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中炬高新(600872)公告正文

中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2003年年度报告

公告日期 2004-04-23
股票简称:中炬高新 股票代码:600872

          中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2003年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人董事长葛志斌先生,总经理张朗生先生,主管会计工作负责人副总经理邓春华先生,会计机构负责人财务部经理吴剑先生声明:保证本公司年度报告中财务报告的真实、完整。
    本报告已经本公司第四届董事会第十三次会议审议通过。本次董事会会议应到董事13 人,实际出席12 人,其中钟浦江董事因事未出席董事会会议,委托授权刘荣健董事代为出席会议并表决。
    目录
    第一章、公司基本情况简介
    第二章、会计数据和业务数据摘要
    第三章、股本变动及股东情况
    第四章、董事、监事、高级管理人员和员工的情况
    第五章、公司治理结构
    第六章、股东大会情况简介
    第七章、董事会报告
    第八章、监事会报告
    第九章、重要事项
    第十章、财务报告
    第十一章、备查文件目录
    第一章、公司基本情况简介
    一、公司法定中、英文名称及缩写
    公司法定中文名称:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司法定英文名称:JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDINGCO.,LTD.
    公司英文名称缩写:JONJEE
    二、公司法定代表人:葛志斌
    三、公司董事会秘书:彭海泓
    联系地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    电话:(0760)5596818-2033
    传真:(0760)5596877
    电子信箱:penghaihong@jonjee.com
    董事会授权代表:郭毅航
    联系地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    电话:(0760)5596818-2083
    传真:(0760)5596877
    电子信箱:aguo@jonjee.com
    四、公司注册地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司办公地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    邮政编码:528437
    公司电子信箱:jonjee@jonjee.com
    公司网址:www.jonjee.com
    五、公司信息披露报刊名称:《上海证券报》、《中国证券报》
    刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:中炬高新
    股票代码:600872
    公司首次注册登记日期:1993 年1 月16 日
    公司首次注册地点:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司变更登记日期:2003 年7 月29 日
    企业法人营业执照注册号:4400001000306
    税务登记号码:44200052010002(17)
    公司聘请的会计师事务所名称:天职孜信会计师事务所
    会计师事务所办公地址:北京市海淀区车公庄西路乙19 号华通大厦B 座
    第二章、会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度的主要会计数据与业务数据摘要(单位:人民币元)
指标项目                                                           本年数
利润总额                                                    38,019,463.37
净利润                                                      20,919,597.28
扣除非经常性损益后的净利润                                  21,730,178.15
主营业务利润                                               187,352,521.04
其他业务利润                                                 3,003,018.09
营业利润                                                    35,069,861.13
投资收益                                                     2,733,370.56
补贴收入                                                     1,997,833.62
营业外收支净额                                              -1,781,601.94
经营活动产生的现金流量净额                                 156,923,533.65
现金及现金等价物净增加额                                   -22,078,568.50
    根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益(2004 修订)》的要求,报告期内公司的非经常性损益项目和金额如下:
项目                                                                 金额
营业外收入                                                   2,785,152.92
营业外支出                                                   4,566,754.86
子公司转让收益                                              -1,026,812.55
补贴收入                                                     1,997,833.62
合计                                                          -810,580.87
    二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
财务指标名称                              2003年                   2002年
主营业务收入                      714,604,480.20           821,916,246.50
净利润                             20,919,597.28            10,989,358.18
总资产                          2,395,299,915.23         2,432,366,056.58
股东权益(不含少数股权)          1,266,958,180.25         1,251,871,549.14
每股收益(摊薄)                            0.0465                   0.0244
每股收益(加权平均)                        0.0465                   0.0244
每股收益(扣除非经常性损益)                0.0483                    0.028
每股净资产                                 2.815                    2.782
调整后的每股净资产                         2.773                    2.735
每股经营活动产生的现金流量净额             0.349                   0.6079
净资产收益率%(摊薄)                         1.65                     0.88
净资产收益率%(加权平均)                     1.66                     0.93

财务指标名称                                                       2001年
主营业务收入                                               836,309,507.05
净利润                                                      64,836,418.28
总资产                                                   2,394,944,688.76
股东权益(不含少数股权)                                   1,223,021,293.06
每股收益(摊薄)                                                      0.144
每股收益(加权平均)                                                  0.144
每股收益(扣除非经常性损益)                                          0.144
每股净资产                                                          2.717
调整后的每股净资产                                                  2.586
每股经营活动产生的现金流量净额                                      0.096
净资产收益率%(摊薄)                                                  5.30
净资产收益率%(加权平均)                                              5.45
    三、利润表附表
报告期利润                                    净资产产收益率(%)
2003年度                           全面摊薄                      加权平均
主营业务利润                         14.788                        14.876
营业利润                              2.768                         2.785
净利润                                1.651                         1.661
扣除非经常性损
益后的净利润                          1.715                         1.725

报告期利润                                       每股收益(元)
2003年度                           全面摊薄                      加权平均
主营业务利润                         0.4163                        0.4163
营业利润                             0.0779                        0.0779
净利润                               0.0465                        0.0465
扣除非经常性损
益后的净利润                         0.0483                        0.0483
    四、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项目                                   股本                      资本公积
期初数                          450,055,950                562,175,462.12
本期增加                                  0                     77,690.53
本期减少                                  0                             0
期末数                          450,055,950                562,253,152.65
变动原因                                                     其他资本公积


项目                               盈余公积                    法定公益金
期初数                       156,066,742.46                 36,776,669.99
本期增加                       5,738,948.05                    897,574.12
本期减少                                  0                             0
期末数                       161,805,690.51                 37,674,244.11
变动原因                       本期利润增加                  本期利润增加
                                       增加

项目                             未分配利润                      股东权益
期初数                        90,684,756.49              1,251,871,549.14
本期增加                      20,919,597.28                 24,114,540.06
本期减少                       9,027,908.95                  9,027,908.95
期末数                       102,576,908.95              1,266,958,180.25
变动原因                       本期利润增加                  本期利润增加
    第三章、股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
                        (一)股份变动情况表:(单位:股)
                        本次变动前    本次变动增减(+,--)
                                         配股       送股      公积金转股
、未上市流通股份
1、发起人股份          173,570.302
其中:
国家持有股份           173,570.302
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他                    27,249,574
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他        200,819,876
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份     249,236,074
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股    249,236,074
2、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数           450,055,950

                                                               本次变动后
                         增发  其他 小计
、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 173,570.302
其中:
国家持有股份                                                  173,570.302
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他                                                           27,249,574
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他                                               200,819,876
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份                                            249,236,074
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股                                           249,236,074
2、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数                                                  450,055,950
    (二)股票发行与上市情况
    1、截至报告期末前三年公司没有股票及    衍生证券的发行情况;
    2、报告期内没有送股、转增股本及职工股上市的情况;
    3、报告期内公司股份总数和股本结构均未发生变化。
    三、股东情况介绍
    (一)截至2003 年12 月31 日,公司股东总户数为125097 户。
    (二)报告期末公司前10 名股东持股情况
股东名称                                持股数(股)                   增减
                                                                   (+、-)
①中山火炬集团有限公司                  63,437,781
②信达投资有限公司                      25,698,256            +25,698,256
③中山市实业集团有限公司                22,169,301
④中国工商银行广东省信托投资公司        18,791,849
⑤中山市信联房地产投资公司              17,346,323
⑥西安信朴实业公司                      16,703,866
⑦中山市建设实业公司                    12,849,128
⑧中国工商银行北京信托投资公司          10,439,916
⑨中山市设备租赁公司                     8,351,933
⑩中银技协                               1,043,505

股东名称                            占总股本       质押或冻结        股本
                                     比例(%)         股份数量        类别
①中山火炬集团有限公司                 14.08       63,437,781      法人股
②信达投资有限公司                      5.71             未知      法人股
③中山市实业集团有限公司                4.93             未知      法人股
④中国工商银行广东省信托投资公司        4.18             未知      法人股
⑤中山市信联房地产投资公司              3.85             未知      法人股
⑥西安信朴实业公司                      3.71             未知      法人股
⑦中山市建设实业公司                    2.86             未知      法人股
⑧中国工商银行北京信托投资公司          2.32             未知      法人股
⑨中山市设备租赁公司                    1.86             未知      法人股
⑩中银技协                              0.23             未知      法人股
    (三)持股变动情况
    公司原第二大股东中国信达信托投资公司于2001 年2 月28 日依据中国人民银行公告撤销,其原有投资业务划转中国信达资产管理公司。经信达资产管理公司决定,成立信达投资有限公司。2003 年5 月29 日,由信达资产管理公司和信达投资有限公司签署股权划转协议,信达资产管理公司将所持有的本公司社会法人股25,698,256 转让给信达投资有限公司持有。该事项本公司已于2003 年6 月7 日在《中国证券报》及《上海证券报》上刊登公告。
    (四)股份质押或冻结情况
    公司第一大股东中山火炬集团有限公司持有公司的63,437,781 股股份均已在2002 年进行了质押,其中以54,537,781 股为本公司向中国光大银行深圳分行灵芝园办事处贷款人民币8,500 万元进行担保。因公司与有关银行于2003 年11 月10 日重新办理了授权额度,火炬集团所质押的股票在上海证券中央登记结算公司办理了解冻以及重新质押手续,质押期限从2003 年11 月18日至2006 年11 月17 日。该事项本公司已于2003 年11 月20 日在《中国证券报》及《上海证券报》上刊登公告。公司未知其它股东的股份是否质押或冻结。
    (五)公司前10 名股东中,持股5%以上的股东与其他股东之间不存在关联关系,其余股东未知是否存在关联关系。
    (六)公司前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)              年末持有流通股的数量  种类(A、B、H  股或其它)
哈尔滨拓实经贸有限责任公司           1000000                          A股
上海大世界国际旅游公司                653500                          A股
卢寿腾                                336248                          A股
陈乾丰                                308646                          A股
张岚                                  273923                          A股
倪健勇                                252506                          A股
安徽省粮食集团公司                    241900                          A股
李开朗                                232771                          A股
王振远                                230300                          A股
王庆有                                223384                          A股
前十名流通股股东关联关系的说明公司  未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系
    (七)本公司持股10%以上的法人股东及公司第一大股东情况:
    中山火炬集团有限公司(以下简称“火炬集团”)。持有本公司6344 万股,占所有股份的14.08%,是本公司的第一大股东。火炬集团成立于1992 年11 月7 日,住所是中山市东区中山四路45 号裕中大厦9 楼,注册资本5000 万元,企业性质是国有独资有限公司,法定代表人欧阳安。经营范围:对直接持有产权和授权持有产权以及授权委托管理的企业进行经营、管理;投资办实业。火炬集团是中山市政府授权经营国有资产的国有独资有限公司,因此,本公司的实际控制人是中山市政府。
    第四章、董事、监事和高级管理人员和员工情况
    一、基本情况
姓名                         职务              性别                  年龄

葛志斌                     董事长                男                    53
张志刚                   副董事长                男                    40
钟浦江                   副董事长                女                    48
张朗生               董事、总经理                男                    43
乔力克             董事、副总经理                男                    53
刘荣健                       董事                男                    44
吴绍森                       董事                男                    51
傅少杰                       董事                男                    48
向颖                     独立董事                女                    50
刘鲁鱼                   独立董事                男                    45
于爱莲                   独立董事                女                    40
江华                     独立董事                男                    40
程禹斌                   独立董事                男                    35
黄建驹                     监事长                男                    43
张卫华                       监事                男                    36
欧阳锦全                     监事                男                    33
叶小舟                   副总经理                男                    51
熊炜                     副总经理                男                    36
邓春华                   副总经理                男                    41
彭海泓                 董事会秘书                男                    35

姓名                 任期起止日期             年初          年末     变动
                                            持股数        持股数     原因
葛志斌            2002/04-2005/04            16361         16361
张志刚            2002/04-2005/04                0             0
钟浦江            2002/04-2005/04                0             0
张朗生            2003/04-2005/04                0             0
乔力克            2002/04-2005/04                0             0
刘荣健            2002/04-2005/04                0             0
吴绍森            2002/04-2005/04                0             0
傅少杰            2002/04-2005/04                0             0
向颖              2002/04-2005/04                0             0
刘鲁鱼            2002/04-2005/04                0             0
于爱莲            2003/06-2005/04                0             0
江华              2003/06-2005/04                0             0
程禹斌            2003/06-2005/04                0             0
黄建驹            2002/04-2005/04                0             0
张卫华            2002/04-2005/04                0             0
欧阳锦全          2002/04-2005/04                0             0
叶小舟            2002/04-2005/04                0             0
熊炜              2002/04-2005/04                0             0
邓春华            2002/04-2005/04                0             0
彭海泓            2002/04-2005/04                0             0
    (一)报告期内,公司董事、监事和高级管理人员中董事长葛志斌持有公司股份16361 股,年度内所持股份没有变化,其他高级管理人员没有持有公司股票。
    (二)董事、监事在股东单位任职情况
姓名                                                             任职情况
傅少杰                                               中山火炬集团有限公司
张志刚                                                   信达投资有限公司
吴绍森                                             中山市实业集团有限公司
钟浦江                                           中国工商银行广东省分行特
                                                             殊资产经营部
刘荣健                                           中山市信联房地产投资公司

