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中炬高新(600872)公告正文

中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-08-31
股票简称:中炬高新 股票代码:600872

            中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2004年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动和主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司董事长谢力健先生、总经理张朗生先生、主管会计工作负责人邓春华先生、会计机构负责人吴剑先生保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    本半年度报告经公司第四届第十五次董事会审议通过。
    二、公司基本情况
    (一)、公司简介
    1、公司法定中文名称:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司中文名称缩写:中炬高新
    公司法定英文名称:JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL & COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD.
    英文名称缩写:JONJEE
    2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:中炬高新
    证券代码:600872
    3、公司注册地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司办公地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    公司邮政编码:528437
    公司网址:HTTP://WWW.JONJEE.COM
    公司电子信箱:JONJEE@JONJEE.COM
    4、法定代表人姓名:谢力健
    公司董事会秘书:彭海泓
    联系电话:0760-5596818
    传真:0760-5596877
    电子信箱:penghaihong@jonjee.com
    联系地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    证券事务代表:郭毅航
    联系电话:0760-5596818
    传真:0760-5596877
    电子信箱:aguo@jonjee.com
    5、公司选定信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载半年报指定网址:HTTP://WWW.SSE.COM.CN
    半年报备置地点:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦三楼公司证券部
    6、其他有关资料:
    公司首次注册日期:1993年1月16日
    公司首次注册地点:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司变更登记日期:2003年7月29日
    企业法人营业执照注册号:4400001000306
    公司聘请的会计师事务所名称:天职孜信会计师事务所
    会计师事务所办公地址:北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座
     (二)、主要财务数据和指标
                                                       货币单位:人民币元
                                       本报告期末              上年度期末
流动资产                         1,488,404,607.56        1,499,283,670.79
流动负债                           950,223,797.05          961,931,345.57
总资产                           2,389,147,343.41        2,395,299,915.23
股东权益(不含少数股东权益)     1,280,145,649.33        1,266,958,180.25
每股净资产                                  2.844                   2.815
调整后的每股净资产                          2.803                   2.773
                                 报告期(1-6月)                上年同期
净利润                              13,123,267.99            7,792,362.12
扣除非经常性损益后的净利润          13,671,812.62            8,509,231.14
每股收益                                   0.0292                  0.0173
净资产收益率%                                1.03                   0.619
经营活动产生的现金流量净额         123,974,444.87           38,298,045.76

                                              本报告期末比年初
                                                  数增减(%)
                                                         -0.73
流动资产                                                 -1.22
流动负债                                                 -0.26
总资产                                                    1.04
股东权益(不含少数股东权益)                              1.03
每股净资产                                                1.08
调整后的每股净资产                            本报告期比上年同
                                                  期增减(%)
                                                         68.41
净利润                                                   60.67
扣除非经常性损益后的净利润                               68.79
每股收益                                                 66.40
净资产收益率%                                           223.71
经营活动产生的现金流量净额
    非经常性损益项目和金额                                           单位:人民币元
项    目                                                         金   额
扣除计提的资产减值准备后的其他各项
                                                              -614,367.78
营业外收入、支出
非经常性损益项目的所得税影响
                                                                65,823.15
合计
                                                              -548,544.63
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)、本报告期内公司股本总数和股本结构未发生变动。
    (二)、报告期末公司股东总数为120,489户。
    (三)、报告期末公司前10名股东的持股情况(单位:股)
                                       持股数                       增减
股东名称
                                       (股)                   (+、-)
①中山火炬集团有限公司                63,437,781                       0
②信达投资有限公司                    25,698,256                       0
③中山市实业集团有限公司              22,169,301                       0
④中国工商银行广东省信托投资公司      18,791,849                       0
⑤中山市信联房地产投资公司            17,346,323                       0
⑥西安信朴实业公司                    16,703,866                       0
⑦中山市建设实业公司                  12,849,128                       0
⑧中国工商银行北京信托投资公司        10,439,916                       0
⑨中山市设备租赁公司                   8,351,933                       0
⑩中银技协                             1,043,505                       0

                                    占总股本                 质押或冻结股
股东名称
                                   比例(%)                       份数量
①中山火炬集团有限公司                  14.10                  63,437,781
②信达投资有限公司                       5.71                           0
③中山市实业集团有限公司                 4.93                           0
④中国工商银行广东省信托投资公司         4.18                           0
⑤中山市信联房地产投资公司               3.85              冻结17,346,323
⑥西安信朴实业公司                       3.71                           0
⑦中山市建设实业公司                     2.86                           0
⑧中国工商银行北京信托投资公司           2.32                           0
⑨中山市设备租赁公司                     1.86               冻结8,351,933
⑩中银技协                               0.23                           0

                                             流通                  股东
股东名称
                                             状况                  性质
①中山火炬集团有限公司                     未流通                国有股
②信达投资有限公司                         未流通                法人股
③中山市实业集团有限公司                   未流通                法人股
④中国工商银行广东省信托投资公司           未流通                法人股
⑤中山市信联房地产投资公司                 未流通                法人股
⑥西安信朴实业公司                         未流通                法人股
⑦中山市建设实业公司                       未流通                法人股
⑧中国工商银行北京信托投资公司             未流通                法人股
⑨中山市设备租赁公司                       未流通                法人股
⑩中银技协                                 未流通                法人股
    (四)、十大股东持股相关情况说明:
    1、报告期内,公司控股股东未发生变化。
    2、公司前10名股东中,第④与第⑧股东之间同属工行系统,存在关联关系,第⑤与第⑨股东之间存在关联关系;其余股东不存在关联关系。
    3、控股股东中山火炬集团有限公司以持有的本公司股份54,537,781股作质押,为本公司向中国光大银行深圳分行灵芝园办事处贷款人民币8,500万元进行担保,质押期限从2002年6月26日至2005年6月25日,该事项本公司已于2002年6月27日在《中国证券报》及《上海证券报》上刊登公告;中国长城资产管理公司广州办事处诉中山大松通用机电有限公司及中山火炬集团有限公司(担保方)借款合同纠纷一案,以(2002)中中经初字第75-1号文出具了民事裁定书,查封冻结了中山火炬集团有限公司持有本公司的8,900,000法人股作为财产保全。该事项本公司已于2002年6月11日在《中国证券报》及《上海证券报》上刊登公告。
    (五)、公司前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)                               期末持有流通股的数量(股)
哈尔滨拓实经贸有限责任公司                                      1,000,000
上海大世界国际旅游公司                                            620,000
马振国                                                            320,000
王芳                                                              310,000
张岚                                                              273,923
倪健勇                                                            252,506
王玲媛                                                            252,500
蔡梦龙                                                            245,000
石荣浩                                                            244,545
安徽省粮食集团公司                                                241,900

前十名流通股股东关联关系的说明
股东名称(全称)                                  种类(A、B、H股或其它)
哈尔滨拓实经贸有限责任公司                                            A股
上海大世界国际旅游公司                                                A股
马振国                                                                A股
王芳                                                                  A股
张岚                                                                  A股
倪健勇                                                                A股
王玲媛                                                                A股
蔡梦龙                                                                A股
石荣浩                                                                A股
安徽省粮食集团公司                                                    A股
                                     公司未知前十名流通股股东之间是否存在
前十名流通股股东关联关系的说明                  关联关系 及一致行动人关系
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有发生变化,独立董事刘鲁鱼、向颖、于爱莲、程禹斌、江华未持有公司股票。
    (二)、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况:
    1、2004年4月20日,公司第四届董事会第十三次会议通过决议,同意董事、副总经理乔力克先生因个人健康原因,辞去公司董事及副总经理职务。
    2、2004年5月27日,公司2003年度股东大会通过决议,同意免去葛志斌先生、傅少杰先生、吴绍森先生、乔力克先生董事职务,选举陈建明先生、梁挺先生、陈秀贤女士、邓春华先生为公司董事。
    3、2004年8月29日,公司2004年第一次临时股东大会通过决议,同意免去陈建明先生、梁挺先生董事职务,选举谢力健先生、熊炜先生为公司董事。
    4、2004年8月29日,公司第四届董事会第十五次会议通过决议,选举谢力健先生为公司董事长。
    五、管理层讨论与分析
    (一)、主营业务范围及经营环境
    中炬高新作为国家级开发区的首家上市公司,主要从事“国家级开发区招商及高新技术产业投资”业务。报告期内,由于“泛珠三角”经济圈的逐步形成,加快了珠三角地区与内地和港澳地区的商贸往来,也加速了区内公司与世界各地的经贸发展。同时,中国持续高速增长的经济实力,以及它所产生的巨大的消费市场,吸引了众多跨国公司进军中国,而珠三角地区是他们首选的地区之一。以上这些,都为公司的各项业务提供了良好的发展环境。
    (二)、公司经营情况
    1、经营业绩小结
    报告期内,公司充分利用一切有利因素,积极落实董事会确定的年度目标,克服国家宏观经济调控所造成的困难,使公司产业投资保持稳健快速发展,园区开发及招商再次取得良好业绩。2003年第四季度以来,公司已连续3个季度的业绩取得50%以上的增长,显示了公司迅猛的发展上升态势。报告期内,公司实现主营业务收入4.3亿元,同比增长36.08%;利润总额2,848.5万元,比增135.26%;实现净利润1,312.3万元,比增68.41%。每股收益0.0292元,净资产收益率1.03%。
    (1)产业投资方面:报告期内,尽管由于基础原材料、原油及农产品价格及运输费用攀升,导致企业毛利率下降,但公司进一步加强本部及下属企业的内部管理,规范下属企业的董事会会议制度,通过每月召开经营分析会及时总结工作中的成绩和不足,加大“压、减、追”及审计力度,取得显著的成绩。
    报告期内,下属14家核心企业(含联合鸿兴等部分参股企业)完成销售收入6.56亿元,比增31%;利润总额5,165万元,比增58%。实现投资净收益2,538万元,完成年度计划的55%。企业主要产品产量稳步上升,镀锌焊管、UPS电池、纸板、诊断试剂、弯管机的产量均有20%以上的增长;焊管公司、生物公司、天骄公司、鸿兴公司和中港联营公司的销售收入均实现30%以上的增长。核心企业产品出口继续大幅增长,主要产品出口额为1,949.2万美元,较去年同期增长77.18%。其中联合鸿兴、联兴公司的增幅是去年的两倍,生物公司的增幅是1.3倍。
    (2)园区开发及招商方面:报告期内,公司继续注重招商网络的建设和服务水平的提升,形成了产业聚集,客商络绎不绝的良好局面。目前,落户中炬高新的55家企业总资产规模达到了66.9亿元,中炬汽配工业园迎来了第25家客商,“服务招商”、“园区招商”和“产业聚集效应招商”成为了中炬高新招商的三大特色。
    报告期内公司新签外资项目7个,增资项目8个,合共签约项目15个,同比增长50%;出售工业用地466亩;合同利用外资10,320万美元,比增430.6%;实际利用外资3,659万美元,比增67.7%。增加出租物业面积17,091平方米,总出租面积达到394,591.3平方米;租金、综合管理费、协作费等现金收入2,790.6万元,完成年度计划的51%,土地及房产销售回收现金2,852.89万元,比增28.3%。
    (3)房地产项目上:城东商住地开发稳步前进,首期推出的一期项目市场反响热烈,别墅型的住宅单位得到超额认购。
    (4)科技工作上:报告期内,公司组织了区内15家企业通过了高新技术企业的复查,下属中炬精工公司通过了高新技术企业的认定。另外,中炬森莱、联合鸿兴、美味鲜、中炬精工和汽车配件企业技术中心5个单位的市级技术中心的申报工作也已完成,使中炬高新拥有了3个省级技术(工程)中心,13个市级技术(工程)中心。报告期内,公司还申报了科技部科技兴贸行动计划、国家火炬计划等计划项目共21项。
      2、经营统计数据分析
    (1)主营业务收入、主营业务利润分行业划分情况
                                                       货币单位:人民币元
                              主营业务收入                   主营业务成本
工业                        237,775,660.78                 189,324,769.63
房地产及服务业              191,754,581.25                 123,670,888.38
合计                        429,530,242.03                 312,995,658.01
其中:关联交易                           0

                                                              主营业务收
                                       毛利率(%)              入比上年同
                                                            期增减(%)
工业                                      20.38%                  10.25%
房地产及服务业                            35.51%                  91.81%
合计                                      27.13%                  36.08%
其中:关联交易

