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中炬高新(600872)公告正文

中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2006年年度报告

公告日期 2007-04-25
股票简称:中炬高新 股票代码:600872

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、董事张朗生先生因事不能出席,委托董事熊炜先生出席并表决.
    3、天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人熊炜,主管会计工作负责人邓春华,会计机构负责人(会计主管人员)王云声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:中炬高新
    公司英文名称:JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD.
    公司英文名称缩写:JONJEE
    2、公司法定代表人:熊炜
    3、公司董事会秘书:彭海泓
    电话:(0760)5596818-2033
    传真:(0760)5596877
    E-mail:penghaihong@jonjee.com
    联系地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    公司证券事务代表:郭毅航
    电话:(0760)5596818-2083
    传真:(0760)5596877
    E-mail:aguo@jonjee.com
    联系地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    4、公司注册地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司办公地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    邮政编码:528437
    公司国际互联网网址:www.jonjee.com
    公司电子信箱:jonjee@jonjee.com
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:中炬高新
    公司A股代码:600872
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年1月16日
    公司首次注册登记地点:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司第1次变更注册登记日期:1994年3月14日
    公司法人营业执照注册号:4400001000306
    公司税务登记号码:44200052010002(17)
    公司聘请的境内会计师事务所名称:天职国际会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                项目                                                      金额
 利润总额                                                                                          55,561,619.04
 净利润                                                                                            36,301,295.90
 扣除非经常性损益后的净利润                                                                        32,467,104.64
 主营业务利润                                                                                     209,307,685.35
 其他业务利润                                                                                       5,363,520.86
 营业利润                                                                                          53,267,609.76
 投资收益                                                                                          -1,723,724.45
 补贴收入                                                                                              50,393.00
 营业外收支净额                                                                                     3,967,340.73
 经营活动产生的现金流量净额                                                                        98,691,181.40
 现金及现金等价物净增加额                                                                          34,410,504.35

    (二)扣除非经常性损益项目和金额

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                                  金额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                                                                   5,272,597.46
 产产生的损益
 各种形式的政府补贴                                                                                    50,393.00
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                                                 -1,305,256.73
 各项营业外收入、支出
 所得税影响数                                                                                        -183,542.47
 合计                                                                                               3,834,191.26

    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                    本年比上年增
                主要会计数据                       2006年             2005年                             2004年
                                                                                        减(%)
 主营业务收入                                    851,765,762.96    758,757,307.13            12.25    867,122,686.15
 利润总额                                         55,561,619.04     45,347,742.92            22.52     46,832,180.73
 净利润                                           36,301,295.90     27,153,509.94            33.69     21,929,628.93
 扣除非经常性损益的净利润                         32,467,104.64     25,222,571.59            28.72     27,277,157.45
 每股收益                                                0.0501            0.0603           -16.92            0.0487
 最新每股收益                                            0.0501
                                                                                    增加0.63个百
 净资产收益率(%)                                         2.67              2.04                               1.68
                                                                                    分点
                                                         2

中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2006年年度报告
 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净                                             增加0.50个百
                                                          2.39               1.89                               2.08
 资产收益率(%)                                                                    分点
 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加                                             增加0.51个百
                                                          2.40               1.89                               2.09
 权平均净资产收益率(%)                                                            分点
 经营活动产生的现金流量净额                       98,691,181.40     59,995,033.01            64.50    116,557,508.07
 每股经营活动产生的现金流量净额                            0.14              0.13             7.69              0.25
 总资产                                        2,336,878,956.48  2,330,739,060.56             0.26  2,313,544,435.58
 股东权益(不含少数股东权益)                  1,358,944,746.94  1,334,382,133.54             1.84  1,304,813,407.28
 每股净资产                                               1.876             2.964           -36.70             2.899
 调整后的每股净资产                                       1.801             2.800           -35.67             2.859

    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

                                                                                          单位:元币种:人民币
 项目             股本           资本公积         盈余公积        法定公益金      未分配利润       股东权益合计
 期初数      450,055,950.00    582,496,495.85   177,030,674.58   40,547,399.53   128,940,357.74   1,334,382,133.54
 本期增加       274,159,681                      47,871,102.35                    24,693,741.06      25,008,261.05
 本期减少                      278,996,082.88    40,547,399.53   40,547,399.53
 期末数      724,215,631.00    303,500,412.97   184,354,377.40               0   153,634,098.80   1,358,944,746.94

    1、股本变动原因:公司实施股权分置改革方案,以资本公积金向全体流通股股东按每10股转增11股,共转增274,159,681股,转增后总股本增至724,215,631股。
    2、资本公积变动原因:股权分置改革方案中使用资本公积转增及股改费用。
    3、盈余公积变动原因:根据2006年度利润分配预案提取及根据《公司法》及财政部(2006)67号文的规定,2006年1月1日起停止实行公益金制度,原公益金结转做盈余公积。
    4、法定公益金变动的原因:根据《公司法》及财政部(2006)67号文的规定,2006年1月1日起停止实行公益金制度,原公益金结转做盈余公积。
    5、未分配利润变动原因:本年度实现净利润,及根据董事会2006年度利润分配预案提取法定盈余公积。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表

                                                                                                          单位:股
                        本次变动前                    本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                 比例      发行    送                   其                                  比例
                  数量                                   公积金转股           小计           数量
                                  (%)      新股    股                   他                                  (%)
 一、有限售条件股份
 1、国家持股
 2、国有法人持
 股
 3、其他内资持
                  200,819,876     44.62                                                      200,819,876     27.73
 股
 其中:
 境内法人持股     200,819,876      44.62                                                     200,819,876     27.73
 境内自然人持
 股
 4、外资持股
 其中:
 境外法人持股
 境外自然人持
 股
 有限售条件股
                  200,819,876      44.62                                                     200,819,876     27.73
 份合计
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币普通
                  249,236,074      55.38                 274,159,681          274,159,681    523,395,755     72.27
 股
 2、境内上市的
 外资股
 3、境外上市的
 外资股
 4、其他
 无限售条件流
                  249,236,074      55.38                 274,159,681          274,159,681    523,395,755     72.27
 通股份合计
 三、股份总数     450,055,950        100                 274,159,681          274,159,681    724,215,631       100

    有限售条件股份可上市交易时间

                                                                                                          单位:股
               限售期满新增        有限售条件        无限售条件
   时间        可上市交易股        股份数量余        股份数量余                           说明
                   份数量               额                额
                                                                     自获得上市流通权之日起,在三十六个月
 2009年5
                  63,437,781                    0   724,215,631      内,不通过上海证券交易所挂牌出售其所
 月1日
                                                                     持有的中炬高新股份.
 2007年5                                                             自获得上市流通权之日起,十二个月内,不
                 137,382,095        63,437,781      660,777,850
 月18日                                                              上市交易或转让.

    股份变动的过户情况
    1、公司原第三大股东中山市信托投资公司持有中炬高新法人股股改前22,169,301股,占总股本4.93%,2004年与中山市实业集团有限公司进行了股份转让,并于2006年4月28日正式在上海证券登记公司完成过户更名手续。
    2、公司原发起人股东中山市设备租赁公司、中山市信联房地产投资公司同为中山市信联集团下属企业,分别持有中炬高新法人股股改前8,351,933股和17,346,323股,分别占期总股本的1.86%和3.85%;合其持有25,698,256股,占中炬高新总股本的5.71%,于2006年1月24日与中山农村信用合作社联合社签署了股权转让协议,将合共持有的中炬高新社会法人股25,693,256股,以10,279万元的价格,转让给中山农信社持有,所得款项用于抵减所欠中山农信社的债务,并于2006年4月27日正式在上海证券登记公司完成过户更名手续。
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
 种类     发行日期      发行价格(元)        发行数量      上市日期       获准上市交易数量         交易终止日期

    截止报告期末至前三年,公司未有增发新股、配股等发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    本公司股权分置改革方案于2006年4月21日取得广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号文批准,并经公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决定,公司以现有流通股本249,236,074股为基数,用资本公积金向2006年5月15日股权登记日全体流通股股东转增股本,非流通股股东以此获得所持非流通股份的上市流通权.流通股股东每持有10股流通股将获得11股的转增股份,共转增274,159,681股,股权登记日2006年5月15日,新增股票上市流通日2006年5月17日。公司总股本增加至724,215,631股。
    (3)现存的内部职工股情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
    内部职工股的发行日期                 内部职工股的发行价格(元)                   内部职工股的发行数量
截止报告期末公司无内部职工股。

    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                                                                                           113,178
 前十名股东持股情况
                                                                               持有有限售
                                        持股比例                   年度内增
     股东名称           股东性质                      持股总数                 条件股份数     质押或冻结的股份数量
                                            (%)                       减
                                                                                    量
 中山火炬集团有
                    其他                     8.76    63,437,781                63,437,781    质押63,437,781
 限公司
 信达投资有限公
                    其他                     3.55    25,698,256                25,698,256
 司
 中山农村信用社
                    其他                     3.55    25,698,256                25,698,256
 合作社联合社
 中山市实业集团
                    其他                     3.06    22,169,301                22,169,301
 有限公司
 中国工商银行广
 东省信托投资公     其他                     2.59    18,791,849                18,791,849
 司
 西安信朴实业公
                    其他                     2.31    16,703,866                16,703,866    质押16,703,866
 司
 中山市建设实业
                    其他                     1.77    12,849,128                12,849,128
 公司
 中国工商银行北
                    其他                     1.44    10,439,916                10,439,916
 京信托投资公司
 广州宇英电         未知                     0.20     1,426,000   1,426,000
 中银技协           其他                     0.14     1,043,505                 1,043,505

    前十名无限售条件股东持股情况

               股东名称                     持有无限售条件股份数量                         股份种类
 广州宇英电力设备有限公司                                      1,426,000   人民币普通股
 陈来兴                                                        1,021,778   人民币普通股
 刘美松                                                          887,700   人民币普通股
 李红                                                            814,199   人民币普通股
 李金国                                                          703,899   人民币普通股
 张添照                                                          608,150   人民币普通股
 李利永                                                          599,800   人民币普通股
 刘旭丹                                                          553,000   人民币普通股
 赣财投管                                                        546,000   人民币普通股
 李小东                                                          544,300   人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行动关系的       公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
 说明                                   变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。`

    公司前10名股东中,第5与第8股东之间同属工行系统,其余股东不存在关联关系或一致行动人的情况.
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                          单位:股
                               有限售条件股份可上
       有限售    持有的有限         市交易情况
 序
       条件股    售条件股份    可上市   新增可上市                              限售条件
 号
       东名称       数量       交易时   交易股份数
                                 间     量
                                                       自获得上市流通权之日起,在三十六个月内,不通过上海证券
      中山火                                           交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份;在承诺锁定期后火
                               2009
      炬集团                                           炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不
 1               63,437,781    年5月     63,437,781
      有限公                                           得低于2.9元(此价格不因实施本次股改方案而变化,但本次
                               17日
      司                                               股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权
                                                       事宜,此价格需复权计算)。
      信达投                   2007                    自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
 2    资有限     25,698,256    年5月     25,698,256
      公司                     17日
      中山农                                           自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
      村信用                   2007
 3    社合作     25,698,256    年5月     25,698,256
      社联合                   17日
      社
      中山市                                           自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
                               2007
      实业集
 4               22,169,301    年5月     22,169,301
      团有限
                               17日
      公司
      中国工                                           自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
      商银行                   2007
 5    广东省     18,791,849    年5月     18,791,849
      信托投                   17日
      资公司
      西安信                                           自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
                               2007
      朴置业
 6               16,703,866    年5月     16,703,866
      有限责
                               17日
      任公司
      中国工                                           自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
      商银行                   2007
 7    北京信     10,439,916    年5月     10,439,916
      托投资                   17日
      公司
      中山市                   2007                    自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
 8    建设实     12,849,128    年5月     12,849,128
      业公司                   17日
                               2007                    自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
      中银技
 9                1,043,505    年5月      1,043,505
      协
                               17日
      广东省                                           自获得流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让
      华侨信
                               2007
      托投资
 10                 904,793    年5月        904,793
      公司中
                               17日
      山办事
      处

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:中山火炬集团有限公司
    法人代表:谢力健
    注册资本:5,000万元
    成立日期:1992年11月7日
    主要经营业务或管理活动:对直接持有产权和授权持有产权以及授权委托管理的企业进行经营、管理;投资办实业。
    (2)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    公司无其他持股10%以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
                                                                                  年   年   股
                                                                                                 变   报告期内从公
                                                                                  初   末   份
                                  性   年                                                        动   司领取的报酬
    姓名            职务                     任期起始日期       任期终止日期      持   持   增
                                  别   龄                                                        原   总额(万元)税
                                                                                  股   股   减
                                                                                                 因         后
                                                                                  数   数   数
 谢力健       董事长              男   50  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     0
 刘社梅       副董事长            男   44  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     5
 熊炜         董事总经理          男   39  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                 50.80
 邓春华       董事副总经理        男   44  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                 40.98
 张朗生       董事                男   46  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     0
 欧阳泽生     董事                男   49  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     5
 李东君       董事                男   37  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     5
 于爱莲       独立董事            女   43  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     6
 江华         独立董事            男   43  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     6
 刘鲁鱼       独立董事            男   48  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     6
 程禹斌       独立董事            男   38  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     6
 王庆义       独立董事            男   44  2006年7月26日       2008年5月27日       0    0    0                     6
 欧阳锦全     监事长              男   36  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                     0
 陈劲涛       监事                男   39  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                  9.77
 张晓虹       监事                女   40  2006年3月25日       2008年5月27日       0    0    0                 15.88
 彭海泓       董秘、副总经理      男   38  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                 40.98
 李常谨       副总经理            男   36  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                 40.98
 张卫华       副总经理            男   39  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                 40.98
 叶小舟       副总经理            男   54  2005年5月28日       2008年5月27日       0    0    0                 40.98
 吴剑         总经理助理          男   39  2006年3月25日       2008年5月27日       0    0    0                 32.49
    合计              /           /    /           /                   /                          /           358.84