姓名                          职务                               任职期限
傅少杰                    副总经理                       2001至2003年12月
张志刚                    副总经理                             2001年至今
吴绍森                      总经理                             2002年至今
钟浦江
                            总经理                             2002年至今
刘荣健                        经理                             2002年至今
    二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
    1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
    依据公司章程规定,公司董事、监事报酬由股东大会决定,公司高管人员的报酬由董事会决定。2003 年度公司董事、监事、高管人员的报酬根据公司2002 年度股东大会通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》执行。
    2、年度报酬情况
    公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为314.68 万元,其中年度报酬在5万元以下的13 人,在5 万元至30 万元的5 人,30 万元以上的7 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为81.82 万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为112.16 万元。
    董事长葛志斌先生不在公司领取报酬、津贴,也没有在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。
    公司的独立董事按股东大会通过的独立董事津贴每年6 万元的标准领取,独立董事出席董事会(下设委员会)、股东大会的差旅费及根据《公司章程》行使职权所需费用,在公司据实核报。
    (三)报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况
    1、2003 年1 月8 日,公司第四届董事会第六次会议审议通过了《变更董事、总经理议案》,同意沈素勤先生辞去董事、总经理职务,聘任张朗生先生为公司新任总经理及推荐为新任董事候选人。2003 年5 月23 日上午召开的2002 年度股东大会,通过了聘任张朗生先生为公司新任董事。
    2、2003 年5 月23 日下午召开了第四届第九次会议,根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事的指导意见》等有关规定,公司决定通过董事换选增加3 名独立董事,并推选于爱莲、江华、程禹斌为独立董事候选人,同时免去胡滨、李东君、许哲雄的董事职务。2003 年6 月27日召开的2003 年度第一次临时股东大会通过了该议案。至此公司独立董事由两名增加至五名。
    三、员工情况
    报告期末,公司本部及控股企业员工总计2111 人。专业结构如下:
专业结构                        人数                                 比例
生产人员                        1458                                  69%
销售人员                          55                                   3%
技术人员                         314                                  15%
财务人员                          40                                   2%
管理人员                         244                                  11%
合计                            2111
    学历结构如下:
学历结构                        人数                                 比例
大专及以上                       358                                  17%
中专、高中                       548                                  26%
高中以下                        1205                                  57%
合计                            2111
    报告期末,公司需承担费用的离退休人员共46 人。
    第五章、公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会、上海证券交易所等有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、规范公司运作,加强信息披露工作,制定并修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》等规章制度,维护和保证全体股东的权益和平等地位,基本达到了上市公司规范治理的要求。
    1、报告期内,公司按《中国上市公司治理准则》的要求继续完善法人治理结构,董事会引入了三位独立董事,使独立董事人数增加至五名,充实了战略决策委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会的人员组成;同时加强监事会的监督功能,规范公司的经营行为,使公司的决策、经营、监督有章可循,按章办事。
    2、公司股东与股东大会
    公司能够保证所有股东,特别是中小股东享有平等权利,承担同种义务,确保所有股东能够充分行使知情权,参与权等;公司能够按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定的要求召集、召开股东大会,使股东行使表决权以及聘请律师对股东大会的召开和表决程序进行见证。
    3、公司董事与董事会
    公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事,公司董事候选人的详细资料均在股东大会召开前充分披露;公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任;公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司在章程中对有关董事会议事规则进行了明确规定,董事会会议均严格按照规定的程序进行,会议记录完整,真实并严格执行股东大会对董事会的授权,落实股东大会的各项决议。
    4、公司监事和监事会
    公司监事会能够认真履行职责,并本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督;公司监事会的人数的人员构成符合法律、法规的要求;公司在章程中明确规定有规范的监事会议事规则;
    5、公司信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来信来访和咨询;设置股东咨询电话,以加强和股东之间的沟通。根据新的情况,适时修订了《信息披露管理制度》;严格按照法律、法规和公司规章的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获取信息。
    二、独立董事履行职责情况:
    公司独立董事本着为全体股东负责的态度,按照《证券法》等法律法规的要求,切实履行诚信、勤勉、公正义务,能够积极了解公司运营情况以及公司治理结构完善情况,客观公正的对公司重大投资、经营情况提供了专业的意见,为董事会的客观决策起到了积极作用。
    三、公司控股股东与上市公司
    公司主要大股东行为规范,充分尊重公司的独立性,没有利用其大股东的地位直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司在人员、资产、财务、机构、业务方面均独立于大股东;人员方面,公司在劳动、人事及工资管理等方面均做到独立;公司现任总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬,没有在股东单位任职。资产方面,公司拥有独立的生产经营体系、辅助系统及配套设施,工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有,对公司各项资产均拥有独立处置权。财务方面,公司设有独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,在银行独立开户。业务方面,公司自主经营,业务结构完整,拥有独立的采购和销售系统。各项业力决策均独立做出。机构方面,公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机构独立运作,具有独立的生产经营和行政管理机构。
    四、高管人员的考评与激励
    公司的高管人员实行年薪制,年终效益奖罚由董事会薪酬与考核委员会负责考评。
    第六章、股东大会情况简介
    一、召开股东大会情况
    本公司本年度共召开两次股东大会,股东大会召开情况如下:
    (一)中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2002 年度股东大会召开通知于于2002 年1月22 日在《上海证券报》、《中国证券报》上进行了公告。于2003 年5 月23 日(星期五)上午九时在中山火炬高技术产业开发区火炬大楼四楼会议室举行。参加大会的股东及授权代表共7人,代表股份数160,293,638 股,占公司有表决权股份数的35.62 %。大会以记名投票表决方式审议通过了以下决议:
    一、审议通过了公司2002 年度董事会工作报告;
    二、审议通过了公司2002 年度监事会工作报告;
    三、审议通过了公司2002 年度财务决算报告;
    四、审议通过了公司2003 年度财务预算报告;
    五、审议通过了公司2002 年度利润分配方案;
    六、审议通过了续聘天职孜信会计师事务所为公司财务审计机构的议案;
    七、审议通过了聘任张朗生先生为公司新任董事的议案;
    八、审议通过了董事、监事及高级管理人员薪酬的议案;
    九、审议通过了公司2002 年度报告及报告摘要。
    本次会议由信达律师事务所郑伟鹤律师现场见证,出具了法律意见书。会议决议公告详见2003 年5 月24 日在《上海证券报》、《中国证券报》。
    (二)中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2003 年第一次临时股东大会召开通知于于2003 年6 月25 日在《上海证券报》、《中国证券报》上进行了公告。于2003 年6 月27 日(星期五)在中山火炬高新技术产业开发区火炬大楼四楼会议室举行。参加大会的股东及股东授权代表共4 人,代表有效表决权股份数121,745,254 股,占公司股份总数27.05%。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议:
    一、关于变更公司营业执照经营范围并相应修改公司章程的议案;
    二、关于公司更换董事的议案:
    同意免去胡滨先生董事职务;
    同意免去许哲雄先生董事职务;
    同意免去李东君先生董事职务;
    同意聘任于爱莲女士为公司独立董事;
    同意聘任程禹斌先生为公司独立董事;
    同意聘任江华先生为公司独立董事。
    本次会议由信达律师事务所韦少辉律师现场见证,出具了法律意见书。会议决议公告详见2003 年6 月28 日在《上海证券报》、《中国证券报》。
    二、选举、更换公司董事、监事情况
    1、2003 年5 月23 日,公司2002 年度股东大会,审议通过了聘任张朗生先生为公司新任董事。会议决议公告详见2003 年5 月24 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    2、2003 年6 月27 日,公司2003 年度第一次临时股东大会,审议通过了换选增加3 名独立董事,聘任于爱莲、江华、程禹斌为公司独立董事,同时免去胡滨、李东君、许哲雄的董事职务,至此公司独立董事由两名增加至五名。会议决议公告详见2003 年6 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    第七章、董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    报告期内,尽管有“非典”的冲击、生产原材料价格大幅攀升、工业用地资源紧缺、证监会处罚等等不利因素,在董事会的正确领导下,公司坚持“求实以固本,创新以发展”的经营理念,坚持“国家级开发区招商及高新技术产业投资”的主业发展方向,实事求是,采取了一系列有效措施积极主动地解决问题,止住了连续两年业绩下滑的势头,取得了丰硕的成果。
    报告期内公司实现主营业务收入71,460 万元,同比减少13.06%,主要原因是公司根据发展战略的调整,鼓励下属企业自营进出口,总部基本停止了进出口业务;主营业务成本51,898 万元,同比减少15.57%;主营业务利润18,735 万元,同比减少4.83%;实现净利润2,092 万元,同比增加90.36%,每股收益0.0465 元,以每股净资产2.82 元计算,净资产收益率1.65%。实现了董事会的年度经营目标。
    (二)公司报告期内主营业务收入和主营业务利润构成如下:
    *制造业
    报告期内公司控股参股企业的生产和销售收入继续保持稳定增长。公司合并报表的工业企业实现销售收入45,359 万元,同比增长8.27%;实现主营业务利润9,566 万元,同比减少4.1%。本年度工业企业出口势头继续迅猛发展,全资控股参股企业产品出口达2,770 万美元,同比增加57%。
    *房地产及服务业
    通过多年的努力,公司在招商引资方面已形成了独有的品牌优势,并得到广大海内外客商的认可,虽在上半年经受“非典”的影响使招商工作基本陷于停顿,中港客运联营公司的客运量大幅减少,但在下半年以后,招商形势明显好转,使全年园区建设与招商成绩与上一年度基本持平,实现主营业务收入26,101 万元,同比减少13.6%;主营业务利润9,996 万元,同比减少3.6%。
    (1)引进外资项目持续扩大。报告期内共新签项目25 个,实际利用外资7,208 万美元, 内资2,252 万人民币,维持高水平。至报告期末,公司自主发展建设的“中炬汽配工业园”已累计引进23 家汽车零部件企业落户,合共实际投资总额3 亿美元,已成为珠江三角洲汽车及零部件产业的一大亮点,并带动了公司厂房、宿舍等物业的租售,成为公司新的业务增长点。
    (2)物业租售形势喜人。物业出租面积再创新高,实现净增出租物业面积26778.99 平方米,完成租金、综合管理费、协作费等现金收入5,514.1 万元,比增45.5%;累计总出租物业面积30.05万平方米,出租率达95.6%。
    (3)、全年土地填方工程101 万立方米,新增可建设工业用地726 亩,实现土地销售285.2亩。土地及房产销售回收现金4613.9 万元。完成自建工业厂房4 项,建筑面积2.35 万平方米。
    *、贸易
    由于公司大部分下属企业都开始自营产品进出口业务,公司已停止了贸易业务。
    (三)主营业务收入、主营业务利润按行业分类的构成情况单位:元人民币
项目                        主营收入                                 比重
制造业                453,590,302.20                               63.47%
房地产及服务业        261,014,178.00                               36.53%

项目                    主营业务利润                比重           毛利率
制造业                 95,663,641.11              48.90%           21.09%
房地产及服务业         99,956,718.55              51.10%           38.30%
    (四)主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
    (1)中山市新士达电池有限公司(2004 年1 月更名为中山市中炬森莱高技术有限公司):注册资本4500 万元,总资产7,813 万元,净资产4,554 万元,本公司实际持股比例58%。主营业务生产镍镉、镍氢系列电池产品、移动电话电池、移动电话配件、可充电电池及配件、动力电池、电池生产及原材料销售。报告期内实现销售收入4,680 万元,与上年基本持平;实现净利润186万元,比减12%,主要原因是报告期内重组后增加了技术等无形资产的摊销、设备计提等。
    (2)中山市科威电池公司:注册资本2000 万元,总资产4714 万元,净资产2322 万元,本公司实际持股比例100%。主营业务为生产阴极吸收式全密封免维护铅酸蓄电池;报告期内实现销售收入4,648 万元,比增88.6 %;实现净利润124 万元,比增38%,主要原因是公司出口实现了大幅增长,全年出口298 万美元,比增358%。
    (3)中山丰源塑料机械制品有限公司:注册资本600 万元,总资产1665 万元,净资产603万元,本公司实际持股比例100%。主营业务为生产各款塑料包装材料及成套设备;报告期内实现销售收入1,330 万元,比增7%;实现净利润5 万元,比减64%。
    (4)中山市明佳高技术光电仪器有限公司:注册资本1000 万元,总资产1564 万元,净资产-753 万元,本公司实际持股比例60%。主营业务为生产新型望远镜及各种棱镜系列。报告期内实现销售收入2,162 万元,比增66%;实现净利润3 万元,实现扭亏为盈,去年同期亏损额为1169 万元。
    (5)中兴(科技)贸易发展有限公司:注册资本8 万港元,总资产3231 万元,净资产1107万元,本公司实际持股比例100%。主营贸易、投资。报告期内实现销售收入45 万元,比减96%;实现净利润245 万元,比减63%。主要原因是其参股企业美味鲜公司净利润减少导致投资收益下降。
    (6)中山市生物工程有限公司:注册资本1300 万元,总资产2,565 万元,净资产1483 万元,本公司实际持股比例50%。主营业务为生产人体免疫缺陷病毒试剂及乙肝、丙肝、梅毒试剂盒。报告期内实现销售收入1,538 万元,比减16%;实现净利润22 万元,比减82%。报告期内公司对印度的检测试剂的产品出口项目已经展开,实现出口36.3 万美元,但受“非典”影响,出口计划和国内销售均受到延误,预计新年度出口可获得较大的增长,公司利润也将回升。
    (7)中山中炬精工机械有限公司:注册资本600 万元,总资产1866 万元,净资产970 万元,本公司实际持股比例83.3 %。主营业务为生产汽车、摩托车配件,报告期内实现销售收入3,185万元,比增17%;实现净利润340 万元,比减17%。主要原因是作为原材料的钢材价格大幅上涨以及报告期按12%征收所得税,而上年为免税期。
    (8)中山市科力高自动化设备有限公司:注册资本400 万元,总资产1361 万元,净资产430 万元,本公司实际持股比例78%。主营业务为自动化器件选型、设计及技术服务;报告期内实现销售收入1,766 万元,比增13%;实现净利润62 万元,比减26%。本期公司摊销历史产品改造成本27 万元,实际同口径比较,净利润比增6%。
    (9)中山市中山火炬精密焊管有限公司:注册资本2000 万元,总资产2908 万元,净资产-614 万元,本公司实际持股比例85%。主营业务为生产各类精密焊管;报告期内实现销售收入1,528 万元,比减16%;实现净利润77 万元,实现扭亏为盈,去年同期亏损额为1122 万元。
    (10)广东美味鲜调味食品有限公司:注册资本5000 万元,总资产17,349 万元,净资产7,159万元,本公司实际持股比例100%。主营:生产、销售各类调味品。该公司两年免税期已过,开始减半征收所得税,税率12%。报告期内实现销售收入24,522 万元,比增9%;实现净利润1,509万元,比减28%。主要原因是黄豆等生产原材料价格大幅上涨以及报告期按12%征收所得税,而上年为免税期。
    (11)中港客运联营有限公司:注册资本1965 万美元,总资产24,270 万元,净资产20,361万元,本公司实际持股比例60%。主营:中山港至香港客运,附设出租小汽车、关前关后商场和餐厅。报告期内完成客运92.9 万人次,报告期内实现销售收入13,683 万元,比减5%;实现净利润2,534 万元,比增12%。主要原因是公司对客船的发动机进行了技术改造,大大节约了燃料成本所致。
    (12)中山创新科技发展有限公司:注册资本2400 万元,总资产3,399 万元,净资产2,538万元,本公司实际持股比例50%。主营业务:科技项目投资开发及配套服务;设备租赁及技术咨询。报告期内实现销售收入419 万元,比增100%;实现净利润97 万元,比增45%。
    (13)中山市联合鸿兴、联兴造纸有限公司(合并计算):注册资本4,354 万美元,总资产85,148 万元,净资产39,865 万元,本公司实际持股比例30%。主营业务:生产经营各种纸类、纸板、纸制品;报告期内实现销售收入56,034 万元;实现净利润2,724 万元,与上年基本持平。
    (14)中山市天骄稀土材料公司:注册资本2000 万元,总资产6,389 万元,净资产2,498万元,本公司实际持股比例30%。主营业务:稀土储氢合金材料;报告期内实现销售收入6,091万元,比增70%;实现净利润113 万元,比减64%。
    以上公司下属企业的总资产合计164242 万元,比增22.1%;净资产合计82523 万元,比增15.5%;净利润合计8041 万元,比增12.9%;公司对上述企业的投资合计45917 万元,比增4.5%;按股权比例计算的净利润合计5309 万元,比增25.8%。
    报告期内公司根据董事会发展战略,加快了非主流企业的退出步伐,先后转让了中炬高新工程公司、南方钛金公司、京祥公司和凯旋真空技术公司的全部股权,目前晨生电子公司、科艺电子公司正进行清理工作。
    (五)主要供应商、客户情况
    公司目前的主营业务涉及国家级开发区招商和高新技术产业投资,且公司所属的全资、控股公司数量较多,业务范围和独立性较强,因此,公司的供应商和客户均比较分散。报告期内,公司前五名供应商和客户的采购金额、销售额分别占公司采购总额、销售总额的比例为5.44% 及7.43%。
    (六)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    1、出现的问题
    (1)、公司仍存在资产规模大,下属的高新技术企业行业分布广,投资分散,尚未达到产业化规模,总体资产收益率较低的问题。
    (2)、工业用地资源紧缺,不能满足招商引资发展的要求,而且公司的工业用地综合成本较高,如没有政府减免部分土地规费的政策支持,未来土地销售将微利甚至亏损。
    (3)、公司本部及核心企业的团队精神和服从大局的观念有待进一步加强,工作责任感、使命感和战胜困难、敢于迎接挑战的精神勇气有待进一步提高。
    2、解决方案:
    (1)强化下属企业的内部管理,重点扶持动力电池、生物医药、调味食品等产业发展壮大,以形成中炬高新的重点产业;通过整合资源,扶优汰劣,提高资产总体盈利能力。
    (2)继续争取地方政府支持,减免部分土地规费,并通过土地资源调配,调整园区土地开发招商方式,解决招商用地紧缺问题。
    (3)加强企业文化建设,致力发挥公司核心价值观、事业领域定位、企业经营理念对公司经营管理和员工行为规范的指导与渗透作用,外树形象,内强素质,为公司经营目标的实现创造良好条件。
    二、报告期内的投资情况
    (一)报告期内,公司没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。
    (二)报告期内公司投资20 万元与中山市百福东方快件服务有限公司成立了中山市中炬东协物流有限公司,公司占40%股份。此外公司没有非募集资金的重大投资情况。
    三、报告期内财务状况
财务指标                                                           2003年
总资产                                                   2,395,299,915.23
长期负债                                                    47,104,281.27
股东权益                                                 1,266,958,180.25
主营业务利润                                               187,352,521.04
净利润                                                      20,919,597.28
现金及现金等价物净增加额                                   -22,078,568.50

财务指标                                  2002年         增减变动比例(%)
总资产                          2,432,366,056.58                   -1.52%
长期负债                           62,411,513.59                  -24.53%
股东权益                        1,251,871,549.14                    1.21%
主营业务利润                      196,852,409.59                   -4.83%
净利润                             10,989,358.18                   90.36%
现金及现金等价物净增加额          141,007,553.10                   不适用
    变动原因:
    1、总资产减少,主要是本年度公司出售了部分非主流发展的子公司,导致并表范围减少所致;
    2、长期负债减少,主要是本年度公司偿还了相关债务;
    3、股东权益增加,主要原因是本年度实现利润所致;
    4、主营业务利润下降,主要原因一是本年度公司出售了部分非主流发展的子公司,导致并表主营业务收入减少;二是本年度公司停止了进出口贸易业务,从而引致主营业务收入减少;
    5、净利润同比有了大幅增加90.36%,主要是公司管理费用和财务费用有较大下降所致,两项费用分别同比减少了1737 万元和1644 万元,合共减少了3381 万元。原因主要是公司取得了主要债权银行的支持,采取以资产抵债并回购的形式,减少了财务费用;另外公司对本部及下属企业加强了控制和管理,原亏损企业实现了扭亏,并通过出售非主流发展企业,实行了全面的预算管理以控制费用,使公司业绩有了较好的恢复。
    6、现金及现金等价物净增加额减少,主要是经营活动产生的现金流量减少。原因一是本年土地销售量同比减少了61%;二是由于原材料价格大幅上涨且供应紧缺,公司购买原材料大都需要现金交易所致。
    报告期内公司没有发生重大资产损失,也没有会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
    四、报告期内宏观政策变化
    2004 年1 月国务院的《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》发布后,广东省政府召开了发展资本市场的工作会议,提出了发展和利用资本市场的指导思想和战略目标,会议结合广东实际,提出了“实施政策倾斜,支持上市公司利用资本市场加速发展壮大”的具体措施。公司要抓住机遇,争取地方政府的大力支持,继续进行资产的优化重组,发挥上市公司在体制、品牌、信誉、技术方面的优势,提升核心竞争力,进一步规范发展,做大做强。
    五、新年度本公司业务发展计划
    2004 年经营目标
    全年计划实现销售收入80000 万元,净利润比增30%以上,公司本部经营性现金收入15600万元。
    2004 年总体思路
    2004 年,公司将继续“求实以固本,创新以发展”的经营理念,围绕国家级开发区招商和高新技术产业投资两大业务,争取地方政府的大力支持,利用广东省大力发展资本市场的政策倾斜,继续进行资产的优化重组,提高经济效益,为股东争取丰厚的回报。具体思路如下:
    1、集中优势资源,重点发展以中炬森莱、中炬精工、中港客运、联合鸿兴、美味鲜等企业为代表的新能源产业、机电一体化产业、客运服务业及制造业,完善核心企业内部管理机制,缔造四大利润支柱;对部分经营困难、市场前景黯淡的投资企业采取嫁接外资、关停并转等措施及时处理。
    2、继续加大园区开发、招商力度,启动城东商住土地的首期开发工作,盘活存量土地资产。
    3、继续优化公司资产结构,加大资产套现力度增加现金流量,改善财务状况。
    4、加强教育培训,全面推广公司核心价值观和经营理念,使公司理念渗透到企业的日常经营管理和员工的思想意识与行为规范中;充分发挥“中炬高新”品牌的整体优势和规范效应,达到增强企业凝聚力,提高整体效率的目的。
    5、健全有利于人才成长的薪酬、奖惩和晋升机制,适时引入股权激励,完善激励约束机制;
    6、充分利用公司省级技术中心的平台,完善技术创新体系,积极组织下属企业进行新产品开发,为公司的长远发展储备项目。
    2004 年工作的具体措施由经营班子制定并报董事会审议后实施。
    六、董事会日常工作情况
    本公司董事会由13 名董事组成,其中包括5 名独立董事。2003 年度共召开7 次会议,具体会议情况及决议内容如下:
    1、2003 年1 月8 日召开了第四届董事会第六次会议,会议审议通过了如下决议:因沈素勤先生工作调动辞去董事、总经理职务,聘任张朗生先生为新任总经理;推荐张朗生先生为新任董事候选人,并提交股东大会审议。
    会议公告详见2003 年1 月9 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    2、2003 年4 月7 日召开了第四届第七次会议,会议审议通过了如下决议:
    (1)公司2002 年度董事会报告;
    (2)公司2002 年度总经理工作报告;
    (3)公司2002 年度财务决算报告;
    (4)公司2003 年度财务预算报告;
    (5)公司2002 年度利润分配预案;
    (6)公司董事、监事及高管人员薪酬预案;
    (7)公司聘请2003 年度会计师事务所的议案;
    (8)公司财务会计管理修正案(详见上海证券交易所网站)
    (9)公司2002 年度报告及年度报告摘要;
    (10)召开2002 年度股东大会的议案;
    会议决议公告详见2003 年4 月10 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    3、2003 年4 月23 日公司以通讯方式及现场会议相结合的方式召开了第四届董事会第八次会议审议通过了2003 年第一季度报告。
    公告内容详见2003 年4 月25 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    4、2003 年5 月23 日下午召开了第四届第九次会议,会议审议通过了如下决议:
    (1)公司与国家高技术绿色材料发展中心合作对新士达公司及森莱公司进行重组的议案;
    (2)变更公司营业执照经营范围并相应修改公司章程的议案;经工商登记机关核准,公司章程第十三条有关经营范围的内空相应修改。
    (3)公司更换董事的议案;
    为了进一步规范董事会的运作,根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事的指导意见》等有关规定,公司决定通过董事换选增加3 名独立董事,并推选独立董事候选人。
    (4)召开2003 年第一次临时股东大会的议案。
    会议决议公告详见2003 年5 月24 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    5、2003 年8 月19 日召开了第四届董事会第十次会议,审议通过了2003 年度半年度报告正文及摘要;
    2003 年度半年度摘要详见2003 年8 月22 日的《上海证券报》、《中国证券报》,半年度报告正文详见中国证监会网站。
    6、2003 年10 月23 日以通讯方式召开了第四届董事会第十一次会议,会议审议通过了公司2003 年第三季度报告以及由郭毅航接替熊炜出任本公司证券事务代表的决议。
    会议决议详见2003 年10 月25 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    7、2004 年1 月14 日召开了第四届董事会第十二次会议,以书面表决方式通过了接受中国证监督管理委员会证监罚字[2003]33 号文的处罚公告。
    公告内容详见2004 年1 月30 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    七、董事会对股东大会决议的执行情况:
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程的有关法律、法规的要求,严格按照股东大会的决议和授权,认真执行股东大会通过的各项决议内容,报告期内,公司未实施利润分配或资本公积金转增股本方案。
    八、公司2003 年度利润分配预案
    国土资源部出台的《招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定》自2003 年7 月1 日起生效,国家统计局公布的全国房地产市场统计数据显示,土地公开交易后,地价的上涨速度远远大于房价的上升速度。由于公司属园区开发类企业,原通过政策优势取得的大片工业土地存货随着开发区的迅速发展而日渐减少,公司将对园区存量土地加大投入进行深度开发,以提高附加值,并积极开展园区物业管理、开发区物流等业务;同时公司城东商住地的首期开发工作亦将启动,需要投入较大量的启动资金。另外,公司部分下属企业急需资金进行搬迁、技改或重组,以提高企业的核心竞争力;且公司为解决逾期贷款问题、改善财务状况,也要预留资金。
    为确保公司的可持续发展能力,本年度公司可供股东分配利润不进行分配,滚存至下一年度,本年度也不进行资本公积金转增股本。以上预案需报公司股东大会审议批准。
    九、报告期内,公司继续选定《上海证券报》、《中国证券报》为指定信息披露报纸。
    十、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金的情况说明
    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,天职孜信会计师事务所对本公司2003 年度被大股东及关联方占用资金问题以及向大股东及大股东所属企业提供担保情况作如下专项说明如下:
    (一)公司被大股东及关联方占用资金情况
    根据贵公司2003 年度财务会计资料,截至2003 年12 月31 日止,贵公司大股东及关联方占用贵公司资金的余额共计37,594,432.30 元,全年累计占用金额为43,894,722.34 元,其中期初占用金额合计29,323,198.75 元,本年新增合计占用14,571,523.59 元。分明细列示如下:
                          与上市公司
资金占用方名称                关系期                               初金额
中山火炬集团有限          贵公司控股
公司                            股东                         8,153,572.54
中山科技风险投资          与贵公司同
有限公司                    一母公司                        11,481,994.25
中山天骄稀土材料          贵公司联营
公司                            企业                         3,671,586.46
中山科艺电子有限          贵公司联营
公司                            企业                         6,394,481.93
中山泰康通信设备          贵公司联营
有限公司                        企业                          -378,436.43
合计                                                        29,323,198.75