                                      主营业务成            毛利率比上年
                                      本比上年同             同期增减(%)
                                    期增减(%)
工业                                      15.39%                  -3.54%
房地产及服务业                            80.90%                   3.89%
合计                                      34.66%                   0.77%
其中:关联交易
    ①本期主营业务收入同比增长36.08%,主要是去年上半年受非典影响,使公司的招商引资及服务业大受打击;而今年以来宏观经济的利好消息影响,使公司的招商引资及服务业均恢复或超出了历史最高水平。
    ②其中公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元。
    (2)主营业务收入、主营业务利润分地区划分情况
    货币单位:人民币元
地区                  主营业务收入          主营业务收入比上年增减(%)
国内                379,177,282.03                              48.8%
国外                 50,352,960.00                             -17.3%
合计                429,530,242.03                              36.1%
    (3)公司报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    (4)单个参股公司投资收益对公司净利润影响达10%以上的参股公司经营情况:
参股公司名称           中山联兴造纸有限公司
本期贡献的投资收益           1,674,564.11元    占上市公司净利      12.76%
                                               润的比重
                          经营范围                  生产经营箱板纸
参股公司                   净利润                   5,581,880.38元
    (5)主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
                                                           单位:人民币元
项     目                             本期数                   上年同期数
主营业务收入                        429,530,242.03         315,638,618.07
主营业务利润                        107,962,519.23          80,653,237.23
净利润                               13,123,267.99           7,792,362.12
现金及现金等价物净增加额             23,745,251.67         -18,442,785.14

项     目                                                   增减比率(%)
主营业务收入                                                        36.1%
主营业务利润                                                        33.9%
净利润                                                              68.4%
现金及现金等价物净增加额                                                -
    ①主营业务利润的增加,主要得益于主营业务收入的增长。
    ②净利润大幅增长68.4%,主要原因一是主营业务收入较快的增长,二是公司有效加强了核心企业的各项费用开支,“压、减、追”取得显著成效。
    ③现金及现金等价物大幅增长,主要是本期公司土地、物业及服务业均恢复或超过了历史最好水平所致。
    (6)资产、股东权益与期初相比的变化
                                                           单位:人民币元
项    目                                       本期数              期初数
总资产                               2,389,147,343.41    2,395,299,915.23
股东权益(不含少数股东权益)           1,280,145,649.33    1,266,958,180.25

项    目                                                 增减比率(%)
总资产                                                          -0.26%
股东权益(不含少数股东权益)                                       1.04%
    ①总资产减少,是公司偿还了到期债务所致。
    ②股东权益增加,是本期实现利润所致。
    (7)经营中的困难与问题
    ①公司目前可供开发的工业用地资源紧缺,尤其是中炬汽配工业园的集群效应,使公司的工业用地、厂房、宿舍供不应求。公司将积极争取开发区政府的支持,通过土地调配,发挥公司的招商品牌、商誉优势,继续加大招商“选”资力度,做大做强中炬汽配园,实现更佳效益。
    ②公司仍存在投资较分散,资产流动性较低、资金短缺等的问题。下半年,公司将进一步加大资本运营力度,积极引入经营层持股计划,通过非重点发展企业的股权转让、嫁接外资以及盘活商住地等措施,激活存量资产,回笼资金,同时吸引银行、建筑公司等社会资金以多种形式投入园区建设,解决园区招商引资形势大好、工业用地、厂房宿舍供不应求与公司流动资金相对紧张的矛盾。
    (二)、报告期内公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内的情况。
    2、报告期内无非募集资金重大项目。
    (三)、净利润大幅变动预警
    预计今年1-9月份公司净利润同比有大幅增长,增幅在50%以上,主要原因是去年同期受“非典”影响,使公司的土地、物业租售未如理想;而本期受宏观经济的利好消息影响,使公司的招商引资及服务业均恢复或超出了历史最高水平。
    六、重要事项
    (一)、公司治理状况
    报告期内,公司在董事会的领导下,按照监管部门的要求,公司制定了《投资者关系管理制度》,并对《信息披露管理制度》做了重新的修订,加强了投资者关系管理及信息披露的规范化。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求,公司对《公司章程》和《董事会议事规则》中有关关联方资金往来和对外担保的条款进行重新了修订,并对公司关联方资金往来和对外担保情况作了全面的自我检查,维护和保证了全体股东的权益。
    (二)、报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本或新股发行、配股等事项。
    (三)、2003 年中期公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    (四)、重大诉讼、仲裁事项
    本公司于2003 年11 月28 日收到中山市中级人民法院发出的《传票》及《民事起诉状》,原告中山市建设实业公司要求本公司向建设公司清偿借款本金1998 万元和相关利息。
    本公司已依法向建设公司进行反诉,请求判令本公司与建设公司借款合同无效,以及判令建设公司返还本公司多支付的利息。
    有关事项已在2003 年12 月3 日的《上海证券报》、《中国证券报》上披露。
    本案已于2004 年1 月7 日进行了首次开庭,法官要求双方补充相关资料,并未作出判决。
    除以上诉讼外,本公司在报告期内没有其他诉讼、仲裁事项。
    (五)、报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置情况。
    (六)、重大关联交易事项
    1、报告期内公司无重大关联交易。
    2、公司与关联方的应收应付款项余额如下:
                                                           单位:人民币元
资金占用方名称                     与我司关系                    期初金额
中山火炬集团有限公司                 控股股东               10,480,827.61
中山科技风险投资有限公司     与我司同一母公司               11,131,994.25
中山天骄稀土材料公司我司             联营企业                2,853,586.46
中山科艺电子有限公司我司             联营企业                4,250,996.82
中山泰康通信设备有限公司         我司联营企业                8,877,027.16
合计                                                        37,594,432.30

资金占用方名称                         本期增加                 本期减少
中山火炬集团有限公司                 500,000.00                18,358.89
中山科技风险投资有限公司
中山天骄稀土材料公司我司                                      500,000.00
中山科艺电子有限公司我司                                      207,249.41
中山泰康通信设备有限公司                                    6,343,028.14
合计                                 500,000.00             7,068,636.44

资金占用方名称                                            期末金额
中山火炬集团有限公司                                 10,962,468.72
中山科技风险投资有限公司                             11,131,994.25
中山天骄稀土材料公司我司                              2,353,586.46
中山科艺电子有限公司我司                              4,043,747.41
中山泰康通信设备有限公司                              2,533,999.02
合计                                                 31,025,795.86
    (七)、报告期内公司重大合同及其履行情况
    1、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、报告期内公司担保情况
    报告期内,本公司无对外担保情况。
    (八)、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
    (九)、报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    (十)、截止报告期末,公司有逾期短期借款3,420万元尚未偿还。公司已与债权人达成共识,将以土地外加部分现金偿还。
    (十一)、公司于2004年1月接获中国证监会证监罚字[2003]33号《行政处罚决定书》(签发时间是2003年12月31日),有关公告已在2004年1月31日的《上海证券报》、《中国证券报》上披露。
    除此以外,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    (十二)、独立董事对本公司截止到2004年6月30日累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见:
    公司根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定和要求,现就公司对外担保的情况发表意见如下:公司严格遵守《公司章程》和有关规定,规范对外担保行为,严格控制对外担保风险。截至2004年6月30日,公司及控股子公司没有为本公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    (十三)、已披露重要信息索引http://www.sse.com.cn
    信息披露媒体:《中国证券报》、《上海证券报》,网站:
序号  内     容                                                   公告日
1     关于受到中国证监会处罚的公告                               1月31日
2     2003年度业绩增长提示性公告                                 2月19日
3     2004年一季度业绩增长提示性公告                             4月15日
      第四届董事会第十三次会议决议公告及召开2003年
4                                                                4月23日
      度股东大会的通知
5     第四届监事会第九次会议决议公告                             4月23日
6     2003年度股东大会决议公告                                   5月28日
    七、财务报告
    (一)、会计报表(附后,见15页)
    2004年半年度报未经审计。
    (二)、会计报表附注(附后,见23页)
    八、备查文件
    一、载有公司法定代表人签名的半年度报告正文。
    二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名及盖章的财务会计报表。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
    四、其它有关文件。
    董事长:谢力健
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2004年8月29日
    资产负债表
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司     货币单位:人民币元
                                                     合并数
资     产                  注释号
                                       2004年6月30日       2003年12月31日
流动资产:
                              5-1
货币资金                              249,658,987.04       225,913,735.37
短期投资                                  100,000.00           100,000.00
                              5-2
应收票据                                  989,530.40         1,577,279.00
应收股利                                           -         6,829,356.08
应收利息                                           -                    -
应收账款                      5-3     150,628,471.29       132,166,815.62
其他应收款                    5-4     167,333,950.01       183,705,124.67
预付账款                      5-5      17,284,561.97        18,353,139.55
应收补贴款                                         -                    -
存货                          5-6     901,674,700.92       930,167,630.81
待摊费用                      5-7         734,405.93           470,589.69
一年内到期的长期债权投资                           -                    -
其他流动资产                                       -                    -
流动资产合计                        1,488,404,607.56     1,499,283,670.79
长期投资:                                                              -
                              5-8
长期股权投资                          180,129,777.10       179,924,506.68
                              5-9
长期债权投资                            5,681,928.95         5,681,928.95
其他长期投资                                       -                    -
长期投资合计                          185,811,706.05       185,606,435.63
固定资产:                                                              -
                             5-10
固定资产原价                          921,018,677.18       904,558,058.82
减:累计折旧                          317,211,533.79       298,897,124.72
固定资产净值                          603,807,143.39       605,660,934.10
减:固定资产减值准备                   80,944,843.83        81,135,997.63
固定资产净额                          522,862,299.56       524,524,936.47
工程物资                     5-11         384,100.00           237,140.00
在建工程                     5-12     151,106,792.27       143,262,090.84
固定资产清理                                       -                    -
固定资产合计                          674,353,191.83       668,024,167.31
无形资产及其他资产:                                                    -
无形资产                     5-14      40,281,639.11        42,014,742.13
长期待摊费用                 5-15         296,198.86           370,899.37
其他长期资产                                       -                    -
无形资产及其他资产合计                 40,577,837.97        42,385,641.50
递延税项:                                                              -
递延税款借项                                       -                    -
                                                                        -
                                                                        -
资产总计                            2,389,147,343.41     2,395,299,915.23

                                                 母公司数
资     产
                                    2004年6月30日          2003年12月31日
流动资产:
货币资金                            88,689,443.36           95,923,511.54
短期投资                               100,000.00              100,000.00
应收票据                               390,509.00                       -
应收股利                               197,600.00           21,140,779.49
应收利息                                        -                       -
应收账款                            68,295,403.18           54,268,316.85
其他应收款                         179,851,509.35          213,534,522.33
预付账款                             3,796,857.78            3,568,194.10
应收补贴款                                      -                       -
存货                               810,904,951.64          839,513,964.37
待摊费用                                        -                       -
一年内到期的长期债权投资                        -                       -
其他流动资产                                    -                       -
流动资产合计                     1,152,226,274.31        1,228,049,288.68
长期投资:                                      -                       -
长期股权投资                       452,499,937.39          452,143,963.48
长期债权投资                        14,642,812.05           14,642,812.05
其他长期投资                                    -                       -
长期投资合计                       467,142,749.44          466,786,775.53
固定资产:                                      -                       -
固定资产原价                       421,992,351.42          401,016,699.77
减:累计折旧                        58,650,539.98           53,614,205.82
固定资产净值                       363,341,811.44          347,402,493.95
减:固定资产减值准备                51,133,562.02           51,133,562.02
固定资产净额                       312,208,249.42          296,268,931.93
工程物资                                        -                       -
在建工程                           145,437,358.00          141,995,415.20
固定资产清理                                    -                       -
固定资产合计                       457,645,607.42          438,264,347.13
无形资产及其他资产:                            -                       -
无形资产                                        -                       -
长期待摊费用                                    -                       -
其他长期资产                                    -                       -
无形资产及其他资产合计                          -                       -
递延税项:                                      -                       -
递延税款借项                                    -                       -
                                                                        -
                                                                        -
资产总计                         2,077,014,631.17        2,133,100,411.34
    公司负责人:谢力健         主管会计工作负责人:邓春华        会计机构负责人:吴剑
    资产负债表(续)
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司               货币单位:人民币元
                            注释                     合并数
资   产
                              号        2004年6月30日      2003年12月31日
                            5-16
短期借款                               564,355,000.00      615,405,000.00
                            5-17
应付票据                               102,473,230.00       97,144,233.68
                            5-18
应付账款                                48,495,290.00       55,088,213.64
                            5-19
预收账款                                46,336,124.14       36,170,443.90
应付工资                                 7,560,304.58        7,861,462.43
应付福利费                              20,353,768.49       24,629,412.17
                            5-20
应付股利                                 2,616,168.66        2,456,487.26
应付利息                                                                -
                            5-21
应交税金                                11,460,229.40        4,255,644.11
                            5-22
其他应交款                                 228,384.73          134,162.01
                            5-23
其他应付款                             105,170,356.70       89,652,081.76
                            5-24
预提费用                                37,309,940.35       25,269,204.61
预计负债                                            -                   -
                            5-25
一年内到期的长期负债                     3,865,000.00        3,865,000.00
其他流动负债                                        -                   -
流动负债合计                           950,223,797.05      961,931,345.57
长期负债:                                                              -
长期借款                                            -                   -
应付债券                                            -                   -
                            5-26
长期应付款                              43,153,637.31       46,904,281.27
专项应付款                                 200,000.00          200,000.00
其他长期负债                                        -                   -
长期负债合计                            43,353,637.31       47,104,281.27
递延税项:                                                              -
递延税款贷项                                        -                   -
负债合计                               993,577,434.36    1,009,035,626.84
少数股东权益                           115,424,259.72      119,306,108.14
所有者权益:                                                             -
                            5-27
股本                                   450,055,950.00      450,055,950.00
减:已归还投资                                      -                   -
股本净额                               450,055,950.00      450,055,950.00
                            5-28
资本公积                               562,266,052.65      562,253,152.65
                            5-29
盈余公积                               161,805,690.51      161,805,690.51
其中:法定公益金                        37,674,244.11       37,674,244.11
                            5-30
未分配利润                             115,700,176.94      102,576,908.95
                            5-38
未确认投资损失                          -9,682,220.77       -9,733,521.86
所有者权益合计                       1,280,145,649.33    1,266,958,180.25
负债及所有者权益合计                 2,389,147,343.41    2,395,299,915.23

