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中炬高新(600872)公告正文

中炬高新:2007年年度报告

公告日期 2008-04-25
股票简称:中炬高新 股票代码:600872
证券代码:600872 证券简称:中炬高新
中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2007年年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、副董事长刘社梅先生、独立董事王庆义先生因事请假,分别委托独立董事江华先生及刘鲁鱼先生出席并代为表决。
    3、天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人熊炜,主管会计工作负责人邓春华及会计机构负责人(会计主管人员)王云应当声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:中炬高新
    公司英文名称:JONJEE HI-TECH INDUSTRIAL AND COMMERCIAL HOLDING CO.,LTD.
    公司英文名称缩写:JONJEE
    2、公司法定代表人:熊炜
    3、公司董事会秘书:彭海泓
    电话:(0760)5596818-2033
    传真:(0760)5596877
    E-mail:penghaihong@jonjee.com
    联系地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    公司证券事务代表:郭毅航
    电话:(0760)5596818-2083
    传真:(0760)5596877
    E-mail:aguo@jonjee.com
    联系地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    4、公司注册地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司办公地址:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦
    邮政编码:528437
    公司国际互联网网址:www.jonjee.com
    公司电子信箱:jonjee@jonjee.com
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司证券部
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:中炬高新
    公司A股代码:600872
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年1月16日
    公司首次注册登记地点:广东省中山市中山火炬高技术产业开发区
    公司第1次变更注册登记日期:1994年3月14日
    公司法人营业执照注册号:440000000000276
    公司税务登记号码:442000190357106
    公司聘请的境内会计师事务所名称:天职国际会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座
    三、主要财务数据和指标:
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                                           单位:元币种:人民币
                                项目                                                      金额
 营业利润                                                                                       105,846,869.99
 利润总额                                                                                       105,991,040.22
 归属于上市公司股东的净利润                                                                      73,981,264.51
 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                                  61,181,838.46
 经营活动产生的现金流量净额                                                                      106,942,580.42
 (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                          单位:元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                                  金额
 非流动资产处置损益                                                                               16,222,629.42
 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一
                                                                                                   1,025,566.00
 标准定额或定量享受的政府补助除外
 除上述各项之外的其他营业外收支净额                                                               -2,143,628.23
 所得税的影响                                                                                      2,265,685.08
 少数股东非经常性损益                                                                                -39,456.05
 合计                                                                                             12,799,426.06

    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                          2006年                    本年比上
    主要会计数据            2007年                                                                    2005年
                                                 调整后              调整前         年增减(%)
 营业收入                1,047,485,166.05      864,228,322.06      851,765,762.96         21.2      758,757,307.13
 利润总额                  105,991,040.22       58,397,212.60       55,561,619.04         81.5       45,347,742.92
 归属于上市公司股
                            73,981,264.51       31,706,198.64       36,301,295.90        133.3       27,153,509.94
 东的净利润
 归属于上市公司股
 东的扣除非经常性           61,181,838.46       18,906,772.58       32,467,104.64        223.6       25,222,571.59
 损益的净利润
 基本每股收益                        0.10                0.04                0.05          150                0.06
 稀释每股收益                        0.10                0.04                0.05          150                0.06
 扣除非经常性损益
                                     0.08                0.04                0.04          100                0.06
 后的基本每股收益
 全面摊薄净资产收                                                                   增加2.77个
                                     5.07                2.29                2.68                             2.04
 益率(%)                                                                          百分点
 加权平均净资产收                                                                   增加2.52个
                                     5.20                2.68                2.67                             2.06
 益率(%)                                                                          百分点
 扣除非经常性损益
                                                                                    增加2.19个
 后全面摊薄净资产                    4.20                2.01                2.39                             1.89
                                                                                    百分点
 收益率(%)
 扣除非经常性损益                                                                   增加2.29个
                                     4.32                2.03                2.40                             1.89
 后的加权平均净资                                                                   百分点

 产收益率(%)
 经营活动产生的现
                           106,942,580.42       98,691,181.40       98,691,181.40         8.36       59,995,033.01
 金流量净额
 每股经营活动产生
                                     0.15                0.14                0.14         7.14                0.13
 的现金流量净额
                                                         2006年末                   本年末比
                           2007年末                                                 上年末增         2005年末
                                                 调整后              调整前
                                                                                      减(%)
 总资产                  2,552,780,977.74    2,362,721,581.02    2,336,878,956.48         8.04    2,330,739,060.56
 所有者权益(或股东
                         1,458,410,752.65    1,384,361,510.42    1,358,944,746.94         5.35    1,334,382,133.54
 权益)
 归属于上市公司股
                                     2.01                1.91                1.88         5.24                2.96
 东的每股净资产
 (四)采用公允价值计量的项目
                                                                                          单位:元币种:人民币
       项目名称              期初余额            期末余额            当期变动          对当期利润的影响金额
 交易性金融资产            6,153,380.00        1,303,920.00        -4,849,460.00
 非货币性资产交换
 合计                      6,153,380.00        1,303,920.00        -4,849,460.00
四、股本变动及股东情况
 (一)股本变动情况
1、股份变动情况表
                                                                                                          单位:股
                       本次变动前                    本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                                     公
                                           发
                                                     积
                                   比例    行   送                                                           比例
                数量                                 金   其他            小计            数量
                                    (%)    新   股                                                           (%)
                                                     转
                                           股
                                                     股
 一、有限售条件股份
 1、国家持股
 2、国有法人
 持股
 3、其他内资
                    200,819,876    27.73                  -137,382,095    -137,382,095         63,437,781     8.76
 持股
 其中:
 境内法人持
                    200,819,876    27.73                  -137,382,095    -137,382,095         63,437,781     8.76
 股
 境内自然人
 持股
 4、外资持股
 其中:
 境外法人持

 股
 境外自然人
 持股
 有限售条件
                    200,819,876    27.73                  -137,382,095    -137,382,095         63,437,781     8.76
 股份合计
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币普
                    523,395,755    72.27                   137,382,095     137,382,095        660,777,850    91.24
 通股
 2、境内上市
 的外资股
 3、境外上市
 的外资股
 4、其他
 无限售条件
 流通股份合         523,395,755    72.27                   137,382,095     137,382,095        660,777,850    91.24
 计
 三、股份总数    724,215,631.00      100                                                   724,215,631.00      100
2、限售股份变动情况表
                                                                                                          单位:股
                         年初限售股       本年解除限售         本年增加限售     年末限售股      限售     解除限
      股东名称
                              数               股数               股数               数         原因     售日期
 中山火炬集团有                                                                                 股改
                          63,437,781                     0                         63,437,781
 限公司                                                                                         承诺
 信达投资有限公                                                                                         2007年5
                          25,698,256         25,698,256          25,698,256                 0
 司                                                                                                     月17日
 中山农村信用合                                                                                         2007年5
                          25,698,256         25,698,256          25,698,256                 0
 作社联合社                                                                                             月17日
 中山市实业集团                                                                                         2007年5
                          22,169,301         22,169,301          22,169,301                 0
 有限公司                                                                                               月17日
 西安信朴置业有                                                                                         2007年5
                          16,703,866         16,703,866          16,703,866                 0
 限责任公司                                                                                             月17日
                                                                                                        2007年5
 建设实业                  12,849,128        12,849,128          12,849,128                 0
                                                                                                        月17日
 中国工商银行广
                                                                                                        2007年5
 东省信托投资公            10,439,916        10,439,916          10,439,916                 0
                                                                                                        月17日
 司中山市办事处
                                                                                                        2007年5
 北工信托                  10,439,916        10,439,916           10,439,916                0
                                                                                                        月17日
 中国工商银行广
                                                                                                        2007年5
 东省信托投资公             8,351,933            8,351,933         8,351,933                0
                                                                                                        月17日
 司
                                                                                                        2007年5
 张寿清                     1,043,505            1,043,505                 0                0
                                                                                                        月17日
 广东省华侨信托
                                                                                                        2007年5
 投资公司中山办               904,793            904,793            904,793                 0
                                                                                                        月17日
 事处
 中国工商银行运               835,193              835,193           835,193                0           2007年5

 城地区中心支行                                                                                         月17日
 房地产信贷部
 中国人民建设银
                                                                                                        2007年5
 行广东省信托投               695,995            695,995            695,995                 0
                                                                                                        月17日
 资公司
 广东省中山丝绸                                                                                         2007年5
                              695,994            695,994            695,994                 0
 进出口公司                                                                                             月17日
 国家科委火炬高
                                                                                                        2007年5
 技术产业开发中               347,997            347,997            347,997                 0
                                                                                                        月17日
 心
 中星投资管理有                                                                                         2007年5
                              243,750            243,750            243,750                 0
 限公司                                                                                                 月17日
                                                                                                        2007年5
 中山理科                     139,199            139,199            139,199                 0
                                                                                                        月17日
 中国星华实业集                                                                                         2007年5
                              104,247            104,247            104,247                 0
 团总公司                                                                                               月17日
                                                                                                        2007年5
 恒星实业                      20,850             20,850             20,850                 0
                                                                                                        月17日
        合计              200,819,876       136,338,590                            63,437,781    —         —

    3、证券发行与上市情况
    (1)前三年历次证券发行情况截止报告期末至前三年,公司未有增发新股、配股等发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    公司股权分置改革于2006年4月28日经相关股东会议通过,以2006年5月15日作为股权登记日,于2006年5月17日正式实施。根据承诺:有限售条件的股份中,除控股股东中山火炬集团有限公司持有的占变更后总股本8.76%的63,437,781股的限售锁定期限为方案实施后36个月外,其他有限售条件的流通股股东所持的137,382,095.00股分别于2007年5月17日和2007年5月31日全部上市流通。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                                                                                           144,113
 前十名股东持股情况
                                                                               持有有限售
                                       持股比例                    报告期内增
     股东名称           股东性质                     持股总数                  条件股份数     质押或冻结的股份数量
                                           (%)                        减
                                                                                    量
 中山火炬集团       其他                    8.76    63,437,781              0  63,437,781    质押    33,000,000
 中山农村信用合
                    其他                    3.55    25,698,256              0
 作社联合社
 信达投资有限公
                    其他                    3.55    25,698,256              0
 司
 中山市实业集团
                    其他                    2.86    20,718,084     -1,451,217
 有限公司

 中国工商银行广
 东省信托投资公     其他                    1.45    10,439,916              0
 司中山市办事处
 北工信托           其他                    1.45    10,439,916              0
 中国工商银行广
 东省信托投资公     其他                    1.16     8,351,933              0
 司
 建设实业           其他                    0.60     4,350,000     -8,499,128
 华亮建设集团股
                    其他                    0.18     1,264,211      1,264,211
 份有限公司
 周应灵             其他                    0.17     1,222,000      1,222,000
 前十名无限售条件股东持股情况
                    股东名称                        持有无限售条件股份数量                   股份种类
 信达投资有限公司                                                  25,698,256  人民币普通股
 中山农村信用合作社联合社                                          25,698,256  人民币普通股
 中山市实业集团有限公司                                            20,718,084  人民币普通股
 中国工商银行广东省信托投资公司中山市办事处                        10,439,916  人民币普通股
 北工信托                                                          10,439,916  人民币普通股
 中国工商银行广东省信托投资公司                                     8,351,933  人民币普通股
 建设实业                                                           4,350,000  人民币普通股
 华亮建设集团股份有限公司                                           1,264,211  人民币普通股
 周应灵                                                             1,222,000  人民币普通股
 陈奕安                                                             1,208,000  人民币普通股
                                                    公司前10名股东中,中国工商银行广东省信托投资公司中山市办事
 上述股东关联关系或一致行动关系的说明               处、北工信托与中国工商银行广东省信托投资公司之间同属工行系
                                                    统,其余股东不存在关联关系或一致行动人的情况.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                          单位:股
                              有限售条件股份可上
      有限售    持有的有限         市交易情况
 序
      条件股    售条件股份    可上市   新增可上市                               限售条件
 号
      东名称       数量       交易时   交易股份数
                                间     量
                                                      自获得上市流通权之日起,在三十六个月内,不通过上海证券
      中山火                                          交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份;在承诺锁定期后火
      炬集团                                          炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不得
 1              63,437,781    年5月     36,210,781
      有限公                                          低于2.9元(此价格不因实施本次股改方案而变化,但本次股
                              17日
      司                                              权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事
                                                      宜,此价格需复权计算)。
                                                      自获得上市流通权之日起,在三十六个月内,不通过上海证券
                                                      交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份;在承诺锁定期后火
                                                      炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不得
 2                            年5月     27,227,000
                                                      低于2.9元(此价格不因实施本次股改方案而变化,但本次股
                              17日
                                                      权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事
                                                      宜,此价格需复权计算)。

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:中山火炬集团有限公司
    法人代表:熊炜
    注册资本:5,000万元
    成立日期:1992年11月7日
    主要经营业务或管理活动:对直接持有产权和授权待有产权以及授权委托管理的企业进行经营、管理;
    投资办实业。
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:中山火炬开发区管理委员会
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                                                           单位:股
                                                                                        被
                                                                                   持                             是否
                                                                                        授
                                                                                   有                  报告期     在股
                                                                                        予
                                                                                   本                  内从公     东单
                                                                         年   年        的   股
                                                                                   公             变   司领取     位或
                                                                         初   末        限   份
                     性   年                                                       司             动   的报酬     其他
 姓名       职务                 任期起始日期          任期终止日期      持   持        制   增
                     别   龄                                                       的             原    总额      关联
                                                                         股   股        性   减
                                                                                   股             因   (万元)     单位
                                                                         数   数        股   数
                                                                                   票                   (税      领取
                                                                                        票
                                                                                   期                   前)     报酬、
                                                                                        数
                                                                                   权                             津贴
                                                                                        量
熊炜      董事长     男   40   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                       60
          副董事
刘社梅               男   45   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                        5   是
          长

          董事总
李常谨               男   37   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                       50
          经理
          董事副
邓春华               男   45   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                    40.98
          总经理
欧阳泽
          董事       男   50   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                        5   是

李东君    董事       男   38   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                        5
          独立董
于爱莲               女   44   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                        6
          事
          独立董
江华                 男   44   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                        6
          事
          独立董
刘鲁鱼               男   49   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                        6
          事
          独立董
程禹斌               男   39   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                        6
          事
          独立董
王庆义               男   45   2006年7月26日        2008年5月27日         0    0    0                        0
          事
张晓虹    监事长     女   41   2007年6月7日         2008年5月27日         0    0    0                    10.44
陈劲涛    监事       男   40   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                     9.77
          董秘、副
彭海泓               男   39   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                    40.98
          总经理
          副总经
叶小舟               男   55   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                    40.98
          理
          副总经
张卫华               男   40   2005年5月28日        2008年5月27日         0    0    0                    40.98
          理
          总经理
吴剑                 男   40   2006年3月25日        2008年5月27日         0    0    0                    32.49
          助理
          总经理
朱洪滨               男   40   2007年12月28日       2008年5月27日         0    0    0                    10.44
          助理
          总经理
李文聪               男   31   2007年12月28日       2008年5月27日         0    0    0                    10.44
          助理
 合计        /        /    /            /                    /                      /              /                /

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)熊炜,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理、副总经理、总经理,现任本公司董事长。
    (2)刘社梅,历任信达投资有限公司证券业务部副经理,现任信达投资有限公司证券业务部总经理。
    (3)李常谨,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司开发部副经理、经理、公司副总经理,现任公司总经理。
    (4)邓春华,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司总经理助理,现任副总经理。
    (5)欧阳泽生,现任中山市实业集团总经理、公用事业集团副总经理。
    (6)李东君,中国工商银行中山市高技术开发区支行工作,中国工商银行中山市高新技术开发区支行副行长,现任中国工商银行沙溪支行副行长。
    (7)于爱莲,
    (8)江华,任北京康达律师事务所合伙人,现任北京市康达律师事务所合伙人。
    (9)刘鲁鱼,在深圳综合开发研究院工作,先后任信息部负责人、市场研究所副所长、企业与市场研究中心主任等职。
    (10)程禹斌,任广东中元律师所律师,现任广东保信律师事务所创始及合伙人。
    (11)王庆义,2000年3月至2003年8月在国家经贸委办公厅局工作;2003年8月至2006年1月在国资委办公厅工作;2006年到今,在海南省洋浦经济开发区开发总公司工作,任职总经理助理。
    (12)张晓虹,1988年7月至2003年8月,任中山市中山威力集团公司总工办主任、董事会秘书,2003年9月至今,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司投资管理部经理助理、副经理,现任投资管理部经理。
    (13)陈劲涛,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室主管、副主任,开发二部副经理,办公室副主任,现任公司办公室主任。
    (14)彭海泓,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司证券部经理、董事会秘书,现任副总经理兼董事会秘书。
    (15)叶小舟,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司技术中心主任,现任副总经理。
    (16)张卫华,先后任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司办公室副主任、主任兼人事部经理,现任公司副总经理。
    (17)吴剑,任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司财务部副经理、经理,现任总经理助理。
    (18)朱洪滨,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司资产运营部副经理,现任公司资产运营部经理,现任总经理助理。
    (19)李文聪,历任中炬高新技术实业(集团)股份有限公司发展部主管、副经理,招商物业部经理,现任总经理助理。
    (二)在股东单位任职情况

                                                    任期起始日     任期终止日     是否领取报
     姓名          股东单位名称       担任的职务
                                                         期            期           酬津贴
               中山火炬集团有限公
 熊炜                                董事长                                      否
               司
               信达投资有限公司证
 刘社梅                              总经理                                      是
               券业务部
               中山市实业集团有限
 欧阳泽生                            总经理                                      是
               公司
在其他单位任职情况
                                                       任期起始日    任期终止日   是否领取报
    姓名          其他单位名称         担任的职务
                                                           期            期         酬津贴
                                     企业与市场研究   1989年10月
 刘鲁鱼       深圳综合开发院                                                      是
                                     中心主任         1日
                                                      2003年10月
 江华         北京市康达律师事所     合伙人                                       是
                                                      1日
                                                      2002年1月1
 程禹斌       广东保信律师事务所     合伙人                                       是
                                                      日
              海南省洋浦经济开发                      2006年1月1
 王庆义                              总经理助理                                   是
              区开发总公司                            日
              中国工商银行中山沙                      2006年3月1
 李东君                              副行长                                       是
              溪支行                                  日

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程规定,公司董事、监事报酬由股东大会决定,公司高管人员的报酬由董事会决定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:2007年度公司重事、监事及高级管理人员的报酬依据公司2002年度股东大会通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》执行。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况


   不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
 王庆义                                              否
 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名         担任的职务                               离任原因
 谢力健       董事长、董事      因工作变动的原因,董事会免去其董事长、董事职务
 欧阳锦全     监事长、监事      因工作变动的原因,董事会免去其监事长职、监事务
 李文聪       监事              因工作变动的原因,董事会免去其监事职务

    1、2007年4月14日,公司第五届董事会第十次会议经审议,同意谢力健先生因工作变动原因,免去其董事长、董事职务,同意董事会选举熊炜先生为公司董事长,同决其辞去总经理职务,同意聘任李常谨先生为总经理;同意欧阳锦全先生因为工作变动原因,免去其监事长、监事职务。
    2、2007年6月7日,公司第五届监事会第八次会议,审议通过了选举张晓虹女士为公司监事长。
    3、2007年12月28日,公司第五届董事会第十次会议经审议,同意聘任李文聪先生、朱洪滨先生为总经理助理。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为2,066人,需承担费用的离退休职工为0人。公司离退休职工全部进入社会统筹。员工的结构如下:
    1、专业构成情况

                       专业类别                                          人数
 生产人员                                                                               1,306
 技术人员                                                                                 322
 行政人员                                                                                  32
 财务人员                                                                                  48
 营销人员                                                                                 358
2、教育程度情况
                         教育类别                                          人数
 大专以及上                                                                               340
 中专、高中                                                                               603
 高中以下                                                                               1,123