资金占用方名称              本期增加          本期减少           期末金额
中山火炬集团有限
公司                    5,316,060.00      2,988,804.93      10,480,827.61
中山科技风险投资
有限公司                           -        350,000.00      11,131,994.25
中山天骄稀土材料
公司                               -        818,000.00       2,853,586.46
中山科艺电子有限
公司                               -      2,143,485.11       4,250,996.82
中山泰康通信设备
有限公司                9,255,463.59                 -       8,877,027.16
合计                   14,571,523.59      6,300,290.04      37,594,432.30
其中:
    1、中山火炬集团有限公司(以下简称集团公司)期初占用金额8,153,572.54 元,主要由以下三方面因素形成,其一是贵公司2001 年10 月代集团公司支付“香港领先石油公司”收购“华山加油站”的收购款;其二是贵公司、集团公司、中山火炬高新技术产业开发区工业开发总公司(以下简称工业总公司)三方《关于解决三方债权债务的协议》将工业总公司欠贵公司的工程款转由集团公司支付款;其三系代集团公司支付其应支付征地款等。本期增加5,316,060.00 元,其中4,483,560.00 元系贵公司代集团公司支付其应支付征地款,其余832,500.00 元系贵公司转让加工区5 栋集体宿舍给集团公司的转让款等。2003 年减少2,988,804.93元,主要系集团公司以承担贵公司债务等形式偿还欠款所致。
    2、中山科技风险投资有限公司(以下简称投资公司)期初占用金额11,481,994.25 元,系2000年“中山科技风险投资公司”收购“中山泰康通讯设备有限公司”、在变更股权时资金未及时相应转移而形成的应收款项,协议约定以投资公司持有“中山泰康通讯设备有限公司”的股权作为占用贵公司资金质押担保,并收取资金占用费。本期减少350,000.00 元系本公司以现金形式收回其欠款。
    3、中山天骄稀土材料公司(以下简称天骄公司)期初占用金额3,671,586.46 元,其中2,404,343.83 元系贵公司应从天骄公司分回的利润,该利润系2002 年度天骄公司分配2000 年度前所形成的经营积累,根据《中山市天骄稀土材料公司第五次董事会会议纪要》及相关《借款协议》,贵公司将其拆借给天骄公司;其余款项系贵公司拆借给天骄公司的临时往来款。本期减少818,000.00 元系本公司以现金形式收回其欠款。
    4、中山科艺电子有限公司(以下简称科艺公司)期初占用金额6,394,481.93 元;本期减少2,143,485.11 元系科艺公司以现金形式归还其所欠款。
    5、中山泰康通信设备有限公司(以下简称泰康公司)占用金额9,255,463.59 元,全部系2003 年为泰康公司代建厂房新增工程款。
    (二)向大股东及大股东所属企业提供担保情况
    截至2003 年12 月31 日止,我们没有发现贵公司及控股子公司存在对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见
    独立董事根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发[2003]56 号的规定和要求,本着实事求是的态度对公司对外担保的情况进行了认真负责的核查,现就有关情况发表意见如下:根据天职孜信会计师事务所出具的审计报告,截至2003 年12 月31 日,公司严格遵守《公司章程》和有关规定,规范对外担保行为,严格控制对外担保风险。公司及控股子公司没有为控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    第八章、监事会报告
    2003 年度,本公司监事会根据《公司法》、《证券法》等国家法律、法规以及《公司章程》赋予的职权,从维护股东权益出发,通过列席公司历次董事会、股东大会等形式,对公司经营情况、内部管理、财务状况及公司高级管理人员履行职责和守法情况进行了全面的检查监督,认真履行了监事会的监督职能。
    (一)报告期内监事会的工作情况
    报告期内,公司监事会共召开了四次会议:
    1、2003 年1 月8 日召开第四届监事会第五次会议,形成如下决议:
    审议通过了聘任张朗生先生为公司新任总经理;
    (2)审议通过了推荐张朗生先生为公司新任董事候选人。
    2、2003 年4 月7 日召开第四届监事会第六次会议,形成如下决议:
    (1)审议通过了公司2002 年度报告及报告摘要;
    (2)审议通过了公司监事薪酬的预案;
    (3)审议通过了《2002 年度监事会工作报告》。
    本次会议决议公告刊登在2003 年4 月10 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    3、2003 年5 月23 日召开第四届监事会第七次会议(列席四届九次董事会),审议以下议案:
    (1)关于公司与国家高技术绿色材料发展中心合作对新士达公司及森莱公司进行重组的议案;
    (2)关于变更公司营业执照并相应修改公司章程的议案;
    (3)关于聘任于爱莲女士、程禹斌先生、江华先生为独立董事候选人以及免去许哲雄先生、胡滨先生、李东君先生董事职务的议案;
    (4)关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案;
    (5)听取了总经理工作报告。
    4、2003 年8 月19 日召开第四届监事会第八次会议,审议通过了公司2003 年半年度报告。
    (二)公司依法运作情况
    报告期内,监事会对公司经营管理、决策程序的依法运作进行了监督,对公司董事、总经理以及高级管理人员工作情况进行了监督。监事会认为,本年度公司遵守了各项法律、法规及规章制度,公司董事、公司总经理及高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
    (三)检查公司财务情况
    监事会认为,公司2003 年度的财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果。天职孜信会计师事务所经审计后出具了无保留意见的审计报告。
    (四)报告期内公司无募集资金。
    (五)报告期内公司没有发生关联方采购或销售业务。
    第九章、重大事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,本公司于2003 年11 月28 日收到中山市中级人民法院(以下简称"法院")发出的(2003)中中法民二初字第139 号《传票》以及相应的《民事起诉状》(以下简称"诉状")、《广东省中山市中级人民法院民事案件应诉通知书》,原告中山市建设实业公司(以下简称建设公司)认为,根据双方1999 年9 月27 日达成的《协议书》,确认了至1999 年9 月30 止,本公司共欠建设公司借款本金1998 万元,利息288,404.62 元,且本公司承诺在1999 年12 月15 日前清付计至1999 年9 月30 日止所欠的借款利息、尽快分期归还1998 万元本金、自1999 年10 月1 日起每月逐月清付当月利息等内容。但2001 年12 月30 日以后本公司并未清付当月的利息,且未分期清还本金。因此,建设公司要求:
    1、本公司向建设公司清偿本金1998 万元,2002 年1 月至2003 年11 月利息3,676,320 元,以及起诉次月至实际还清日止的利息。
    2、请求法院判令本公司承担本案诉讼费用。
    本公司曾于1991 年9 月至12 月间分四批向建设公司借入资金共3085 万元,平均利率为8.985%,以后逐年略有降低。截至2001 年12 月31 日止,本公司已累计返还本息50,635,999.33元。之后,本公司与建设公司多次协商解决方案,但未有结果。本公司认为,由于建设公司并不具备金融业务经营权,本公司与其签定的借款合同属无效合同,建设公司向本公司收取高利息的行为并不受法律保护。因此,本公司除应返还本金外,只须按中国人民银行规定的同期贷款利率支付利息,建设公司已收的超过人民银行规定利率的部分,应冲抵本金或未付利息。由此,本公司将依法向建设公司进行反诉,请求:
    1、判令本公司与建设公司借款合同无效;
    2、判令建设公司返还本公司多支付的利息(按同期人民银行贷款利率计算,本公司实际多支付5,975,837.04 元);
    3、请求法院判令建设公司承担本案诉讼费用。
    本案公司若胜诉,将减少帐面短期借款1998 万元,相应增加资本公积,建设公司返还的多收利息款项将增加本公司营业外收入;本公司若败诉,将增加短期偿债压力。
    有关事项已在2003 年12 月3 日的《上海证券报》、《中国证券报》上披露。
    本案已于2004 年1 月7 日进行了首次开庭,法官要求双方补充相关资料,并未作出判决。
    除以上诉讼外,本公司在报告期内没有其他诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
    (一)收购及出售资产事项
    (1)根据本公司与广东广业投资集团有限公司签订的122903 号股权转让协议书,本公司将持有的中山凯旋真空技术工程有限公司50%的股权以916 万元转让给广东广业投资集团有限公司,转让基准日为2003 年9 月30 日,转让价格以中山凯旋真空技术工程有限公司2003 年9 月30 日的审计报告为依据,转让收益39.9 万元。
    (2)根据本公司与自然人吕兵、杨占元于2003 年6 月6 日签订的股权转让协议书,本公司将持有的中山市中山火炬南方钛金有限公司90%股权分别转让给自然人吕兵80%,自然人杨占元10%,转让总价款为人民币391.29 万元,转让基准日为2003 年5 月31 日,转让价格以中山市中山火炬南方钛金有限公司相关内部审计报告为参考依据,转让收益11.5 万元。
    (3)根据本公司于2003 年4 月20 日与自然人冯维国、冯志平两人签订的协议,本公司将原控股子公司中山市中炬高新工程有限公司100%股权转让给自然人自然人冯维国90%,自然人冯志平10%,转让总价款为人民币859 万元,转让基准日为2003 年1 月1 日,转让价格以中山市中炬高新工程有限公司相关内部审计报告为参考依据,转让收益380 万元。
    (4)根据原合资人香港中兴(科技)贸易发展有限公司与香港南华电脑有限公司于2003 年8月18 日签定《合资经营企业中山中炬精工机械有限公司补充合同》,中兴公司将其持有的中山中炬精工机械有限公司25%股权中的16.67%股权转让给南华电脑公司,转让价格150 万元,转让基准日为2003 年10 月31 日,转让价格以中山中炬精工机械有限公司2003 年10 月末财务报告为参考依据,转让收益1.4 万元。转让后本公司以及子公司香港中兴(科技)贸易发展有限公司共持有中山中炬精工机械有限公司的股权合并比例由100%降低到83.33%。
    (5)根据本公司、香港中兴(科技)贸易发展有限公司与中山海之素生物科技有限公司与2003 年12 月28 日签署的股权转让协议,本公司将持有中山京祥珍珠钙有限公司7.2%股权,香港中兴(科技)贸易发展有限公司将其持有的中山京祥珍珠钙有限公司25.11%股权,转让给中山海之素生物科技有限公司,本公司转让价款为56.419 万元,香港中兴(科技)贸易发展有限公司转让价款为196.5810 万元,转让基准日为2003 年12 月28 日,转让价格以中山京祥珍珠钙有限公司2003 年8 月末财务报告为参考依据,转让收益14.3 万元。
    除此以外公司无其他收购、出售资产情况。
    (二)吸收合并及资产重组事项
    2003 年5 月23 日,公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于与国家高技术绿色材料发展中心合作对新士达公司及森莱公司进行重组的议案》,并授权经营班子办理签署合同、减资、吸收合并、增资和更名等具体事宜。
    中山市新士达电池有限公司(以下简称新士达公司)与中山森莱高技术公司(以下简称森莱公司)的重组已基本结束,以下对重组情况进行简述:
    1、由本公司收回新士达公司闲置的厂房及部分设备账面净额2723 万元,其账面净资产由原来的4391 万元减至1668 万元,且于2003 年10 月27 日完成注册资本减资手续。
    2、绿色材料中心和先毅分别以现金455 万元和360 万元购入本公司的极板车间、配电房和部分土地使用权。
    3、新士达公司注册资本增资至4500 万元。本公司以新士达公司注册资本出资1668 万元,加上本公司新建的综合楼、第25 栋及供配电工程资产作价出资762 万元,再加上应收森莱公司的部分债权出资180 万元,共出资2610 万元,占58%股权;绿色材料中心以动力电池专有技术协议作价出资1075 万元,以受让本公司的厂房资产出资455 万元,共出资1530 万元,占34%股权;新士达公司主要经营者先毅以受让本公司的厂房资产出资360 万元,占8%股权。
    4、新士达公司以接收全额资产、承担除去本公司已转作出资的180 万元债务外的其他相等债权债务方式吸收合并森莱公司(新士达公司未承担的债务、费用和损失由森莱公司股东按原投资比例承担)。
    到2003 年12 月2 日,新士达公司取得了中山市工商局重新核发的增资和合并后的营业执照。
    5、新士达公司已于2004 年1 月完成更名为“中山市中炬森莱高技术有限公司(以下简称中炬森莱公司)”的手续。
    三、报告期内公司无重大关联交易事项。
    (一)公司与关联方的应收款项余额如下:
资金占用方名称         与上市公司关
                                 系                              期初金额
中山火炬集团有限公司   公司控股股东                          8,153,572.54
中山科技风险投资有限   与公司同一母
公司                           公司                         11,481,994.25
中山天骄稀土材料公司   公司联营企业                          3,671,586.46
中山科艺电子有限公司   公司联营企业                          6,394,481.93
中山泰康通信设备有限
公司                   公司联营企业                           -378,436.43
                               合计                         29,323,198.75