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)谢力健,谢力健,历任张家边企业集团有限公司董事长兼总经理,国家健康基地发展有限公司总经理,现任中山火炬高技术产业开发区资产经营有限公司董事长以及本公司董事长。
    (2)刘社梅,历任信达投资有限公司证券业务部副经理,现任信达投资有限公司证券业务部总经理。
    (3)熊炜,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理、副总经理、现任本公司总经理。
    (4)邓春华,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理、现任副总经理`。
    (5)张朗生,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司副总经理、总经理,现任火炬集团总经理。
    (6)欧阳泽生,现任中山市实业集团总经理、公用事业集团副总经理。
    (7)李东君,中国工商银行中山市高技术开发区支行工作,中国工商银行中山市高新技术开发区支行副行长,现任中国工商银行沙溪支行副行长。
    (8)于爱莲,任北京合仕鼎誉投资顾问有限公司总经理,京华-山一投资集团投资银行部总经理,现任京华一山信息咨询(深圳)有限公司总经理。
    (9)江华,任北京康达律师事务所合伙人,现任北京市康达律师事务所合伙人。
    (10)刘鲁鱼,在深圳综合开发研究院工作,先后任信息部负责人、市场研究所副所长、企业与市场研究中心主任等职。
    (11)程禹斌,任广东中元律师所律师,现任广东保信律师事务所创始及合伙人。
    (12)王庆义,2000年3月至2003年8月在国家经贸委办公厅局工作;2003年8月至2006年1月在国资委办公厅工作;2006年到今,在海南省洋浦经济开发区开发总公司工作,任职总经理助理.
    (13)欧阳锦全,,2001年9月至2005年2月中山火炬产业开发区资产经营管理公司经理,2005年2月至今任阳江市中阳联合发展有限公司董事长、总经理。
    (14)陈劲涛,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室主管、副主任,开发二部副经理,现任公司办公室副主任。
    (15)张晓虹,1988年7月至2003年8月,任中山市中山威力集团公司总工办主任,董事会秘书,2003年9月至今,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司投资管理部经理助理,副经理、经理、现任投资管理部经理。
    (16)彭海泓,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部经理、董事会秘书,现任副总经理兼董事会秘书。
    (17)李常谨,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司开发部副经理、经理,现任公司副总经理。
    (18)张卫华,先后任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室副主任、主任兼人事部经理、现任工会主席兼副总经理。
    (19)叶小舟,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司技术中心主任,副总经理。
    (20)吴剑,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司财务部副经理、经理、现任总经理助理。
    (二)在股东单位任职情况

                                                                   任期终止日     是否领取报
     姓名          股东单位名称       担任的职务   任期起始日期
                                                                       期           酬津贴
               中山火炬集团有限公                  2004年12月1
 谢力健                              董事长                                      否
               司                                  日
               中山火炬集团有限公                  2004年12月1
 张朗生                              总经理                                      是
               司                                  日
               信达投资有限公司证
 刘社梅                              总经理                                      是
               券业务部
               中山市实业集团有限
 欧阳泽生                            总经理                                      是
               公司
在其他单位任职情况
                                                       任期起始日    任期终止日   是否领取报
    姓名          其他单位名称         担任的职务
                                                           期            期         酬津贴
              京华山一信息咨询(深                     2005年11月
 于爱莲                              总经理                                       是
              圳)有限公司                             1日
                                     企业与市场研究   1989年10月
 刘鲁鱼       深圳综合开发院                                                      是
                                     中心主任         1日
              北京市康达律师事务                      2003年10月
 江华                                合伙人                                       是
              所                                      1日
                                                      2002年1月1
 程禹斌       广东保信律师事务所     合伙人                                       是
                                                      日
              海南省洋浦经济开发                      2006年1月1
 王庆义                              总经理助理                                   是
              区开发总公司                            日
              阳江市中阳联合发展                      2005年2月1
 欧阳锦全                            董事长、总经理                               是
              有限公司。                              日
              中国工商银行中山沙                      2006年3月1
 李东君                              副行长                                       是
              溪支行                                  日

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程规定,公司董事、监事报酬由股东大会决定,公司高管人员的报酬由董事会决定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:2006年度公司重事、监事及高级管理人员的报酬依据公司2002年度股东大会通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》执行。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

   不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
 谢力健                                              否
 张朗生                                              否
 欧阳锦全                                            否

    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    姓名        担任的职务                                离任原因
 刘荣健      董事               因工作变动的原因,董事会免去其董事职务
 黄建驹      监事               因工作变动的原因,监事会免去监事职务

    1、2006年3月25日,公司第五届董事会第四次会议经审议,同意刘荣健先生因工作变动的原因,免去其董事职务;同意董事会聘任副总经理邓春华先生为常务副总经理,聘任财务部经理吴剑先生为总经理助理。
    2、2006年3月25日,公司第五届监事会第三次会议经审议,同意黄建驹先生因工作变动的原因,免去监事职务,并选举张晓虹为监事候选人。
    3、2006年4月28日,公司2005年股东大会经会议审议,同意免去刘荣健先生董事职务;同意黄建驹先生免去监事职务,同意提名张晓虹为监事会监事。
    4、2006年7月4日,公司第五届董事会第六次会议经审议,同意增补王庆义先生为独立董事;2006年7月26日,公司2006年第二次临时股东大会审议,同意王庆义先生为公司独立董事。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为2,086人,需承担费用的离退休职工为0人,公司离退休职工全部进入社会统筹。。员工的结构如下:
    1、专业构成情况

                       专业类别                                          人数
 生产人员                                                                               1,326
 技术人员                                                                                 322
 行政人员                                                                                  32
 财务人员                                                                                  48
 营销人员                                                                                 358
 2、教育程度情况
                         教育类别                                          人数
 大专及以上                                                                               338
 中专、高中                                                                               602
 高中以下                                                                               1,096

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》,《证券法》,中国证监会有关规定以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,规范运作,建立了较完善的法人治理制度以及严格有效的审计监督制度,并及时准确持续信息披露,与投资者建立良好的关系,保证了全体股东的权益和平等地位。
    报告期内,公司修改了《公司章程》、《股东会议事规则》进一步加强法人治理机制,提高公司规范运作水平。
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《股东大会规则》的要求召集、召开股东大会,历次股东大会均经律师现场见证。在保证股东大会合法有效的前提下,通过各种方式和途径,扩大股东大会的比例,公司能够平等对待所有股东,能够充分行使自已的权利。
    2、关于公司大股东与上市公司的关系:公司大股东严格规范自已的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保,公司与大股东之间没有关联交易,公司董事会、监事会和内部机构能独立运作。
    3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,董事会按照《董事会议事规则》等制度执行,各位董事能够以认真积极的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,学习有关法律法规,以诚信、尽责的态度履行职责。
    4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自已的职责,对公司财务人员及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    5、关于激效评价与激励约束机制:公司不断完善董事、监事和高管人员的绩效评价标准与激励约束机制,董事、监事按照公司《董事、监事人员薪酬激励方案》发放,高管人员按照公司年薪制发放,高管人员的聘任公开、透明、符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
    6、相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关者的合法权益,共同推动公司,持续、健康的发展。
    7、有关信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露,接待来访,回答咨询和联系股东,及时向证监会派出机构,交易所报告有关情况;公司严格按照有关法律、法规,及《公司章程》的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    8、关于投资者关系管理:公司非常重视投资者关系管理,采取多种方式实施投资者管理,加强与投资者沟通充分保证了广大投资者知情权。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

          本年应参
 独立董                亲自出席    委托出席     缺席
          加董事会                                                      备注
 事姓名                 (次)      (次)     (次)
             次数
 于爱莲            5           5           0         0
 江华              5           5           0         0
 刘鲁鱼            5           4           1         0
                                                        经2006年第二次临时股东大会选举为
 王庆义            2           1           1         0  公司独立董事,本年应出席董事会次数
                                                        为2次
 程禹斌            5           5           0

    报告期内,独立董事本着对全体股东负责的态度,严格按着法律、法规的要求,尽职尽责,积极出席报告期内董事会会议,为公司重大决策提供专业及建设性建议,并认真监督管理层的工作,切实地维护了公司和全体股东的利益。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司自主经营,业务结构完整,拥有独立的采购和销售系统,与控股股东不存在直接或间接的干预公司经营运作的情形。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的,总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬,没有在股东单位任职。
    3、资产方面:公司拥有独立的生产经营体系、辅助系统及配套设施,工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有,对公司各项资产均拥有独立处置权。
    4、机构方面:公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机构独立运作,具有独立的生产经营和行政管理机构。不存在与控股股东职能部门的从属关系。
    5、财务方面:公司设有独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,在银行独立开户、纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司的高管人员实行年薪制,年终效益奖罚由董事会薪酬与考核委员会负责考评。公司将进一步完善考评激励机制,建立相关的激励制度,以对高能管理人员起到更好的激励作用。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、公司于2006年4月28日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年4月29日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会情况:
    公司于2006年4月28日召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年5月9日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    2、第2次临时股东大会情况:
    公司于2006年7月26日召开2006年第二次临时股东大会年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年7月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    3、第3次临时股东大会情况:
    公司于2006年9月13日召开2006年第三次临时股东大会年第3次临时股东大会。决议公告刊登在2006年9月14日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    (一)报告期内经营情况回顾
    1、报告期内公司总体经营情况
    2006年,董事会继续以资本经营和资产经营为工作核心,集中精力搞好下属企业扩产、商住地开发及产业园区经营管理,取得了一定成果:
    1)公司新增投资2,330万元进行美味鲜扩产技改工程,累计总投资达到7,510万元。现酱油生产能力增长一倍以上,达到年产10万吨;通过调整充实经营班子,加强管理,企业的收入和效益都取得了前所未有的成绩。另外,公司又先后投资1,050万元及360万元,分别增持了中炬精工和中炬森莱的股权,协助企业增资扩产,提高盈利能力。
    2)公司加紧了中山站商住地的开发进程,园区整体规划初步确定;公司经过艰苦的甄选、谈判,与中道投资管理有限公司就共同开发商住地问题达成共识,并于2007年4月签定了合作意向,有关的合作开发商业住宅区计划已获得董事会审核通过,商住地的开发将正式启动。
    3)公司一方面加大物业资产变现力度,回笼资金,实现效益1000多万元;另一方面,加速园区资产经营,增加自有物业出租面积。2007年1月,公司出让中炬房地产开发有限公司的股权,此举使公司在不增加现金投入的情况下,可增加约4万平方米的出租物业。
    4)公司努力改善财务结构,降低财务费用支出;通过加大预算管理、加强内部控制,公司本部及下属企业的各项费用得到有效下降,提高了公司整体收益水平。
    2、公司主营业务及经营情况
    报告期内,公司实现主营业务收入8.52亿元,同比增长12.26%;实现净利润3,630万元,同比增长33.7%。由于公司内部控制取得较好效果,且下属企业又取得良好收益,本年净利润取得大幅增长,超额完成了董事会年初制定的20%增长目标。主营供应商、客户情况

  前五名供应商采购金额合计      142,227,152.08        占本年度主营业务    22.71%
                                                     收入总额
 前五名销售客户销售金额合计    149,999,943.60        占本年度主营业务    17.61%
                                                     收入总额

    3、公司财务状况
    (1)报告期资产构成情况表

                2006年度                         2005年度                        增长
                金额             占总资产比重    金额               占总资产比重
 应收帐款       111,459,159.68           4.77%     108,285,813.57         4.65%       2.93%
 固定资产净额   695,897,069.19          29.78%     565,919,749.77        24.28%      22.97%
 在建工程        53,322,943.11           2.28%     192,159,419.29         8.24%     -72.25%
 短期借款       405,770,000.00          17.36%     486,700,000.00        20.88%     -16.63%
 长期借款        88,200,000.00           3.77%                  0             -           -
 存货           883,630,494.41          37.81%   1,007,188,717.45        43.21%     -12.28%
 无形资产       123,862,790.10           5.30%      31,906,521.91         1.37%      288.2%

    资产构成与上年度相比发生重大变化的原因分析:固定资产净额增加在建工程减少,是部分工程完工,结转至固定资产。
    存贷减少,无形资产增加,是园区配套用地作为投资注入中山中炬房地产开发有限公司。长期借款增加,是公司调整债务结构,将部分短期借款转为长期借款。
    (2)报告期费用及所得税情况表

                                     2006年                 2005年              增长
    营业费用                            60,835,560.11       48,610,118.93            25.15%
    管理费用                            72,008,032.45       64,695,616.36            11.30%
    财务费用                            28,560,003.89       29,048,601.00            -1.68%
    所得税                              12,235,914.61        8,981,247.35            36.24%

    营业费用增加,主要是主营收入增加及部分企业加大促销活动所致。
    管理费用增加,主要是主营业务收入增加所致。
    财务费用有所下降,主要是公司财务状况持续改善,银行借款减少所致。
    所得税增加,主要是下属企业利润增加所致。
    (3)公司现金流量构成情况

                                     2006年                 2005年               增长
经营活动产生的现金流量净额             98,691,181.40         59,995,033.01           64.50%
投资活动产生的现金流量净额            -37,945,374.16        -67,415,458.89          -43.71%
筹资活动产生的现金流量净额            -25,820,261.27        -73,738,757.53          -64.98%