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况公司严格按照《公司法》,《证券法》,中国证监会有关规定以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,规范运作,建立了较完善的法人治理制度以及严格有效的审计监督制度,并及时准确持续信息披露,与投资者建立良好的关系,保证了全体股东的权益和平等地位。
    报告期内,公司修改了《公司章程》、《股东会议事规则》进一步加强法人治理机制,提高公司规范运作水平。
    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《股东大会规则》的要求召集、召开股东大会,历次股东大会均经律师现场见证。在保证股东大会合法有效的前提下,通过各种方式和途径,扩大股东大会的比例,公司能够平等对待所有股东,能够充分行使自已的权利。
    2、关于公司大股东与上市公司的关系:公司大股东严格规范自已的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保,公司与大股东之间没有关联交易,公司董事会、监事会和内部机构能独立运作。
    3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,董事会按照《董事会议事规则》等制度执行,各位董事能够以认真积极的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,学习有关法律法规,以诚信、尽责的态度履行职责。
    4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自已的职责,对公司财务人员及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    5、关于激效评价与激励约束机制:公司不断完善董事、监事和高管人员的绩效评价标准与激励约束机制,董事、监事按照公司《董事、监事人员薪酬激励方案》发放,高管人员按照公司年薪制发放,高管人员的聘任公开、透明、符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
    6、相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关者的合法权益,共同推动公司,持续、健康的发展。
    7、有关信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露,接待来访,回答咨询和联系股东,及时向证监会派出机构,交易所报告有关情况;公司严格按照有关法律、法规,及《公司章程》的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    8、关于投资者关系管理:公司非常重视投资者关系管理,采取多种方式实施投资者管理,加强与投资者沟通充分保证了广大投资者知情权。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

 独立董事姓名   本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)    缺席(次)  备注
 于爱莲                              8                8                0            0
 江华                                8                8                0            0
 刘鲁鱼                              8                8                0            0
 王庆义                              8                5                3            0
 程禹斌                              8                7                1            0

    报告期内,独立董事本着对全体股东负责的态度,严格按着法律、法规的要求,尽职尽责,积极出席报告期内董事会会议,为公司重大决策提供专业及建设性建议,并认真监督管理层的工作,切实地维护了公司和全体股东的利益。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司自主经营,业务结构完整,拥有独立的采购和销售系统,与控股股东不存在直接或间接的干预公司经营运作的情形。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的,总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬,没有在股东单位任职。
    3、资产方面:公司拥有独立的生产经营体系、辅助系统及配套设施,工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有,对公司各项资产均拥有独立处置权。
    4、机构方面:公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机构独立运作,具有独立的生产经营和行政管理机构。不存在与控股股东职能部门的从属关系。
    5、财务方面:公司设有独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,在银行独立开户、纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况公司的高管人员实行年薪制,年终效益奖罚由董事会薪酬与考核委员会负责考评。公司将进一步完善考评激励机制,建立相关的激励制度,以对高能管理人员起到更好的激励作用。
    (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会2007年内部控制制度的自我评估报告
    一、公司基本情况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(原名:中山火炬高新技术实业股份有限公司,以下简称“公司”)是1992年12月经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组以粤股审(1992)165号文及粤联审办(1992)70号文批准同意,由中山火炬高新技术产业(集团)公司、中国工商银行信托投资公司、中国人民建设银行信托投资公司、中国工商银行广东省信托投资公司、中国工商银行北京市信托投资公司、中山市建设实业公司、中山市信联房地产投资公司、中山市设备租赁公司共8家发起人共同发起,通过定向募集方式设立的股份有限公司。1994年6月9日,经中国证监会以证监发审字(1994)21号文同意,向社会公开发行人民币普通股2800万股,并于1995年1月24日,在上海证券交易所上市流通。1995年至1997年转、送股后,总股本增至269,640,540股。1998年12月实施了10股配2.307股的配股方案,1999年6月实施了每10股送1.710725股红股并转增2.5660852股的分配方案。截止2000年12月31日,公司总股本增至45005.595万股。2006年5月17日,公司实施股权分置改革方案,以资本公积向全体流通股东每10股转增11股,股本总数增至72421.5631万股。
    根据公司2000年度第三次临时股东大会决议,并经国家工商行政管理局、广东省工商行政管理局批准,从2001年2月28日起,本公司更名为“中炬高新技术实业(集团)股份有限公司”。
    公司经营范围为:城市基础设施的投资,房地产经营,物业管理,二次供水服务。高新技术产业投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售工业生产资料(不含金、银、小轿车及化学危险品)、百货、五金、交电、化工(不含化学危险品)、纺织、针织品、建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务,经营进料加工和‘三来一补’业务、经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政审函字588号文经营)。公司住所中山火炬高技术产业开发区,法定代表人熊炜。
    二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
    为了规范管理,控制经营风险,公司根据自身特点和管理需要,建立起了一套内部控制制度。整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节,确保了各项工作都有章可循,为公司风险管理及经营发展提供了合理的保证。
    (一)公司内部控制制度制定应遵循的原则
    1、内部控制制度的制定必须符合国家有关的法律、法规和政策;
    2、内部控制制度应根据公司实际情况,针对业务处理过程中的关键控制点,将该制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节;
    3、内部控制制度应保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分,坚持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督;
    4、内部控制制度的制定遵循考虑成本与效益的原则,尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
    (二)公司内部控制制度应达到以下目标
    1、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行;
    2、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制,保证公司经营管理目标的实现,保障各项经营活动的正常有序运行,提高公司经营效益及效率;
    3、建立良好的公司内部控制环境,防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为,保护公司资产的安全、完整。
    三、控制环境
    ㈠公司的内部控制结构
    1、公司的治理结构:
    按照《公司法》、《证券法》和公司章程的规定,公司建立了较为完善的法人治理结构。股东大会是公司最高权力机构,通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机构,向股东大会负责,对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定,或提交股东大会审议;目前,公司董事会由11人组成,其中独立董事5人,占董事会构成的45.5%;外部董事占董事会构成的72.7%,董事会各专业委员会均由外部董事占多数,权力制衡效果明显。监事会是公司的监督机构,负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动,组织实施董事会决议。
    公司在机构、人员、资产、财务、业务方面均完全分离并独立于控股股东,符合有关“五分开”的要求。
    良好的公司治理结构能促使内部控制有效运行,保证内部控制功能得到发挥。
    2、公司的组织机构、职责划分
    结合公司实际,公司设办公室(含人力资源部)、证券部(投资者服务部)、财务审计部、技术中心、投资管理部、资产运营部和招商物业部,并制订了相应的岗位职责,各职能部门之间职责明确,相互合作,相互制衡。
    公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统,并按照相互制衡的原则设置内部机构和生产部门。
    公司指定财务审计部为内部控制的检查监督部门,负责在执行中提出改进措施,不断完善公司内控制度。
    ㈡公司内部控制制度
    公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定,制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》等重大规章制度,明确了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为做到合法、合规、真实、有效。
    公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础,涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理、信息披露、投资者关系管理等整个经营过程,确保各项工作都有章可循,形成了规范的管理体系。
    ㈢会计控制系统
    1、会计机构的设置
    公司部总设置了独立的会计机构。在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限,并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确,实行岗位责任制,各岗位能够起到互相牵制的作用,批准、执行和记录职能分开。
    2、会计核算和管理
    公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关财务会计补充规定,并建立了公司具体的《财务管理制度》,包括《货币资金内部控制制度》、《出纳岗位职责》、《生产成本和费用核算的管理制度》、《会计档案管理制度》等方面的内容;并明确制订了会计凭证、会计帐簿和会计报告的处理程序,以保证:
    ⑴业务活动按照适当的授权进行;
    ⑵交易和事项能以正确的金额,在恰当的会计期间,较及时地记录于适当的帐户,使会计报表的编制符合会计准则的相关要求;
    ⑶对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权;
    ⑷帐面资产与实存资产定期核对;
    ⑸实行会计人员岗位责任制,聘用适当的会计人员,使其能够完成所分配的任务;
    A、记录所有有效的经济业务;
    B、适时地对经济业务的细工进行充分记录;
    C、经济业务的价值用货币进行正确的反映;
    D、经济业务记录和反映在正确的会计期间;
    E、会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果和资金变动情况。
    3、控制程序
    公司建立了相关的控制程序,主要包括:交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、内部稽查控制、电子信息系统控制等。
    ⑴交易授权与控制
    公司按交易金额的大小及交易性质不同,根据《公司章程》及上述各项管理制度规定,采取不同的交易授权。对于经常发生的正常发生的正常业务的费用报销、授权范围内融资等采用公司各单位、部门逐级授权审批制度;对非经常性业务交易,如对外投资、发行股票、资产重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易,按不同的交易额由公司总经理、董事长、董事会、股东大会审批。
    ⑵责任分工控制
    公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和舞弊行为,在从事经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度:如将现金出纳和会计核算分离;将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。
    ⑶凭证与记录控制
    公司在外部凭证的取得及审核方面,根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完善的相互审核制度,有较杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面,凭证都经过签名或盖章,一般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭证均设专人保管,设登记簿由专人记录。经营人员在执行交易时即时编制凭证记录交易,经专人复核后记入相应帐户,并送交会计和结算部门,登记后凭证依序归档。
    ⑷资产接触与记录使用控制
    公司限制未经授权人员对财产的直接接触,采取定期盘点、财产记录、帐实核对、财产保险措施,以使各种财产安全完整。
    ⑸内部稽核控制
    公司实行了内部审计制度,配备了审计人员,对公司及控股子公司的经济运行质量、经济效益、内控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督,并提出改善经营管理的建议,提出纠正、处理违规的意见。
    ⑹电子信息系统的控制
    公司已制定了《会计电算化管理制度》,包括财务系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等的分工与管理都得到明确。
    四、内部控制的实施情况
    ㈠基本控制制度
    公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等有关法律法规修改了公司章程,制订了完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,建立了《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》等制度,形成了比较完善的治理框架文件。2007年,公司先后对《公司章程》等制度进行了相应修改、完善,使之与公司的发展更紧密结合。
    1、日常管理方面。公司制定了《档案管理办法》、《行政事务性工作管理制度》,这些制度是现代企业管理的重要组成部分,是提高工作效率和质量的基础条件。2007年,公司按照中国证监会和上海证券交易所的规定,修订了《信息披露管理制度》,通过明确责任、监事会监督来进一步完善公司经营管理和信息披露工作。
    2、人力资源部管理方面
    公司建立了《劳动人事管理制度》,员工调配管理、劳动组织岗位管理、各类假期管理,努力建立科学的激励机制和约束机制。2007年,公司通过加大灌输企业文化、公司经营理念到各员工,增强员工对企业发展目标、发展定位的认同,充分调动公司员工的积极性,发挥团队精神,减少了人为失误带来的管理风险。
    ㈡业务控制制度
    为保证公司及下属子公司生产经营目标的实现,适应公司发展的需要,结合公司实际,制定了一系列业务控制制度。
    1、采购供应管理方面。公司已规划并设立了采购与付款业务的机构和岗位。公司制定并完善了《供应管理制度》,对物资计划、物资采购]仓库验收、保管和发放、呆滞物资处理等方面作出明确规定,采购时本着“质优价廉”、“货比三家”的原则,杜绝劣质物资进仓库。公司通常以招投标方式采购,同时建立了《采购与付款内部控制制度》,详细规定了存货的请购、审批、采购和验收程序,规定了应付账款和预付账款支付的手续。
    2、生产管理方面。公司认真贯彻ISO9001:2000质量管理体系,制定了管理职责、资源管理、产品实现及测量、分析和改进等一系列质量管理标准,明确了公司生产质量管理的目标和规范了公司生产管理的职责、流程和控制标准。公司制订了《岗位责任制度》、《新产品开发管理制度》等规程文件,要求员工按照规程操作。产品质量日常监测方面,公司制订了《质量管理制度》、《质量检验管理制度》、《安全生产管理制度》和《质量应急预案》,研发中心人员定期对产品进行跟踪调查,以掌握产品各项数据。
    3、销售管理方面。公司制定了《销售与收款内部控制制度》和合适的销售政策,明确了年度销售目标、合同评审原则、定价原则、结算办法;建立了客户信用管理、确定了赊销额度、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等;并对销售及收款作出了明确规定,收款责任一律落实到销售人员,并将销售货款回收率与销售人员的业务费的考核相联系。公司还逐步建立健全了产品退货手续,并加强了客户的对账。
    ㈢资产管理控制制度
    公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度,制定了《资金管理制度》、《固定资产管理制度》、《设备管理制度》、《基建工程管理制度》、《计量管理制度》对货币资金、实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制,采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施,以防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。公司按照《财务管理制度》、《坏账准备、减值准备的管理制度》的规定合理地计提资产减值准备,并将估计损失,计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。
    ㈣投资管理、对外担保、关联交易、资金使用制度
    公司在《公司章程》、《股东大地议事规则》、《董事会议事规则》、《投资管理规定》中规定了对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限,并建立严格的审查和决策程序;重大投资项目组织有关专家、专业人员进行评审,并报股东大会批准。
    1、关联交易的内部控制情况
    公司制定了《关联交易管理制度》,对公司关联交易的原则、关联人和关联交易、关联交易价格的确定和管理、关联交易的审批程序等作了详尽的规定。从决策和事前、事后监督方面加强管理,确保公司的关联交易行为不损害公司和股东特别是中小股东的利益。由于公司治理结构相对合理,几年来公司均没有发生关联交易。
    2、对外担保的内部控制情况
    公司对外担保的决策权属股东大会和董事会,在《公司章程》中已明确股东大会、董事会对外担保事项的审批权限。公司严格按照《公司章程》的规定,认真履行对外担保审批程序和信息披露义务。2007年,公司及控股子公司未发生对外担保情形。
    3、募集资金使用的内部控制
    2007年,公司制定了《募集资金管理办法》,对募集资金的存放、使用及监督作了进一步规范。严格募集资金使用审批程序和管理流程,保证募集资金按照招股说明书所列资金用途使用,按项目计划投入募集资金,设立专用帐户,专款专用。
    4、重大投资的内部控制情况
    公司制定了《投资管理制度》,对投资决策、组织实施、鉴定验收和投资经营全过程的评估、监督和管理等作了详细的规定。公司各项投资均按照相关法律、法规、《公司章程》及公司相应制度的规定,严格履行了投资决策的审批程序。
    ㈤内部监督控制制度
    公司制定了《内部审计工作制度》,对公司内部监督的范围、内容、程序等都做出了明确规定。财务审计部作为公司董事会对公司进行稽核监督的机构,按照有利于事前、事中、事后监督的原则,专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查,并对每次检查对象和内容进行评价,提出改进建议和处理意见,确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。管理当局能够采纳内部审计的合理意见,对审计结果进行及时处理。
    ㈥开展公司治理专项活动
    中国证监会2007年3月发布了《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》,公司根据有关精神,随即开展学习并组织自查工作;7月,公司完成了《自查报告及整改计划》,并设立了专门热线电话和网络平台,听取社会公众对公司治理方面的意见;8月,广东证监局对公司治理活动进行了现场检查,肯定了公司在制度建设及规范运作方面的成绩,并提出了5项整改意见;11月,经公司认真整改,广东证监局审查及公司董事会审议,公司完成了《公司治理专项活动整改报告》。通过开展专项活动,令公司充分认识了在公司治理及内部控制之中的缺陷和不足,经过整改,缺陷和不足得到弥补,使公司内部控制的完整性、合理性和有效性得到更全面的提高。
    五、公司内部控制制度的自我评估
    公司董事会认为:公司现有内部控制制度已基本建立,能够适应公司管理的要求和公司发展的需要,能够对能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。2007年,公司根据治理环境的不断变化及内部控制新形势,对各项制度进行了审查及改进。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要,公司内控制制度还许进一步健全和深化,确保公司经营运作规范合理,有效预防各种经营风险。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会
    2008年4月23日
    审计机构的核实评价意见
    关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司内部控制的专项报告
    天职深审字[2008]128-2号中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会:
    我们接受委托,对中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)的2007年度财务报表进行审计,根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》第三十三条“会计师事务所应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告进行核实评价”的要求,我们对贵公司董事会的内部控制自我评估报告进行了核实评价。
    上市公司内部控制是指为了保证公司战略目标的实现,而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。按照法律、行政法规、部门规章以及交易所股票上市规则的规定建立健全内部控制制度,保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性,以提高公司经营的效果与效率,增强公司信息披露的可靠性,确保公司行为合法合规是贵公司的责任;贵公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责,董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。我们的责任是按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的规定,对贵公司董事会的内部控制自我评估报告进行核实评价。
    我们对贵公司董事会内部控制自我评估报告的核实评价仅仅是按照贵公司内部控制自我评估报告所反映的贵公司内部控制建设情况逐一核实,并在此基础上根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求进行评价,而不是对贵公司内部控制整体情况的专门鉴证,并不代表我们对贵公司内部控制建设情况的整体评价。
    经过核实,我们没有发现贵公司董事会2008年4月23日提交的关于2007年贵公司内部控制自我评估报告与贵公司内部控制建设和运行情况的重大差异。附件:1.对中炬高新技术实业(集团)股份有限公司内部控制自我评估报告核实评价说明2.中炬高新技术实业(集团)股份有限公司董事会提交的2007年度中炬高新技术实业(集团)股份有限公司内部控制自我评估报告
    二○○八年四月二十四日
    中国注册会计师:丁景东
    中国注册会计师:黎明附件1对中炬高新技术实业(集团)股份有限公司内部控制自我评估报告核实评价说明
    分析中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“中炬高新公司”或“公司”)内部控制自我评估报告,结合《上海证券交易所上市公司内部控制指引》,我们采用检查、观察、询问、再执行、穿行测试等方法,对中炬高新公司内部控制自我评价报告反映的内部控制建设和运行情况进行了核实,现将我们核实的结果说明如下:
    一、公司层面的内部控制
    公司法人治理的实际状况符合中国证监会和广东证监局发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    1、公司严格按照《股东大会议事规则》办事,公司股东大会的召开及表决程序合法,能保证所有股东,特别是中小股东,享有平等权利,承担相应义务,对法律、法规和公司《章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权,确保全体股东的利益。
    2、公司控股股东行为规范,没有利用其特殊地位超越股东大会干预公司的决策和经营活动,公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法作出,其余由股东大会依法作出;公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”,关联交易公平合理;公司具有独立的业务及自主经营能力,董事会、监事会、内部机构能独立运作,建立了比较完善的内部控制制度。
    3、公司按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事,董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求;公司按照《董事会议事规则》、《总经理工作细则》的要求规范运作,建立了《独立董事制度》等相关制度,确保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。
    4、公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求;公司按照《监事会议事规则》的要求规范运作;公司监事能够按照《公司法》和公司《章程》赋予的职责,认真履行自己的职责,本着向全体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、公司已制订了《董事、监事、高管人员薪酬方案》,以健全公司激励与约束相结合的运行机制,落实经营者责任,提高经营者积极性及公司效益。公司经理人员的聘任符合有关法律法规及公司章程的有关规定。
    二、公司下属部门及附属公司层面的内部控制
    公司在投资管理业务环节制订了《投资管理制度》、《中炬高新投资企业经营管理守则》等管理制度,并在日常监督管理中有效执行,保证了对附属公司的良好控制和管理。
    三、公司各业务环节层面的内部控制及内部控制的检查监督情况
    根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求,并结合公司的实际情况,公司在预算管理、货币资金管理、担保与融资管理、固定资产管理、投资管理、销货及收款管理、采购及付款管理、财务会计管理、人事管理、安全管理、信息管理、关联交易管理、危机管理、内部控制监督管理等十四个方面建立了内部控制制度,并指定证券部为专门的检查监督部门,负责组建内部控制制度检查监督小组,开展内部控制的日常检查监督工作。经检查,目前,公司内部控制制度已基本建立健全,公司内部控制制度建立以来,各项制度已开始运行并已得到有效落实。公司内部控制制度检查监督小组认真执行本年度内部控制检查监督工作计划,分别于2007年年初和2008年年初对公司的内部控制制度进行了检查。报告期内,公司结合反商业贿赂、上市公司治理专项活动,对公司的内部控制制度进行了进一步的梳理和检查,在上市公司治理专项活动中,公司根据中国证监会广东监管局的整改要求,制定并落实了整改措施,进一步完善了公司治理和内部控制制度。
    四、公司内部控制的信息披露情况
    公司按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求,公司内部控制检查监督部门对2007年度公司的内部控制情况进行了定期检查,定期向董事会提交内控检查监督工作报告,并形成了内部控制的自我评估报告。
    天职国际会计师事务所     丁景东、黎明七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况1、公司于2007年5月17日召开2006年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2007年5月19日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (二)临时股东大会情况
    第1次临时股东大会情况:
    公司于2007年5月9日召开2007年第一次临时股东大会年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2007年5月10日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    第2次临时股东大会情况:
    公司于2007年6月28日召开2007年第二次临时股东大会年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2007年6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    报告期内经营情况回顾
    1、报告期内公司总体经营情况
    2007年,公司继续抓好资产经营和资本运营两大核心工作,着力提高资产的运营效率和收益。在全体员工的共同努力下,公司克服了市场的各项挑战,经营效益大幅提高,内部管理规范有序,各项工作均取得了新的进步。
    (1)报告期内,公司新增投资3,429万元进行美味鲜扩产工程,累计总投资达到1.1亿元。新厂扩建二期工程在2007年10月28日竣工投产,酱油主要工序的生产能力从10万吨增加至20万吨以上;市场份额同步扩张,全年销售收入5.47亿元,比上年净增加1.05亿元,增幅23.8%;实现净利润4,318万元,同比增长131.5%。公司还积极实施美味鲜品牌升级战略,“厨邦”商标荣获广东省著名商标称号,厨邦酱油荣获商务部最具竞争力品牌称号,厨邦鸡精被评为广东省名牌产品,美味鲜所有产品都顺利通过了QS认证。
    (2)中山站商住地开发进展顺利。此前,董事会经讨论,确立了商住地以自主开发或合作开发为主的开发模式。年初,公司经过甄选、谈判,与广东中道投资管理有限公司就共同开发商住地问题达成共识,并于2007年4月签定了合作意向;5月,合作意向获得股东大会顺利通过,商住地的开发将正式启动。8月,经公司董事会审议通过,公司签署了《征地意向书》,将根据《轻轨中山站片区控制性规划》向轻轨建设公司转让部分商住地;轻轨建设开始动工。年末,公司以1374.2亩商住地、2.1亿元现金完成了对项目公司——广东中汇合创房地产有限公司的增资扩股,项目公司注册资本增加至10.65亿元,董事会及经营班子也初步建立;2008年2月,公司根据合作计划,向中道公司转让了项目公司27%的股权。
    (3)资本融资进行创新尝试。为加快美味鲜的扩产工作,加强公司发展后劲,提高抵御风险能力,公司于2007年4月启动了定向增发工作,这是公司自股权分置改革以来的首次资本融资。虽然由于市场及政策等复杂因素,本次定向增发未获得通过,但公司董事会和经营班子调整了融资策略,通过短期借款转中长期、增加银行授信额度等方式,及时解决了企业发展的资金需求问题。
    (4)公司财务结构进一步优化,预算管理进一步加强,全年财务费用同比下降近1,000万元。
    2、公司主营业务及经营情况
    2007年,公司实现营业收入10.47亿元,同比增长21.2%;归属母公司的净利润7,398万元,增长133.3%,超额完成董事会下达的主营业务收入10亿元,净利润比增100%的目标。每股收益0.1元,净资产收益率5.1%。