资金占用方名称             本期增加            本期减少          期末金额
中山火炬集团有限公司   5,316,060.00        2,988,804.93     10,480,827.61
中山科技风险投资有限
公司                              -     350,000.00  11,        131,994.25
中山天骄稀土材料公司              -          818,000.00      2,853,586.46
中山科艺电子有限公司              -        2,143,485.11      4,250,996.82
中山泰康通信设备有限
公司                   9,255,463.59                   -      8,877,027.16
合计                  14,571,523.59        6,300,290.04     37,594,432.30
    (二)公司与关联方资金占用情况说明:
    1、中山火炬集团有限公司(以下简称集团公司)期初占用金额8,153,572.54 元,主要由以下三方面因素形成,其一是本公司2001 年10 月代集团公司支付“香港领先石油公司”收购“华山加油站”的收购款;其二是本公司、集团公司、中山火炬高新技术产业开发区工业开发总公司(以下简称工业总公司)三方《关于解决三方债权债务的协议》将工业总公司欠本公司的工程款转由集团公司支付款;其三系代集团公司支付其应支付征地款等。
    本期增加5,316,060.00 元,其中4,483,560.00 元系本公司代集团公司支付其应支付征地款,其余832,500.00 元系本公司转让加工区5 栋集体宿舍给集团公司的转让款等。2003 年减少2,988,804.93 元,主要系集团公司以承担本公司债务等形式偿还欠款所致。
    2、中山科技风险投资有限公司(以下简称投资公司)期初占用金额11,481,994.25 元,系2000 年“中山科技风险投资公司”收购“中山泰康通讯设备有限公司”、在变更股权时资金未及时相应转移而形成的应收款项,协议约定以投资公司持有“中山泰康通讯设备有限公司”的股权作为占用本公司资金质押担保,并收取资金占用费。本期减少350,000.00 元系本公司以现金形式收回其欠款。
    3、中山天骄稀土材料公司(以下简称天骄公司)期初占用金额3,671,586.46 元,其中2,404,343.83 元系本公司应从天骄公司分回的利润,该利润系2002 年度天骄公司分配2000 年度前所形成的经营积累,根据《中山市天骄稀土材料公司第五次董事会会议纪要》及相关《借款协议》,本公司将其拆借给天骄公司;其余款项系本公司拆借给天骄公司的临时往来款。本期减少818,000.00 元系本公司以现金形式收回其欠款。
    4、中山科艺电子有限公司(以下简称科艺公司)期初占用金额6,394,481.93 元;本期减少2,143,485.11 元系科艺公司以现金形式归还其所欠款。
    5、中山泰康通信设备有限公司(以下简称泰康公司)占用金额9,255,463.59 元,全部系2003 年为泰康公司代建厂房新增工程款。
    报告期内由于中山市政府调整公有企业管理架构,对中山火炬集团有限公司进行重组,因此未能及时按证监发[2003] 56 号文的要求解决大股东资金占用问题。在中山市政府的支持下,公司已与中山火炬集团达成共识,将尽快制定资金、资产清偿方案。
    (三)其他关联方资金占用情况
其他应付款:                             期末数                    期初数
中山火炬集团有限公司               1,969,960.00
中山泰康通信设备有限公司                                       378,436.43
长期债权投资:
中山科艺电子有限公司               4,946,613.49              4,946,613.49
中山高达纤维有限公司               1,483,845.46              1,483,845.46
    四、报告期内公司重大合同及其履行情况
    (一)报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (二)报告期内公司没有对外担保情况。
    (三)报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
    (四)报告期内公司重大合同及履行情况:
    1、根据本公司与工行开发区支行于2002 年9 月27 日同时签订了《还款免息协议书》(两份)、《以物抵贷协议书》、《抵贷资产回购协议书》及《抵押合同》,本公司资产回购款6,200 万元应从2003 年起每月支付194 万元,32 个月内付清,报告期内本公司共支付了1,554 万元。
    2、根据公司与中国农业银行中山分行于2002 年12 月20 日签定了《以资抵债协议书》,公司从2003 年2 月至2003 年7 月以现金转账形式每月二十日前偿付100 万元,报告期内公司已支付600 万元,上述协议已执行完毕。
    五、报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    六、公司聘任、解聘会计师事务所情况。
    报告期内,公司续聘天职孜信会计师事务所为财务审计机构,聘期两年,每年审计费用为45 万元人民币(含差旅费)。有关决定已在2003 年5 月23 日2002 年度股东大会上审议通过,有关公告已在2002 年5 月24 日的《上海证券报》、《中国证券报》上披露。天职孜信会计师事务所已为本公司连续提供审计服务的年限为两年。
    七、公司于2004 年1 月接获中国证监会证监罚字[2003]33 号《行政处罚决定书》(签发时间是2003 年12 月31 日),处罚原因如下:
    一、公司1999 年年报中存在以下虚假记载:因公司1997、1998 年分别确认“洋关”地块销售收入6,521.87505 万元和3,329.991 万元以及在1999 年确认“东利围”地块销售收入14,690 万元不符合有关会计制度以及准则,致使公司1999 年年报中披露的未分配利润、股东权益等科目财务数据存在虚假记载;同时,1999 年年报中公司未按规定披露逾期贷款总计21,176 万元。
    二、公司2000 年中报中存在以下虚假记载:2000 年中期确认“果基围”地块销售收入9,977.64万元不符合有关会计制度以及准则,致使中报中主营业务收入及净利润等科目财务数据存在虚假记载;同时,中报中虚增银行存款5,000 万元。
    三、公司2000 年年报中存在以下虚假记载:因会计处理错误,公司2000 年报多计销售收入及净利润949.89 万元,少计年初未分配利润949.89 万元;2000 年年末确认“三益围”地块销售收入13,650 万元不符合有关会计制度以及准则,致使年报中主营业务收入及净利润等会计数据存在虚假记载;同时,年报中虚增银行存款12,000 万元。
    中国证监会作出如下处罚决定:
    一、对本公司处以罚款40 万元;
    二、对本公司原董事长冯梳胜处以罚款10 万元、对公司原总经理、现董事长葛志斌处以警告并罚款10 万元、对公司原副总经理曾学先处以警告并罚款5 万元、对公司董事、副总经理乔力克处以警告并罚款3 万元、对刘亮洲、傅少杰、钟蒲江、黄天柱、刘荣健、萧卓森和李韬分别处以警告。
    上述发生在四年以前的问题已经得到解决,公司的生产经营情况正常,有关公告已在2004年1 月31 日的《上海证券报》、《中国证券报》上披露。
    除此以外,公司、公司董事会及董事没有其他受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    八、本报告期内重大逾期债务情况:
    1、截至2003 年5 月31 日,公司欠广东发展银行中山市分行人民币逾期贷款本息合计725.6万元,其中本金合计625 万元,公司于当日以现金归还了贷款本金625 万元,并付清利息。
    2、截止报告期末,本公司尚有欠中山市农村信用联社到期未偿还的短期借款3420 万元,公司正与债权银行协商,将以物业、土地、现金等方式偿还或转贷。此外,本公司没有需披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
    第十章、财务报告
    审计报告
    天孜京审字[2004]第0734 号
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表,以及2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况,以及2003 年度的经营成果和现金流量。
    中国注册会计师: 匡敏
    中国·北京
    二○○四年四月十五日
    中国注册会计师: 郑文洋
    会计报表(附后)
    2003 年度会计报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
    一、公司基本情况:
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬高新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审(1992)165 号文批准,于1992 年12 月30 日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立,并于1994 年6 月9 日经中国证监会证监发审字[1994]21 号文批准向社会公开发行股票,本公司股票于1995 年1 月24 日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600872。截止2002 年12 月31 日,本公司总股本为肆亿伍仟零伍万伍仟玖佰伍拾元,其中已流通股份贰亿肆仟玖佰贰拾叁万陆仟零柒拾肆股。
    本公司在广东省工商行政管理局登记注册, 注册地址广东省中山市, 注册号为4400001000306,注册资本人民币450,055,950.00 元,法定代表人葛志斌。公司经营范围:自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政审函字588 号文经营);销售工业生产资料、百货、五金、化工、建筑材料;生产和销售高新技术产品、塑料真空气泡膜、珍珠绵制品、电池;经营房地产(至2006 年4 月6 日止),实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询,供水服务;公司属综合类企业。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1、会计制度
    本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币作为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务折算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为本位币记账;期末将涉及非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整,调整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外,其余计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、坏账核算方法
    7.1 坏账损失的确认标准:
    (1)债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回;
    (2)债务单位破产,以其破产财产清偿后仍无法收回;
    (3)债务单位资不抵债,现金流量严重不足;
    (4)债务人三年内未履行偿债义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
    7.2 坏账损失的核算方法:
    坏账损失的核算采用备抵法。
    7.3 坏账准备的计提方法和计提比例:
    本公司应收账款主要是土地、物业销售形成,此类应收款有金额大、资金回收期较长(一般在一年以上)、回收风险小的特点,本公司根据业务特征和按照稳健原则于每年中期期末或年度终了按期末应收款项余额的6%计提坏账准备。
    8、存货核算方法
    8.1 存货的分类:
    存货主要包括原材料、包装物、库存商品、委托加工物资、低值易耗品、分期收款发出商品等。
    8.2 存货计价方法:
    存货的取得按实际成本计价,原材料、产成品和库存商品的发出采用加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    8.3 存货盘存制度:
    采用永续盘存制度。
    8.4 存货跌价准备的确认标准及计提方法:
    存货按存货成本与可变现净值孰低法计价,于每年中期末及年度终了,对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额提取存货跌价准备,采用备抵法核算。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    9、长期投资核算方法
    9.1 长期债权投资
    长期债权投资取得时,按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但未领取的债券利息,作为初始投资成本。初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,并在债券存续期内确认相关债券利息收入时按直线法摊销。处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    9.2 长期股权投资
    长期股权投资取得时按照初始投资成本入账。即取得时支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    9.2.1 长期股权投资的核算方法:
    (1)下列情况采用成本法:本公司对其它单位的长期投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;
    (2)下列情况采用权益法:本公司对其它单位的长期投资占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响时,采用权益法核算。
    9.2.2 股权投资差额的摊销方法:
    合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10 年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资成本并增加资本公积。
    9.3 长期投资减值准备
    期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于长期投资账面价值的差额单项计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失列入当期损益。
    10、委托贷款核算方法
    10.1 委托贷款的计价:
    委托贷款按实际成本计价,视同短期投资或长期债权投资进行核算。
    10.2 委托贷款的利息确认方法:
    委托贷款按期计提利息,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    10.3 委托贷款减值准备:
    期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    11.1 固定资产的标准:
    固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000 元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
    11.2 固定资产计价:
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计加;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值较低者计价;
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价。
    11.3 折旧方法、年限、折旧率:
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的5%)确定其分类折旧率如下:
类别                             使用年限                        年折旧率
房屋及建筑物                           40                           2.38%
机器设备                               10                            9.5%
电子设备                                3                          31.67%
运输设备                                5                             19%
其它设备                                5                             19%
    11.4 固定资产减值准备:
    期末或年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预计的未来不会再使用,而且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)已遭毁损,已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (4)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    (5)其它实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再提取折旧。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率(即专门借款的按月加权平均利率)计算得出。在建工程于工程竣工并交付使用时转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的,根据相关预算、合同金额暂估入账转入固定资产,并按规定计提折旧。
    (2)在建工程减值准备
    期末或年度终了,如果有证据表明在建工程已经发生减值,按减值额单项计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干情况时,计提在建工程减值准备:
    A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    B、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有重大不确定性;
    C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用资本化的确认原则:
    当同时满足以下三个条件时,本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本:
    A、资产支出已经发生;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)资本化期间:
    为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,满足上述资本化条件的,以及因借款而发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建的固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期财务费用。
    (3)资本化金额的计算方法:
    每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率(即专门借款的按月加权平均利率)计算得出。
    14、无形资产计价及摊销方法
    14.1 无形资产计价
    (1)购入的无形资产按实际支付的价款计价;
    (2)投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价;
    (3)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用计价;
    (4)接受捐赠的无形资产,根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。
    14.2 无形资产摊销方法
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,其摊销年限按如下原则确定:
    (1)合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的,按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销;
    (2)合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限的期限平均摊销;
    (3)合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的,按二者孰短的原则平均摊销;
    (4)合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的,按不超过10 年的期限平均摊销。
    14.3 无形资产减值准备:
    期末或年度终了,根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于无形资产账面价值的,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提无形资产减值准备。
    A、当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产的减值准备:
    (1)无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。
    B、当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    (1)无形资产已被其他新技术所替代,并且已无使用价值和转让价值;
    (2)无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    (3)其他足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
    15、长期待摊费用的计价和摊销方法
    长期待摊费用按实际成本计价,有法定摊销年限的按规定年限摊销,无法定摊销年限的在受益期内平均摊销,固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;本公司在筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,于开始生产经营当月一次计入当期的损益。
    16、应付债券的核算方法
    发行债券按债券面值计账,债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价,债券溢价或折价在存续期内按直线法摊销,利息按权责发生制原则按期计提。
    17、收入的确认方法
    17.1 商品销售收入的确认,必须符合以下全部条件:
    (1)本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益很可能流入公司;
    (4)相关的收入和成本能够可靠计量。
    17.2 提供劳务收入:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    17.3 让渡资产使用权收入:
    在与交易相关的经济利益很能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时予以确认收入金额。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    18、所得税会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、合并报表的编制方法
    根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和《企业会计制度》的有关规定编制合并会计报表。
    19.1 合并报表范围的确定原则:
    (1)本公司直接或间接拥有50%以上权益性资本的被投资企业;
    (2)本公司对于被投资企业虽然不拥有其50%以上的权益性资本,但拥有实质控制权。
    符合以上条件之一的被投资企业纳入公司合并报表范围。
    19.2 合并报表采用的会计方法:
    以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础,除内部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售事项等抵销外,其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。
    三、税(费)项
    1、流转税
税种                                                             税(费)率
增值税                                                                17%
营业税                                                                 5%
城市维护建设税                                                         5%
教育费附加                                                             4%
    2、企业所得税:本公司是国家级开发区--中山火炬高新技术产业开发区内企业,于1993 年1 月经广东省科学技术委员会批准认定为高新技术企业,2001 年广东省科技厅重新确认本公司为高新技术企业,经中山市国家税务局认定,本公司的母公司符合高新技术企业的税收优惠政策,同意按15%的税率计征企业所得税。
    四、控股子公司、合并范围及合并比例发生变化的说明
    1、本公司所有子公司的全称、注册资本、经营范围、本公司对其实际投资额和所占权益比例等情况如下:
企业名称                          注册资本       实际投资额          持股
                                    (万元)           (万元)         比例%
中山市新士达电池有限公司              4500             2610            58
中山市科威电池公司                     800             2300           100
中山丰源塑料机械制品有限公司           600              600           100
中山市明佳高技术光电仪器有限
公司                                  1000              664            60
中山生物工程有限公司                  1300              650            50

中山中炬精工机械有限公司               600           499.98         83.33
中山市科力高自动化设备有限公
司                                     400              312            78
中山晨生电子有限公司                   800              800           100
中山市中山火炬精密焊管有限公
司                                    2000             2306            85
中山创新科技发展有限公司              2400             1200            50
广东美味鲜调味食品有限公司            5000             5000           100
中港客运联营有限公司美元              1965            12950            60

中兴(科技)贸易发展有限公司           港币8             8.48           100

企业名称                       主营业务                              是否
                                                                     并表
中山市新士达电池有限公司       生产氢镍、镉镍系列电池产品              是
中山市科威电池公司             生产阴极吸收式全密封蓄电池              是
中山丰源塑料机械制品有限公司   生产各款塑料包装材料及成套设备          是
中山市明佳高技术光电仪器有限
公司                           生产新型望远镜及各种棱镜系列            是
中山生物工程有限公司           生产人体免疫缺陷病毒试剂及乙            是
                               肝、丙肝、梅毒试剂盒
中山中炬精工机械有限公司       生产汽车、摩托车配件                    是
中山市科力高自动化设备有限公
司                             自动化器件选型、设计及技术服务          是
中山晨生电子有限公司           生产大功率开关电源                      是
中山市中山火炬精密焊管有限公
司                             生产各种精密焊管                        是
中山创新科技发展有限公司       科技项目投资开发配套服务、技术咨询。    是
广东美味鲜调味食品有限公司     生产酱料、调味品、非酒精饮料            是
中港客运联营有限公司美元       中山港至香港水路客运,附设出租          是
                               小汽车、关前关后商场和餐厅
中兴(科技)贸易发展有限公司                                             是
    2、合并会计报表范围变更的说明:
    (1)本期合并范围减少中山凯旋真空技术工程有限公司。根据我公司与广东广业投资集团有限公司签订的122903 号股权转让协议书,我公司将持有的中山凯旋真空技术工程有限公司50%的股权以916 万元转让给广东广业投资集团有限公司,转让基准日为2003 年9 月30 日,转让价格以中山凯旋真空技术工程有限公司2003 年9 月30 日的审计报告为依据。根据天职孜信会计师事务所出具的中山凯旋真空技术工程有限公司2003 年9 月30 日的净资产审计报告,中山凯旋真空技术工程有限公司2003 年9 月30 日的净资产为18,327,943.07 元。
    (2)本期合并范围减少中山市中山火炬南方钛金有限公司。根据我公司与自然人吕兵、杨占元于2003 年6 月6 日签订的股权转让协议书,我公司将持有的中山市中山火炬南方钛金有限公司90%股权分别转让给自然人吕兵80%,自然人杨占元10%,转让总价款为人民币391.29 万元,转让基准日为2003 年5 月31 日,转让价格以中山市中山火炬南方钛金有限公司相关内部审计报告为参考依据。
    (3)本期合并范围减少北京市中山火炬金属制管有限公司(中山市中山火炬精密焊管有限公司的子公司)。中山市中山火炬精密焊管有限公司根据经营发展需要,决定撤销北京市中山火炬金属制管有限公司,目前清理工作正在进行中。
    3、合并会计报表合并比例变更的说明:
    (1)本年度中山市新士达电池有限公司合并比例由100%降低到58%,根据第四届董事会第八次会议审议通过了《关于与国家高技术绿色材料发展中心合作对新士达公司及森莱公司进行重组的议案》,我公司和国家高技术绿色材料发展中心对子公司新士达公司以及森莱公司进行了重组,重组后我公司持有中山市新士达电池有限公司股权比例从100%降低到58%,我公司联营公司中山森莱高技术有限公司已不再存在。
    (2)本年度中山中炬精工机械有限公司合并比例由100%降低到83.33%。经中山市对外贸易经济合作局于2003 年9 月9 日以中外经贸资字[2003]779 号文件《关于合资经营企业中山中炬精工机械有限公司股权股权转让的批复》的批准,并经各方于2003 年8 月18 日签定《合资经营企业中山中炬精工机械有限公司补充章程》,原合资人香港中兴(科技)贸易发展有限公司将其持有的25%股权中的16.67%股权转让给香港南华电脑有限公司。转让后我公司以及子公司中兴(科技)贸易发展有限公司共持有中山中炬精工机械有限公司83.33%的股权。
    4、股权购买日的确定方法:
    本公司购买其它企业,以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转让给本公司的日期作为购买日,即应同时满足以下条件:
    (1)购买协议已获股东大会通过,并已获相关政府部门批准;
    (2)购买公司和被购买公司已办理必要的财产交接手续;
    (3)购买公司已支付购买价款的大部分(一般应超过50%);
    (4)购买公司实际上已经控制被购买企业的财务和经营政策,并从其活动中获得利益或承担风险。
    五、合并会计报表项目注释
    1、货币资金
类别                  币种                 期末数                  上期数
现金                人民币             462,356.19            1,102,330.31
现金                  港币             332,207.59              533,834.97
现金                  美元             141,212.97              608,397.13
小计                                   935,776.75            2,244,562.41
银行存款            人民币         138,298,411.41           81,676,643.68
银行存款              港币           4,242,092.15           25,149,660.83
银行存款              美元           3,106,140.91            1,352,919.77
小计                               145,646,644.47          108,179,224.28
其他货币资金                        79,331,314.15          137,568,517.18
合计                               225,913,735.37          247,992,303.87
    注1、期末其他货币资金主要项目如下:
项目                                                                 金额
银行承兑汇票保证金                                          53,942,000.00
定期存款                                                    20,000,000.00
住房基金专户                                                 2,928,581.31
    注2、期末港币按1:1.0657 的汇率折算,美元按1:8.2767 的汇率折算。
    注3、本期其他货币资金减少主要是作为银行承兑汇票质押的定期存款减少。
    2、应收票据
种类                                       期末数                  期初数
银行承兑汇票                         1,577,279.00              790,000.00
合计                                 1,577,279.00              790,000.00
    3、应收账款
                                           期末数
账龄                      金额               比例                坏账准备
1年以内          91,999,999.14                65%            5,519,999.95
1--2年           15,031,786.79                11%              901,907.21
2--3年           14,483,398.33                10%              869,003.90
3年以上          19,087,811.08                14%            1,145,268.66
合计            140,602,995.34               100%            8,436,179.72

