,"厨邦"、"美味鲜"品牌影响力逐步扩大,有望成为行业内主导品牌,并为中炬高新整体业绩作出重要贡献。
    2、推动中汇合创房地产项目的后续开发。虽然受到国家严厉的宏观调控政策影响,公司仍坚持在房地产领域持续发展。二期高层项目已在 2012 年动工,预计在 2013 年下半年开盘销售。这对丰富房地产公司的产品结构,提升"汇景东方"品牌的影响力将起到良好的促进作用。
    3、终止动力电池的扩产计划。针对国家新能源汽车支持力度不足、市场尚未形成的状况,2012 年初,公司主动调整发展战略,终止《年产 3.63 亿安时镍氢动力电池总成扩产项目》,并对中炬森莱公司进行了规模、人员的压缩,维护了公司的利益。
    4、积极稳妥开展资金运筹。2011 年,公司注册了额度 7.5 亿元的短期融资券,并发行了首期 3 亿元。2012 年末,公司发行了第二期 4.5 亿元短券,发行利率为 5.15%,同比下降 2.55 个百分点。首期 3亿额度兑现完成。
    报告期内,公司实现营业收入 17.54 亿元,比 2011 年增长 1.09%;归属母公司的净利润 1.26 亿元,同比下降 3.65%。与董事会年初制定的主营业务收入 17.13 亿元、净利润 1 亿元的经营目标相比,营业收入完成了目标的 102.4%,净利润完成目标的 126%;每股收益 0.16 元,加权平均净资产收益率 6.67%,比上年度下降 0.74 个百分点;资产负债率为 37.4%,比年初上升 0.6 个百分点。(一) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                   单位:元 币种:人民币
    科目                                      本期数               上年同期数           变动比例(%)
    营业收入                                    1,754,338,281.65     1,735,405,948.04                1.09
    营业成本                                    1,254,360,858.52     1,250,987,173.89                0.27
    销售费用                                      159,860,886.90       144,302,401.93               10.78
    管理费用                                      174,611,764.93       163,446,958.94                6.83
    财务费用                                       40,927,808.72        25,980,773.80               57.53
    经营活动产生的现金流量净额                    242,084,618.48       130,759,913.63               85.14
    投资活动产生的现金流量净额                   -219,273,740.48       -68,139,104.27             不适用
    筹资活动产生的现金流量净额                   -109,865,098.35       106,042,137.73             不适用
    研发支出                                       54,346,569.57        44,453,197.66               22.262、 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析公司本年度营业收入略有增长,其中母公司本年没有开展土地物业出售,业务收入比 2011 年减少 2.99亿元;由于美味鲜公司继续保持稳定的增长,实现营业收入 16.18 亿元,比上年增加 3.24 亿元,增幅25.03%,有效弥补了母公司的收入缺口。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析随着美味鲜公司生产能力及市场影响力的扩大,公司在调味食品及相关食品的营业收入可继续保持稳步增长。(3) 新产品及新服务的影响分析下属子公司中汇合创房地产公司于 2011 年起启动了房地产销售业务,截止 2012 年末,未实现主营业务收入,预计 2013 年可以为公司带来新的业务收入。(4) 主要销售客户的情况公司前五名客户销售收入合计 227,193,550.09 元,占营业收入的比例为 12.95%。3、 成本(1) 成本分析表
                                                                                                                    单位:元分行业情况
                                                                         本期占                       上年同期     本期金额较
        分行业                  成本构成项目            本期金额         总成本      上年同期金额     占总成本     上年同期变
                                                                         比例(%)                      比例(%)      动比例(%)
    制造业                     制造业                     1,189,126,219.56       71.78   975,927,149.38       60.72           21.85
    房地产及服务业             房地产及服务                  55,747,368.44        3.37   151,695,627.02         9.44         -63.25分产品情况
                                                                         本期占                       上年同期     本期金额较
        分产品                  成本构成项目            本期金额         总成本      上年同期金额     占总成本     上年同期变
                                                                         比例(%)                      比例(%)      动比例(%)
    房地产及服务               房地产及服务                  55,747,368.44        3.37   151,695,627.02         9.44          21.85
    调味品                     调味品                     1,150,526,499.82       69.45   927,361,990.45       57.70           24.06
    皮带轮及汽车、摩托车配件   皮带轮及汽车、摩托车配件      38,097,373.09        2.30    42,945,901.94         2.67         -11.29
    电池销售                   电池销售                         502,346.65        0.03     5,619,256.99         0.35         -91.06(2) 主要供应商情况前五名供应商采购金额合计 353,852,018.39 元,占全部采购总额的 23.06%。4、 费用本期财务费用大幅上升 57.5%,主要是 2011 年末新发行了 2011 年第一期短期融资券所致。其他费用变化均在可控范围内。5、 研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                                                                单位:元
    本期费用化研发支出                                                                                      54,346,569.57
    本期资本化研发支出                                                                                                  0
    研发支出合计                                                                                            54,346,569.57
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                                    2.48
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                                  3.10(2)情况说明本年度研发支出 5434.7 万元,同比增加 22.3%。其中,母公司 128.7 万元,美味鲜 5061.5 万元,中炬精工 110.6 万元,中炬森莱 133.9 万元。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告6、 现金流经营活动现金活动净额变化较大主要是美味鲜销售收入较上年同期增加较大。投资活动变动主要是银行理财支出较上期增加。筹资活动变动主要是本期偿还银行借款增加。7、 其它(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明报告期内公司主营业务稳定,公司利润构成及利润来源未发生重大变动。(2) 发展战略和经营计划进展说明年内董事会根据国内外经济环境、国家政策和市场变化,适当调整了发展战略,重点推进美味鲜公司扩产、实施异地扩张;停止新能源电池项目扩产,取得了良好的效果。公司于 2012 年 3 月 12 日召开的 2012年第一次临时股东大会审议通过了投资美味鲜厨邦食品(阳西)生产基地的议案及终止《年产 3.63 亿安时镍氢动力电池总成扩产项目》的议案。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                  主营业务分行业情况
                                                                毛利率     营业收入比      营业成本比       毛利率比上年
           分行业              营业收入           营业成本
                                                                (%)     上年增减(%)     上年增减(%)        增减(%)
    制造业                     1,660,555,662.96   1,189,126,219.56   28.39           23.45          21.85    增加 0.94 个百分点
    房地产及服务物                84,123,911.26      55,747,368.44   33.73          -62.09          63.25    增加 2.09 个百分点
                                                  主营业务分产品情况
                                                                毛利率     营业收入比      营业成本比       毛利率比上年
           分产品              营业收入           营业成本
                                                                (%)     上年增减(%)     上年增减(%)        增减(%)
    房地产及服务                  84,123,911.26      55,747,368.44   33.73          -62.09          -63.25   增加 2.09 个百分点
    调味品                     1,611,623,070.58   1,150,526,499.82   28.61           25.03           24.06   增加 0.56 个百分点
    皮带轮及汽车、摩托车          48,432,592.38      38,097,373.09   21.34            -2.60         -11.29   增加 7.71 个百分点
    电池销售                         500,000.00         502,346.65   -0.47          -92.31          -91.06   减少 13.5 个百分点汽车配件产品毛利率上升,主要是本年开发了新客户,产品售价有所提升所致;电池业务毛利率下降,主要是本年中炬森莱公司收缩规模,收入下降所致。2、 主营业务分地区情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
          地区                    营业收入                                营业收入比上年增减(%)
    广东省内                              795,815,318.07                                                 -0.87
    浙江地区                              300,932,143.49                                                23.26
    海南地区                              121,957,437.89                                                21.53
    广西地区                              139,055,743.24                                                31.92
    福建地区                              103,488,313.32                                                29.07
    直辖市                                  44,564,382.18                                                 1.79
    其他省份                              197,863,007.75                                                28.11
    国外                                    41,003,228.28                                               14.19广东省内主营业务收入下降,主要是受母公司收入下降影响所致。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告(三) 资产、负债情况分析1、 资产负债情况分析表
                                                                                                                 单位:元
                                                              本期期末数                     上期期末数    本期期末金额
              项目名称                  本期期末数            占总资产的     上期期末数      占总资产的    较上期期末变
                                                              比例(%)                      比例(%)     动比例(%)
    交易性金融资产                           3,181,507.07               0.09       643,485.70         0.02            394.42
    应收票据                                            0                  0     2,360,187.30         0.07           -100.00
    预付款项                                83,883,674.26               2.40   140,591,977.74         4.34            -40.34
    应收利息                                            0                  0       440,000.00         0.01           -100.00
    一年内到期的非流动资产                  80,338,290.80               2.30                0             0          不适用
    其他流动资产                           222,121,604.18               6.36   111,135,109.32         3.43             99.87
    可供出售金融资产                                    0                  0    81,553,788.22         2.52           -100.00
    无形资产                                89,661,621.47               2.57    61,450,692.02         1.90             45.91
    商誉                                     1,500,000.00               0.04     2,292,344.49         0.07            -34.56
    短期借款                                10,000,000.00               0.29    86,000,000.00         2.65            -88.37
    应付账款                               300,964,280.73               8.61   165,371,957.53         5.10             81.99
    应交税费                                22,252,591.28               0.64    32,020,067.50         0.99            -30.50
    应付利息                                   181,125.00               0.01       339,954.25         0.01            -46.72
    一年内到期的非流动负债                  50,000,000.00               1.43   144,521,304.67         4.46            -65.40
    其他流动负债                           452,539,726.03              12.95   300,063,287.67         9.25             50.81
    长期借款                                75,000,000.00               2.15   143,885,218.66         4.44            -47.88
    递延所得税负债                              27,876.77               0.00        10,871.43         0.00            156.42
    其他非流动负债                          12,739,305.49               0.36     1,018,416.64         0.03          1,150.892、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明报告期内,公司公允价值计量资产、主要资产的计量属性未发生变化。3、 其他情况说明交易性金融资产增加主要系本期合并范围内的公司新增了交易性权益工具的投资。应收票据减少系本公司之子公司中山中炬精工机械有限公司银行承兑汇票的减少。预付款项减少主要系本公司减少了与资产相关的预付款 90,000,000.00 元及子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期增加了预付材料款及设备购置款等 35,022,124.14 元所致。应收利息减少系本期收回了全部委托贷款本金及利息。一年内到期的非流动资产系将于 2013 年到期的可供出售金融资产。其他流动资产增加系合并范围内的公司本期新增了银行理财产品投资。可供出售金融资产减少系期末可供出售金融资产将于 2013 年到期,故重分类至一年内到期的非流动资产。无形资产增加系子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期新成立的子公司广东厨邦食品有限公司土地使用权的增加。商誉减少系本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司因国家政策及市场变化于本期停产,本公司于期末对其商誉进行了减值测试,全额计提了商誉减值准备。短期借款减少系由于本公司及本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于本期偿清了银行借款。应付账款增加主要系增加的房地产开发项目尚未结算的工程款及尚未支付的原材料采购款。应交税费减少主要系本公司利润总额减少导致应交企业所得税的减少。应付利息减少主要系应付银行借款利息的减少。一年内到期的非流动负债减少主要系公司于本期偿还了部分长期借款。其他流动负债增加系本公司于 2012 年 11 月发行了 2012 年度第一期短期融资券 4.5 亿元人民币,并于期末计提了应付利息,同时 2011 年度第一期短期融资券于 2012 年 12 月 31 日兑付了本金及利息。长期借款减少系本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于本期偿还了部分长期借款。
      中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
      递延所得税负债增加系交易性金融资产公允价值变动造成的应纳税暂时性差异变动所致。
      其他非流动负债增加系本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司收到的政府补助增加。
      (四) 核心竞争力分析
         公司成立至今,经过 20 年的不断努力,确立了开发区建设管理、高新技术产业投资的发展主业;形
      成了以国家级开发区为依托,多元化发展的经营模式。近年,公司制定了清晰的发展战略,重点发展美
      味鲜厨邦健康食品及中山站土地商业化开发,取得良好的进展。公司的核心竞争力主要体现在以下方面:
         1、美味鲜竞争优势。美味鲜公司产品规格齐全,生产规范,有覆盖全国的营销网络,随着不断的产
      能升级,企业收入和效益均保持每年双位数的增长;先后荣获"广东省著名商标"、"国家高新技术企业"、
      "国家免检产品"、"中国名牌产品"、"最具市场竞争力品牌" 、"中华老字号"、"中国驰名商标"等称号,
      “美味鲜”、“厨邦”品牌深受全国消费者的喜爱,可望成为全国领先的行业品牌。
         2、中山站商住地的区位优势。中山站商住地位置正处于中山城区三大副中心之一“岐江新城”的中
      心地段,交通便利,主要发展总部经济、创意科研及休闲娱乐产业。随着岐江新城的开发,中山站商住
      地得区位价值将不断提升,成为中山宜居生活的新亮点。
      (五) 投资状况分析
      1、 对外股权投资总体分析
      本年度对外投资额度为 8000 万元,比去年减少 5500 万元,减幅为 40.7%。
      报告期内,根据公司 2012 年第一次临时股东大会决议,子公司广东美味鲜调味食品有限公司在阳西注
      册成立了广东厨邦食品有限公司,注册资本 1 亿元,其中美味鲜公司出资 8,000 万元,持股比例 80%;
      北京朗天慧德投资管理有限公司出资 2,000 万元,持股比例 20%;广东厨邦食品有限公司自成立起纳入
      公司本年并表范围。
      (1) 证券投资情况
      本年度公司没有进行证券投资。
      (2) 持有其他上市公司股权情况
      本年度末,公司没有持有其他上市公司股权。
      (3) 持有非上市金融企业股权情况
                                 最初投资     持有数量     占该公司股  期末账面     报告期    报告期所有者 会计核         股份
        所持对象名称
                                 金额(元)     (股)     权比例(%) 价值(元) 损益(元) 权益变动(元) 算科目        来源
    中山东凤珠江村镇银行                                                                                     长期股        自有
                                 15,000,000   15,000,000           10 15,000,000    5,310,000            0
    股份有限公司                                                                                             权投资        资金
      2011 年,公司以自有资金参与设立中山东凤珠江村镇银行股份有限公司,投资 1500 万元,持股 10%,
      报告期内,实现营业收入 1,358 万元,实现净利润 531 万元。
      (4) 买卖其他上市公司股份的情况
      报告期内公司无买卖其他上市公司股份的情况。
      2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
      (1) 委托理财情况
      委托理财产品情况
                                                                                                 单位:万元 币种:人民币
                        委托                                                          是否经   计提减                     资金来源并
             委托理财                委托理财        委托理财         报酬确   预计                       是否关   是否
    合作方名称              理财                                                          过法定   值准备                     说明是否为
             产品类型                起始日期        终止日期         定方式   收益                       联交易   涉诉
                        金额                                                            程序     金额                       募集资金
    某基金管理   专户       10,000     2012年10月14日 2013年10月13日 管理费+提成      0   是              0   否       否     否
      中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告有限公司
    逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                                           0
    2009 年 10 月 13 日,公司投入中汇合创自有流动资金 1 亿元委托基金管理公司开展专户理财业务,至合
    同期末 2010 年 10 月 13 日止,实现净收益 1770 万元,公司在提取净收益后,继续投入 1 亿元开展专户
    理财。截止至 2012 年末,基金净值 0.796 元,总市值比年初减少 2040 万元。
      (2) 委托贷款情况
      委托贷款项目情况
                                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                                                  资金来源并
                          委托贷     贷款    贷款   是否   是否关   是否   是否                                   投资
           借款方名称                                                             说明是否为    预期收益
                          款金额     期限    利率   逾期   联交易   展期   涉诉                                   盈亏
                                                                                    募集资金
    中山市开发区张家边
                          10,000   11 个月   14.4   否     否       否     否     否           1,278.96 万元   1,278.96 万元
    实业发展有限公司
      2011 年 10 月 21 日,经公司七届五次董事会审议通过,本公司控股子公司广东中汇合创房地产有限公司
      通过中国建设银行股份有限公司中山分行,委托贷款人民币 1 亿元给中山市火炬开发区张家边实业发展
      有限公司,委托贷款年化收益率 14.4%。2012 年度收益 1278.96 万元。
      (3) 其他投资理财及衍生品投资情况
      报告期内,下属控股子公司广东中汇合创房地产有限公司以自有流动资金通过银行做短期理财投资,共
      获得收益 117.65387 万元。
      3、 募集资金使用情况
           报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
      4、 主要子公司、参股公司分析
        1、广东美味鲜调味食品有限公司:注册资本 2 亿元,总资产 11.1 亿元,净资产 4.8 亿元,本公司实
      际持股比例 100%。主营:生产、销售各类调味品。报告期内实现营业收入 16.18 亿元,比上年增加 3.24
      亿元,增幅 25.03%;实现净利润 1.48 亿元,同比增长 45.1%。
        2、中山中炬森莱高技术有限公司:注册资本 4,500 万元,总资产 2,502 万元,净资产-1,073 万元,本
      公司持股比例 66%。主营业务生产镍镉、镍氢系列电池产品、动力电池、电池生产及原材料销售。报告
      期内实现营业收入 100 万元,同比下降 85.5%;经营亏损 1,214 万元,同比减亏 228 万元。
        3、中山中炬精工机械有限公司:注册资本 2,000 万元,总资产 6,995 万元,净资产 1,619 万元,本公
      司持股比例 75%。主营业务为生产汽车、摩托车配件,报告期内实现营业收入 5,114 万元,同比减少
      1.84%;实现净利润 64 万元,实现扭亏 215 万元。
        4、中兴(科技)贸易发展有限公司:总资产 5,696 万元,净资产 5,687 万元,本公司持股比例 100%。
      主营贸易、投资。净利润-30 万元,同比减亏 16 万元。
        5、中山创新科技发展有限公司:注册资本 2,400 万元,总资产 1.49 亿元,净资产 0.54 亿元,本公司
      持股比例 100%。主营业务:科技项目投资开发及配套服务;设备租赁及技术咨询。报告期内实现营业
      收入 386 万元,同比减少 5.9%;实现净利润 1290 万元,同比大幅增长 19.4 倍
        6、广东中汇合创房地产有限公司:注册资本 10.65 亿元,总资产 12.39 亿元,净资产 10.67 亿元,本
      公司合计持股比例 79.16%。主营房地产开发。报告期内未实现营业收入;净利润 264 万元,同比增加
      1,461 万元,实现扭亏。
        7、中山市中炬高新物业管理有限公司:注册资本 300 万元,总资产 432 万元,净资产 338 万元,本
      公司持股比例 100%。主营业务:园区物业管理。报告期内实现营业收入 871 万元,同比增长 17.2%;
      实现净利润 17 万元,同比减少 19.7%。
        8、中山市天骄稀土材料有限公司:注册资本 2,000 万元,总资产 4,377 万元,净资产 2,160 万元,本中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告公司持股比例 28.5%。主营加工销售稀土系储氢材料、稀土新材料。报告期内实现营业收入 3,637 万元,同比减少 28.1%;实现净利润-451.8 万元,同比减少 469.2 万元,出现新亏。
    9、中山市中炬小额贷款股份有限公司:注册资本 2 亿元,总资产 2.17 亿元,净资产 2.16 亿元,本公司持股比例 20%。主营小额贷款业务。报告期内实现营业收入 2,967 万元,同比减少 8%;实现净利润1,355 万元,同比增长 45.1%。
    10、中山东凤珠江村镇银行股份有限公司:注册资本 1.5 亿元,总资产 3.71 亿元,净资产 1.56 亿元,本公司持股比例 10%。主营存、贷款业务。报告期内实现营业收入 1,358 万元,实现净利润 531 万元。
    单个子公司净利润影响 10%以上,与上一年度变动在 30%以上的情况分析:
    1、广东广东美味鲜调味食品有限公司,净利润大幅增长,主要原因是营业收入增长及费用比率的下降,全年平均毛利率 28.6%,同比提升 0.55 个百分点;销售费用 1.54 亿元,同比增长 13.7%;管理费用1.21 亿元,同比增长 21.8%,财务费用 0.13 亿元,同比增长 11.4%;销售净利率 9.13%,同比提升 1.22个百分点。
    2、广东中汇合创房地产有限公司,实现扭亏的主要原因是三项费用同比下降 865 万元,降幅 41.6%;以及投资收益同比增加 430 万元,增幅 44.5%。
    3、中山创新科技发展有限公司,净利润增长的主要原因,是期内取得美味鲜公司分红款 1,250 万元;该收益对合并报表无影响。5、 非募集资金项目情况
                                                                                    单位:亿元 币种:人民币
       项目名称         项目金额      项目进度       本年度投入金额     累计实际投入金额      项目收益情况
    美味鲜公司扩产项目                 四期工程                     0.88                 6.48   1.48
         合计                             /                      0.88                 6.48          /根据 2004 年度第二次临时股东大会决议,公司继续以自有资金对美味鲜公司进行增资扩产。报告期内,公司投入资金 0.88 亿元,累计总投资达到 6.48 亿元。项目四期扩产工程已在 2012 年下半年陆续竣工投产。二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势根据公司目前重点发展的业务,公司所处的行业包括调味食品、商住地房地产开发、工业园区开发及新能源动力电池、汽车配件等。(1)行业的发展趋势a.调味食品行业中国调味品市场存在着巨大的发展潜力,行业一直保持着稳定的市场增长率,向大品牌集中的趋势明显。随着居民生活水平的不断提高,调味品将进一步走向高端化,国内名优品牌仍将占据主导地位。b.房地产行业房地产业是关系国计民生的支柱行业,目前,国家虽然不断加强房地产业的宏观调控,但"城镇化"已经被新一届政府定位为中国未来经济发展最重要的推动力之一,城镇化率提升带来的大量新增城市人口及旧城改造等都将催生大量的住房需求;而中央政府提出的"收入倍增计划"及"消费升级",也必将有效提升居民购买力并给市场带来更多的改善性住房需求。未来 10-20 年,中国房地产业仍然处于高速发展期。c.产业园区开发中山火炬高技术产业开发区作为第一批国家级火炬开发区,经过 20 年的持续开发,已形成了电子信息、新能源、汽车配套等若干产业群,园区工业总产值超 300 亿元。目前,开发区大规模发展的时代已经结束,开发区的管理者需要提升服务、优化环境,通过精细化管理,提高存量资产经营效益。d.汽车配件汽车市场发展的空间较大,随着人们财富的增长,汽车的增长需求将长期存在且市场广阔,也将最终增中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告加对汽车零部件备品的需求。国内汽车配件企业较多,规模大小各异;公司拥有珠三角地区规模较大的锻造和机加工能力,紧靠中炬汽配工业园,积极开拓国内外客户,可在汽车普及的大潮中实现快速发展。(2)竞争格局a.调味食品行业经过近年的扩产发展,美味鲜品牌影响力已大幅提升,企业产销规模列同行前列。美味鲜公司将继续走好自身特点的发展道路,积极应对市场竞争,不断提升市场份额,从竞争中建立了自身优势。b.房地产行业中山市作为珠三角地区有名的宜居城市城市,吸引众多国内外知名房地产企业纷纷进驻,加速中山地区房地产市场的竞争。公司将充分利用自身拥有的优质土地资源的优势,努力做大自身品牌,提升自身价值,逐步布局异地扩张发展,从竞争中发展壮大。c.产业园区开发随着土地资源的日益紧缺,中炬高新将借助国家级开发区的优势,依托园区产业支撑,加强专业服务资源的整合,通过资本、科技、金融相结合,全方位进行园区的招商、管理及投资工作,可以在未来中取得更大发展。d.汽车配件跨国零部件生产厂商加速布局、本土汽车零部件企业快速成长、将给公司未来的业务发展带来巨大挑战。公司需重点做好技术革新,扩大产能,提高锻造及精加工等核心竞争能力,积极开发优质客户,在竞争中保持优势。(二) 公司发展战略坚持求实、稳健的工作思路,一要重点推进美味鲜阳西基地建设,扩大市场影响;二要做好房地产发展规划,提升价值、增加效益;三要积极开展资本运营和资产经营,整合金融资源,培育新的业务增长点,实现公司持续、健康发展。(三) 经营计划2013 年的经营目标:实现主营业务收入 20.9 亿元。实现净利润 1.45 亿元。围绕 2013 年的经营目标,公司提出"强基础,树品牌,增效益"的口号,以此作为年度工作的重点:(一)强基础1、继续推进美味鲜扩产发展,重点抓好阳西生产基地的建设,保障企业产能满足市场的需求;加速科技创新,提高新产品开发能力。2、加强中汇合创内部管理,高标准构建企业文化,提升核心竞争力,为房地产业务的发展打好基础。3、继续完善内控体系建设,加强各项管理制度、业务流程的执行力度,强化内部监督,进一步提升规范运作水平。4、继续做好短期融资券的后续管理,探索开展中期票据、公司债,以致股权融资等多种融资手段,降低融资成本,为公司后续发展提供充足的资金保证。5、深入开展企业文化建设,调动全体员工的工作积极性,增强凝聚力,为实现公司目标奠定良好基础。(二)树品牌1、加强美味鲜公司营销网络的建设,不断扩大"厨邦"、"美味鲜"品牌的市场影响力;严抓食品安全,努力做到消费者满意,做中国最好的产品。2、做好"汇景东方"二期项目开发,加大宣传营销力度;积极引进知名的销售代理公司,吸引有影响力的品牌酒店、主题公园、优质院校进驻,提升地段价值,提高"汇景东方"品牌的知名度。3、进一步完善考核体系,创新激励机制,力争年内形成可执行的激励方案报董事会审议;提高投资者服务水平,逐步树立中炬高新作为资本市场优质上市公司的企业形象。(三)增效益1、加强子公司的管理,加速亏损企业清理工作,为优势企业发展提供全方位的支持,"内强基础,外树品牌",实现健康、持续的业绩增长。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告2、稳健开展金融领域投资,及资本市场投资理财,进一步提升资金的运营收益,提高小额贷款公司、村镇银行等参股企业的投资收益。3、加强资产的运营管理,逐步加速低效资产的变现力度;并酌情购入具有升值潜力的物业资产,享受资产价值提升所带来的收益。4、加强招商力度,提升物业管理水平,对存量物业进行升级改造,增加租金、物业管理费收入,力争年内物业出租率提高至 90%以上。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求为完成年度的经营计划和工作目标,公司在美味鲜健康食品、中山站房地产开发等业务均需要增加投入,预计 2013 年公司的资金需求仍较大。其中,阳西生产基地一期工程预算投入资金 4.12 亿元,美味鲜四期工程后续资金需求量在 1 亿元以上;汇景东方二期工程需投入建设资金约 1 亿元;公司将配合下属企业扩产建设和经营状况,完善债务结构,进一步开展多种渠道的融资方式,满足资金的需求。(五) 可能面对的风险1、房地产政策风险2012 年,政府继续坚持房地产调控政策从紧取向,严格执行差异化信贷政策和限购政策,抑制投资投机性需求;中山市执行单价为每平方米 6,590 元的限价令。2013 年初,政府出台"新国五条",进一步明确了支持自住需求、抑制投机投资性购房。房地产行业以"限购、限贷、限价"为基础的调控仍将持续,房产税试点范围或将扩大,政策环境偏紧的信号可能使公司的房地产开发计划进一步放缓,致使业务收入和利润下降。应对措施:公司需紧扣国家政策,转变经营思路,坚持稳健经营,适当加大中小户型普通住宅的开发力度,不断加强自身建设,可在国家“城镇化”建设中寻找新的发展机遇,实现持续、健康的发展。2、调味品市场风险公司调味食品行业近年销售收入增长迅速,但由于行业的分散度高,企业市场占有率仍偏低;项目可能受受原材料价格大幅波动、市场竞争加剧等因素影响,造成产品毛利率或市场占有率下降,导致项目亏损或收益低于预期;另外随着相关项目扩产工程的竣工,可能出现新增需求不足而导致产能过剩,影响项目的效益。应对措施:公司在扩大产能的同时,需进一步加大研发的能力,不断开发新产品,坚定不移地走具有自身特色的品牌发展之路,有效抵御各种不利因素影响。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期内,公司根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》》(证监发〔2012〕37 号)的要求,,对《公司章程》中的利润分配政策进行了进一步修订。2012 年11 月 16 日,公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《公司章程》修订案及《2012-2014 年股东回报规划》。公司章程规定:在公司未分配利润为正、当期可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告所余的税后利润)为正且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下,公司原则上每年进行一次现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                              单位:元 币种:人民币
             每10 股送      每10 股派息     每10 股转      现金分红的    分红年度合并报表中归属于      占合并报表中归属于上市分红年度
           红股数(股)   数(元)(含税)    增数(股)    数额(含税)     上市公司股东的净利润      公司股东的净利润的比率(%)
    2012 年                               0.5                39,831,859.70             125,708,781.29                        31.69
    2011 年                                                                            130,473,145.79
    2010 年                                                                              98,264,700.58五、 积极履行社会责任的工作情况(一) 社会责任工作情况作为上市公司,公司一直将企业社会责任奉为公司的基本价值观。公司应在追求经济效益、保护股东利益的同时,积极保护债权人和职工的合法权益,诚信对待供应商和客户,积极从事环境保护等公益事业,为社会的发展做出更大的贡献,从而促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。历年来,在从事经营活动中,公司积极履行社会责任观,一直坚持诚实信用的原则,遵守社会公德、商业道德,接受政府和社会公众的监督。公司社会责任工作情况,详见公司《2012 年度社会责任报告》。报告全文详见公司于 2013 年 4 月 26 日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的相关公告。(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明公司及下属子公司所处行业不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                         第六节 重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项√ 不适用五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、 重大关联交易√ 不适用七、 重大合同及其履行情况(一) 托管、承包、租赁事项√ 不适用(二) 担保情况
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                       公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                          0
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                 28,700
                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                   28,700
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       14.73在报告期内公司没有发生担保事项,本报期内公司累计对外担保总金额 28,700 万元,占公司经审计的2012 年末归属于上市公司股东所有者权益的 14.73%;上述担保全部是为美味鲜公司银行贷款等业务所提供。(三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。八、 承诺事项履行情况√不适用九、 聘任、解聘会计师事务所情况中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                              单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                               否
                                                                        现聘任
    境内会计师事务所名称                                 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                                         55
    境内会计师事务所审计年限                             12
                                                          名称                      报酬
    内部控制审计会计师事务所          天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)                       282012 年,天职国际会计师事务所有限公司转制为天职国际会计师事务所(特殊普通合伙),转制后的会计师事务所继续执行了原事务所的审计业务。详见公司 2012-023 号公告。十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、 其他重大事项的说明2012 年 11 月,公司发行了 2012 年第一期短期融资券,发行金额 4.5 亿元,发行利率 5.15%;2012 年 12 月,公司兑现了 2011 年第一期短期融资券。具体情况见公司 2012-022 号、2013 年-001 号公告。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                          第七节 股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
                                                                                                            单位:股
                                本次变动前                       本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                               数量        比例(%)   发行新股    送股   公积金转股   其他   小计     数量        比例(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
    境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份      796,637,194       100                                                  796,637,194       100
    1、人民币普通股             796,637,194       100                                                  796,637,194       1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数                796,637,194       100                                              0   796,637,194       100
    (二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (三) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    三、 股东和实际控制人情况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (一) 股东数量和持股情况
                                                                                                                         单位:股
                                                                                                  年度报告披露日前第 5
                          截止报告期末股东总数                                         131,032                                    115,652
                                                                                                  个交易日末股东总数
                                                              前十名股东持股情况
                                                                  股东    持股                      报告期     持有有限售条     质押或冻结
                          股东名称                                                  持股总数
                                                                  性质 比例(%)                      内增减       件股份数量     的股份数量
    中山火炬集团有限公司                                              其他      10.72     85,425,450          0                   质押66,730,000
    信达投资有限公司                                                  其他       1.46     11,605,849          0                   无
    张沐城                                                            未知       1.14      9,091,500 8,317,572                    无
    申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                  未知       0.85      6,777,738 3,936,150                    无
    中国银行股份有限公司-华泰柏瑞盛世中国股票型开放式证券投资基金    未知       0.83      6,575,438                              无
    中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                  未知       0.67      5,315,440 4,905,960                    无
    国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                  未知       0.56      4,473,911 3,758,560                    无
    华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                      未知       0.45      3,614,037 3,115,836                    无
    华泰证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户                未知       0.39      3,100,000                              无
    中国建设银行股份有限公司-信诚中证500指数分级证券投资基金         未知       0.38      2,993,254 2,575,483                    无
                                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                      股东名称                                    持有无限售条件股份的数量          股份种类及数量
    中山火炬集团有限公司                                                                             85,425,450   人民币普通股
    信达投资有限公司                                                                                 11,605,849   人民币普通股
    张沐城                                                                                            9,091,500   人民币普通股
    申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                                                  6,777,738   人民币普通股