                                                  母公司数
资   产
                                     2004年6月30日        2003年12月31日
短期借款                            510,950,000.00         515,950,000.00
应付票据                             86,250,000.00          83,140,000.00
应付账款                              5,361,010.41           5,485,720.04
预收账款                             42,029,441.21          32,946,769.65
应付工资                                311,708.66              92,250.00
应付福利费                            1,040,541.73           1,666,288.17
应付股利                              1,863,660.41           1,884,540.23
应付利息                                                                -
应交税金                              7,628,126.42           3,935,968.33
其他应交款                              201,387.35              83,820.32
其他应付款                           75,064,298.02         160,213,018.30
预提费用                             18,841,357.31          13,998,260.58
预计负债                                         -                      -
一年内到期的长期负债                             -                      -
其他流动负债                                     -                      -
流动负债合计                        749,541,531.52         819,396,635.62
长期负债:                                                              -
长期借款                                         -                      -
应付债券                                         -                      -
长期应付款                           43,153,637.31          46,904,281.27
专项应付款                                       -                      -
其他长期负债                                     -                      -
长期负债合计                         43,153,637.31          46,904,281.27
递延税项:                                       -                      -
递延税款贷项                                                            -
负债合计                            792,695,168.83         866,300,916.89
少数股东权益                                     -                      -
所有者权益:                                      -                      -
股本                                450,055,950.00         450,055,950.00
减:已归还投资                                   -                      -
股本净额                            450,055,950.00         450,055,950.00
资本公积                            562,266,052.65         562,253,152.65
盈余公积                            140,987,473.76         140,987,473.76
其中:法定公益金                     36,534,573.49          36,534,573.49
未分配利润                          131,009,985.93         113,502,918.04
未确认投资损失                                   -                      -
所有者权益合计                    1,284,319,462.34       1,266,799,494.45
负债及所有者权益合计              2,077,014,631.17       2,133,100,411.34
    公司负责人:谢力健        主管会计工作负责人:邓春华         会计机构负责人:吴剑
    利润及利润分配表
    单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司            货币单位:人民币元
                                                      合并数
项       目               注释号
                                        2004年1-6月           2003年1-6月
一、主营业务收入            5-31     429,530,242.03        315,638,618.07
减:主营业务成本            5-31     312,995,658.01        232,438,178.21
主营业务税金及附加                     8,572,064.79          2,547,202.63
二、主营业务利润                     107,962,519.23         80,653,237.23
加:其他业务利润                       1,778,461.86            597,815.24
减:营业费用                          25,314,330.73         23,064,945.27
管理费用                    5-32      34,893,936.13         29,589,002.59
财务费用                    5-33      20,598,012.37         17,745,448.98
三、营业利润                          28,934,701.86         10,851,655.63
加:投资收益                5-34         164,904.68          1,973,647.50
补贴收入                    5-35               0.00            500,907.00
营业外收入                  5-36         429,132.42            321,480.04
减:营业外支出              5-37       1,043,500.20          1,539,256.06
四、利润总额                          28,485,238.76         12,108,434.11
减:所得税                             6,904,302.97          2,167,703.55
少数股东收益                           8,406,366.68          2,192,361.08
加:未确认投资损失                       -51,301.12             43,992.64
五、净利润                            13,123,267.99          7,792,362.12
加:年初未分配利润                   102,576,908.95         90,684,756.49
                                                  -                  0.00
其它转入
六、可供分配的利润                   115,700,176.94         98,477,118.61
减:提取法定盈余公积                              -                  0.00
提取法定公益金                                    -                  0.00
提取职工奖励及福利基金                            -                  0.00
提取储备基金                                      -                  0.00
提取企业发展基金                                  -                  0.00
利润归还投资                                      -                  0.00
七、可供投资者分配的利润             115,700,176.94         98,477,118.61
减:应付优先股股利                                -                  0.00
提取任意盈余公积                                  -                  0.00
应付普通股股利                                    -                  0.00
转作股本的普通股股利                              -                  0.00
八、未分配利润                       115,700,176.94         98,477,118.61

                                                 母公司数
项       目
                                   2004年1-6月                2003年1-6月
一、主营业务收入                111,624,225.37              43,200,208.89
减:主营业务成本                 82,159,185.65              25,866,242.23
主营业务税金及附加                7,127,789.13               1,455,655.36
二、主营业务利润                 22,337,250.59              15,878,311.30
加:其他业务利润                    841,208.91                 597,815.24
减:营业费用                        394,774.50               1,405,184.90
管理费用                         12,190,019.34              11,202,342.10
财务费用                         18,285,602.81              12,268,880.50
三、营业利润                     -7,691,937.15              -8,400,280.96
加:投资收益                     25,374,551.85              15,463,368.67
补贴收入                                  0.00                       0.00
营业外收入                          336,371.96                  89,864.61
减:营业外支出                      511,918.77                 578,247.29
四、利润总额                     17,507,067.89               6,574,705.03
减:所得税                                0.00                       0.00
少数股东收益                              0.00                       0.00
加:未确认投资损失                        0.00                       0.00
五、净利润                       17,507,067.89               6,574,705.03
加:年初未分配利润              113,502,918.04             102,220,962.32
                                          0.00                       0.00
其它转入
六、可供分配的利润              131,009,985.93             108,795,667.35
减:提取法定盈余公积                      0.00                       0.00
提取法定公益金                            0.00                       0.00
提取职工奖励及福利基金                    0.00                       0.00
提取储备基金                              0.00                       0.00
提取企业发展基金                          0.00                       0.00
利润归还投资                              0.00                       0.00
七、可供投资者分配的利润        131,009,985.93             108,795,667.35
减:应付优先股股利                        0.00                       0.00
提取任意盈余公积                          0.00                       0.00
应付普通股股利                            0.00                       0.00
转作股本的普通股股利                      0.00                       0.00
八、未分配利润                  131,009,985.93             108,795,667.35
    公司负责人:谢力健          主管会计工作负责人:邓春华           会计机构负责人:吴剑
    利润表附表
                                                          2004年1-6月
报告期利润                                             净资产收益率(%)
                                                  全面摊薄       加权平均
主营业务利润                                       8.434%          8.420%
营业利润                                           2.260%          2.257%
净利润                                             1.025%          1.023%
扣除非经常性损益后的净利润                         1.068%          1.066%

                                                   2004年1-6月
报告期利润                                        每股收益(元)
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                  0.2399               0.2399
营业利润                                      0.0643               0.0643
净利润                                        0.0292               0.0292
扣除非经常性损益后的净利润                    0.0304               0.0304
    注:按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第九号)》计算。
    现金流量表
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司         2004年1-6月    单位:人民币元
项    目                                     附注                 合   并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               441,324,126.58
收到的税费返还                                               7,771,376.93
收到的其他与经营活动有关的现金                              22,279,461.62
现金流入小计                                               471,374,965.13
购买商品、接受劳务支付的现金                               238,590,939.56
支付给职工以及为职工支付的现金                              41,641,281.29
支付的各项税费                                              24,834,191.52
支付的其他与经营活动有关的现金                5-39          42,334,107.89
现金流出小计                                               347,400,520.26
经营活动产生的现金流量净额                                 123,974,444.87
二、投资活动产生的现金流量:
                                                             2,600,000.00
收回投资所收到的现金
                                                             6,829,356.08
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资                           4,237,915.25
产所收回的现金净额
                                                               700,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
                                                            14,367,271.33
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资                          24,822,820.55
产   所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                                  60,000.00
                                                            24,882,820.55
现金流出小计
                                                           -10,515,549.22
投资活动产生的现金流量净额
                                                                        -
三、筹资活动产生的现金流量:
                                                                        -
吸收投资所收到的现金
                                                           255,987,000.00
借款所收到的现金
                                                             4,526,311.21
收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                           260,513,311.21
现金流入小计
                                                           309,619,045.91
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现                          40,506,964.42

                                                               100,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                           350,226,010.33
现金流出小计
                                                           -89,712,699.12
筹资活动产生的现金流量净额
                                                                  -944.86
四、汇率变动对现金的影响
                                                            23,745,251.67
五、现金及现金等价物净增加额
补    充   资   料:
1、将净利润调节为经营活动
现金流量:
                                                            13,123,267.99
净利润
                                                                -51301.12
减:未确认投资损失
                                                             8,406,366.68
加:少数股东收益
                                                              -221,869.51
加:计提的资产减值准备
                                                            21,273,770.26
固定资产折旧
                                                             1,733,103.02
无形资产摊销
                                                                74,700.51
长期待摊费用摊销
                                                              -263,816.24
待摊费用减少(减:增加)
                                                            12,040,735.74
预提费用增加(减:减少)
-处置固定资产、无形资产和其                                   -324,415.05
他长期资产的损失(减:收益)
                                                               143,441.51
固定资产报废损失
                                                            20,598,012.37
财务费用
                                                              -164,904.68
投资损失(减:收益)
                                                                        -
递延税款贷项(减:借项)
                                                            28,492,929.89
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:                                  -1,021,903.43
增加)
-经营性应付项目的增加(减:                                 20,136,326.93
减少)
其他
经营活动产生的现金流量净                                   123,974,444.87

2、不涉及现金收支的投资和                                               -
筹资活动:
                                                                        -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债                                                -

                                                                        -
融资租入固定资产
                                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
3、现金及现金等价物净增加                                               -
情况:
                                                           249,658,987.04
现金的期末余额
                                                           225,913,735.37
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余                                                  -

                                                                        -
减:现金等价物的期初余额
                                                            23,745,251.67
现金及现金等价物净增加额

项    目                                                           母公司
一、经营活动产生的现金流量:
                                                           105,870,900.92
销售商品、提供劳务收到的现金
                                                             2,884,879.93
收到的税费返还
                                                             7,497,201.61
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                           116,252,982.46
现金流入小计
                                                            47,331,686.61
购买商品、接受劳务支付的现金
                                                             5,253,196.35
支付给职工以及为职工支付的现金
                                                             6,750,547.51
支付的各项税费
                                                             9,544,665.70
支付的其他与经营活动有关的现金
                                                            68,880,096.17
现金流出小计
                                                            47,372,886.29
经营活动产生的现金流量净额
                                                                        -
二、投资活动产生的现金流量:
                                                             2,600,000.00
收回投资所收到的现金
                                                            18,479,356.08
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资                           1,469,379.25
产所收回的现金净额
                                                                        -
收到的其他与投资活动有关的现金
                                                            22,548,735.33
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资                          18,881,675.85
产   所支付的现金
                                                                        -
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
                                                            18,881,675.85
现金流出小计
                                                             3,667,059.48
投资活动产生的现金流量净额
                                                                        -
三、筹资活动产生的现金流量:
                                                                        -
吸收投资所收到的现金
                                                           253,900,000.00
借款所收到的现金
                                                                        -
收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                           253,900,000.00
现金流入小计
                                                           298,900,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现                          13,274,013.95

                                                                        -
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                           312,174,013.95
现金流出小计
                                                           -58,274,013.95
筹资活动产生的现金流量净额
                                                                        -
四、汇率变动对现金的影响
                                                            -7,234,068.18
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动
现金流量:
                                                            17,507,067.89
净利润

减:未确认投资损失

加:少数股东收益
                                                            -1,254,633.61
加:计提的资产减值准备
                                                             5,964,429.56
固定资产折旧
                                                                        -
无形资产摊销
                                                                        -
长期待摊费用摊销
                                                                        -
待摊费用减少(减:增加)
                                                             4,843,096.73
预提费用增加(减:减少)
-处置固定资产、无形资产和其                                   -370,466.74
他长期资产的损失(减:收益)
                                                                        -
固定资产报废损失
                                                            18,285,602.81
财务费用
                                                           -25,374,551.85
投资损失(减:收益)
                                                                        -
递延税款贷项(减:借项)
                                                            28,609,012.73
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:                                  19,427,262.97
增加)
-经营性应付项目的增加(减:                                -20,263,934.20
减少)
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净                                    47,372,886.29