                                                                     单位:元   币种:人民币
                                                      主营业   主营业    主营业   主营业务
                                                      务利润   务收入    务成本   利润率比
                                                      率(%)    比上年    比上年   上年增减
                                                               增减(%)   增减(%)     (%)
      行业         主营业务收入       主营业务成本
                                                                                  增加5.65
  制造业           618,503,997.39   467,028,691.62    24.49%    18.00%     9.82%
                                                                                  个百分点
 房地产及服务                                                                     减少4.61
                                    169,065,735.23    31.94%    43.44%    53.87%
 业                248,403,058.88                                                 个百分点
                                                                                  减少6.91
  运输收入         160,578,455.49   107,809,337.50    32.86%     3.80%    15.70%
                                                                                  个百分点
                                                                                  增加1.34
    合    计     1,027,485,511.76   743,903,764.35    27.60%    20.59%    18.40%
                                                                                  个百分点
主营供应商、客户情况
 前五名销售客户销售金额合计    323,527,409.02        占本年度主营业务    31.49%
                                                     收入总额
 前五名供应商采购金额合计      188,037,465.30        占本年度主营业务    25.28%
                                                     收入总额
    3、公司财务状况
    (1)报告期资产构成情况表
                2007年度                         2006年度                        增长
                金额             占总资产比重    金额               占总资产比重
 货币资金       380,041,722.74          14.89%     219,325,735.56         9.28%    73.28
 存货           817,066,525.89          32.01%     142,447,067.40         6.03%    473.59
 投资性房地产   706,512,002.01          27.68%   1,324,108,976.95        56.04%    -46.64
 固定资产       239,858,756.39           9.40%     166,408,693.27         7.04%    44.14

 预收账款       243,053,015.86           9.52%     106,489,177.44         4.51%    128.24

    货币资金和预收账款增长,主要系预收广东中道投资有限公司支付的中汇合创房地产股权转让订金。
    存货增长,主要系子公司中汇合创房地产土地增加所致。
    投资性房地产减少,主要系本公司将土地投入子公司中汇合创作为房地产开发所致。固定资产增长,主要系美味鲜二期工程竣工投入使用结转固定资产。
    (2)报告期费用及所得税情况表

                                     2007年                 2006年              增长
    营业费用                            74,329,452.39        60,835,560.11           22.18%
    管理费用                            78,732,833.19        71,828,309.60            9.61%
    财务费用                            18,860,714.80        28,560,003.89          -33.96%
    所得税                              20,247,541.13        12,827,853.72           57.84%

    营业费用、管理费用增加,主要是并表销售收入增加所致。
    财务费用减少,主要是公司贷款减少所致。
    所得税增加,主要是本部及下属企业利润增加所致。
    4、公司现金流量构成情况

                                     2007年                 2006年               增长
经营活动产生的现金流量净额              106,942,580.42         98,691,181.40         64.50%
投资活动产生的现金流量净额              173,480,750.75        -37,945,374.16        -43.71%
筹资活动产生的现金流量净额             -119,425,321.62        -25,820,261.27         -64.98

    经营活动产生的现金流量净额增加,主要是公司本部收到土地转让款增加,转让物业收到现金;以及子公司销售增加,销售回款较好所致。
    投资活动产生的现金流量净额增加,主要是公司本部收到转让中炬房地产公司股权及预收中汇合创公司股权转让款。
    筹资活动产生的现金流量净额减少,主要是公司压缩了银行贷款规模所致。
    5、公司全资、控股及主要参股子公司的经营情况及业绩
    1、广东美味鲜调味食品有限公司:注册资本5000万元,总资产2.7亿元,净资产1.1亿元,本公司实际持股比例100%。主营:生产、销售各类调味品。报告期内实现销售收入5.47亿元,比增23.8%;实现净利润4,318万元,比增131.5%。
    与2006年相比,企业在2007年在销售收入增长23.8%,净利润却增长了一倍多,主要原因是:
    第一,2007年公司更加明确以厨邦品牌为主的销售策略,继续进行产品结构调整,扩大了高附加
    值产品的比重;
    第二,企业管理规范化,尤其是采购管理规范化和财务管理规范化,做好了开源节流工作,挖掘了企业盈利能力。
    随着产能及市场影响力的大大提高,公司拟以更高的标准对美味鲜的长远发展进行规划,采取倾斜政策重点扶持企业发展壮大,促进企业更上一台阶。
    2、中山中炬森莱高技术有限公司:注册资本4500万元,总资产5,132万元,净资产3,043万元,本公司实际持股比例66%。主营业务生产镍镉、镍氢系列电池产品、动力电池、电池生产及原材料销售。报告期内实现销售收入1,387万元,同比减少44.5%;经营亏损338万元,同比减亏333万元。报告期内中炬森莱重点调整产品结构,开发生产了一系列适销对路的品种,企业效益得到改善;期内公司已向6家汽车生产厂家提供动力电池样品,在国家政策及汽车企业动力汽车实现量产的推动下,动力电池有望成为企业新的利润增长点。
    3、中山中炬精工机械有限公司:注册资本2,000万元,总资产7,053万元,净资产2,565万元,本公司实际持股比例75%。主营业务为生产汽车、摩托车配件,报告期内实现销售收入3,564万元,比增9.7%;实现净利润204万元,同比减少37.4%。
    中炬精工扩产搬迁工作顺利完成,位于开发区的1.2万平方米新厂房10月初全部投入使用,为企业长远的业绩增长提供了基础。在搬迁期间,企业克服了生产不稳定、资金紧张、出口退税减少等困难,实现了平稳过渡。
    4、中港客运联营有限公司:注册资本1965万美元,总资产2.77亿元,净资产2.09亿元,本公司实际持股比例60%。主营:中山港至香港客运,附设出租小汽车、关前关后商场和餐厅。报告期内完成客运129.2万人次,比增7. 3%;实现销售收入1.63亿元,比增3.4%;实现净利润2,202万元,比减24%。
    5、中兴(科技)贸易发展有限公司:总资产1,747万元,股东权益1,742万元,本公司实际持股比例100%。主营贸易、投资。报告期内实现净利润401.4万元,比增164.4%。
    6、中山创新科技发展有限公司:注册资本2400万元,总资产4,247万元,净资产2,514万元,本公司实际持股比例100%。主营业务:科技项目投资开发及配套服务;设备租赁及技术咨询。报告期内实现销售收入350万元,比增10.7%;实现净利润40.7万元,比减71.7%。
    7、中山市中山火炬精密焊管有限公司:注册资本3,115万元,总资产3,792万元,净资产-567万元,本公司实际持股比例90.37%。主营业务为生产家电用的各类精密焊管;报告期内实现销售收入2,178万元,下降13.2%;经营亏损273万元,同比增亏68万元。
    8、广东中汇合创房地产有限公司:注册资本10.65亿元,实收资本、总资产、净资产均为9.67亿元,本公司实际持股比例100%。主营房地产开发。报告期内未有经营业务开展,净利润-14万元。
    (二)公司未来发展的展望
    1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    (1)行业的发展趋势
    公司属园区开发及产业投资型公司。一方面,由于外资进驻中国持续升温,国内同行均加大园区开发力度,以满足需求;近年来,中炬高新产业园区的产业集聚效应日益明显,形成了汽配、化工、电子信息三大产业群,对公司自身核心竞争力的提升和对周边区域经济的带动效应将逐步显现。公司将对园区进行深度开发,进一步分享外资进驻的成果;但公司目前工业土地储备不足,将对外资进入形成一定限制。另一方面,公司目前投资的产业涉及健康食品、动力电池、机电汽配等方面,这些产业都处于上升阶段,市场前景乐观。公司拟继续追加投入,支持以上产业做大做强。
    (2)竞争格局
    作为全国国家级开发区的首家公司,公司在园区开发上积累了10多年的经验,品牌效应明显。虽然受周边开发区恶性竞争的影响,但公司在珠三角地区的影响力还十分突出。公司将在现有的成果基础之上,充分发挥自身的体制优势和产业投资、园区开发等方面的经验优势,进一步提升自身的核心竞争力,在竞争中立于不败之地。
    在调味食品行业,美味鲜调味食品公司注重调整产品结构,明确了以厨邦品牌为主的销售策略,以期在高端产品中取得先机,从竞争中取得领先优势。
    2、发展机遇
    随着近年的调整,公司的资产状况处于较好水平,公司将以更高的标准制定健康食品行业发展规划,做大做强核心产业;公司将充分利用广州至珠海轻轨铁路2009年通车这一机遇,加速中山站商住地的开发进程,以求创造更高的效益。
    3、拟建设的项目
    (1)美味鲜公司扩产工程第三期项目,由本公司自主开发建设,于2008年动工。
    (2)中汇合创公司房地产开发项目,由公司及广东中道投资管理公司合资建设,拟在2008年下半年开展规划设计工作,在2009年开工建设。
    4、经营计划
    继续以资产经营和资本运营为工作重点,一方面,做好美味鲜扩产及中山站商住地开发项目,使之成为公司产业支柱;另一方面,以创新的思维,制定公司新一轮投资发展战略,实现真正的跨越式发展。
    2008年的主要工作是:
    1、继续推动美味鲜扩产技改项目,以更高的标准制定健康食品行业发展规划,做大做强核心产业。
    2、加强房地产项目管理,加快建立项目公司组织架构,做好整体规划设计、市场策划等工作,确保房地产开发工作顺利推进。
    3、创新思维,制定新的发展投资战略,积极开拓包括创业投资在内的多种投资途径,发掘公司发展的后续亮点。
    4、探索实行股权激励等方式,改善公司治理环境;进一步规范经营管理、加大科技创新、建设有自身特点的企业文化,为公司发展提供有力保证。
    2008年的经营目标是:
    实现主营业务收入10亿元;
    在所得税率不变(15%)的前提下,实现净利润比2007年增长15%。
    5、2008年度资金需求及使用计划
    经过调整,2008年公司核心企业、国家绿色健康食品基地都迎来了良好的发展契机,公司将把握机遇,整合资源,优化配置,加大投入力度,预计资金需求约2亿元。上述资金需求主要来源于公司自有资金或采用银行贷款等债务融资方式取得。
    6、主要风险因素
    1、受通货膨胀影响,国内原材料、能源价格大幅上涨,给公司带来巨大经营压力;要克服以上不利因素,公司一方面需加强内部管理,建立相应的招标制度,降低采购成本;另一方面可以采取买入套期保值等科学手段,锁定主要原材料的成本,以此消除物价上涨的负面影响。
    2、公司虽有较丰富的工业园区开发经验,但对商业房地产的开发经营则经验不足,也缺乏相关方面的人才;要克服以上不利因素,第一需要公司全体员工虚心学习,更新知识,积累经验,并适当招揽相关人才为我所用;第二需要加强与合作伙伴的沟通交流,做到优势互补,确保项目合作成功。
    3、经过有效的经营,公司资产结构大为改善,现金资产大幅增加,如何有效使用资金,形成更佳效益,成为公司一个新的课题。经研究,公司拟成立创投公司,对拟上市公司进行创业投资;在资金的短期使用上,拟开展新股申购、委托理财(仅投资于稳健型产品),利用资本市场蓬勃发展的有利时机,在保证资金安全的前提下,提高资金的收益水平。
    4、2008年按照合并后的企业所得税将执行25%税率,由此可能会对公司的净利润产生负面影响,如果年内公司及控股子公司的高新技术企业继续获得认证,仍执行15%的所得税率。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)根据2007年1月的第五届董事会第九次会议决议,公司以竞拍方式增持了中山创新科技发展有限公司50%的股权,竞拍价为1,350万元;2007年起公司对山创新科技发展有限公司的持股比例从50%增加到100%。
    2)根据公司与广东中道投资管理有限公司签署的《合作意向书》并经公司2007年4月14日第五届董事会第十次会议、2007年5月9日公司2007年第一次临时股东大会审议通过,公司于2007年6月成立了广东中汇合创房地产有限公司;12月,公司以1,374.2亩商住地、2.1亿元现金对该公司进行了增资,注册资本增加至10.65亿元,公司持有其100%股权。
    3)根据2004年度第二次临时股东大会决议,公司继续以自有资金对美味鲜公司进行增资扩产。报告期内,公司投入资金3,429万元,累计总投资达到1.1亿元。项目二期工程已在2007年10月竣工投产,美味鲜酱油主要工序生产能力已达到20万吨以上。
    (四)董事会日常工作情况
    (1)公司于2007年1月27日召开第五届第九次董事会会议,决议公告刊登在2007年1月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)公司于2007年4月14日召开第五届第十次董事会会议,决议公告刊登在2007年4月17日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)公司于2007年4月22日召开第五届第十一次董事会会议,决议公告刊登在2007年4月25日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)公司于2007年6月12日召开第五届第十二次董事会会议决议公告刊登在2007年6月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (5)公司于2007年7月27日召开第五届第十三次董事会会议,决议公告刊登在2007年7月31日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (6)公司于2007年8月22日召开第五届第十四次董事会会议,决议公告刊登在2007年8月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (7)公司于2007年10月29日召开第五届第十五次董事会会议,决议公告刊登在2007年10月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (8)公司于2007年12月28日召开第五届第十六次董事会会议,决议公告刊登在2008年1月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会认真履行了股东大会所有的决议,没有股东大会决议未履行事项。
    (五)利润分配或资本公积金转增预案
    依据北京天职国际会计师事务所出具的审计报告,本公司2007年度实现归属母公司的净利润73,981,264.51元,提取盈余公积金6,128,599.94元后,本年度实现的可供股东分配的利润为67,852,664.57元,加上年初未分配利润219,841,164.62元,本年度实际可供分配利润为287,693,829.19元。
    由于公司在美味鲜扩产、国家绿色健康食品基地开发上尚需投入较大的自有资金;另外,为保持公司持续稳定的发展,公司需要预留资金在相关领域进行投资,公司仍面临较大的现金压力,因此,2007年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    未分配利润资金的使用计划:补充下属企业扩产技改投资、国家绿色健康食品基地开发前期投入及其他投资所需所需资金。
    独立董事意见:
    独立董事根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》(证监发[2004]118号)的规定和要求,本着实事求是的态度对公司2007年度利润分配情况发表意见如下:根据天职国际会计师事务所出具的审计报告,公司2007年度实现归属母公司的净利润73,981,264.51元,截至2007年12月31日,公司实际可供分配利润为287,693,829.19元。由于公司下属企业扩产技改、国家绿色健康食品产业基地的开发需要继续加大投入。公司作出不分配、不转增的分配预案是着眼于公司长远发展,并未对公司股东的利益造成损害。
    (六)独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见
    根据中国证券监督管理委员会证监发[2005]120号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定和要求,在审阅了公司提供的相关资料并作了必要的询问后,现就公司及其控股子公司累计和当期对外担保情况,作如下专项说明和发表独立意见:
    1、截至2007年12月31日,公司无对外担保事项,也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保。
    2、公司及控股子公司没有为控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    (七)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    根据财政部的规定,本公司自2007年1月1日起执行新会计准则。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)和《企业会计准则解释第1号》等规定,对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整,现调整情况如下:

       项        目                          调整前                                       调整后
                                                                                                                                           调整原因
  调整前        调整后              合并                母公司                 合并                  母公司
              交易性金
短期投资                        5,600,000.00            600,000.00           6,153,380.00            1,153,380.00      采用了公允价值计量持有的基金
              融资产
预付账款      预付账款         52,637,616.72                                53,066,757.52                              待摊费用转入了预付账款
                                                                                                                       母公司存货中用来投资的土地转入投资性房地
存货           存货           883,630,494.41        830,692,844.22         142,447,067.40              107,517.21      产;子公司中炬房地产公司的土地使用权调入
                                                                                                                       到存货
                                  429,140.80                                                                           转入到预付账款
待摊费用
长期股权      长期股权                                                                                                 采用成本法核算子公司的投资,调整了子公司
                               33,545,312.49        428,934,027.67          24,067,026.87          317,848,776.16
投资          投资                                                                                                     的原来的投资收益
长期债权      持有至到
                               21,583,845.46          7,745,522.04          21,583,845.46            7,745,522.04      原长期债权投资转入
投资          期投资
              投资性房
                                                                        1,324,108,976.95         1,265,143,776.98      将用来投资的土地和出租的房产调入
              地产
固定资产      固定资产        695,897,069.19        440,918,563.24         166,408,693.27            6,360,113.27      将用来出租的房产调入投资性房地产
                                                                                                                       重分类房地产公司的土地使用权到存货;及重
无形资产      无形资产        123,862,790.10                                70,425,616.08
                                                                                                                       分类固定资产中土地入无形资产
                                                                                                                       采用成本法核算子公司的投资,原股权投资差
              商     誉                                                     21,457,392.79
                                                                                                                       额调整。
              递延所得
                                                                           13,310,137.37             8,458,723.77      各项减值准备等时间性差异所影响的所得税
              税资产
              应付职工                                                                                                 将应付工资、应付福利费及其他应付款中工会
应付工资                       16,352,033.83          2,770,000.00          40,254,513.68            4,841,631.42
              薪酬                                                                                                     经费和职工教育经费并入
应付福利
                               21,214,238.70          2,071,631.42                                                     转入应付职工薪酬