    中国银行股份有限公司-华泰柏瑞盛世中国股票型开放式证券投资基金                                    6,575,438   人民币普通股
    中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                                                  5,315,440   人民币普通股
    国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                                                  4,473,911   人民币普通股
    华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                                                      3,614,037   人民币普通股
    华泰证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户                                                3,100,000   人民币普通股
    中国建设银行股份有限公司-信诚中证 500 指数分级证券投资基金                                       2,993,254   人民币普通股
    四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1、 法人
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
    名称                           中山火炬集团有限公司
    单位负责人或法定代表人         熊炜
    成立日期                       1992 年 11 月 7 日
    注册资本                                                                                               5,000
    主要经营业务                   对直接持有产权和授权待有产权以及授权委托管理的企业进行经营、管理;投资办实业
    (二) 实际控制人情况
    1、 法人
                                                                                            单位:元 币种:人民币
    名称                                                           中山火炬高技术产业开发区管理委员会
    2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、 持股变动及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                                                  单位:股
                                                                                              年度内          报告期内从公司       报告期从股东
                                                                                                       增减
                          性     年                                           年初     年末   股份增          领取的应付报酬       单位获得的应
    姓名        职务                     任期起始日期     任期终止日期                                    变动
                          别     龄                                         持股数   持股数   减变              总额(万元)       付报酬总额
                                                                                                       原因
                                                                                              动量                (税前)           (万元)
    熊 炜    董事长           男     45   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                  60
    刘社梅   副董事长         男     50   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                 4.8
    李常谨   董事、总经理     男     42   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                  50
    邓春华   董事、副总经理   男     50   2011年5月20日    2012年5月20日            0         0                                  40
    李东君   董事             男     43   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                 4.8
    田炳信   独立董事         男     56   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                   6
    曹红文   独立董事         女     44   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                   6
    谢 勇    独立董事         男     42   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                   6
    桂水发   独立董事         男     47   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                   6
    张晓虹   监事长           女     46   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                  32
    陈劲涛   职工监事         男     45   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                               13.78
    郭毅航   监事             男     37   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                  13
    彭海泓   董秘、副总经理   男     44   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                  40
    叶小舟   副总经理         男     60   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                  40
    张卫华   副总经理         男     45   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                  40
    吴 剑    副总经理         男     45   2011年5月20日    2014年5月20日            0         0                                  40
    朱洪滨   副总经理         男     45   2012年11月16日   2014年5月20日            0         0                                   0
    合计         /            /     /          /                /                 0         0             /               402.38
    熊 炜:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理,现任本公司董事长。
    刘社梅:2002 年至今先后任信达投资有限公司证券业务部总经理、投资银行部总经理,信达投资有限公
    司总经理助理,现任信达投资有限公司副总经理。
    李常谨:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司开发部副经理、经理、公司副总经理,现任公司
    总经理。
    邓春华:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理,现任副总经理
    李东君:2008 年至今,在中山三乡镇集体资产资源经营管理有限公司工作,任经理。
    田炳信:2006 年至 2009 年,中国生态道德促进会任副秘书长,2011 年 6 月至今任香港成报社长,香港成
    报传媒集团董事局主席。
    曹红文:2007 年至今,于北京方德尔投资顾问有限公司任董事长。
    谢 勇:2000 年 1 月至今,于深圳中科招商创业投资管理公司任董事执行副总栽,2009 年至今,于广东
    中科招商创业投资管理公司任董事总经理。
    桂水发:2001 年 1 月至 2011 底,于东方证券股份有限公司任副总经理。2012 年 1 月至今于乐成集团有
    限公司任董事、副总栽。
    张晓虹:2003 年 9 月至今,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司投资管理部经理助理、副经理,
    现任投资管理部经理。
    陈劲涛:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室主管、副主任,开发二部副经理,办公室
    副主任,现任公司办公室主任。
    郭毅航:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部主管、副经理、经理。
    彭海泓:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部经理、董事会秘书,现任副总经理兼董事
    会秘书。
    叶小舟:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司技术中心主任,现任副总经理。
    张卫华:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室副主任、主任兼人事部经理,现任公司副
    总经理。
    吴 剑:历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司财务部副经理、经理、总经理助理,现任副总经中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告理。朱洪滨:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司资产运营部职员、副经理、经理;公司总经理助理;广东中汇合创房地产有限公司董事、副董事长、总经理;现任公司副总经理。二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
    任职人员姓名         股东单位名称           在股东单位担任的职务          任期起始日期            任期终止日期
    熊 炜            中山火炬集团有限公司     董事长                        2007 年 4 月 4 日
    刘社梅           信达投资有限公司         副总经理                      2013 年 2 月 22 日(二) 在其他单位任职情况
    任职人员姓名                 其他单位名称                 在其他单位担任的职务        任期起始日期       任期终止日期
    李东君           中山市三乡镇集体资产资源管理有限公司     经理                      2008 年 12 月 1 日
    田炳信           香港成报报社                             社长                      2011 年 12 月 1 日
    桂水发           乐成集团有限公司                         董事副总裁                2012 年 1 月 1 日
    曹红文           方德尔(北京)投资顾问有限公司             董事长                    2007 年 5 月 1 日
    谢 勇            广东中科招商创业投资管理公司             董事、总经理              2009 年 8 月 1 日三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人员         董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程规定,公司董事、监事报酬
    报酬的决策程序                   由股东大会决定,公司高管人员的报酬由董事会决定。
                                 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:2012 年度公司董事、监事及高级管理人员的董事、监事、高级管理人员
                                 报酬依据公司 2002 年度股东大会通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议报酬确定依据
                                 案》执行。
    董事、监事和高级管理人员         公司独立董事津贴为每年 6 万元(税前),内部监事不领取监事津贴,公司董事长熊炜先生,
    报酬的应付报酬情况               董事李常谨先生及邓春华春先生不领取董事津贴。高级管理人员薪酬按董事会决定发放。报告期末全体董事、监事和高级
                                 详见本节前述“一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。管理人员实际获得的报酬合计四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名         担任的职务         变动情形                                 变动原因
                                                   2012 年 11 月 16 日,经公司第七届董事会第十三次会议审议通过,
    朱洪滨       副总经理          聘任              根据业务发展需要,聘任朱洪滨先生为公司副总经理,任期至本
                                                   届董事会任期届满。五、 母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                                           75
    主要子公司在职员工的数量                                                                                    2,930
    在职员工的数量合计                                                                                          3,005
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                                                  217
                                                        专业构成
                      专业构成类别                                               专业构成人数
                        高级职称                                                                                 14
                        中级职称                                                                                244
                        初级职称                                                                              1,433
                          其他                                                                                1,314
                          合计                                                                                3,005
                                                        教育程度中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                   教育程度类别                           数量(人)
                       研究生                                             24
                       本 科                                             590
                       大 专                                             566
                       其 它                                           1,825
                         合计                                          3,005(二)专业构成统计图:(三)教育程度统计图:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                         第九节 公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关法律法规的要求,公司不断完善法人治理结构,加强信息披露管理和各项治理细则规范运作。报告期内,公司重新修订了《公司章程》、《财务会计管理制度》、《对外投资管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》;制订了《董事会秘书工作制度》,从制度上进一步提升了公司规范运作的水平,公司的法人治理结构更加完善。
    1、关于股东与股东大会:
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等的规定和要求,规范的召集、召开股东大会,并聘请律师进行现场见证;平等对待所有的股东特别是中小股东能够行使权利,充分行使自己的合法权益,不存在损害中小股东利益的情形。
    报告期内公司共召开了一次年度股东大会,两次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定。
    2、董事与董事会:
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举董事,董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求;公司董事会按相关规定制定了《董事会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》并得到了执行。
    报告期内公司共召开了 6 次董事会。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务,董事会对公司日常经营管理进行决策,对股东大会负责并报告工作。董事会下设的战略与发展委员会、审计、提名与薪酬、战略与投资等四个专门委员会,均按公司有关制度履行了相关各项职能。
    4、监事和监事会:
    公司监事会已制定了《监事会议事规则》;公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。报告期内公司共召开了 3 次监事会。公司监事均能认真履行自己的职责,能够本着为股东负责的态度,对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、总经理和经营领导班子:
    公司制定了《总经理工作细则》,公司经营领导班子定期召开经理办公会议讨论相关应由经营领导班子决定的事项,公司经营领导班子严格按照《公司章程》的规定履行职责,严格执行董事会决议。公司经营领导班子在日常经营过程中,规范运作,诚信经营,不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。
    6、信息披露与透明度:
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作,董秘办通过接待股东来访、回答咨询、热线电话等方式来增强信息的透明度,指定《中国证券报》和《上海证券报》为公司信息披露报纸;公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制度》、《公司外部信息使用人管理制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息,保证了公司投资者信息获取的公平和公正。
    7、绩效评价与激励约束机制:
    公司的高管人员实行年薪制,年终效益奖罚由董事会薪酬与考核委员会负责考评。公司将进一步完善考评激励机制,以对高级管理人员起到更好的激励作用。
    8、内幕信息知情人登记管理:
    公司已在 2010 年 4 月 27 日第六届董事会第十三次会议制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,在
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    董事会审议通过当日实施,在 2011 年 11 月 25 日第七届董事会第六次会议上作了补充修订并经审议通
    过了,现已按新的内幕信息知情人登记管理制度严格执行。
    报告期内,公司严格按照《信息披露管理制度》的规定,对定期报告等重大披露事项的内幕信息知情
    人进行了登记备案,并进行事前提醒,杜绝了相关内幕知情人利用内幕信息进行交易的行为发生。报告
    期内,未发生任何泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为。
    二、 股东大会情况简介
                                                                                             决议刊登的指定          决议刊登的
    会议届次               召开日期                 会议议案名称                 决议情况
                                                                                             网站的查询索引            披露日期
                                        1、投资美味鲜厨邦(阳西)生产
    2012 年第一次                           基地的议案;2、终止建设年产
                   2012 年 3 月 12 日                                          全部通过    http://www.see.com.cn   2012 年3 月13 日
    临时股东大会                            3.63 亿安时镍氢动力电池总成扩
                                        产项目的议案。
                                        1、公司 2011 年度董事会工作报
                                        告;2、公司 2011 的年度监事会
                                        工作报告;3、公司 2011 年财务
                                        决算报告;4、公司 2012 年度财
    2011 年股东大会    2012 年 5 月 18 日                                          全部通过    http://www.see.com.cn   2012 年5 月19 日
                                        务预算报告;5、公司 2011 年度
                                        利润分配议案;6、公司续聘会计
                                        师事务所的议案;7、公司 2011
                                        年年度报告及年度报告摘要。
                                        1、关于广东美味鲜调味食品有限
                                        公司为广东厨邦食品有限公司银
    2012 年第二次                           行贷款提供担保的议案;2、公司
                   2012 年11 月16 日                                           全部通过    http://www.see.com.cn   2012 年11 月17 日
    临时股东大会                            《 分 红 管 理 制 度 》; 3 、 公 司
                                        《2012-2014 年股东回报规划》;
                                        4、修订《公司章程》的议案。
    三、 董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                            参加董事会情况                                     参加股东大会情况
                是否独
    董事姓名                  本年应参加   亲自出      以通讯方式    委托出         缺席       是否连续两次
                立董事                                                                                        出席股东大会的次数
                           董事会次数   席次数        参加次数    席次数         次数     未亲自参加会议
    熊 炜           否           6          6               3           0            0              否                   3
    刘社梅          否           6          5               3           1            0              否                   2
    李常谨          否           6          6               3           0            0              否                   3
    邓春华          否           6          6               3           0            0              否                   3
    李东君          否           6          6               3           0            0              否                   3
    田炳信          是           6          5               3           1            0              否                   2
    桂水发          是           6          5               3           1            0              否                   0
    谢 勇           是           6          6               3           0            0              否                   1
    曹红文          是           6          4               4           2            0              否                   0
    年内召开董事会会议次数                                                                                                  6
    其中:现场会议次数                                                                                                      2
    通讯方式召开会议次数                                                                                                    3
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                                            1
    (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    报告期内,公司共召开 1 次审计委员会会议、1 次战略委员会会议。专门委员会作为董事会的下设咨询机构,各专门委员会为年报审计、内部控制规范实施、选聘审计机构、董事及高管聘任、公司可持续发展等方面提供了重要的咨询意见和建议。五、 监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明公司控股股东中山火炬集团有限公司行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司控股股东十分重视和支持上市公司的发展,依法行使股东权利和履行股东义务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到独立分开,公司具有独立的业务及自主经营能力,公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况公司的高管人员实行年薪制,年终效益奖罚由董事会薪酬与考核委员会负责考评。公司将进一步完善考评激励机制,建立相关的激励制度,以对高级管理人员起到更好的激励作用。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                     第十节 内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。而且,内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制,内部缺陷一经识别,本公司将立即采取整改措施。二、内部控制建设情况为强化内部管理,提高风险防范能力,稳步推进内部控制体系建设,2012 年度公司制定了《内部控制规范实施工作方案》,确定了内部控制工作的组织体系、内部控制的实施范围、内部控制建设的工作计划和内部控制自我评价的工作计划。公司建立了系统的内部控制组织保障体系,在公司层面成立"内部建设领导小组",负责组织领导推进内部控制建设工作,协调组织内外资源,监督和控制内部控制规范的实施进展,监督内部控制规范效率、保证项目顺利实施;其下设立"内部建设工作小组",负责沟通协调各部门,按内部控制规范工作计划开展内部控制建设的日常具体工作,确保内控建设工作有序开展。为确保顺利完成此项任务,公司聘请外部咨询机构华鼎方略管理咨询公司,引入内控体系的方法论和最佳实践,合理界定内控规范工作的实施范围,培训公司内部的项目人员。公司自行实施内部控制评价,并编制内部控制评价报告;报告全文详见公司于 2013 年 4 月 26日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的相关公告。内部控制自我评价报告详见附件二、 内部控制审计报告的相关情况说明天职国际会计师事务所已出具了公司内部控制审计报告,内部控制审计报告全文详见公司于2013 年 4 月 26 日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的相关公告。内部控制审计报告详见附件三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明公司已建立了《年报信息披露重大差错责任追究管理制度》。报告期内,公司严格履行信息披露义务,没有出现重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正情况。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                   第十一节财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。一、 审计报告
                                                                     天职深 SJ[2013]289 号中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“中炬高新公司”)财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,2012年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是中炬高新公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,中炬高新公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中炬高新公司2012年12月31日的财务状况及合并财务状况、2012年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    [此页无正文]
                                                          中国注册会计师:   黎明
                     中国北京
              二○一三年四月二十三日
                                                          中国注册会计师:   陈子涵中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告二、 财务报表
                                            合并资产负债表
                                           2012 年 12 月 31 日编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                 附注                  期末余额                年初余额流动资产:
    货币资金                      八、1                       354,573,106.95           441,616,760.87
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                八、2                          3,181,507.07                643,485.70
    应收票据                      八、3                                                  2,360,187.30
    应收账款                      八、4                        40,643,266.38            57,168,165.81
    预付款项                      八、5                        83,883,674.26           140,591,977.74
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                      八、6                                                      440,000.00
    应收股利
    其他应收款                    八、7                          7,746,737.04            7,455,843.66
    买入返售金融资产
    存货                          八、8                     1,246,134,882.05         1,081,137,553.63
    一年内到期的非流动资产        八、9                        80,338,290.80
    其他流动资产                  八、10                      222,121,604.18           111,135,109.32
       流动资产合计                                         2,038,623,068.73         1,842,549,084.03非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产              八、11                                                81,553,788.22
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                  八、13                       92,901,339.60            91,447,678.74
    投资性房地产                  八、14                      519,796,165.20           491,311,058.24
    固定资产                      八、15                      588,313,085.14           524,677,080.97
    在建工程                      八、16                      138,230,365.82           121,437,937.52
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                      八、17                       89,661,621.47            61,450,692.02
    开发支出
    商誉                          八、18                         1,500,000.00            2,292,344.49
    长期待摊费用                  八、19                         7,380,501.48            9,873,334.94
    递延所得税资产                八、20                       18,682,519.89            15,723,265.62
    其他非流动资产
       非流动资产合计                                       1,456,465,598.60         1,399,767,180.76
         资产总计                                           3,495,088,667.33         3,242,316,264.79中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告流动负债:
    短期借款                      八、23                    10,000,000.00              86,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                      八、24                    52,260,000.00              41,813,107.39
    应付账款                      八、25                   300,964,280.73             165,371,957.53
    预收款项                      八、26                   216,442,280.24             177,281,022.26
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                  八、27                    35,456,468.38              28,211,777.93
    应交税费                      八、28                    22,252,591.28              32,020,067.50
    应付利息                                                   181,125.00                 339,954.25
    应付股利                                                  1,832,355.32               1,832,355.32
    其他应付款                    八、29                    75,838,794.26              71,892,698.68
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债        八、30                    50,000,000.00             144,521,304.67
    其他流动负债                  八、31                   452,539,726.03             300,063,287.67
       流动负债合计                                       1,217,767,621.24           1,049,347,533.20非流动负债:
    长期借款                      八、32                    75,000,000.00             143,885,218.66
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                八、20                        27,876.77                  10,871.43
    其他非流动负债                八、33                    12,739,305.49                1,018,416.64
       非流动负债合计                                       87,767,182.26             144,914,506.73
         负债合计                                         1,305,534,803.50           1,194,262,039.93所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)            八、34                   796,637,194.00             796,637,194.00
    资本公积                      八、35                   285,245,505.66             285,967,137.37
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                      八、36                   174,352,665.18             174,352,665.18
    一般风险准备
    未分配利润                    八、37                   693,084,245.08             567,375,463.79
    外币报表折算差额                                         -1,333,238.97              -1,331,068.79
    归属于母公司所有者权益合计                            1,947,986,370.95           1,823,001,391.55
    少数股东权益                                           241,567,492.88             225,052,833.31
         所有者权益合计                                   2,189,553,863.83           2,048,054,224.86
       负债和所有者权益总计                               3,495,088,667.33           3,242,316,264.79
    法定代表人:熊炜                  主管会计工作负责人:吴剑                   会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                         母公司资产负债表
                                         2012 年 12 月 31 日编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                      附注              期末余额                年初余额流动资产:
    货币资金                                                      175,001,669.60           196,511,344.24
    交易性金融资产                                                   699,234.69               643,485.70
    应收票据
    应收账款                               十八、1                 10,996,096.07            19,302,022.39
    预付款项                                                       23,025,787.47           113,424,704.29
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                             十八、2                284,197,982.31           251,576,222.71
    存货                                                             428,183.00              8,893,590.00
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                   44,000,000.00
      流动资产合计                                               538,348,953.14           590,351,369.33非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                           十八、4              1,059,041,390.60         1,087,287,729.74
    投资性房地产                                                  484,890,113.16           457,575,122.79
    固定资产                                                        6,195,660.01             6,414,271.74
    在建工程                                                       90,011,900.00            89,971,900.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                     465,993.16              1,311,736.25
    递延所得税资产                                                 14,251,983.15            13,988,707.24
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                           1,654,857,040.08         1,656,549,467.76
        资产总计                                               2,193,205,993.22         2,246,900,837.09流动负债:
    短期借款                                                                                46,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                                       13,704,070.31             3,052,186.49
    预收款项                                                        5,196,850.73             2,182,663.29
    应付职工薪酬                                                    7,554,399.65             6,831,358.00
    应交税费                                                        2,248,989.08            14,556,601.59
    应付利息
    应付股利                                                        1,832,355.32             1,832,355.32
    其他应付款                                                    115,979,172.09           160,298,463.50中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    一年内到期的非流动负债                                                                     109,800,000.00
    其他流动负债                                                  452,539,726.03               300,063,287.67
      流动负债合计                                                599,055,563.21               644,616,915.86非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                                     24,808.67                    10,871.43
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                                   24,808.67                    10,871.43
        负债合计                                                  599,080,371.88               644,627,787.29所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                            796,637,194.00               796,637,194.00
    资本公积                                                      309,240,227.82               309,240,227.82
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                      174,352,665.18               174,352,665.18
    一般风险准备
    未分配利润                                                    313,895,534.34               322,042,962.80
    归属于母公司的所有者权益合计                                     1,594,125,621.34             1,602,273,049.80
    所有者权益(或股东权益)合计                                     1,594,125,621.34             1,602,273,049.80
      负债和所有者权益(或股东权益)总计                         2,193,205,993.22             2,246,900,837.09
    法定代表人:熊炜                 主管会计工作负责人:吴剑                           会计机构负责人:张斌
                                             合并利润表
                                           2012 年 1—12 月
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                       项目                               附注        本期金额                上期金额
    一、营业总收入                                       八、38          1,754,338,281.65        1,735,405,948.04
    其中:营业收入                                                   1,754,338,281.65        1,735,405,948.04