2、不涉及现金收支的投资和                                               -
筹资活动:
                                                                        -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债                                                -

                                                                        -
融资租入固定资产
                                                                        -
                                                                        -
                                                                        -
3、现金及现金等价物净增加                                               -
情况:
                                                            88,689,443.36
现金的期末余额
                                                            95,923,511.54
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余                                                  -

                                                                        -
减:现金等价物的期初余额
                                                            -7,234,068.18
现金及现金等价物净增加额
    资产减值准备明细表(合并)
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司     货币单位:人民币元
项目                                   期初余额                本期增加数
一、坏账准备合计                  20,162,038.74              1,980,256.89
其中:应收账款                     8,436,179.72              1,307,077.40
其他应收款                        11,725,859.02                673,179.49
二、短期投资跌价准备合计                      -                         -
其中:股票投资                                -                         -
债券投资                                      -                         -
三、存货跌价准备合计               5,744,554.86                 17,615.37
其中:库存商品                     5,377,725.31                         -
原材料                               366,829.55                 17,615.37
四、长期投资减值准备合计           1,787,580.00                         -
其中:长期股权投资                   939,050.00                         -
长期债权投资                         848,530.00                         -
五、固定资产减值准备合计          81,135,997.63                         -
其中:房屋、建筑物                44,663,666.56                         -
机器设备                          36,472,331.07                         -
六、无形资产减值准备               5,318,607.57                         -
其中:专利权                                  -                         -
商标权                                        -                         -
七、在建工程减值准备                          -                         -
八、委托贷款减值准备                          -                         -

                                     本期减少数
项目                      资产价值回      其他原因转出           期末余额
                            升转出
一、坏账准备合计                          1,841,609.54      20,300,686.09
其中:应收账款                              130,173.84       9,613,083.28
其他应收款                                1,711,435.70      10,687,602.81
二、短期投资跌价准备合计                             -                  -
其中:股票投资                                       -                  -
债券投资                                             -                  -
三、存货跌价准备合计                        378,132.23       5,384,038.00
其中:库存商品                              240,329.74       5,137,395.57
原材料                                      137,802.49         246,642.43
四、长期投资减值准备合计                             -       1,787,580.00
其中:长期股权投资                                   -         939,050.00
长期债权投资                                         -         848,530.00
五、固定资产减值准备合计                    191,153.80      80,944,843.83
其中:房屋、建筑物                                   -      44,663,666.56
机器设备                                    191,153.80      36,281,177.27
六、无形资产减值准备                                 -       5,318,607.57
其中:专利权                                         -                  -
商标权                                               -                  -
七、在建工程减值准备                                 -                  -
八、委托贷款减值准备                                 -                  -
    资产减值准备明细表(母公司)
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司     货币单位:人民币元
项目                                         期初余额          本期增加数
一、坏账准备合计                        17,093,798.24        1,180,870.30
其中:应收账款                           3,463,935.11          895,345.95
其他应收款                              13,629,863.13          285,524.35
二、短期投资跌价准备合计                            -                   -
其中:股票投资                                      -                   -
债券投资                                            -                   -
三、存货跌价准备合计                       817,056.72                   -
其中:库存商品                             817,056.72                   -
原材料                                              -                   -
四、长期投资减值准备合计                 1,787,580.00                   -
其中:长期股权投资                         939,050.00                   -
长期债权投资                               848,530.00                   -
五、固定资产减值准备合计                51,133,562.02                   -
其中:房屋、建筑物                      51,111,672.70                   -
机器设备                                    21,889.32                   -
六、无形资产减值准备                                -                   -
其中:专利权                                        -                   -
商标权                                              -                   -
七、在建工程减值准备                                -                   -
八、委托贷款减值准备                                -                   -

                               本期减少数
项目                    资产价值回       其他原因转出            期末余额
                           升转出
一、坏账准备合计                         2,435,503.91       15,839,164.63
其中:应收账款                                      -        4,359,281.06
其他应收款                               2,435,503.91       11,479,883.57
二、短期投资跌价准备合计                            -                   -
其中:股票投资                                      -                   -
债券投资                                            -                   -
三、存货跌价准备合计                                -          817,056.72
其中:库存商品                                      -          817,056.72
原材料                                              -                   -
四、长期投资减值准备合计                            -        1,787,580.00
其中:长期股权投资                                  -          939,050.00
长期债权投资                                        -          848,530.00
五、固定资产减值准备合计                            -       51,133,562.02
其中:房屋、建筑物                                  -       51,111,672.70
机器设备                                            -           21,889.32
六、无形资产减值准备                                -                   -
其中:专利权                                        -                   -
商标权                                              -                   -
七、在建工程减值准备                                -                   -
八、委托贷款减值准备                                -                   -
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2004年半年度会计报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
    一、公司基本情况:
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬高新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审(1992)165号文批准,于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立,并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开发行股票,本公司股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600872。截止2004年6月30日,本公司总股本为肆亿伍仟零伍万伍仟玖佰伍拾元,其中已流通股份贰亿肆仟玖佰贰拾叁万陆仟零柒拾肆股。
    本公司在广东省工商行政管理局登记注册,注册地址广东省中山市,注册号为4400001000306,注册资本人民币450,055,950.00元,法定代表人葛志斌。公司经营范围:城市基础设施的投资,房地产经营(至2006年4月6日止),物业管理,二次供水服务。高新技术产业投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售工业生产资料(不含金、银、小轿车及化学危险品)、百货、五金、交电、化工(不含化学危险品)、纺织、针织品、建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务,经营进料加工和‘三来一补’业务、经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政审函字588号文经营)。公司属综合类企业。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1、会计制度
    本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3、记账本位币
    以人民币作为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务折算方法
    会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为本位币记账;期末将涉及非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整,调整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外,其余计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
    7、坏账核算方法
    7.1 坏账损失的确认标准:
    (1)债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回;
    (2)债务单位破产,以其破产财产清偿后仍无法收回;
    (3)债务单位资不抵债,现金流量严重不足;
    (4)债务人三年内未履行偿债义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
    7.2 坏账损失的核算方法:
    坏账损失的核算采用备抵法。
    7.3坏账准备的计提方法和计提比例:
    本公司应收账款主要是土地、物业销售形成,此类应收款有金额大、资金回收期较长(一般在一年以上)、回收风险小的特点,本公司根据业务特征和按照稳健原则于每年中期期末或年度终了按期末应收款项余额的6%计提坏账准备。
    8、存货核算方法
    8.1 存货的分类:
    存货主要包括原材料、包装物、库存商品、委托加工物资、低值易耗品、分期收款发出商品等。
    8.2 存货计价方法:
    存货的取得按实际成本计价,原材料、产成品和库存商品的发出采用加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    8.3 存货盘存制度:
    采用永续盘存制度。
    8.4 存货跌价准备的确认标准及计提方法:
    存货按存货成本与可变现净值孰低法计价,于每年中期末及年度终了,对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额提取存货跌价准备,采用备抵法核算。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    9、长期投资核算方法
    9.1长期债权投资
    长期债权投资取得时,按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但未领取的债券利息,作为初始投资成本。初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,并在债券存续期内确认相关债券利息收入时按直线法摊销。处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    9.2长期股权投资
    长期股权投资取得时按照初始投资成本入账。即取得时支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    9.2.1长期股权投资的核算方法:
    (1)下列情况采用成本法:本公司对其它单位的长期投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;
    (2)下列情况采用权益法:本公司对其它单位的长期投资占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响时,采用权益法核算。
    9.2.2股权投资差额的摊销方法:
    合同规定了投资期限的按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资成本并增加资本公积。
    9.3长期投资减值准备
    期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于长期投资账面价值的差额单项计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失列入当期损益。
    10、委托贷款核算方法
    10.1委托贷款的计价:
    委托贷款按实际成本计价,视同短期投资或长期债权投资进行核算。
    10.2委托贷款的利息确认方法:
    委托贷款按期计提利息,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    10.3委托贷款减值准备:
    期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    11.1固定资产的标准:
    固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
    11.2固定资产计价:
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计加;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值较低者计价;
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价。
    11.3折旧方法、年限、折旧率:
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的5%)确定其分类折旧率如下:
类   别                                 使用年限                 年折旧率
房屋及建筑物                                  40                    2.38%
机器设备                                      10                     9.5%
电子设备                                       3                   31.67%
运输设备                                       5                      19%
其它设备                                       5                      19%
    11.4固定资产减值准备:
    期末或年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预计的未来不会再使用,而且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)已遭毁损,已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (4)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    (5)其它实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再提取折旧。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率(即专门借款的按月加权平均利率)计算得出。在建工程于工程竣工并交付使用时转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的,根据相关预算、合同金额暂估入账转入固定资产,并按规定计提折旧。
    (2)在建工程减值准备
    期末或年度终了,如果有证据表明在建工程已经发生减值,按减值额单项计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干情况时,计提在建工程减值准备:
    A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    B、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有重大不确定性;
    C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用资本化的确认原则:
    当同时满足以下三个条件时,本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本:
    A、资产支出已经发生;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)资本化期间:
    为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,满足上述资本化条件的,以及因借款而发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建的固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期财务费用。
    (3)资本化金额的计算方法:
    每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率(即专门借款的按月加权平均利率)计算得出。
    14、无形资产计价及摊销方法
    14.1 无形资产计价
    (1)购入的无形资产按实际支付的价款计价;
    (2)投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价;
    (3)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用计价;
    (4)接受捐赠的无形资产,根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。
    14.2  无形资产摊销方法
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,其摊销年限按如下原则确定:
    (1)合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的,按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销;
    (2)合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限的期限平均摊销;
    (3)合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的,按二者孰短的原则平均摊销;
    (4)合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
    14.3  无形资产减值准备:
    期末或年度终了,根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于无形资产账面价值的,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提无形资产减值准备。
    A、当存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产的减值准备:
    (1)无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。
    B、当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    (1)无形资产已被其他新技术所替代,并且已无使用价值和转让价值;
    (2)无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    (3)其他足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
    15、长期待摊费用的计价和摊销方法
    长期待摊费用按实际成本计价,有法定摊销年限的按规定年限摊销,无法定摊销年限的在受益期内平均摊销,固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;本公司在筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,于开始生产经营当月一次计入当期的损益。
    16、应付债券的核算方法
    发行债券按债券面值计账,债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价,债券溢价或折价在存续期内按直线法摊销,利息按权责发生制原则按期计提。
    17、收入的确认方法
    17.1 商品销售收入的确认,必须符合以下全部条件:
    (1)本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益很可能流入公司;
    (4)相关的收入和成本能够可靠计量。
    17.2提供劳务收入:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    17.3 让渡资产使用权收入:
    在与交易相关的经济利益很能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时予以确认收入金额。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    18、所得税会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、合并报表的编制方法
    根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和《企业会计制度》的有关规定编制合并会计报表。
    19.1 合并报表范围的确定原则:
    (1)本公司直接或间接拥有50%以上权益性资本的被投资企业;
    (2)本公司对于被投资企业虽然不拥有其50%以上的权益性资本,但拥有实质控制权。
    符合以上条件之一的被投资企业纳入公司合并报表范围。
    19.2 合并报表采用的会计方法:
    以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础,除内部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售事项等抵销外,其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。
    三、税(费)项
    1、流转税
税      种                                                   税(费)率
增值税                                                              17%
营业税                                                               5%
城市维护建设税                                                       5%
教育费附加                                                           4%
    2、企业所得税:本公司是国家级开发区--中山火炬高新技术产业开发区内企业,于1993年1月经广东省科学技术委员会批准认定为高新技术企业,2001年广东省科技厅重新确认本公司为高新技术企业,经中山市国家税务局认定,本公司的母公司符合高新技术企业的税收优惠政策,同意按15%的税率计征企业所得税。
    四、控股子公司、合并范围及合并比例发生变化的说明
    1、本公司所有子公司的全称、注册资本、经营范围、本公司对其实际投资额和所占权益比例等情况如下:
                                     注册资本      实际投资额      持  股
企  业   名  称
                                     (万元)        (万元)       比例%
中山中炬森莱高技术有限公司               4500            2610          58
中山市科威电池公司                        800            2300         100
中山丰源塑料机械制品有限公司              600             600         100
中山市明佳高技术光电仪器有限公司         1000             664          60
中山生物工程有限公司                     1300             650          50
中山中炬精工机械有限公司                  600          499.98       83.33
中山市科力高自动化设备有限公司            400             312          78
中山晨生电子有限公司                      800             800         100
中山市中山火炬精密焊管有限公司           2000            2306          85
中山创新科技发展有限公司                 2400            1200          50
广东美味鲜调味食品有限公司               5000            5000         100
中港客运联营有限公司美元                 1965           12950          60
中兴(科技)贸易发展有限公司            港币8            8.48         100