期末数                                      期初数
账龄                      金额               比例                坏账准备
1年以内         102,188,979.93                69%            6,131,338.80
1--2年           24,321,638.34                16%            1,459,298.30
2--3年            3,600,545.01                 2%              216,032.70
3年以上          19,478,385.13                13%            1,168,703.12
合计            149,589,548.41               100%            8,975,372.92
    注1、本项目中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    注2、本项目欠款金额前五名金额合计39,456,072.43 元,占期末应收账款余额的28.06%。
    4、其他应收款
                                             期末数
账龄                      金额                 比例              坏账准备
1年以内         113,198,786.64                  58%          6,791,927.20
1--2年           24,066,957.06                  12%          1,444,017.42
2--3年           13,582,916.80                   7%            814,975.01
3年以上          44,582,323.19                  23%          2,674,939.39
合计            195,430,983.69                 100%         11,725,859.02

                                             期初数
账龄                      金额                 比例              坏账准备
1年以内          97,997,410.57                  49%          5,879,844.63
1--2年           14,766,975.47                   7%            586,018.53
2--3年           42,493,623.20                  21%          2,549,617.39
3年以上          45,720,323.08                  23%          3,043,219.38
合计            200,978,332.32                 100%         12,058,699.93
    注1、本项目中有持本公司5%以上表决权股份的股东单位中山火炬集团有限公司的欠款12,450,787.61 元。
    注2、本项目欠款金额前五名金额合计77,086,980.08 元,占期末其他应收款余额的39.44%。
    注3、主要欠款单位如下:
单位名称                                      金额               欠款时间
中山市中旅企业经济发展公司           20,024,901.77                  1-2年
工业企业资产公司                     19,286,721.77                3年以上
珠江客运有限公司                     12,824,568.93                  1年内
中山工业企业资产经营公司             12,500,000.00                  2-3年
中山火炬集团有限公司                 12,450,787.61                  1-3年
合计                                 77,086,980.08

单位名称                                                         欠款原因
中山市中旅企业经济发展公司                                         往来款
工业企业资产公司                                                   往来款
珠江客运有限公司                                               代收船票款
中山工业企业资产经营公司                               产权转让款、往来款
中山火炬集团有限公司                                             间往来款
合计
    5、预付账款
账龄                                   期末数                       比例%
1年以内                         17,606,534.15                      96.00%
1--2年                             179,004.27                       1.00%
2--3年                             494,219.14                       3.00%
3年以上                             73,381.99                       0.00%
合计                            18,353,139.55                     100.00%

账龄                                   期初数                 比例      %
1年以内                         24,217,378.36                      92.00%
1--2年                             670,464.08                       3.00%
2--3年                             679,740.18                       3.00%
3年以上                            599,296.70                       2.00%
合计                            26,166,879.32                     100.00%
    注1、本项目中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款;
    注2、本期较上期有较大幅度减少主要系购买存货入库所致;
    注3、超过1 年以上的预付账款系发票未收到所致。
    6、存货
                                                  期末数
项目                                    金额                     跌价准备
原材料                         30,980,526.99                   366,829.55
包装物                          1,877,291.20                     6,847.49
低值易耗品                        175,868.78
库存商品                      874,114,337.92                 2,464,060.40
在产品                         11,603,129.08                 2,857,899.45
半成品                          7,806,784.73
委托加工物资                    4,795,416.88
委托代销商品                      502,642.62
分期收款发出商品                1,989,674.99                    48,917.97
其他                            2,066,512.48
合计                          935,912,185.67                 5,744,554.86

                                                   期初数
项目                                    金额                     跌价准备
原材料                         30,531,681.94                 1,725,948.61
包装物                          2,372,635.07                     5,987.23
低值易耗品                        251,465.72                        28.40
库存商品                      998,465,464.78                 1,415,190.67
在产品                          3,826,178.66
半成品                          7,538,564.52
委托加工物资                    3,642,172.90
委托代销商品                      890,386.62
分期收款发出商品                2,083,765.34                    44,000.00
其他                            2,287,268.58                     2,181.56
合计                        1,051,889,584.13                 3,193,336.47
    注1、存货可变现净值确定依据:对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与可变现净值孰低法计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    注2、以上库存商品中土地存量价值为838,670,870.59 元。
    7、待摊费用
类别                        期末数                期初数         摊销期间
保险费                  113,303.51             99,441.85           受益期
其他                    357,286.18            969,113.39           受益期
合计                    470,589.69          1,068,555.24
    8、长期股权投资
                                              期末数
项目                          金额                               减值准备
对子公司投资         16,405,159.91
对联营企业投资      164,458,396.77                             939,050.00
合计                180,863,556.68                             939,050.00

                                              期初数
项目                           金额                              减值准备
对子公司投资          25,622,853.36
对联营企业投资       175,876,626.33                          3,219,050.00
合计                 201,499,479.69                          3,219,050.00
    (1)对子公司投资
    ①投资明细列示如下:
被投资单位名称             占注册资                              期末金额
                             本比例
中港客运联营公司                60%                         14,465,533.83
中兴(科技)贸易发展
有限公司                       100%                          1,939,626.08
合计                                                        16,405,159.91

被投资单位名称     其中:1、投资成本    2、被投资单位累   3、股权投资差额
                                          计权益增减额
中港客运联营公司                                            14,465,533.83
中兴(科技)贸易发展
有限公司                                                     1,939,626.08
合计                                                        16,405,159.91
    注1、中山市中山火炬南方钛金有限公司本期已转让,具体原因见(四)控股子公司、合并范围及合并比例发生变化的说明。确定的股权购买日为2003 年5 月31 日,股权购买日该公司所有权权益421.91 万元,流动资产186.41 万元,固定资产442.81 万元,资产合计653.66 万元,负债231.75 万元;转让价391.29 万元,取得股权转让收益11.57 万元。
    注2、本公司于2003 年4 月20 日与自然人冯维国、冯志平两人签订协议,将本公司原控股子公司中山市中炬高新工程有限公司100%股权转让给自然人冯维国、冯志平两人。确定的股权购买日为2003 年1 月1 日,股权购买日该公司所有权权益668 万元,流动资产1120 万元,固定资产44 万元,资产合计1164 万元,负债496 万元;转让价859 万元,取得股权转让收益191万元。
    ②股权投资差额
被投资单位名称                 初始金额       形成原因           摊销期限
中港客运联营有限公司      20,665,048.30       投资差异                 10
中兴(科技)贸易发展有
限公司                     2,424,532.60       投资差异                 10
合计                      23,089,580.90

被投资单位名称               本期摊销额                          摊余价值
中港客运联营有限公司       2,066,504.81                     14,465,533.83
中兴(科技)贸易发展有
限公司                       242,453.26                      1,939,626.08
合计                       2,308,958.07                     16,405,159.91
    (2)对联营企业投资
    ①投资明细列示如下:
被投资单位名称                        投资     占注册         期末余额
                                      期限     资本比
                                                  例%
中山联合鸿兴造纸有限公司                50         30       89,053,627.30
中山联兴造纸有限公司                    30         30       37,888,492.22
中山泰康通信设备有限公司                10         25        8,591,045.70
中山科艺电子有限公司                    15         40          162,863.73
中山高达纤维有限公司                    15         25        4,637,266.48
中山市天骄稀土材料公司                  20       28.5        7,245,051.14
中山京祥珍珠钙有限公司                  15
泰康研究所                              10         50        1,763,500.00
佛山陶瓷有限公司                                0.625       14,430,309.00
中山市森莱高技术有限公司                15
横门海产实业公司                                               643,250.00
中山市中炬东协物流有限公司              40                      42,991.20
合计                                                       164,458,396.77

被投资单位名称                            其中:          2、被投资单位累
                                     1、投资成本             计权益增减额

中山联合鸿兴造纸有限公司           72,929,000.00             8,778,583.46
中山联兴造纸有限公司               36,504,384.62             1,384,107.60
中山泰康通信设备有限公司           12,500,000.00            -3,908,954.30
中山科艺电子有限公司                6,000,000.00            -5,837,136.27
中山高达纤维有限公司                4,431,367.50               205,898.98
中山市天骄稀土材料公司              5,700,000.00             1,545,051.14
中山京祥珍珠钙有限公司
泰康研究所                          1,763,500.00
佛山陶瓷有限公司                   14,430,309.00
中山市森莱高技术有限公司
横门海产实业公司                      643,250.00
中山市中炬东协物流有限公司            200,000.00              -157,008.80
合计                              155,101,811.12             2,010,541.81

被投资单位名称                     3、股权投资差                 期末减值
                                              额                     准备

中山联合鸿兴造纸有限公司            7,346,043.84
中山联兴造纸有限公司
中山泰康通信设备有限公司
中山科艺电子有限公司
中山高达纤维有限公司                                           410,000.00
中山市天骄稀土材料公司
中山京祥珍珠钙有限公司
泰康研究所                                                     529,050.00
佛山陶瓷有限公司
中山市森莱高技术有限公司
横门海产实业公司
中山市中炬东协物流有限公司
合计                                7,346,043.84               939,050.00
    注1、根据我公司、中兴(科技)贸易发展有限公司与中山海之素生物科技有限公司与2003年12 月28 日签署的股权转让协议,我公司将持有中山京祥珍珠钙有限公司7.2%股权,中兴(科技)贸易发展有限公司将其持有的中山京祥珍珠钙有限公司25.11%股权,转让给中山海之素生物科技有限公司,我公司转让价款为56.419 万元,中兴(科技)贸易发展有限公司转让价款为1,965,810 元,本次转让我公司与子公司中兴(科技)贸易发展有限公司合计转让收益143,000元。
    注2、由于我公司本年度与国家高技术绿色材料发展中心合作对新士达公司及森莱公司进行了重组,我公司联营公司中山森莱高技术有限公司已不再存在,在重组过程中,我公司对森莱的长期投资处理损失542.78 万元。
    ②股权投资差额
被投资单位名称                   初始金额      形成原因          摊销期限
中山联合鸿兴造纸有限公司    12,243,408.07      投资差异                10
合计                        12,243,408.07

被投资单位名称                 本期摊销额                        摊余价值
中山联合鸿兴造纸有限公司     1,224,340.81                    7,346,043.84
合计                         1,224,340.81                    7,346,043.84
    9、长期债权投资
投资单位                     初始投资成本            年利            应计
                                                       率            利息
中山科艺电子有限公司         4,946,613.49
中山高达纤维有限公司         1,483,845.46                         100,000
合计                         6,430,458.95

投资单位                             累计        年末余额        减值准备
                                 应收利息
中山科艺电子有限公司                         4,946,613.49      848,530.00
中山高达纤维有限公司                         1,583,845.46
合计                                         6,530,458.95      848,530.00
    注:上述长期债权投资均系向本公司联营企业投资,本公司对其长期股权投资均按权益法核算。
    10、固定资产
    (1)固定资产原值
固定资产类别                        期初数                       本期增加
房屋建筑物                  504,041,289.11                  63,923,748.66
机器设备                    309,738,879.10                  12,185,320.46
运输工具                     20,275,554.66                   2,791,265.00
电子设备                     10,942,915.95                     463,323.56
其他                         27,346,378.72                   2,832,750.18
合计                        872,345,017.54                  82,196,407.86

固定资产类别                      本期减少                         期末数
房屋建筑物                   29,250,389.63                 538,714,648.14
机器设备                     12,539,443.77                 309,384,755.79
运输工具                      1,907,245.50                  21,159,574.16
电子设备                        220,426.35                  11,185,813.16
其他                          6,065,861.33                  24,113,267.57
合计                         49,983,366.58                 904,558,058.82
    (2)累计折旧
固定资产类别                        期初数                       本期增加
房屋建筑物                   82,291,028.96                  13,590,926.26
机器设备                    165,017,507.12                  26,029,667.11
运输工具                     11,024,634.10                     357,450.60
办公设备                      5,981,306.79                   1,801,806.41
其他                         10,191,104.73                   1,817,243.36
合计                        274,505,581.70                  43,597,093.74

固定资产类别                      本期减少                         期末数
房屋建筑物                    7,539,334.55                  88,342,620.67
机器设备                      5,496,109.77                 185,551,064.46
运输工具                      1,772,260.34                   9,609,824.36
办公设备                        707,053.27                   7,076,059.93
其他                          3,690,792.79                   8,317,555.30
合计                         19,205,550.72                 298,897,124.72
    (3)固定资产减值准备
固定资产类别                        期初数                       本期增加
房屋建筑物                   64,800,775.15
机器设备                     50,488,420.87
合计                        115,289,196.02

固定资产类别                      本期减少                         期末数
房屋建筑物                   20,137,108.59                  44,663,666.56
机器设备                     14,016,089.80                  36,472,331.07
合计                         34,153,198.39                  81,135,997.63
    注:本期固定资产减值准备的减少系本期处置了部分固定资产所致。
    11、工程物资
类别                                期末数                         期初数
机器设备                        237,140.00                     235,990.00
合计                            237,140.00                     235,990.00
    12、在建工程
工程项目                            期初数                       本期增加
凯旋真空二车间                   52,906.92
新士达电池厂工程                573,818.00                   5,818,463.99
精密焊管镀铜车间                745,975.27                      28,833.76
本部及创新科技厂房及宿舍     56,338,616.92                 101,250,689.05
合计                         57,711,317.11                 107,097,986.80

工程项目                                                         本期转入
                                                                 固定资产
凯旋真空二车间
新士达电池厂工程                                             6,040,466.19
精密焊管镀铜车间                                               197,970.46
本部及创新科技厂房及宿舍                                    15,255,869.50
合计                                                        21,494,306.15
工程项目                        其他减少数                         期末数
凯旋真空二车间                   52,906.92
新士达电池厂工程                                               351,815.80
精密焊管镀铜车间                                               576,838.57
本部及创新科技厂房及宿舍                                   142,333,436.47
合计                             52,906.92                 143,262,090.84

工程项目                          资金来源                     工程投入占
                                                               预算的比例
                                                                      (%)
凯旋真空二车间                    自有资金                            100
新士达电池厂工程                  自有资金                             95
精密焊管镀铜车间                  自有资金                             80
本部及创新科技厂房及宿舍          自有资金
合计
    注1、在建工程未发现有减值情况;
    注2、公司本报告期无利息资本化情况。
    13、固定资产清理
固定资产名称                        期初数                       本期增加
机器设备                       -118,315.40
合计                           -118,315.40

固定资产名称                      本期减少                         期末数
机器设备                       -118,315.40
合计                           -118,315.40
    14、无形资产
类别                             原始金额                        期初余额
美味鲜土地使用权1            4,076,943.67                    3,755,621.54
美味鲜土地使用权2           12,113,150.00                   11,281,369.20
新士达土地使用权                                             6,248,000.00
新士达(新)土地使用权         8,773,942.60
新士达(新)专有技术          10,750,000.00
凯旋真空土地使用权           5,275,000.00                    4,744,749.78
精密焊管土地使用权           6,937,697.05                    6,554,579.53
科威电池土地使用权           6,494,358.00                    5,563,500.02
专有技术(明佳)                   2,300.00                        1,793.00
专有技术(科威)                  50,900.00                       50,900.00
ZrN技术(钛金)                  410,500.00                      281,907.13
软件(美味鲜)                    65,015.15                       52,489.15
软件(钛金)                      13,872.00                        8,589.26
真空专用技术                 2,000,000.00                      999,999.78
技术品牌专利权(科力高)                                         349,886.88
合计                        56,963,678.47                   39,893,385.27

类别                             本期增加                      本期摊销额
美味鲜土地使用权1                                              145,271.52
美味鲜土地使用权2            1,142,671.20                      315,010.80
新士达土地使用权
新士达(新)土地使用权         8,773,942.60                       58,249.48
新士达(新)专有技术          10,750,000.00                      179,166.66
凯旋真空土地使用权
精密焊管土地使用权                                              39,321.00
科威电池土地使用权                                              21,040.08
专有技术(明佳)                                                   1,793.00
专有技术(科威)                                                  50,900.00
ZrN技术(钛金)
软件(美味鲜)                                                     6,564.00
软件(钛金)
真空专用技术
技术品牌专利权(科力高)         126,086.88                      223,800.00
合计                        20,666,613.80                      943,403.42

类别                          其他转出           期末余额          剩余摊
                                                                   销年限
美味鲜土地使用权1                            3,610,350.02            31年
美味鲜土地使用权2                           12,109,029.60            35年
新士达土地使用权          6,248,000.00                         已由本部收
                                                               回继续开发
新士达(新)土地使用权                         8,715,693.12            39年
新士达(新)专有技术                          10,570,833.34           9.9年
凯旋真空土地使用权        4,744,749.78                             已转让
精密焊管土地使用权                           6,515,258.53            43年
科威电池土地使用权                           5,542,459.94            43年
专有技术(明佳)
专有技术(科威)
ZrN技术(钛金)               281,907.13                             已转让
软件(美味鲜)                                    45,925.15             7年
软件(钛金)                    8,589.26
真空专用技术                999,999.78                             已转让
技术品牌专利权(科力高)                                                7年
合计                     12,283,245.95      47,333,349.70
    注:本期无形资产较上期发生较大的变化系本期子公司中山市新士达电池有限公司接受的投资以及购置的土地产生。
    无形资产减值准备
项目                            期初数                           本期增加
新士达土地使用权          6,248,000.00
凯旋真空土地使用权        2,215,500.00
精密焊管土地使用权        5,318,607.57
专有技术(钛金公司)          200,500.00
合计                     13,982,607.57

项目                          本期减少            期末数             备注
新士达土地使用权          6,248,000.00
凯旋真空土地使用权        2,215,500.00                         子公司转让
精密焊管土地使用权                          5,318,607.57
专有技术(钛金公司)          200,500.00                         子公司转让
合计                      8,664,000.00      5,318,607.57
    15、长期待摊费用
项目                          原始金额          期初余额         本期增加
美味鲜改良支出              545,219.30        445,262.30
明佳改良支出                323,319.40        119,656.53        28,077.70
合计                        868,538.70        564,918.83        28,077.70