              应付利息                                                       3,459,472.04            3,347,107.04      预提费用中利息转入
                                                                                                                       将应交税金、其他应交款及其他应付款中应交
应交税金      应交税费         10,758,951.95          3,972,949.70          11,073,958.53            4,169,630.09
                                                                                                                       个人所得税并入
其他应交
                                  312,465.84            196,680.39                                                     转入应交税费

其他应付      其他应付                                                                                                 预提费用转入,工会经费、职工教育经费、个
                             109,510,814.32         100,236,934.89         126,014,204.02          118,570,506.80
款            款                                                                                                       人所得税转出
预提费用                       22,653,643.63         21,680,678.95                                                     转入其他应付款和应付利息
              递延所得
                                                                                83,007.00               83,007.00      因基金采用了公允价值计量而影响所得税
              税负债
                                                                                                                       调整上年末母公司对子公司投资土地时少抵消
资本公积      资本公积        303,500,412.97        309,240,227.82         304,935,366.68          309,240,227.82
                                                                                                                       的资本公积
                                                                                                                       因所得税法和交易性金融资产采用公允价值计
                                                                                                                       量而增加的盈利调增了盈余公积,因长期投资
盈余公积      盈余公积        184,354,377.40        151,694,429.24         136,700,306.69          136,700,306.69
                                                                                                                       采用成本法核算调减了盈余公积,同时追溯调
                                                                                                                       整上年末合并时应补回的盈余公积

未确认投
                               -6,059,017.89                                                                           转入未分配利润
资损失
                                                                                                                       因所得税法和交易性金融资产采用公允价值计
未分配利      未分配利
                             153,634,098.80        184,530,091.57         219,841,164.62           97,368,059.38       量而增加的盈利调增了未分配利润,因长期投
润            润
                                                                                                                       资采用成本法核算调减了未分配利润
外币报表      外币报表                                                                                                 因子公司香港中兴长期投资采用成本法核算,
                                 -700,755.34                               -1,330,958.57
折算差额      折算差额                                                                                                 账面值变动影响报表折算差额
少数股东      少数股东
                             121,045,279.01                               121,388,133.07                               因新准则而调增了少数股东权益
权益          权益

    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2007年4月14日公司召开第五届监事会第六次会议,审议通过了:1)同意欧阳锦全先生辞去公司监事长、监事职务;2)同意提名李文聪先生为公司新任监事候选人,并提交股东大会审议;
    2、2007年4月22日召开第五届监事会第七次会议,审议通过了:1)2006年度监事会工作报告;
    2)2006年度报告及年度报告摘要;3)审议了公司2006年度利润分配预案;4)公司会计政策及会计估计调整的预案;5)2007年第一季度报告。
    3、2007年6月7日召开第五届监事会第八次会议,审议通过了选举张晓虹女士为公司监事长。
    4、2007年8月26日公司召开第五届监事会第九次会议,审议公司2007年上半年报告全文及摘要。
    5、2007年10月29日以通讯方式召开第五届监事会第十次会议,审议通过了2007年第三季度报告。
    6、2007年12月28日召开第五届监事会第十次会议,审议通过了李文聪先生因工作变动的原因,辞去公司监事职务。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会根据国家有关法律、法规和公司章程的相关规定对公司决策程序、内部控制制度和公司董事、经理履行职务情况进行了监督,认为公司经营过程中决策程序合法,已建立较为完善的内部控制制度,公司董事及高级管理人员能严格依照国家法律、法规及规章制度履行职责,执行职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司财务管理规范,制度健全。公司2007年度的财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果。天职孜信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    (七)担保情况
    本年度公司无担保事项。
    (八)委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    1、2007年4月13日,公司与广东中道投资管理有限公司(以下简称“中道公司”)签署了《中山站商业住宅区合作开发意向书》(以下简称“合作意向书”),对公司的中山站商住地进行深度开发,有关的合作议案已经公司第五届董事会第十次会议及公司2007年度第一次临时股东大会审议通过,详细内容请参阅2007年4月17日《中国证券报》、《上海证券报》或上海证券交易所网站(http//www.sse.com.cn)《关于合作开发中山站商业住宅区的公告(2007-006号)》。
    2、2007年10月13日,公司公告了上述合同的进展情况:公司已收到的中道公司预付的广东中汇合创房地产有限公司(以下简称“项目公司”)第一期27%股权转让的预付金1亿元,并与中道公司签署了《备忘录》,约定项目公司第一期股权转让的相关履约时间顺延6个月。详细内容请参阅2007年10月13日《中国证券报》、《上海证券报》或上海证券交易所网站(http//www.sse.com.cn)《关于重大合同的进展情况公告(2007-030号)》。
    (十)承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项股改承诺及履行情况:
    公司第一大股东中山火炬集团有限公司承诺自获得上市流通权之日起,在三十六个月内,不通过上海证券交易所挂牌出售其所持有的中炬高新股份;在承诺锁定期后火炬集团通过上海证券交易所公开竞价出售公司股票价格仍不得低于2.9元(此价格不因实施本次股改方案而变化,但本次股权分置改革完成后公司若实施送股、配股、分红等相关除权事宜,此价格需复权计算)。正在履行中
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任天职国际会计师事务所为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约45万元。截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了一年年审计服务。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十四)信息披露索引

                                                                         刊载的互联网网站及检索
                事项                 刊载的报刊名称及版面    刊载日期
                                                                                  路径
                                     《中国证券报》C007版、2007年1
 第五届董事会第九次会议决议公告                                         http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D10版     月30日
 关于出售中山中炬房地产开发有限公    《中国证券报》C007版、2007年1
                                                                        http://www.sse.com.cn/
 司股权的公告                        《上海证券报》D10版     月30日
                                     《中国证券报》B02版、2007年4
 关于股票价格异常波动的提示性公告                                       http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D14版     月5日
                                     《中国证券报》B12版、2007年4
 重大事项公告                                                           http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》A2版      月12日
 第五届董事会第十次会议决议公告、
 关于合作开发中山站商业住宅区的公
                                     《中国证券报》B11-B12
 告、第五届监事会第六次会议决议公                            2007年4
                                     版、《上海证券报》D55              http://www.sse.com.cn/
 告、关于召开2007年度第一次临时股                            月17日
                                     版
 东大会的通知、2007年第一季度业绩
 预增公告
                                     《中国证券报》C004版、2007年4
 关于会计师事务所更名的公告                                             http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》20版      月21日
 2006年度报告摘要、第五届董事会第
 十一次会议决议公告、关于公司执行
                                     《中国证券报》
 新会议准则后会计政策和会计估计变                            2007年4
                                     C048-C49版、《上海证               http://www.sse.com.cn/
 更的议案、第五届监事会第七次会议                            月25日
                                     券报》D52-D53版
 决议公告、关于召开2006年年度股东
 大会的通知、2007年第一季度报告
                                     《中国证券报》A10版、2007年5
 2007年第一次临时股东大会决议公告                                       http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》封四版    月10日
 有限售条件的流通股上市公告、董事    《中国证券报》C007版、2007年5
                                                                        http://www.sse.com.cn/
 辞职公告                            《上海证券报》21版      月12日
                                     《中国证券报》C003版、2007年5
 2006年年度股东大会决议公告                                             http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》22版      月19日
 有限售条件的流通股上市公告、关于    《中国证券报》C003版、2007年5
                                                                        http://www.sse.com.cn/
 2006年年度报告的更正公告            《上海证券报》A6版      月28日
                                     《中国证券报》B02版、2007年6
 第五届监事会第八次会议决议公告                                         http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D22版     月8日
 第五届董事会第十二次会议决议公告
                                     《中国证券报》C006版、2007年6
 暨召开2007年第二次临时股东大会                                         http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D15版     月13日
 的通知
                                     《中国证券报》C015版、2007年6
 2007年第二次临时股东大会决议公告                                       http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D23版     月29日
                                                             2007年6
 2007年上半年业绩预增公告            《中国证券报》C033版               http://www.sse.com.cn/
                                                             月30日
 关于加强上市公司治理专项活动的自    《中国证券报》C00版、2007年7
                                                                        http://www.sse.com.cn/
 查报告及整改计划                    《上海证券报》D13版     月17日

                                     《中国证券报》C026版、2007年7
 2007年半年度报告摘要                                                   http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D50版     月31日
 关于第一大股东持有本公司部分有限    《中国证券报》C11版、2007年8
                                                                        http://www.sse.com.cn/
 售条件的流通股质押的公告            《上海证券报》D60版     月17日
                                     《中国证券报》B08版、2007年8
 关于广珠城际轨道建设征地的公告                                         http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》A4版      月23日
 关于中国证监会发审会审核公司2007    《中国证券报》D015版、2007年9
                                                                        http://www.sse.com.cn/
 年度非公开发行股票事宜的停牌公告    《上海证券报》D28版     月17日
 关于非公开发行A股股票申请未获得     《中国证券报》D010版、2007年9
                                                                        http://www.sse.com.cn/
 中国证监会发审委审核通过的公告      《上海证券报》D15版     月19日
                                     《中国证券报》D015版、2007年10
 2007年1-9月业绩预增公告                                                http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D20版     月10日
                                     《中国证券报》C015版、2007年10
 关于重大合同的进展情况公告                                             http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》16版      月13日
                                     《中国证券报》D014版、2007年10
 2007年第三季度报告                                                     http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D26版     月30日
                                     《中国证券报》D006版、2007年11
 公司治理专项活动的整改报告                                             http://www.sse.com.cn/
                                     《上海证券报》D13版     月1日

    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经天职孜信会计师事务所有限公司注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    十二、备查文件目录
    1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖公章的会计报表
    2、2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件
    3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    董事长:熊炜
    2008年4月24日
    (一)审计报告
    审计报告
    天职深审字[2008]第号中炬高新技术实业(集团)股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2007年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
    天职孜信会计师事务所有限公司
    中国北京
    (二)财务报表
    合并资产负债表
    2007年12月31日

编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司                           单位:元币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                             年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                       380,041,722.74                     219,325,735.56
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                                                   1,303,920.00                       6,153,380.00
 应收票据                                                         2,068,600.00                       3,319,525.20
 应收账款                                                        89,210,222.15                     111,459,159.68
 预付款项                                                        89,010,691.09                      53,066,757.52
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                                      35,355,422.01                     132,212,423.76
 买入返售金融资产
 存货                                                           817,066,525.89                     142,447,067.40
 一年内到期的非流动资产                                           8,060,000.00
 其他流动资产
 流动资产合计                                                 1,422,117,103.88                     667,984,049.12
 非流动资产:
 发放贷款及垫款
 可供出售金融资产
 持有至到期投资                                                  31,667,525.46                      21,583,845.46
 长期应收款
 长期股权投资                                                    23,545,075.21                      24,067,026.87
 投资性房地产                                                   706,512,002.01                   1,324,108,976.95
 固定资产                                                       239,858,756.39                     166,408,693.27
 在建工程                                                        26,085,573.27                      53,322,943.11
 工程物资                                                               400.00                          52,900.00
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                                        67,773,827.66                      70,425,616.08
 开发支出
 商誉                                                            22,957,392.79                      21,457,392.79
 长期待摊费用                                                       508,435.24
 递延所得税资产                                                  11,754,885.83                      13,310,137.37
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                               1,130,663,873.86                   1,694,737,531.90
 资产总计                                                     2,552,780,977.74                   2,362,721,581.02
 流动负债:

 短期借款                                                      294,670,000.00                      405,770,000.00
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 交易性金融负债
 应付票据                                                        4,758,000.00                       30,687,650.00
 应付账款                                                      105,263,515.21                       36,507,599.50
 预收款项                                                      243,053,015.86                      106,489,177.44
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                                   50,402,699.64                       40,254,513.68
 应交税费                                                       13,505,134.61                       11,073,958.53
 应付利息                                                          405,230.00                        3,459,472.04
 应付股利                                                       11,832,355.32                        1,832,355.32
 其他应付款                                                    154,535,710.64                      126,014,204.02
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
 流动负债合计                                                  878,425,661.28                      762,088,930.53
 非流动负债:
 长期借款                                                      111,600,000.00                       88,200,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款                                                      4,318,510.25                        6,600,000.00
 预计负债
 递延所得税负债                                                    105,588.00                           83,007.00
 其他非流动负债                                                    950,000.00
 非流动负债合计                                                116,974,098.25                       94,883,007.00
 负债合计                                                      995,399,759.53                      856,971,937.53
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                            724,215,631.00                      724,215,631.00
 资本公积                                                      304,935,366.68                      304,935,366.68
 减:库存股
 盈余公积                                                      142,828,906.63                      136,700,306.69
 一般风险准备
 未分配利润                                                    287,693,829.19                      219,841,164.62
 外币报表折算差额                                               -1,262,980.85                       -1,330,958.57
 归属于母公司所有者权益合计                                  1,458,410,752.65                    1,384,361,510.42
 少数股东权益                                                   98,970,465.56                      121,388,133.07
 所有者权益合计                                              1,557,381,218.21                    1,505,749,643.49
 负债和所有者权益总计                                        2,552,780,977.74                    2,362,721,581.02
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华              会计机构负责人:王云

                                               母公司资产负债表
                                               2007年12月31日
编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                                                                                         单位:元币种:人民币
                  项目                      附注              期末余额                        年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                           91,434,884.34                   85,131,298.99
 交易性金融资产                                                      1,303,920.00                    1,153,380.00
 应收票据                                                            1,948,600.00                      700,000.00
 应收账款                                                           42,576,350.59                   69,738,857.25
 预付款项                                                           85,534,456.92                   48,457,460.23
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                                         69,350,141.10                   71,990,868.20
 存货                                                                  357,886.96                      107,517.21
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                      292,506,239.91                  277,279,381.88
 非流动资产:
 可供出售金融资产
 持有至到期投资                                                                                      7,745,522.04
 长期应收款
 长期股权投资                                                    1,174,603,824.50                  317,848,776.16
 投资性房地产                                                      649,908,955.38                1,265,143,776.98
 固定资产                                                            7,217,232.19                    6,360,113.27
 在建工程                                                           12,256,842.37                   40,702,865.62
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                                     7,671,287.11                     8,458,723.77
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                                  1,851,658,141.55                1,646,259,777.84
 资产总计                                                        2,144,164,381.46                1,923,539,159.72
 流动负债:
 短期借款                                                         287,270,000.00                   351,770,000.00
 交易性金融负债
 应付票据                                                                                           20,000,000.00
 应付账款                                                           20,861,297.82                      595,091.00
 预收款项                                                          235,533,029.73                  102,605,606.16
 应付职工薪酬                                                        8,189,754.74                    4,841,631.42

 应交税费                                                            5,804,655.52                    4,169,630.09
 应付利息                                                                                            3,347,107.04
 应付股利                                                            1,832,355.32                    1,832,355.32
 其他应付款                                                        214,157,476.05                  118,570,506.80
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
 流动负债合计                                                      773,648,569.18                  607,731,927.83
 非流动负债:
 长期借款                                                           41,600,000.00                   48,200,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债                                                        105,588.00                       83,007.00
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                                     41,705,588.00                   48,283,007.00
 负债合计                                                          815,354,157.18                  656,014,934.83
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                                724,215,631.00                  724,215,631.00
 资本公积                                                          309,240,227.82                  309,240,227.82
 减:库存股
 盈余公积                                                          142,828,906.63                  136,700,306.69
 未分配利润                                                        152,525,458.83                   97,368,059.38
 归属母公司所有者权益合计                                        1,328,810,224.28                1,267,524,224.89
 所有者权益(或股东权益)合计                                   1,328,810,224.28                1,267,524,224.89
 负债和所有者权益(或股东权益)总计                              2,144,164,381.46                1,923,539,159.72
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华              会计机构负责人:王云

                                                   合并利润表
                                                 2007年1-12月
                                                                                         单位:元币种:人民币
编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                             项目                                 附注          本期金额             上期金额
 一、营业总收入                                                               1,047,485,166.05      864,228,322.06
 其中:营业收入                                                               1,047,485,166.05      864,228,322.06
 利息收入
 已赚保费
 手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                                                 943,234,405.31      804,399,923.64
 其中:营业成本                                                                 758,321,702.00      628,849,699.26
 利息支出
 手续费及佣金支出
 退保金
 赔付支出净额
 提取保险合同准备金净额
 保单红利支出
 分保费用
 营业税金及附加                                                                  19,538,569.10       14,146,627.93
 销售费用                                                                        74,329,452.39       60,835,560.11
 管理费用                                                                        78,732,833.20       71,828,309.60
 财务费用                                                                        18,860,714.80       28,560,003.89
 资产减值损失                                                                    -6,548,866.18          179,722.85
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                         150,540.00          553,380.00
 投资收益(损失以“-”号填列)                                                   1,445,569.25          558,489.11
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 汇兑收益(损失以“-”号填列)
 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                             105,846,869.99       60,940,267.53
 加:营业外收入                                                                   4,546,328.88        1,361,972.65
 减:营业外支出                                                                   4,402,158.65        3,905,027.58
 其中:非流动资产处置损失
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         105,991,040.22       58,397,212.60
 减:所得税费用                                                                  20,247,541.13       12,827,853.72
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                              85,743,499.09       45,569,358.88
 归属于母公司所有者的净利润                                                      73,981,264.51       31,706,198.64
 少数股东损益                                                                     7,299,376.26        9,579,308.22
 提取职工福利及奖励基金                                                           4,462,858.32        4,283,852.02
 六、每股收益:
 (一)基本每股收益                                                                       0.10                0.04
 (二)稀释每股收益                                                                       0.10                0.04
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华              会计机构负责人:王云

                                                  母公司利润表
                                                 2007年1-12月
                                                                                         单位:元币种:人民币
编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                              项目                                 附注         本期金额            上期金额
 一、营业收入                                                                  263,363,455.84      179,732,504.82
 减:营业成本                                                                  169,065,735.23      109,872,583.04
 营业税金及附加                                                                 16,599,198.97       11,191,365.10
 销售费用                                                                        1,232,368.64        1,785,310.21
 管理费用                                                                       27,662,720.20       25,589,794.37
 财务费用                                                                       18,916,866.73       25,942,609.47
 资产减值损失                                                                   -1,902,334.09         -671,980.34
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                        150,540.00          553,380.00
 投资收益(损失以“-”号填列)                                                 39,415,743.79       12,354,865.75
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                            71,355,183.95        18,931,068.72
 加:营业外收入                                                                    479,837.00           35,250.00
 减:营业外支出                                                                  2,553,864.16        2,725,215.33
 其中:非流动资产处置净损失
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         69,281,156.79       16,241,103.39
 减:所得税费用                                                                  7,995,157.40          689,849.84
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             61,285,999.39       15,551,253.55
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华              会计机构负责人:王云
                                                合并现金流量表
                                                 2007年1-12月
                                                                                          单位:元币种:人民币
编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                       项目                           附注           本期金额                    上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                        1,182,195,014.32              997,414,728.03
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保险业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 处置交易性金融资产净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 收到的税费返还                                                          1,375,028.01                4,475,661.91
 收到其他与经营活动有关的现金                                           22,771,413.71               46,756,207.93
 经营活动现金流入小计                                                1,206,341,456.04            1,048,646,597.87

 购买商品、接受劳务支付的现金                                           774,202,034.63             634,150,987.85
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                                          86,113,667.50              72,334,564.35
 支付的各项税费                                                         115,649,039.07              59,206,942.16
 支付其他与经营活动有关的现金                                           123,434,134.42             184,262,922.11
 经营活动现金流出小计                                                 1,099,398,875.62             949,955,416.47
 经营活动产生的现金流量净额                                             106,942,580.42              98,691,181.40
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金                                                      11,583,155.65               2,173,776.72
 取得投资收益收到的现金                                                      66,250.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
                                                                         1,977,683.70               27,540,090.50
 金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                 116,748,711.99
 收到其他与投资活动有关的现金                                           224,000,000.00
 投资活动现金流入小计                                                   354,375,801.34              29,713,867.22
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
                                                                       151,791,048.09               62,659,241.38
 金
 投资支付的现金                                                          29,104,002.50               5,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                                   180,895,050.59              67,659,241.38
 投资活动产生的现金流量净额                                             173,480,750.75             -37,945,374.16
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金                                                                                  6,897,630.03
 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                                     329,070,000.00             524,270,000.00
 发行债券收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金                                                                        6,352,143.46
 筹资活动现金流入小计                                                   329,070,000.00             537,519,773.49
 偿还债务支付的现金                                                     416,770,000.00             532,231,526.04
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金
 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金                                            31,725,321.62              31,108,508.72
 筹资活动现金流出小计                                                   448,495,321.62             563,340,034.76
 筹资活动产生的现金流量净额                                            -119,425,321.62             -25,820,261.27
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      -282,022.37                -515,041.62
 五、现金及现金等价物净增加额                                          160,715,987.18               34,410,504.35
 加:期初现金及现金等价物余额                                           219,325,735.56             184,915,231.21
 六、期末现金及现金等价物余额                                           380,041,722.74             219,325,735.56
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华              会计机构负责人:王云