企  业   名  称                                           主  营   业  务
中山中炬森莱高技术有限公司                     生产氢镍、镉镍系列电池产品
中山市科威电池公司                             生产阴极吸收式全密封蓄电池
中山丰源塑料机械制品有限公司               生产各款塑料包装材料及成套设备
中山市明佳高技术光电仪器有限公司             生产新型望远镜及各种棱镜系列
                                             生产人体免疫缺陷病毒试剂及乙
中山生物工程有限公司
                                                     肝、丙肝、梅毒试剂盒
中山中炬精工机械有限公司                             生产汽车、摩托车配件
中山市科力高自动化设备有限公司             自动化器件选型、设计及技术服务
中山晨生电子有限公司                                   生产大功率开关电源
中山市中山火炬精密焊管有限公司                           生产各种精密焊管
中山创新科技发展有限公司             科技项目投资开发配套服务、技术咨询。
广东美味鲜调味食品有限公司                 生产酱料、调味品、非酒精饮料是
中港客运联营有限公司美元                   中山港至香港水路客运,附设出租
                                               小汽车、关前关后商场和餐厅
中兴(科技)贸易发展有限公司

                                                                是否
企  业   名  称
                                                                并表
中山中炬森莱高技术有限公司                                        是
中山市科威电池公司                                                是
中山丰源塑料机械制品有限公司                                      是
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                                  是
中山生物工程有限公司                                              是
中山中炬精工机械有限公司                                          是
中山市科力高自动化设备有限公司                                    是
中山晨生电子有限公司                                              是
中山市中山火炬精密焊管有限公司                                    是
中山创新科技发展有限公司                                          是
广东美味鲜调味食品有限公司
中港客运联营有限公司美元                                          是
中兴(科技)贸易发展有限公司                                      是
    2、合并会计报表范围变更的说明:
    与上一报告期相比,合并会计报表范围没有发生变化。
    3、股权购买日的确定方法:
    本公司购买其它企业,以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转让给本公司的日期作为购买日,即应同时满足以下条件:
    (1)购买协议已获股东大会通过,并已获相关政府部门批准;
    (2)购买公司和被购买公司已办理必要的财产交接手续;
    (3)购买公司已支付购买价款的大部分(一般应超过50%);
    (4)购买公司实际上已经控制被购买企业的财务和经营政策,并从其活动中获得利益或承担风险。
    五、合并会计报表项目注释
    1、货币资金
类别                         币种           期末数              上期数
现金                       人民币        957,519.48           462,356.19
现金                         港币        342,898.33           332,207.59
现金                         美元         81,989.98           141,212.97
小计                                   1,382,407.79           935,776.75
银行存款                   人民币    165,791,526.24       138,298,411.41
银行存款                     港币      7,837,516.94         4,242,092.15
银行存款                     美元        489,625.98         3,106,140.91
小计                                 174,118,669.16       145,646,644.47
其他货币资金                          74,157,910.09        79,331,314.15
合计                                 249,658,987.04       225,913,735.37
注1、期末其他货币资金主要项目如下:
项目                                                                 金额
银行承兑汇票保证金                                          71,177,000.00
住房基金专户                                                 2,928,581.31
    注2、期末港币按1:1.0606的汇率折算,美元按1:8.2767的汇率折算。
    2、应收票据
种类                          期末数                             期初数
银行承兑汇票              989,530.40                        1,577,279.00
合计                      989,530.40                        1,577,279.00
    3、应收账款
                                              期末数
账龄
                              金额             比例          坏账准备
1年以内                   111,287,753.80        69%          6,675,855.23
1—2年                     16,942,129.19        11%          1,016,527.75
2—3年                     14,206,933.63         9%            852,416.02
3年以上                    17,804,737.95        11%          1,068,284.28
合计                      160,241,554.57       100%          9,613,083.28

                                            期初数
账龄
                           金额              比例           坏账准备
1年以内                 91,999,999.14         65%           5,519,999.95
1—2年                  15,031,786.79         11%             901,907.21
2—3年                  14,483,398.33         10%             869,003.90
3年以上                 19,087,811.08         14%           1,145,268.66
合计                   140,602,995.34        100%           8,436,179.72
    注1、本项目中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    注2、本项目欠款金额前五名金额合计32,737,349.60元,占期末应收账款余额的20.43%。
    4、其他应收款
                                                 期末数
账龄
                               金额                比例      坏账准备
1年以内                     77,869,504.78           44%      4,678,479.93
1—2年                      27,326,665.08           15%      1,639,599.90
2—3年                      26,664,398.19           15%      1,599,863.89
3年以上                     46,160,984.77           26%      2,769,659.09
合计                       178,021,552.82          100%     10,687,602.81

                                                   期初数
账龄
                                 金额               比例      坏账准备
1年以内                     113,198,786.64           58%     6,791,927.20
1—2年                       24,066,957.06           12%     1,444,017.42
2—3年                       13,582,916.80            7%       814,975.01
3年以上                      44,582,323.19           23%     2,674,939.39
合计                        195,430,983.69          100%    11,725,859.02
    注1、本项目中有持本公司5%以上表决权股份的股东单位中山火炬集团有限公司的欠款10,962,468.72元。
    注2、本项目欠款金额前五名金额合计69,634,890.47元,占期末其他应收款余额的39.12%。
    注3、主要欠款单位如下:
单位名称                                           金额          欠款时间
中山市中旅企业经济发展公司                20,024,901.77             1-2年
工业企业资产公司                          19,286,721.77           3年以上
中山工业企业资产经营公司                  12,500,000.00             2-3年
中山火炬集团有限公司                      10,962,468.72           1-3年间
珠江客运有限公司                           6,860,798.21             1年内

单位名称                                                         欠款原因
中山市中旅企业经济发展公司                                         往来款
工业企业资产公司                                                   往来款
中山工业企业资产经营公司                               产权转让款、往来款
中山火炬集团有限公司                                               往来款
珠江客运有限公司                                               代收船票款
    5、预付账款
账龄                                        期末数                比例%
1年以内                              16,787,930.50               97.13%
1—2年                                  180,155.30                1.04%
2—3年                                  226,915.94                1.31%
3年以上                                  89,560.23                0.52%
合计                                 17,284,561.97              100.00%

账龄                                期初数          比例%
1年以内                       17,606,534.15        96.00%
1—2年                           179,004.27         1.00%
2—3年                           494,219.14         3.00%
3年以上                           73,381.99         0.00%
合计                          18,353,139.55        100.00%
    注1、本项目中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款;
    注2、超过1年以上的预付账款系发票未收到所致。
    6、存货
                                                       期末数
项目
                                            金   额             跌价准备
原材料                                30,532,579.62           246,642.43
包装物                                 1,213,479.36             6,847.49
低值易耗品                               166,807.74
                                     841,399,638.19         2,223,730.66
库存商品
                                      21,250,142.22         2,857,899.45
在产品
半成品                                 7,985,213.50
委托加工物资                             383,567.40
委托代销商品
分期收款发出商品                         784,701.55             48917.97
其他                                   3,342,609.34
合计                                 907,058,738.92         5,384,038.00

                                                  期初数
项目
                                  金    额                     跌价准备
原材料                            30,980,526.99              366,829.55
包装物                             1,877,291.20                6,847.49
低值易耗品                           175,868.78
库存商品                         874,114,337.92            2,464,060.40
在产品                            11,603,129.08            2,857,899.45
半成品                             7,806,784.73
委托加工物资                       4,795,416.88
委托代销商品                         502,642.62
分期收款发出商品                   1,989,674.99               48,917.97
其他                               2,066,512.48
合计                             935,912,185.67            5,744,554.86
    注1、存货可变现净值确定依据:对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与可变现净值孰低法计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    注2、以上库存商品中土地存量价值为808,946,559.06元。
    7、待摊费用
类别                                期末数                  期初数
保险费                           434,277.89             113,303.51
其他                             300,128.04             357,286.18
合计                             734,405.93             470,589.69

类别                                                   摊销期间
保险费                                                   受益期
其他                                                     受益期
合计
    8、长期股权投资
                                                      期末数
项目
                                             金额              减值准备
对子公司投资                         15,250,680.84
对联营企业投资                      165,818,146.26           939,050.00
合计                                181,068,827.10           939,050.00

                                                期初数
项目
                                       金额              减值准备
对子公司投资                   16,405,159.91
对联营企业投资                164,458,396.77           939,050.00
合计                          180,863,556.68           939,050.00
    (1)对子公司投资
    ①投资明细列示如下:
                                                               其中:
                               占注册资
被投资单位名称                                 期末金额
                                 本比例                      1、投资成本
中港客运联营公司                60%            13,432,281.39
中兴(科技)贸易发展
                               100%             1,818,399.45
有限公司
合    计                                       15,250,680.84

被投资单位名称                 2、被投资单位累
                                                 3、股权投资差额
                                  计权益增减额
中港客运联营公司                                        13,432,281.39
中兴(科技)贸易发展
                                                         1,818,399.45
有限公司
合    计                                                15,250,680.84
    ②股权投资差额
被投资单位名称                         初始金额            形成原因
中港客运联营有限公司                  20,665,048.30        投资差异
中兴(科技)贸易发展有
                                       2,424,532.60        投资差异
限公司
合     计                             23,089,580.90

被投资单位名称             摊销期限      本期摊销额         摊余价值
中港客运联营有限公司           10          1,033,252.42     13,432,281.39
中兴(科技)贸易发展有
                               10
限公司                                       121,226.63      1,818,399.45
合     计                                  1,154,479.05     15,250,680.84
    (2)对联营企业投资
    ①投资明细列示如下:
                                投资      股权比
被投资单位名称                                                   期末余额
                                期限          例
中山联合鸿兴造纸有限公司          50          30            89,620,292.64
中山联兴造纸有限公司              30          30            39,563,056.33
中山泰康通信设备有限公司          10          25             7,914,208.15
中山科艺电子有限公司              15          40               162,863.73
中山高达纤维有限公司              15          25             4,241,219.65
中山市天骄稀土材料公司            20        28.5             7,479,446.76
泰康研究所                        10          50             1,763,500.00
佛山陶瓷有限公司                           0.625            14,430,309.00
横门海产实业公司                                               643,250.00
中山市中炬东协物流有限公司                    40                     0.00
合            计                                           165,818,146.26

                                        其中:            2、被投资单位累
被投资单位名称
                                    1、投资成本              计权益增减额
中山联合鸿兴造纸有限公司          72,929,000.00              9,957,419.21
中山联兴造纸有限公司              36,504,384.62              3,058,671.71
中山泰康通信设备有限公司          12,500,000.00             -4,585,791.85
中山科艺电子有限公司               6,000,000.00             -5,837,136.27
中山高达纤维有限公司               4,431,367.50               -190,147.85
中山市天骄稀土材料公司             5,700,000.00              1,779,446.76
泰康研究所                         1,763,500.00                      0.00
佛山陶瓷有限公司                  14,430,309.00                      0.00
横门海产实业公司                     643,250.00                      0.00
中山市中炬东协物流有限公司           200,000.00               -200,000.00
合            计                 155,101,811.12              3,982,461.71

                                     3、股权投资差            期末减值
被投资单位名称
                                              额                  准备
中山联合鸿兴造纸有限公司             6,733,873.43
中山联兴造纸有限公司
中山泰康通信设备有限公司
中山科艺电子有限公司
中山高达纤维有限公司                                      410,000.00
中山市天骄稀土材料公司
泰康研究所                                                529,050.00
佛山陶瓷有限公司
横门海产实业公司
中山市中炬东协物流有限公司
合            计                     6,733,873.43         939,050.00
    ②股权投资差额
被投资单位名称                        初始金额                 形成原因
中山联合鸿兴造纸有限公司             12,243,408.07             投资差异
合         计                        12,243,408.07

被投资单位名称                 摊销期限        本期摊销额        摊余价值
中山联合鸿兴造纸有限公司             10        612,170.41    6,733,873.43
合         计                                  612,170.41    6,733,873.43
    9、长期债权投资
                                                        年利        应计
投资单位                        初始投资成本
                                                          率        利息
中山科艺电子有限公司                4,946,613.49
中山高达纤维有限公司                1,483,845.46
合        计                        6,430,458.95

                            累计
投资单位                                 年末余额             减值准备
                        应收利息
中山科艺电子有限公司                  4,946,613.49          848,530.00
中山高达纤维有限公司                  1,583,845.46
合        计                          6,530,458.95          848,530.00
    注:上述长期债权投资均系向本公司联营企业投资,本公司对其长期股权投资均按权益法核算。
    10、固定资产
    (1)固定资产原值
固定资产类别                                期初数             本期增加
房屋建筑物                          538,714,648.14        29,269,197.18
机器设备                            309,384,755.79         1,859,325.84
运输工具                            21,159,574.16            431,693.00
电子设备                             11,185,813.16           469,991.78
其他                                 24,113,267.57           762,972.37
合      计                          904,558,058.82        32,793,180.17