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                       八、38          1,656,603,745.64        1,607,214,836.61
    其中:营业成本                                                   1,254,360,858.52        1,250,987,173.89
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           营业税金及附加                            八、39             18,491,234.05           19,228,513.09
           销售费用                                  八、40            159,860,886.90          144,302,401.93
           管理费用                                  八、41            174,611,764.93          163,446,958.94
           财务费用                                  八、42             40,927,808.72           25,980,773.80
           资产减值损失                              八、43              8,351,192.52            3,269,014.96中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)       八、44         68,021.37             -482,169.47
       投资收益(损失以“-”号填列)                 八、45     19,934,032.19           11,990,585.74
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益         八、45      1,453,660.86            2,031,881.77
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             117,736,589.57          139,699,527.70
    加:营业外收入                                   八、46     31,565,473.06           13,915,429.26
    减:营业外支出                                   八、47      3,981,931.35            3,662,569.40
       其中:非流动资产处置损失                                   1,719,262.04            1,604,479.01
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         145,320,131.28          149,952,387.56
    减:所得税费用                                   八、48     22,906,699.05           27,513,052.33
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             122,413,432.23          122,439,335.23
    归属于母公司所有者的净利润                                 125,708,781.29          130,473,145.79
    少数股东损益                                                -3,295,349.06           -8,033,810.56六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                 0.1578                 0.1638
    (二)稀释每股收益                                                 0.1578                 0.1638
    七、其他综合收益                                     八、49       -913,793.26           -7,877,606.34
    八、综合收益总额                                               121,499,638.97          114,561,728.89
    归属于母公司所有者的综合收益总额                           124,984,979.40          123,873,128.54
    归属于少数股东的综合收益总额                                -3,485,340.43           -9,311,399.65
    法定代表人:熊炜                   主管会计工作负责人:吴剑                会计机构负责人:张斌
                                            母公司利润表
                                           2012 年 1—12 月
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                       项目                             附注    本期金额                上期金额
    一、营业收入                                          十八、5      72,183,773.22          370,741,531.63
    减:营业成本                                      十八、5      47,582,924.77          256,355,173.42
        营业税金及附加                                              8,454,718.51           11,359,580.39
        销售费用                                                      204,136.64              451,377.75
        管理费用                                                   30,317,684.58           30,421,601.39
        财务费用                                                   25,658,250.70           12,541,468.98
        资产减值损失                                               32,187,832.37            5,476,731.64
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                         55,748.99             -482,169.47
        投资收益(损失以“-”号填列)                十八、6      41,107,975.94            2,328,418.97
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益                      1,453,660.86            2,031,881.77
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                -31,058,049.42           55,981,847.56
    加:营业外收入                                                 24,222,589.94              633,312.50
    减:营业外支出                                                  1,681,668.89            1,543,094.01
        其中:非流动资产处置损失                                       29,628.89                  585.85
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                             -8,517,128.37           55,072,066.05
    减:所得税费用                                                   -369,699.91           10,749,575.31
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                 -8,147,428.46           44,322,490.74
    归属于母公司所有者的净利润                                         -8,147,428.46           44,322,490.74五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                  -8,147,428.46            44,322,490.74
    法定代表人:熊炜                   主管会计工作负责人:吴剑                会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                             合并现金流量表
                                             2012 年 1—12 月
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                           项目                             附注     本期金额           上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                  2,095,220,702.86    1,904,830,553.89
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                                          115,262.50
    收到其他与经营活动有关的现金                         八、50      23,331,944.77       13,580,083.40
       经营活动现金流入小计                                        2,118,552,647.63    1,918,525,899.79
    购买商品、接受劳务支付的现金                                  1,334,394,552.61    1,318,042,741.36
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  188,273,178.48      152,577,067.77
    支付的各项税费                                                  151,268,994.54      122,498,991.95
    支付其他与经营活动有关的现金                         八、50     202,531,303.52      194,647,185.08
       经营活动现金流出小计                                        1,876,468,029.15    1,787,765,986.16
         经营活动产生的现金流量净额                                  242,084,618.48      130,759,913.63二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                            1,925,270,045.00    1,016,853,731.77
    取得投资收益收到的现金                                           18,920,371.33        6,520,735.03
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                1,984,128.27      156,476,185.91
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                         八、50      33,233,600.00
       投资活动现金流入小计                                        1,979,408,144.60    1,179,850,652.71
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                  261,841,840.08      146,144,851.98
    投资支付的现金                                                1,936,840,045.00    1,101,844,905.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                                        2,198,681,885.08    1,247,989,756.98
         投资活动产生的现金流量净额                                 -219,273,740.48      -68,139,104.27三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                              20,000,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                             540,000,000.00      483,606,523.33
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                                         560,000,000.00      483,606,523.33
    偿还债务支付的现金                                             629,406,523.33      350,800,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              40,458,575.02       26,764,385.60
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
       筹资活动现金流出小计                                       669,865,098.35       377,564,385.60
         筹资活动产生的现金流量净额                              -109,865,098.35       106,042,137.73
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                  10,566.43           -23,487.64
    五、现金及现金等价物净增加额                                     -87,043,653.92       168,639,459.45
    加:期初现金及现金等价物余额                                 441,616,760.87       272,977,301.42
    六、期末现金及现金等价物余额                                     354,573,106.95       441,616,760.87法定代表人:熊炜 主管会计工作负责人:吴剑 会计机构负责人:张斌
                                           母公司现金流量表
                                           2012 年 1—12 月
                                                                                单位:元 币种:人民币
                          项目                            附注      本期金额           上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                   84,088,949.57       165,903,561.15
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                   14,435,911.11        42,751,877.40
      经营活动现金流入小计                                         98,524,860.68       208,655,438.55
    购买商品、接受劳务支付的现金                                   24,961,990.82       114,012,335.25
    支付给职工以及为职工支付的现金                                 20,671,506.33        21,692,137.67
    支付的各项税费                                                 22,013,833.10        20,946,698.50
    支付其他与经营活动有关的现金                                   59,655,230.94       102,602,798.65
      经营活动现金流出小计                                        127,302,561.19       259,253,970.07
        经营活动产生的现金流量净额                                -28,777,700.51       -50,598,531.52二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                            545,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                          2,154,315.08         4,576,735.03
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                250,851.31       143,042,936.98
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                   22,233,600.00
      投资活动现金流入小计                                        569,638,766.39       147,619,672.01
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 38,960,210.37        14,383,634.66
    投资支付的现金                                                489,000,000.00        87,500,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                                        527,960,210.37       101,883,634.66
        投资活动产生的现金流量净额                                 41,678,556.02        45,736,037.35三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                            500,000,000.00       390,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流入小计                                        500,000,000.00       390,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                            505,800,000.00       225,800,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             28,610,530.15        12,850,330.79
    支付其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流出小计                                        534,410,530.15       238,650,330.79
        筹资活动产生的现金流量净额                                -34,410,530.15       151,349,669.21四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                      -21,509,674.64       146,487,175.04
    加:期初现金及现金等价物余额                                  196,511,344.24        50,024,169.20
    六、期末现金及现金等价物余额                                      175,001,669.60       196,511,344.24
    法定代表人:熊炜                      主管会计工作负责人:吴剑                 会计机构负责人:张斌
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                           合并所有者权益变动表
                                                                                             2012 年 1—12 月
                                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                                         本期金额
                    项目                                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                             少数股东权益     所有者权益合计
                                             实收资本(或股本)     资本公积       减:库存股   专项储备      盈余公积       一般风险准备   未分配利润          其他
    一、上年年末余额                               796,637,194.00     285,967,137.37                            174,352,665.18                  567,375,463.79   -1,331,068.79   225,052,833.31    2,048,054,224.86
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                               796,637,194.00     285,967,137.37                            174,352,665.18                  567,375,463.79   -1,331,068.79   225,052,833.31    2,048,054,224.86
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                           -721,631.71                                                            125,708,781.29       -2,170.18    16,514,659.57     141,499,638.97
    (一)净利润                                                                                                                                125,708,781.29                    -3,295,349.06     122,413,432.23
    (二)其他综合收益                                                   -721,631.71                                                                                 -2,170.18      -189,991.37        -913,793.26
    上述(一)和(二)小计                                               -721,631.71                                                            125,708,781.29       -2,170.18    -3,485,340.43     121,499,638.97
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                                                                                    20,000,000.00      20,000,000.00
    1.所有者投入资本                                                                                                                                                             20,000,000.00      20,000,000.002.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                               796,637,194.00     285,245,505.66                            174,352,665.18                  693,084,245.08   -1,333,238.97   241,567,492.88    2,189,553,863.83
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                                         上年同期金额
                   项目                                                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                               少数股东权益     所有者权益合计
                                             实收资本(或股本)     资本公积       减:库存股   专项储备      盈余公积         一般风险准备   未分配利润          其他
    一、上年年末余额                                796,637,194.00    292,618,135.63                            169,920,416.11                    441,334,567.07   -1,382,049.80   234,364,232.96   1,933,492,495.97
           加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额                                796,637,194.00    292,618,135.63                            169,920,416.11                    441,334,567.07   -1,382,049.80   234,364,232.96   1,933,492,495.97
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                         -6,650,998.26                              4,432,249.07                    126,040,896.72      50,981.01     -9,311,399.65    114,561,728.89
    (一)净利润                                                                                                                                  130,473,145.79                    -8,033,810.56    122,439,335.23
    (二)其他综合收益                                                 -6,650,998.26                                                                                  50,981.01     -1,277,589.09      -7,877,606.34
    上述(一)和(二)小计                                             -6,650,998.26                                                              130,473,145.79      50,981.01     -9,311,399.65    114,561,728.89(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                4,432,249.07                     -4,432,249.07
    1.提取盈余公积                                                                                               4,432,249.07                     -4,432,249.072.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                796,637,194.00    285,967,137.37                            174,352,665.18                    567,375,463.79   -1,331,068.79   225,052,833.31   2,048,054,224.86中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    法定代表人:熊炜                                     主管会计工作负责人:吴剑   会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                       母公司所有者权益变动表
                                                                           2012 年 1—12 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                         本期金额
                  项目
                                             实收资本(或股本)     资本公积       减:库存股   专项储备     盈余公积       一般风险准备    未分配利润      所有者权益合计
    一、上年年末余额                                 796,637,194.00   309,240,227.82                           174,352,665.18                  322,042,962.80   1,602,273,049.80
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                                796,637,194.00    309,240,227.82                           174,352,665.18                  322,042,962.80   1,602,273,049.80
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                                  -8,147,428.46      -8,147,428.46
    (一)净利润                                                                                                                                -8,147,428.46      -8,147,428.46(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                      -8,147,428.46      -8,147,428.46(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                796,637,194.00    309,240,227.82                           174,352,665.18                  313,895,534.34   1,594,125,621.34中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                      上年同期金额
                    项目
                                             实收资本(或股本)     资本公积       减:库存股   专项储备     盈余公积       一般风险准备   未分配利润       所有者权益合计
    一、上年年末余额                                 796,637,194.00   309,240,227.82                           169,920,416.11                  282,152,721.13   1,557,950,559.06
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                                 796,637,194.00   309,240,227.82                           169,920,416.11                  282,152,721.13   1,557,950,559.06
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                   4,432,249.07                   39,890,241.67     44,322,490.74
    (一)净利润                                                                                                                                44,322,490.74     44,322,490.74(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                      44,322,490.74     44,322,490.74(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                               4,432,249.07                   -4,432,249.07
    1.提取盈余公积                                                                                              4,432,249.07                   -4,432,249.072.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                 796,637,194.00   309,240,227.82                           174,352,665.18                  322,042,962.80   1,602,273,049.80
    法定代表人:熊炜                                                 主管会计工作负责人:吴剑                                                     会计机构负责人:张斌中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    一、公司的基本情况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬高新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审(1992)165 号文批准,于 1992 年 12 月 30 日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立,并于 1994 年 6 月 9 日经中国证监会证监发审字[1994]21 号文批准向社会公开发行股票,本公司股票于 1995 年 1 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码 600872。
    根据 2006 年 4 月 21 日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187 号《关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定,本公司以实施股权方案登记日(2006 年 5 月 15 日)收市后流通股总股本 249,236,074 股为基数,用资本公积金向全体流通股股东按每 10 股转增股本 11 股,共转增股本 274,159,681.00 股,转增后总股本为 724,215,631.00 股。
    根据公司 2009 年度股东大会决议,公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 724,215,631.00 股为基数,向全体股东每 10 股送 1 股派 0.15 元(含税),并于 2010 年实施,本次转增股本后,总股本增至796,637,194 股。
    截至 2012 年 12 月 31 日止,本公司总股本为柒亿玖仟陆佰陆拾叁万柒仟壹佰玖拾肆股,已全部上市流通。
    本公司在中山市工商行政管理局登记注册,注册地址广东省中山市,注册号为 440000000000276,注册资本人民币 796,637,194.00 元,法定代表人熊炜。组织形式为股份有限公司。公司第一大股东为中山火炬集团有限公司。
    公司经营范围:城市基础设施的投资;房地产经营、物业管理,二次供水服务,高新技术产业投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售:工业生产资料(不含金银、小轿车及危险化学品),百货、五金、交电、化工(不含危险化学品),针、纺织品,建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口服务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政审函字 588 号文经营)。
    本财务报表于 2013 年 4 月 23 日经本公司董事会批准报出。
    二、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    三、财务报表的编制基础
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部 2006 年 2 月中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
       四、重要会计政策、会计估计
       (一)执行的会计准则
    本公司从 2007 年 1 月 1 日起开始执行《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)。
       (二)会计年度
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
       (三)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    本公司下属子公司香港中兴(科技)贸易发展公司注册地在中国香港,香港中兴(科技)贸易发展公司采用主要业务结算币种港币作为其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
       (四)记账基础及计量属性
    本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告,在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    本报告期无报表项目计量属性发生变化。
       (五)外币业务
    本公司的外币业务记账方法采用外币统账制,发生外币经济业务时,采用业务发生日之中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整,调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益,属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益,在该资产达到预定可使用状态前按借款费用原则予以资本化、计入资产成本;属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入开办费,于本公司开始生产经营的当月一次计入损益;属于正常生产经营期间发生的汇兑损益,则直接计入当期损益。资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (六)现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (七)金融工具
    1.金融资产和金融负债的分类
    (1)金融资产的分类
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融资产在初始确认时划分为四类:
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    2)持有至到期投资;
    3)贷款和应收款项;
    4)可供出售金融资产。
    (2)金融负债的分类
    金融负债在初始确认时划分为两类:
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    2)其他金融负债。
    金融资产或金融负债满足下列条件之一的,划分为交易性金融资产或金融负债:
    ①取得该金融资产或承担该金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;
    ③属于衍生工具。但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产除外。
    2.金融资产和金融负债的确认
    当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的金融资产或金融负债。
    3.金融资产和金融负债的计量中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    (1)公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    1)持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (2)公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
    2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    ①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;
    ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则——收入》确定的累计摊销额后的余额。
    (3)公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    (4)对应当以公允价值计量,但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债,公司在其公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量,相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规定进行处理:
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    2)可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,直接计入所有者权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    3)可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益,计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
    4.金融资产和金融负债的终止
    金融资产终止确认,是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。金融资产满足下中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告列条件之一时,终止确认:
    (1)当收取金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2)金融资产已经转移,且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的,终止确认该金融资产。
    金融负债终止确认,是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
    5.金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法
    (1)本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
    (2)本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    1)所转移金融资产的账面价值;
    2)因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    (3)本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)终止确认部分的账面价值;
    2)终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    (4)金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金融负债。
    对于采用继续涉入方式的金融资产转移,本公司应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产,同时确认一项金融负债。
    6.金融资产减值核算方法
    (1)公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据,包括以下各项:
    1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    6)债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可能无法收回投资成本;
    7)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    8)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (2)金融资产减值损失的计量:
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;
    2)持有至到期投资减值损失的计量:以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值(折现利率采用原实际利率),减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益;
    3)应收款项减值损失的计量:应收款项坏账准备的计提方法见“附注四、(八)应收款项坏账准备的核算”。
    4)可供出售金融资产减值损失的计量:可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。
    5)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提减值准备后,不再转回。
    (八)应收款项
    1. 坏账准备的确认标准
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备。应收款项发生减值的客观证据,包括不限于下列各项:
    1)债务人发生严重财务困难;
    2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    3)出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。
    2. 坏账准备的计提方法
    1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的应收款项是指期末余额在人民币 200 万元及以上的应收账款和其他应收款。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    对存在特别减值风险但单项金额等于或低于人民币 200 万元的应收账款和其他应收款,单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,包括在以账龄为信用风险特征组合中再进行减值测试。
    3)按组合计提坏账准备的应收款项
    A.确定组合的依据
    账龄组合                                  以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    B.按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合                                  按照账龄分析法计提坏账准备。
    采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例
    对经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)按账龄划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,具体列示如下:
    账龄                                                                               计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                                                            5
    1-2 年                                                                                        15
    2-3 年                                                                                        30
    3 年以上                                                                                      50
    对应收票据、预付账款和长期应收款,本公司单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计提坏账准备。
    (九)存货
    1.存货分类
    本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的材料采购、原材料、在产品及自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、开发成本及其他。
    2.存货取得和发出的计价方法
    公司各类存货入库时按实际成本计价,发出按加权平均法计价。工程结算成本按已完工工程的实际成本结转。
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    4.存货的盘存制度
    本公司存货盘存采用永续盘存制。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物于领用时采用一次性摊销法。
    (十)长期股权投资
    1.投资成本的确定
    长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    (1)通过同一控制下的合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额,计入资本公积;其借方差额导致资本公积不足冲减的,不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额;合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    (2)通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资,按照确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,在合并会计报表中确认为商誉;合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    (3)除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资,以其公允价值作为长期股权投资的投资成本;长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资,以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的投资成本;投资者投入的长期股权投资,以投资合同或协议约定的价值作为投资成本,但合同或协议约定价值不公允时,则以投入股权的公允价值作为投资成本。
    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    2.后续计量及损益确认方法
    (1)对子公司的投资,采用成本法核算