                                               母公司现金流量表
                                                 2007年1-12月
                                                                                          单位:元币种:人民币
编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                     项目                         附注             本期金额                     上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                         304,154,796.65                227,480,036.16
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金                                          78,392,031.64                 64,294,398.18
 经营活动现金流入小计                                                 382,546,828.29                291,774,434.34
 购买商品、接受劳务支付的现金                                         162,021,691.09                 79,958,847.47
 支付给职工以及为职工支付的现金                                        13,951,430.12                 13,596,491.11
 支付的各项税费                                                        66,615,106.24                 15,700,540.97
 支付其他与经营活动有关的现金                                          72,115,806.42                91,006,068.48
 经营活动现金流出小计                                                 314,704,033.87                200,261,948.03
 经营活动产生的现金流量净额                                            67,842,794.42                 91,512,486.31
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金                                                     5,583,155.65                  2,173,776.72
 取得投资收益收到的现金                                                                                 400,000.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                           19,430.00                 22,114,690.50
 的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                               115,805,347.60
 收到其他与投资活动有关的现金                                         224,000,000.00
 投资活动现金流入小计                                                 345,407,933.25                 24,688,467.22
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                       89,850,831.81                 24,893,915.90
 的现金
 投资支付的现金                                                       223,270,002.50                 30,663,963.42
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                                 313,120,834.31                 55,557,879.32
 投资活动产生的现金流量净额                                            32,287,098.94                -30,869,412.10
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                                   287,270,000.00                410,270,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                                 287,270,000.00                410,270,000.00
 偿还债务支付的现金                                                   358,370,000.00                439,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金
 支付其他与筹资活动有关的现金                                          22,714,658.39                 26,122,428.96
 筹资活动现金流出小计                                                 381,084,658.39                465,122,428.96
 筹资活动产生的现金流量净额                                           -93,814,658.39                -54,852,428.96
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                     -11,649.62                        387.91
 五、现金及现金等价物净增加额                                           6,303,585.35                  5,791,033.16

 加:期初现金及现金等价物余额                                          85,131,298.99                79,340,265.83
 六、期末现金及现金等价物余额                                          91,434,884.34                85,131,298.99
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华              会计机构负责人:王云

                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                          2007年1-12月
编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                       本期金额
                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                    一
          项目
                                                                                    般
                                                           减:                                                               少数股东权益       所有者权益合计
                      实收资本(或股                                                 风
                                            资本公积       库存      盈余公积              未分配利润            其他
                            本)                                                     险
                                                            股
                                                                                    准
                                                                                    备
     一、上年年末
                      724,215,631.00    304,935,366.68            184,354,377.40         147,575,080.91       -700,755.34    119,610,325.30     1,479,990,025.95
     余额
     加:会计政策
                                                                  -47,654,070.71          72,266,083.71       -630,203.23      1,777,807.77        25,759,617.54
     变更
     前期差错更正
     二、本年年初
                      724,215,631.00    304,935,366.68            136,700,306.69         219,841,164.62     -1,330,958.57    121,388,133.07     1,505,749,643.49
     余额
     三、本年增减
     变动金额(减
                                                                    6,128,599.94          67,852,664.57         67,977.72    -22,417,667.51        51,631,574.72
     少以“-”号
     填列)
     (一)净利润                                                                         73,981,264.51                        7,299,376.26        81,280,640.77
     (二)直接计
     入所有者权益                                                                                               67,977.72                              67,977.72
     的利得和损失
     1.可供出售金
     融资产公允价
     值变动净额
     2.权益法下被
     投资单位其他
     所有者权益变
     动的影响
     3.与计入所有

中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2007年年度报告
     者权益项目相
     关的所得税影
     响
     4.其他                                                                                                    67,977.72                              67,977.72
     上述(一)和
                                                                                          73,981,264.51         67,977.72      7,299,376.26        81,348,618.49
     (二)小计
     (三)所有者
     投入和减少资                                                                                                            -12,364,569.77       -12,364,569.77
     本
     1.所有者投入
                                                                                                                             -12,364,569.77       -12,364,569.77
     资本
     2.股份支付计
     入所有者权益
     的金额
     3.其他
     (四)利润分
                                                                    6,128,599.94          -6,128,599.94                      -17,352,474.00       -17,352,474.00
     配
     1.提取盈余公
                                                                    6,128,599.94          -6,128,599.94
     积
     2.提取一般风
     险准备
     3.对所有者
     (或股东)的                                                                                                            -17,352,474.00       -17,352,474.00
     分配
     4.其他
     (五)所有者
     权益内部结转
     1.资本公积转
     增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转
     增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥
     补亏损
     4.其他
     四、本期期末
                      724,215,631.00    304,935,366.68            142,828,906.63         287,693,829.19     -1,262,980.85     98,970,465.56     1,557,381,218.21
     余额

                                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                    上年同期金额
                                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                    一
                                                                                    般
         项目                                             减:
                    实收资本(或股                                                   风                                       少数股东权益       所有者权益合计
                                          资本公积        库存       盈余公积              未分配利润           其他
                          本)                                                       险
                                                           股
                                                                                    准
                                                                                    备
      一、上年年
                    450,055,950.00      582,496,495.85           177,030,674.58          124,758,303.97         40,709.14    113,272,031.91     1,447,654,165.45
      末余额
      加:会计政
                                                                 -41,931,887.73           64,978,181.86       -630,203.23      3,164,918.48        25,581,009.38
      策变更
      前期差错更
      正
      二、本年年
                    450,055,950.00      582,496,495.85           135,098,786.85          189,736,485.83       -589,494.09    116,436,950.39     1,473,235,174.83
      初余额
      三、本年增
      减变动金额
      (减少以      274,159,681.00     -277,561,129.17             1,601,519.84           30,104,678.79       -741,464.48      4,951,182.68        32,514,468.66
      “-”号填
      列)
      (一)净利
                                                                                          31,706,198.64                        9,579,308.22        41,285,506.86
      润
      (二)直接
      计入所有者
                                          1,434,953.71                                                        -741,464.48                             693,489.23
      权益的利得
      和损失
      1.可供出售
      金融资产公
      允价值变动
      净额
      2.权益法下
      被投资单位
      其他所有者
      权益变动的

      影响
      3.与计入所
      有者权益项
      目相关的所
      得税影响
      4.其他                             1,434,953.71                                                       -741,464.48                               693,489.23
      上述(一)
      和(二)小                          1,434,953.71                                    31,706,198.64      -741,464.48       9,579,308.22         41,978,996.09
      计
      (三)所有
      者投入和减                                                                                                              -3,600,000.00         -3,600,000.00
      少资本
      1.所有者投
                                                                                                                             -3,600,000.00          -3,600,000.00
      入资本
      2.股份支付
      计入所有者
      权益的金额
      3.其他
      (四)利润
                                                                   1,601,519.84           -1,601,519.84                       -1,028,125.54         -1,028,125.54
      分配
      1.提取盈余
                                                                   1,601,519.84           -1,601,519.84                                                         0
      公积
      2.提取一般
      风险准备
      3.对所有者
      (或股东)                                                                                                              -1,028,125.54         -1,028,125.54
      的分配
      4.其他
      (五)所有
      者权益内部    274,159,681.00     -278,996,082.88                                                                                              -4,836,401.88
      结转
      1.资本公积
      转增资本      274,159,681.00     -274,159,681.00
      (或股本)
      2.盈余公积
      转增资本
      (或股本)

      3.盈余公积
      弥补亏损
      4.其他                            -4,836,401.88                                                                                            -4,836,401.88
      四、本期期
                    724,215,631.00      304,935,366.68           136,700,306.69          219,841,164.62    -1,330,958.57    121,388,133.07     1,505,749,643.49
      末余额
公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华               会计机构负责人:王云

                                                母公司所有者权益变动表
                                                      2007年1-12月
     编制单位:中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
                                                                                               单位:元币种:人民币
         项目                                                         本期金额
                                                              减:
                      实收资本(或股本)         资本公积       库存       盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                                               股
一、上年年末余额         724,215,631.00    309,240,227.82             151,694,429.24    184,530,091.57     1,369,680,379.63
加:会计政策变更                                                      -14,994,122.55    -87,162,032.19      -102,156,154.74
前期差错更正
二、本年年初余额         724,215,631.00    309,240,227.82             136,700,306.69     97,368,059.38     1,267,524,224.89
三、本年增减变动金
额(减少以“-”号                                                      6,128,599.94     55,157,399.45        61,285,999.39
填列)
(一)净利润                                                                             61,285,999.39        61,285,999.39
(二)直接计入所有
者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产
公允价值变动净额
2.权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3.与计入所有者权益
项目相关的所得税影

4.其他
上述(一)和(二)
                                                                                         61,285,999.39        61,285,999.39
小计
(三)所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有
者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                          6,128,599.94     -6,128,599.94
1.提取盈余公积                                                         6,128,599.94     -6,128,599.94
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(五)所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额         724,215,631.00    309,240,227.82             142,828,906.63    152,525,458.83     1,328,810,224.28

    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司2007年年度报告
                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                 上年同期金额
                                                            减:
       项目           实收资本(或股
                                            资本公积        库存       盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                            本)
                                                             股
一、上年年末余额      450,055,950.00      582,496,495.85            148,546,851.97    156,201,896.11     1,337,301,193.93
加:会计政策变更                                                    -13,448,065.12    -72,783,570.44       -86,231,635.56
前期差错更正
二、本年年初余额      450,055,950.00      582,496,495.85            135,098,786.85     83,418,325.67     1,251,069,558.37
三、本年增减变动
金额(减少以“-”    274,159,681.00     -273,256,268.03              1,601,519.84     13,949,733.71        16,454,666.52
号填列)
(一)净利润                                                                           15,551,253.55        15,551,253.55
(二)直接计入所
有者权益的利得和                            5,739,814.85                                                     5,739,814.85
损失
1.可供出售金融资
产公允价值变动净

2.权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3.与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4.其他                                     5,739,814.85                                                     5,739,814.85
上述(一)和(二)
                                            5,739,814.85                               15,551,253.55        21,291,068.40
小计
(三)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所
有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                        1,601,519.84     -1,601,519.84
1.提取盈余公积                                                       1,601,519.84     -1,601,519.84
2.对所有者(或股
东)的分配
3.其他
(五)所有者权益
                      274,159,681.00     -278,996,082.88                                                    -4,836,401.88
内部结转
1.资本公积转增资
                      274,159,681.00     -274,159,681.00
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他                                    -4,836,401.88                                                    -4,836,401.88
四、本期期末余额      724,215,631.00      309,240,227.82            136,700,306.69     97,368,059.38     1,267,524,224.89

    公司法定代表人:熊炜            主管会计工作负责人:邓春华               会计机构负责人:王云
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2007年度财务报表(合并)附注
    (除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)
    一、公司基本情况
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司(下简称“本公司”或“公司”),原名中山火炬高新技术实业股份有限公司,系经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审(1992)165号文批准,于1992年12月30日由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立,并于1994年6月9日经中国证监会证监发审字
    [1994]21号文批准向社会公开发行股票,本公司股票于1995年1月24日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600872。
    根据2006年4月21日广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2006]187号《关于中炬高新技术实业(集团)股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》、本公司《股权分置改革方案实施公告》、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议及修改后《公司章程》的规定,本公司以实施股权方案登记日(2006年5月15日)收市后流通股总股本249,236,074股为基数,用资本公积金向全体流通股股东按每10股转增股本11股,共转增股本274,159,681.00元,转增后总股本为724,215,631.00元。截止2007年6月30日,本公司总股本为柒亿贰仟肆佰贰拾壹万伍仟陆佰叁拾壹元,其中已上市流通股份陆亿陆仟零柒拾柒万柒仟捌佰伍拾股。
    本公司在广东省工商行政管理局登记注册,注册地址广东省中山市,注册号为440000000000276,注册资本人民币724,215,631.00元,法定代表人熊炜。公司经营范围:城市基础设施的投资;房地产经营、物业管理,二次供水服务,高新技术产业投资开发,实业投资,设备租赁,技术咨询、信息咨询。销售:工业生产资料(不含金银、小轿车及危险化学品),百货、五金、交电、化工(不含危险化学品)、针、纺织品,建筑材料。自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口服务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易(按[99]外经贸政审函字588号文)经营。
    二、财务报表的编制基础
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则、《企业会计准则解释第1号》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    三、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    四、重要会计政策和会计估计
    1、会计年度
    从公历1月1日至12月31日止。
    2、记账本位币
    会计核算以人民币为记账本位币。
    3、记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,各项资产在取得时按照实际成本计量,其后,对各项资产进行定期检查,按《企业会计准则》规定计提相应的减值准备。
    4、外币核算方法
    本公司的外币业务记账方法采用外币统账制,发生外币经济业务时,采用业务发生日之中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整,调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益,属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益,在该资产达到预定可使用状态前按借款费用原则予以资本化、计入资产成本;属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入开办费,于本公司开始生产经营的当月一次计入损益;属于正常生产经营期间发生的汇兑损益,则直接计入当期损益。资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。
    5、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6、金融工具的确认和计量
    (1)金融资产的分类
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融资产在初始确认时划分为四类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    B、持有至到期投资;
    C、贷款和应收款项;
    D、可供出售金融资产。
    (2)金融负债的分类
    金融负债在初始确认时划分为两类:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    B、其他金融负债。
    金融资产或金融负债满足下列条件之一的,划分为交易性金融资产或金融负债:
    ①、取得该金融资产或承担该金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;
    ②、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;
    ③、属于衍生工具。但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产除外。
    金融资产满足下列条件之一时,终止确认:
    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    B、该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
    (3)金融资产的计量
    公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    A、持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
    B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    ①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;
    ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则--收入》确定的累计摊销额后的余额。
    公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    对应当以公允价值计量,但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债,公司在其公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量,相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规定进行处理:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,直接计入所有者权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益,计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
    (3)金融资产减值核算方法
    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据,包括以下各项:
    A、发行方或债务人发生严重财务困难;
    B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    E、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可能无法收回投资成本;
    G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    (4)金融资产减值损失的计量:
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;
    B、持有至到期投资的减值损失的计量:按预计未来现金流量低于期末账面价值的差额计提减值准备;
    C、可供出售的金融资产减值的判断:若该项金融资产公允价值出现持续下跌,且其下跌属于非暂时性的,则可认定该项金融资产发生了减值。
    7、投资性房地产核算方法
    投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
    本公司的投资性房地产是指:(1)已出租的土地使用权;(2)持有并准备增值后转让的土地使用权;(3)已出租的建筑物。
    公司取得的投资性房地产,按照成本进行初始计量。
    (1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出。
    (2)自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    (3)以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确认。
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧;已出租的和持有并准备增值后转让的土地使用权采用与无形资产相同的会计政策摊销。投资性房地产的减值按照资产减值准备所述的方法处理。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时,终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    对于单项金额重大的应收款项,于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单独测试未发生减值以及其余应收款项,按期末应收款项(含应收账款和其他应收款)余额的6%计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    存货的分类:存货主要包括原材料、包装物、库存商品、委托加工物资、低值易耗品、分期收款发出商品等。
    存货计价方法:存货的取得按实际成本计价,原材料、产成品和库存商品的发出采用加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
    存货盘存制度:采用永续盘存制度。
    存货跌价准备的确认标准及计提方法:存货按存货成本与可变现净值孰低法计价,于每年中期末及年度终了,对存货进行单项比较,按可变现净值低于历史成本的金额提取存货跌价准备,采用备抵法核算。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    10、长期投资核算方法
    (1)初始计量
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额,计入资本公积;其借方差额导致资本公积不足冲减的,不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额;合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资,按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,在合并会计报表中确认为商誉;合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资,以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资,以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允时,则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
    (2)后续计量
    ①对子公司的投资,采用成本法核算
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    ②对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算
    在确认应享有被投资单位净损益时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小,投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资,在可供出售金融资产项目列报,采用公允价值计量,其公允价值变动计入股东权益。
    (3)长期股权投资减值
    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    11、商誉
    商誉是指在非同一控制下的企业合并下,购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
    公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,则确认商誉的减值损失,资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。
    12、固定资产核算方法
    固定资产的标准:固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
    固定资产计价:
    (1)购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    (2)自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价;
    (3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值计价;
    (4)接受捐赠的固定资产,按捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;
    (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款的现值较低者计价;
    (6)盘盈的固定资产,按同类固定资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价。
    折旧方法、预计使用年限、年折旧率:
    固定资产采用直线法计提折旧,按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率(原值的5%)确定其分类折旧率如下:

          类    别             预计使用年限(年)           年折旧率
  房屋及建筑物                        40                      2.38%
  机器设备                            10                      9.5%
  电子设备                            3                      31.67%
  运输设备                            5                       19%
  其它设备                            5                       19%


    在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限,分项确定并计提各期折旧。对持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。
    固定资产后续支出的处理:
    固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧;装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    固定资产减值准备:
    每年年末对固定资产进行检查,对有迹象表明可能存在资产减值的情况时,计算该固定资产的可收回金额;如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,按可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产减值准备,并计入当期损益。固定资产减值准备一经计提,不得转回。
    13、在建工程核算方法
    在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。
    在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产,并按规定计提折旧。期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收回金额低于账面价值的差额,分项提取在建工程减值准备,并计入当期损益。
    14、借款费用核算方法
    借款费用资本化的确认原则:
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上(含1年)时间的建造或生产过程,才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用,予以资本化;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时,开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    借款费用资本化的期间:应予以资本化的借款费用,满足上述资本化条件的,在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入相关资产成本;若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始;在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
    借款费用资本化金额的计算方法
    ①借款利息的资本化金额:为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,每一会计期间的利息资本化金额,不超过专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    ②辅助费用:专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,应当在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    ③在资本化期间内,属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化。
    15、无形资产核算方法
    无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人,或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
    本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
    无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    无形资产减值准备的确认标准和计提方法:
    对商标等受益年限不确定的无形资产,每年末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    对其他无形资产,年末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    ①已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    16、应付职工薪酬的核算方法
    本公司的职工薪酬包括:
    (1)职工工资、奖金、津贴和补贴;
    (2)职工福利费;
    (3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;
    (4)住房公积金;
    (5)工会经费和职工教育经费;
    (6)非货币性福利;
    (7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;
    (8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。
    公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括养老保险、失业保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。
    公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在企业已经制定正式的解除劳动关系计划或职工提出自愿裁减建议并即将实施且企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期费用。
    17、股份支付的确认和计量
    股份支付,是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
    授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    18、预计负债的核算方法
    (1)确认原则:
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:
    ①该义务是承担的现时义务;
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:
    按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    19、收入确认方法
    商品销售收入应当在下列条件均能满足时予以确认:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
    (3)与交易相关的经济利益很可能流入公司;
    (4)相关的收入和成本能够可靠计量。
    提供劳务收入:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    让渡资产使用权收入:
    在与交易相关的经济利益很能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时予以确认收入金额。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    20、政府补助
    公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助核算:
    用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益;
    用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;
    与资产相关的政府补助核算:
    确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    21、所得税的会计处理方法
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
    以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    五、合并财务报表的编制
    1.财务报表合并范围的确定原则及合并财务报表的编制方法
    合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法:根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》确定的合并范围,以公司本部和公司能控制的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,合并各项目数额编制而成。合并时,母公司长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额、母公司对子公司权益性投资收益、母公司与子公司之间的内部往来、内部销售等均相互抵销。
    2.本期合并范围的变化情况
    (1)本期合并范围增加了广东中汇合创房地产有限公司。该公司系本期为开发城东商住地新成立的项目公司,于2007年6月8日正式成立,截止2007年底,注册资金人民币106,533万元,经营范围:房地产开发经营、物业租赁。本公司合计持有该公司100%的股权(本公司直接持股90%,本公司之全资子公司中山创新科技发展有限公司持有10%的股权)。
    (2)本公司从本年度开始,按100%股权比例享有对中山创新科技发展有限公司的权益。
    (3)本期合并范围减少了中山中炬房地产开发有限公司。2007年1月27日,公司董事会第五届第九次会议决定将本公司和本公司控股子公司中山火炬精密焊管有限公司合计持有的中山中炬房地产开发有限公司100%股权以11.580.53万元的价格转让给中山浩和置业有限公司。截止2007年11月,中山中炬房地产开发有限公司股权转让款已全部收到。截止2007年11月30日,中山中炬房地产开发有限公司净资产115,805.347.60元,净利润7,155.61元,无形资产(土地)89,401,900.00元。
    六、税项
    1、流转税