    经营活动产生的现金流量净额增加,主要是土地转让增加,及下属企业销售回款较好。
    投资活动产生的现金流量净额增加,主要是美味鲜公司扩产项目及中山商住用地开发导致现金流出增加。
    筹资活动产生的现金流量净额增加,主要是压缩银行贷款力度小于上年。
    4、公司全资、控股及主要参股子公司的经营情况及业绩
    1)广东美味鲜调味食品有限公司:注册资本5000万元,总资产2.2亿元,净资产8,425万元,本公司实际持股比例100%。主营:生产、销售各类调味品。报告期内实现销售收入4.41亿元,比增27.9%;实现净利润1866.8万元,比增6.3%。
    美味鲜公司自2006年以来,经营上出现了前所未有的好势头,概括起来有以下四方面:
    第一、及时调整充实了企业新的领导班子,保持了员工队伍的稳定,理清了美味鲜正确的经营发展方向。发展思路更加清晰,战略定位更加明确。
    第二、全年产销两旺,产销量均创出历史新高,含税销售额突破了5亿元大关,企业经济效益有了显著的提高。
    第三、顺利通过了中国名牌产品复评,“厨邦”取得了广东省著名商标,并入选商务部2006年度“最具市场竞争力品牌”。公司还获得了省外经贸委“先进技术企业”认定,可以享受相关的税收优惠,2006年全年的所得税减免就达到300万元。
    第四、新厂技改扩建进展顺利,一期工程已顺利投产,二期工程已正式动工,三期工程也在密锣紧鼓地规划设计之中。
    随着技改扩产的不断推进,美味鲜的产能及市场影响力必将大大提高,也必将为股东贡献更大的收益,成为公司利润的重要来源。
    2)中山中炬森莱高技术有限公司:注册资本4500万元,总资产5,176万元,净资产3,373万元,本公司实际持股比例66%。主营业务生产镍镉、镍氢系列电池产品、移动电话电池、移动电话配件、可充电电池及配件、动力电池、电池生产及原材料销售。报告期内实现销售收入2,472万元,比减31.6%;经营亏损681万元,增加142万元。
    报告期内中炬森莱在动力电池的研发和及产品结构调整方面投入了较大精力,导致经营亏损增加。由于环保节能产业是国家“十一五”规划的重点,公司通过充实经营班子,凭着动力车电池技术的优势,可望在动力汽车行业占据一席之地,为公司带来新的利润增长点。
    3)中山中炬精工机械有限公司:注册资本2,000万元,总资产3,857万元,净资产2,632万元,本公司实际持股比例75%。主营业务为生产汽车、摩托车配件,报告期内实现销售收入3,151万元,比增6.6%;实现净利润325万元,与05年基本持平。
    中炬精工通过技术和设备更新,加快深加工领域的业务发展;按照技改扩建计划,1万平方米的新厂房已于去年10月正式动工,争取在2007年上半年建成,竣工投产后公司的发展将大大加快。
    4)中港客运联营有限公司:注册资本1965万美元,总资产2.81亿元,净资产2.28亿元,本公司实际持股比例60%。主营:中山港至香港客运,附设出租小汽车、关前关后商场和餐厅。报告期内完成客运120.4万人次,比增5.73%,客运量再次超过历史最高记录;实现销售收入1.55亿元,比增5.6%;实现净利润2,898.9万元,比增12.2%。
    在周边地区的客运公司及陆路运输纷纷降价促销,争夺客源严峻形势下,该公司一方面增加航班、延长通关时间,以满足更多旅客的需求;另一方面制定了《中港客运高速客船服务标准》,推行规范服务,为旅客提供更舒适、优质的服务。因此,公司克服了油价持续高企、客源分流等不利因素,实现收入和利润的双双增长。
    5)中兴(科技)贸易发展有限公司:总资产3,055万元,股东权益2,425万元,本公司实际持股比例100%。主营贸易、投资。报告期内实现净利润313.6万元,下降44%。
    6)中山创新科技发展有限公司:注册资本2400万元,总资产3,128万元,净资产2,611万元,本公司实际持股比例50%。主营业务:科技项目投资开发及配套服务;设备租赁及技术咨询。报告期内实现销售收入316万元,比增13.4%;实现净利润143万元,比增50.8%。
    2007年1月,根据公司五届九次董事会决议,公司将通过竞拍方式,增持创新公司股权至100%,目前该工作已完成,受让价为1350万元,在股权转让款付清以后,创新公司将成为公司的全资子公司。7)中山中炬精密管业有限公司:注册资本3,115万元,总资产2,542万元,净资产-670万元,本公司实际持股比例90.37%。主营业务为生产家电用的各类精密焊管;报告期内实现销售收入2,464万元,下降13.3%;经营亏损206万元。
    公司将根据焊管公司的实际情况,制定了“稳健经营、产品高端”经营策略,使其有效化解经营风险,取得平稳的发展。
    (二)公司未来发展的展望
    1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    (1)行业的发展趋势
    公司属园区开发及产业投资型公司。一方面,由于国家加紧了土地开发的控制,开发区自有的工业土地逐步减少,需要加大园区开发力度,增加物业面积,以满足进区企业的需求;另一方面,公司目前投资的产业涉及健康食品、动力电池、机电汽配等方面,这些产业都处于上升阶段,市场前景乐观。公司拟继续追加投入,支持以上产业做大做强。
    (2)竞争格局
    作为全国国家级开发区的首家公司,公司在园区开发上积累了10多年的经验,品牌效应明显,在珠三角地区的影响力十分突出。另外,通过努力,公司在调味食品、精工汽配等产业上,有逐步取得领先地位的趋势。
    2、发展机遇
    广州至珠海轻轨铁路的建设已全面开工,将于2009年全线通车。公司拥有的2438亩中山站商住地迎来了开发的历史性机遇,公司拟在2007年成立项目公司,对商住地进行系统的开发,以实现高效盈利模式。另外,公司拥有开发权的“绿色健康食品产业基地”土地物业升值明显,公司拟加大投入,加大自有物业面积。同时美味鲜公司经过扩产,市场分额不断提高,影响不断扩大,具备了进一步发展的潜力和可能。
    3、拟建设的项目
    (1)中炬高新商业住宅区开发项目,由本公司与合作方共同开发建设,于2007年动工。
    (2)国家绿色健康食品产业基地厂房、宿舍、商铺配套建设项目,由公司自主开发建设,于2007年动工。
    (3)美味鲜公司23万吨调味品扩产工程,由公司自主开发建设,于2007年动工。
    4、经营计划
    继续以资产经营和资本运营为工作重点,一方面,加快开展资本市场融资,提高地方政府持股比例,争取更多支持公司发展的优势资源;另一方面,集中精力做好美味鲜扩产及国家绿色健康食品基地的融资项目,并努力把商住地开发项目做大做强,真正实现跨越式发展。
    2007年的主要工作是:
    1)完善融资方案,履行审批、申报程序,确保在2007年完成融资工作。
    2)完善合作方案,成立中山站商住地项目公司,做好项目开发、策划,形成高效、长期的盈利模式。
    3)继续推动美味鲜和中炬精工的扩产技改项目,做大做强核心产业。
    4)继续规范经营管理、调整财务结构,加大科技创新,为公司发展提供有力保证。
    2007年的经营目标是:实现销售收入10亿元,净利润同比增长100%以上。
    5、2006年度资金需求及使用计划
    2007年公司的核心企业、中山站商住地、绿色食品基地均具备良好的发展契机,公司为抓住高速发展的历史机遇,将加大投入力度,对拟建设项目进行同步开发,预计资金需求将大幅增加,新增资金需求约10亿元。上述资金需求的来源将主要采用股权融资方式取得,不足部分通过银行贷款及其他方式解决。
    6、主要风险因素
    国家宏观调控逐步深化,尤其是对土地和房地产的调控力度较大,一系列新的政策和措施已经或即将实施,为公司今后经营业务开展提出新的难度和要求。如国家税务总局最近发布了《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》,加大了土地增值税的征收力度,有可能降低房地产开发企业的利润水平,将对公司中山站商住地的开发思路和模式产生较大影响;国土资源部发布的《全国工业用地出让最低价标准》,已于2007年1月1日实施,要求工业用地必须采用招拍方式出让,其出让底价和成交价格均不得低于最低价标准限定,中山市最低标准为384元/平方米(合约25.6万元/亩),较大幅度地提高了工业地的出售价格,对公司今后园区开发和招商也将产生深远的影响。
    7、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    根据财政部第33号令和财会字[2006]3号文规定,公司应于2007年1月1日起执行新《企业会计准则》。执行新会计准则发生的会计政策、会计估计变更及对公司未来财务状况和经营成果的主要影响有:
    1)、根据新的《长期股权投资》、《企业合并》准则规定,公司将现行政策下对控股子公司采用权益法核算变更为成本法核算,这将在一定程度上降低子公司经营成果对母公司投资收益的影响。编制合并报表时仍按权益法进行调整,故本事项并不影响合并报表。
    以前年度收购产生的长期股权投资差额,自2007年1月1日,属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额、商誉以及以前年度收购产生的负商誉停止摊销,尚未摊销的帐面余额一次性计入留存收益;其他采用权益法核算的长期股权投资中包含的长期股权投资差额也停止摊销。因此,对子公司中港客运联营有限公司截止2006年12月31日尚未摊销的长期股权投资差额停止摊销。今后将结合被投资项目预计回报情况定期进行减值测试和减值处理。上述会计处理方法的变化将影响以后期间的会计利润。
    2)、根据新的《投资性房地产》准则规定,公司将持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物转入投资性房地产科目,并按成本模式进行确认和计量。由于在成本模式下土地使用权摊销和房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致,因此不会对公司经营成果产生变动影响。
    3)、根据新的《借款费用》准则规定,公司用以资本化的借款费用由现行制度下的专项借款费用变更为符合资本化条件的专项借款和一般借款费用,此政策变化将增加公司借款费用资本化的范围,对公司以后各期财务费用、在建工程帐面价值、相关工程转固后固定资产原值以及各期的折旧费用产生影响。
    4)、根据新的《所得税》准则规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法,此变更将影响当期会计所得税费用,从而影响当期损益和股东权益。
    5)、根据新《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定,公司按原会计准则在合并会计报表单独列示的少数股东损益、少数股东权益,将改为少数股东损益在合并利润表净利润项目下以“少数股东损益”项目列示,少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。公司当期的净利润将包含少数股东损益,所有者权益将包含少数股东权益。
    公司已于2007年1月1日起开始执行新会计准则,目前公司仍在评估执行新准则对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响。
    8、《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(国税发[2006]187)相关规定对公司以前年度及未来财务状况、经营成果和现金流量的影响:
    公司主要从事中山市火炬开发区内土地开发、转让和区内工业厂房等物业的开发建造及租赁转让。国家税务总局于2006年12月28日发布了国税发[2006]187号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》,并明确规定各省市税务机关可依据该通知的规定并结合当地实际情况制定具体清算办法,截止目前中山市地税局还未就土地增值税出台具体清算办法。公司依据目前中山市火炬开发区关于土地增值税的征缴相关政策规定,已按06年全年实现土地销售收入及1%预征率缴纳了土地增值税。
    (三)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                             主营业务     主营业务     主营业务成     主营业务利润
 分行业或
                  主营业务收入           主营业务成本         利润率      收入比上     本比上年增     率比上年增减
  分产品
                                                                 (%)     年增减(%)        减(%)            (%)
  分行业
                                                                                                      增加1.63个百
 制造业             522,138,251.81        424,619,168.97         18.68        13.08          10.86
                                                                                                      分点
 房地产及                                                                                             减少2.62个百
                    329,627,511.15        203,692,280.71         38.21        10.98          15.89
 服务业                                                                                               分点
                                                                                                      减少0.12个百
 合计               851,765,762.96        628,311,449.68         26.23        12.26          12.44
                                                                                                      分点

    2、主营业务分地区情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
              地区                          主营业务收入                  主营业务收入比上年增减(%)
 国内                                             851,765,762.96                                            12.26

    (四)公司投资情况
    报告期内公司投资额为16,530万元,比上年增加11,202万元,增加的比例为218.87%。
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)、广东美味鲜调味食品有限公司
    公司出资27,700万元投资该项目,报告期内,公司投入资金2330万元,报告期末已累计投入资金7510万元。
    根据2004年度第二次临时股东大会决议,公司继续以自有资金对美味鲜公司进行增资扩产,项目总投资额2.77亿元,到2010年实施完毕。报告期内,公司投入资金2330万元;截止本报告期末,已累计投入资金7510万元。项目首期工程已在2006年上半年竣工投产,二期工程也已在2006年下半年施工,预计可在2007年上半年竣工。目前,美味鲜酱油生产能力已达到10万吨以上。
    2)、中山中炬房地产有限公司
    公司出资12,780万元投资该项目,2006年末公司已投入资金及资产共计1.258亿元。
    根据2006年7月的2006年第二次临时股东大会决议,公司投资1.278亿元,成立中山中炬房地产有限公司,开发第三生活区配套宿舍、商铺等物业。截止2006年末,公司已投入资金及资产共计1.258亿元,占应投资金额的98.4%。2007年1月,根据五届九次董事会决议,公司出让了中炬房地产开发有限公司的全部股权,以进一步集中优势资源,为下一步集中优势资源扶持美味鲜扩产等重点项目的发展创造了条件。
    3)、中炬精工公司
    公司出资1,050万元投资该项目,2006年公司新增投资1050万元,投入资本增加至1500万元,持股比例维持75%不变。
    根据2006年3月25日第五届董事会第四次会议决议,中炬精工公司注册资本从600万元增加到2,000万元,其中公司新增投资1,050万元,投入资本增加至1,500万元,持股比例维持75%不变。
    4)、中炬森莱公司
    公司出资360万元投资该项目,公司投资360万元,受让原总经理先毅先生所持的中炬森莱公司8%的股权,公司持有中炬森莱公司的股权比例从58%增加至66%。
    根据2006年12月董事会决议,公司投资360万元,受让原总经理先毅先生所持的中炬森莱公司8%的股权,公司持有中炬森莱公司的股权比例从58%增加至66%。
    (五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)、公司于2006年3月25日召开第五届董事会第四次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年3月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    (2)、公司于2006年4月18日召开第五届董事会第五次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年4月20日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    (3)、公司于2006年7月8日召开第五届董事会第六次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年7月11日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    (4)、公司于2006年8月26日召开第五届董事会第七次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年8月29日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    (5)、公司于2006年10月24日召开第五届董事会第八次会议董事会会议,决议公告刊登在2006年10月24日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会认真履行了股东大会所有的决议,没有股东大会决议未履行事项。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案
    依据北京天职国际会计师事务所出具的审计报告,本公司2006年度实现净利润36,301,295.90元,加上年初未分配利润128,940,357.74元,可供分配利润为165,241,653.64元;提取法定盈余公积金3,219,089.17元,提取职工奖励及福利基金4,283,852.02元,提取储备基金3,005,066.84元,提取企业发展基金1,099,546.81元后,可供投资者分配的利润为153,634,098.80元。
    (八)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
    目前,公司在美味鲜扩产、中炬精工增资、国家绿色健康食品基地以及中山站商住地开发等项目上投入较大的资金,公司仍面临较大的现金压力,因此,2006年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    公司未分配利润的用途和使用计划:
    未分配利润资金的使用计划:补充公司下属企业扩产技改投资及中山站商住地开发所需资金。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2006年3月25日公司召开第五届监事会第三次会议,1)审议通过了2005年度监事会工作报告;2)2005年度报告及年度报告摘要;3)审议了公司2005年度利润分配预案;4)公司监事变动议案,原公司监事黄建驹先生因工作变动,已不再适合担任公司监事职务,提名张晓虹为监事候选人,并提请股东大会审议。
    2、2006年4月18日公司第五届监事会,以通讯方式审议了2006年第一季度报告
    3、2006年8月26日公司召开第五届监事会第四次会议,1)审议公司2006年上半年报告全文及摘要;
    2)审议通过新《监事会议事规则》
    4、2006年10月24日公司召开第五届监事会第五次会议,以通讯方式审议了2006年第三季度报告
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会根据国家有关法律、法规和公司章程的相关规定对公司决策程序、内部控制制度和公司董事、经理履行职务情况进行了监督,认为公司经营过程中决策程序合法,已建立较为完善的内部控制制度,公司董事及高级管理人员能严格依照国家法律、法规及规章制度履行职责,执行职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司财务管理规范,制度健全。公司2006年度的财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果。天职孜信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司无募集资金使用情况。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司2006年7月的2006年股东大会决议,公司投资1,278亿元,成立中山中炬房地产有限公司,截止本报告期末公司已投入资金及资产共计1,258元,占应投资金额98.4%;公司2006年3月25日第五届董事会决议,中炬精工公司注册资本从600万元增加到2,000万元,其中公司新增投资1,050万元,投入资本增加至1,500万元,持股比例维持75%不变;2006年12月董事会决议,公司投资360万元,受让原总经理先毅先生所持的中炬森莱公司8%的股权,公司持有中炬森莱公司的股权比例从58%增加至66%。监事会对以上事项进行了认真审核,认为定价合理,交易行为遵循了自愿、合理、公平、诚信的原则,无内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司没有发生关联方采购或销售情况。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、关联债权债务往来

                                                                        单位:元币种:人民币
                                        向关联方提供资金         关联方向上市公司提供资金
      关联方          关联关系
                                      发生额          余额          发生额         余额
 中山火炬集团有限
                    控股股东                                     7,176,937.89              0
 公司
 中山天骄稀土材料
                    联营公司                                     2,353,586.46              0
 公司
       合计               /                                     9,530,524.35               0

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元。
    关联债权债务清偿情况:
    本公司2006年1月18日收回中山天骄稀土材料公司的其他应收款2,353,586.46元,2006年5月30日收到第一大股东中山火炬集团有限公司归还的资金占用款7,176,937.89元.
    2006年资金被占用情况及清欠进展情况