固定资产类别                           本期减少             期末数
房屋建筑物                        14,831,714.48     553,152,130.84
机器设备                             929,912.98     310,314,168.65
运输工具                             498,731.49      21,092,535.67
电子设备                              55,202.86      11,600,602.08
其他                                  17,000.00      24,859,239.94
合      计                        16,332,561.81     921,018,677.18
    (2)累计折旧
固定资产类别                                期初数             本期增加
房屋建筑物                           88,342,620.67         5,837,763.18
机器设备                            185,551,064.46        12,624,006.68
运输工具                              9,609,824.36         2,007,620.10
电子设备                              7,076,059.93         1,194,176.81
其他                                  8,317,555.30         1,610,208.49
合      计                          298,897,124.72        23,273,775.26

固定资产类别                          本期减少             期末数
房屋建筑物                        4,078,528.60      90,101,855.25
机器设备                            369,132.41     197,805,938.73
运输工具                            473,794.92      11,143,649.54
电子设备                             37,910.26       8,232,326.48
其他                                         0       9,927,763.79
合      计                        4,959,366.19     317,211,533.79
    (3)固定资产减值准备
固定资产类别                                期初数             本期增加
房屋建筑物                           44,663,666.56
机器设备                             36,472,331.07
合      计                           81,135,997.63

固定资产类别                           本期减少              期末数
房屋建筑物                                            44,663,666.56
机器设备                              191,153.80      36,281,177.27
合      计                            191,153.80      80,944,843.83
    注:本期固定资产减值准备的减少系本期处置了部分固定资产所致。
    11、工程物资
类      别                         期末数                         期初数
机器设备                       384,100.00                     237,140.00
合      计                     384,100.00                     237,140.00
    12、在建工程
工程项目                               期初数                   本期增加
新士达电池厂工程                       351,815.80             375,997.07
精密焊管镀铜车间                       576,838.57              71,438.03
本部及创新科技厂房及宿舍           142,333,436.47          23,501,319.10
合         计                      143,262,090.84          23,948,754.20

工程项目                                                  本期转入
                                                          固定资产
新士达电池厂工程                                        137,888.83
精密焊管镀铜车间
本部及创新科技厂房及宿舍                             15,966,163.94
合         计                                        16,104,052.77

工程项目                           其他减少数                  期末数
新士达电池厂工程                                           589,924.04
精密焊管镀铜车间                                           648,276.60
本部及创新科技厂房及宿舍                               149,868,591.63
合         计                                          151,106,792.27

                                                               工程投入占
工程项目                         资金来源                      预算的比例
                                                                    (%)
新士达电池厂工程                自有资金                               95
精密焊管镀铜车间                自有资金                               80
本部及创新科技厂房及宿舍        自有资金
合         计
    注1、在建工程未发现有减值情况;
    注2、公司本报告期无利息资本化情况。
    14、无形资产
类    别                                   原始金额             期初余额
美味鲜土地使用权1                      4,076,943.67         3,610,350.02
美味鲜土地使用权2                     12,113,150.00        12,109,029.60
中炬森莱土地使用权                     8,773,942.60         8,715,693.12
中炬森莱专有技术                     10,750,000.00         10,570,833.34
精密焊管土地使用权                     6,937,697.05         6,515,258.53
科威电池土地使用权                     6,494,358.00         5,542,459.94
软件(美味鲜)                            65,015.15            45,925.15
技术品牌专利权(科力高)                                        223,800.00
合    计                              49,211,106.47        47,333,349.70

类    别                             本期增加                  本期摊销额
美味鲜土地使用权1                                               58,230.00
美味鲜土地使用权2                                              168,548.40
中炬森莱土地使用权                                             865,338.56
中炬森莱专有技术                                               537,499.98
精密焊管土地使用权                                              19,660.50
科威电池土地使用权                                              64,943.58
软件(美味鲜)                                                   3,282.00
技术品牌专利权(科力高)                                          15,600.00
合    计                                                     1,733,103.02

类    别                         其他转出                        期末余额
美味鲜土地使用权1                                            3,552,120.02
美味鲜土地使用权2                                           11,940,481.20
中炬森莱土地使用权                                           7,850,354.56
中炬森莱专有技术                                            10,033,333.36
精密焊管土地使用权                                           6,495,598.03
科威电池土地使用权                                           5,477,516.36
软件(美味鲜)                                                  42,643.15
技术品牌专利权(科力高)                                         208,200.00
合    计                                                    45,600,246.68

                                                                   剩余摊
类    别
                                                                   销年限
美味鲜土地使用权1                                                  30.5年
美味鲜土地使用权2                                                  34.5年
中炬森莱土地使用权                                                 38.5年
中炬森莱专有技术                                                    9.4年
精密焊管土地使用权                                                 42.5年
科威电池土地使用权                                                 42.5年
软件(美味鲜)                                                      6.5年
技术品牌专利权(科力高)                                              6.5年
合    计
    无形资产减值准备
项     目                                期初数           本期增加
精密焊管土地使用权                 5,318,607.57
合     计                          5,318,607.57

项     目                  本期减少                     期末数       备注
精密焊管土地使用权                                5,318,607.57
合     计                                         5,318,607.57
    15、长期待摊费用
项目                        原始金额                  期初余额
美味鲜改良支出               545,219.30             336,218.30
明佳改良支出                 323,319.40              34,681.07
合计                         868,538.70             370,899.37

项目                             本期增加             本期摊销
美味鲜改良支出                                       59,279.51
明佳改良支出                                         15,421.00
合计                                                 74,700.51

项目                              期末余额        剩余摊销年限
美味鲜改良支出                    276,938.79             2.5年
明佳改良支出                       19,260.07            12个月
合计                              296,198.86
    16、短期借款
借款类别                   期末余额                          期初余额
信用贷款                                                   300,000.00
保证贷款                   34,200,000.00                34,655,000.00
抵押贷款                  530,155,000.00               580,450,000.00
合      计                564,355,000.00               615,405,000.00
    注、截止报告期末,公司只有到期未偿还的短期借款3,420万元,公司已与债权人达成共识,将以土地外加部分现金偿还。逾期贷款明细列示如下:
贷款单位                     贷款种类          贷款期限
中山市农村
                                保证        1992.6-2000.12
信用联社
合      计

贷款单位                       贷款金额         年利率%      贷款资金用途
中山市农村
                              34,200,000.00       10.80       开发区建设
信用联社
合      计                    34,200,000.00
    17、应付票据
票据种类                          期末数                       期初数
银行承兑汇票                  102,473,230.00               97,144,233.68
合      计                    102,473,230.00               97,144,233.68
    注1、本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注2、截止至2004年6月30日,未有到期未支付的银行承兑汇票。
    18、应付账款
期末数                                                         期初数
48,495,290.00                                           55,088,213.64
    注1、本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注2、期末大额列示如下:
单位名称                                                             金额
新港石油有限公司                                             5,089,951.61
珠江海事顾问有限公司                                         2,071,131.81
深圳比亚迪锂电池有限公司                                     1,240,188.42
南海市诚丰模具塑料                                           1,508,765.00
小榄恒宇塑料                                                   787,768.37
    19、预收账款
期末数                                                      期初数
46,336,124.14                                        36,170,443.90
    注1、本项目无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注2、本项目无一年以上大额的预收款项。
    注3、本期较上期增加10,165,680.24元,主要系本期母公司预收租金所致。
    20、应付股利
期末数                                                       期初数
2,616,168.66                                           2,456,487.26
    21、应交税金
税    种                          期末数                          期初数
所得税                      3,483,853.71                    2,903,640.35
增值税                       -524,438.45                   -4,243,573.11
营业税                      5,584,970.20                    3,593,097.71
城建税                        306,435.69                      143,095.04
房产税                      2,502,215.81                    1,803,962.68
土地使用税                                                     15,984.00
个人所得税                    102,623.75                       33,961.72
其他税种                        4,568.69                        5,475.72
合    计                   11,460,229.40                    4,255,644.11
    注、本期较上期增加7,204,585.29元,主要系本期母子公司收入和利润增加,相应增加营业税和所得税,以及本期及时收到出口退税。
    22、其他应交款
类    别                          期末数                         期初数
教育费附加                      228,384.73                     134,162.01
合    计                        228,384.73                     134,162.01
    23、其他应付款
期末数                                                   期初数
105,170,356.70                                       89,652,081.76
    注1、本项目中无持本公司5%以上表决权股份的股东单位的欠款。
    注2、期末金额较大的有:
单位名称                                                       金额
市建设实业公司                                        19,980,000.00
工会                                                   7,901,097.33
区建设发展有限公司                                     5,141,588.10
中山造纸厂工会                                         5,000,000.00
广东科技创新有限公司                                   3,000,000.00
堤围防护费                                             2,958,754.77
    24、预提费用
项   目                                期末数                      期初数
借款利息                        16,330,560.74               14,304,576.93
租金、水电费                     2,703,859.72                1,270,869.16
船舶修理费                      16,818,623.83                8,816,484.52
其他                             1,456,896.06                  877,274.00
合   计                         37,309,940.35               25,269,204.61

项   目                       期末结存余额的原因
借款利息                            期末应计未付
租金、水电费                        期末应计未付
船舶修理费                          期末应计未付
其他                                期末应计未付
合   计
    注、本期较上期增加12,040,735.74元,主要系本期子公司中港客运联营有限公司增加计提船舶修理费。
    25、一年内到期的长期负债
借款类别                       期末数                             期初数
抵押借款                 3,400,000.00                       3,400,000.00
保证借款                   465,000.00                         465,000.00
合      计               3,865,000.00                       3,865,000.00
    注:上述借款系子公司中山市明佳高技术光电仪器有限公司因与银行存在纠纷而尚未归还的借款。
    26、长期应付款
   期末数                                                 期初数
43,153,637.31                                      46,904,281.27
    长期应付款明细列示如下:
1、应付工行开发区支行抵贷资产回购款                        42,680,000.00
2、住房公积金                                                 473,637.31
    27、股本
    公司股份变动情况表(单位:股)
                                                本次变动增减(+,-)
                             期末数       配股    送股   公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份               173,570,302
其中:
境内法人持有股份            173,570,302
2、募集法人股份              27,249,574
未上市流通股份合计          200,819,876
二、已上市流通股份
1、人民币普通股             249,236,074
已上市流通股份合计          249,236,074
三、股份总数                450,055,950

                                  本次变动增减(+,-)
                                增发    其他    小计               期初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 173,570,302
其中:
境内法人持有股份                                              173,570,302
2、募集法人股份                                                27,249,574
未上市流通股份合计                                            200,819,876
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               249,236,074
已上市流通股份合计                                            249,236,074
三、股份总数                                                  450,055,950
    28、资本公积
项      目                                  年初余额           本年增加
资本(或股本)溢价                    504,673,559.19
股权投资准备                           17,474,075.34
其他资本公积                           38,825,761.12          12,900.00
资产评估增值准备                        1,279,757.00
合      计                            562,253,152.65          12,900.00

项      目                               本年减少             年末余额
资本(或股本)溢价                                      504,673,559.19
股权投资准备                                             17,474,075.34
其他资本公积                                             38,838,661.12
资产评估增值准备                                          1,279,757.00
合      计                                              562,266,052.65
    29、盈余公积
项      目                            年初余额           本年增加
1、一般盈余公积金               124,131,446.40
其中:法定盈余公积金             67,094,629.94
任意盈余公积金                   57,036,816.46
2、公益金                        37,674,244.11
合    计                        161,805,690.51

项      目                    本年减少              年末余额
1、一般盈余公积金                             124,131,446.40
其中:法定盈余公积金                           67,094,629.94
任意盈余公积金                                 57,036,816.46
2、公益金                                      37,674,244.11
合    计                                      161,805,690.51
    30、未分配利润
年初余额                                                         本年增加
102,576,908.95                                              13,123,267.99