                 税   种                             税(费)率
   增值税                                               17%
   营业税                                               5%
   城市维护建设税                                       5%
   教育费附加                                           3%


    2、企业所得税:本公司是国家级开发区--中山火炬高新技术产业开发区内企业,于1993年1月经广东省科学技术委员会批准认定为高新技术企业,2001年广东省科技厅重新确认本公司为高新技术企业,经中山市国家税务局认定,本公司符合高新技术企业的税收优惠政策,同意按15%的税率计征企业所得税。
    七、会计政策、会计估计变更以及前期差错更正说明
    1、会计政策变更:
    (1)根据财政部2006年颁发的新《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文《关于发布〈公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露〉的通知》(以下简称“7号问答”)的规定,并经公司2006年年度股东大会审议通过,本公司自2007年1月1日执行新的《企业会计准则》,并按照7号问答的规定,以证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数,以此为基础,分析《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对按《企业会计制度》编制的2007年1月1日资产负债表的影响,并根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定,对上年同期有关利润项目进行了追溯调整。
    (2)根据财政部2007年11月16日颁布的《企业会计准则解释第1号》之规定,本公司对在首次执行日前已经持有的对子公司长期股权投资,视同该子公司自最初即采用成本法核算,并进行追溯调整。
    (3)2006年1月1日及2006年12月31日所有者权益变动情况
    ①合并会计报表所有者权益变动情况

                                     2006年1月1日                                2006年12月31日
          项目                 调整前               调整后                调整前                 调整后
   股本                     450,055,950.00        450,055,950.00       724,215,631.00           724,215,631.00
   资本公积                 582,496,495.85        582,496,495.85       303,500,412.97           304,935,366.68
   盈余公积                 177,030,674.58        135,098,786.85       184,354,377.40           136,700,306.69
   未确认投资损失            -4,182,053.77                              -6,059,017.89
   未分配利润               128,940,357.74        189,736,485.83       153,634,098.80           219,841,164.62
   外币报表折算差额              40,709.14           -589,494.09          -700,755.34            -1,330,958.57
   少数股东权益             113,272,031.91        116,436,950.39       121,045,279.01           121,388,133.07
   合计                   1,447,654,165.45      1,473,235,174.83     1,479,990,025.95         1,505,749,643.49

      ②母公司会计报表所有者权益变动情况
                                      2006年1月1日                                2006年12月31日
          项目                  调整前               调整后                  调整前                 调整后
  股本                       450,055,950.00        450,055,950.00          724,215,631.00        724,215,631.00
  资本公积                   582,496,495.85        582,496,495.85          309,240,227.82        309,240,227.82
  盈余公积                   148,546,851.97        135,098,786.85          151,694,429.24        136,700,306.69
  未分配利润                 156,201,896.11         83,418,325.67          184,530,091.57         97,368,059.38
          合计             1,337,301,193.93      1,251,069,558.37        1,369,680,379.63      1,267,524,224.89

    2、全面执行《企业会计准则》的会计政策和会计估计变更情况
    公司从2007年1月1日起执行《企业会计准则》,主要会计政策和会计估计与公司原来按照《企业会计制度》确定的会计政策和会计估计的变化如下:

           会计核算事项          原《企业会计制度》             新《企业会计准则》              调整影响金额
  对子公司长期股权投资         权益法                     成本法,合并采用权益法            已追溯调整
  所得税                       应付税款法                 资产负债表债务法                  已追溯调整(见上表)
  交易性金融资产               成本法                     公允价值计量                      未来适用法
  应付福利费                   按工资总额的14%计提        按实际发生数列支                  未来适用法
                                                          使用寿命有限则摊销,使用寿命
  无形资产                     按收益或法律期限摊销                                         未来适用法
                                                          不确定的不摊销
                                                          区分与资产相关或与收益相关,
  政府补助                     专项应付款或资本公积                                         未来适用法
                                                          分期或直接列损益
                               换出资产账面价值加上相     以公允价值和相关税费作为换入
  非货币性资产交换             关税费作为换入资产的入     资产的成本,公允价值与换出资      未来适用法
                               账价值,不确认损益         产账面价值的差额计入当期损益
                               以重组债务账面价值作为     以重组债务的账面价值与转让资
  债务重组                     受让的非现金资产的入账     产的公允价值之差额,确认重组      未来适用法
                               价值,不确认损益           损益。
  未确认融资费用               直线法分摊                 实际利率法分摊                    未来适用法
  可转换公司债券               票面利率计付利息           实际利率法计付利息                已追溯调整(见上表)
  坏账准备                     余额百分比法               账龄分析法与个别认定法结合        未来适用法
                                                          用于购建固定资产的部分则按资
  一般借款利息                 直接计入损益                                                 未来适用法
                                                          本化率资本化

    3、前期会计差错更正
    本公司本年度无前期会计差错更正事项。
    八、合并财务报表主要项目注释

      1、货币资金
项                                期末余额                                           期初余额
      币种
目                   原币           汇率           本币                原币             汇率             本币
     人民币          382,087.84                     382,087.84          724,498.81                       724,498.81
      美元            10,197.65    7.3046            74,489.75           33,197.65     7.8087            259,230.49
现    港币            47,846.67    0.9364            44,803.62           37,663.21     1.0047             37,840.23
金    欧元             1,705.00   10.6669            18,187.07            1,705.00    10.2665             17,504.38
      英镑                    -                              -                   -    15.3232                     -
     人民币      371,839,179.22                 371,839,179.22      190,512,756.42                   190,512,756.42

      美元               951.47    7.3046             6,950.11            6,590.86     7.8087             51,466.05

      港币         3,823,616.46    0.9364         3,580,434.45        4,745,903.26     1.0047          4,768,209.01

      欧元                    -   10.6669                    -                   -    10.2665                     -

      英镑                    -                              -                   -                                -
其   人民币        4,095,590.68                   4,095,590.68       22,954,230.17                    22,954,230.17
他    美元                    -    7.3046                    -                   -     7.8087                     -
货    港币                    -    0.9364                    -                   -     1.0047                     -
币    欧元                    -   10.6669                    -                   -    10.2665                     -

      英镑                    -                              -                   -    15.3232                     -


                                              380,041,722.74                                         219,325,735.56

      2、交易性金融资产
                               项      目                                 期末公允价值         期初公允价值
  指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                       1,303,920.00          6,153,380.00
                               合       计                                 1,303,920.00          6,153,380.00

    注1:期末比期初减少78.81%,主要系合并范围内子公司中港客运联营有限公司本期将持有的工行“债市通”出售;
    注2:本公司交易性金融资产的变现不存在重大限制的情况。
    3、应收票据


                                 票据种类                                                期末余额                               期初余额
       银行承兑汇票                                                                          2,068,600.00                           3,319,525.20
       商业承兑汇票                                                                                             -                                      -
                                    合计                                                     2,068,600.00                           3,319,525.20

    注:本公司应收票据不存在质押或因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。

          4、应收账款
          (1)按账龄列示
                                               期末余额                                                             期初余额
      账龄                                            坏账准备                                                               坏账准备
                     账面余额             比例                          坏账准备            账面余额            比例                           坏账准备
                                                      计提比例                                                               计提比例
    1年以内         72,730,404.45       76.64%            6%           4,363,824.27        74,920,486.32       63.19%            6%          4,495,229.18
    1-2年           10,037,030.41       10.58%            6%             602,221.82        18,804,125.68       15.86%            6%          1,128,247.54
    2-3年            5,602,613.03        5.90%            6%             336,156.78         3,786,786.34        3.19%            6%            227,207.18
    3年以上          6,534,443.76        6.88%            6%             392,066.63        21,062,175.79       17.76%            6%          1,263,730.55
     合    计       94,904,491.65       100.00%                        5,694,269.50       118,573,574.13      100.00%                        7,114,414.45

    注:单项金额重大的应收账款认定为单笔金额为200万元以上;
    (2)按类别列示

                                                期末余额                                                              期初余额
      账龄                                             坏账准备                                                                坏账准备
                        账面余额           比例                          坏账准备           账面余额             比例                            坏账准备
                                                       计提比例                                                                计提比例
单项金额重大
                      37,951,171.51        39.99%           6%          2,277,070.29      60,172,240.69           50.75%           6%           3,610,334.44
的应收账款
单项金额不重
                      56,953,320.14        60.01%           6%          3,417,199.21      58,401,333.44           49.25%           6%           3,504,080.01
大的应收账款
     合    计         94,904,491.65       100.00%                       5,694,269.50      118,573,574.13       100.00%                          7,114,414.45

    注1:期末应收账款余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款;
    注2:期末应收账款余额中无单项金额重大或单项金额不重大但组合后信用风险重大的余额;
    注3:期末应收账款前五名欠款金额合计为37,951,171.41元,占应收账款总额的39.99%。
    5、预付款项

                                                     期末余额                                                       期初余额
               账龄
                                         账面余额                        比例                       账面余额                              比例
          1年以内                        86,343,356.46                  97.00%                          28,429,661.11                   53.58%
          1-2年                               320,076.36                0.36%                          24,364,966.75                    45.91%
          2-3年                           2,329,966.74                  2.62%                               17,291.53                    0.03%
          3年以上                              17,291.53                0.02%                             254,838.13                     0.48%
              合     计                  89,010,691.09                 100.00%                          53,066,757.52                  100.00%

    注1:预付账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款;
    注2:预付账款期末余额较期初余额增加67.73%,增加的主要原因是本期预付“桃园明居”购房款订金8,300万元。
    6、其他应收款
    (1)按账龄列示

                                              期末余额                                                               期初余额
        账龄                                         坏账准备                                                                  坏账准备
                      账面余额           比例                         坏账准备            账面余额              比例                             坏账准备
                                                     计提比例                                                                  计提比例
     1年以内        26,889,801.14        71.49%          6%          1,613,388.07        54,455,634.77            38.72%           6%            3,267,338.09
       1-2年         2,332,883.65         6.20%          6%            139,973.02        38,036,609.70         27.04%              6%            2,282,196.58
       2-3年         3,011,986.97         8.01%          6%            180,719.22        14,054,339.33          9.99%              6%              843,260.36
     3年以上         5,377,479.31        14.30%          6%            322,648.75        34,104,930.84         24.25%              6%            2,046,295.85
      合    计      37,612,151.07      100.00%                       2,256,729.06       140,651,514.64        100.00%                            8,439,090.88
             (2)按类别列示
                                                    期末余额                                                              期初余额
         账龄                                                坏账准                                                                    坏账准
                            账面余额            比例         备计提         坏账准备            账面余额               比例            备计提          坏账准备
                                                              比例                                                                      比例
单项金额重大的
                          13,358,300.77         35.52%          6%           801,498.04        79,914,378.59          56.82%              6%         4,794,862.72
其他应收款
单项金额不重大
                          24,253,850.30         64.48%          6%         1,455,231.02        60,737,136.05          43.18%              6%         3,644,228.16
的其他应收款
        合    计          37,612,151.07       100.00%                      2,256,729.06       140,651,514.64         100.00%                         8,439,090.88

    注1:其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款;
    注2:期末余额比期初余额减少73.26%,主要原因系母公司及控股子公司中港客运联营有限公司收回往来款;
    注3:期末其他应收款前五名欠款金额合计20,776,615.10元,占其他应收款总额的55.24%。
    7、存货

                                                期末余额                                 期初余额
              项目
                                        金额               跌价准备               金额              跌价准备
   原材料                           15,058,560.87             293,377.04       12,619,030.16          293,377.04
   包装物                            3,849,843.75                      -       2,554,296.77                    -
   低值易耗品                        6,800,801.89                      -            9,016.70                   -
   库存商品                         13,401,011.93             874,939.97      12,271,314.57           874,939.97
   在产品                           30,721,749.28             185,321.85       24,409,546.48          185,321.85
   半成品(开发成本)              745,731,000.00                      -      91,091,868.81                    -
   委托加工物资                      1,063,415.87                      -          239,873.20                   -
   其他                              1,842,699.13              48,917.97         654,677.54            48,917.97
              合计                 818,469,082.72           1,402,556.83      143,849,624.23        1,402,556.83

    注:期末存货余额较期初余额增加468.98%,主要系本公司将土地资产投入子公司中汇合创房地产公司所致。
    8、一年内到期的非流动资产

               被投资单位名称                               期末余额                         期初余额
 中英团体年金保险                                                 8,060,000.00
                   合      计                                     8,060,000.00
      9、持有至到期投资
               被投资单位名称                               期末余额                         期初余额
 国寿永泰团体年金保险                                            10,083,680.00
 中山高达纤维有限公司                                             1,583,845.46            1,583,845.46
 2004年中国银行债券(第二期)                                    20,000,000.00           20,000,000.00
                   合      计                                    31,667,525.46           21,583,845.46
      10、长期股权投资
                    初始投资金     期初账面余                  本期收    期末账面余       减值       本年收到的
    被投资单位                                    本期增减
                         额             额                     购增加        额           准备        现金红利
  一、权益法核算
  1.中山高达纤
                     4,431,367.50   2,482,042.87  -730,093.70             1,751,949.17  410,000.00
    维有限公司
  2、中山市天骄
                     5,700,000.00   7,564,675.00   208,142.04             7,772,817.04
   稀土材料公司

                           初始投资金          期初账面余                           本期收        期末账面余            减值           本年收到的
      被投资单位                                                    本期增减
                                 额                  额                             购增加              额              准备            现金红利
   二、成本法核算
   1.佛山陶瓷有
                           14,430,309.00       14,430,309.00                                     14,430,309.00
         限公司
       减值准备                                    410,000.00                                        410,000.00
         合    计                              24,067,026.87       -521,951.66                   23,545,075.21       410,000.00
        11、投资性房地产
                       项目                              期初余额                本期增加额                本期减少额                  期末余额
     一、原价合计                                        1,458,676,219.89             171,199,663.17             783,161,103.83          846,714,779.23
         1、房屋、建筑物                                 561,054,005.80                26,718,660.22              45,872,044.83        541,900,621.19
         2、土地使用权                                     897,622,214.09             144,481,002.95             737,289,059.00          304,814,158.04
     二、累计折旧和累计摊销合计                           85,324,214.72                 9,414,294.88                 305,747.66        94,432,761.94
         1、房屋、建筑物                                    84,595,082.69               9,002,356.66                 305,747.66           93,291,691.69
         2、土地使用权                                       729,132.03                   411,938.22                          -          1,141,070.25
     三、投资性房地产减值准备累计金
                                                         49,243,028.22                             -               3,473,012.94           45,770,015.28
   额合计
         1、房屋、建筑物                                  49,243,028.22                            -               3,473,012.94        45,770,015.28
         2、土地使用权                                                  -                          -                          -                       -
     四、投资性房地产账面价值合计                      1,324,108,976.95                            -                          -        706,512,002.01
         1、房屋、建筑物                                   427,215,894.89                          -                          -       402,838,914.22
         2、土地使用权                                   896,893,082.06                            -                          -        303,673,087.79

    注1:公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量;
    注2:本期投资性房地产账面原值减少,主要系本期出售土地及处置部分物业所结转的成本;
    注3:投资性房地产因为银行借款抵押而引起的所有权受到限制的情况详见本附注之
    八、18所有权受到限制的资产。
    12、固定资产
    (1)固定资产原值

             项目                       期初余额                     本期增加数                    本期减少数                     期末余额
   房屋及建筑物                      141,939,569.18                 58,241,974.55                      182,835.00             199,998,708.73
   机器设备                           70,678,901.74                 20,038,128.43                  4,710,903.71                 86,006,126.46

  运输工具            186,083,912.03      3,127,225.50     3,298,965.00     185,912,172.53
  电子设备              6,881,545.35        982,371.50       303,712.00       7,560,204.85
  其    他             32,441,830.77     12,378,080.26     1,507,958.60      43,311,952.43
     合     计        438,025,759.07     94,767,780.24    10,004,374.31     522,789,165.00
     (2)累计折旧
       项目             期初余额          本期增加数        本期减少数        期末余额
  房屋及建筑物           42,459,067.73    6,656,870.60        182,835.00     48,933,103.33
  机器设备               38,386,117.41    4,906,837.99      2,084,325.41     41,208,629.99
  运输工具              156,615,779.62    1,875,421.53      2,876,182.91    155,615,018.24
  电子设备                4,807,325.27      782,655.32        288,475.69      5,301,504.90
  其   他                11,396,617.74    4,170,181.06      1,646,804.68     13,919,994.12
      合   计           253,664,907.77   18,391,966.50      7,078,623.69    264,978,250.58
     (3)固定资产减值准备
                                    本期         本期转回(减少)数
       项目           期初余额      增加   因价值回   其他原因                 期末余额
                                                                   合计
                                     数    升转回数    转出数
  房屋建筑物         8,210,760.71                                             8,210,760.71
  机器设备           9,299,304.39                                             9,299,304.39
  运输工具             320,826.73                                               320,826.73
  电子设备              88,809.00                                                88,809.00
  其    他              32,457.20                                                32,457.20
       合  计       17,952,158.03                                            17,952,158.03
     (4)固定资产账面价值
              项    目                        期初余额                    期末余额
  房屋建筑物                                      91,269,740.74             142,854,844.69
  机器设备                                        22,993,479.94              35,498,192.08
  运输工具                                        29,147,305.68              29,976,327.56
  电子设备                                         1,985,411.08               2,169,890.95
  其    他                                        21,012,755.83              29,359,501.11
         合    计                                166,408,693.27             239,858,756.39

    注1:本期固定资产增加主要是美味鲜二期工程和精工新厂区竣工投入使用结转固定资产;
    注2:固定资产因为银行借款抵押而引起的所有权受到限制的情况详见本附注之八、18所有权受到限制的资产。
    13、在建工程

              (1)在建工程原值
                                                       本期增加                          本期减少                         期末余额                  资金
                                                               其中:利                                                           其中:利          来源
            工程名称         期初余额                                           本期转入         其他减少
                                               本期增加        息资本化                                           账面价值        息资本化
                                                                                固定资产              额
                                                                  部分                                                               部分
          本部厂房
                             40,702,865.62        252,234.47               -     3,288,851.70    25,409,406.01    12,256,842.38               -     自筹
          及宿舍
          中炬森莱
                                653,374.70         93,411.51               -       437,388.70                -       309,397.51               -     自筹
          工程
          中港客运
                              6,835,532.04                 -               -     6,835,532.04                                 -               -     自筹
          联检楼
          美味鲜扩
                              3,339,499.35     36,689,743.78    2,482,645.02    27,109,909.75                     12,919,333.38    1,502,022.76     借款
          产项目
          焊管新镀
                                197,970.46                                                                           197,970.46
          铜线
          中炬精工
                              1,791,671.40     27,423,272.81      233,824.90    28,614,944.21                -       600,000.00                     借款
          新厂区
               合计          53,520,913.57     64,458,662.57    2,716,469.92    66,286,626.40    25,409,406.01    26,283,543.73    1,502,022.76