项目                          本期摊销          期末余额     剩余摊销年限
美味鲜改良支出              109,044.00        336,218.30              3年
明佳改良支出                113,053.16         34,681.07         6-18个月
合计                        222,097.16        370,899.37
    16、短期借款
借款类别                      期末余额                           期初余额
信用贷款                    300,000.00                       7,200,000.00
保证贷款                 34,655,000.00                      82,570,000.00
抵押贷款                580,450,000.00                     382,800,000.00
质押贷款                                                   127,470,000.00
合计                    615,405,000.00                     600,040,000.00
    注1、本报告期公司已偿还逾期贷款625 万元,详见(十一)其他重大事项披露。
    注2、截止报告期末,公司只有到期未偿还的短期借款3,420 万元,公司目前正与债权银行协商,预计将以物业、土地、现金等方式偿还或转贷。逾期贷款明细列示如下:
贷款单位                     贷款种类           贷款期限         贷款金额
中山市农村
信用联社                         保证     1992.6-2000.12    34,200,000.00
合计                                                        34,200,000.00

贷款单位                      年利率%                        贷款资金用途
中山市农村
信用联社                        10.80                          开发区建设
合计
    17、应付票据
票据种类                       期末数                              期初数
银行承兑汇票            97,144,233.68                      128,646,858.00
合计                    97,144,233.68                      128,646,858.00
    注1、本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注2、截止至2003 年12 月31 日,未有到期未支付的银行承兑汇票。
    18、应付账款
期末数                                                             期初数
55,088,213.64                                               82,924,361.45
    注1、本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注2、本期较上期减少27,836,147.81 元,主要系本期子公司及时支付了购货款。
    注3、期末大额列示如下:
单位名称                                                             金额
暂估材料价款                                                 5,449,232.96
新港石油有限公司                                             4,702,445.51
珠江海事顾问有限公司                                         2,142,870.88
深圳比亚迪锂电池有限公司                                     2,061,696.28
南海市诚丰模具塑料有限公司                                   1,511,047.10
    19、预收账款
期末数                                                             期初数
36,170,443.90                                               39,210,756.49
    注1、本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注2、本项目无一年以上大额的预收款项。
    20、应付股利
期末数                                                             期初数
2,456,487.26                                                 3,810,960.70
    21、应交税金
税种                             期末数                            期初数
所得税                     2,903,640.35                      2,494,851.98
增值税                    -4,243,573.11                    -10,857,701.87
营业税                     3,593,097.71                      6,232,052.41
城建税                       143,095.04                        206,883.36
房产税                     1,803,962.68
土地使用税                    15,984.00
个人所得税                    33,961.72                          6,456.29
其他税种                       5,475.72
合计                       4,255,644.11                     -1,917,457.83
    22、其他应交款
类别                             期末数                            期初数
教育费附加                   134,162.01                        116,486.65
合计                         134,162.01                        116,486.65
    23、其他应付款
期末数                                                             期初数
89,652,081.76                                              102,561,018.42
    注1、本项目中有持本公司5%以上表决权股份的股东单位中山火炬集团有限公司的欠款1,969,960.00 元。
    注2、期末金额较大的有:
单位名称                                                             金额
市建设实业公司                                              19,980,000.00
区建设发展有限公司                                           5,141,588.10
中山造纸厂工会                                               5,000,000.00
广东科技创新有限公司                                         3,000,000.00
堤围防护费                                                   2,958,754.77
工会经费                                                     2,303,633.10
    24、预提费用
项目                                                               期末数
借款利息                                                    14,304,576.93
租金、水电费                                                 1,270,869.16
保险费
船舶修理费                                                   8,816,484.52
其他                                                           877,274.00
合计                                                        25,269,204.61

项目                                  期初数           期末结存余额的原因
借款利息                       18,698,073.77                 期末应计未付
租金、水电费                    1,018,286.12                 期末应计未付
保险费                            113,000.04                 期末应计未付
船舶修理费                      2,266,449.04                 期末应计未付
其他                            2,172,984.30                 期末应计未付
合计                           24,268,793.27
    25、一年内到期的长期负债
借款类别                              期末数                       期初数
抵押借款                        3,400,000.00                 3,400,000.00
保证借款                          465,000.00                   465,000.00
合计                            3,865,000.00                 3,865,000.00
    注:上述借款系子公司中山市明佳高技术光电仪器有限公司因与银行存在纠纷而尚未归还的借款。
    26、长期应付款
期末数                                                             期初数
46,904,281.27                                               62,411,513.59
    长期应付款明细列示如下:
    1、应付工行开发区支行抵贷资产回购款46,460,000.00
    2、住房公积金444,281.27
    根据本公司与工行开发区支行的协议,本公司资产回购款6200 万元应从2003 年起每月支付194 万元,32 个月内付清,本年本公司共支付了1554 万元。
    上述应付工行开发区支行抵贷资产回购款详见2002 年度财务报告。
    27、股本
    公司股份变动情况表(单位:股)
                                            本次变动增减(+,-)
                             期末数        配股        送股    公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份           173,570,302
其中:
境内法人持有股份        173,570,302
2、募集法人股份          27,249,574
未上市流通股份合计      200,819,876
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         249,236,074
已上市流通股份合计      249,236,074
三、股份总数            450,055,950

                          增发             其他          小计      期初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 173,570,302
其中:
境内法人持有股份                                              173,570,302
2、募集法人股份                                                27,249,574
未上市流通股份合计                                            200,819,876
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               249,236,074
已上市流通股份合计                                            249,236,074
三、股份总数                                                  450,055,950
    28、资本公积
项目                                年初余额                     本年增加
资本(或股本)溢价              504,673,559.19
股权投资准备                   17,474,075.34
其他资本公积                   38,748,070.59                    77,690.53
资产评估增值准备                1,279,757.00
合计                          562,175,462.12                    77,690.53

项目                                本年减少                     年末余额
资本(或股本)溢价                                           504,673,559.19
股权投资准备                                                17,474,075.34
其他资本公积                                                38,825,761.12
资产评估增值准备                                             1,279,757.00
合计                                                       562,253,152.65
    29、盈余公积
项目                                年初余额                     本年增加
1、一般盈余公积金             119,290,072.47                 4,841,373.93
其中:法定盈余公积金           65,299,481.59                 1,795,148.35
任意盈余公积金                 53,990,590.88                 3,046,225.58
2、公益金                      36,776,669.99                   897,574.12
合计                          156,066,742.46                 5,738,948.05

项目                                本年减少                     年末余额
1、一般盈余公积金                                          124,131,446.40
其中:法定盈余公积金                                        67,094,629.94
任意盈余公积金                                              57,036,816.46
2、公益金                                                   37,674,244.11
合计                                                       161,805,690.51
    30、未分配利润
年初余额                     本年增加            本年减少        年末余额
90,684,756.48           20,919,597.28        9,027,444.81  102,576,908.95
    注:报告期利润分配情况及比例,母公司和非中外合资经营企业的子公司按净利润的10%提取法定盈余公积,按净利润的5%提取法定公益金,任意盈余公积金的提取比例由董事会或股东大会决定;属中外合资经营企业的子公司分别提取职工奖励及福利基金、储备基金和企业发展基金。根据母公司董事会利润分配预案,2003 年度不分配、不转增。
    31、主营业务收入、主营业务成本:
    业务分部
项目                                     本期数                上年同期数
主营业务收入:
制造业                           453,590,302.20            418,960,940.40
贸易业                                                     124,285,657.35
房地产及服务业                   261,014,178.00            302,152,301.53
小计                             714,604,480.20            845,398,899.28
公司内各业务分部间相互抵消                                  23,482,652.78
合计                             714,604,480.20            821,916,246.50
主营业务成本:
制造业                           357,926,661.09            319,254,757.05
贸易业                                                     120,467,170.79
房地产及服务业                   161,057,459.45            198,426,473.78
小计                             518,984,120.54            638,148,401.62
公司内各业务分部间相互抵消                                  23,482,652.78
合计                             518,984,120.54            614,665,748.84
主营业务毛利                     195,620,359.66            207,250,497.66
    注1、由于母公司进出口业务调整,以及大部分子公司已拥有进出口经营权,2003 年起,公司已停止贸易业务。本公司以前年度内部业务分布相互抵消均系进出口业务,因此本年度不存在内部业务分部抵消事项。
    注2、本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为52,959,984.66 元,占公司全部销售收入的比例为7.43%。
    32、管理费用
    本期管理费用较上年减少19,374,540.07 元,主要是本期减少了合并范围以及由于本期母子公司实行预算管理控制费用所致。
    33、财务费用
类别                                     2003年                    2002年
利息支出                          42,459,027.68             53,286,272.81
减:利息收入                       7,975,038.61              3,184,060.49
汇兑损失                             794,388.38                624,507.01
减:汇兑收益                          15,420.26                 32,501.12
其他                                 379,675.61              1,389,049.89
合计                              35,642,632.80             52,083,268.10
    本年度财务费用较上期减少16,440,635.30 元,主要是因为上期转入长期应付款—资产回购款的银行借款本期不再计提利息以及银行借款利率下降所致。参见2002 年财务报告。
    34、投资收益
项目                                      本年数                   上年数
1、联营或合营公司分配来的利润                                  420,000.00
2、期末调整的被投资单位所有者权益
净增减额的金额                      7,293,481.99             6,070,131.12
3、股权投资差额摊销                -3,533,298.88            -3,655,733.07
4、股权投资转让收益                -1,026,812.55
合计                                2,733,370.56             2,834,398.05
    注1、以上股权投资转让收益中中炬工程服务有限公司转让收益380 万元,其中股权转让收益191 万元,以前年度工程服务公司为我公司本部提供工程服务未实现利润本期因工程服务公司转让而实现的利润189 万元;
    注2、转让南方钛金股权实现转让收益4.25 万元;
    注3、转让凯旋真空股权实现转让收益39.87 万元;
    注4、转让京祥公司股权实现转让收益14.3 万元;
    注5、新士达与森莱重组,森莱公司撤销确认投资损失543 万;
    注6、转让中炬精工股权确认转让收益1.42 万元。
    35、补贴收入
项目                                    本年数                     上年数
其他财政扶持性补助                  350,000.00                 200,000.00
其他                              1,647,833.62               3,113,159.50
合计                              1,997,833.62               3,313,159.50
其他                              2,552,113.85               2,077,775.23
合计                              2,785,152.92               2,469,762.35
    36、外营业收入                            
项目                                    2003年                     2002年
处置固定资产净收益                  211,370.55                 382,687.92
罚款净收入                           21,668.52                   9,299.20
其他                              2.552.113.85               2.077.775.23
合计                              2.785.152.92               2.469.762.35
    37、营业外支出
项目                                    2003年                     2002年
处置固定资产净损失                2,248,312.14                 218,222.79
计提的固定资产减值准备                                       2,991,931.51
捐赠支出                            353,943.00                 236,700.00
罚款支出                            360,353.51                 726,913.77
非常损失                                                       462,499.83
其他                              1,604,146.21               2,703,800.44
合计                              4,566,754.86               7,340,068.34
    38、未确认投资损失
    本项目期末余额9,733,521.86 元,其中:
中山市明佳高技术光电仪器公司                               4,517,650.85元
中山市中山火炬精密焊管有限公司                             5,215,871.01元
    39、支付的其他与经营活动有关的现金
大额项目                                                             金额
偿付工行长期应付款                                          15,540,000.00
偿付农行应付款                                               6,000,000.00
支付中山造纸厂工会欠款                                       3,500,000.00
支付管理、营业费用等                                        33,350,034.17
其他临时往来款                                              13,226,925.09
合计                                                        71,616,959.26
    40、支付的其他与筹资活动有关的现金
    本项目反映余额38,835,190.90 元主要为本期支付的银行承兑汇票款净额。
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
                                            期末数
账龄                        金额               比例              坏账准备
1年以内            37,160,500.90                64%          2,229,630.05
1--2年              8,952,251.43                16%            537,135.08
2--3年              1,589,043.00                 3%             95,342.58
3年以上            10,030,456.63                17%            601,827.40
合计               57,732,251.96               100%          3,463,935.11

                                              期初数
账龄                        金额           比例坏账                  准备
1年以内            29,594,031.76                52%          1,775,641.91
1--2               12,725,910.51                22%            763,554.63
2--3
3年以上            14,673,656.63                26%            880,419.40
合计               56,993,598.90               100%          3,419,615.94
    注1、本项目欠款金额前五名金额合计39,456,072.43 元,占本项目金额的68.34%。
    注2、本项目中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
                                               期末数
账龄                        金额                比例             坏账准备
1年以内           165,798,675.81                 73%         9,947,920.55
1--2年             23,703,792.32                 10%         1,422,227.54
2--3年             15,625,812.36                  7%           937,548.74
3年以上            22,036,104.97                 10%         1,322,166.30
合计              227,164,385.46                100%        13,629,863.13

                                               期初数
账龄                        金额                比例             坏账准备
1年以内           125,201,905.93                 70%         7,512,114.36
1--2年             23,231,049.64                 13%         1,393,862.98
2--3年              4,611,839.38                  3%           276,710.36
3年以上            23,981,994.25                 14%         1,438,919.66
合计              177,026,789.20                100%        10,621,607.36
    注1、本项目欠款金额前五名金额合计90,634,811.94 元, 占本项目金额的39.90%。
    注2、本项目中有持本公司5%以上表决权股份的股东单位中山火炬高新技术产业(集团)公司的欠款12,450,787.61 元。
    注3、主要欠款单位如下:
单位名称                                        金额             欠款时间
中山市中山火炬精密焊管有限公司         25,182,253.51                1年内
中山市新士达电池有限公司               20,476,869.05                1年内
中山市中旅企业经济发展公司             20,024,901.77                1-2年
中山工业企业资产经营公司               12,500,000.00                2-3年
中山火炬集团有限公司                   12,450,787.61                1-3年

单位名称                                                         欠款原因
中山市中山火炬精密焊管有限公司                                 子公司往来
中山市新士达电池有限公司                                       子公司往来
中山市中旅企业经济发展公司                                         往来款
中山工业企业资产经营公司                               产权转让款、往来款
中山火炬集团有限公司                                             间往来款
    3、长期股权投资
                                               期末数
项目                                金额                         减值准备
对子公司投资              289,267,866.72
对联营企业投资            163,815,146.76                       939,050.00
合计                      453,083,013.48                       939,050.00

                                               期初数
项目                                金额                         减值准备
对子公司投资              313,336,541.86
对联营企业投资            173,326,376.33                     3,219,050.00
合计                      486,662,918.19                     3,219,050.00
    (1)对子公司投资
    ①投资明细列示如下:
被投资单位名称                               占注册          本期权益法核
                                             资本比            算投资收益
                                                 例
中山晨生电子有限公司                         68.75%           -262,544.84
广东美味鲜调味食品有限公司                   75.00%         10,752,343.88
中山市科威电池公司                          100.00%          1,238,702.51
中山市南方钛金有限公司                       90.00%
中山市火炬高新技术工程服务公司              100.00%
中山凯旋真空技术工程有限公司                 50.00%
中山市新士达电池有限公司                     58.00%          1,627,538.70
中山丰源塑料机械制品有限公司                 75.00%             34,258.79
中山市明佳高技术光电仪器公司                 60.00%
中山市生物工程公司                           50.00%            111,712.60
中山市中山火炬精密焊管有限公司               85.00%
中山中炬精工机械有限公司                     75.00%          2,553,108.79
中港客运联营公司                             60.00%         13,683,310.06
中山创新科技发展有限公司                     50.00%            706,412.52
中山市科力高自动化设备有限公司               86.00%            412,877.44
中兴(科技)贸易发展有限公司                  100.00%          2,454,281.99
合计                                                        33,312,002.44
                                                                   其中:
被投资单位名称                             期末余额           1、投资成本


中山晨生电子有限公司                   1,041,771.64          5,500,000.00
广东美味鲜调味食品有限公司            53,688,999.92         37,500,000.00
中山市科威电池公司                    23,223,890.88         23,000,000.00
中山市南方钛金有限公司
中山市火炬高新技术工程服务公司
中山凯旋真空技术工程有限公司
中山市新士达电池有限公司              26,414,169.33         26,100,000.00
中山丰源塑料机械制品有限公司           4,523,889.42          4,590,000.00
中山市明佳高技术光电仪器公司                                 6,000,000.00
中山市生物工程公司                     7,414,286.94          6,500,000.00
中山市中山火炬精密焊管有限公司                              26,476,662.78
中山中炬精工机械有限公司               7,277,011.33          4,500,000.00
中港客运联营公司                     136,630,578.34         63,811,900.99
中山创新科技发展有限公司              12,690,484.92         12,000,000.00
中山市科力高自动化设备有限公司         3,351,338.76          3,120,000.00
中兴(科技)贸易发展有限公司            13,011,445.24             84,800.00
合计                                 289,267,866.72        219,183,363.77

                                              其中:
被投资单位名称                         2、被投资单位      3、股权投资差额
                                      累计权益增减额
中山晨生电子有限公司                   -4,458,228.36
广东美味鲜调味食品有限公司             16,188,999.92
中山市科威电池公司                        223,890.88
中山市南方钛金有限公司
中山市火炬高新技术工程服务公司
中山凯旋真空技术工程有限公司
中山市新士达电池有限公司                  314,169.33
中山丰源塑料机械制品有限公司              -66,110.58
中山市明佳高技术光电仪器公司           -6,000,000.00
中山市生物工程公司                        914,286.94
中山市中山火炬精密焊管有限公司        -26,476,662.78
中山中炬精工机械有限公司                2,777,011.33
中港客运联营公司                       58,353,143.52        14,465,533.83
中山创新科技发展有限公司                  690,484.92
中山市科力高自动化设备有限公司            231,338.76
中兴(科技)贸易发展有限公司             10,987,019.16         1,939,626.08
合计                                   53,679,343.04        16,405,159.91
    ②股权投资差额
被投资单位名称                     初始金额       形成原因       摊销期限
中港客运联营有限公司          20,665,048.30       投资差异             10
中兴(科技)贸易发展
有限公司                       2,424,532.60       投资差异             10
合计                          23,089,580.90