本年减少                                                         年末余额
                                                           115,700,176.94
    31、主营业务收入、主营业务成本:
    业务分部
项        目                           本期数                上年同期数
主营业务收入:
制造业                         237,775,660.78            215,667,256.78
房地产及服务业                 191,754,581.25             99,971,361.29
小      计                     429,530,242.03            315,638,618.07
公司内各业务分部间相互抵消
合      计                     429,530,242.03            315,638,618.07
主营业务成本:
制造业                         189,324,769.63            164,073,414.88
房地产及服务业                 123,670,888.38             68,364,763.33
小    计                       312,995,658.01            232,438,178.21
公司内各业务分部间相互抵消
合    计                       312,995,658.01            232,438,178.21
主营业务毛利                   116,534,584.02             83,200,439.86
    注、本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为35,350,338.92元,占公司全部销售收入的比例为8.23%。
    32、管理费用
    本期管理费用较上年同期增加5,304,933.54元,主要是本期由于业务收入增长,部分子公司如中港联营公司、美味鲜公司管理费用相应增加所致。
    33、财务费用
类   别                              本期数                  上年同期数
利息支出                      22,548,114.58               22,253,512.86
减:利息收入                   2,461,374.99                5,130,346.85
汇兑损失                         358,979.53                  438,882.95
减:汇兑收益                      28,705.60                    1,213.12
其他                             180,998.85                  184,613.14
合   计                       20,598,012.37               17,745,448.98
    注、本期较上期增加2,852,563.39元,主要是因为上期取得定期存单利息259万元。
    34、投资收益
项  目                                   本期数             上年同期数
1、期末调整的被投资单位所有者权益
净增减额的金额                        1,931,554.14          2,057,987.34
2、股权投资差额摊销                  -1,766,649.46         -1,766,649.46
3、股权投资转让收益                                         1,682,309.62
合   计                                 164,904.68          1,973,647.50
    35、补贴收入
项  目                                 本期数               上年同期数
其他财政扶持性补助                                          500,907.00
合  计                                                      500,907.00
     36、营业外收入
项   目                        本期数                         上年同期数
处置固定资产净收益         364,422.96                          11,000.00
                            12,170.46
罚款净收入                                                      3,557.20
其他                        52,539.00                         306,922.84
合    计                   429,132.42                         321,480.04
    37、营业外支出
项    目                             本期数                 上年同期数
                                  184,771.01
处置固定资产净损失                                          238,106.22
                                   30,000.00
捐赠支出                                                    357,098.63
                                  403,274.74
罚款支出                                                    219,500.00
                                  425,454.45
其他                                                        724,551.21
                                1,043,500.20
合    计                                                  1,539,256.06
    38、未确认投资损失
    本项目期末余额9,682,220.73元,其中:
中山市明佳高技术光电仪器公司                         4,708,091.26元
中山市中山火炬精密焊管有限公司                       4,974,129.47元
    39、支付的其他与经营活动有关的现金
大额项目                                                     金   额
支付管理、营业费用等                                   23,184,771.01
其他临时往来款                                         15,453,253.31
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
                                              期末数
账龄
                                      金额     比例         坏账准备
1年以内                      55,603,876.05     77%      3,336,232.56
1—2年                        2,377,151.56      3%        142,629.10
2—3年                        1,985,023.20      3%        119,101.39
3年以上                      12,688,633.43     17%        761,318.01
合计                         72,654,684.24 100%         4,359,281.06

                                               期初数
账龄
                                   金额          比例        坏账准备
1年以内                   37,160,500.90          64%     2,229,630.05
1—2年                     8,952,251.43          16%       537,135.08
2—3年                     1,589,043.00           3%        95,342.58
3年以上                   10,030,456.63          17%       601,827.40
合计                      57,732,251.96         100%     3,463,935.11
    注1、本项目欠款金额前五名金额合计46,039,666.18元,占本项目金额的63.37%。
    注2、本项目中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    2、其他应收款
                                                  期末数
账龄
                                     金额            比例        坏账准备
1年以内                    128,167,138.09            68%     7,690,028.28
1—2年                      25,502,337.50            13%     1,530,140.25
2—3年                      17,848,034.36             9%     1,070,882.06
3年以上                     19,813,882.97            10%     1,188,832.98
合计                       191,331,392.92           100%    11,479,883.57

                                                   期初数
账龄
                                      金额          比例        坏账准备
1年以内                     165,798,675.81          73%     9,947,920.55
1—2年                       23,703,792.32          10%     1,422,227.54
2—3年                       15,625,812.36           7%       937,548.74
3年以上                      22,036,104.97          10%     1,322,166.30
合计                        227,164,385.46         100%    13,629,863.13
    注1、本项目欠款金额前五名金额合计80,592,839.63元,占本项目金额的42.12%。
    注2、本项目中有持本公司5%以上表决权股份的股东单位中山火炬集团有限公司的欠款10,962,468.72元。
    注3、主要欠款单位如下:
单位名称                                               金额      欠款时间
中山市中山火炬精密焊管有限公司                 25,182,253.51        1年内
中山市中旅企业经济发展公司                     20,024,901.77        1-2年
中山工业企业资产经营公司                       12,500,000.00        2-3年
中山中炬森莱高技术有限公司                     11,923,215.63        1年内
中山火炬集团有限公司                           10,962,468.72      1-3年间

单位名称                                                        欠款原因
中山市中山火炬精密焊管有限公司                                子公司往来
中山市中旅企业经济发展公司                                        往来款
中山工业企业资产经营公司                              产权转让款、往来款
中山中炬森莱高技术有限公司                                    子公司往来
中山火炬集团有限公司                                              往来款
    3、长期股权投资
                                                期末数
项      目
                                             金额              减值准备
对子公司投资                       288,264,091.13
对联营企业投资                     165,174,896.26            939,050.00
合      计                         453,438,987.39            939,050.00

                                                 期初数
项      目
                                         金额             减值准备
对子公司投资                   289,267,866.72
对联营企业投资                 163,815,146.76           939,050.00
合      计                     453,083,013.48           939,050.00
    (1)对子公司投资
    ①投资明细列示如下:
被投资单位名称                                                     占注册
                                                                   资本比
                                                                       例
中山晨生电子有限公司                                               68.75%
广东美味鲜调味食品有限公司                                         75.00%
中山市科威电池公司                                                100.00%
中山中炬森莱高技术有限公司                                         58.00%
中山丰源塑料机械制品有限公司                                       75.00%
中山市明佳高技术光电仪器公司                                       60.00%
中山生物工程公司                                                   50.00%
中山市中山火炬精密焊管有限公司                                     85.00%
中山中炬精工机械有限公司                                           75.00%
中港客运联营有限公司                                               60.00%
中山创新科技发展有限公司                                           50.00%
中山市科力高自动化设备有限公司                                     86.00%
中兴(科技)贸易发展有限公司                                      100.00%
合计

被投资单位名称                                               本期权益法核
                                                               算投资收益
中山晨生电子有限公司
广东美味鲜调味食品有限公司                                   8,264,748.26
中山市科威电池公司                                             934,896.73
中山中炬森莱高技术有限公司                                     116,471.14
中山丰源塑料机械制品有限公司                                    19,265.72
中山市明佳高技术光电仪器公司                                         0.00
中山生物工程公司                                               434,055.83
中山市中山火炬精密焊管有限公司                                       0.00
中山中炬精工机械有限公司                                     1,070,060.19
中港客运联营有限公司                                        11,486,906.63
中山创新科技发展有限公司                                        42,350.00
中山市科力高自动化设备有限公司                                 121,053.31
中兴(科技)贸易发展有限公司                                 2,719,839.36
合计                                                        25,209,647.17

被投资单位名称                                                   期末余额
中山晨生电子有限公司                                         1,041,771.64
广东美味鲜调味食品有限公司                                  55,653,748.18
中山市科威电池公司                                          24,171,687.61
中山中炬森莱高技术有限公司                                  26,530,640.47
中山丰源塑料机械制品有限公司                                 4,543,155.14
中山市明佳高技术光电仪器公司                                         0.00
中山生物工程公司                                             7,698,342.77
中山市中山火炬精密焊管有限公司                                       0.00
中山中炬精工机械有限公司                                     7,725,227.85
中港客运联营有限公司                                       129,084,232.53
中山创新科技发展有限公司                                    12,732,834.90
中山市科力高自动化设备有限公司                               3,472,392.07
中兴(科技)贸易发展有限公司                                15,610,057.97
合计                                                       288,264,091.13

被投资单位名称                                                     其中:
                                                              1、投资成本
中山晨生电子有限公司                                         5,500,000.00
广东美味鲜调味食品有限公司                                  37,500,000.00
中山市科威电池公司                                          23,000,000.00
中山中炬森莱高技术有限公司                                  26,100,000.00
中山丰源塑料机械制品有限公司                                 4,590,000.00
中山市明佳高技术光电仪器公司                                 6,000,000.00
中山生物工程公司                                             6,500,000.00
中山市中山火炬精密焊管有限公司                              26,476,662.78
中山中炬精工机械有限公司                                     4,500,000.00
中港客运联营有限公司                                        63,811,900.99
中山创新科技发展有限公司                                    12,000,000.00
中山市科力高自动化设备有限公司                               3,120,000.00
中兴(科技)贸易发展有限公司                                    84,800.00
合计                                                       219,183,363.77

被投资单位名称
                                                            2、被投资单位
                                                           累计权益增减额
中山晨生电子有限公司                                        -4,458,228.36
广东美味鲜调味食品有限公司                                  18,153,748.18
中山市科威电池公司                                           1,171,687.61
中山中炬森莱高技术有限公司                                     430,640.47
中山丰源塑料机械制品有限公司                                   -46,844.86
中山市明佳高技术光电仪器公司                                -6,000,000.00
中山生物工程公司                                             1,198,342.77
中山市中山火炬精密焊管有限公司                             -26,476,662.78
中山中炬精工机械有限公司                                     3,225,227.85
中港客运联营有限公司                                        51,840,050.15
中山创新科技发展有限公司                                       732,834.90
中山市科力高自动化设备有限公司                                 352,392.07
中兴(科技)贸易发展有限公司                                13,706,858.52
合计                                                        53,830,046.52

被投资单位名称
                                            3、股权投资差额
中山晨生电子有限公司
广东美味鲜调味食品有限公司
中山市科威电池公司
中山中炬森莱高技术有限公司
中山丰源塑料机械制品有限公司
中山市明佳高技术光电仪器公司
中山生物工程公司
中山市中山火炬精密焊管有限公司
中山中炬精工机械有限公司
中港客运联营有限公司                          13,432,281.39
中山创新科技发展有限公司
中山市科力高自动化设备有限公司
中兴(科技)贸易发展有限公司                   1,818,399.45
合计                                          15,250,680.84
    ②股权投资差额
被投资单位名称                  初始金额           形成原因      摊销期限
中港客运联营有限公司            20,665,048.30      投资差异          10
中兴(科技)贸易发展
                                  2,424,532.60     投资差异          10
有限公司
合     计                       23,089,580.90

被投资单位名称                        本期摊销额            摊余价值
中港客运联营有限公司                1,033,252.42       13,432,281.39
中兴(科技)贸易发展
有限公司                              121,226.63        1,818,399.45
合     计                           1,154,479.05       15,250,680.84
    (2)对联营企业投资
    ①投资明细列示如下:
                                                                  占注册
                                    投资
被投资单位名称                                                    资本比
                                    期限
                                                                     例%
中山联合鸿兴造纸
                                     50                               30
有限公司
中山联兴造纸有限
                                     30                               30
公司
中山泰康通信设备
                                     10                               25
有限公司
中山科艺电子有限                     15                               40
公司
中山高达纤维有限公司                 15                               25
中山市天骄稀土材
                                     20                             28.5
料公司
泰康研究所                           10                               50
佛山陶瓷有限公司                                                   0.625
中山市中炬东协物
                                                                      40
流有限公司
合        计

                               本期权益法核
被投资单位名称                                                  期末余额
                               算投资收益
中山联合鸿兴造纸
                              1,178,835.75                 89,620,292.64
有限公司
中山联兴造纸有限
                              1,674,564.11                 39,563,056.33
公司
中山泰康通信设备
                               -676,837.55                  7,914,208.15
有限公司
中山科艺电子有限                                              162,863.73
公司
中山高达纤维有限公司           -436,412.59                  4,241,219.65
中山市天骄稀土材
                                234,395.62                  7,479,446.76
料公司
泰康研究所                                                  1,763,500.00
佛山陶瓷有限公司                                           14,430,309.00
中山市中炬东协物
                                -42,991.20                          0.00
流有限公司
合        计                  1,931,554.14                165,174,896.26

                               其中:                      2、被投资单位
被投资单位名称                                              累计权益增减
                               1、投资成本
                                                                      额
中山联合鸿兴造纸
                                 72,929,000.00              9,957,419.21
有限公司
中山联兴造纸有限
                                 36,504,384.62              3,058,671.71
公司
中山泰康通信设备
                                 12,500,000.00             -4,585,791.85
有限公司
中山科艺电子有限                  6,000,000.00             -5,837,136.27
公司
中山高达纤维有限公司              4,431,367.50               -190,147.85
中山市天骄稀土材
                                  5,700,000.00              1,779,446.76
料公司
泰康研究所                        1,763,500.00
佛山陶瓷有限公司                 14,430,309.00
中山市中炬东协物
                                    200,000.00               -200,000.00
流有限公司
合        计                    154,458,561.12              3,982,461.71