    注:美味鲜扩产项目的利息资本化率为6.21%。
    (2)在建工程原值减值准备

                    项目                     期初账面余额                   本期计提                  本期减少              期末账面余额
         焊管新镀铜线                              197,970.46                                                                   197,970.46
                    合计                           197,970.46                                                                   197,970.46
              14、无形资产
                   项目                                 期初余额                       本期增加                   本期摊销数                      期末余额
一、原价合计                                           84,711,477.55                             69,850.00                            -         84,781,327.55
     1、土地使用权                                       73,847,462.35                                   -                            -           73,847,462.35
     2、专有技术                                       10,750,000.00                                     -                            -         10,750,000.00
     3、用友软件                                            114,015.20                           69,850.00                            -              183,865.20
二、累计摊销额合计                                      8,967,253.90                          2,721,638.42                            -         11,688,892.32
     1、土地使用权                                        5,522,796.96                        1,633,278.58                            -            7,156,075.54
     2、专有技术                                        3,404,166.54                          1,074,999.92                            -          4,479,166.46

    3、用友软件                                  40,290.40             13,359.92                    -            53,650.32
三、无形资产减值准备累计金                                                     -                    -
                                          5,318,607.57                                                       5,318,607.57
额合计
    1、土地使用权                             5,318,607.57                     -                    -         5,318,607.57
    2、专有技术                                          -                     -                    -
    3、用友软件                                          -                     -                    -
四、无形资产账面价值合计                     70,425,616.08         -2,651,788.42                    -       67,773,827.66
    1、土地使用权                            63,006,057.82         -1,633,278.58                    -        61,372,779.24
    2、专有技术                               7,345,833.46         -1,074,999.92                    -        6,270,833.54
    3、用友软件                                  73,724.80             56,490.08                    -           130,214.88

    注:无形资产因为银行借款抵押而引起的所有权受到限制的情况详见本附注之七、18所有权受到限制的资产。
    15、商誉

                    项    目                 期初账面价值         本期增加           本期减少        期末账面价值
           中港客运联营有限公司             20,665,048.30                                            20,665,048.30
       中山中炬森莱高技术有限公司               792,344.49                                               792,344.49
        中山创新科技发展有限公司                                1,500,000.00                          1,500,000.00
                    合    计                21,457,392.79       1,500,000.00                          22,957,392.79

    注:经减值测试,本公司期末商誉未发生减值情形,无需计提减值准备。
    16、递延所得税资产及递延所得税负债

                                                                      对应的暂时性                       对应的暂时性差
                        项目                           期末余额                           期初余额
                                                                          差异                                  异
    一、递延所得税资产:                            11,754,885.83    79,002,306.73      13,310,137.37      90,077,826.44
    1、坏账准备引起的可抵扣暂时性差异                1,379,146.51     7,950,998.56       2,408,532.33      15,553,505.33
    2、存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异              166,475.37     1,402,556.83         166,475.37       1,402,556.83
    3、长期股权投资减值准备引起的可抵扣暂时性
                                                        61,500.00       410,000.00          61,500.00         410,000.00
    差异
    4、固定资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异        2,692,823.70    17,952,158.03       2,692,823.70      17,952,158.03
    5、投资性房地产减值准备引起的可抵扣暂时性
                                                     6,627,453.54    45,770,015.28       7,153,319.26      49,243,028.22
    差异
    6、在建工程减值准备引起的可抵扣暂时性差异           29,695.57       197,970.46          29,695.57         197,970.46
    7、无形资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异          797,791.14     5,318,607.57         797,791.14       5,318,607.57
    二、递延所得税负债                                 105,588.00       703,920.00          83,007.00         553,380.00
    1、公允价值引起的应纳税暂时性差异                  105,588.00       703,920.00          83,007.00         553,380.00

              17、资产减值准备
                                                                                      本期减少额
                    项目                       期初余额       本期计提额                                         期末余额
                                                                                 转回            转销
     一、坏账准备                            15,553,505.33    853,307.84      7,402,174.02    1,053,640.59        7,950,998.56
     二、存货跌价准备                         1,402,556.83         -               -               -              1,402,556.83
     三、可供出售金融资产减值准备                  -               -               -               -                 -
     四、持有至到期投资减值准备                    -               -               -               -                 -
     五、长期股权投资减值准备                   410,000.00         -               -               -                410,000.00
     六、投资性房地产减值准备                49,243,028.22         -               -          3,473,012.94       45,770,015.28
     七、固定资产减值准备                    17,952,158.03         -               -               -             17,952,158.03
     八、工程物资减值准备                          -               -               -               -                 -
     九、在建工程减值准备                       197,970.46         -               -               -                197,970.46
     十、生产性生物资产减值准备                    -               -               -               -                 -
     其中:成熟生产性生物资产减值准备              -               -               -               -                 -
     十一、油气资产减值准备                        -               -               -               -                 -
     十二、无形资产减值准备                   5,318,607.57         -               -               -              5,318,607.57
     十三、商誉减值准备                            -               -                     -               -                   -
     十四、其他                                    -               -                     -               -                   -
                    合计                     90,077,826.44    853,307.84      7,402,174.02    4,526,653.53       79,002,306.73

    18、所有权受到限制的资产
    (1)资产所有权受到限制的原因
    本公司资产所有权受到限制的原因是为本公司及下属子公司的银行借款作抵押及担保。
    、(2)所有权受到限制的资产金额明细如下:

                                            期初                  本期                  本期                 期末
  所有权受到限制的资产类别
                                          账面价值               增加额               减少额               账面价值
用于抵押担保的资产:
固定资产-美味鲜公司厂房                 22,059,261.72                                 530,203.68         21,529,058.04
无形资产-美味鲜土地使用权               37,516,494.55                                 881,542.42         36,634,952.13
无形资产-精工土地使用权                  4,900,345.21                                 108,095.80          4,792,249.41
固定资产-焊管公司厂房                    5,338,746.05                                 162,739.32          5,176,006.73
投资性房地产-母公司土地                338,924,961.90       114,404,400.00        413,931,100.00         39,398,261.90
投资性房地产-母公司厂房宿              219,854,081.23       139,980,200.00         12,793,724.64        347,040,556.59


           合  计             628,593,890.66    254,384,600.00   428,407,405.86   454,571,084.80
           19、短期借款
               项     目                        期末余额                        期初余额
        信用借款                                         1,600,000.00                         -
        抵押借款                                       168,070,000.00            365,770,000.00
        质押借款                                                                  40,000,000.00
        质押抵押借款                                   125,000,000.00
        合计                                           294,670,000.00            405,770,000.00

    注1:期末无逾期借款;
    注2:期末质押抵押借款12,500万元系除本公司使用非流动资产抵押外,本公司第一大股东中山火炬集团有限公司还将其持有的本公司股份进行质押为本公司提供担保,该担保事项详见会计报表附注十、关联方关系及交易。

           20、应付票据
                 项目                期末余额        期初余额        下一会计年度内将到期的金额
        银行承兑汇票                4,758,000.00   30,687,650.00                    4,758,000.00
        商业承兑汇票                           -                -                              -
                 合计               4,758,000.00   30,687,650.00                    4,758,000.00

    注:本期期末余额较期初减少84.50%,主要系本期票据到期兑付。

           21、应付账款
               账龄               期末余额       占总额比例         期初余额        占总额比例
         1年以内(含1年)      103,703,843.71      98.51%          29,887,131.40       81.87%
         1-2年(含2年)            515,241.96      0.49%            1,000,076.72       2.74%
         2-3年(含3年)            932,390.11      0.89%               38,739.63       0.11%
         3年以上                   112,039.43      0.11%            5,581,651.75       15.28%
               合  计          105,263,515.21     100.00%          36,507,599.50      100.00%
           注:期末无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
           22、预收账款
               账龄               期末余额         占总额比例         期初余额       占总额比例
             1年以内              232,309,746.90     95.58%          30,776,242.02     28.90%
              1-2年                 2,842,195.37      1.17%          75,712,935.42     71.10%
              2-3年                 7,901,073.59      3.25%

        合  计              243,053,015.86     100.00%        106,489,177.44     100.00%

    注1:期末无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项;
    注2:期末余额比期初余额增加128.24%,主要系预收广东中道投资有限公司支付的中汇合创房地产公司股权转让订金。
    注3:期末余额中超过一年以上的预收款主要系预收的销售款。
    23、应付职工薪酬

            项目                 期初余额        本期增加额      本期支付额       期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     20,402,576.53    87,812,463.33  78,163,222.27   30,051,817.59
二、职工福利费
                               19,142,607.28     8,114,778.58   7,605,786.24   19,651,599.62
   (含职工奖励及福利基金)
三、社会保险费                    265,163.80     7,448,262.68   7,453,625.48      259,801.00
四、工会经费和职工教育经费        444,166.07     2,339,947.98   2,344,632.62      439,481.43
            合计               40,254,513.68   105,715,452.57  95,567,266.61   50,402,699.64
     24、应交税费
               税费项目                         期末余额                  期初余额
   1.增值税                                       2,805,000.40               1,604,645.60
   2.企业所得税                                   8,224,418.39               4,282,183.83
   3.城建税                                           18,567.93                  85,088.25
   4.个人所得税                                      238,741.28                 163,066.45
   5.教育费附加                                       11,140.83                 200,196.55
   6.房产税                                        1,428,469.58               1,784,906.29
   7.土地使用税                                       32,467.25                  32,467.20
   8.营业税                                          680,827.89               2,789,249.58
   9.堤围费                                           65,501.06                 132,154.78
                 合计                             13,505,134.61              11,073,958.53
     25、其他应付款
        账龄               期末余额         占总额比例         期初余额        占总额比例
   1年以内                95,966,178.68       62.10%           44,545,521.52      35.35%
   1-2年                  30,244,532.25       19.57%           56,826,366.01      45.10%
   2-3年                  17,027,493.29       11.02%            8,126,212.19      6.45%
   3年以上                11,297,506.42       7.31%            16,516,104.30      13.10%
       合   计           154,535,710.64      100.00%          126,014,204.02     100.00%

    注1:期末无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项;
    注2:三年以上的其他应付款主要是出租厂房收取的押金。
    26、长期借款

            项      目                          期末余额                                期初余额
   抵押借款                                          111,600,000.00                             88,200,000.00
            合      计                               111,600,000.00                             88,200,000.00

    注1:期末无到期未偿还的长期借款;
    注2:本公司长期借款全部为抵押借款,抵押明细详见附注八、19所有权受限资产。
    27、专项应付款

                   项目                          期初余额          本期增加         本期减少          期末余额
 科技项目专项拨款                                 300,000.00     822,200.00         583,689.75        538,510.25
 动力镍氢电池组及管理系统科技项目              6,300,000.00                      2,520,000.00       3,780,000.00
                   合计                         6,600,000.00     822,200.00       3,103,689.75      4,318,510.25
      28、股本
                              期初账面余额                                                     期末账面余额
         项目                              所占比      本期增加           本期减少                          所占比
                           投资金额                                                         投资金额
                                           例(%)                                                         例(%)
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股          200,819,876.00                                137,382,095.00      63,437,781.00      8.76
其中:境内法人持股      200,819,876.00                                137,382,095.00      63,437,781.00      8.76
境内自然人持股
4.境外持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通
股份
1.人民币普通股          523,395,755.00      72.27   137,382,095.00                       660,777,850.00     91.24
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
股份合计                724,215,631.00     100.00   137,382,095.00    137,382,095.00     724,215,631.00     100.00

    注:公司股权分置改革于2006年4月28日经相关股东会议通过,以2006年5月15日作为股权登记日,于2006年5月17日正式实施。根据承诺:有限售条件的股份中,除控股股东中山火炬集团有限公司持有的占变更后总股本8.76%的63,437,781股的限售锁定期限为方案实施后36个月外,其他有限售条件的流通股股东所持的137,382,095.00股分别于2007年5月17日和2007年5月31日全部上市流通。
    29、资本公积

          项目             期初账面余额     本期增加额      本期减少额      期末账面余额
   资本溢价               285,745,744.60         -              -          285,745,744.60
   其他资本公积             19,189,622.08        -              -            19,189,622.08
        合    计           304,935,366.68        -              -           304,935,366.68
     30、盈余公积
       项目             期初余额         本期增加额       本期减少额          期末余额
 法定盈余公积          92,840,873.11     6,128,599.94                         98,969,473.05
 任意盈余公积          43,859,433.58                                          43,859,433.58
       合计           136,700,306.69     6,128,599.94                        142,828,906.63

    注:2007年的期初数比2006年的期末数减少47,654,070.71元,是由于本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》以及财政部2007年11月16日颁布的《企业会计准则解释第1号》的有关规定进行追溯调整从而导致两者之间的差异。
    31、未分配利润

                           项     目                                    金      额
  上年年未分配利润                                                          147,575,080.91
  会计政策变更                                                               72,266,083.71
  本期期初未分配利润                                                        219,841,164.62
  本期增加                                                                   73,981,264.51
    本年净利润(归属母公司所有者权益)                                       73,981,264.51
  本期减少
    提取法定盈余公积                                                          6,128,599.94
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    应付普通股股利
  期末未分配利润                                                            287,693,829.19

     32、营业收入
     (1)营业收入
         项  目                      本期发生额                       上期发生额
  主营业务收入                            1,027,485,511.76                  852,031,701.20
  其他业务收入                               19,999,654.29                   12,196,620.86
         合   计                          1,047,485,166.05                  864,228,322.06
     (2)主营业务收入按品牌或类别划分
            类别                       本期发生额                      上期发生额
   制造业                                    618,503,997.39                 524,159,246.64
   房地产及服务业                            248,403,058.88                 173,171,716.16
   运输收入                                  160,578,455.49                 154,700,738.40
          合    计                         1,027,485,511.76                 852,031,701.20

    注1:本期向前五名客户销售金额合计323,527,409.02元,占主营业务收入的比例为31.49%;
    注2:本期营业收入较去年同期增长20.20%,主要原因系本公司本期土地出售收入增长及合并范围内子公司广东美味鲜调味食品有限公司销售收入增长所致。
    33、营业成本

            项    目                       本期发生额                    上期发生额
   主营业务成本                                   743,903,764.35            628,311,449.68
   其他业务支出                                    14,417,937.65                538,249.58
            合    计                              758,321,702.00            628,849,699.26

    (1)本期向前五名供应商采购金额合计188,037,465.30元,占本期主营业务成本的25.28%.
    (2)本期营业成本较去年同期增长20.59%,主要原因系本期收入增长及材料价格上涨引起成本增加。
    (3)主营业务成本按类别划分

        品牌或类别                     本期发生额                       上期发生额
   制造业                                     467,028,691.62                425,262,381.79
   房地产及服务业                             169,065,735.23                109,872,583.04
   运输业                                     107,809,337.50                 93,176,484.85
            合计                              743,903,764.35                628,311,449.68

     34、财务费用
            类     别                     本期发生额                    上期发生额
   利息支出                                     21,695,008.90                31,856,645.25
   减:利息收入                                  3,926,865.32                 4,564,742.24
   汇兑损失                                        323,585.38                   774,980.25
   减:汇兑收益                                     54,374.60                    80,120.00
   其他                                            823,360.44                   573,240.63
              合计                              18,860,714.80                28,560,003.89
     35、资产减值损失
                 项目                         本期发生额                 上期发生额
   坏账准备                                        -6,548,866.18                -44,362.67
   存货跌价准备                                                -                380,134.52
   固定资产减值损失                                            -               -156,049.00
               合    计                            -6,548,866.18                179,722.85

    注:本期坏账准备减少额较多,主要因为本期本公司及控股子公司中港客运联营有限公司收回往来款。
    36、公允价值变动收益

       产生公允价值变动收益的来源                本期发生额               上期发生额
  交易性金融资产                                        150,540.00              553,380.00
                合     计                               150,540.00              553,380.00
     37、投资收益
        产生投资收益的来源                  本期发生额                  上期发生额
  1、按权益法核算的投资收益                        -521,951.66                 -481,756.97
    (1)中山高达纤维有限公司                      -730,093.70                 -719,858.40
    (2)中山市天骄稀土材料公司                     208,142.04                  238,101.43
  2、持有至到期债券投资收益                         988,000.00                  988,000.00
  3、其他                                           979,520.91                   52,246.08
               合计                               1,445,569.25                  558,489.11

    注1:持有至到期债券投资收益系本公司之子公司中港客运联营有限公司2,000万元中国银行债券利息收入98.80万元;
    注2:公司的投资收益收回不存在重大限制。
    38、营业外收入

                      项目                            本期发生额            上期发生额
  1、非流动资产处置利得合计                                1,553,348.71       1,043,464.65
   其中:固定资产处置利得                                  1,553,348.71       1,043,464.65
         无形资产处置利得                                             -                  -
   2、政府补助                                             1,025,566.00          50,393.00
   3、盘盈利得                                                        -          -
   4、捐赠利得                                                        -                  -
   5、债务重组利得                                                    -                  -
   6、非货币性资产交换利得                                            -                  -
   7、其他                                                 1,967,414.17         268,115.00
                       合计                                4,546,328.88       1,361,972.65
     39、营业外支出
                       项目                         本期发生额            上期发生额
   1、非流动资产处置损失合计                                 291,116.25       2,332,764.69
   其中:固定资产处置损失                                    289,116.25       2,332,764.69
         无形资产处置损失                                      2,000.00
   2、非货币性资产交换损失                                            -                  -
   3、债务重组损失                                                    -                  -
   4、公益性捐赠支出                                       2,710,000.00       1,029,213.10
   5、非常损失                                                        -                  -
   6、赞助支出
   7、盘亏损失
   8、其他                                                 1,401,042.40         543,049.79
                       合计                                4,402,158.65       3,905,027.58
     40、所得税费用
               项目                         本期发生额                  上期发生额
   当期所得税                                    18,714,870.59               12,235,914.61
   递延所得税                                     1,532,670.54                  591,939.11
   合计                                          20,247,541.13               12,827,853.72
     41、现金流量表相关项目注释
     (1)收到的其他与经营活动有关的现金
                  项     目                        本期数                  上期数
  存款利息                                         4,846,260.00               2,553,596.09

  其他往来款                                      14,811,172.79              32,487,513.64
  收到的押金、保证金                                 617,408.00                 676,034.26
  收回往来款项                                     2,496,572.92              11,039,063.94
                  合     计                       22,771,413.71              46,756,207.93
     (2)支付的其他与经营活动有关的现金
                      项目                            本期数                上期数
  促销广告费                                        14,028,568.60             9,300,416.38
  运输、交通费用                                    17,662,747.69            16,191,262.29
  其他经营性付现费用                                18,467,434.62            27,197,317.96
  支付的其他暂付及应付款项                          73,275,383.51           131,573,925.48
                   合     计                       123,434,134.42           184,262,922.11
     (3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                项目                                         本期数
  广州中道投资公司预付中炬合创房地产股权转让款                              224,000,000.00
                              合     计                                     224,000,000.00
     42、现金流量表补充资料
     (1)将净利润调节为经营活动现金流量净额
                        项目                               本期数              上期数
  净利润                                                  85,743,499.09      45,569,358.88
  加:资产减值准备                                        -6,548,866.18         179,722.85
      固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                         27,135,634.54       28,448,190.21
  折旧
      无形资产摊销                                         2,721,638.42       1,851,730.68
      长期待摊费用摊销                                        92,442.76         118,130.30
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失         -1,262,232.46       1,740,813.30
      固定资产报废损失
      公允价值变动损失                                       150,540.00         553,380.00
      财务费用                                            21,695,008.90      31,856,645.25
      投资损失                                            -1,445,569.24        -585,233.64
      递延所得税资产减少                                   1,555,251.54       1,130,625.62
      递延所得税负债增加                                      22,581.00          83,007.00
      存货的减少                                        -314,625,914.30     134,275,814.19
      经营性应收项目的减少                                77,517,593.57     -76,156,532.88