 大股东及其附属企业非经营
 性占用上市公司资金的余额     报告期清欠总额                         清欠金额    清欠时间(月
                                                    清欠方式
          (万元)               (万元)                            (万元)       份)
      期初          期末
                                                                                 2006年5月
        717.69            0            717.69  现金清偿                717.69
                                                                                       30日
 大股东及其附属企业非经营
 性占用上市公司资金及清欠    公司第一大股东及其附属企业资金占用的清欠工作已全部完成.
 情况的具体说明

    (四)托管情况
    报告期内,公司无托管事项。
    (五)承包情况
    报告期内,公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    报告期内,公司无租赁事项。
    (七)担保情况
    本年度公司无担保事项。
    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    中炬高新股权分置改革相关股东会通过其股改方案后.中炬高新控股股东火炬集团承诺:自改革方案实施之日起的三十六个月内,不通过上海证券交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份;在承诺锁定期后火炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍仍不得低于2.9元(此价格不因实施本次股改方案而变化,但本次股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事宜,此价格需复权计算)。其它原非流通股东承诺自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

       股东名称                       承诺事项                 承诺履行情况        备注
                        自改革方案实施之日起的三十六个月
                        内,不通过上海证券交易所挂牌出售其
                        所持有的中炬高新股份;在承诺锁定期
                        后火炬集团通过上海证券交易所公开
 中山火炬集团有限公司   竞价出售公司股票价格仍不得低于2.9     正在履行
                        元(此价格不因实施本次股改方案而变
                        化,但本次股权分置改革完成后公司若
                        实施送股、配股、分红等相关除权事宜,
                        此价格需复权计算)。
                        自获得上市流通权之日起,在十二个月
 信达投资有限公司                                             正在履行
                        内不上市交易或转让.
 中山农村信用社合作社   自获得上市流通权之日起,在十二个月
                                                              正在履行
 联合社                 内不上市交易或转让.
 中山市实业集团有限公   自获得上市流通权之日起,在十二个月
                                                              正在履行
 司                     内不上市交易或转让.
 中国工商银行广东省信   自获得上市流通权之日起,在十二个月
                                                              正在履行
 托投资公司             内不上市交易或转让.
 西安信朴置业有限责任   自获得上市流通权之日起,在十二个月
                                                              正在履行
 公司                   内不上市交易或转让.
 中国工商银行北京信托   自获得上市流通权之日起,在十二个月
                                                              正在履行
 投资公司               内不上市交易或转让.
                        自获得上市流通权之日起,在十二个月
 中山市建设实业公司                                           正在履行
                        内不上市交易或转让.
                        自获得上市流通权之日起,在十二个月
 中银技协                                                     正在履行
                        内不上市交易或转让.
 广东省华侨信托投资公   自获得上市流通权之日起,在十二个月
                                                              正在履行
 司中山办事处           内不上市交易或转让.

    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任天职国际会计师事务所为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约45万元。报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任天职孜信会计师事务所为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约45万元人民币,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    (十三)其它重大事项
    1)、根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议及修改后《公司章程》的规定,本公司以实施股权方案登记日(2006年5月15日)收市后流通股总股本249,236,074股为基数,用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增274,159,681.00股,转增后总股本增至724,215,631.00元。
    2)、公司于2006年5月30日收到第一大股东中山火炬集团有限公司归还的资金占用款717.69万元。本次清欠后,公司第一大股东及其附属企业资金占用的清欠工作已全部完成。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    报告期内,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及上海证券交易所《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等有关法律法规的规定,公司为进一步健全公司的内部控制制度,对各项制度进行了修订、完善,建立健全内部控制制度,保证内部控制的完整性、合理性及实施的有效性,以提高公司经营的效果与效率,增强公司信息披露的可靠性,确保公司行为合法合规。公司向董事会提交的《内部控制自我评估报告》获得审议通过;天职国际会计师事务所出具了相关的审核报告。
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会主工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表
    2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    董事长:熊炜
    2007年4月24日
    审计报告
    天职深审字[2007]第118号
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    (二)财务报表
    资产负债表
    2006年12月31日
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司

                                                                                         单位:元币种:人民币
                         附注                        合并                                    母公司
        项目                  母
                       合
                              公         期末数               期初数               期末数              期初数
                       并
                              司
 流动资产:
 货币资金                              219,325,735.56       184,915,231.21       85,131,298.99        79,340,265.83
 短期投资                                5,600,000.00           700,000.00          600,000.00           700,000.00
 应收票据                                3,319,525.20         2,526,041.61          700,000.00
 应收股利                                                                                              2,183,137.33
 应收利息
 应收账款                              111,459,159.68       108,285,813.57       69,738,857.25        60,818,148.33
 其他应收款                            132,212,423.76       138,091,376.73       71,990,868.20        91,439,269.45
 预付账款                               52,637,616.72        40,070,494.02       48,457,460.23        28,521,395.08
 应收补贴款
 存货                                  883,630,494.41     1,007,188,717.45      830,692,844.22       954,158,879.43
 待摊费用                                  429,140.80           563,491.68
 一年内到期的长期
 债权投资
 其他流动资产
 流动资产合计                        1,408,614,096.13     1,482,341,166.27    1,107,311,328.89     1,217,161,095.45
 长期投资:
 长期股权投资                           33,545,312.49        36,336,027.56      428,934,027.67       284,507,735.30
 长期债权投资                           21,583,845.46        21,583,845.46        7,745,522.04        10,544,728.56
 长期投资合计                           55,129,157.95        57,919,873.02      436,679,549.71       295,052,463.86
 其中:合并价差(贷
 差以“-”号表示,
 合并报表填列)
 其中:股权投资差
 额(贷差以“-”号
 表示,合并报表填
 列)
 固定资产:
 固定资产原价                        1,101,792,947.36       955,773,261.31      565,838,407.18       487,209,278.56
 减:累计折旧                          338,700,691.92       319,024,750.81       77,263,807.40        68,633,288.91
 固定资产净值                          763,092,255.44       636,748,510.50      488,574,599.78       418,575,989.65
 减:固定资产减值
                                        67,195,186.25        70,828,760.73       47,656,036.54        51,133,562.02
 准备
 固定资产净额                          695,897,069.19       565,919,749.77      440,918,563.24       367,442,427.63
 工程物资                                   52,900.00           374,200.00
 在建工程                               53,322,943.11        192,159,419.29      40,702,865.62        136,273,806.47
 固定资产清理
 固定资产合计                          749,272,912.30        758,453,369.06     481,621,428.86        503,716,234.10
 无形资产及其他资
 产:
 无形资产                              123,862,790.10         31,906,521.91
 长期待摊费用                                                    118,130.30
 其他长期资产
 无形资产及其他资
                                       123,862,790.10         32,024,652.21
 产合计
 递延税项:
 递延税款借项
 资产总计                            2,336,878,956.48      2,330,739,060.56   2,025,612,307.46      2,015,929,793.41
 负债及股东权益:
 流动负债:
 短期借款                              405,770,000.00        486,700,000.00     351,770,000.00        428,700,000.00
 应付票据                               30,687,650.00         53,395,882.00      20,000,000.00         40,000,000.00
 应付账款                               36,507,599.50         37,820,937.13         595,091.00            606,250.53
 预收账款                              106,489,177.44         97,461,548.24     102,605,606.16         94,669,445.29
 应付工资                               16,352,033.83          8,323,114.70       2,770,000.00                     0
 应付福利费                             21,214,238.70         21,023,056.25       2,071,631.42          1,643,832.22
 应付股利                                1,832,355.32          2,269,192.37       1,832,355.32          1,832,355.32
 应交税金                               10,758,951.95         11,743,906.75       3,972,949.70          5,398,627.40
 其他应交款                                312,465.84            170,114.30         196,680.39            144,043.42
 其他应付款                            109,510,814.32        116,196,471.30     100,236,934.89         59,630,311.73
 预提费用                               22,653,643.63         27,830,672.07      21,680,678.95         26,153,733.57
 预计负债
 一年内到期的长期
 负债
 其他流动负债
 流动负债合计                          762,088,930.53        862,934,895.11     607,731,927.83        658,778,599.48
 长期负债:
 长期借款                               88,200,000.00                     0      48,200,000.00
 应付债券
 长期应付款                                                   19,850,000.00                            19,850,000.00
 专项应付款                              6,600,000.00            300,000.00
 其他长期负债
 长期负债合计                           94,800,000.00         20,150,000.00      48,200,000.00         19,850,000.00
 递延税项:
 递延税款贷项
 负债合计                              856,888,930.53        883,084,895.11     655,931,927.83        678,628,599.48
 少数股东权益(合
                                       121,045,279.01        113,272,031.91
 并报表填列)
 所有者权益(或股
 东权益):
 实收资本(或股本)                    724,215,631.00       450,055,950.00      724,215,631.00       450,055,950.00
 减:已归还投资
 实收资本(或股本)
 净额
 资本公积                              303,500,412.97       582,496,495.85      309,240,227.82       582,496,495.85
 盈余公积                              184,354,377.40       177,030,674.58      151,694,429.24       148,546,851.97
 其中:法定公益金                                            40,547,399.53                            39,054,366.23
 减:未确认投资损
                                        -6,059,017.89        -4,182,053.77
 失(合并报表填列)
 未分配利润                            153,634,098.80       128,940,357.74      184,530,091.57       156,201,896.11
 拟分配现金股利
 外币报表折算差额
                                          -700,755.34            40,709.14
  (合并报表填列)
 股东权益合计                        1,358,944,746.94     1,334,382,133.54    1,369,680,379.63     1,337,301,193.93
 负债和股东权益总
                                    2,336,878,956.48      2,330,739,060.56    2,025,612,307.46     2,015,929,793.41
 计
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华               会计机构负责人:王云

    利润及利润分配表
    2006年1-12月
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             附注                         合并                                 母公司
         项目
                                 母公
                         合并                 本期数            上年同期数            本期数          上年同期数
                                   司
 一、主营业务收入                           851,765,762.96      758,757,307.13    171,765,841.23     147,762,399.88
 减:主营业务成本                           628,311,449.68      558,776,126.60    109,621,867.39      85,888,726.46
 主营业务税金及附加                          14,146,627.93       15,312,085.15     11,191,365.10      12,684,402.68
 二、主营业务利润(亏
                                           209,307,685.35       184,669,095.38     50,952,608.74      49,189,270.74
 损以“-”号填列)
 加:其他业务利润(亏
                                             5,363,520.86         3,795,177.32      1,155,159.28       1,097,352.38
   损以“-”号填列)
 减:营业费用                                 60,835,560.11       48,610,118.93      1,785,310.21       1,348,043.71
 管理费用                                    72,008,032.45       64,695,616.36     24,917,814.03      22,624,348.29
 财务费用                                    28,560,003.89       29,048,601.00     25,942,609.47      25,841,211.64
 三、营业利润(亏损以
                                            53,267,609.76        46,109,936.41       -537,965.69         473,019.48
 “-”号填列)
 加:投资收益(损失以
                                            -1,723,724.45        -2,279,073.11     28,142,915.09      27,888,441.67
 “-”号填列)
 补贴收入                                        50,393.00          265,401.00                           171,000.00
 营业外收入                                   7,872,368.31        1,133,252.07      6,596,038.66         317,412.79
 减:营业外支出                               3,905,027.58         -118,226.55      2,725,215.33         722,312.27
 四、利润总额(亏损总
                                            55,561,619.04        45,347,742.92     31,475,772.73      28,127,561.67
 额以“-”号填列)
 减:所得税                                  12,235,914.61        8,981,247.35
 减:少数股东损益(合
                                             8,901,372.64         8,434,488.50
 并报表填列)
 加:未确认投资损失
                                             1,876,964.11          -778,497.13
  (合并报表填列)
 五、净利润(亏损以“-”
                                            36,301,295.90        27,153,509.94     31,475,772.73      28,127,561.67
             号填列)
 加:年初未分配利润                         128,940,357.74      113,243,234.37    156,201,896.11     132,314,093.46
 其他转入
 六、可供分配的利润                         165,241,653.64      140,396,744.31    187,677,668.84     160,441,655.13
 减:提取法定盈余公积                         3,219,089.17        3,125,063.23      3,147,577.27       2,826,506.01
 提取法定公益金                                                   1,562,531.62                         1,413,253.01
 提取职工奖励及福利
                                             4,283,852.02         3,462,385.13
 基金(合并报表填列)
 提取储备基金                                 3,005,066.84        2,428,566.94
 提取企业发展基金                             1,099,546.81          877,839.65
 利润归还投资
 七、可供股东分配的利
                                           153,634,098.80       128,940,357.74    184,530,091.57     156,201,896.11
 润
 减:应付优先股股利
 提取任意盈余公积
 应付普通股股利
 转作股本的普通股股
 利
 八、未分配利润(未弥
                                           153,634,098.80      128,940,357.74     184,530,091.57     156,201,896.11
 补亏损以“-”号填列)
 补充资料:
 1.出售、处置部门或被
                                                                   -816,545.07                        -1,081,834.62
 投资单位所得收益
 2.自然灾害发生的损
 失
 3.会计政策变更增加
  (或减少)利润总额
 4.会计估计变更增加
  (或减少)利润总额
 5.债务重组损失
 6.其他
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华               会计机构负责人:王云