                                 3、股权投资差期末减值
被投资单位名称
                                 额                           准备
中山联合鸿兴造纸
                                6,733,873.43
有限公司
中山联兴造纸有限
公司
中山泰康通信设备
有限公司
中山科艺电子有限
公司
中山高达纤维有限公司                                       410,000.00
中山市天骄稀土材
料公司
泰康研究所                                                 529,050.00
佛山陶瓷有限公司
中山市中炬东协物
流有限公司
合        计                    6,733,873.43               939,050.00
    ②股权投资差额
被投资单位名称                          初始金额       形成原因  摊销期限
中山联合鸿兴造纸有限公司               12,243,408.07   投资差异    10
合    计                               12,243,408.07

被投资单位名称                               本期摊销额       摊余价值
中山联合鸿兴造纸有限公司                  612,170.41         6,733,873.43
合    计                                  612,170.41         6,733,873.43
    4、长期债权投资
                                                        年利    应计
投资单位                                初始投资成本
                                                         率     利息
中兴(科技)贸易发展有限公司              8,960,883.10
中山火炬科艺玩具有限公司                  4,946,613.49
中山高达纤维有限公司                      1,483,845.46
合     计                                15,391,342.05

                                 累计
投资单位                                     年末余额       减值准备
                              应收利息
中兴(科技)贸易发展有限公司                 8,960,883.10
中山火炬科艺玩具有限公司                     4,946,613.49    848,530.00
中山高达纤维有限公司                         1,583,845.46
合     计                                   15,491,342.05    848,530.00
    5、投资收益
项    目                                 本期数                上年同期数
1、期末调整的被投资单位所有者
                                  27,141,201.31           15,547,708.51
权益净增减额的金额
2、股权投资差额摊销               -1,766,649.46           -1,766,649.44
3、股权投资转让收益                                        1,682,309.60
合    计                          25,374,551.85           15,463,368.67
    6、财务费用
类     别                        本期数                        上年同期数
利息支出                   20,260,054.00                    16,758,797.05
减:利息收入                2,119,568.19                     4,613,033.35
汇兑损失                        8,092.33                           792.41
减:汇兑收益                    1,754.84                           244.96
其他                          138,779.51                       122,569.35
合     计                  18,285,602.81                    12,268,880.50
    七、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
                                                             注册地
企业名称
                                                                址
中山火炬集团有限公司                                         中山市
中山市科威电池公司                                           中山市
中山创新科技发展有限公司                                     中山市
中山中炬森莱高技术有限公司                                   中山市
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                             中山市
中山丰源塑料机械制品有限公司                                 中山市
中山生物工程有限公司                                         中山市
中山中炬精工机械有限公司                                     中山市
中山市中山火炬精密焊管有限公司                               中山市
广东美味鲜调味食品有限公司                                   中山市
中山市晨生电子有限公司                                       中山市
中港客运联营有限公司                                         中山市
中山市科力高自动化设备有限公司                               中山市
中兴(科技)贸易发展有限公司                                  香港

企业名称                                          主营业务
中山火炬集团有限公司                综合开发及咨询服务
中山市科威电池公司                  生产阴极吸收式全密封蓄电池
中山创新科技发展有限公司            科技项目投资开发配套服务、技术咨询
中山中炬森莱高技术有限公司          生产各种氢镍、镉镍系列电池
中山市明佳高技术光电仪器有限公司    生产新型望远镜及棱镜系列
中山丰源塑料机械制品有限公司        生产各款塑料包装材料及成套设备
                                    人体免疫缺陷病毒试剂乙肝、丙肝、梅
中山生物工程有限公司
                                    毒试剂盒
中山中炬精工机械有限公司            生产汽车摩托车配件
中山市中山火炬精密焊管有限公司      生产各种精密焊管
广东美味鲜调味食品有限公司          生产酱料、调味品、非酒精饮料
中山市晨生电子有限公司              生产大功率工业开头电源
中港客运联营有限公司                中山港至香港水路客运
中山市科力高自动化设备有限公司      自动化器件选型、设计及技术服务
中兴(科技)贸易发展有限公司        贸易、投资实业

                                               与本企            经济性质
企业名称
                                               业关系              或类型
中山火炬集团有限公司                           母公司          全民所有制
中山市科威电池公司                             子公司          集体所有制
中山创新科技发展有限公司                       子公司        有限责任公司
中山中炬森莱高技术有限公司                     子公司        有限责任公司
中山市明佳高技术光电仪器有限公司               子公司        有限责任公司
中山丰源塑料机械制品有限公司                   子公司            中外合资
中山生物工程有限公司                           子公司        有限责任公司
中山中炬精工机械有限公司                       子公司        有限责任公司
中山市中山火炬精密焊管有限公司                 子公司        有限责任公司
广东美味鲜调味食品有限公司                     子公司        有限责任公司
中山市晨生电子有限公司                         子公司            中外合资
中港客运联营有限公司                           子公司            中外合资
中山市科力高自动化设备有限公司                 子公司        有限责任公司
中兴(科技)贸易发展有限公司                   子公司        有限责任公司

                                                                  法   定
企业名称
                                                                   代表人
中山火炬集团有限公司                                               欧阳安
中山市科威电池公司                                                 张佳尧
中山创新科技发展有限公司                                          吴   菡
中山中炬森莱高技术有限公司                                         张朗生
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                                   张朗生
中山丰源塑料机械制品有限公司                                       张朗生
中山生物工程有限公司                                               李永乐
中山中炬精工机械有限公司                                           张朗生
中山市中山火炬精密焊管有限公司                                     张朗生
广东美味鲜调味食品有限公司                                         张朗生
中山市晨生电子有限公司                                             乔力克
中港客运联营有限公司                                               袁永康
中山市科力高自动化设备有限公司                                     张朗生
中兴(科技)贸易发展有限公司                                       张朗生
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称                                         年初数        本期增加数
中山火炬集团有限公司                               3000
中山市科威电池公司                                  800
中山创新科技发展有限公司                           2400
中山中炬森莱高技术有限公司                         4500
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                   1000
中山丰源塑料机械制品有限公司                        600
中山生物工程有限公司                               1300
中山中炬精工机械有限公司                            600
广东美味鲜调味食品有限公司                         5000
中山市晨生电子有限公司                              800
中港客运联营有限公司                            USD1965
中山市科力高自动化设备有限公司                      400
中兴(科技)贸易发展有限公司                  港币8万元

企业名称                                  本期减少数         期末数
中山火炬集团有限公司                                           3000
中山市科威电池公司                                              800
中山创新科技发展有限公司                                       2400
中山中炬森莱高技术有限公司                                     4500
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                               1000
中山丰源塑料机械制品有限公司                                    600
中山生物工程有限公司                                           1300
中山中炬精工机械有限公司                                        600
广东美味鲜调味食品有限公司                                     5000
中山市晨生电子有限公司                                          800
中港客运联营有限公司                                        USD1965
中山市科力高自动化设备有限公司                                  400
中兴(科技)贸易发展有限公司                               港币8万元
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
                                                             年初数
企业名称
                                                        金额      比例%
中山火炬集团有限公司                                    6339      14.08
中山市科威电池公司                                      2300        100
中山创新科技发展有限公司                                1200         50
中山中炬森莱高技术有限公司                              2610         58
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                         600         60
中山丰源塑料机械制品有限公司                             612        100
中山生物工程有限公司                                     650         50
中山中炬精工机械有限公司                              499.98      83.33
中山市中山火炬精密焊管有限公司                          2815         85
广东美味鲜调味食品有限公司                              5000        100
中山市晨生电子有限公司                                   800        100
中港客运联营有限公司                                    6381         60
中山市科力高自动化设备有限公司                           312         78
中兴(科技)贸易发展有限公司                          港币8         100

                                                 本年增加
企业名称
                                              金额     比例%
中山火炬集团有限公司
中山市科威电池公司
中山创新科技发展有限公司
中山中炬森莱高技术有限公司
中山市明佳高技术光电仪器有限公司
中山丰源塑料机械制品有限公司
中山生物工程有限公司
中山中炬精工机械有限公司
中山市中山火炬精密焊管有限公司
广东美味鲜调味食品有限公司
中山市晨生电子有限公司
中港客运联营有限公司
中山市科力高自动化设备有限公司
中兴(科技)贸易发展有限公司

                                                本年减少
企业名称
                                             金额     比例%
中山火炬集团有限公司
中山市科威电池公司
中山创新科技发展有限公司
中山中炬森莱高技术有限公司
中山市明佳高技术光电仪器有限公司
中山丰源塑料机械制品有限公司
中山生物工程有限公司
中山中炬精工机械有限公司
中山市中山火炬精密焊管有限公司
广东美味鲜调味食品有限公司
中山市晨生电子有限公司
中港客运联营有限公司
中山市科力高自动化设备有限公司
中兴(科技)贸易发展有限公司

                                                        期末数
企业名称
                                                   金额      比例%
中山火炬集团有限公司                               6339      14.08
中山市科威电池公司                                 2300        100
中山创新科技发展有限公司                           1200         50
中山中炬森莱高技术有限公司                         2610         58
中山市明佳高技术光电仪器有限公司                    600         60
中山丰源塑料机械制品有限公司                        612        100
中山生物工程有限公司                                650         50
中山中炬精工机械有限公司                         499.98      83.33
中山市中山火炬精密焊管有限公司                     2815         85
广东美味鲜调味食品有限公司                         5000        100
中山市晨生电子有限公司                              800        100
中港客运联营有限公司                               6381         60
中山市科力高自动化设备有限公司                      312         78
中兴(科技)贸易发展有限公司                     港币8         100
    (4)不存在控制关系的关联方关系的性质(有交易需披露)
企业名称                                                 与本企业的关系
中山科技风险投资有限公司                              与本公司同一母公司
中山科艺电子有限公司                                   本公司的联营企业
中山市天骄稀土材料有限公司                             本公司的联营企业
中山高达纤维有限公司                                   本公司的联营企业
中山泰康通信设备有限公司                               本公司的联营企业
    2、关联方交易
    关联方应收应付款项余额
项    目                          2004年6月30日          2003年12月31日
其他应收款:
中山火炬集团有限公司               10,962468.72          12,450,787.61
中山市天骄稀土材料有限公
                                   2,353,586.46           2,853,586.46

中山科艺电子有限公司               4,043,747.41           4,250,996.82
中山科技风险投资有限公司          11,131,994.25          11,131,994.25
中山泰康通信设备有限公司           2,533,999.02           8,877,027.16
长期债权投资:
中山科艺电子有限公司               4,946,613.49           4,946,613.49
中山高达纤维有限公司               1,483,845.46           1,483,845.46
    八、或有事项
    本公司于2003年11月28日收到中山市中级人民法院(以下简称"法院")发出的(2003)中中法民二初字第139号《传票》以及相应的《民事起诉状》(以下简称"诉状")、《广东省中山市中级人民法院民事案件应诉通知书》:
    一、原告起诉情况。
    原告中山市建设实业公司认为,根据双方1999年9月27日达成的《协议书》,确认了至1999年9月30止,本公司共欠建设公司借款本金1998万元,利息288,404.62元,且本公司承诺在1999年12月15日前清付计至1999年9月30日止所欠的借款利息、尽快分期归还1998万元本金、自1999年10月1日起每月逐月清付当月利息等内容。但2001年12月30日以后本公司并未清付当月的利息,且未分期清还本金。因此,建设公司要求:
    1、本公司向建设公司清偿本金1998万元,2002年1月至2003年11月利息3,676,320元,以及起诉次月至实际还清日止的利息;
    2、请求法院判令本公司承担本案诉讼费用。
    二、本公司对案件的反诉情况。
    本公司曾于1991年9月至12月间分四批向建设公司借入资金共3085万元,平均利率为8.985%,以后逐年略有降低。截至2001年12月31日止,本公司已累计返还本息50,635,999.33元。之后,本公司与建设公司多次协商解决方案,但未有结果。
    本公司认为,由于建设公司并不具备金融业务经营权,本公司与其签订的借款合同属无效合同,建设公司向本公司收取高利息的行为并不受法律保护。因此,本公司除应返还本金外,只须按中国人民银行规定的同期贷款利率支付利息,建设公司已收的超过人民银行规定利率的部分,应冲抵本金或未付利息。由此,本公司将依法向建设公司进行反诉,请求:
    1、判令本公司与建设公司借款合同无效;
    2、判令建设公司返还本公司多支付的利息(按同期人民银行贷款利率计算,本公司实际多支付5,975,837.04元);
    3、请求法院判令建设公司承担本案诉讼费用。
    三、本案件对本公司的影响。
    本公司若胜诉,将减少账面其他应付款1998 万元,相应增加资本公积,建设公司返还的多收利息款项将增加本公司营业外收入;本公司若败诉,将增加短期偿债压力。
    九、承诺事项
    本公司没有需披露而未披露的重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    截止报告日,本公司对逾期短期借款3420 万元尚未偿还。另外,本公司没有需披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、其他重大事项
    本公司没有需披露而未披露的其他重大事项。
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