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (2)对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算
    在确认应享有被投资单位净损益时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小,投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
    (3)不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资,在可供出售金融资产项目列报,采用公允价值计量,其公允价值变动计入股东权益。
    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动具有共有控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    4.减值测试方法及减值准备计提方法
    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    5.长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    (十一)投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或者两者兼有而持有的房地产。投资性房地产应当能够单独计量和出售。本公司的投资性房地产是指:(1)已出租的土地使用权;(2)持有并准备增值后转让的土地使用权;(3)已出租的建筑物。
    1.投资性房地产的初始计量
    投资性房地产按其成本作为入账价值。其中:外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    2.投资性房地产的后续计量中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中:出租土地使用权按照《企业会计准则第 6 号——无形资产》规定进行后续计量,在使用寿命期限内分期计提摊销;建筑物按照《企业会计准则第 4 号——固定资产》规定进行后续计量,计提折旧期限参照固定资产—房屋及建筑物执行。存在减值迹象的,按《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定处理。
       (十二)固定资产
    1. 固定资产确认条件
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2. 固定资产计价:
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值较低者计价;
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价。
    3.折旧方法、预计使用年限、年折旧率:
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的 5%)确定其分类折旧率如下:
    类别                                          预计使用年限(年)            年折旧率
    房屋及建筑物                                                  40               2.38%
    机器设备                                                      10               9.50%
    运输工具                                                       5              19.00%
    电子设备                                                       3              31.67%
    其它                                                           5              19.00%
    在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限,分项确定并计提各期折旧。对持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    4. 固定资产后续支出的处理:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧;装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    5. 固定资产减值准备:
    每年年末对固定资产进行检查,对有迹象表明可能存在资产减值的情况时,计算该固定资产的可收回金额;如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产减值准备,并计入当期损益。固定资产减值准备一经计提,不得转回。
    6. 融资租赁的认定依据、计价方法、折旧方法
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    (十三)在建工程
    在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。
    在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产,并按规定计提折旧。期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收回金额低于账面价值的差额,分项提取在建工程减值准备,并计入当期损益。
    (十四)借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则:
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 1 年以上(含 1 年)时间的建造或生产过程,才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用,予以资本化;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时,开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2.借款费用资本化的期间:应予以资本化的借款费用,满足上述资本化条件的,在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入相关资产成本;若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始;在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
    3. 借款费用资本化金额的计算方法
    ①借款利息的资本化金额:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,每一会计期间的利息资本化金额,不超过专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    ②辅助费用:专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,应当在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    ③在资本化期间内,属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化。
    (十五)无形资产
    无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人,或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,包括土地使用权、专有技术、软件、商标权等。
    本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
    无形资产的使用寿命为有限的,从取得的当月起,在预计使用年限内分期平均摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不进行摊销。预计使用年限的摊销年限按如下原则确定:来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,企业应当综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。如果按照上述方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。
    无形资产减值准备的确认标准和计提方法:
    对商标等受益年限不确定的无形资产,每年末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    对其他无形资产,年末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    ①已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
    公司发生的内部研究开发项目支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出:
    (1)研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益。
    (2)开发阶段的支出,能够证明下列各项时,应当确认为无形资产:
    ①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,应当证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
    (十六)长期待摊费用中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    公司对发生的长期待摊费用按实际支付的金额入账,在费用项目的受益期限内按直线法分期摊销。
       (十七)商誉
    本公司的商誉是非同一控制下的企业合并形成的,合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,以其成本扣除累计减值损失的金额计量,不进行摊销,但每年末需进行减值测试。
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    商誉减值损失一经计提,不再转回。
       (十八)资产减值
    当存在长期资产(除上述已提及的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产减值政策外)可能发生减值的迹象时,公司将计算资产的可回收金额,并计提减值准备。
    期末,本公司对各项资产进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值:
    1.资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    2.公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响。
    3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    6.公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
    7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
       (十九)预计负债中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    1.预计负债的确认原则
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2.预计负债的计量方法
    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    (二十)股份支付及权益工具
    股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    1.以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    (1)授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。
    (2)完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    2.以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。
    (1)授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    (2)完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
    (二十一)职工薪酬
    1.职工薪酬包括的范围
    本公司职工薪酬主要包括几个方面:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (1)职工工资、奖金、津贴和补贴;
    (2)职工福利费;
    (3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;
    (4)住房公积金;
    (5)工会经费和职工教育经费;
    (6)非货币性福利;
    (7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;
    (8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    2.职工薪酬确认和计量
    除辞退福利外,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬(包括货币性薪酬和非货币性福利)确认为负债,根据职工提供服务的受益对象,记入相关资产成本或当期损益。
    公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括养老保险、失业保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在企业已经制定正式的解除劳动关系计划或职工提出自愿裁减建议并即将实施且企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期费用。
    (二十二)辞退福利
    1.辞退福利的确认
    在职工劳动合同到期前,本公司解除与职工的劳动关系而给予的补偿,满足《企业会计准则第9 号——职工薪酬》的确认条件的,确认为预计负债,同时计入当期损益。
    2.辞退福利的计量
    (1)对于职工没有选择权的辞退计划,本公司根据计划规定的拟辞退职工数量、职位的补偿金额等计提辞退福利负债;
    (2)对于自愿接受裁减的建议,根据预计的职工数量和职位的补偿金额等计提辞退福利负债。
    (二十三)收入
    1.销售商品
    本公司在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    2.提供劳务
    (1)劳务在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入。
    (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。公司在资产负债表日按提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计己确认提供劳务成本后的金额,确认当期提供劳务成本。
    3.让渡资产使用权
    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1)相关的经济利益很可能流入企业;
    (2)收入的金额能够可靠计量。
    企业分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定;
    (二十四)政府补助
    公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    1.与收益相关的政府补助核算:
    用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益;
    用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;
    2.与资产相关的政府补助核算:
    确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
    (二十五)递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    1.递延所得税资产的确认
    (1)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    1)该项交易不是企业合并;
    2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    (2)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    2)未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (3)本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    2.递延所得税负债的确认
    除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
    (1)商誉的初始确认;
    (2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    1)该项交易不是企业合并;
    2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    (3)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:
    1)投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
    2)暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (二十六)持有待售资产
    同时符合以下条件的非流动资产,除金融资产、递延所得税资产之外,本公司将其划分为持有待售:
    (1) 本公司已经就处置该非流动资产作出决议;
    (2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (3) 该项转让将在一年内完成。
    划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组,不计提折旧或摊销,按照公允价值减去处置费用后的金额计量,但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额,作为资产减值损失计入当期损益。
    (二十七)套期会计中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    套期,是指本公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等,指定一项或一项以上套期工具,使套期工具的公允价值或现金流量变动,预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
    套期工具,是指本公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的衍生工具,以及对外汇风险套期时指定的非衍生金融资产或非衍生金融负债。
    被套期项目,是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的项目。
    1.同时满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:
    (1)在套期开始时,对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
    (2)该套期预期高度有效,且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
    (3)对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险。
    (4)套期有效性能够可靠地计量。
    (5)该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    2.同时满足下列条件的套期,认定为高度有效:
    (1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;
    (2)该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
    (二十八)利润分配
    本公司利润分配顺序如下:
    1.弥补亏损;
    2.按 10%提取法定公积金;
    3.提取任意公积金;
    4.分配股利。
    (二十九)分部报告
    1.本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指同时满足下列条件的组成部分:
    (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    (2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源,评价其业绩;中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    2.如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相似性的,可以合并为一个经营分部:
    (1)产品或劳务的性质;
    (2)生产过程的性质;
    (3)产品或劳务的客户类型;
    (4)销售产品或提供劳务的方式;
    (5)生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
    五、企业合并及合并财务报表
    (一)企业合并的会计处理方法
    1. 同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并,本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额),与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。被合并方在合并前的净利润,纳入合并利润表。
    2. 非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
    本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备后的金额计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并,直至本公司对其控制权终止。
    (二)合并财务报表的编制方法
    1.合并范围的确定原则
    公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,或虽不足半数但能够控制的被投资单位,纳入合并财务报表的合并范围。公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
    2.合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据,按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定,合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
          中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                 (三)本公司之子公司情况
                 1.通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                                                                                                     少数股东           从母公司所有者权益冲减
                                                                                                                                                 实质上构成
                                                                                                                                                                                                                     权益中用           子公司少数股东分担的本
                             子公司                                                                                                         期末 对子公司净            持股     表决权     是否             少数股东
    子公司全称                             注册地 业务性质         注册资本               经营范围                                                                                                                       于冲减少           期亏损超过少数股东在该
                             类型                                                                                                     实际出资额 投资的其他            比例       比例 合并报表                 权益
                                                                                                                                                                                                                     数股东损           子公司期初所有者权益中
                                                                                                                                                   项目余额
                                                                                                                                                                                                                     益的金额               所享有份额后的余额
    广东中汇合创房地产有限公司   有限公司 中山市     房地产开发    人民币106,533 万元     房地产开发、销售                         人民币79,105.53 万元             - 79.159% 79.159%               是 人民币22,231.31万元              -                       -
                                                                                      科技项目投资开发
    中山创新科技发展有限公司     有限公司 中山市     服务、咨询    人民币2,400 万元                                                 人民币2,550.00 万元             - 100.00% 100.00%               是                    -             -                       -
                                                                                      配套服务、技术咨询
    香港中兴(科技)贸易发展公司   有限公司 香港       贸易          港币8 万元             贸易                                           港币8.00 万元              - 100.00% 100.00%               是                    -             -                       -
                                                                                      物业管理、房地产中介服务、
    中山市中炬高新物业管理有限公司 有限公司 中山市   服务、咨询    人民币300 万元                                                        人民币300 万元             - 100.00% 100.00%               是                    -             -                       -
                                                                                      房地产信息咨询服务
    中山汇景物业管理有限公司     有限公司 中山市     物业管理      人民币100 万元         物业管理;园林绿化工程;清洁服务等         人民币 100 万元                - 100.00% 100.00%               是                    -             -                       -
    中山百卉园林绿化有限公司     有限公司 中山市     园林、绿化    人民币500 万元         园林绿化苗木、花卉、草坪的种植和销售等     人民币 500 万元                - 100.00% 100.00%               是                    -             -                       -
    广东厨邦食品有限公司         有限公司 阳江市     制造业        人民币10,000 万元      筹建阶段                                 人民币 8,000 万元                -    80.00%     80.00%          是 人民币2,008.99万元               -                       -
                 注 1:中山汇景物业管理有限公司、中山百卉园林绿林有限公司系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司于 2010 年出资设立的全资子公司。
                 注 2:2012 年 4 月,广东美味鲜调味食品有限公司和北京朗天慧德投资管理有限公司共同出资组建了广东厨邦食品有限公司,其中,广东美味鲜调味
          食品有限公司出资 8,000.00 万元,占注册资本的 80%,北京朗天慧德投资管理有限公司出资 2,000.00 万元,占注册资本的 20%。截至 2012 年 12 月 31 日
          止,广东厨邦食品有限公司仍处于筹建阶段。
                 2. 非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                                                                                               从母公司所有者权益冲减子公司
                                                                                                                                      实质上构成对子                                                            少数股东权益中
                                   子公司               业务                                                                     期末                     持股 表决权     是否                   少数股东                      少数股东分担的本期亏损超过少
    子公司全称                                  注册地            注册资本             经营范围                                          公司净投资的其                                                            用于冲减少数股
                                   类型                 性质                                                               实际出资额                     比例   比例 合并报表                       权益                      数股东在该子公司期初所有者权
                                                                                                                                          他项目余额                                                              东损益的金额
                                                                                                                                                                                                                                     益中所享有份额后的余额
    广东美味鲜调味食品有限公司        有限公司 中山市 制造业      人民币20,000 万元 生产酱料、调味品、非酒精饮料 人民币20,000.00 万元 -                   100.00% 100.00% 是                -                  -                   -
    中山中炬精工机械有限公司          有限公司 中山市 制造业      人民币2,000 万元     生产汽车配件、摩托车配件 人民币1,500.00 万元       -               75.00%       75.00% 是            人民币281.25 万元 -                    -
    中山中炬森莱高技术有限公司        有限公司 中山市 制造业      人民币4,500 万元     生产氢镍、镉镍系列电池产品 人民币2,970.00 万元     -               66.00%       66.00% 是            人民币-364.80 万元 -                   -中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (四)特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
    (五)合并范围发生变更的说明
    本期合并范围发生的变更系增加了本期新设的二级子公司广东厨邦食品有限公司。
    (六)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    1.本期新纳入合并范围的子公司
    本期新纳入合并范围的子公司为本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司(简称“美味鲜公司”)投资设立的二级子公司广东厨邦食品有限公司,美味鲜公司持股 80%。因本公司持有美味鲜公司 100%的股权,故本公司间接享有二级子公司广东厨邦食品有限公司 80%的权益。
    2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
    无。
    (七)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    由于本公司之子公司香港中兴(科技)贸易发展公司的注册地址和经营地址在香港特别行政区,采用港币作为记账本位币,合并报表时,将子公司财务报表按本公司记账本位币进行折算,折算方法为:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。产生的差额作为未实现汇兑损益在合并报表所有者权益项下单独列示(外币报表折算差异)。子公司主要报表项目采用的汇率如下:
    财务报表项目                           2012 年 12 月 31 日使用汇率   2011 年 12 月 31 日使用汇率
    实收资本                                                   1.0600                        1.0600
    年初未分配利润                           按上年末折算后金额填列        按上年末折算后金额填列
    资产类报表项目                                            0.81085                       0.81070
    负债类报表项目                                            0.81085                       0.81070
    损益类报表项目                                            0.81078                       0.83082
    六、税项
    (一)企业所得税
    1)本公司之控股子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬森莱高技术有限公司、中山中炬精工机械有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期为 3 年,公司自获得高新技术企业认定后中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告三年内(2011 年至 2013 年),企业所得税按 15%的税率征收。
    2)本公司及其他境内子公司适用的企业所得税率为 25%。
    (二)增值税
    产品销售收入按销项税(商品销售收入的 17%或 13%计算)抵扣购进货物进项税后的差额计缴;电费收入按电费收入的 17%计算的销项税抵扣购进电费进项税后的差额计缴;水费收入按水费收入的13%计算的销项税抵扣购进水费进项税后的差额计缴。
    (三)营业税
    按营业额的 5%或 3%计缴。
    按照《财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税[2012]71 号)及《财政部国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税[2011]111 号)等文件的规定,广东省自 2012年 11 月 1 日起开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点。
    按照相关规定,试点纳税人在 2012 年 11 月 1 日前签订的尚未执行完毕的有形动产租赁合同,在合同到期日之前继续按照现行营业税政策规定缴纳营业税,故本公司部分尚未到期的设备租赁业务本期仍缴纳营业税,“营改增”之后新发生的设备租赁业务则缴纳增值税。
    (四)城市维护建设税
    按实际缴纳流转税额的 5%计缴。
    (五)教育费附加及地方教育费附加
    教育费附加、地方教育费附加分别按实际缴纳流转税额的 3%、2%计缴。
    (六)房产税
    自用房产按房屋及建筑物原值扣除 30%后的价值按 1.2%的税率计缴;出租用房产按租金收入的12%税率计缴。
    (七)土地增值税
    土地增值税按房地产销售收入-扣除项目金额后按超率累进税率 30%-60%计缴。
    (八)其他税费
    土地使用税根据实际占用的土地面积按照规定的单位税额计缴。
    七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
       (一)会计政策的变更
       本公司本期未发生会计政策变更事项。
       (二)会计估计的变更
       本公司本期未发生会计估计变更事项。
       (三)前期会计差错更正
       本公司本期无前期会计差错更正事项。
        八、合并财务报表主要项目注释
       说明:期初指 2012 年 1 月 1 日,期末指 2012 年 12 月 31 日,上期指 2011 年度,本期指 2012年度。
       (一)货币资金
       1. 分类列示
                                    期末余额                                            期初余额项目
                        原币金额     折算汇率       折合人民币              原币金额    折算汇率         折合人民币
    现金                                                548,757.51                                            448,980.29
    其中:人民币           305,399.85     1.00000       305,399.85             310,744.27     1.0000          310,744.27
       美元                429.65     6.28550         2,700.57               3,677.65     6.3009           23,172.50
       港币            296,796.07     0.81085       240,657.09             141,931.07     0.8107          115,063.52
       欧元                    -                                                    -                              -
    银行存款                                        344,159,868.21                                        436,690,894.91
    其中:人民币      343,992,765.00      1.00000   343,992,765.00         436,093,972.09     1.0000      436,093,972.09
       美元                166.01     6.28550         1,043.46               3,309.62     6.3009           20,853.58
       港币            204,180.32     0.81085       165,559.61             709,977.60     0.8107          575,578.84
       欧元                 60.13     8.31760              500.14               60.08     8.1625               490.4
    其他货币资金                                      9,864,481.23                                          4,476,885.67
    其中:人民币         9,864,481.23      1.0000     9,864,481.23           4,476,885.67     1.0000        4,476,885.67
    合计                                            354,573,106.95                                        441,616,760.87
       2. 期末其他货币资金余额,主要系存放于银行的工程工资保证金及存出证券投资款。
       3. 期末不存在抵押、冻结等对变现有限制的款项。
       4. 期末存放于境外的款项按期末汇率折合为人民币的金额为400,618.02元。
       (二)交易性金融资产
       1. 分类列示
    项目                                                             期末公允价值                   期初公允价值
    交易性权益工具投资                                               3,181,507.07                     643,485.70
    合计                                                             3,181,507.07                     643,485.70
       中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
             2. 期末交易金融资产不存在重大变现限制的情况。
             3.交易性金融资产期末余额较期初增加 2,538,021.37 元,增加比例为 394.42%,主要系本期本
       公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司及中山创新科技发展有限公司新增了交易性权益工具的
       投资。
              (三)应收票据
             1. 分类列示
           票据种类                                                                                  期末余额                               期初余额
           银行承兑汇票                                                                                       -                         2,360,187.30
           合计                                                                                               -                         2,360,187.30
             2. 期末无已经背书给其他方但尚未到期的票据
             3. 期末无已贴现未到期的应收票据。
             4.应收票据期末余额的减少系本公司之子公司中山中炬精工机械有限公司银行承兑汇票的减
       少。
              (四)应收账款
             1. 按类别列示
                                                        期末余额                                                             期初余额类别
                                                占总额        坏账准备计                                               占总额    坏账准备计提
                                      金额                                         坏账准备                  金额                                        坏账准备
                                                  比例            提比例                                                 比例            比例单项金额重大并单项计
                                         -              -                   -                  -                   -         -                -提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合 1.按余额百分比法
                                         -              -                   -                  -                   -         -                -                   -计提坏账准备组合 2.按账龄分析法计
                             47,309,254.51       99.63%            14.09%        6,665,988.13       63,331,689.77      98.30%             9.73%       6,163,523.96提坏账准备组合小计
                             47,309,254.51       99.63%            14.09%        6,665,988.13       63,331,689.77      98.30%             9.73%       6,163,523.96单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备的应收            173,708.12           0.37%         100.00%       173,708.12          1,098,227.83        1.70%          100.00%       1,098,227.83账款合计
                             47,482,962.63      100.00%            14.40%       6,839,696.25        64,429,917.60      100.00%           11.27%       7,261,751.79
             2. 组合中,按账龄列示
                                             期末余额                                                                     期初余额
    账龄
                                                                                  计提                                                                     计提
                              余额           比例             坏帐准备                                     余额           比例           坏帐准备
                                                                                  比例                                                                     比例
    1 年以内
                                                                                                   49,844,385.01        78.70%       2,492,219.25         5.00%
                      33,647,167.80      71.12%              1,682,358.40        5.00%
    1-2 年
                                                                                                   8,778,136.20         13.86%       1,316,720.43        15.00%
                        369,421.17           0.78%             55,413.17        15.00%
    2-3 年
                                                                                                               -             -                    -           -
                       8,590,581.04      18.16%              2,577,174.31       30.00%
    3 年以上
                                                                                                   4,709,168.56          7.44%       2,354,584.28        50.00%
                       4,702,084.50          9.94%           2,351,042.25       50.00%
    合计
                                                                                                   63,331,689.77       100.00%       6,163,523.96         9.73%
                      47,309,254.51     100.00%              6,665,988.13       14.09%
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
          3. 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    应收款项内容                      款项性质           期末余额            坏账准备             计提比例                           理由
    江门嘉美五金制品有限公司                货款           21,200.00             21,200.00          100.00%             预计无法收回
    中山市康达电气有限公司                  货款            5,694.39              5,694.39           100.00%      账龄较长,无法联系
    台达化工(中山)有限公司                货款           70,562.89             70,562.89           100.00%      账龄较长,无法联系
    华夏塑胶(中山)有限公司                货款           51,372.33             51,372.33           100.00%      账龄较长,无法联系
    亿特电子工业(中山)有限公司            货款           24,878.51             24,878.51           100.00%      账龄较长,无法联系
    合计                                                  173,708.12         173,708.12              100.00%
          4. 本年度实际核销的应收账款情况
       单位名称                                     金额       款项性质                      核销原因      是否因关联交易产生
       波兰 TELFORCEONE                        945,719.71      货款          账龄较长,无法收回                   否