    现金流量表
    2006年1-12月
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                             附注
                项目                                                合并数                      母公司数
                                                  母公
                                         合并
                                                    司
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                         997,414,728.03               227,480,036.16
 收到的税费返还                                                         4,475,661.91
 收到的其他与经营活动有关的现金                                        46,756,207.93                64,294,398.18
 经营活动现金流入小计                                               1,048,646,597.87               291,774,434.34
 购买商品、接受劳务支付的现金                                         634,150,987.85                79,958,847.47
 支付给职工以及为职工支付的现金                                        72,334,564.35                13,596,491.11
 支付的各项税费                                                        59,206,942.16                15,700,540.97
 支付的其他与经营活动有关的现金                                       184,262,922.11                91,006,068.48
 经营活动现金流出小计                                                 949,955,416.47               200,261,948.03
 经营活动产生的现金流量净额                                            98,691,181.40                91,512,486.31
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资所收到的现金                                                   2,173,776.72                 2,173,776.72
 其中:出售子公司收到的现金
 取得投资收益所收到的现金                                                                              400,000.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                       27,540,090.50                22,114,690.50
 资产而收回的现金
 收到的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                                  29,713,867.22                24,688,467.22
 购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                       62,659,241.38                24,893,915.90
 资产所支付的现金
 投资所支付的现金                                                       5,000,000.00                30,663,963.42
 支付的其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                                  67,659,241.38                55,557,879.32
 投资活动产生的现金流量净额                                           -37,945,374.16               -30,869,412.10
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资所收到的现金                                                   6,897,630.03
 其中:子公司吸收少数股东权益性投
 资收到的现金
 借款所收到的现金                                                     524,270,000.00               410,270,000.00
 收到的其他与筹资活动有关的现金                                         6,352,143.46
 筹资活动现金流入小计                                                 537,519,773.49               410,270,000.00
 偿还债务所支付的现金                                                 532,231,526.04               439,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                                       31,108,508.72                26,122,428.96
 现金
 其中:支付少数股东的股利
 支付的其他与筹资活动有关的现金
 其中:子公司依法减资支付给少数股
 东的现金
 筹资活动现金流出小计                                                 563,340,034.76                465,122,428.96
 筹资活动产生的现金流量净额                                           -25,820,261.27                -54,852,428.96
 四、汇率变动对现金的影响                                                -515,041.62                        387.91
 五、现金及现金等价物净增加额                                          34,410,504.35                  5,791,033.16
 补充材料
 1、将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                                36,301,295.90                 31,475,772.73
 加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                                        8,901,372.64
 列)
 减:未确认的投资损失                                                   1,876,964.11
 加:计提的资产减值准备                                                 4,171,704.34                 2,867,956.89
 固定资产折旧                                                          28,448,190.21                 12,783,970.69
 无形资产摊销                                                           1,851,730.68                             0
 长期待摊费用摊销                                                         118,130.30                             0
 待摊费用减少(减:增加)                                               4,110,642.88                  4,000,000.00
 预提费用增加(减:减少)                                              -8,387,496.59                 -8,061,446.60
 处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                                        1,740,813.30                  2,725,215.33
 资产的损失(减:收益)
 固定资产报废损失
 财务费用                                                               2,245,482.36                   156,134.29
 投资损失(减:收益)                                                   1,723,724.45                -28,142,915.09
 递延税款贷项(减:借项)
 存货的减少(减:增加)                                               134,275,814.19                134,534,056.89
 经营性应收项目的减少(减:增加)                                       -81,433,982.84                -43,927,145.14
 经营性应付项目的增加(减:减少)                                       -33,782,933.29                -17,182,250.67
 其他(预计负债的增加)                                                     283,656.99                    283,136.99
 经营活动产生的现金流量净额                                            98,691,181.40                 91,512,486.31
 2.不涉及现金收支的投资和筹资活
 动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3、现金及现金等价物净增加情况:
 现金的期末余额                                                       219,325,735.56                 85,131,298.99
 减:现金的期初余额                                                   184,915,231.21                 79,340,265.83
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                              34,410,504.35                  5,791,033.16
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华               会计机构负责人:王云

    合并资产减值准备明细表
    2006年1-12月
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                        本期减少数
                   行
      项目                 期初余额       本期增加数                                                     期末余额
                   次                                  因资产价值     其他原因转出
                                                                                          合计
                                                       回升转回数          数
 一、坏账准备合
                   1    15,726,203.61     202,554.01   375,252.30                       375,252.30    15,553,505.32
 计
 其中:应收账款    2     6,911,860.44     202,554.01                                                   7,114,414.45
 其他应收款        3     8,814,343.18                  375,252.30                       375,252.30     8,439,090.88
 二、短期投资跌
                   4
 价准备合计
 其中:股票投资    5
 债券投资          6
 三、存货跌价准
                   7     1,022,422.31     380,134.52                                                   1,402,556.83
 备合计
 其中:库存商品    8       733,156.05     376,023.74                                                   1,109,179.79
 原材料            9       289,266.26       4,110.78                                                     293,377.04
 四、长期投资减
                   10      410,000.00                                                                    410,000.00
 值准备合计
 其中:长期股权
                   11      410,000.00                                                                    410,000.00
 投资
 长期债权投资      12
 五、固定资产减
                   13   70,828,760.73                  156,049.00     3,477,525.48    3,633,574.48    67,195,186.25
 值准备合计
 其中:房屋、建
                   14   61,087,363.41                                 3,477,525.48    3,477,525.48    57,609,837.93
 筑物
 机器设备          15    9,741,397.32                  156,049.00                       156,049.00     9,585,348.32
 六、无形资产减
                   16    5,318,607.57                                                                  5,318,607.57
 值准备合计
 其中:专利权      17
 商标权            18
 七、在建工程减
                   19
 值准备合计
 八、委托贷款减
                   20
 值准备合计
公司法定代表人:熊炜           主管会计工作负责人:邓春华              会计机构负责人:王云

    母公司资产减值准备明细表
    2006年1-12月
    编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                       本期减少数
                  行
      项目                期初余额       本期增加数                         其他原                       期末余额
                  次                                    因资产价值回升
                                                                            因转出        合计
                                                            转回数
                                                                              数
 一、坏账准备
                   1     9,718,558.58    569,406.96        1,241,387.30               1,241,387.30     9,046,578.24
 合计
 其中:应收账
                   2     3,882,009.47    569,406.96                                                    4,451,416.43
 款
 其他应收款        3     5,836,549.11                      1,241,387.30               1,241,387.30     4,595,161.81
 二、短期投资
                   4
 跌价准备合计
 其中:股票投
                   5
 资
 债券投资          6
 三、存货跌价
                   7
 准备合计
 其中:库存商
                   8
 品
 原材料            9
 四、长期投资
                  10       410,000.00                                                                    410,000.00
 减值准备合计
 其中:长期股
                  11       410,000.00                                                                    410,000.00
 权投资
 长期债权投资     12
 五、固定资产
                  13    51,133,562.02                      3,477,525.48               3,477,525.48    47,656,036.54
 减值准备合计
 其中:房屋、
                  14    51,133,562.02                      3,477,525.48               3,477,525.48    47,656,036.54
 建筑物
 机器设备         15
 六、无形资产
                  16
 减值准备合计
 其中:专利权     17
 商标权           18
 七、在建工程
                  19
 减值准备合计
 八、委托贷款
                  20
 减值准备合计
公司法定代表人:熊炜           主管会计工作负责人:邓春华              会计机构负责人:王云

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                                                        单位:元币种:人民币
                                           净资产收益率(%)               每股收益
              报告期利润
                                         全面摊薄     加权平均      全面摊薄      加权平均
             主营业务利润                    15.40         15.48          0.29         0.29
               营业利润                       3.92          3.94          0.07         0.07
                净利润                        2.67          2.68          0.05         0.05
     扣除非经常性损益后的净利润               2.39          2.40          0.04         0.04

    三,会计报表附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
    一、公司的基本情况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬高新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审(1992)165号文批准,于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立,并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字[1994]21号文批准向社会公开发行股票,本公司股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600872。
    根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定,本公司以实施股权方案登记日(2006年5月15日)收市后流通股总股本249,236,074股为基数,用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00元,转增后总股本为724,215,631.00元。截止2006年12月31日,本公司总股本为柒亿贰仟肆佰贰拾壹万伍仟陆佰叁拾壹元,其中已上市流通股份伍亿贰仟叁佰叁拾玖万伍仟柒佰伍拾伍股。
    本公司在广东省工商行政管理局登记注册,注册地址广东省中山市,注册号为4400001000306,注册资本人民币724,215,631.00元,法定代表人谢力健。公司经营范围:城市基础设施的投资;房地产经营,物业管理,二次供水服务,高新技术产业投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售:工业生产资料(不含金银、小轿车及危险化学品),针、纺织品,建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口服务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政审函字588号文)经营。
    二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、公司目前执行的会计准则和会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    从公历1月1日至12月31日止。
    3、记账本位币
    会计核算以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,各项资产在取得时按照实际成本计量,其后,对各项资产进行定期检查,按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。
    5、外币核算方法
    本公司的外币业务记账方法采用外币统账制,发生外币经济业务时,采用业务发生日之中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整,调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益,属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益,在该资产达到预定可使用状态前按借款费用原则予以资本化、计入资产成本;属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用,于本公司开始生产经营的当月一次计入损益;属于正常生产经营期间发生的汇兑损益,则直接计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期尚未领取的债券利息计价。
    短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,应于实际收到时,冲减投资的账面价值。
    处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,按单项投资计提短期投资跌价准备。
    8、坏账准备核算方法
    公司确认坏账的标准为:当债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回时;或当债务人逾期未履行其清偿责任,且具有明显特征表明无法收回时,经公司董事会批准确认为坏账损失,冲销原提取的坏账准备;坏账准备不足冲销的差额,计入当期损益。
    公司坏帐准备的核算方法采用备抵法,按期末应收款项(含应收帐款和其他应收款)余额的6%计提坏帐准备。
    9、存货核算方法
    存货的分类:存货主要包括原材料、包装物、库存商品、委托加工物资、低值易耗品、分期收款发出商品等。
    存货计价方法:存货的取得按实际成本计价,原材料、产成品和库存商品的发出采用加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    存货盘存制度:采用永续盘存制度。
    存货跌价准备的确认标准及计提方法:存货按存货成本与可变现净值孰低法计价,于每年中期末及年度终了,对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额提取存货跌价准备,采用备抵法核算。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
    本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利计价,其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。
    公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算,投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认,而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额,冲减投资的账面价值。
    公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响时,采用权益法核算。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额在10年内平均摊销,计入损益;初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额,记入资本公积。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资的账面价值。
    (2)长期债权投资
    债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入账,债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价,采用直线法于债券存续期内摊销。
    (3)长期投资减值准备
    公司于年末对长期投资的账面价值逐项进行检查,按可收回金额与账面价值孰低计价,并按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备并确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复,在原已确认的投资损失内转回。
    11、委托贷款
    委托贷款按实际委托贷款的金额计价,期末时按照委托贷款规定的利率计提应收利息,计入损益;如按期计提的利息到付息期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
    每年年度终了,对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,应当计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复,应在已计提的减值准备的范围内转回。
    12、固定资产核算方法
    固定资产的标准:固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
    固定资产计价:
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值较低者计价;
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价。
    折旧方法、预计使用年限、年折旧率:
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的5%)确定其分类折旧率如下:

          类    别            预计使用年限(年)            年折旧率
        房屋及建筑物                  40                     2.38%
          机器设备                    10                      9.5%
          电子设备                    3                      31.67%
          运输设备                    5                       19%
          其它设备                    5                       19%

    在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限,分项确定并计提各期折旧。
    固定资产减值准备:
    每年年末对固定资产进行检查,对有迹象表明可能存在资产减值的情况时,计算该固定资产的可收回金额;如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产减值准备,并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化,使得固定资产的可收回金额大于其账面价值,则以前年度已确认的减值准备在原计提金额内予以转回。
    13、在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产,并按规定计提折旧。期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收回金额低于账面价值的差额,分项提取在建工程减值准备,并计入当期损益。
    14、借款费用核算方法
    借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,只有在同时符合三个条件(资产支出已经发生,借款费用已经发生,为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始)时才能开始资本化,计入在建工程的成本;其他的借款费用应当于发生当期确认为费用。
    每期利息资本化金额,以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出乘以资本化率计算确定。
    15、无形资产核算方法
    无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人,或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
    本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。
    无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。
    每年年末对无形资产的账面价值进行检查,如有迹象表明无形资产存在减值的情况,对该无形资产的可收回金额进行估计,并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失,将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。
    当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时,将该无形资产的账面价值予以转销。
    16、长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用按实际成本计价,有法定摊销年限的按规定年限摊销,无法定摊销年限的在受益期内平均摊销,租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;本公司在筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,于开始生产经营当月一次计入当期的损益。
    17、应付债券
    本公司的应付债券按发行债券时实际收到的款项计价,按期计提利息。溢价或折价发行债券,其债券发行价格总额与债券面值总额的差额,应当在债券存续期间分期摊销。摊销方法采用直线法。
    18、收入确认方法
    商品销售收入应当在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益很可能流入公司;
    (4)相关的收入和成本能够可靠计量。
    提供劳务收入:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    让渡资产使用权收入:
    在与交易相关的经济利益很可能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时予以确认收入金额。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    19、所得税会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    20、公司本会计年度无会计政策、会计估计变更
    21、编制合并财务报表时合并范围的确定原则,合并所采用的会计方法。
    合并范围的确定原则:本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等有关文件的规定,本公司直接或间接拥有50%(不含50%)以上的权益性资本的被投资单位或虽不足50%但实质拥有控制权的被投资单位纳入合并报表范围。
    合并会计报表的方法:本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他相关资料为依据,在对各公司之间的权益性资本投资与子公司所有者权益、重大内部交易、内部债权债务相互抵销后,合并各项目数额编制而成。
    三、税项
    1、流转税

                         税      种                                             税(费)率
                           增值税                                                   17%
                           营业税                                                    5%
                     城市维护建设税                                                  5%
                        教育费附加                                                   4%

    2、企业所得税:本公司是国家级开发区--中山火炬高新技术产业开发区内企业,于1993年1月经广东省科学技术委员会批准认定为高新技术企业,2001年广东省科技厅重新确认本公司为高新技术企业,经中山市国家税务局认定,本公司符合高新技术企业的税收优惠政策,同意按15%的税率计征企业所得税。
    3、土地增值税:本公司从事土地使用权转让业务按1%预缴土地增值税,转让房地产按0.7%预缴土地增值税,办理产权过户手续时汇算清缴。
    四、控股子公司
    1、控股子公司

                                      注册资本(万    实际累计投资     累计持股                                是否
          企  业   名  称                                                              主   营  业   务
                                          元)         额(万元)      比例(%)                               并表
                                                                                   生产氢镍、镉镍系列电池
中山中炬森莱高技术有限公司[注1]               4,500           2,610        66                                    是
                                                                                   产品
中山中炬精工机械有限公司[注2]                 2,000            1,500       75      生产汽车、摩托车配件          是
中山市中山火炬精密焊管有限公司             3,114.90         2,814.90     90.37     生产各种精密焊管              是
                                                                                   科技项目投资开发配套服
中山创新科技发展有限公司                    2,400             1,200       50                                     是
                                                                                        务、技术咨询。
                                                                                   生产酱料、调味品、非酒
广东美味鲜调味食品有限公司[注3]             5,000            5,000       100                                     是
                                                                                           精饮料
                                                                                   中山港至香港水路客运,
中港客运联营有限公司     1,965万美元 1,179万美元  60                               附设出租小汽车、关前关是
                                                                                  后商场和餐厅
香港中兴(科技)贸易发展有限公司8万元港币8万元港币100                                                             是
中山中炬房地产开发有限公司[注4]           12,780          11,580      100%          房地产开发                                                 是