被投资单位名称                   本期摊销额                      摊余价值
中港客运联营有限公司           2,066,504.81                 14,465,533.83
中兴(科技)贸易发展
有限公司                         242,453.26                  1,939,626.08
合计                           2,308,958.07                 16,405,159.91
    (2)对联营企业投资
    ①投资明细列示如下:

被投资单位名称                  投资            资本比       本期权益法核
                                期限               例%         算投资收益
                              占注册
中山联合鸿兴造纸有限
公司                              50                30       4,339,297.11
中山联兴造纸有限公司              30                30       3,469,622.52
中山泰康通信设备有限
公司                              10                25        -648,060.97
中山科艺电子有限公司              15                40         -99,157.21
中山高达纤维有限公司              15                25         102,556.08
中山市天骄稀土材料公
司                                20              28.5         286,233.26
中山京祥珍珠钙有限公
司                                15             32.28
泰康研究所                        10                50
佛山陶瓷有限公司                                 0.625
中山市森莱高技术有限
公司                              15                49
中山市中炬东协物流有
限公司                                              40        -157,008.80
合计                                                         7,293,481.99

                           其中:
被投资单位名称                     期末余额                   1、投资成本
中山联合鸿兴造纸有限
公司                          89,053,627.30                 72,929,000.00
中山联兴造纸有限公司          37,888,492.22                 36,504,384.62
中山泰康通信设备有限
公司                           8,591,045.70                 12,500,000.00
中山科艺电子有限公司             162,863.73                  6,000,000.00
中山高达纤维有限公司           4,637,266.48                  4,431,367.50
中山市天骄稀土材料公
司                             7,245,051.13                  5,700,000.00
中山京祥珍珠钙有限公

泰康研究所                     1,763,500.00                  1,763,500.00
佛山陶瓷有限公司              14,430,309.00                 14,430,309.00
中山市森莱高技术有限
公司
中山市中炬东协物流有
限公司                           42,991.20                     200,000.00
合计                         163,815,146.76                154,458,561.12

                                     其中:
被投资单位名称                2、被投资单位    3、股权投资差额   期末减值
                             累计权益增减额                          准备
中山联合鸿兴造纸有限
公司                           8,778,583.46       7,346,043.84
中山联兴造纸有限公司           1,384,107.60
中山泰康通信设备有限
公司                          -3,908,954.30
中山科艺电子有限公司          -5,837,136.27
中山高达纤维有限公司             205,898.98                    410,000.00
中山市天骄稀土材料公
司                             1,545,051.13
中山京祥珍珠钙有限公

泰康研究所                                                     529,050.00
佛山陶瓷有限公司
中山市森莱高技术有限
公司
中山市中炬东协物流有
限公司                          -157,008.80
合计                           2,010,541.80       7,346,043.84 939,050.00
    ②股权投资差额
被投资单位名称                      初始金额     形成原因        摊销期限
中山联合鸿兴造纸有限公司       12,243,408.07     投资差异              10
合计                           12,243,408.07

被投资单位名称                    本期摊销额                     摊余价值
中山联合鸿兴造纸有限公司        1,224,340.81                 7,346,043.84
合计                            1,224,340.81                 7,346,043.84
    4、长期债权投资
投资单位                        初始投资成本       年利              应计
                                                    率               利息
中兴(科技)贸易发展有限公司      8,960,883.10
中山火炬科艺玩具有限公司        4,946,613.49
中山高达纤维有限公司            1,483,845.46                       100000
合计                           15,391,342.05

投资单位                               累计        年末余额      减值准备
                                   应收利息
中兴(科技)贸易发展有限公司                     8,960,883.10
中山火炬科艺玩具有限公司                       4,946,613.49    848,530.00
中山高达纤维有限公司                           1,583,845.46
合计                                          15,491,342.05    848,530.00
    5、投资收益
项目                                  本年数                       上年数
1、联营或合营公司分配来的利润                                  420,000.00
2、期末调整的被投资单位所有者
权益净增减额的金额             40,605,484.43                39,561,293.29
3、股权投资差额摊销            -3,533,298.88                -3,655,733.07
4、股权投资转让收益            -3,166,402.82
合计                           33,905,782.73                36,325,560.22
    6、财务费用
类别                                  本年数                       上年数
利息支出                       32,514,615.54                47,215,148.65
减:利息收入                    1,687,819.07                   936,838.91
汇兑损失                            2,920.01                    22,822.52
减:汇兑收益                        8,157.34                    27,624.63
其他                              251,827.33                 1,100,422.08
合计                           31,073,386.47                47,373,929.71
    七、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                                                           注册地
                                                                       址
中山火炬集团有限公司                                               中山市
中山市科威电池公司                                                 中山市
中山创新科技发展有限公司                                           中山市
中山市新士达电池有限公司                                           中山市
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                                   中山市
中山丰源塑料机械制品有限公司                                       中山市
中山市中山生物工程有限公司                                         中山市
中山中炬精工机械有限公司                                           中山市
中山市中山火炬精密焊管有限公司                                     中山市
广东美味鲜调味食品有限公司                                         中山市
中山市晨生电子有限公司                                             中山市
中港客运联营有限公司                                               中山市

企业名称                                                         主营业务
中山火炬集团有限公司                                   综合开发及咨询服务
中山市科威电池公司                             生产阴极吸收式全密封蓄电池
中山创新科技发展有限公司               科技项目投资开发配套服务、技术咨询
中山市新士达电池有限公司                       生产各种氢镍、镉镍系列电池
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                 生产新型望远镜及棱镜系列
中山丰源塑料机械制品有限公司               生产各款塑料包装材料及成套设备
中山市中山生物工程有限公司             人体免疫缺陷病毒试剂乙肝、丙肝、梅
                                                                 毒试剂盒
中山中炬精工机械有限公司                               生产汽车摩托车配件
中山市中山火炬精密焊管有限公司                           生产各种精密焊管
广东美味鲜调味食品有限公司                   生产酱料、调味品、非酒精饮料
中山市晨生电子有限公司                             生产大功率工业开头电源
中港客运联营有限公司                                 中山港至香港水路客运

企业名称                           与本企           经济性质         法定
                                   业关系             或类型       代表人
中山火炬集团有限公司               母公司         全民所有制       欧阳安
中山市科威电池公司                 子公司         集体所有制       张佳尧
中山创新科技发展有限公司           子公司       有限责任公司         吴菡
中山市新士达电池有限公司           子公司       有限责任公司       张朗生
中山市明佳高技术光电仪器有限公司   子公司       有限责任公司       张朗生
中山丰源塑料机械制品有限公司       子公司           中外合资       张朗生
中山市中山生物工程有限公司         子公司       有限责任公司       李永乐
中山中炬精工机械有限公司           子公司       有限责任公司       张朗生
中山市中山火炬精密焊管有限公司     子公司       有限责任公司       张朗生
广东美味鲜调味食品有限公司         子公司       有限责任公司       张朗生
中山市晨生电子有限公司             子公司           中外合资       乔力克
中港客运联营有限公司               子公司           中外合资       陆国良

企业名称                           注册地                        主营业务
                                       址
中山市科力高自动化设备有限公司     中山市  自动化器件选型、设计及技术服务
中兴(科技)贸易发展有限公司           香港                  贸易、投资实业

企业名称                           与本企           经济性质         法定
                                   业关系             或类型       代表人
中山市科力高自动化设备有限公司     子公司       有限责任公司       乔力克
中兴(科技)贸易发展有限公司         子公司       有限责任公司         沈冲
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称                             年初数                    本期增加数
中山火炬集团有限公司                   3000
中山市科威电池公司                      800
中山创新科技发展有限公司               2400
中山市新士达电池有限公司               8000
中山市明佳高技术光电仪器有限公司       1000
中山丰源塑料机械制品有限公司            600
中山生物工程有限公司                   1300
中山中炬精工机械有限公司                600
广东美味鲜调味食品有限公司             5000
中山市晨生电子有限公司                  800
中港客运联营有限公司                USD1965
中山市科力高自动化设备有限公司          400
中兴(科技)贸易发展有限公司        港币8万元

企业名称                            本期减少数                     年末数
中山火炬集团有限公司                                                 3000
中山市科威电池公司                                                    800
中山创新科技发展有限公司                                             2400
中山市新士达电池有限公司                  3500                       4500
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                                     1000
中山丰源塑料机械制品有限公司                                          600
中山生物工程有限公司                                                 1300
中山中炬精工机械有限公司                                              600
广东美味鲜调味食品有限公司                                           5000
中山市晨生电子有限公司                                                800
中港客运联营有限公司                                              USD1965
中山市科力高自动化设备有限公司                                        400
中兴(科技)贸易发展有限公司                                      港币8万元
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
                                                        年初数
企业名称                                     金额                   比例%
中山火炬集团有限公司                         6339                   14.08
中山市科威电池公司                           3100                     100
中山创新科技发展有限公司                     1200                      50
中山市新士达电池有限公司                     8242                     100
中山市明佳高技术光电仪器有限公司              600                      60
中山丰源塑料机械制品有限公司                  612                     100
中山生物工程有限公司                          650                      50
中山中炬精工机械有限公司                      600                     100
中山市中山火炬精密焊管有限公司               2815                      85
广东美味鲜调味食品有限公司                   5000                     100
中山市晨生电子有限公司                        800                     100
中港客运联营有限公司                         6381                      60
中山市科力高自动化设备有限公司                312                      78
中兴(科技)贸易发展有限公司                  港币8                     100

                                       本年增加           本年减少
企业名称                            金额     比例%     金额         比例%
中山火炬集团有限公司
中山市科威电池公司                                      800           100
中山创新科技发展有限公司
中山市新士达电池有限公司                               5632            42
中山市明佳高技术光电仪器有限公司
中山丰源塑料机械制品有限公司
中山生物工程有限公司
中山中炬精工机械有限公司                             100.02         16.67
中山市中山火炬精密焊管有限公司
广东美味鲜调味食品有限公司
中山市晨生电子有限公司
中港客运联营有限公司
中山市科力高自动化设备有限公司
中兴(科技)贸易发展有限公司

年初数                                                   年末数
企业名称                                          金额              比例%
中山火炬集团有限公司                              6339              14.08
中山市科威电池公司                                2300                100
中山创新科技发展有限公司                          1200                 50
中山市新士达电池有限公司                          2610                 58
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                   600                 60
中山丰源塑料机械制品有限公司                       612                100
中山生物工程有限公司                               650                 50
中山中炬精工机械有限公司                        499.98              83.33
中山市中山火炬精密焊管有限公司                    2815                 85
广东美味鲜调味食品有限公司                        5000                100
中山市晨生电子有限公司                             800                100
中港客运联营有限公司                              6381                 60
中山市科力高自动化设备有限公司                     312                 78
中兴(科技)贸易发展有限公司                       港币8                100
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质(有交易需披露)
企业名称                                                   与本企业的关系
中山科技风险投资有限公司                               与本公司同一母公司
中山科艺电子有限公司                                     本公司的联营企业
中山天骄稀土材料公司                                     本公司的联营企业
中山高达纤维有限公司                                     本公司的联营企业
中山泰康通信设备有限公司                                 本公司的联营企业
    2、关联方交易
    关联方应收应付款项余额
项目                             2003年12月31日            2002年12月31日
其他应收款:
中山火炬集团有限公司              12,450,787.61              8,153,572.54
中山天骄稀土材料公司               2,853,586.46              3,671,586.46
中山科艺电子有限公司               4,250,996.82              6,394,481.93
中山科技风险投资有限公司          11,131,994.25             11,481,994.25
中山泰康通信设备有限公司           8,877,027.16
其他应付款:
中山火炬集团有限公司               1,969,960.00
中山泰康通信设备有限公司                                       378,436.43
长期债权投资:
中山科艺电子有限公司               4,946,613.49              4,946,613.49
中山高达纤维有限公司               1,483,845.46              1,483,845.46
    八、或有事项
    本公司于2003 年11 月28 日收到中山市中级人民法院(以下简称"法院")发出的(2003)中中法民二初字第139 号《传票》以及相应的《民事起诉状》(以下简称"诉状")、《广东省中山市中级人民法院民事案件应诉通知书》:
    一、原告起诉情况。
    原告中山市建设实业公司认为,根据双方1999 年9 月27 日达成的《协议书》,确认了至1999年9 月30 止,本公司共欠建设公司借款本金1998 万元,利息288,404.62 元,且本公司承诺在1999 年12 月15 日前清付计至1999 年9 月30 日止所欠的借款利息、尽快分期归还1998 万元本金、自1999 年10 月1 日起每月逐月清付当月利息等内容。但2001 年12 月30 日以后本公司并未清付当月的利息,且未分期清还本金。因此,建设公司要求:
    1、本公司向建设公司清偿本金1998 万元,2002 年1 月至2003 年11 月利息3,676,320 元,以及起诉次月至实际还清日止的利息;
    2、请求法院判令本公司承担本案诉讼费用。
    二、本公司对案件的反诉情况。
    本公司曾于1991 年9 月至12 月间分四批向建设公司借入资金共3085 万元,平均利率为8.985%,以后逐年略有降低。截至2001 年12 月31 日止,本公司已累计返还本息50,635,999.33元。之后,本公司与建设公司多次协商解决方案,但未有结果。
    本公司认为,由于建设公司并不具备金融业务经营权,本公司与其签订的借款合同属无效合同,建设公司向本公司收取高利息的行为并不受法律保护。因此,本公司除应返还本金外,只须按中国人民银行规定的同期贷款利率支付利息,建设公司已收的超过人民银行规定利率的部分,应冲抵本金或未付利息。由此,本公司将依法向建设公司进行反诉,请求:
    1、判令本公司与建设公司借款合同无效;
    2、判令建设公司返还本公司多支付的利息(按同期人民银行贷款利率计算,本公司实际多支付5,975,837.04 元);
    3、请求法院判令建设公司承担本案诉讼费用。
    三、本案件对本公司的影响。
    本公司若胜诉,将减少账面短期借款1998 万元,相应增加资本公积,建设公司返还的多收利息款项将增加本公司营业外收入;本公司若败诉,将增加短期偿债压力。
    九、承诺事项
    本公司没有需披露而未披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    截止报告日,本公司对逾期短期借款3420 万元尚未偿还。另外,本公司没有需披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、其他重大事项
    1、本报告期内重大债务处理情况:
    截止至2003 年5 月31 日,公司欠广东发展银行中山市分行人民币逾期贷款本息合计725.6万元,其中本金合计625 万元,公司于当日以现金归还了贷款本金625 万元,并付清利息。
    2、重大资产重组事项:
    2003 年5 月23 日,中炬高新技术实业(集团)股份有限公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于与国家高技术绿色材料发展中心合作对新士达公司及森莱公司进行重组的议案》,并授权经营班子办理签署合同、减资、吸收合并、增资和更名等具体事宜。
    中山市新士达电池有限公司(以下简称新士达公司)与中山森莱高技术公司(以下简称森莱公司)的重组已基本结束,以下对重组情况进行简述:
    (1)由本公司收回新士达公司闲置的厂房及部分设备账面净额2723 万元,其账面净资产由原来的4391 万元减至1668 万元,且于2003 年10 月27 日完成注册资本减资手续。
    (2)绿色材料中心和先毅分别以现金455 万元和360 万元购入本公司的极板车间、配电房和部分土地使用权。
    (3)新士达公司注册资本增资至4500 万元。本公司以新士达公司注册资本出资1668 万元,加上本公司新建的综合楼、第25 栋及供配电工程资产作价出资762 万元,再加上应收森莱公司的部分债权出资180 万元,共出资2610 万元,占58%股权;绿色材料中心以动力电池专有技术协议作价出资1075 万元,以受让本公司的厂房资产出资455 万元,共出资1530 万元,占34%股权;新士达公司主要经营者先毅以受让本公司的厂房资产出资360 万元,占8%股权。
    (4)新士达公司以接收全额资产、承担除去本公司已转作出资的180 万元债务外的其他相等债权债务方式吸收合并森莱公司(新士达公司未承担的债务、费用和损失由森莱公司股东按原投资比例承担)。
    2003 年12 月2 日,新士达公司取得了中山市工商局重新核发的增资和合并后的营业执照。
    (5)新士达公司已于2004 年1 月完成更名为“中山中炬森莱高技术有限公司的手续。
    十二、财务报告批准报出
    本财务报告经公司第四届董事会第十三次会议审议通过于2004 年4 月20 日批准报出。
    资产负债表
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2003 年12 月31 日货币单位:人民币元
                                                          合并数
资产注                    释号                 期末数              期初数
流动资产:
货币资金                   5-1         225,913,735.37      247,992,303.87
短期投资                                   100,000.00                   -
应收票据                   5-2           1,577,279.00          790,000.00
应收股利                                 6,829,356.08        7,300,975.90
应收利息                                            -                   -
应收账款                   5-3         132,166,815.62      140,614,175.49
其他应收款                 5-4         183,705,124.67      188,919,632.39
预付账款                   5-5          18,353,139.55       26,166,879.32
应收补贴款                                          -                   -
存货                       5-6         930,167,630.81    1,048,696,247.66
待摊费用                   5-7             470,589.69        1,068,555.24
一年内到期的长期债权投资                            -                   -
其他流动资产                                        -                   -
流动资产合计                         1,499,283,670.79    1,661,548,769.87
长期投资:                                          -                   -
长期股权投资               5-8         179,924,506.68      198,280,429.69
长期债权投资               5-9           5,681,928.95        5,681,928.95
其他长期投资                                        -                   -
长期投资合计                           185,606,435.63      203,962,358.64
固定资产:                                          -                   -
固定资产原价              5-10         904,558,058.82      872,345,017.54
减:累计折旧                           298,897,124.72      274,505,581.70
固定资产净值                           605,660,934.10      597,839,435.84
减:固定资产减值准备                    81,135,997.63      115,289,196.02
固定资产净额                           524,524,936.47      482,550,239.82
工程物资                  5-11             237,140.00          235,990.00
在建工程                  5-12         143,262,090.84       57,711,317.11
固定资产清理              5-13                      -         -118,315.40
固定资产合计                           668,024,167.31      540,379,231.53
无形资产及其他资产:                                -                   -
无形资产                  5-14          42,014,742.13       25,910,777.70
长期待摊费用              5-15             370,899.37          564,918.83
其他长期资产                                        -                   -
无形资产及其他资产合计                  42,385,641.50       26,475,696.53
递延税项:                                          -                   -
递延税款借项                                        -                   -
                                                    -                   -
                                                    -                   -
资产总计                             2,395,299,915.23    2,432,366,056.57