       货款尾差                                  7,085.28      货款                  对账尾差                     否
       合计                                    952,804.99
          5. 期末应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
          6. 期末应收账款金额前五名情况
    单位名称                               与本公司关系                        金额               年限       占应收账款总额的比例
    中山市翠恒贸易有限公司                 非关联方             10,646,015.25                  1 年以内                     22.42%
    中山市市政工程建设中心                 非关联方                                              2-3 年
                                                               8,539,016.40                                               17.98%
    昆山润华商业有限公司广州黄埔分公司     非关联方              4,397,347.06                  1 年以内                      9.26%
    宁波市江东美佳餐料食品有限公司         非关联方              3,817,911.92                  1 年以内                      8.04%
    大日本油墨化学工业株式会社             非关联方                                         3 年以上                         5.02%
                                                               2,382,884.50
    合计                                                        29,783,175.13                                               62.72%
          7. 期末无应收关联方的款项。
          (五)预付账款
          1. 账龄列示
        账龄                           期末余额                       比例                  期初余额                     比例
        1 年以内(含 1 年)      80,169,567.35                        95.58%          135,937,321.49                     96.69%
        1-2 年(含 2 年)         714,148.92                         0.85%               2,280,200.30                   1.62%
        2-3 年(含 3 年)         631,357.99                         0.75%                  74,455.95                   0.05%
        3 年以上                2,368,600.00                         2.82%               2,300,000.00                   1.64%
        合计                   83,883,674.26                       100.00%          140,591,977.74                     100.00%
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
              2. 预付款项金额前五名单位情况
                      单位名称                       与本公司关系                 金额             比例             时间            未结算原因
       中山市苏扬房地产投资有限公司                  非关联方             20,000,000.00            23.84%        1 年以内         预付购地首期款
       青海三利实业有限公司                               非关联方        15,000,000.00            17.88%        1 年以内         预付工程款
       连云港中复连众复合材料集团有限公司            非关联方                 9,491,945.00         11.32%        1 年以内         预付设备款
       北京精诚伟业酿造机械有限公司                  非关联方                 6,604,120.93          7.87%        1 年以内         预付设备款
       北京英迈策源文化传媒有限公司                  非关联方                 3,049,418.00          3.64%        1 年以内         预付广告款
       合计                                                                   54,145,483.93        64.55%
              注:预付中山市苏扬房地产投资有限公司的款项,系公司于2012年11月19日与中山苏扬房地产
    投资公司签订土地使用权转让合同而支付的首期款。
              3. 预付账款期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
              4. 预付账款期末余额中无预付关联方单位的款项。
              5.预付账款期末余额较期初减少56,708,303.48元,减少比例为40.34%,主要原因有两个方面:
    ①本公司本期减少了与资产相关的预付款90,000,000.00元,②子公司广东美味鲜调味食品有限公司
    本期增加了预付材料款及设备购置款等54,977,875.86元。
              (六)应收利息
              1. 分类列示
         项目                                             期初余额                  本期增加                 本期减少               期末余额
         委托贷款利息                                 440,000.00                               -            440,000.00                         -
         合计                                         440,000.00                               -            440,000.00                         -
              2. 期末应收利息余额账龄全部系一年以内。
              3.应收利息期末余额减少系由于本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司本期收回了全部
    委托贷款本金及利息。
              (七)其他应收款
              1. 按类别列示
                                                    期末余额                                                           期初余额类别
                                                占总额     坏账准备                 坏账                           占总额   坏账准备               坏账
                                       金额                                                               金额
                                                  比例     计提比例                 准备                             比例   计提比例               准备单项金额重大并单项计提坏
                                            -         -              -                   -                   -          -            -                -账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1.按余额百分比法计提
                                            -         -              -                   -                   -          -            -                -坏账准备组合 2.按账龄分析法计提坏
                               9,872,990.11      93.57%      21.54%       2,126,253.07        9,100,176.47         80.46%     18.07%     1,644,332.81账准备
    组合小计                       9,872,990.11      93.57%      21.54%       2,126,253.07        9,100,176.47         80.46%     18.07%     1,644,332.81单项金额虽不重大但单项计
                                 678,148.66       6.43%     100.00%           678,148.66      2,210,626.11         19.54%    100.00%     2,210,626.11提坏账准备的其他应收款
    合计                          10,551,138.77     100.00%      26.58%       2,804,401.73        11,310,802.58       100.00%     34.08%     3,854,958.92中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
       2. 组合中,按账龄列示
                                          期末余额                                                      期初余额
    账龄结构
                                                                        计提                                                         计提
                          金额          比例          坏帐准备                             金额         比例           坏帐准备
                                                                        比例                                                         比例
    1 年以内
                   4,082,835.78     41.35%           204,141.82      5.00%        4,003,481.95        43.99%       200,174.09       5.00%
    1-2 年
                   1,720,065.44     17.42%           258,009.81     15.00%        2,761,048.80        30.34%       414,157.32      15.00%
    2-3 年
                   1,854,715.06     18.79%           556,414.52     30.00%            689,107.34        7.57%      206,732.20      30.00%
    3 年以上
                   2,215,373.83     22.44%       1,107,686.92       50.00%        1,646,538.38        18.10%       823,269.20      50.00%
    合计
                 9,872,990.11      100.00%       2,126,253.07       21.54%        9,100,176.47        100.00%    1,644,332.81      18.07%
       3. 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
              应收款项内容                 期末余额               坏账金额                 计提比例                           计提理由
    国家高技术绿色材料发展中心                  188,088.21           188,088.21              100.00%             账龄较长,无业务往来
    其他零星应收款项                            490,060.45           490,060.45              100.00%                           账龄较长
    合计                                        678,148.66           678,148.66              100.00%
       4. 本期发生前期全额计提或计提比例较大本期全额转回或收回情况
    债务人名称                   业务内容        转回或收回原因             确定原坏账         转回或收回前累计已          转回或收回金额
                                                                        准备的依据         计提坏账准备金额
    中山市旭日机电修配中心       材料预付款      收到货物冲回订金           账龄较久                            5,000.00
                                                                                                                                   5,000.00
    青岛万杰物流有限公司         材料预付款      收到货物冲回订金           账龄较久                         15,000.00
                                                                                                                                  15,000.00
    合计                                                                                                     20,000.00                20,000.00
       5. 本年度实际核销的其他应收款情况
    单位名称                                               金额          款项性质                   核销原因        是否因关联交易产生
    中山市明佳高技术光电仪器有限公司             1,434,728.75         厂房租金           账龄较长,无法收回                             否
    其他零星款项                                      22,767.06       材料预付款         账龄较长,无法收回                             否
    合计                                         1,457,495.81
       6. 期末其他应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
       7. 期末其他应收款金额前五名情况
    单位名称                                  与本公司关系                        金额                  年限 占其他应收款总额的比例
    朱锡源                                    非关联方               1,654,621.44                     1-2 年                          15.68%
    中山市墙体改革领导小组办公室              非关联方               1,563,347.00 1 年以内、2-3 年                                    14.82%
    国盛证券有限责任公司                      非关联方               1,200,000.00                     2-3 年                          11.37%
    中山丹丽洁具公司                          非关联方                 667,245.03                3 年以上                              6.32%
    中山市第一人民法院                        非关联方                 599,307.34                3 年以上                              5.68%
    合计                                                             5,684,520.81                                                     53.87%中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
       注:期末应收朱锡源的款项已于2013年1月全部收回。
       8. 期末其他应收款中无应收关联方的款项。
       (八)存货
       1. 存货分类
                                         期末余额                                                     期初余额项目
                            账面余额        跌价准备            账面价值               账面余额        跌价准备             账面价值
    原材料                  21,889,560.15   2,396,474.96       19,493,085.19           11,486,877.02    1,255,949.24        10,230,927.78
    包装物                  6,554,193.90                -       6,554,193.90           7,514,418.85                  -       7,514,418.85
    产成品                 47,571,849.54      251,393.92      47,320,455.62            49,272,727.13      835,284.07        48,437,443.06
    在产品及自制半成品     108,617,186.78   4,443,117.11      104,174,069.67           79,538,793.40    1,761,027.11        77,777,766.29
    开发成本             1,067,726,779.79               -   1,067,726,779.79        936,374,631.40                   -     936,374,631.40
    委托加工物资               866,297.88               -          866,297.88            802,366.25                  -         802,366.25
    合计                 1,253,225,868.04   7,090,985.99    1,246,134,882.05      1,084,989,814.05      3,852,260.42     1,081,137,553.63
       2. 存货跌价准备
                                                                                     本期减少
    项目                            期初余额           本期计提                                                              期末余额
                                                                            转回         转销             合计
    原材料                     1,255,949.24      1,140,525.72                                                           2,396,474.96
    产成品                        835,284.07        57,945.42       641,835.57                        641,835.57          251,393.92
    在产品及自制半成品         1,761,027.11      2,885,881.37       203,791.37                        203,791.37        4,443,117.11
    合计                       3,852,260.42      4,084,352.51          845,626.94                      845,626.94        7,090,985.99
       3. 存货跌价准备情况
                                                                              本期转回存货跌价           本期转回金额占该项
    项目                         计提存货跌价准备的依据
                                                                                    准备的原因           存货期末余额的比例
    原材料                       积压时间较长,剩余价值较小
    产成品                       积压时间较长,剩余价值较小                               研发领用                        1.35%
    在产品及自制半成品           积压时间较长,剩余价值较小                        生产及研发领用                         0.19%
       (九)一年内到期的非流动资产
       (1)明细金额
    项目                                                                    期末余额                                   期初余额
    一年以内到期的可供出售金融资产                                  80,338,290.80                                               -
    合计                                                            80,338,290.80                                               -
       注:一年以内到期的非流动资产的说明详见本附注之“八、(十一)可供出售金融资产”的相关说明。
       (十)其他流动资产
       (1)明细金额中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    项目                                                                    期末余额                                        期初余额
    委托贷款                                                                           -                           100,000,000.00
    银行理财产品                                                     209,100,000.00                                                   -
    增值税待抵扣金额                                                      90,090.44                                       336,202.62
    预缴的各项税费                                                    12,931,513.74                                 10,798,906.70
    合计                                                             222,121,604.18                              111,135,109.32
    (1)预缴的各项税费主要指本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司因预售商品房而预缴的土地增值税、营业税及附加、企业所得税等各项税费。
    (2)因本期将应交税费的借方余额调整至其他流动资产项目列报,故对应交税费的期初借方余额亦重分类至其他流动资产列报,期初重分类金额为11,135,109.32元。
    (3) 其他流动资产期末余额较期初增加110,986,494.86元,增加比例为99.87%,主要系本公司及子公司广东中汇合创房地产有限公司、广东美味鲜调味食品有限公司本期新增了银行理财产品投资。
    (十一)可供出售金融资产
    项目                                                              期末公允价值                                   期初公允价值
    可供出售权益工具                                                                   -                            81,553,788.22
    合计                                                                               -                            81,553,788.22
    注:可供出售金融资产系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司投资参与的基金管理公司专户资产管理计划,期末净值为80,338,290.80元,根据资产管理合同,该项计划将于2013年10月13日到期,故其期末价值在“一年以内到期的非流动资产”项目列报。
    (十二)对联营企业投资
                                                                                                                      金额单位:万元
    被投资单位                            本企业   本企业在被投资          期末            期末           期末   本期营业          本期
    名称
    联营企业                            持股比例   单位表决权比例      资产总额    负债总额        净资产总额    收入总额       净利润
    1. 中山市天骄稀土材料有限公司         28.50%          28.50%       4,376.87    2,217.08         2,159.79     3,637.21      -451.85
    2. 中山市中炬小额贷款股份有限公司     20.00%          20.00%      21,730.10        107.13      21,622.97     2,967.06     1,370.71
    (十三)长期股权投资
    按明细列示
    被投资单位                           核算方法       投资成本       期初账面金额           本期增加        本期减少      期末账面金额
    中山市天骄稀土材料有限公司           权益法       5,700,000.00      7,443,161.32                        1,287,762.18     6,155,399.14
    中山市中炬小额贷款股份有限公司       权益法      40,000,000.00      40,504,517.42       2,741,423.04                     43,245,940.46
    广东中大一号投资有限合伙企业         成本法       8,500,000.00      8,500,000.00                                         8,500,000.00
    中山中科创业投资有限公司             成本法      10,000,000.00      10,000,000.00                                        10,000,000.00
    中山中科恒业投资管理有限公司         成本法      10,000,000.00      10,000,000.00                                        10,000,000.00
    中山东凤珠江村镇银行股份有限公司     成本法      15,000,000.00      15,000,000.00                                        15,000,000.00
    合计                                             89,200,000.00      91,447,678.74       2,741,423.04    1,287,762.18     92,901,339.60中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
       接上表:
                                     在被投资单位       在被投资单位      在被投资单位的持股比例     减值      本期计提资
    被投资单位                                                                                                                 现金红利
                                       的持股比例         表决权比例    与表决权比例不一致的说明     准备      产减值准备
    中山市天骄稀土材料有限公司               28.50%             28.50%                          -         -               -             -
    中山市中炬小额贷款股份有限公司           20.00%             20.00%                          -         -               -             -
    广东中大一号投资有限合伙企业              3.57%              3.57%                          -         -               -             -
    中山中科创业投资有限公司                  1.43%              1.43%                          -         -               -             -
    中山中科恒业投资管理有限公司              1.03%              1.03%                          -         -               -             -
    中山东凤珠江村镇银行股份有限公司         10.00%             10.00%                          -         -               -             -
    合计                                                                                        -         -               -             -
       (十四)投资性房地产
       1. 成本模式计量的投资性房地产
    项目                                                    期初余额               本期增加            本期减少                     期末余额
    一、原价合计                                   662,302,392.01            45,039,699.32                                      707,342,091.33
    1.房屋及建筑物                                 517,537,447.33            44,957,814.20                                      562,495,261.53
    2.土地使用权                                   144,764,944.68                  81,885.12                                    144,846,829.80
    二、累计折旧和累计摊销合计                     133,602,741.29            16,554,592.36                                      150,157,333.65
    1.房屋及建筑物                                 121,765,448.68            13,791,177.75                                      135,556,626.43
    2.土地使用权                                    11,837,292.61             2,763,414.61                                       14,600,707.22
    三、投资性房地产减值准备累计金额合计            37,388,592.48                                                                37,388,592.48
    1.房屋及建筑物                                  37,388,592.48                                                                37,388,592.48
    2.土地使用权                                                   -                                                                          -
    四、投资性房地产账面价值合计                   491,311,058.24                                                               519,796,165.20
    1.房屋及建筑物                                 358,383,406.17                                                               389,550,042.62
    2.土地使用权                                   132,927,652.07                                                               130,246,122.58
       注:本期折旧和摊销额为14,974,403.28元,其中本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期将原有部分房产用于出租,将其从固定资产转入投资性房地产核算,转入的原值金额为3,931,742.32元,转入的累计摊销金额为1,580,189.08元。
       2. 所有权受限制的投资性房地产详见本报告“八、(二十二)所有权受限制的资产”。
       (十五)固定资产
                 1. 固定资产分类
    项目                                       期初余额                本期增加                       本期减少                  期末余额
    一、原价合计                          643,912,816.43       111,663,169.85                  15,019,408.78             740,556,577.50
    房屋及建筑物                          313,169,420.46        48,660,451.75                   3,931,742.32             357,898,129.89
    机器设备                              166,227,364.73        23,618,831.57                   6,694,736.44             183,151,459.86
    运输工具                               15,639,660.73         1,942,595.46                   3,924,011.74              13,658,244.45
    电子设备                               12,559,782.78         2,236,779.59                        276,869.79           14,519,692.58
    其他                                  136,316,587.73        35,204,511.48                        192,048.49          171,329,050.72
                                                                    本期计提     本期新增
    二、累计折旧合计                      119,190,327.04        40,546,477.88                   9,442,803.56             150,294,001.36中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    项目                                    期初余额                  本期增加                     本期减少                   期末余额
    房屋及建筑物                        19,792,507.19          7,747,065.90                    1,580,189.08               25,959,384.01
    机器设备                            47,875,011.01         14,532,446.12                    4,174,133.42               58,233,323.71
    运输工具                             9,665,714.48          1,687,330.02                    3,343,552.89                8,009,491.61
    电子设备                             6,589,349.12          2,471,327.05                      206,008.85                8,854,667.32
    其他                                35,267,745.24         14,108,308.79                      138,919.32              49,237,134.71
    三、固定资产减值准备累计金额合计    45,408.42            1,949,491.00                         45,408.42                1,949,491.00
    房屋及建筑物                                    -                      -                                 -
    机器设备                                45,408.42          1,890,988.55                       45,408.42                1,890,988.55
    运输工具                                        -             25,923.62                                  -                25,923.62
    电子设备                                        -             32,578.83                                  -                32,578.83
    其他                                            -                                                        -四、固定资产账面价值合计
                                                                    -
                                    524,677,080.97                                                                    588,313,085.14
    房屋及建筑物                       293,376,913.27                                                                    331,938,745.88
    机器设备                           118,306,945.30                                                                    123,027,147.60
    运输工具                             5,973,946.25                                                                      5,622,829.22
    电子设备                             5,970,433.66                                                                      5,632,446.43
    其他                               101,048,842.49                                                                    122,091,916.01
       注1:本期计提的折旧额为40,546,477.88元。
       注2:本期由在建工程转入固定资产原价的金额为74,204,155.52元。
       2. 所有权受限制的固定资产详见本报告“八、(二十二)所有权受限制的资产”。
       3. 未办妥产权证书的固定资产情况
        项目                                     未办妥产权证原因                                         预计办结产权证书时间
        美味鲜三期一阶段厂房                     办证资料已提交,相关部门正在办理中                                      2013 年年底
        美味鲜三期二阶段厂房                     办证资料已提交,相关部门正在办理中                                      2013 年年底
        美味鲜二阶段扩建厂房                     办证资料已提交,相关部门正在办理中                                      2013 年年底
        美味鲜西厂区腐乳搬迁扩产项目厂房         办证资料已提交,相关部门正在办理中                                      2013 年年底
        美味鲜老抽A厂房                          办证资料已提交,相关部门正在办理中                                      2014 年年底
        美味鲜制曲楼C厂房                        办证资料已提交,相关部门正在办理中                                      2014 年年底
       (十六)在建工程
       1. 在建工程余额
                                                         期末余额                                         期初余额项目
                                                           减值                                               减值
                                          账面余额                          账面净值         账面余额                       账面净值
                                                           准备                                               准备
    新厂三期工程                             149,435.92            -            149,435.92    6,116,947.16            -      6,116,947.16
    腐乳、食用油搬迁扩产工程                             -        -                     -       248,037.04           -         248,037.04
    美味鲜新厂四期项目                    44,263,905.64           -         44,263,905.64    24,933,370.23           -      24,933,370.23
    中炬森莱工程                                         -        -                     -       167,683.09           -         167,683.09
    投资大厦 14-19 层                     89,971,900.00           -         89,971,900.00    89,971,900.00           -      89,971,900.00
    阳西厨邦第一期基建工程                2,742,000.00            -      2,742,000.00                    -                                 -
    美味鲜玻璃钢罐安装工程                   782,837.85           -             782,837.85
    其他小额汇总                             320,286.41           -             320,286.41               -           -                     -
    合计                                 138,230,365.82           -      138,230,365.82      121,437,937.52          -     121,437,937.52中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    2. 重大在建工程项目变化情况
                                                                                                               本期转入      其他
    项目名称                                预算数                   期初余额             本期增加
                                                                                                             固定资产额    减少额
    新厂三期工程                  325,000,000.00            6,116,947.16              6,658,950.31       12,626,461.55               -
    腐乳、食用油搬迁扩产工程       42,000,000.00                    248,037.04        8,816,533.53        9,064,570.57               -
    美味鲜新厂四期项目            200,000,000.00           24,933,370.23             57,161,527.24       37,830,991.83               -
    投资大厦 14-19 层                              -       89,971,900.00                         -                        -          -
    阳西厨邦第一期基建工程        210,000,000.00                             -        2,742,000.00                        -          -
    美味鲜玻璃钢罐安装工程         55,000,000.00                             -       11,178,515.21       10,395,677.36               -
    四期发酵池工程                  2,915,000.00                             -        2,488,528.22        2,488,528.22               -
    电房变配电增容工程              2,000,000.00                             -        1,797,925.99        1,797,925.99               -
    合计                                                  121,270,254.43             90,843,980.50       74,204,155.52               -
    接上表:
                               工程投入占            工程        利息资本化      其中:本期利息          资金
    项目名称                                                                                                                  期末数
                               预算的比例            进度              金额          资本化金额          来源
    新厂三期工程                       98.51%          99.00%                  -                   -         借款         149,435.92
    腐乳、食用油搬迁扩产工程          114.89%      100.00%                       -                   -       自有
    美味鲜新厂四期项目                    41.05%       42.00%                    -                   -       自有      44,263,905.64
    投资大厦 14-19 层                         -             -                    -                   -       自有      89,971,900.00
    阳西厨邦第一期基建工程                1.31%        2.00%                     -               --          自有       2,742,000.00