    注1:本公司之控股子公司中山中炬森莱高技术有限公司(以下简称“中炬森莱”)2006年12月8日召开股东会并通过决议,本公司受让原股东先毅持有中炬森莱8%的股权,变更后本公司持有中炬森莱股权比例为66%,对该公司1-9月的净利润本公司按58%比例进行合并,10-12月的净利润本公司按66%比例进行合并。
    注2:本公司之控股子公司中山中炬精工机械有限公司(以下简称“中炬精工”)2006年3月21日召开股东会暨第一次董事会通过决议进行增资1400万元,本公司以土地使用权1050万元出资;香港业海以分回的税后利润和现金投入出资350万元。增资后本公司持股比例仍为75%。
    注3:上述累计持股比例中,除包括本公司对子公司直接持股比例外,还包括本公司之全资子公司香港中兴(科技)贸易发展有限公司持有的广东美味鲜调味食品有限公司25%的股权。
    注4:中山中炬房地产开发有限公司(以下简称“中炬房地产公司”)系本年度新成立。2006年7月26日,公司召开2006年第二次临时股东大会,会议审议并通过了公司成立中山中炬房地产开发有限公司开发第三生活区商住用地的议案。中山中炬房地产开发有限公司于2006年7月12日经中山市工商行政管理局批准成立,注册资本人民币100万元,公司持有中炬房地产公司100%股权。2006年8月17日中炬房地产公司召开股东会并通过决议:中炬房地产公司新增股东中山市中山火炬精密焊管有限公司,注册资本由100万元增资到12,780万元。增资后本公司出资11,502万元,其中货币资金2,561.81万元,土地8,940.19万元(在2008年7月1日到位);中山市中山火炬精密焊管有限公司以货币资金出资1,278万元首期出资78万元(其余于变更营业执照之日起两年内缴足)。截止2006年12月31日中炬房地产公司实收资本为人民币11,580万元,其中本公司已完成出资人民币11,502万元,占90%股权;公司控股子公司中山市中山火炬精密焊管有限公司已完成出资人民币78万元,未完成出资1,200万元,占10%股权。
    2、合并报表范围的变更
    与上年合并报表范围相比,本年新增合并公司1家,系新成立的子公司中山中炬房地产开发有限公司。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金

                                       期末数                                         期初数
        项目          原币金额         汇率        折合人民币         原币金额         汇率       折合人民币
    现金                                            1,039,073.90                                    603,279.78
    其中:人民币        724,498.81    1.0000          724,498.81       425,127.04                   425,127.04
       美元              33,197.65    7.8087          259,230.49         9,245.88     8.0702         74,616.09
       港币              37,663.21    1.0047           37,840.22        83,527.96     1.0403         86,894.14
       欧元               1,705.00   10.2665           17,504.38         1,737.27    9.5797          16,642.51
    银行存款                                      195,332,431.49                                141,207,662.25
    其中:人民币   190,506,120.81     1.0000      190,512,756.42 137,530,676.35                 137,530,676.35
        美元              6,590.86    7.8087           51,466.05         7,715.64    8.0702          62,266.75
        港币          4,745,903.27    1.0047        4,768,209.02     3,474,689.15    1.0403       3,614,719.15
    其他货币资金     22,954,230.17    1.0000       22,954,230.17                                 43,104,289.18
        合计                                      219,325,735.56                                184,915,231.21
      注:其他货币资金项目明细:
                        项        目                                             金       额
  银行承兑汇票保证金                                                                             20,000,000.00
  住房基金专户                                                                                   2,928,156.57
  外埠存款                                                                                           26,073.60
                          小    计                                                               22,954,230.17
      2、应收票据
             票据种类                               期末数                                 期初数
  银行承兑汇票                                            3,319,525.20                           2,526,041.61
              合     计                                   3,319,525.20                           2,526,041.61
      3、应收账款
                                   期末数                                             期初数
    账龄                             占总额                                           占总额比
                     金额                          坏账准备             金额                         坏账准备
                                      比例                                               例
                  74,920,486.32      63.18%       4,495,229.18       74,269,901.41     64.48%       4,456,194.08
  1年以内
                  18,804,125.68      15.86%       1,128,247.53       16,598,764.07     14.41%         995,925.84
  1-2年
  2-3年             3,786,786.34     3.19%          227,207.18          880,605.58      0.76%          52,836.33
                  21,062,175.79      17.77%       1,263,730.56       23,448,402.95     20.35%       1,406,904.19
  3年以上
                 118,573,574.13     100.00%       7,114,414.45      115,197,674.01    100.00%       6,911,860.44
    合计

    注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款;
    (2)期末前五名欠款总额60,172,240.69元,占应收账款总额的比例为50.75%。
    4、其他应收款

                                    期末数                                             期初数
    账龄                            占总额                                              占总额
                     金额                           坏账准备              金额                        坏账准备
                                      比例                                               比例
 1年以内          54,455,634.77     38.72%          3,267,338.09      62,153,418.19     42.31%      3,729,205.09
 1-2年            38,036,609.70     27.04%          2,282,196.58      14,300,120.46      9.73%        858,007.22
 2-3年            14,054,339.33      9.99%            843,260.36      14,805,189.14     10.08%        888,311.35
 3年以上          34,104,930.84     24.25%          2,046,295.85      55,646,992.12     37.88%      3,338,819.52
    合计         140,651,514.64     100.00%         8,439,090.88     146,905,719.91     100.00%     8,814,343.18

    注:(1)期末无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款;
    (2)期末前五名欠款总额79,914,378.59元,占其他应收款总额的比例为56.82%。
    5、预付账款

                                            期末数                                      期初数
           账龄                    金额               占总额比例               金额              占总额比例
   1年以内                          28,255,358.44        53.68%             37,886,257.63           94.55%
   1-2年                            24,364,966.75        46.29%              2,031,131.53           5.07%
   2-3年                                17,291.53         0.03%                  2,400.00           0.01%
   3年以上                                      -           -                  150,704.86           0.37%
           合计                     52,637,616.72       100.00%             40,070,494.02          100.00%

    注1:无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    注2:本期期末余额较期初增长31.36%,主要系本期预付1,650万元购地款。
    6、存货

                                          期末数                                       期初数
       项      目              金    额              跌价准备                 金额                跌价准备
   原材料                     12,619,030.16              293,377.04           15,465,044.82         289,266.26
   包装物                      2,554,296.77                       -         5,913,411.92              4,110.78
   低值易耗品                      9,016.70                       -            61,824.01
   库存商品                  842,856,641.58              874,939.97       970,748,833.33           494,805.45
   在产品                     19,913,259.32              185,321.85         9,084,290.75           185,321.85
   半成品                      6,156,551.98                                4,361,275.88
   委托加工物资                  239,873.20                       -              537,673.91
   发出商品                      654,677.54               48,917.97         2,038,785.14             48,917.97
   其他                           29,703.99                       -                       -
          合计               885,033,051.24            1,402,556.83        1,008,211,139.76       1,022,422.31

    注:期末存货中土地830,585,327.01元,其中已用于银行借款抵押的土地434,855,009.28元。
    7、长期股权投资

                                                 期末数                                     期初数
             项      目
                                         金额              减值准备                金额              减值准备
    对子公司投资                      9,478,285.62                             11,787,243.71
    对联营企业投资                   24,477,026.87           410,000.00        24,958,783.85           410,000.00
             合      计              33,955,312.49           410,000.00        36,746,027.56            410,000.00
         (1)对子公司投资
         股权投资差额
          被投资单位名称              初始金额       形成原因摊销期限           本期摊销额            摊余价值
    中港客运联营有限公司           20,665,048.30投资差异             10          2,066,504.83        8,266,019.32
    香港中兴(科技)贸易发
                                    2,424,532.60投资差异             10             242,453.26        1,212,266.30
    展有限公司
               合    计            23,089,580.90                                 2,308,958.09        9,478,285.62

    (2)对联营企业投资
    ①对联营企业投资-权益法

                                                                             其      中
                            投资
      被投资单位名称             投资比例    期末余额
                            期限                                         2、被投资单位累                      减值准备
                                                           1、投资成本                    3、股权投资差额
                                                                          计权益增减额
中山高达纤维有限公司         15     25%    2,482,042.87    4,431,367.50                                       410,000.00
                                                                           -1,949,324.63
中山市天骄稀土材料公司       20    28.5%   7,564,675.00    5,700,000.00      1,864,675.00
       合        计                       10,046,717.87 10,131,367.50          -84,649.63                     410,000.00

    ②对联营企业投资—成本法

              被投资单位名称                投资期限        投资比例             期末余额              减值准备
            佛山陶瓷有限公司                    10           0.625%              14,430,309.00

    8、长期债权投资

                被投资单位名称                   初始投资成本         年利率         年末余额          减值准备
    中山高达纤维有限公司                            1,483,845.46                    1,583,845.46
    2004年中国银行债券(第二期)                   20,000,000.00       4.94%      20,000,000.00
                   合      计                      21,483,845.46                   21,583,845.46

    9、固定资产
    (1)固定资产原值

        项目                  期初数               本期增加数            本期减少数                期末数
 房屋及建筑物              674,554,501.24         159,258,765.06          32,581,874.87         801,231,391.43
 机器设备                  241,219,656.15           6,493,043.85           2,047,144.43         245,665,555.57
 运输工具                   12,236,628.74           1,000,951.00             397,852.50          12,839,727.24
 电子设备                    5,672,993.05             634,415.78           1,958,514.46           4,348,894.37
 其      他                 22,089,482.13         15,704,250.15               86,353.53         37,707,378.75
     合      计            955,773,261.31        183,091,425.84           37,071,739.79      1,101,792,947.36

    (2)累计折旧

         项目                 期初数              本期增加数             本期减少数               期末数
   房屋及建筑物            112,766,559.02        16,428,657.17             5,099,115.34       124,096,100.84
   机器设备                178,046,810.06          5,332,186.10           1,704,665.23        181,674,330.93
   运输工具                 12,683,952.01         2,748,975.13               237,850.00        15,195,077.14
   电子设备                  3,851,998.43            480,944.49             600,505.48          3,732,437.44
   其他                     11,675,431.29         2,367,518.33                40,204.06        14,002,745.56
   合计                    319,024,750.81         27,358,281.22           7,682,340.11        338,700,691.92
   固定资产净值            636,748,510.50                                                     763,092,255.44

    注:期末余额中,已用于银行借款抵押的房屋及建筑物类的固定资产原值为159,472,516.74元,净值为152,873,570.71元。
    (3)固定资产减值准备

                                                             本期转回(减少)数
                                      本期
    项目             期初数                      因价值回        其他原因                              期末数
                                     增加数                                         合   计
                                                 升转回数         转出数
房屋建筑物          60,931,314.41                          -     3,477,525.48     3,477,525.48       57,453,788.93
 机器设备            9,455,353.39                 156,049.00                -       156,049.00        9,299,304.39
 运输工具              320,826.73          -               -                -                           320,826.73
 电子设备               88,809.00                          -                -                            88,809.00
 其     他              32,457.20                          -                -                            32,457.20
   合   计          70,828,760.73                 156,049.00     3,477,525.48   3,633,574.48       67,195,186.25

    注:本年“其他原因转出数”系本公司出售生活区综合楼物业给卫星电子时转出该物业已计提的减值准备3,477,525.48元。
    (4)固定资产中的在建工程转入、出售、置换、抵押或担保等情况

                                                                         本期出售                                           抵押和担保
       固定资产类别              在建工程转入
                                                                原值                    净值                      原值                         净值
      房屋及建筑物                 147,801,725.45                23,952,000.29    19,766,433.01                     159,472,516.74               152,873,570.71
      机器设备                       3,279,972.77                            -                                                   -                            -
      运输设备                                                      147,000.00                                                   -                            -
      电子设备                                                      157,821.50                                                   -                            -
      其他                          14,179,919.30                            -                                                   -                            -
                   合    计        165,261,617.52                24,256,821.79    19,766,433.01                     159,472,516.74               152,873,570.71

    注:①本期在建工程转入,主要系本公司转入的第三生活区二期工程、北方光电厂房、佳
    能厂房等及美味鲜转入的部分新厂房和设备。
    ②本期减少主要系本公司和子公司创新科技出售部分物业。
    10、在建工程
    (1)明细项目

                                                                                                 本期减少
                                                                                                                                                             资金
       工程名称                    期初数                  本期增加                 本期转入                                            期末数
                                                                                                            其他减少额                                       来源
                                                                                   固定资产额
本部厂房及宿舍
                             136,273,806.47               61,346,211.02             87,362,714.35               69,554,437.52             40,702,865.62      自筹
精密焊管镀铜车间                 1,031,324.86                                        1,028,981.38                    2,343.48                         -      自筹
中炬森莱工程                       466,045.18                333,974.00                146,644.48                                            653,374.70      自筹
中港客运联检楼                   3,211,484.36              3,925,354.73                301,307.05                           -              6,835,532.04      自筹
美味鲜扩产项目                  51,176,758.42             39,261,404.52             76,421,970.26               10,676,693.33              3,339,499.35      自筹
中炬精工新厂区                                             1,791,671.40                                                                    1,791,671.40
          合计                 192,159,419.29            106,658,615.67            165,261,617.52               80,233,474.33             53,322,943.11

    注:本期期末余额较期初减少72.25%,主要系本期在建工程转入固定资产以及代建在建工程转出。
    11、无形资产
    (1)无形资产账面余额明细如下:

                                                                                                                                                         剩余摊
             项目                    原值                期初数             本年增加          本年转出数         本年摊销数             期末数
                                                                                                                                                         销年限
    精密焊管土地使用权             6,937,697.05       6,747,268.73                                                  39,321.00         6,707,947.73        40年
    中炬森莱土地使用权            10,707,442.60       7,522,553.88                             651,885.51          167,078.88         6,703,589.49        36年
    中炬森莱专有技术              10,750,000.00        8,420,833.42                                              1,075,000.00         7,345,833.42       6.9年
    美味鲜土地使用权1              4,076,943.67       3,377,430.02                                                 116,460.00         3,260,970.02        28年
    美味鲜土地使用权2             12,113,150.00      11,124,183.80                                                 337,096.80        10,787,087.00        32年
    美味鲜用友软件1                   65,015.15           32,859.63                                                  6,501.52            26,358.11        4年
    美味鲜用友软件2                   49,000.00                                49,000.00                             1,633.31            47,366.69
    中炬房地产公司土地
                                 89,401,900.00                            89,401,900.00                                              89,401,900.00      62.8年
    使用权
    中炬精工土地使用权             4,945,385.15                             4,945,385.15                            45,039.94         4,900,345.21      45.3年
             合计                139,046,533.62       37,225,129.48       94,396,285.15        651,885.51        1,788,131.45       129,181,397.67

    (2)无形资产减值准备

                                                    本年转回(减少)数
                                       本年增
          项目             期初数                                               期末数
                                        加数    因资产价值回升    其他原因
                                                    转回数         转出数
  精密焊管土地使用权    5,318,607.57                                         5,318,607.57
        合    计        5,318,607.57                                         5,318,607.57
     12、短期借款
           项    目                       期末数                         期初数
  信用借款
  抵押借款                                   365,770,000.00                406,700,000.00
  保证借款                                    40,000,000.00                 80,000,000.00
  其他借款
           合    计                          405,770,000.00                486,700,000.00

    注:期末保证借款系本公司第一大股东中山火炬集团有限公司将其持有的本公司股份进行质押为本公司提供保证的银行借款,该担保事项详见会计报表附注七、关联方关系及其交易。
    13、应付票据

            票据种类                       期末数                        期初数
   银行承兑汇票                               30,687,650.00                 53,395,882.00
            合     计                         30,687,650.00                 53,395,882.00