                                                         母公司数
资产注                                     期末数                  期初数
流动资产:
货币资金                            95,923,511.54          136,118,600.74
短期投资                               100,000.00                       -
应收票据                                        -                       -
应收股利                            21,140,779.49           11,960,167.53
应收利息                                        -                       -
应收账款                            54,268,316.85           53,573,982.96
其他应收款                         213,534,522.33          166,405,181.84
预付账款                             3,568,194.10            5,034,808.43
应收补贴款                                      -                       -
存货                               839,513,964.37          939,439,975.56
待摊费用                                        -                       -
一年内到期的长期债权投资                        -                       -
其他流动资产                                    -                       -
流动资产合计                     1,228,049,288.68        1,312,532,717.06
长期投资:                                      -                       -
长期股权投资                       452,143,963.48          483,443,868.19
长期债权投资                        14,642,812.05           14,642,812.05
其他长期投资                                    -                       -
长期投资合计                       466,786,775.53          498,086,680.24
固定资产:                                      -                       -
固定资产原价                       401,016,699.77          347,741,900.26
减:累计折旧                        53,614,205.82           52,896,710.61
固定资产净值                       347,402,493.95          294,845,189.65
减:固定资产减值准备                51,133,562.02           55,015,525.37
固定资产净额                       296,268,931.93          239,829,664.28
工程物资                                        -                       -
在建工程                           141,995,415.20           50,599,153.74
固定资产清理                                    -                       -
固定资产合计                       438,264,347.13          290,428,818.02
无形资产及其他资产:                            -                       -
无形资产                                        -                       -
长期待摊费用                                    -                       -
其他长期资产                                    -                       -
无形资产及其他资产合计                          -                       -
递延税项:                                      -                       -
递延税款借项                                    -                       -
                                                -                       -
                                                -                       -
资产总计                         2,133,100,411.34        2,101,048,215.32
    公司负责人:葛志斌        主管会计工作负责人:邓春华        会计机构负责人:吴剑
    资产负债表(续)
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2003 年12 月31 日货币单位:人民币元
                                                       合并数
资产                  注释号             期末数                    期初数
流动负债:
短期借款                5-16     615,405,000.00            600,040,000.00
应付票据                5-17      97,144,233.68            128,646,858.00
应付账款                5-18      55,088,213.64             82,924,361.45
预收账款                5-19      36,170,443.90             39,210,756.49
应付工资                           7,861,462.43              5,655,085.50
应付福利费                        24,629,412.17             24,943,841.46
应付股利                5-20       2,456,487.26              3,810,960.70
应付利息                                      -                         -
应交税金                5-21       4,255,644.11             -1,917,457.83
其他应交款              5-22         134,162.01                116,486.65
其他应付款              5-23      89,652,081.76            102,561,018.42
预提费用                5-24      25,269,204.61             24,268,793.27
预计负债                                      -                         -
一年内到期的长期负债    5-25       3,865,000.00              3,865,000.00
其他流动负债                                  -                         -
                                              -                         -
流动负债合计                     961,931,345.57          1,014,125,704.11
长期负债:                                    -                         -
长期借款                                      -                         -
应付债券                                      -                         -
长期应付款              5-26      46,904,281.27             62,411,513.59
专项应付款                           200,000.00                         -
其他长期负债                                  -                         -
长期负债合计                      47,104,281.27             62,411,513.59
递延税项:                                    -                         -
递延税款贷项                                  -                         -
负债合计                       1,009,035,626.84          1,076,537,217.70
少数股东权益                     119,306,108.14            103,957,289.74
所有者权益:                                  -                         -
股本                    5-27     450,055,950.00            450,055,950.00
减:已归还投资                                -                         -
股本净额                         450,055,950.00            450,055,950.00
资本公积                5-28     562,253,152.65            562,175,462.12
盈余公积                5-29     161,805,690.51            156,066,742.46
其中:法定公益金                  37,674,244.11             36,776,669.99
未分配利润              5-30     102,576,908.95             90,684,756.48
未确认投资损失          5-38      -9,733,521.86             -7,111,361.93
所有者权益合计                 1,266,958,180.25          1,251,871,549.13
负债及所有者权益合计           2,395,299,915.23          2,432,366,056.57

                                          母公司数
资产                                     期末数                    期初数
流动负债:
短期借款                         515,950,000.00            490,770,000.00
应付票据                          83,140,000.00            121,054,928.00
应付账款                           5,485,720.04             16,092,116.42
预收账款                          32,946,769.65             24,339,399.66
应付工资                              92,250.00                         -
应付福利费                         1,666,288.17              3,249,633.53
应付股利                           1,884,540.23              2,655,487.91
应付利息                                      -                         -
应交税金                           3,935,968.33             -6,084,256.00
其他应交款                            83,820.32                 48,670.45
其他应付款                       160,213,018.30            115,662,767.14
预提费用                          13,998,260.58             17,399,039.79
预计负债                                      -                         -
一年内到期的长期负债                          -                         -
其他流动负债                                  -                         -
                                              -                         -
流动负债合计                     819,396,635.62            785,187,786.90
长期负债:                                    -                         -
长期借款                                      -                         -
应付债券                                      -                         -
长期应付款                        46,904,281.27             62,411,513.59
专项应付款                                    -                         -
其他长期负债                                  -                         -
长期负债合计                      46,904,281.27             62,411,513.59
递延税项:                                    -                         -
递延税款贷项                                  -                         -
负债合计                         866,300,916.89            847,599,300.49
少数股东权益                                  -                         -
所有者权益:                                  -                         -
股本                             450,055,950.00            450,055,950.00
减:已归还投资                                -                         -
股本净额                         450,055,950.00            450,055,950.00
资本公积                         562,253,152.65            562,175,462.12
盈余公积                         140,987,473.76            138,996,540.39
其中:法定公益金                  36,534,573.49             35,870,929.03
未分配利润                       113,502,918.04            102,220,962.32
未确认投资损失                                -                         -
所有者权益合计                 1,266,799,494.45          1,253,448,914.83
负债及所有者权益合计           2,133,100,411.34          2,101,048,215.32
    公司负责人:葛志斌            主管会计工作负责人:邓春华         会计机构负责人:吴剑
    利润及利润分配表
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2003 年度货币单位:人民币元
项目                                      注释号                   本年数
一、主营业务收入                            5-31           714,604,480.20
减:主营业务成本                            5-31           518,984,120.54
主营业务税金及附加                                           8,267,838.62
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                        187,352,521.04
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          3,003,018.09
减:营业费用                                                48,030,000.11
管理费用                                    5-32            71,613,045.09
财务费用                                    5-33            35,642,632.80
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             35,069,861.13
加:投资收益(损失以“-”号填列)             5-34             2,733,370.56
补贴收入                                    5-35             1,997,833.62
营业外收入                                  5-36             2,785,152.92
减:营业外支出                              5-37             4,566,754.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         38,019,463.37
减:所得税                                                   9,303,720.86
少数股东收益                                                10,418,305.16
加:未确认投资损失                                           2,622,159.93
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             20,919,597.28
加:年初未分配利润                                          90,684,756.48
其它转入                                                                -
六、可供分配的利润                                         111,604,353.76
减:提取法定盈余公积                                         1,795,148.35
提取法定公益金                                                 897,574.12
提取职工奖励及福利基金                                       3,288,496.76
提取储备基金                                                 2,274,918.24
提取企业发展基金                                               754,550.45
利润归还投资                                                            -
七、可供投资者分配的利润                                   102,593,665.84
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                16,756.89
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                             102,576,908.95

                                                                 母公司数
项目                                           上年数              本年数
一、主营业务收入                       821,916,246.50      119,536,697.58
减:主营业务成本                       614,665,748.84       74,169,866.77
主营业务税金及附加                      10,398,088.08        5,548,570.43
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)    196,852,409.58       39,818,260.38
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)      3,998,077.98        1,219,057.84
减:营业费用                            44,529,365.27        2,150,576.62
管理费用                                90,987,585.16       27,254,158.14
财务费用                                52,083,268.10       31,073,386.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列)         13,250,269.03      -19,440,803.01
加:投资收益(损失以“-”号填列)          2,834,398.05       33,905,782.73
补贴收入                                 3,313,159.50          800,000.00
营业外收入                               2,469,762.35          481,474.46
减:营业外支出                           7,340,068.34        2,473,565.09
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     14,527,520.59       13,272,889.09
减:所得税                               7,246,577.34                   -
少数股东收益                             3,402,947.01                   -
加:未确认投资损失                       7,111,361.93                   -
五、净利润(净亏损以“-”号填列)         10,989,358.17       13,272,889.09
加:年初未分配利润                      93,394,804.83      102,220,962.32
其它转入                                            -                   -
六、可供分配的利润                     104,384,163.00      115,493,851.41
减:提取法定盈余公积                     2,579,079.16        1,327,288.91
提取法定公益金                           1,289,539.58          663,644.46
提取职工奖励及福利基金                   3,448,247.70                   -
提取储备基金                             3,737,221.11                   -
提取企业发展基金                         2,383,246.41                   -
利润归还投资                                        -                   -
七、可供投资者分配的利润                90,946,829.04      113,502,918.04
减:应付优先股股利                                  -                   -
提取任意盈余公积                           262,072.56                   -
应付普通股股利                                      -                   -
转作股本的普通股股利                                -                   -
八、未分配利润                          90,684,756.48      113,502,918.04

                                                                 母公司数
项目                                                               上年数
一、主营业务收入                                           266,520,073.47
减:主营业务成本                                           215,392,208.01
主营业务税金及附加                                           7,542,102.31
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         43,585,763.15
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          2,236,952.76
减:营业费用                                                 1,809,558.36
管理费用                                                    27,736,882.79
财务费用                                                    47,373,929.71
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            -31,097,654.95
加:投资收益(损失以“-”号填列)                             36,325,560.22
补贴收入                                                       583,159.50
营业外收入                                                   1,270,001.61
减:营业外支出                                               1,250,277.54
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          5,830,788.84
减:所得税                                                     158,070.52
少数股东收益                                                            -
加:未确认投资损失                                                      -
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                              5,672,718.32
加:年初未分配利润                                          99,539,651.75
其它转入                                                                -
六、可供分配的利润                                         105,212,370.07
减:提取法定盈余公积                                         1,994,271.83
提取法定公益金                                                 997,135.92
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供投资者分配的利润                                   102,220,962.32
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                             102,220,962.32
    公司负责人:葛志斌            主管会计工作负责人:邓春华        会计机构负责人:吴剑
    现金流量表
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2003 年度单位:人民币元
项目                                   附注                       合并
一、经营活动产生的现金流量:                                         ×
销售商品、提供劳务收到的现金                               801,851,348.00
收到的税费返还                                              11,625,508.90
收到的其他与经营活动有关的现金                              31,760,263.16
现金流入小计                                               845,237,120.06
购买商品、接受劳务支付的现金                               505,341,368.44
支付给职工以及为职工支付的现金                              64,551,715.49
支付的各项税费                                              46,803,543.22
支付的其他与经营活动有关的现金         5-39                 71,616,959.26
现金流出小计                                               688,313,586.41
经营活动产生的现金流量净额                                 156,923,533.65
二、投资活动产生的现金流量:                                        ×
他长期资产的损失(减:收益)                                     530,424.21
收回投资所收到的现金                                         1,246,000.00
取得投资收益所收到的现金                                    28,212,024.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额                                               810,664.17
收到的其他与投资活动有关的现金                                 189,314.65
现金流入小计                                                30,458,003.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金                                                93,188,062.96
投资所支付的现金                                               400,000.00
付的其他与投资活动有关的现金                                 1,806,027.87
现金流出小计                                                95,394,090.83
投资活动产生的现金流量净额                                 -64,936,087.09
三、筹资活动产生的现金流量:                                        ×
吸收投资所收到的现金                                               -
借款所收到的现金                                           754,022,420.00
收到的其他与筹资活动有关的现金         5-40                  3,034,989.06
现金流入小计                                               757,057,409.06
偿还债务所支付的现金                                       752,362,201.51
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        79,917,988.09
支付的其他与筹资活动有关的现金                              38,835,190.90
现金流出小计                                               871,115,380.50
筹资活动产生的现金流量净额                                -114,057,971.44
四、汇率变动对现金的影响                                        -8,043.62
五、现金及现金等价物净增加额                               -22,078,568.50

项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:                                           ×
销售商品、提供劳务收到的现金                               128,603,759.78
收到的税费返还                                              10,907,695.10
收到的其他与经营活动有关的现金                              28,584,275.57
现金流入小计                                               168,095,730.45
购买商品、接受劳务支付的现金                                71,389,283.97
支付给职工以及为职工支付的现金                               9,157,939.59
支付的各项税费                                              11,905,555.52
支付的其他与经营活动有关的现金                              27,747,024.21
现金流出小计                                               120,199,803.29
经营活动产生的现金流量净额                                  47,895,927.16
二、投资活动产生的现金流量:                                           ×
他长期资产的损失(减:收益)                                              -
收回投资所收到的现金                                         1,246,000.00
取得投资收益所收到的现金                                    29,644,842.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额                                               595,124.17
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                31,485,966.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金                                                72,033,324.70
投资所支付的现金                                               300,000.00
付的其他与投资活动有关的现金                                 1,684,876.24
现金流出小计                                                74,018,200.94
投资活动产生的现金流量净额                                 -42,532,234.06
三、筹资活动产生的现金流量:                                           ×
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                           640,750,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               640,750,000.00
偿还债务所支付的现金                                       615,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        32,823,854.30
支付的其他与筹资活动有关的现金                              37,914,928.00
现金流出小计                                               686,308,782.30
筹资活动产生的现金流量净额                                 -45,558,782.30
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                               -40,195,089.20
项目                                     附注                        合并
补充资料:                                                             ×
1、将净利润调节为经营活动现金流量:                                    ×
净利润                                                      20,919,597.28
减:未确认投资损失                                           2,622,159.93
加:少数股东收益                                            10,418,305.16
加:计提的资产减值准备                                        -872,034.11
固定资产折旧                                                43,597,093.74
无形资产摊销                                                   875,859.10
长期待摊费用摊销                                               434,244.86
待摊费用减少(减:增加)                                         579,766.92
预提费用增加(减:减少)                                       3,288,417.04
处置固定资产、无形资产和其
固定资产报废损失                                             1,849,220.23
财务费用                                                    40,012,127.54

投资损失(减:收益)                                          -2,733,370.56
递延税款贷项(减:借项)                                                  -
存货的减少(减:增加)                                        95,013,891.32

经营性应收项目的减少(减:增加)                               4,333,378.53
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -58,701,227.68
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 156,923,533.65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                    ×
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                        ×
现金的期末余额                                             225,913,735.37
减:现金的期初余额                                         247,992,303.87
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -22,078,568.50

项目                                                               母公司
补充资料:                                                             ×
1、将净利润调节为经营活动现金流量:                                    ×
净利润                                                      13,272,889.09
减:未确认投资损失                                                      -
加:少数股东收益                                                        -
加:计提的资产减值准备                                       2,939,357.05
固定资产折旧                                                10,998,519.00
无形资产摊销                                                            -
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减:增加)                                                  -
预提费用增加(减:减少)                                      -3,480,779.21
处置固定资产、无形资产和其
固定资产报废损失                                             1,457,186.80
财务费用                                                    36,264,137.33
投资损失(减:收益)                                         -33,905,782.73
递延税款贷项(减:借项)                                                  -
存货的减少(减:增加)                                        99,979,864.56
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -18,153,199.88
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -61,476,264.85
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                  47,895,927.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                    ×
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                        ×
现金的期末余额                                              95,923,511.54
减:现金的期初余额                                         136,118,600.74
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -40,195,089.20
    公司负责人:葛志斌        主管会计工作负责人:邓春华         会计机构负责人:吴剑
    资产减值准备明细表(合并)
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2003 年度金额单位:人民币元
                                                               本期减少数
项目                               期初余额        本期增加数    资产价值

一、坏账准备合计              21,034,072.85      3,502,738.46           -
其中:应收账款                 8,975,372.92        624,953.70           -
其他应收款                    12,058,699.93      2,877,784.76           -
二、短期投资跌价准备合计                  -                 -           -
其中:股票投资                            -                 -           -
债券投资                                  -                 -           -
三、存货跌价准备合计           3,193,336.47      3,910,337.45           -
其中:库存商品                 1,467,387.86      3,910,337.45           -
原材料                         1,725,948.61                 -           -
四、长期投资减值准备合计       4,067,580.00                 -           -
其中:长期股权投资             3,219,050.00                 -           -
长期债权投资                     848,530.00                 -           -
五、固定资产减值准备合计     115,289,196.02                 -           -
其中:房屋、建筑物            64,800,775.15                 -           -
机器设备                      50,488,420.87                 -           -
六、无形资产减值准备          13,982,607.57                 -           -
其中:专利权                              -                 -           -
商标权                                    -                 -           -
七、在建工程减值准备                      -                 -           -
八、委托贷款减值准备                      -                 -           -
合计                         157,566,792.91      7,413,075.91           -

                                      本期减少数
项目                                 其他原因转出                期末余额
                                         回升转出
一、坏账准备合计                     4,374,772.57           20,162,038.74
其中:应收账款                       1,164,146.90            8,436,179.72
其他应收款                           3,210,625.67           11,725,859.02
二、短期投资跌价准备合计                        -                       -
其中:股票投资                                  -                       -
债券投资                                        -                       -
三、存货跌价准备合计                 1,359,119.06            5,744,554.86
其中:库存商品                                  -            5,377,725.31
原材料                               1,359,119.06              366,829.55
四、长期投资减值准备合计             2,280,000.00            1,787,580.00
其中:长期股权投资                   2,280,000.00              939,050.00
长期债权投资                                    -              848,530.00
五、固定资产减值准备合计            34,153,198.39           81,135,997.63
其中:房屋、建筑物                  20,137,108.59           44,663,666.56
机器设备                            14,016,089.80           36,472,331.07
六、无形资产减值准备                 8,664,000.00            5,318,607.57
其中:专利权                                    -                       -
商标权                                          -                       -
七、在建工程减值准备                            -                       -
八、委托贷款减值准备                            -                       -
合计                                50,831,090.02          114,148,778.80
    公司负责人:葛志斌           主管会计工作负责人:邓春华        会计机构负责人: 吴剑
    第十一章、备查文件
    一、载有法定代表人葛志斌先生、主管会计工作负责人邓春华先生、会计机构负责人吴剑先生签名并盖章的会计报表。
    二、载有天职孜信会计师事务所盖章、注册会计师郑文洋先生、匡敏先生签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    董事长:葛志斌
    2004 年4 月20 日
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