    玻璃钢罐                              23.78%       25.00%                    -               --          自有         782,837.85
    四期发酵池工程                        99.88%   100.00%                       -               --          自有
    电房变配电增容工程                    89.90%       95.00%                    -               --          自有
    合计                                                                                                              137,910,079.41
    3. 期末在建工程未出现减值情形。
    4. 其他减少主要系美味鲜装修工程完工转入长期待摊费用。
    (十七)无形资产
    1. 分类列示
    项目                                        期初余额                 本期增加           本期减少                 期末余额
    一、原价合计                         80,533,115.11               32,045,512.60                        -      112,578,627.71
    1.土地使用权                         68,109,793.61               32,045,512.60                        -      100,155,306.21
    2.专有技术                           10,850,000.00                             -                      -       10,850,000.00
    3.用友软件                              202,411.50                             -                      -          202,411.50
    4.商标权                              1,370,910.00                             -                      -        1,370,910.00
    二、累计摊销额合计                   19,082,423.09                2,401,249.43                        -       21,483,672.52
    1.土地使用权                          9,908,230.14                1,784,670.27                        -       11,692,900.41
    2.专有技术                            8,800,075.37                  542,954.52                        -        9,343,029.89
    3.用友软件                              128,737.62                   14,533.60                        -          143,271.22
    4.商标权                                245,379.96                   59,091.04                        -          304,471.00
    三、无形资产减值准备累计金额合计                         -        1,433,333.72                        -       1,433,333.72
    1.土地使用权                                             -            -                           -                       -
    2.专有技术                                               -        1,433,333.72                        -        1,433,333.72
    3.用友软件                                               -                     -                      -                   -
    4.商标权                                                 -                     -                      -                   -中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    项目                                           期初余额            本期增加           本期减少          期末余额
    四、无形资产账面价值合计                61,450,692.02                       -                -       89,661,621.47
    1.土地使用权                            58,201,563.47                       -                -       88,462,405.80
    2.专有技术                                2,049,924.63                      -                -           73,636.39
    3.用友软件                                  73,673.88                       -                -           59,140.28
    4.商标权                                  1,125,530.04                      -                -        1,066,439.00
       注:本期摊销额为2,401,249.43元。
       2. 期末所有权受限制的无形资产详见本报告之“八、(二十二)所有权受限制的资产”。
       3. 公司内部研究开发项目支出
                                                                             本期减少
    项目                    期初余额            本期增加                                                    期末余额
                                                               计入当期损益        确认为无形资产
    研究支出                        -     54,346,569.57         54,346,569.57                    -                  -
    合计                            -     54,346,569.57         54,346,569.57                    -                  -
       4.无形资产期末余额较期初增加28,210,929.45元,增加比例为45.91%,主要系子公司广东美味鲜调味食品有限公司本期新成立的子公司广东厨邦食品有限公司土地使用权的增加。
       (十八)商誉
       1. 按明细列示
    形成来源                                           期初余额      本期增加     本期减少        期末余额      期末减值准备
    收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权形成        792,344.49            -            -      792,344.49      792,344.49
    收购中山创新科技发展有限公司少数股权形成       1,500,000.00             -            -    1,500,000.00                  -
    合计                                           2,292,344.49             -            -    2,292,344.49      792,344.49
       2.本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司因国家政策及市场变化于本期停产,本公司于期末对其商誉进行了减值测试,全额计提了商誉减值准备。
       3. 本公司于期末对收购中山创新科技发展有限公司少数股权形成的商誉进行减值测试,本期未发生商誉减值情况。
       (十九)长期待摊费用
    项目                                  期初余额         本期增加             本期摊销      其他减少          期末余额
    西厂区办公楼装修                1,075,133.61         246,740.19            320,633.80              -    1,001,240.00
    发酵分厂装修工程                1,044,346.88                               311,535.12                     732,811.76
    西厂区绿化工程                    716,951.04                     -         184,417.80                     532,533.24
    检测中心装修工程                  740,257.41                     -         197,401.92              -      542,855.49
    酱油厂办公室装修工程            2,702,603.88                     -         611,910.36              -   2,090,693.52
    宿舍装修工程                      825,469.43                     -         452,171.45              -      373,297.98
    中炬新天地文华电影院装修费        681,028.51                     -         383,368.68              -      297,659.83
    其他小额汇总                    2,087,544.18         310,574.27       588,708.79                        1,809,409.66
    合计                            9,873,334.94         557,314.46       3,050,147.92                 -    7,380,501.48
       (二十)递延所得税资产及递延所得税负债
       1. 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
       中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
           项目                                                                        期末余额               期初余额
           1. 递延所得税资产:
           坏账准备引起的可抵扣暂时性差异                                        2,032,636.63             2,129,869.32
           投资性房地产减值准备引起的可抵扣暂时性差异                            8,981,843.36             8,981,843.35
           递延收益引起的可抵扣暂时性差异                                        1,760,833.33                         -
           可供出售金融资产公允价值变动引起的可抵扣暂时性差异                    4,915,427.30             4,611,552.95
           其他                                                                    991,779.27
           小计                                                                 18,682,519.89            15,723,265.62
           2. 递延所得税负债:
           交易性金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异                            27,876.77             10,871.43
           小计                                                                        27,876.77             10,871.43
             2. 未确认递延所得税资产明细
           项目                                                                        期末余额               期初余额
           可抵扣暂时性差异                                                    12,933,803.14              7,213,999.25
           可抵扣亏损                                                          52,435,805.97             40,119,660.44
           合计                                                                65,369,609.11             47,333,659.69
             3. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
           年份                                                                 期末余额                      期初余额
           2012 年                                                                       -                2,677,533.45
           2013 年                                                         7,162,911.06                   7,162,911.06
           2014 年                                                         8,507,849.11                   8,507,849.11
           2015 年                                                        10,743,382.74                  10,743,382.74
           2016 年                                                        11,027,984.08                  11,027,984.08
           2017 年                                                        14,993,678.98                               -
           合计                                                           52,435,805.97                  40,119,660.44
             4. 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
           项目                                              本期对应的暂时性差异金额         上期对应的暂时性差异金额
           引起递延所得税资产对应的暂时性差异项目                         79,940,413.21                  63,635,184.56
           坏账准备                                                        8,645,324.61                   9,261,599.36
           投资性房地产减值准备                                           35,927,373.42                  35,927,373.42
           递延收益                                                       11,738,888.89                               -
           可供出售金融资产公允价值变动                                   19,661,709.20                  18,446,211.78
           其他                                                            3,967,117.09                               -
           引起递延所得税负债对应的暂时性差异项目                            111,507.07                      43,485.70
           交易性金融资产公允价值变动                                        111,507.07                      43,485.70
             (二十一)资产减值准备
                                             本期计提                            本期减少
    项目                          期初余额                                                                                    期末余额
                                                                转回           转销     汇率变动            合计
    坏账准备                11,116,710.71    2,796,331.99    1,859,034.25   2,410,300.80     -390.33     4,268,944.72   9,644,097.98
    存货跌价准备            3,852,260.42     4,084,352.51      845,626.94                                  845,626.94   7,090,985.99
    固定资产减值准备            45,408.42    1,949,491.00                      45,408.42                    45,408.42   1,949,491.00
    投资性房地产减值准备    37,388,592.48                -                                                          -   37,388,592.48
    无形资产减值准备                         1,433,333.72                                                           -   1,433,333.72
    商誉减值准备                               792,344.49                                                           -     792,344.49
    合计                    52,402,972.03    11,055,853.71   2,704,661.19   2,455,709.22     -390.33     5,159,980.08   58,298,845.66中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (二十二)所有权受到限制的资产
    1. 所有权受到限制的资产
    所有权受到限制的资产                 期初账面价值          本期增加            本期减少       期末账面价值一、用于担保的资产
    1.无形资产-美味鲜土地使用权         32,860,999.02                             964,136.88        31,896,862.14
    2.固定资产-精工房屋建筑物           17,092,921.47                             434,024.40    16,658,897.07
    3.无形资产-精工土地使用权            9,420,103.68                             233,556.24      9,186,547.44
    4.投资性房地产-母公司土地           85,856,611.72                           8,848,102.26     77,008,509.46
    5.投资性房地产-母公司厂房宿舍      205,863,179.07                           4,153,964.38    201,709,214.69
    6.存货-中汇合创土地                322,228,537.48                          77,885,616.67    244,342,920.81
    合计                               673,322,352.44                          92,519,400.83    580,802,951.61
    2. 本公司资产所有权受到限制的原因系为本公司及控股子公司银行借款作抵押及担保。
    (二十三)短期借款
    1. 借款类别
    借款类别                                                      期末余额                        期初余额
    抵押借款                                                 10,000,000.00                   26,000,000.00
    质押抵押借款                                                         -                   60,000,000.00
    合计                                                     10,000,000.00                   86,000,000.00
    2. 期末不存在已到期未偿还的短期借款。
    3.期末抵押借款之抵押物明细详见本报告之“八、(二十二)所有权受限制的资产”。
    4. 期初质押抵押借款之质押物详见本报告之“十、(五)关联方交易”。
    5.短期借款期末余额较期初减少76,000,000.00元,减少比例为88.37%,主要系由于本公司及本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于本期偿清了银行借款。
    (二十四)应付票据
    按种类列示
    票据种类                                                      期末余额                        期初余额
    银行承兑汇票                                             52,260,000.00                   41,813,107.39
    合计                                                     52,260,000.00                   41,813,107.39
    注:银行承兑汇票将于陆续于2013年1月、2月及3月到期。
    (二十五)应付账款
    1. 按账龄列示
    项目                                                         期末余额                         期初余额
    1 年以内(含 1 年)                                     299,183,307.56                   157,451,821.20
    1-2 年(含 2 年)                                           905,320.87                    6,977,411.69
    2-3 年(含 3 年)                                           274,246.30                       53,794.40
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
        项目                                                        期末余额                             期初余额
        3 年以上                                                  601,406.00                           888,930.24
        合计                                                  300,964,280.73                     165,371,957.53
          2. 期末账龄超过1年的应付账款主要系未结算的工程款。
          3. 期末应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
          4. 期末应付账款中无应付关联方的款项。
          5.应付账款期末余额较期初增加 135,592,323.20 元,增长比例为 81.99%,主要系本公司之子
    公司广东中汇合创房地产有限公司增加的房地产开发项目尚未结算的工程款及子公司广东美味鲜调
    味食品有限公司增加的尚未结算的原材料采购款。
          (二十六) 预收账款
          1. 按明细列示
        项目                                                        期末余额                             期初余额
        1 年以内                                               56,300,107.52                     175,358,046.01
        1-2 年                                                159,804,078.53                          1,584,882.06
        2-3 年                                                                   -                              -
        3 年以上                                                  338,094.19                           338,094.19
        合计                                                  216,442,280.24                     177,281,022.26
          2. 期末账龄超过1年的预收账款未偿还或未结转的原因系本公司之子公司广东中汇房地产有限
    公司预收的预售商品房款。
          3. 期末无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
          (二十七)应付职工薪酬
                   1. 按类别列示
    项目                                        期初余额              本期增加                 本期减少            期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴             25,230,191.29        163,111,093.50           156,120,614.54      32,220,670.25
    二、职工福利费(含职工福利及奖励基金)      553,415.31          12,440,966.98            12,470,566.98         523,815.31
    三、社会保险费                              8,872.43          14,034,123.29            13,849,911.07         193,084.65
    其中:1.医疗保险费                         2,676.19           5,536,981.49             5,537,801.59           1,856.09
    2.基本养老保险费                           6,196.24           6,686,851.64             6,668,845.69          24,202.19
    3.年金缴费                                        -             591,120.72               424,094.35         167,026.37
    4.失业保险费                                      -             609,584.72               609,584.72                  -
    5.工伤保险费                                      -             609,584.72               609,584.72                  -
    6.生育保险费                                      -                         -                     -                  -
    四、住房公积金                            610,859.60           2,865,092.00             2,792,021.60         683,930.00
    五、工会经费                            1,163,527.05           2,915,273.43             3,050,931.91       1,027,868.57
    六、职工教育经费                          644,912.25             149,770.84               237,251.49         557,431.60
    七、非货币性福利                                   -                         -                     -                  -
    八、因解除劳动关系给予的补偿                       -             603,082.59               353,414.59         249,668.00
    九、其他                                           -                         -                     -                  -
    合 计                                  28,211,777.93         196,119,402.63           188,874,712.18      35,456,468.38中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    2.应付职工薪酬期末余额中无拖欠性质的款项。
    3.应付工资、奖金、津贴和补贴期末余额预计于2013年发放。
    (二十八) 应交税费
    税费项目                                                    期末余额           期初余额
    1.企业所得税                                             9,449,315.39     18,004,308.46
    2.增值税                                                 3,516,206.37      5,252,940.22
    3.营业税                                                 1,060,174.61        996,701.49
    4.土地使用税                                             3,026,379.21      2,941,943.21
    5.房产税                                                 3,607,412.66      3,225,678.23
    6.城市维护建设税                                           226,720.17        311,536.81
    7.教育附加                                                 818,169.08        297,279.00
    8.代扣代缴个人所得税                                       277,561.94        267,859.23
    9.其他                                                     270,651.85        721,820.85
    合计                                                    22,252,591.28     32,020,067.50
    注:关于应交税费的期初借方余额重分类说明详见本报告之“八、(10)其他流动资产”的相关说明。
    (二十九) 其他应付款
    1. 按账龄列示
    项目                                                         期末余额          期初余额
    1 年以内(含 1 年)                                     22,057,324.54      22,506,263.96
    1-2 年(含 2 年)                                        8,657,660.86       3,623,962.66
    2-3 年(含 3 年)                                        2,090,799.34      17,191,353.80
    3 年以上                                                43,033,009.52      28,571,118.26
    合计                                                    75,838,794.26      71,892,698.68
    2. 期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    3. 期末余额中无应付关联方的款项。
    4. 账龄超过1年的大额其他应付款,主要系尚未支付的往来款及收取的保证金、物业押金。
    (三十)一年内到期的非流动负债
    1. 明细类别
    项目                                                             期末数          期初数
    1 年内到期的长期借款                                      50,000,000.00   144,521,304.67
    合计                                                      50,000,000.00   144,521,304.67
    2. 金额较大的一年内到期的长期借款中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                                          期末余额
    贷款单位          借款起始日       借款终止日
                                                          利率            币种              本币金额
    中国建设银行中    2009/2/25        2013/2/25         6.210%          RMB               30,000,000.00
    山市分行
                       2010/10/13    2013/10/13           6.210%          RMB               20,000,000.00
    合计              50,000,000.00
    3. 一年内到期的长期借款期末不存在逾期情况。
    4.一年内到期的长期借款期末余额较期初减少94,521,304.67元,减少比例为65.40%,主要系公司于本期偿还了部分长期借款。
    (三十一)其他流动负债
    1. 按类别列示
    项目                                                                    期末余额                       期初余额
    短期融资券-本金                                                   450,000,000.00                 300,000,000.00
    短期融资券-利息                                                     2,539,726.03                      63,287.67
    合计                                                              452,539,726.03                 300,063,287.67
    2. 其他流动负债系本公司于2012年11月发行的2012年度第一期短期融资券(简称“12中炬高新CP001”,代码041261037),发行金额为4.5亿元人民币,期限为365天,单位面值为100元人民币,发行利率为5.15%,期末应计提的利息金额为2,539,726.03元。2011年度第一期短期融资券已于2012年12月30日到期,本公司已于2012年12月31日兑付了本息。
    (三十二)长期借款
    1. 按类别列示
    借款类别                                                           期末余额                          期初余额
    抵押借款                                                   75,000,000.00                       143,885,218.66
    合计                                                       75,000,000.00                       143,885,218.66
    2. 金额较大的长期借款期末余额明细
                                                                          期末余额
    贷款单位                         借款起始日       借款终止日
                                                                          利率       币种        本币金额
    中国建设银行股份有限公司中山     2009-2-25        2014-2-24            6.210%     RMB         35,000,000.00
    分行                             2009-5-15        2014-2-24            6.210%     RMB         40,000,000.00
    合计                                                                                          75,000,000.00
    3. 期末无到期未偿还的长期借款。
    4.期末长期借款全部系抵押借款,其抵押物明细详见本报告附注“八、(二十二)所有权受限制的资产”。
    5.长期借款期末余额较期初减少68,885,218.66元,主要原因为本公司之子公司广东美味鲜调味食品有限公司于本期偿还了部分长期借款。
    (三十三)其他非流动负债中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
       1. 按项目列示
    项目                                                        期末余额                            期初余额
    递延收益                                                12,739,305.49                       1,018,416.64
    合计                                                    12,739,305.49                       1,018,416.64
       2. 递延收益主要为广东美味鲜调味食品有限公司于本期收到的2012年中央预算内投资计划款10,000,000.00元及广东省高新技术产业开发区发展引导专项资金2,400,000.00元,以上两笔均系与资产相关的政府补助。
       (三十四)股本
                                 期初余额                                                   期末余额
    项目                                                        本期增加      本期减少
                               投资金额        所占                                       投资金额       所占
    一、有限售条件股份                             比例                                                      比例
    1.国家持股                             -             -
    2.国有法人持股                         -             -                           -
    3.其他内资持股                         -             -                           -                -          -
    其中:境内法人持股                     -             -                           -                -          -
    境内自然人持股                         -             -
    4.境外持股                             -             -
    其中:境外法人持股                     -             -
    境外自然人持股                         -             -二、无限售条件流通股份
    1.人民币普通股           796,637,194.00     100.00%                -             -   796,637,194.00    100.00%2.境内上市外资股3.境外上市外资股4.其他
    股份合计                 796,637,194.00     100.00%                -             -   796,637,194.00    100.00%
       注1:公司股权分置改革于2006年4月28日经相关股东会议通过,以2006年5月15日作为股权登记日,于2006年5月17日正式实施。根据承诺:有限售条件的股份中,除控股股东中山火炬集团有限公司持有的占变更后总股本8.76%的63,437,781股的限售锁定期限为方案实施后36个月外,其他有限售条件的流通股股东所持的137,382,095股已分别于2007年5月17日和2007年5月31日全部上市流通。中山火炬集团有限公司持有本公司总股本8.76%的63,437,781股份已于2009年5月18日解除限售并上市流通。
       注2:本公司第一大股东中山火炬集团有限公司于2009年5月21日通过上海证券交易所大宗交易系统,增持本公司股份13,825,020股,本次增持前中山火炬集团有限公司持有本公司的股份总数为63,834,480股,占公司总股份的8.81%,增持后持有本公司的股份总数为77,659,500股,占公司股份总数的10.72%。截至2011年12月31日止,中山火炬集团通过二级市场买入方式累计增持本公司股份14,221,719股,增持期间火炬集团未减持其所持本公司股份。本期实施2009年度利润分配方案后,中山火炬集团持有本公司的股份总数为85,425,450股,占公司股份总数的10.72%。
       注3:根据公司2009年度股东大会决议,公司以2009年12月31日总股本724,215,631.00股为基数,向全体股东每10股送1股派0.15元( 含税) ,并于2010 年实施,本次转增股本后,总股本增至796,637,194股。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (三十五)资本公积
    项目                              期初余额              本期增加                本期减少          期末余额
    资本溢价                    275,938,073.62                       -                     -    275,938,073.62
    其他资本公积                 10,029,063.75                       -         721,631.71         9,307,432.04
    合计                        285,967,137.37                       -         721,631.71       285,245,505.66
    注:“其他资本公积”减少系子公司广东中汇合创房地产有限公司持有的可供出售金融资产公允价值下跌影响所致。
    (三十六)盈余公积
    项目                     期初余额          本期增加                  本期减少                 期末余额
    法定盈余公积       130,493,231.60                     -                       -          130,493,231.60
    任意盈余公积         43,859,433.58                    -                       -           43,859,433.58
    合计               174,352,665.18                     -                       -          174,352,665.18
    (三十七)未分配利润
    项目                                                                 本期金额                     上期金额
    上期期末余额                                                  567,375,463.79                441,334,567.07
    期初未分配利润调整金额(调增+,调减-)                                                                      -
    调整后期初未分配利润                                          567,375,463.79                441,334,567.07
    本期增加                                                      125,708,781.29                130,473,145.79
    ①净利润                                                      125,708,781.29                130,473,145.79
    ②其他                                                                                                      -
    本期减少                                                                                      4,432,249.07
    ①取法定盈余公积                                                                              4,432,249.07
    ②提取职工福利及奖励基金                                                                                    -
    ③应付普通股股利                                                                                            -
    ④转作股本的普通股股利                                                                                      -
    期末未分配利润                                                693,084,245.08                567,375,463.79
    注:关于2012年度的利润分配预案的说明详见本附注之“十四、资产负债表日后事项”的有关说明。
    (三十八) 营业收入、营业成本
    1. 营业收入
    项目                                                                  本期金额                       上期金额
    主营业务收入                                                 1,744,679,574.22                1,567,061,178.68
    其他业务收入                                                     9,658,707.43                  168,344,769.36
    合计                                                         1,754,338,281.65                1,735,405,948.04
    2. 营业成本
    项目                                                              本期发生额                       上期发生额
    主营业务成本                                                 1,244,873,588.00                1,127,622,776.40
    其他业务成本                                                     9,487,270.52                  123,364,397.49
    合计                                                         1,254,360,858.52                1,250,987,173.89中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    3. 主营业务(分行业)
                                        本期金额                                      上期金额
    行业名称
                                   营业收入                营业成本           营业收入                营业成本
    制造业                    1,660,555,662.96    1,189,126,219.56       1,345,158,651.55       975,927,149.38
    房地产及服务业               84,123,911.26        55,747,368.44        221,902,527.13       151,695,627.02
    合计                   1,744,679,574.22       1,244,873,588.00       1,567,061,178.68      1,127,622,776.40
    4. 主营业务(分产品)
                                          本期金额                                     上期金额产品/行业名称
                                     营业收入              营业成本               营业收入            营业成本
    房地产及服务                   84,123,911.26        55,747,368.44       221,902,527.13        151,695,627.02