    注:本期期末余额较期初减少42.53%,主要系本期票据到期进行支付。
    14、应付账款

                                    期末数                             期初数
         账龄
                             金额           占总额比例          金额         占总额比例
   1年以内                 29,887,131.40       81.86%       26,922,734.18       71.18%
   1-2年                    1,000,076.72       2.74%           921,028.30       2.44%
   2-3年                       38,739.63       0.11%         8,730,802.66       23.08%
   3年以上                  5,581,651.75       15.29%        1,246,371.99       3.30%
         合计              36,507,599.50      100.00%       37,820,937.13      100.00%

    注:期末无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    15、预收账款

                                  期末数                               期初数
       账龄               金额            占总额比例           金额          占总额比例
  1年以内               30,776,242.02       28.90%         97,461,548.24       100.00%
   1-2年                75,712,935.42       71.10%
   2-3年
   3年以上
      合  计           106,489,177.44       100.00%        97,461,548.24       100.00%

    注:(1)期末无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项;
    (2)期末余额中1年以上的余额,主要系本公司在2005年预收王秀◇、郑昆岳的土地销售定金。本公司和王秀◇、郑昆岳于2005年10月12日签订的《中山市土地使用权公开转让合同书》。根据中山火炬开发区土地招标拍卖领导小组办公室、本公司、建发公司、王秀◇、郑昆岳于2007年1月8日共同签署的《会议纪要》,同意继续履行上述转让合同,同时将上述转让合同中原约定的地块三通一平、河涌覆盖完成时间及购地价款支付时间进行了变更,根据变更后的条款,王秀◇、郑昆岳将在2007年5月底前付清购地余款4,795万元,本公司将在付清购地价款后30日内办理完毕土地使用权的过户手续。
    16、应交税金

           项    目                       期末数                         期初数
  增值税                                       1,604,012.76                   2,409,338.40
  营业税                                       2,789,249.58                   3,758,213.15
  城建税                                          85,088.25                     165,188.04
  企业所得税                                   4,282,183.83                   3,542,748.13
  个人所得税                                     122,773.40                     -75,400.15
  房产税                                       1,784,906.29                   1,900,850.88
  土地使用税                                      32,467.20                      25,593.08
  其他                                            58,270.64                      17,375.22
           合    计                           10,758,951.95                  11,743,906.75

    17、其他应付款

                                  期末数                               期初数
       账龄
                          金额             占总额比例            金额          占总额比例
  1年以内               46,725,994.37        42.67%            70,343,886.68     60.53%
  1-2年                 38,142,503.46        34.83%            22,410,050.93     19.29%
  2-3年                  8,126,212.19        7.42%              7,456,388.72      6.42%
  3年以上               16,516,104.30        15.08%            15,986,144.97     13.76%
      合  计           109,510,814.32       100.00%           116,196,471.30     100.00%

    注:(1)期末无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (2)大额其他应付款如下:

                 单位名称                     金额         款项性质或内容        账龄
   中山市张家边企业集团有限公司            47,569,256.84       往来款         1-2年以内
   中山造纸厂工会                           3,000,000.00       往来款          3年以上
   中国信达信托投资公司                     2,400,000.00       往来款          3年以上
   美味鲜胶罐按金                           2,157,218.73        押金           1年以内
   中国华融信托投资公司                    1,800,000.00        往来款          3年以上
                 合   计                  56,926,475.57

    18、预提费用

             项目                        期末数                         期初数
  借款利息                                   3,459,472.04                    3,715,527.37
  房租及水电费                                 507,768.30                    1,173,953.96
  五通一平费用                               9,689,351.90                    7,986,732.23
  办证税费                                   8,644,220.01
  新标准厂房1号建筑成本                                                     14,360,500.00
  其  他                                       352,831.38                      593,958.51
            合   计                         22,653,643.63                   27,830,672.07

    19、长期借款

           项    目                       期末数                         期初数
  信用借款
  抵押借款                                    88,200,000.00
  保证借款
  其他借款
           合    计                           88,200,000.00

    注:本期长期借款主要系佳能厂房项目向中国工商银行中山支行借入的款项和美味鲜公司扩产项目借款。
    20、专项应付款

               项       目                      期末数                    期初数
   科技项目专项拨款                                 300,000.00                 300,000.00
   动力镍氢电池组及管理系统科技项目               6,300,000.00
               合      计                         6,600,000.00                 300,000.00

    21、股本

                                                公司股份变动情况表(单位:股)
                                                                  本次变动增减(+,-)
                                                             配  送                   增  其
                              期初数        股权分置改革               公积金转股                   小计             期末数
                                                             股  股                   发  他
一、未上市流通股份
1、发起人股份              173,570,302.00-173,570,302.00                                       -173,570,302.00
  其中:
  境内法人持有股份         173,570,302.00-173,570,302.00                                       -173,570,302.00
2、募集法人股份             27,249,574.00-27,249,574.00                                         -27,249,574.00
未上市流通股份合计         200,819,876.00-200,819,876.00                                       -200,819,876.00
二、有限售条件的流通股
   其中:
   境内法人持有股份                         200,819,876.00                                      200,819,876.00 200,819,876.00
有限售条件的流通股合计                      200,819,876.00                                      200,819,876.00 200,819,876.00
三、无限售条件的流通股

1、境内上市的人民币普通
股                         249,236,074.00                            274,159,681.00             274,159,681.00 523,395,755.00
无限售条件的流通股份合
计                         249,236,074.00                            274,159,681.00             274,159,681.00 523,395,755.00
四、股份总数               450,055,950.00                            274,159,681.00             274,159,681.00 724,215,631.00

    注、(1)本公司以股权分置改革方案实施的股权登记日(2006年5月15日)收市后流通股总股本249,236,074股为基数,用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增274,159,681.00股,转增后总股本增至724,215,631.00元。该次股权分置改革方案实施后,公司所有股份均为流通股股份,其中有限售条件的股份总数为200,819,876.00股,占总股本的27.729%,无限售条件的股份总数为523,395,755.00股,占总股本的72.271%。
    有限售条件的股份中,现控股股东中山火炬集团有限公司持有的占变更后总股本8.76%的63,437,781股的限售锁定期限为方案实施后36个月,变更后其他有限售条件的流通股股东所持股份的限售锁定期限为方案实施后12个月。
    (2)本公司变更后股本业经天职孜信会计师事务所有限公司天职深验字[2006]第132号验资报告验证。
    22、资本公积

           项目               期初数         本期增加       本期减少          期末数
   资本溢价               504,673,559.19                 218,927,814.59    285,745,744.60
   股权投资准备            17,484,270.83                                   17,484,270.83
   拨款转入                 1,279,757.00                    1,279,757.00
   外币资本折算差额            38,646.91                       38,646.91
   其他资本公积            59,020,261.92                   58,749,864.38      270,397.54
          合   计         582,496,495.85                  278,996,082.88   303,500,412.97

    注:本期资本公积减少中因股权分置改革方案中使用资本公积转增股本减少274,159,681.00元,详见本附注十一、1其他重要事项之股权分置改革事项所述;其他减少数4,836,401.88元系冲减股权分置改革费用。
    23、盈余公积

         项目              期初数           本期增加        本期减少          期末数
   法定盈余公积         79,446,458.59     47,871,102.35               -   127,317,560.94
   法定公益金           40,547,399.53                     40,547,399.53                 -
   任意盈余公积         57,036,816.46                                      57,036,816.46
        合  计         177,030,674.58     47,871,102.35   40,547,399.53    184,354,377.40

    注:本期法定公益金减少、法定盈余公积金增加系根据财企[2006]67号文《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》将法定公益金结余转作盈余公积金管理使用。
    24、未分配利润

                            项     目                                  金      额
   年初未分配利润                                                         128,940,357.74
   本期增加
      本年净利润                                                           36,301,295.90
   本期减少
      提取法定盈余公积                                                      3,219,089.17
      提取公益金
      提取职工奖励及福利基金                                                4,283,852.02
      提取储备基金                                                          3,005,066.84
      提取企业发展基金                                                      1,099,546.81
   年末未分配利润                                                         153,634,098.80

    25、主营业务收入、主营业务成本

                               主营业务收入                       主营业务成本
        项目             本年数           上年数            本年数            上年数
        制造业      522,138,251.81     461,730,281.71   424,619,168.97    383,011,422.35
    房地产及服务业  329,627,511.15     297,027,025.42    203,692,280.71   175,764,704.25
        小计        851,765,762.96     758,757,307.13    628,311,449.68   558,776,126.60

    注:(1)本年向前五名客户销售金额合计149,999,943.60元,占本年主营业务收入总额的17.61%;
    (2)本年向前五名供应商采购金额合计142,227,152.08元,占本期主营业务成本总额的22.64%。
    26、财务费用

             项  目                       本年数                        上年数
  利息支出                                  31,856,645.25                   34,244,275.01
     减:利息收入                            4,564,742.24                    6,446,195.90
  汇兑损失                                     774,980.25                      942,469.83
     减:汇兑收益                               80,120.00                         3,840.33
  其他                                         573,240.63                       311,892.39
             合  计                         28,560,003.89                    29,048,601.00

    27、投资收益

                     项    目                            本年数               上年数
 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额            -481,756.97            -201,757.29
 股权投资差额摊销                                      -2,308,958.09          -2,308,958.09
 股权投资转让收益                                                               -816,545.07
 其他投资收益                                           1,066,990.61           1,048,187.34
                     合    计                          -1,723,724.45          -2,279,073.11

    注:其他投资收益主要系本公司之子公司中港客运联营公司2000万中国银行债券利息收入988,000.00元。
    28、补贴收入

                项目                          本年数                      上年数
  财政扶持性补助                                     40,393.00                 265,401.00
  其他                                               10,000.00
                合计                                 50,393.00                 265,401.00

    29、营业外收入

            项    目                       本年数                        上年数
  处置固定资产净收益                           7,604,253.31                     348,443.67
  罚款净收入                                      18,750.00                       9,446.00
  违约金收入                                      16,500.00
  其他                                           232,865.00                     775,362.40
              合计                             7,872,368.31                   1,133,252.07

    30、营业外支出

              项  目                       本年数                      上年数
  处置固定资产净损失                        2,332,764.69                        305,773.29
  罚款支出                                     40,051.68                         12,104.33
  捐赠支出                                  1,029,213.10                        655,450.00
  固定资产减值准备                                                           -1,247,881.01
  固定资产盘亏                                                                    6,338.92
  其他                                        502,998.11                        149,987.92
              合  计                        3,905,027.58                       -118,226.55

    31、未确认投资损失

             被投资单位               本年未确认投资损失         累计未确认投资损失
  中山火炬精密焊管有限公司                  -1,876,964.11                 -6,059,017.89
               合  计                       -1,876,964.11                 -6,059,017.89

    32、现金流量表相关项目注释
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金

                        主要项目                                       金额
  存款利息收入                                                               2,553,596.09
  往来款                                                                     1,508,539.59
  押金                                                                         273,900.12
  经营保证金                                                                   402,134.14
  收中山火炬集团、天骄公司还款                                               9,530,524.35
  其他往来款                                                                32,487,513.64
                        合    计                                            46,756,207.93

    (2)支付的其他与经营活动有关的现金

                               主要项目                                                  金额
   促销广告费                                                                                   9,300,416.38
   运输、交通费用                                                                              16,191,262.29
   其他付现经营性费用                                                                          27,197,317.96
   支付的其他暂付及应付款项                                                                   131,573,925.48
                               合      计                                                      184,262,922.11

    (3)收到的其他与筹资活动有关的现金

                               主要项目                                                  金额
   动力镍氢电池组及管理系统科技项目专项拨款                                                      6,300,000.00
   其他                                                                                             52,143.46
                               合      计                                                       6,352,143.46

    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款

                                    期末数                                            期初数
     账龄            金额            比例         坏账准备             金额            比例         坏账准备
   1年以内       33,104,989.92      44.62%       1,986,299.40      28,497,549.25      44.05%       1,709,852.96
   1—2年        18,040,317.90      24.32%       1,082,419.07      16,225,392.91      25.08%         973,523.57
   2—3年         3,713,237.98      5.01%          222,794.28         344,378.75       0.53%          20,662.73
   3年以上       19,331,727.88      26.05%       1,159,903.68      19,632,836.89      30.34%       1,177,970.21
     合计        74,190,273.68     100.00%       4,451,416.43      64,700,157.80     100.00%       3,882,009.47

    注:(1)期末无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款;
    (2)期末欠款金额前五名金额合计60,172,240.69元,占应收账款总额的81.11%。
    2、其他应收款

                                    期末数                                            期初数
     账龄             金额            比例         坏账准备             金额            比例         坏账准备
   1年以内       35,722,226.45      46.64%       2,143,333.59       34,765,012.54     35.74%       2,085,900.75
   1—2年        10,717,621.76      13.99%         643,057.31       16,974,700.40     17.45%       1,018,482.02
   2—3年        15,698,741.60      20.50%         941,924.50       13,720,204.84     14.10%         823,212.29
   3年以上       14,447,440.20      18.87%         866,846.41       31,815,900.78     32.71%       1,908,954.05
     合计        76,586,030.01     100.00%       4,595,161.81       97,275,818.56     100.00%      5,836,549.11

    注:(1)期末无持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
    (2)期末欠款金额前五名金额合计52,439,840.87元,占其他应收款总额的68.47%。
    3、长期股权投资

                                              期末数                                      期初数
           项      目
                                      金额              减值准备                 金额                减值准备
   对子公司投资                   404,867,000.80                              259,958,951.45
   对联营企业投资                  24,477,026.87          410,000.00           24,958,783.85           410,000.00
           合      计             429,344,027.67          410,000.00          284,917,735.30           410,000.00
         (1)对子公司投资
        ①投资明细列示如下:
                                                                                     其      中
                                占注册资
       被投资单位名称                          期末余额
                                 本比例                                          2、被投资单位累计
                                                                 1、投资成本                         3、股权投资差额
                                                                                    权益增减额
中港客运联营有限公司             60.00%     145,337,989.93    63,811,900.99             73,260,069.62      8,266,019.32
广东美味鲜调味食品有限公司       75.00%      63,188,768.91   37,500,000.00             25,688,768.91
中山创新科技发展有限公司         50.00%      13,052,806.36   12,000,000.00              1,052,806.36
香港中兴(科技)贸易发展公司    100.00%       25,465,876.26   84,800.00                 24,168,809.96      1,212,266.30
中山中炬森莱高技术有限公司       66.00%      23,055,656.30   29,700,000.00            -6,644,343.70
中山火炬精工机械有限公司         75.00%      19,740,555.44   15,000,000.00              4,740,555.44
中山中炬房地产开发有限公司       90.00%     115,025,347.60   115,020,000.00                 5,347.60
中山火炬精密焊管有限公司         90.37%               0.00   28,149,015.03          -28,149,015.03
            合计                            404,867,000.80   301,265,716.02            94,122,999.16      9,478,285.62
           ②股权投资差额
       被投资单位名称             初始金额         形成原因     摊销期限      本期摊销额            摊余价值
   中港客运联营有限公司         20,665,048.30      投资差异         10       2,066,504.83           8,266,019.32
   香港中兴(科技)贸易
                                 2,424,532.60      投资差异         10         242,453.26            1,212,266.30
   发展有限公司
           合     计            23,089,580.90                               2,308,958.09             9,478,285.62
        (2)对联营企业投资
        ①对联营企业投资-权益法
                                                                              其    中
         被投资单位名称      投资期限  投资比例    期末余额                  2、被投资单位累计权3、股权投减值准备
                                                                1、投资成本
                                                                                  益增减额      资差额
    中山高达纤维有限公司       15         25      2,482,042.87   4,431,367.50   -1,949,324.63           410,000.00
    中山市天骄稀土材料公司     20        28.5     7,564,675.00   5,700,000.00      1,864,675.00
          合       计                            10,046,717.87  10,131,367.50        -84,649.63         410,000.00
      ②对联营公司投资—成本法
         被投资单位名称               投资期限         投资比例             期末余额             减值准备
        佛山陶瓷有限公司                  10            0.625%           14,430,309.00
    4、长期债权投资
                                                    期末数                               期初数
           被投资单位名称
                                               金额         减值准备            金额              减值准备
 香港中兴(科技)贸易发展有限公司         6,161,676.58                       8,960,883.10
 中山高达纤维有限公司                     1,583,845.46                       1,583,845.46
               合    计                   7,745,522.04                      10,544,728.56
      5、主营业务收入、主营业务成本
                                        主营业务收入                               主营业务成本
          项目
                                 本年数                上年数               本年数                上年数
 房地产及服务业             171,765,841.23        147,762,399.88       109,621,867.39         85,888,726.46
          合计              171,765,841.23        147,762,399.88       109,621,867.39         85,888,726.46