    调味品                      1,611,623,070.58    1,150,526,499.82      1,288,972,958.51        927,361,990.45
    皮带轮及汽车、摩托车配件       48,432,592.38        38,097,373.09        49,724,461.79           42,945,901.94
    电池销售                          500,000.00             502,346.65       6,461,231.25           5,619,256.99
    合计                        1,744,679,574.22    1,244,873,588.00      1,567,061,178.68      1,127,622,776.40
    5. 主营业务(分地区)
                                        本期金额                                      上期金额
    地区名称
                                    营业收入               营业成本           营业收入                营业成本
    广东省内                    795,815,318.07       564,383,983.54        802,823,697.32       570,221,493.59
    浙江地区                    300,932,143.49       214,833,363.99        244,154,723.12       175,659,084.63
    海南地区                    121,957,437.89        87,064,566.59        100,353,134.70          72,199,872.10
    广西地区                    139,055,743.24        99,270,927.84        105,410,825.55          75,838,668.57
    福建地区                    103,488,313.32        73,879,587.03         80,180,432.41          57,686,458.75
    直辖市                       44,564,382.18        32,225,888.89         43,782,239.24          33,756,050.04
    其他省份                    197,863,007.75       141,253,024.92        154,449,568.33       111,181,653.66
    国外                         41,003,228.28        31,962,245.20         35,906,558.01          31,079,495.06
    合计                      1,744,679,574.22    1,244,873,588.00       1,567,061,178.68      1,127,622,776.40
    6. 公司前五名客户销售收入合计227,193,550.09元,占营业收入的比例为12.95%。
    (三十九)营业税金及附加
    按项目列示
    项目                                                                 本期金额                       上期金额
    营业税                                                          3,834,855.05                    3,784,035.21
    城市维护建设税                                                  4,457,102.31                    3,505,680.06
    教育费附加                                                      4,457,102.34                    3,505,617.75
    房产税                                                          4,475,787.79                    4,843,713.79
    土地增值税                                                      1,259,054.34                    3,579,565.02
    其他                                                                7,332.22                        9,901.26
    合计                                                           18,491,234.05                   19,228,513.09
    (四十) 销售费用
    按项目列示中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    项目                                                          本期金额         上期金额
    广告费                                                    50,247,615.98    47,179,975.44
    职工薪酬                                                  34,227,340.78    26,567,547.91
    运输费                                                    29,962,961.86    24,573,028.79
    业务经费                                                  23,066,311.55    23,508,332.09
    业务宣传费                                                10,315,527.94    10,396,501.62
    促销费用                                                   6,720,567.62     6,972,510.76
    折旧费                                                       649,235.56       654,907.38
    包装费                                                       744,141.15       653,581.48
    修理费                                                       498,928.07       494,100.61
    其他                                                       3,428,256.39     3,301,915.85
    合计                                                     159,860,886.90   144,302,401.93
    (四十一)管理费用
    按项目列示
    项目                                                          本期金额         上期金额
    职工薪酬                                                  63,406,179.51    58,636,159.04
    研究与开发费用                                            54,346,569.57    44,453,197.66
    折旧与摊销费                                              11,488,361.20    14,998,977.19
    税金                                                       9,273,092.57     8,815,839.39
    业务费                                                     7,975,551.06     9,339,111.95
    办公费                                                     5,324,867.74     8,983,267.12
    搬迁费                                                     3,128,548.34     2,082,056.21
    中介机构及咨询费                                           2,972,554.57     1,773,101.38
    董事会费                                                   1,970,642.13     1,652,402.40
    租赁费                                                     1,195,772.85     1,933,930.81
    其他                                                      13,529,625.39    10,778,915.79
    合计                                                     174,611,764.93   163,446,958.94
    (四十二) 财务费用
    1.按项目列示
    项目                                                          本期金额         上期金额
    利息支出                                                  41,443,184.12    25,753,240.42
    减:利息收入                                               3,468,144.96     1,902,211.79
    汇兑损失(收益)                                               2,167.53         6,420.70
    手续费支出                                                   262,294.20       380,322.05
    其他支出                                                   2,688,307.83     1,743,002.42
    合计                                                      40,927,808.72    25,980,773.80
    2.本期财务费用较上期增加14,947,034.92元,增长比例为57.53%,主要系银行借款利息及短期融资券利息支出较上期增加15,689,943.70元。
    (四十三)资产减值损失
    1.按项目列示中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    项目                                                          本期金额                         上期金额
    1.坏账损失                                                 937,297.74                     2,353,141.85
    2.存货跌价损失                                           3,238,725.57                       870,464.69
    3.固定资产减值损失                                       1,949,491.00                        45,408.42
    4.无形资产减值损失                                       1,433,333.72                                  -
    5.商誉减值                                                  792,344.49                                  -
    合计                                                      8,351,192.52                     3,269,014.96
    2.本期资产减值损失较上期增加5,082,177.56元,主要系本公司之子公司中山中炬森莱高技术有限公司于本期停产,计提了存货跌价准备及无形资产减值准备,计提金额分别为4,060,887.84元和1,433,333.72元。另外,经商誉减值测试,本公司对收购中山中炬森莱高技术有限公司少数股权时形成的商誉,全额计提了减值准备。
    (四十四)公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源                                      本期金额                       上期金额
    交易性金融资产                                                 68,021.37                    -482,169.47
    合计                                                           68,021.37                    -482,169.47
    (四十五)投资收益
    1. 按项目列示
    产生投资收益的来源                                              本期金额                       上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益                               1,453,660.86                   2,031,881.77
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益                             551.75                     296,537.20
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                         -                1,929,249.86
    处置可供出售金融资产等取得的投资收益                                     -                5,348,916.91
    委托贷款利息收入                                          12,789,640.19                   2,384,000.00
    其他投资收益                                               5,690,179.39                              -
    合计                                                      19,934,032.19                  11,990,585.74
    注:其他投资收益系本期处置银行理财产品取得的收益。
    2. 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    被投资单位                                 本期金额        上期金额         本期比上期增减变动的原因
    中山天骄稀土材料有限公司              -1,287,762.18        86,351.73              联营公司净利润变动
    中山市中炬小额贷款股份有限公司        2,741,423.04      1,945,530.04              联营公司净利润变动
    合计                                  1,453,660.86      2,031,881.77
    3.本期投资收益较上期增加 7,943,446.45 元,增长比例为 66.25%,主要系本公司之子公司广东中汇合创房地产有限公司本期开展的委托贷款利息收入增加,以及合并范围内的公司开展银行理财产品投资取得的收益增加。
    (四十六)营业外收入
    1. 按项目列示
    项目                                     本期金额            上期金额        计入当期非经常性损益的金额中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    项目                                                    本期金额                    上期金额      计入当期非经常性损益的金额
    1.非流动资产处置利得小计                              121,436.29              7,157,423.49                             121,436.29
    其中:固定资产处置利得                                 121,436.29              7,157,423.49                             121,436.29
    2.政府补助                                          7,250,501.11              5,028,911.27                           7,250,501.11
    3.违约赔偿收入                                     22,233,600.00              1,125,000.00                         22,233,600.00
    4.其他                                              1,959,935.66                604,094.50                          1,959,935.66
    合计                                                31,565,473.06             13,915,429.26                         31,565,473.06
       注:本期营业外收入增加主要系收到的违约赔偿收入及政府补助增加,其中违约赔偿收入22,233,600.00元系本公司收到的合同违约金。
       2. 本期政府补助情况
    项目                                                                             本期金额                                   来源和依据
    收广东省第二批战略性新兴产业政银企合作专项资金--中山市经济和信息化局           4,050,000.00   粤经信创新(2012)720 号
    收 2012 年广东省高新技术产业开发区发展引导专项资金                              661,111.11    粤科高字(2012)104 号
    内资百强经营贡献资助项目                                                        500,000.00    中经信【2012】659 号
    2011 年度“百强企业培育计划奖”(健康科技产业基地有限公司)                     360,900.00    无相关文件
    收中山市产学研合作奖、科技进步一等奖(中山市财政局)                            200,000.00    无相关文件
    收 2012 年第二批广东省工程技术研究开发中心组建资金--中山市科学技术局            200,000.00    无相关文件
    科技项目研究财政拨款                                                            150,000.00    中科发[2012]123 号
    收火炬开发区 2011 年节能减排扶持资金--中山火炬高技术产业开发区财政结算中心      130,000.00    关于申报 2011 年开发区节能专项资金通知
    收 2012 年中山市科技计划项目资金--中山市科学技术局                              120,000.00    中科发(2012)123 号
    收 2012 年市科技计划项目经费                                                    100,000.00    2012 年度区科创资金第三批拟配套项目
    收中山市财政局补助款(中山市专利实施计划项目)                                  100,000.00    无文件
    收中山市科技计划项目配套经费--中山火炬开发区管委会                              100,000.00    2012 年度区科创资金第三批配套项目名单
    收中山市科技进步奖配套经费--中山火炬开发区管委会                                100,000.00    2012 年度区科创资金第三批配套项目名单
    收中山市产学研合作奖配套经费--中山火炬开发区管委会                              100,000.00    2012 年度区科创资金第三批配套项目名单
    收到的其他补助                                                                  378,490.00    -
    合计                                                                           7,250,501.11
       (四十七)营业外支出
    项目                                                  本期金额                  上期金额          计入当期非经常性损益的金额
    1.非流动资产处置损失小计                       1,719,262.04                1,604,479.01                              1,719,262.04
    其中:固定资产处置损失                          1,719,262.04                1,604,479.01                              1,719,262.04
    2.公益性捐赠支出                                 940,000.00                  300,000.00                                940,000.00
    3.赞助支出                                     1,072,040.00                1,537,072.24                              1,072,040.00
    4.其他                                           250,629.31                  221,018.15                                250,629.31
    合计                                            3,981,931.35                3,662,569.40                              3,981,931.35
       (四十八) 所得税费用
       1. 按项目列示
    项目                                                                                   本期金额                          上期金额
    所得税费用                                                                       22,906,699.05                      27,513,052.33
    其中:当期所得税                                                                 25,545,073.63                      25,953,438.02
          递延所得税                                                              -2,638,374.58                        1,559,614.31
       2. 所得税费用(收益)与会计利润的调节关系中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    项目                                                              本期金额        上期金额
    利润总额                                                    145,320,131.28   149,952,387.56
    按法定[或适用]税率计算的所得税费用                           36,330,032.82    37,488,096.89
    某些子公司适用不同税率的影响                                -15,779,036.38    -7,867,990.30
    核定征收的子公司的纳税影响                                       10,045.84       101,824.79
    对以前期间当期所得税的调整                                               -                -
    归属于合营企业和联营企业的损益                                           -                -
    无须纳税的收入                                                 -363,415.22    -3,614,870.08
    不可抵扣的费用                                                3,609,372.82     3,539,532.59
    税率变动对期初递延所得税余额的影响                                       -
    利用以前年度可抵扣亏损                                       -1,103,973.25       -12,032.20
    未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损                    3,418,466.84     3,650,754.14
    其他                                                         -3,214,794.42    -5,772,263.50
    按实际税率计算的所得税费用                                   22,906,699.05    27,513,052.33
    (四十九)其他综合收益情况
    项目                                                              本期金额        上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                    -1,215,497.42   -15,597,183.14
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                           -303,874.35    -3,899,295.79
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                                          -921,000.00
    小计                                                           -911,623.07   -10,776,887.35
    2.外币报表折算差额                                              -2,170.19        50,981.01
    减:处置境外经营当期转入损益的净额                                                        =
    小计                                                             -2,170.19        50,981.01
    3.其他                                                                         2,848,300.00
    减:与其他计入其他综合收益相关的所得税影响                                                -
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额                                                -
    小计                                                                     -     2,848,300.00
    合计                                                           -913,793.26    -7,877,606.34
    (五十)现金流量表项目注释
    1. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金
    大额项目                                                     本期金额             上期金额
    一、收到的其他与经营活动有关的现金
    存款利息                                                  3,468,144.96         1,902,211.79
    政府补助                                                  7,250,501.11         5,028,911.27
    其他                                                     12,613,298.70         6,648,960.34
    合计                                                     23,331,944.77        13,580,083.40
    二、支付的其他与经营活动有关的现金
    经营性付现费用                                          196,561,513.44       167,611,392.90
    支付的其他暂付及应付款项                                  5,969,790.08        27,035,792.18
    合计                                                    202,531,303.52       194,647,185.08
    2. 收到的其他与投资活动有关的现金
    大额项目                                                     本期金额             上期金额
    合同违约金收入                                          22,233,600.00                     -中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    与资产相关的政府补助                                     11,000,000.00
    合计                                                     33,233,600.00                             -
       (五十一)现金流量表补充资料
       1. 将净利润调节为经营活动现金流量
    项目                                                                       本期金额           上期金额一、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                               122,413,432.23      122,439,335.23
    加:资产减值准备                                                       8,351,192.52        3,269,014.96
    固定资产折旧、投资性房地产折旧                                        55,520,881.16       52,026,245.47
    无形资产摊销                                                           2,401,249.43        2,899,550.23
    长期待摊费用摊销                                                       3,050,147.92        3,136,385.05
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)       1,597,825.75      -55,983,405.89
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                              -      1,604,479.01
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                   -68,021.37          482,169.47
    财务费用(收益以“-”号填列)                                        41,443,184.12       27,467,975.43
    投资损失(收益以“-”号填列)                                       -19,934,032.19      -11,990,585.74
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                              -2,655,379.92        1,680,156.67
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                      17,00         -120,542.36
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                    -166,903,053.98     -118,422,837.72
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                            53,755,261.43      -47,241,579.52
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                           165,328,526.04      149,513,553.34
    其他                                                                 -22,233,600.00                     -
    经营活动产生的现金流量净额                                           242,084,618.48      130,759,913.63二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                                       354,573,106.95      441,616,760.87
    减:现金的期初余额                                                   441,616,760.87      272,977,301.42
    加:现金等价物的期末余额                                                                                -
    减:现金等价物的期初余额                                                                                -
    现金及现金等价物净增加额                                             -87,043,653.92      168,639,459.45
       2. 当期处置子公司及其他营业单位的有关信息
       本期本公司无处置子公司及其他营业单位的情况。
       3. 现金和现金等价物的有关信息
    项目                                                                     期末余额                期初余额
    一、现金                                                            354,573,106.95         441,616,760.87
    其中:1.库存现金                                                        548,757.51             448,980.29
        2.可随时用于支付的银行存款                                  344,159,868.21         436,690,894.91
        3.可随时用于支付的其他货币资金                                9,864,481.23           4,476,885.67
    二、现金等价物                                                                                          -其中:三个月内到期的风险较小的投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                        354,573,106.95         441,616,760.87中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    九、资产证券化业务会计处理
    本公司无资产证券化业务。
    十、关联方关系及其交易
    (一)关联方的认定标准
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。
    下列各方构成本公司的关联方:
    (1)本公司的母公司;
    (2)本公司的子公司;
    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    (4)对本公司实施共同控制的投资方;
    (5)对本公司施加重大影响的投资方;
    (6)本公司的合营企业;
    (7)本公司的联营企业;
    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    (9)本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的家庭成员;
    (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
        (二)本公司的第一大股东的有关信息
                                                                                                                               对本企业的持     对本企业的表                  与本企业
    公司名称                       企业类型    注册地         法人代表      业务性质                                注册资本                                                                 组织机构代码
                                                                                                                                     股比例         决权比例                    的关系
    中山火炬集团有限公司           有限公司    中山市         熊炜          综合开发及咨询服务            人民币 5,000 万元            10.72%           10.72%     本公司第一大股东            28205526-0
        注:关于本公司第一大股东的持股比例及表决权比例本期的变动情况详见本报告之“八、(三十四)股本”的相关说明。
        (三)本公司的子公司有关信息
    企业名称                             子公司类型                          企业类型      注册地       法人代表    业务性质             注册资本(万元)       持股比例        表决权比例     组织机构代码
    广东美味鲜调味食品有限公司           非同一控制下合并的子公司            有限公司      中山市       张卫华      制造业                人民币 20,000.00          100%              100%         72382412-6
    中山中炬森莱高技术有限公司           非同一控制下合并的子公司            有限公司      中山市       李昌辉      制造业                 人民币 4,500.00           66%               66%         61813031-7
    中山中炬精工机械有限公司             非同一控制下合并的子公司            有限公司      中山市       叶小舟      制造业                 人民币 2,000.00           75%               75%         72507548-0
    中山创新科技发展有限公司             本公司设立的子公司                  有限公司      中山市       彭海泓      服务、咨询             人民币 2,400.00          100%              100%         72649795-X
    香港中兴(科技)贸易发展公司         本公司设立的子公司                  有限公司      香港         吴剑        贸易                          港币 8.00         100%              100%                  -
    广东中汇合创房地产有限公司           本公司设立的子公司                  有限公司      中山市       李常谨      房地产开发           人民币 106,533.00       79.159%           79.159%         66331677-8
    中山市中炬高新物业管理有限公司       本公司设立的子公司                  有限公司      中山市       黄饶青      服务、咨询               人民币 300.00          100%              100%         56454083-8
    中山汇景物业管理有限公司             本公司之子公司设立的子公司          有限公司      中山市       李文聪      物业管理                 人民币 100.00          100%              100%         55368822-0
    中山百卉园林绿化有限公司             本公司之子公司设立的子公司          有限公司      中山市       李文聪      园林、绿化               人民币 500.00          100%              100%         55910887-2
    广东厨邦食品有限公司                 本公司之子公司设立的子公司          有限公司      阳西市       张卫华      制造业                   人民币 10,000        80.00%            80.00%         59401366-8
        注:关于广东厨邦食品有限公司的设立说明详见本报告之“五、(三)本公司之子公司情况”的相关说明。
        (四)本公司的合营和联营企业情况
                                                                                            注册资本   本企业 本企业在被投资 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额     本期净利润
    被投资单位名称                    企业类型    注册地 法人代表 业务性质
                                                                                      (人民币万元) 持股比例 单位表决权比例 (人民币万元)(人民币万元) (人民币万元) (人民币万元)(人民币万元)
    中山市天骄稀土材料有限公司        有限公司    中山市 崔臣          工业                    2,000.00      28.50%          28.50%      4,376.87      2,217.08        2,159.79           3,637.21        -451.85
    中山市中炬小额贷款股份有限公司    股份有限公司 中山市 马建军       提供中小企业贷款       20,000.00      20.00%          20.00%     21,730.10        107.13       21,622.97           2,967.06       1,370.71中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    (五)关联方交易
    1. 提供的担保(单位:人民币万元)
    被担保单位                               与本公司的关系   期末担保余额                 担保期       担保方式   被担保单位现状
                             注1
    广东美味鲜调味食品有限公司               子公司            12,000.00     2010.1.1--2015.12.31      信用担保         正常经营
                             注1
    广东美味鲜调味食品有限公司               子公司             9,000.00     2010.11.1--2015.11.1       信用担保         正常经营
    广东美味鲜调味食品有限公司注2            子公司             7,700.00     2009.9.21-2013.12.31       信用担保         正常经营
    广东美味鲜调味食品有限公司               子公司            10,500.00     2009.2.11--2015.12.31      资产抵押         正常经营
    广东美味鲜调味食品有限公司               子公司                     -    2008.1.29--2013.1.29       资产抵押         正常经营
                                                                                                         (单位:人民币万元)
    提供担保单位                                  与本公司的关系              期末担保余额                     担保期    担保方式
                                   注3
    广东中汇合创房地产有限公司                    子公司                                   -         2009.1.1-2014.1.1   资产抵押
                       注4
    中山火炬集团有限公司                          本公司第一大股东                         -      2010.7.2-2013.7.1      股权质押
    中山火炬集团有限公司注4                       本公司第一大股东                         -    2011.6.21-2014.6.21      股权质押
    注1:2011年8月19日,本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国银行中山分行签署最高额度为1.2亿,编号为GBZ476440120110229的最高额保证合同,为其本外币借款、贸易融资、保函、资金业务以及其他授信业务及其修订或补充协议提供连带责任保证。
      2011年3月7日,本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国建设银行中山市分行签署最高额度为9000万,编号为2011年保字第12号的最高额保证合同,为其发放人民币及外币贷款、承兑商业汇票、开立信用证、出具保函提供连带责任保证。
         注2: 2009年12月08日,本公司为子公司广东美味鲜调味食品有限公司与中国工商银行开发区支行签署最高额度为7,700万元的本外币借款、外汇转贷款、银行承兑汇票、信用证开证、国际国内贸易融资、远期结售汇等金融业务的贷款合同提供连带责任保证。
    注3: 2010年3月24日,本公司与中国建设银行中山市分行签订了借款协议,并以广东中汇合创房地产有限公司所有土地作为抵押,期末担保最大余额为1亿元。截至2012年12月31日止,在本抵押合同下,本公司向中国建设银行中山市分行的贷款余额为0。
    注4:2010年7月2日,公司第一大股东中山火炬集团有限公司(以下简称“火炬集团”)以其持有的本公司3,300万股无限售条件的流通股提供出质,为本公司及子公司广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司在中国银行中山分行的贷款设立质押担保(贷款的最高额为人民币2.05亿元)质押合同编号:GZY476440120100200 根据质押合同相应条款规定,质权效力及于质押物所生孳息,火炬集团质押股份2010年7月份获得的330万股送股于除权日一并计入质押物范围,送股后向中国银行中山分行的处置的股权为3630万股。
    截至2012年12月31日止,子公司广东美味鲜调味食品有限公司向中国银行中山分行的抵押质押贷款余额为0万元。
    2011年6月21日,火炬集团将其持有本公司3,043万股无限售条件的流通股提供出质,为本公司向中中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告国光大银行中山分行贷款设立质押担保(贷款最高额为人民币壹亿元)质押合同编号: ZS质字3885002011015。截止2012年12月31日止,本公司中炬高新技术实业(集团)股份有限公司向光大银行中山分行的质押贷款余额为0万元。
      本公司本期为火炬集团提供给本公司使用的、为本公司申请银行贷款而出质的股份支付有偿使用费27.72万元。
      2. 关联租赁情况
      公司出租情况表:
                                                           租赁       租赁     租赁      租赁收益   年度确认的
    出租方名称                       承租方名称
                                                           资产种类   起始日   终止日    定价依据     租赁收益
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 中山火炬集团有限公司 投资性房地产 2011.7.1 2013.6.30 市场价    27.72万元
      十一、股份支付
      无。
      十二、或有事项
      无
      十三、承诺事项
      无。
      十四、资产负债表日后事项
      1、2013年3月,本公司之子公司广东厨邦食品有限公司通过招拍挂方式取得了位于中山火炬(阳西)产业转移工业园内的四个地块的土地使用权,面积为233,579.16平方米,折合约350.37亩,入账价值为22,869,449.27元。
      2、经2013年4月23日公司第七届董事会第十四次会议审议通过,公司2012年度的利润分配预案为:向全体股东每10股派现0.5元(含税),合计分配39,831,859.70元,剩余274,063,674.64元,留待以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。该项议案尚需提交公司股东大会审议。
      3、经2013年4月23日公司第七届董事会第十四次会议审议通过,公司拟以拥有使用权的开发区集中新建区土地(证号:中府国用(2006)第150509号)56,376平方米作为抵押,为子公司广东美味鲜调味食品有限公司的授信业务提供最高额为1.3亿元的担保。担保期限为2009年2月11日至2016年12月31日。公司将与中国建设银行股份有限公司中山市分行签署最高额度不超过1.3亿元的《最高额抵押合同》,并授权公司经营班子具体操办有关事宜。中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
         十五、其他重要事项
        以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                            本期公允价值    计入权益的累计             本期
    项目                                                                     期初金额          期末金额
                                                                                                                变动损益      公允价值变动       计提的减值金融资产
    1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)      643,485.70      3,181,507.07            68,021.37                                    -
    2.贷款和应收款                                                       66,984,196.77      48,390,003.42                                             937,297.74
    3.衍生金融资产                                                                                                                                               -
                              注
    4.一年内到期的非流动资产                                                                80,338,290.80                         -14,556,290.55
    4.可供出售金融资产                                                   81,553,788.22                                                                           -
    金融资产合计                                                         149,181,470.69    131,909,801.29           68,021.37     -14,556,290.55      937,297.74金融负债
    1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                    -                -                   -                  -                  -
    金融负债合计                                                                      -                -                   -                  -                  -
        注:一年内到期的非流动资产系一年以内到期的可供出售金融资产,相关说明详见本报告之“八、(九)一年内到期的非流动资产”。
         十六、金融工具及其风险
        本公司的主要金融工具为可供出售金融资产、持有至到期投资和委托贷款,主要为投资的风险较低、收益较为稳定的银行理财产品及可供出售权益工具及通过金融机构发放的委托贷款,这些金融工具的主要目的在于提高闲置资金的收益。本公司具有因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。
        本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
        资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:
        (一)金融资产
    项目                                                                                         期末数                                              期初数
    交易性金融资产                                                                        3,181,507.07                                            643,485.70
    应收票据                                                                                               -                                2,360,187.30
    应收账款                                                                             40,643,266.38                                     57,168,165.81
    其他应收款                                                                            7,746,737.04                                      7,455,843.66
    一年内到期的非流动资产                                                               80,338,290.80                                                      -
                   注
    其他流动资产                                                                       222,121,604.18                                    111,135,109.32
    可供出售金融资产                                                                                       -                               81,553,788.22
    持有至到期投资                                                                                         -                                                -
    合计                                                                               354,031,405.47                                    260,316,580.01中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
       注:其他流动资产系银行理财产品投资、增值税待抵扣金额及预缴的各项税费。其他流动资产的期初余额重新列报说明详见本报告之“八、(十)其他流动资产”的相关说明。
       (二)金融负债
    项目                                                             期末数                 期初数
    短期借款                                                   10,000,000.00          86,000,000.00
    应付票据                                                   52,260,000.00          41,813,107.39
    应付账款                                                  300,964,280.73         165,371,957.53
    其他应付款                                                 75,838,794.26          71,892,698.68
    一年内到期的非流动负债注 1                                 50,000,000.00         144,521,304.67
    其他流动负债注 2                                          452,539,726.03         300,063,287.67
    长期借款                                                   75,000,000.00         143,885,218.66
    合计                                                  1,016,602,801.02           953,547,574.60
       注1:期末一年内到期的非流动负债系一年内到期的长期借款。
       注2:期末其他流动负债系公司发行的短期融资券及滋生的利息。
       本公司金融资产归类为持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产;金融负债归类为其他金融负债。
       (三)信用风险
       信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
       本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供业务担保而面临信用风险,由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。在本公司内部不存在重大信用风险集中。
       本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注“八、(四)”和“八、(七)”中。
       (四)流动风险
       流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
       本公司定期检查当前和预期的资金流动性需求,以确保维持充裕的现金储备。
       下表概括了金融资产和金融负债按未折现的现金流量所作的到期期限分析:
       1、金融资产
       截至2012年12月31日止中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    项目                                   1 年以内            1-2 年          2-3 年   3 年以上                  合计
    交易性金融资产                    3,181,507.07                                                         3,181,507.07应收票据
    应收账款                         40,643,266.38                                                        40,643,266.38
    其他应收款                        7,746,737.04                                                         7,746,737.04
    一年内到期的非流动资产           80,338,290.80                                                        80,338,290.80
    其他流动资产                    222,121,604.18                                                       222,121,604.18
    合计                            354,031,405.47                                                       354,031,405.47
       截至2011年12月31日止
    项目                                   1 年以内            1-2 年          2-3 年   3 年以上                  合计
    交易性金融资产                      643,485.70                                                           643,485.70
    应收票据                          2,360,187.30                                                         2,360,187.30
    应收账款                         57,168,165.81                                                        57,168,165.81
    其他应收款                        7,455,843.66                                                         7,455,843.66
    一年内到期的非流动资产                         -                                                                  -
    其他流动资产                    111,135,109.32                                                       111,135,109.32
    可供出售金融资产                 81,553,788.22                                                        81,553,788.22
    持有至到期投资                                 -                                                                  -
    合计                            260,316,580.01                                                       260,316,580.01
       注:其他流动资产的期初余额重新列报说明详见本报告之“八、(十)其他流动资产”的相关说明。
       2、金融负债
       截至2012年12月31日止
    项目                              1 年以内            1-2 年               2-3 年   3 年以上                  合计
    短期借款                    10,000,000.00                                                             10,000,000.00
    应付票据                    52,260,000.00                                                             52,260,000.00
    应付账款                   300,964,280.73                                                            300,964,280.73
    其他应付款                  75,838,794.26                                                             75,838,794.26
    一年内到期的非流动负债      50,000,000.00                                                             50,000,000.00
    其他流动负债               452,539,726.03                                                            452,539,726.03
    长期借款                                  -    75,000,000.00                                          75,000,000.00
    合计                       941,602,801.02      75,000,000.00                                       1,016,602,801.02
       截至2011年12月31日止
    项目                           1 年以内              1-2 年                2-3 年    3 年以上                 合计
    短期借款                  86,000,000.00                     -                   -              -      86,000,000.00
    应付票据                  41,813,107.39                     -                   -              -      41,813,107.39
    应付账款                 165,371,957.53                     -                   -              -     165,371,957.53
    其他应付款                71,892,698.68                     -                   -              -      71,892,698.68
    一年内到期的非流动负债   144,521,304.67                     -                   -              -     144,521,304.67
    其他流动负债             300,063,287.67                     -                   -              -     300,063,287.67
    长期借款                              -       50,000,000.00         93,885,218.66              -     143,885,218.66
    合计                     809,662,355.94       50,000,000.00         93,885,218.66              -     953,547,574.60
        中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
               (五)汇率风险
            汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
            本公司除设立在香港特别行政区的下属子公司香港中兴(科技)贸易发展公司使用港币计价结算外,
        其他主营业务基本以人民币计价结算。而香港中兴(科技)贸易发展公司在资产负债表日以外汇计价的
        资产和负债余额较小,汇率可能的变动会对本公司的税后利润和合并权益的其他组成部分产生的影响较
        小。
               (六)公允价值
            本公司各种金融工具,其中包括应收票据、应收账款、其他应收款、委托贷款、可供出售金融资产、
        持有至到期投资、应付票据、应付账款、其他应付款、借款的公允价值,与相应的账面价值并无重大差
        异。
                十七、分部报告
            本公司按照经营业务划分,主要包括房地产业、制造业,以经营分部信息作为主要分部报告形式,
        不属于或不能划分为各业务分部收入、费用的项目统一归类于其他。
               (一)2012 年度
    项目                                               房地产业               制造业               其他          分部间抵消               合计
    一、对外交易收入                              84,223,285.24     1,669,956,874.85         158,121.56                   -   1,754,338,281.65
    二、分部间交易收入                                529,858.56                    -                  -         -529,858.56                  -
    三、对联营企业和合营企业的投资收益                          -                  -       1,453,660.86                   -       1,453,660.86
    四、资产减值损失                              30,731,847.50         6,253,633.88          -2,468.83      -28,631,820.03       8,351,192.52
    五、折旧和摊销费用                            16,759,515.74        44,255,797.72          82,425.48         -125,460.43      60,972,278.51
    六、利润总额                                  -29,091,442.48       167,400,247.05     28,254,046.25       -21,242,719.54     145,320,131.28
    七、所得税费用                                   774,990.12       24,770,083.51      -2,562,389.99           -75,984.59     22,906,699.05
    八、净利润(亏损)                           -28,992,415.89       144,318,536.82      28,254,046.25      -21,166,734.95     122,413,432.23
    九、资产总额                               2,243,175,767.68     1,131,592,572.82   1,571,636,149.22   -1,451,315,822.39   3,495,088,667.33
    十、负债总额                                  492,649,143.67       571,894,454.85     601,487,168.10     -360,495,963.12   1,305,534,803.50
    十一、其他重要的非现金项目                                                    -                  -                                       -
    1.折旧和摊销以外的非现金费用                  30,731,847.50         6,253,633.88         -2,468.83       -28,631,820.03       8,351,192.52
    2.对联营企业和合营企业的长期股权投资                        -                 -      49,401,339.60                    -     49,401,339.60
    3.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额      25,087,587.01       109,501,013.46     -78,752,944.02         -590,899.47     55,244,756.98
               (二)2011 年度
    项目                                               房地产业                制造业                其他          分部间抵消                合计
       中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
    一、对外交易收入                                      382,331,969.54           1,352,952,456.12                    121,522.38                             -           1,735,405,948.04
    二、分部间交易收入                                                     -                            -                        -                            -                           -
    三、对联营企业和合营企业的投资收益                                     -                            -            2,031,881.77                             -               2,031,881.77
    四、资产减值损失                                          7,622,971.99               1,495,442.99                  -25,775.20               -5,823,624.82                 3,269,014.96
    五、折旧和摊销费用                                     19,500,040.55                38,608,865.94                  -46,725.74                             -              58,062,180.75
    六、利润总额                                           43,896,899.38               100,215,265.88                 -108,862.95                5,949,085.25               149,952,387.56
    七、所得税费用                                         10,698,427.94                14,963,407.19                  352,823.84                1,498,393.36                27,513,052.33
    八、净利润(亏损)                                     33,198,471.44                85,251,858.69                 -461,686.79                4,450,691.89               122,439,335.23
    九、资产总额                                       2,403,029,300.06            1,019,641,598.62           1,305,317,163.26            -1,485,671,797.15               3,242,316,264.79
    十、负债总额                                          761,586,521.38               422,370,384.54           376,336,527.41              -366,031,393.40               1,194,262,039.93十一、其他重要的非现金项目
    1.折旧和摊销以外的非现金费用                              7,622,971.99               1,495,442.99                  -25,775.20               -5,823,624.82                 3,269,014.96
    2.对联营企业和合营企业的长期股权投资                                   -                            -        47,947,678.74                                -              47,947,678.74
    3.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额              -73,408,258.03                62,588,232.90           -46,297,825.97                  -1,372,932.93               -58,490,784.03
                十八、母公司财务报表项目注释
                (一)应收账款
                1. 按类别列示
                                                                         期末余额                                                             期初余额
    类别
                                                                     占总额        坏账准备                                             占总额       坏账准备
                                                          金额                                       坏账准备                金额                                       坏账准备
                                                                       比例        计提比例                                               比例       计提比例
    单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款                 -            -              -                  -                   -             -              -                   -
    按组合计提坏账准备的应收账款
    组合 1.按余额百分比法计提坏账准备
    组合 2.按账龄分析法计提坏账准备            15,372,409.93        99.02%          28.47%       4,376,313.86      23,173,679.31       99.35%         16.71%         3,871,656.92
    组合小计                                    15,372,409.93       99.02%          28.47%        4,376,313.86     23,173,679.31       99.35%         16.71%         3,871,656.92
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准               152,508.12        0.98%         100.00%          152,508.12       152,508.12            0.65%     100.00%           152,508.12
    备的应收账款
    合计                                        15,524,918.05       100.00%         29.17%        4,528,821.98     23,326,187.43      100.00%         17.25%         4,024,165.04
                2. 组合中,按账龄列示
                                                   期末余额                                                                       期初余额
       账龄                                                                               计提                                                                            计提
                                      余额        比例               坏帐准备                                      余额              比例            坏帐准备
                                                                                          比例                                                                            比例
       1 年以内             4,703,304.10        30.60%              235,165.21            5.00%         12,501,245.48            53.95%             625,062.27           5.00%
       1-2 年                             -           -                        -              -          5,970,349.33            25.76%             895,552.40          15.00%
       2-3 年               5,967,021.33        38.81%            1,790,106.40         30.00%                          -                -                         -           -
       3 年以上             4,702,084.50        30.59%            2,351,042.25         50.00%            4,702,084.50            20.29%         2,351,042.25            50.00%
       合计                15,372,409.93        100.00%           4,376,313.86         28.47%           23,173,679.31         100.00%           3,871,656.92            16.71%
                3. 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
      应收款项内容                                  款项性质                   期末余额                 坏账准备           计提比例                                        理由
      中山市康达电气有限公司                        货款                       5,694.39                 5,694.39            100.00%            账龄较长,无法联系
           中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
       台达化工(中山)有限公司                        货款                  70,562.89            70,562.89         100.00%          账龄较长,无法联系
       华夏塑胶(中山)有限公司                        货款                  51,372.33            51,372.33         100.00%          账龄较长,无法联系
       亿特电子工业(中山)有限公司                    货款                  24,878.51            24,878.51         100.00%          账龄较长,无法联系
       合计                                                                 152,508.12           152,508.12         100.00%
                4. 本期应收账款无收回以前年度已全额计提坏账准备的情况。
                5. 本年度无实际核销的应收账款情况。
                6. 期末应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
                7. 期末应收款项中无应收关联方的款项。
                8. 期末应收账款金额前五名情况
       单位名称                                                      与本公司关系                          金额            年限      占应收账款总额的比例
       中山市市政工程建设中心                                        非关联方                    5,938,779.00            2-3 年                            38.25%
       大日本油墨化学工业株式会社                                    非关联方                    2,382,884.50         3 年以上                             15.35%
       联成化工工业公司                                              非关联方                    2,319,200.00         3 年以上                             14.94%
       显赫塑胶科艺(中山)有限公司                                  非关联方                     435,107.14          1 年以内                              2.80%
       豪利士电线装配(中山)有限公司                                  非关联方                      244,504.26         1 年以内                              1.57%
       合计                                                                                      11,320,474.90                                             72.91%
                9. 应收账款期末净额较期初减少8,305,926.32元,下降43.03%,主要系本期收回了上期应收的土
           地出售款。
                (二)其他应收款
                1. 按类别列示
                                                                            期末余额                                                    期初余额类别
                                                                     占总额        坏账准备              坏账                        占总额   坏账准备               坏账
                                                              金额                                                         金额
                                                                       比例        计提比例              准备                          比例   计提比例               准备
    单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款                       -           -             -                -                  -         -            -                 -按组合计提坏账准备的其他应收款
    组合 1.按余额百分比法计提坏账准备                                -           -               -              -                  -         -            -                 -
    组合 2.按账龄分析法计提坏账准备                     300,097,633.19       99.78%          5.30%   15,899,650.88    265,411,654.16     99.19%        5.21%    13,835,431.45
    组合小计                                            300,097,633.19       99.78%          5.30%   15,899,650.88    265,411,654.16     99.19%        5.21%    13,835,431.45
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款      652,086.30           0.22%      100.00%         652,086.30     2,167,859.05       0.81%    100.00%       2,167,859.05
    合计                                                300,749,719.49   100.00%             5.50%   16,551,737.18    267,579,513.21    100.00%        5.98%    16,003,290.50
                2. 组合中,按账龄列示
                                                 期末余额                                                                 期初余额
       账龄结构
                                 金额        比例             坏帐准备            计提比例                 金额         比例            坏帐准备          计提比例
       1 年以内       296,261,798.72       98.72%       14,813,089.95                5.00%       262,985,024.39       99.09%       13,149,251.22             5.00%
       1-2 年                                                                                      1,460,384.74        0.55%          219,057.71            15.00%
                        1,689,589.44        0.56%          253,438.41               15.00%
       2-3 年                                                                                         80,000.00        0.03%           24,000.00            30.00%
                        1,200,000.00        0.40%          360,000.00               30.00%
       3 年以上                                                                                      886,245.03        0.33%          443,122.52            50.00%
                          946,245.03        0.32%          473,122.52               50.00%
       合计                                                                                      265,411,654.16      100.00%       13,835,431.45             5.21%
                      300,097,633.19     100.00%        15,899,650.88                5.30%
       中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
               3. 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
      应收款项内容                                  期末余额              坏账金额                 计提比例                                 计提理由
        国家高技术绿色材料发展中心                188,088.21            188,088.21            100.00%                       账龄较长,已无业务往来
        其他零星应收款                            463,998.09            463,998.09            100.00%                       账龄较长,已无业务往来
      合计                                        652,086.30            652,086.30            100.00%
               4. 本期无前期全额计提或计提比例较大本期全额转回或收回情况。
               5. 本期实际核销的其他应收款情况
                      项目名称                      金额              款项性质                       核销理由                      是否因关联交易产生
       中山市明佳高技术光电仪器有限公司                               厂房租金     账龄较长已无法收回且已全额计提坏账                        否
                                                1,434,728.75
               6. 期末其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
               7. 期末其他应收款金额前五名情况
             单位名称                           与本公司关系                       金额            年限              占其他应收款总额的比例
             广东美味鲜调味食品有限公司 关联方                        133,635,353.04         1 年以内                                       44.43%
             中山创新科技发展有限公司             关联方               94,478,934.00         1 年以内                                       31.41%
             中山中炬精工机械有限公司           关联方                 34,331,999.09         1 年以内                                       11.42%
             中山中炬森莱高技术有限公司 关联方                         33,039,753.05         1 年以内                                       10.99%
             朱锡源                             非关联方                1,654,621.44           1-2 年                                        0.55%
             合计                                                     297,140,660.62                                                        98.80%
               8. 期末其他应收关联方款项的情况
             单位名称                              与本公司关系                                            金额       占其他应收款总额的比例
             广东美味鲜调味食品有限公司                                  关联方              133,635,353.04                                 44.43%
             中山创新科技发展有限公司                                    关联方               94,478,934.00                                 31.41%
             中山中炬精工机械有限公司                                    关联方               34,331,999.09                                 11.42%
             中山中炬森莱高技术有限公司                                  关联方               33,039,753.05                                 10.99%
             合计                                                                            295,486,039.18                                 98.25%
               9.其他应收款期末净额较期初增加32,621,759.60元,增长12.97%,主要系本期增加了应收下属子
       公司的内部往来款。
               (三)对联营企业投资
       被投资单位                                    本企业     本企业在被投资              期末          期末          期末     本期营业          本期
       名称                                        持股比例     单位表决权比例       资产总额       负债总额      净资产总额     收入总额      净利润
       联营企业
       1. 中山市天骄稀土材料有限公司                 28.50%               28.50%     4,376.87       2,217.08        2,159.79     3,637.21     -451.85
       2. 中山市中炬小额贷款股份有限公司             20.00%               20.00%    21,730.10          107.13      21,622.97     2,967.06    1,370.71
               (四) 长期股权投资
               1. 按核算方法列示
                                       核算                                                   期初减
    被投资单位                                                 投资成本              期初余额                        本期增加        本期减少             期末余额
                                       方法                                                   值准备
    广东美味鲜调味食品有限公司             成本法       150,000,000.00        150,000,000.00                                                       150,000,000.00
    中山创新科技发展有限公司               成本法        25,500,000.00         25,500,000.00                                                          25,500,000.00
       中炬高新技术实业(集团)股份有限公司 2012 年年度报告
                                      核算                                            期初减
    被投资单位                                            投资成本            期初余额                     本期增加      本期减少           期末余额
                                      方法                                            值准备
    香港中兴(科技)贸易发展公司            成本法          84,800.00           84,800.00                                                     84,800.00
    中山中炬森莱高技术有限公司            成本法      29,700,000.00      29,700,000.00                                                  29,700,000.00
    中山中炬精工机械有限公司              成本法      15,000,000.00      15,000,000.00                                                  15,000,000.00
    广东中汇合创房地产有限公司            成本法     791,055,251.00     791,055,251.00                                                 791,055,251.00
    中山市中炬高新物业管理有限公司        成本法       3,000,000.00       3,000,000.00