    注:(1)本年主营业务收入比上年增加24,003,441.35元,增幅16.24%,主要系土地销售收入增加所致。
    (2)本年前五名客户销售金额合计86,879,180.50元,占本年主营业务收入总额的50.58%。
    6、投资收益

                        项            目                                 本年数                   上年数
 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额                             30,399,627.10            31,274,630.05
 股权投资差额摊销                                                         -2,308,958.09            -2,308,958.09
 股权投资转让收益                                                                                  -1,081,834.62
 其他投资收益                                                                 52,246.08                 4,604.33
                          合        计                                  28,142,915.09            27,888,441.67

    7、财务费用

          项            目                        本年数                                 上年数
   利息支出                                             28,790,066.97                            29,956,887.64
        减:利息收入                                     3,194,684.74                             4,328,457.32
   汇兑损失                                                 12,208.82                                 4,209.12
        减:汇兑收益                                         1,623.35                                 3,840.33
   其他                                                    336,641.77                               212,412.53
             合     计                                  25,942,609.47                            25,841,211.64

    七、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方

                                                                    经济性质
       企业名称        注册地       主营业务       与本公司关系                  法定代表人
                                                                     或类型
中山火炬集团有限公司中山市综合开发及咨询服务          母公司       全民所有制      谢力健
     2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
        企业名称              年初数         本年增加数        本年减少数         年末数
中山火炬集团有限公司                 5000                                               5000
     3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
                                  年初数           本期增加      本期减少         年末数
        企业名称
                               金额        比例    金额  比例   金额   比例    金额    比例
中山火炬集团有限公司             6343.78 14.10%                               6343.78 8.76%
     4、不存在控制关系的关联方
            单位名称                      注册地址                    与本公司关系
     中山天骄稀土材料公司                  中山市                   本公司的联营企业

    5、关联方交易
    提供担保
    本公司第一大股东中山火炬集团有限公司将其持有本公司63,437,781股股份均已进行了质押,其中以54,537,781股为本公司2006年9月5日向中国光大银行深圳莲花路支行贷款人民币4,000万元进行了出质,所质押的股票已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押手续。
    除上述担保事项外,公司本年未发生需披露的重大关联交易。
    6、关联方应收应付款项余额

                                                         占全部余                  占全部余
        关联方名称          款项余额性质      年末数                   年初数
                                                          额比重                    额比重
其他应收款
中山火炬集团有限公司           往来款                                7,176,937.89    7.93%
中山天骄稀土材料公司         资金占用费                              2,353,586.46    2.63%

    注:本公司2006年1月18日收回中山天骄稀土材料公司的其他应收款2,353,586.46元,2006年5月30日收到第一大股东中山火炬集团有限公司归还的资金占用款7,176,937.89元。
    八、或有事项
    截至审计报告日止,公司无需要披露的或有事项。
    九、承诺事项
    截至审计报告日止,公司无需要披露的重大对外承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    1、本公司于2007年1月27日召开第五届董事会第九次会议,会议审议通过如下决议:
    ①、通过出售中山中炬房地产开发有限公司[注册资金为人民币12,780万元,目前实收资本为人民币11,580万元,其中公司已完成出资人民币11,502万元,占90%股权;公司控股子公司中山市中山火炬精密焊管有限公司(下称:焊管公司)已完成出资人民币78万元,未完成出资1200万元,占10%股权,下称:房地产公司]股权的议案:公司及焊管公司与中山浩和置业有限公司(下称:浩和公司)已草拟了《股权转让合同》,公司及焊管公司将拥有房地产公司100%的股权全部转让给浩和公司。以经审计的房地产公司2006年末净资产115,805,347.60元作为本次股权转让总价款,其中公司的90%股权以人民币11,502.48万元转让;焊管公司的10%股权以人民币78.05万元转让,其未到期的出资由浩和公司负责按时出资到位。
    ②、同意公司以竞拍方式增持中山创新科技发展有限公司[注册资金为2,400万元,公司与广东省科技创业投资公司出资各占50%]50%股权,广东省科技创业投资公司因自身原因,拟退出中山创新科技发展有限公司。
    2、本公司于2007年4月14日召开第五届董事会第十次会议,会议审议通过如下决议:
    ①、《公司募集资金管理制度》的议案。
    ②、公司符合非公开发行股票基本条件的议案
    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的有关规定,本公司经自查,认为已具备非公开发行股票的条件。
    ③、非公开发行股票方案的议案。本公司拟非公开发行股票数量不超过9,000万股(含9,000万股),在该上限范围内,董事会提请股东大会授权董事会根据实际情况与保荐机构协商确定最终发行数量。本次发行对象为不超过十名特定对象。在中国证券监督管理委员会核准后6个月内向特定对象发行股票。包括控股股东、战略投资者、财务投资者等特定投资者。其中:控股股东中山火炬集团有限责任公司认购不少于3,000万股本次发行的股份,其它特定投资者将以现金认购不多于6,000万股本次发行的股份,特定对象全部以现金认购本次发行股份。中山火炬集团有限公司本次认购的股份自本次发行结束之日起36个月内不得转让,其他特定投资者认购的股份自本次发行结束之日起12个月内不得转让。本次非公开发行股票发行价格不低于本次董事会决议公告日前二十个交易日公司股票均价的90%。具体发行价格由股东大会授权董事会根据具体情况与保荐机构协商确定。
    本次发行计划募集资金约5.18亿元。其中:增资3.38亿元于广东美味鲜调味食品有限公司实施系列调味品技改扩产项目;投资1.8亿元于国家绿色健康食品产业基地厂房、宿舍、生活区配套建设。本次发行募集资金超过上述项目部分将用于补充公司流动资金,不足部分公司自筹解决。
    ④、本次非公开发行股票募集资金使用的可行性报告的议案。
    ⑤、公司前次募集资金使用情况说明的议案。
    ⑥、提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜的议案。公司董事会拟提请公司股东大会授权,由董事会全权办理与本次非公开发行股票有关的全部事宜。
    ⑦、合作开发中山站商业住宅区项目的议案。公司拟以1500亩中山站商住地及部分现金出资,成立项目开发有限公司(以下简称项目公司),并引入资深、实力投资方合作对该1500亩土地进行深度开发,以增强公司的发展后劲,创造更持续稳定的收益。具体合作方式为:公司以1500亩城东商住地及自有资金配套2.2亿元资金出资成立中山站商业住宅区项目公司,合作方同意以66万/亩计价,12个月内分两期以现金购买项目公司合计50%的股权。6个月内签署一期股权转让协议,合作方购买项目公司27%股权,股权转让款为32,670万元;12个月内签署二期股权转让协议,合作方购买项目公司23%股权,股权转让款为27,830万元。公司股权转让所得资金,将用于该项目的滚动发展。项目公司实行董事会领导下的经理负责制。合作方负责引进区域房地产开发知名品牌公司,具体开发方案由项目公司董事会制定。
    本公司已于2007年4月13日与合作方广东中道投资管理有限公司签署意向书,双方约定,30日内合作方须支付合作开发订金3000万元;公司办理项目公司的注册登记手续时,合作方须同时支付现金22000万元作为购买27%项目公司股权的预付款,余款在签署股权转让协议时支付。另外23%的项目公司股权转让参照执行。由于不可抗力原因导致意向书约定的相关事项未获政府相关部门及公司董事会、股东会的批准,公司应退还所收订金及股权预付款并按6%的年利率支付资金占用费,否则合作方可依法处置公司指定的500亩城东商住地偿债。
    ⑧、公司董事变动的议案,包括:
    1、谢力健先生辞去公司董事长、董事职务。
    2、提名李常谨先生为公司董事候选人,并提交股东大会审议。
    3、选举熊炜先生为公司新任董事长。
    ⑨、公司总经理变动的议案,包括:
    1、熊炜先生辞去公司总经理职务。
    2、聘任李常谨先生为新任总经理。
    ⑩、召开2007年度第一次临时股东大会的议案。本公司拟定于2007年5月9日召开2007年第一次临时股东大会,会议审议内容如下:
    1、审议合作开发中山站商业住宅区项目的议案;
    2、审议选举李常谨先生为公司新任董事的议案;
    3、审议选举李文聪先生为公司新任监事的议案。本次董事会审议通过的议案2、3、4、5、6,将在2006年度股东大会上审议。
    3、根据财政部2006年2月25日发布的财会[2006]3号《财政部关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定,本公司及下属子公司于2007年1月1日开始执行新会计准则。本公司依据新会计准则制定新的会计政策。执行新准则对本公司2006年12月31日的所有者权益的综合影响已在本公司编制的《新旧会计准则股东权益差异表》说明,该调节表业经天职国际会计师事务所有限公司审阅。
    十一、其他重要事项
    1、股权分置改革事项
    根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议及修改后《公司章程》的规定,本公司以实施股权方案登记日(2006年5月15日)收市后流通股总股本249,236,074股为基数,用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增274,159,681.00股,转增后总股本增至724,215,631.00元。
    2、大股东资金占用清欠情况
    公司于2006年5月30日收到第一大股东中山火炬集团有限公司归还的资金占用款717.69万元。本次清欠后,公司第一大股东及其附属企业资金占用的清欠工作已全部完成。
    3、土地增值税:
    公司主要从事中山市火炬开发区内土地开发、转让和区内工业厂房等物业的开发建造及租赁转让。国家税务总局于2006年12月28日发布了国税发〔2006〕187号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》,并明确规定各省市税务机关可依据该通知的规定并结合当地实际情况制定具体清算办法,截止目前中山市地税局还未就土地增值税出台具体清算办法。公司依据目前中山市火炬开发区关于土地增值税的征缴相关政策规定,已按06年全年实现土地销售收入及1%预征率缴纳了土地增值税。
    十二、补充资料
    1、净资产收益率及每股收益

                                   净资产收益率(%)         每股收益(元)
           报告期利润
                                 全面摊薄   加权平均    全面摊薄   加权平均
  主营业务利润                    15.40       15.48       0.29       0.29
  营业利润                        3.92        3.94        0.07       0.07
  净利润                          2.67        2.68        0.05       0.05
  扣除非经常性损益后的净利润      2.39        2.40        0.04       0.04

    注:全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;
    其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;Sl为报告期因公积金转增转股本或股票股利分配等增加的股份数;Si为报告期发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    2、非经常性损益明细如下:

                        项      目                                    金     额
  处置固定资产损益                                                            5,272,597.46
  各种形式的政府补贴                                                             50,393.00
  营业外收入                                                                    268,115.00
  减:营业外支出                                                               1,573,371.73
  其他
     所得税影响数                                                              -183,542.47
                        合       计                                           3,834,191.26

    十三、财务报告批准报出
    本财务报告经公司董事会审议通过并于2007年4月22日批准报出。
    关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表审阅报告
    天职深审字[2007]第118-3号
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    新旧会计准则股东权益差异调节表
    一、重要提示:
    本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告所列报的相应数据之间存在差异。
    二、差异调节表

      序号    注释                     项       目                          金  额
              三、1 2006年12月31日股东权益(现行会计准则)             1,358,944,746.94
        1     三、2 长期股权投资差额                                      -1,212,266.30
                    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额        -1,212,266.30
                    其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
        2           拟以公允价值模式计量的投资性房地产
        3           因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
        4           符合预计负债确认条件的辞退补偿
        5           股份支付
        6           符合预计负债确认条件的重组义务
        7           企业合并
                    其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                    根据新准则计提的商誉减值准备
              三、3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                             553,380.00
        8           以及可供出售金融资产
        9           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       10           金融工具分拆增加的收益
       11           衍生金融工具
       12     三、4 所得税                                                12,524,922.86
       13     三、5 其他                                                 121,747,486.51
                    2007年1月1日股东权益(新会计准则)                 1,492,558,270.01

    注:后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    一、编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司应根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2、需要编制合并财务报表的,公司应按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    三、主要项目附注
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经天职国际会计师事务所审计,并于2007年4月22日出具了天职深审字[2007]第118号标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2、长期股权投资差额
    公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条的规定,将采用权益法核算的长期股权投资中属于同一控制下企业合并形成的股权投资借方差额应全额进行冲销,并调整留存收益。截止2006年12月31日公司对全资子公司香港中兴(科技)贸易发展有限公司尚未摊销完毕的长期股权投资差额余额为1,212,266.30元应全额冲销,并调减母公司2007年1月1日的留存收益。
    3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产
    截至2006年12月31日止公司“短期投资-中银中国开放式基金”账面余额为600,000.00元,根据新会计准则公司将其归类为交易性金融资产。因此,于2006年12月31日公司存在该金融资产的公允价值大于其帐面价值553,380,00元的差额,应于2007年1月1日增加553,380,00元留存收益,该差额应属于母公司的股东权益增加。
    4、所得税
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此计提了应收款项坏账准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备等。根据《企业会计准则18号-所得税》的规定,公司所得税核算由应付税款法改为资产负债表债务法,公司将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产13,310,137.36元,将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债83,007.00元,两项合计增加了2007年1月1日留存收益13,227,130.36元,其中归属于母公司的所有者权益增加12,524,922.86元,归属于少数股东的权益增加702,207.50元。
    5、其他
    截至2006年12月31日公司按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为121,045,279.01元,根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定,现行会计制度下单列的少数股东权益应当在合并资产负债表中股东权益下以少数股东权益列示,由此增加2007年1月1日股东权益121,045,279.01元。此外,由于子公司计提资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益的金额为702,207.50元,调整后2007年1月1日少数股东权益为121,747,486.51元。
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