                              项目                                        本期数                  上期数
       经营性应付项目的增加                                           214,190,972.78              -70,658,127.35
       其他                                                                                         283,656.99
                经营活动产生的现金流量净额                            106,942,580.42               98,691,181.40
  二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
  三、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末账面余额                                                  380,041,722.74              219,325,735.56
     减:现金的期初账面余额                                           219,325,735.56            184,915,231.21
     加:现金等价物的期末账面余额
     减:现金等价物的期初账面余额
  现金及现金等价物净增加额                                            160,715,987.18               34,410,504.35
      (2)现金和现金等价物的有关信息
                                   项     目                                        本期数            上期数
  一、现金                                                                       380,041,722.74    219,325,735.56
       其中:1.库存现金                                                               519,568.28     1,039,073.91
               2.可随时用于支付的银行存款                                        375,426,563.78    195,332,431.48
               3.可随时用于支付的其他货币资金                                       4,095,590.68    22,954,230.17
  二、现金等价物                                                                               -                -
       其中:三个月内到期的债券投资                                                            -                -
  三、期末现金及现金等价物余额                                                   380,041,722.74    219,325,735.56
       其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物                                  -                -
      43、当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息(单位:万元)
                                         项     目                                                  金额
  处置中山中炬房地产开发有限公司的有关信息:
     1.处置子公司及其他营业单位的价格                                                                  11,580.53
     2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物                                                11,580.53
       减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                                                       0.66
     3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                        11,579.87
     4.处置子公司的净资产                                                                              11,580.53
       流动资产                                                                                       2,640.47

                                               项     目                                                  金额
             非流动资产                                                                                       8,940.19
             流动负债                                                                                             0.13
             非流动负债                                                                                              -
            九、母公司财务报表主要项目注释
            1、应收账款
            (1)按账龄列示
                                     期末余额                                             期初余额
        账龄                                  坏账准                                               坏账准
                   账面余额        比例       备计提     坏账准备        账面余额        比例      备计提     坏账准备
                                               比例                                                 比例
       1年以
                 27,683,454.00    61.12%      6.00%     1,661,007.24     33,104,989.92   44.62%     6.00%    1,986,299.40
         内
       1-2年      7,751,917.27    17.11%      6.00%       465,115.04     18,040,317.90   24.32%     6.00%    1,082,419.07
       2-3年      5,043,218.72    11.13%      6.00%       302,593.12      3,713,237.98   5.00%      6.00%      222,794.28
       3年以
                  4,815,400.00    10.64%      6.00%       288,924.00     19,331,727.88   26.06%     6.00%    1,159,903.68
         上
        合计     45,293,989.99   100.00%                2,717,639.40     74,190,273.68  100.00%              4,451,416.43
            (2)按类别列示
                                        期末余额                                             期初余额
        账龄                                   坏账准                                               坏账准
                       账面余额       比例     备计提     坏账准备        账面余额        比例      备计提      坏账准备
                                                比例                                                 比例
    单项金额重大     37,951,171.51   83.79%     6.00%   2,277,070.29    60,172,240.69    81.11%       6.00%    3,610,334.45
    的应收账款
    单项金额不重      7,342,818.48   16.21%     6.00%     440,569.11    14,018,032.99    18.89%       6.00%     841,081.98
    大的应收账款
                    45,293,989.99     100%              2,717,639.40    74,190,273.68     100%                 4,451,416.43
        合  计
            注1:期末无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款;
            注2:期末欠款金额前五名金额合计37,951,171.51元,占应收账款总额的83.79%.
            2、其他应收款
            (1)按账龄列示
                                   期末余额                                                   期初余额
  账龄                                   坏账准备                                                    坏账准备
              账面余额         比例                    坏账准备         账面余额          比例                      坏账准备
                                         计提比例                                                    计提比例
1年以内     67,821,743.24     91.93%       6.00%      4,069,304.59   35,722,226.45       46.64%       6.00%       2,143,333.59
1-2年        1,363,318.50     1.85%        6.00%         81,799.11   10,717,621.76       14.00%       6.00%         643,057.31

2-3年            1,667,581.05            2.26%           6.00%            100,054.86         15,698,741.60             20.50%            6.00%             941,924.50
3年以上          2,924,103.06            3.96%           6.00%            175,446.19         14,447,440.20             18.86%            6.00%             866,846.41
  合    计      73,776,745.85           100.00%                         4,426,604.75         76,586,030.01            100.00%                            4,595,161.81
                (2)按类别列示
                                                       期末余额                                                            期初余额
                                                               坏账准                                                                 坏账准
              账龄
                               账面余额            比例        备计提          坏账准备            账面余额            比例           备计提          坏账准备
                                                                 比例                                                                  比例
       单项金额重大
                              67,473,056.70       91.46%          6%          4,047,783.40       52,439,840.87        68.47%            6%          3,146,390.45
       的应收账款
       单项金额不重
                               6,303,689.15         8.54%         6%            378,821.35       24,146,189.14        31.53%            6%          1,448,771.36
       大的应收账款
             合    计         73,776,745.85      100.00%                      4,426,604.75       76,586,030.01        100.00%                       4,595,161.81
                注1:期末无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款;
                注2:期末欠款金额前五名金额合计67,473,056.70元,占其他应收款总额的91.46%。
                3、长期股权投资
                                                                                                                                                            核算
                     被投资单位                           期初账面余额               本期增加额              本期减少额            期末账面余额
                                                                                                                                                            方法
       中港客运联营有限公司                                        84,476,949.29                       -                      -            84,476,949.29     注1
       广东美味鲜调味食品有限公司                                  37,500,000.00                       -                      -            37,500,000.00     注1
       中山创新科技发展有限公司                                    12,000,000.00           13,500,000.00                      -            25,500,000.00     注1
       香港中兴(科技)贸易发展公
                                                                    84,800.00                          -                      -                84,800.00     注1
       司
       中山中炬森莱高技术有限公司                                  29,700,000.00                       -                      -            29,700,000.00     注1
       中山火炬精工机械有限公司                                    15,000,000.00                       -                      -            15,000,000.00     注1
       中山中炬房地产开发有限公司                                 115,020,000.00                       -         115,020,000.00                        -     注1
       中山火炬精密焊管有限公司                                                -                       -                      -                        -     注1
       广东中汇合创房地产有限公司                                              -          958,797,000.00                      -           958,797,000.00     注1
       中山高达纤维有限公司                                         2,072,042.87                       -             730,093.70             1,341,949.17     注2
       中山市天骄稀土材料公司                                       7,564,675.00              208,142.04                      -             7,772,817.04     注2
       佛山陶瓷有限公司                                            14,430,309.00                       -                      -            14,430,309.00     注3
                           合计                             317,848,776.16          972,505,142.04         115,750,093.70               1,174,603,824.50


    注1:报告期内,上述长期股权投资中的“注1”系对控股子公司的投资,此部分公司均纳入合并报表范围;上述长0期股权投资中的“注2”系对按权益法核算的联营公司注3”系对按成本法核算的联营公司的投资。
    注2:上述纳入合并范围的长期股权投资2006年及以前年度按权益法进行核算,从2007年1月1日起按成本法进行核算。
    注3:中山创新科技发展有限公司本期增加额系本公司通过拍卖取得广东省科技创业投资公司持有的中山创新科技发展有限公司另外50%股权。
    注4:广东中汇合创房地产有限公司系本报告期内新成立的公司。本公司合计持有该公司100%股权,除本公司直接持股90%外,还包含本公司之全资子公司中山创新科技发展有限公司持有的10%股权。
    4、营业收入、营业成本
    (1)营业收入

             项  目                      本期发生额                    上期发生额
 主营业务收入                                  248,019,699.81                171,765,841.23
 其他业务收入                                  15,343,756.03                   7,966,663.59
             合  计                           263,363,455.84                 179,732,504.82
     (2)营业成本
             项  目                      本期发生额                    上期发生额
 主营业务成本                                 168,531,786.81                 109,621,867.39
 其他业务支出                                      533,948.42                    250,715.65
             合  计                           169,065,735.23                 109,872,583.04
     注:本期的主营业务收入比去年同期增长44.39%,主要系本期土地出售收入增长。
     5、投资收益
         产生投资收益的来源                 本期发生额                  上期发生额
  1、按权益法核算的投资收益                        -521,951.66                -481,756.97
    (1)中山高达纤维有限公司                      -730,093.70                -719,858.40
    (2)中山市天骄稀土材料公司                     208,142.04                 238,101.43
  2、收到子公司分配的利润                        39,273,986.90              12,784,376.64
  3、基金分红及其他                                 663,708.55                  52,246.08
               合计                              39,415,743.79              12,354,865.75

     6、财务费用
            类别                        本期发生额                      上期发生额
   利息支出                                    20,073,368.66                 28,790,066.97
   减:利息收入                                1,378,530.92                   3,194,684.74
   汇兑损失                                        19,006.40                     12,208.82
   减:汇兑收益                                                                   1,623.35
   其他                                           203,022.59                    336,641.77
             合计                             18,916,866.73                  25,942,609.47
     十、关联方关系及其交易
     1、公司母公司情况
       母公司名称        注册地       业务性质          注册资本   持本公司股比表决权比例
  中山火炬集团有限公司   中山市  综合开发及咨询服务    5000万元        8.76%       8.76%
     2、公司的子公司情况(单位:万元)
                                                           本公司   本公司合计   是否合
                    注册                          注册                                    备
   子公司名称                   业务性质                   合计持   享有的表决   并财务
                     地                           资本                                    注
                                                           股比例     权比例       报表
                           中山港至香港水路
中港客运联营有限   中山    客运,附设出租小汽     1,965万
                                                             60%        60%         是
公司               市      车、关前关后商场和         美元
                           餐厅
广东美味鲜调味食   中山    生产酱料、调味品、   5,000万元                                 注
                                                            100%       100%         是
品有限公司         市      非酒精饮料               人民币                                 1
中山创新科技发展   中山    科技项目投资开发     2,400万元                                 注
                                                            100%       100%         是
有限公司           市      配套服务、技术咨询       人民币                                 2
香港中兴(科技)
                   香港                         8万元港币   100%       100%         是
贸易发展公司
中山中炬森莱高技   中山    生产氢镍、镉镍系列   4,500万元
                                                             66%        66%         是
术有限公司         市      电池产品                 人民币
中山火炬精工机械   中山    生产汽车、摩托车配   2,000万元
                                                             75%        75%         是
有限公司           市      件                       人民币
中山火炬精密焊管   中山                         3,114.90万
                           生产各种精密焊管                90.37%     90.37%        是
有限公司           市                             元人民币
广东中汇合创房地   中山                         106,533万                                 注
                           房地产开发                       100%       100%         是
产有限公司         市                             元人民币                                 3


    注1:对广东美味鲜调味食品有限公司合计持有的100%股权,除本公司直接持股75%外,还包含本公司控股100%之子公司香港中兴(科技)贸易有限公司持有的25%股权。
    注2:本公司本期通过拍卖取得广东省科技创业投资公司持有的中山创新科技发展有限公司另外50%股权,至此,本公司直接持有中山创新科技发展有限公司100%股权。根据本公司与广东省科技创业投资公司的股权转让协议,本公司从本年度开始,按100%股权比例享有对中山创新科技发展有限公司的投资收益。
    注3:广东中汇合创房地产有限公司系本期为开发城东商住地新成立的项目公司,本公司合计持有该公司100%的股权(本公司直接持股90%,本公司之全资控股子公司中山创新科技发展有限公司持有10%的股权)。
    3、公司合营(或联营)、参股企业情况

                   注册     业务     注册     本公司    投资核算    本公司持     本公司享
 被投资单位名称
                    地      性质     资本     投资额      方法       股比例      有表决权
 中山天骄稀土材                             443.14万
                  中山市    工业                         权益法        28%         28%
 料公司                                         元
 中山高达纤维有
                  中山市    工业             570万元     权益法        25%         25%
 限公司
 佛山陶瓷有限公                              1,443.03
                  佛山市    工业                         成本法      0.625%       0.625%
 司                                            万元
     4、关联方交易
     ①本公司向下属子公司提供资金、购买资产
           关联方单位名称            交易内容         金额         款项是否结清     备注
  中港客运联营有限公司               购买资产        120,000.00         是
  中山中炬精工机械有限公司           提供资金     10,034,119.46
  中山市中山火炬精密焊管有限公司     提供资金     15,640,590.76
  中山中炬森莱高技术有限公司         提供资金     11,527,763.68
  中山创新科技发展有限公司           提供资金     10,169,717.94
  广东美味鲜调味食品有限公司         提供资金      8,082,148.76
  香港中兴科技贸易公司               接受资金      4,621,585.86
  广东中汇合创房地产有限公司         接受资金    105,554,014.00
     ②下属子公司向本公司提供资金、出售资产
        关联方单位名称             交易内容            金额       款项是否结清      备注
  中港客运联营有限公司               出售资产        120,000.00         是
  中港客运联营有限公司               提供资金                           是
     ③提供担保

    本公司第一大股东中山火炬集团有限公司(简称“火炬集团”)将其持有本公司63,437,781股股份均已进行了质押,其中以54,537,781股为本公司2006年9月5日向中国光大银行深圳莲花路支行贷款人民币4,000万元进行了出质,所质押的股票已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押手续。
    为了优化本公司债务结构,火炬集团于2007年8月1日与中国银行中山市分行签署了《质押合同》,以其持有的本公司3,300万股有限售条件的流通股提供出质,为本公司及控股企业广东美味鲜调味食品有限公司、中山中炬精工机械有限公司的贷款设立质押担保(贷款最高额为人民币1.77亿元)。8月14日,火炬集团在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了54,537,781股股份的解押及3,300万股股份的质押手续。
    5、关联方应收应付款项余额

            关联方名称             科目名称       期末余额       期初余额
  中山中炬森莱高技术有限公司      其他应收款     11,527,763.68
  中山中炬精工机械有限公司        其他应收款     13,796,184.72   3,762,065.26
  中山市中山火炬精密焊管有限公司  其他应收款     21,077,966.60   5,437,375.84
  中山创新科技发展有限公司        其他应收款     12,988,992.94   2,819,275.00
  广东美味鲜调味食品有限公司      其他应收款      8,082,148.76 -17,000,000.00
  香港中兴(科技)贸易发展有限公司其他应付款      4,621,585.86
  广东中汇合创房地产有限公司      其他应付款    105,554,014.00

    十一、或有事项
    截至资产负债表日,公司无需要披露的或有事项。
    十二、承诺事项
    截至资产负债表日,公司无需要披露的重大对外承诺事项。
    十三、资产负债表日后事项
    1、有关本公司转让广东中汇合创房地产有限公司(简称项目公司)股权的进展情况:
    截止2008年1月,项目公司经过增资,注册资本增加至106,533万元,其中本公司出资95,879.7万元,占90%股权;中山创新科技发展有限公司(本公司持有其股100%,以下简称“创新公司”)出资10,653.30万元,占10%股权。实际已完成出资96,733万元,其中本公司已完成出资95,879.7万元包括货币出资21,306.60万元,以1374.1989亩土地作价出资74,573.1万元,出资到位率100%;创新公司已完成出资853.3万元,未到期出资9,800万元。
    2008年2月1日,按照《合作意向书》及《备忘录》的约定,本公司、创新公司与中道公司签署《股权转让协议》,本公司及创新公司将项目公司合共27%的股权转让给中道公司,其中本公司以26,984.55万元转让22%的股权;创新公司以1,232.85万元转让5%的股权,创新公司出资未到位部分,其中4,900万元,由中道公司按项目公司章程规定的时间出资到位。本公司、创新公司已收到上述股权转让款28,217.40万元,股权转让的工商手续已办理完毕。
    2008年4月14日,按照《合作意向书》的约定,本公司、创新公司与中道公司签署了《股权转让协议》,本公司及创新公司将项目公司合共23%的股权转让给中道公司,其中本公司以22,078.26万元转让18%的股权;创新公司以1,232.85万元转让5%的股权,创新公司未到期出资4900万元由中道公司按项目公司章程规定的时间出资到位。
    股权转让采取分期付款方式,具体如下:
    (1)向本公司支付的款项:
    ①在本协议签订前,中道公司已支付股权转让订金人民币1380万元,本协议签订生效后,该订金自动转为首期股权转让价款。
    ②在本协议签订生效后5天内,中道公司支付首期股权转让价款人民币1,000.00万元(不含已付股权转让订金人民币1,380.00万元)。
    ③在本协议签订生效后30天内,中道公司支付二期股权转让价款人民币10,000.00万元。
    ④在本协议签订生效后60天内,中道公司支付股权转让余款人民币9,698.26万元。
    (2)中道公司应支付创新公司的上述股权转让价款人民币1,232.85万元,于本协议签订生效后60天内一次性支付给乙方。
    股权变更的工商手续将在中道公司付清股权转让款项后办理。
    中道公司在本次《股权转让协议》中,特别承诺:
    (1)中道公司持有的项目公司的股权如需转让,须同等条件下优先转让给本公司,如本公司同意放弃优先购买权,中道公司方可自由转让,但中道公司必须将其持有的项目公司1%股权以本协议约定的原始转让价转让给本公司,本公司同时按年利率6%向中道公司支付该1%股权原始转让价款所产生的资金占用费。
    (2)中道公司保证其实际控制人三年内不发生变更,否则,中道公司须在变更发生后三日内通知本公司并向本公司支付违约金人民币3000万元。
    经公司财务部门初步测算,本次股权转让,为公司带来股权转让收益约3708万元(其中本公司约2902万元,创新公司约806万元)。
    随着本次股权转让工作的落实,本公司与中道公司持有项目公司的股权比例将调整至各占50%,合作双方就《合作意向书》的约定履行完毕,双方下一步的工作重点将转移到中山站商业住宅区的整体规划和建设上,有利于项目开发工作的顺利进行。
    2、2008年2月25日本公司第五届董事会第十七次会议通过了《公司证券投资管理制度》和以自有流动资金认购新股的议案。
    3、根据国家税务总局《关于企业所得税预缴问题的通知》(国税发(2008)17号)要求,本公司及下属广东美味鲜调味食品有限公司等子公司将从2008年1月1日起暂按25%税率预缴企业所得税。
    除上述事项外,截至审计报告日,公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
    十四、其他重要事项
    1、合作开发中山站商业住宅区事项
    2007年4月13日,本公司(简称:甲方)与广东中道投资管理有限公司(简称:乙方)签订了《中山站商业住宅区合作开发意向书》。
    合作范围:共同开发广珠轻轨中山站商业住宅区中炬高新地块,该地块面积约1500亩。合作方式:甲方以其所拥有的中山站商业住宅区土地作价并现金出资(其中2007年度甲方现金到位资金暂定为22,000万元)成立甲方与甲方全资子公司之合资项目公司。甲、乙双方同意将项目公司拥有土地按照:66万元/亩计价,作为项目公司所拥有土地价值的计价依据,乙方通过分期购买项目公司合计50%股权的方式,与甲方合作共同开发。项目开发进度双方共同决策如下:
    (1)意向书签署生效后15日内,乙方向甲方支付1,500万元合作开发第一笔订金、本意向书签署生效后30日内,乙方向甲方支付1,500万元合作开发第二笔订金;
    (2)意向书签署生效后6个月内,乙方购买项目公司27%股权,股权转让款为32,670万元。公司办理项目公司的注册登记手续时,乙方须同时支付现金22,000万元作为购买27%项目公司股权的预付款,余款在签署股权转让协议时支付;12个月内签署二期股权转让协议,乙方购买项目公司23%股权,股权转让款为27,830万元。
    2007年6月8日,项目公司正式成立,企业名称为:广东中汇合创房地产有限公司,注册资金人民币1000万,企业法人营业执照注册号:4420001105636。
    2007年10月13日,公司收到中道公司预付中汇合创公司的第一期27%股权转让的预付金10,000万元,并与中道公司签署了《备忘录》,约定项目公司第一期股权转让的相关履约时间顺延6个月。
    2、2007年4月14日五届十次董事会及五届六次监事会,会议审议通过如下决议:通过关于公司非公开发行股票方案的议案;通过关于本次非公开发行股票募集资金使用可行性报告的议案;通过关于公司前次募集资金使用情况说明的议案;通过关于合作开发中山站商业住宅区项目的议案;同意谢力健辞去公司董事长和董事职务的议案;选举熊炜为公司新任董事长,同时辞去公司总经理职务的议案;聘任李常谨为公司新任总经理;同意欧阳锦全辞去公司监事长、监事职务;通过关于提名公司董事、监事候选人的议案。
    该非公开发行股票方案经2007年9月18日中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核未获得通过。
    十五、补充资料
    1、每股收益与净资产收益率

                                2007年度                                 2006年度
                    净资产收益率         每股收益(元)      净资产收益率          每股收益(元)
  报告期利润
                  全面       加权      基本每   稀释每     全面       加权     基本每股    稀释每
                  摊薄       平均      股收益   股收益     摊薄       平均       收益      股收益
归属于公司普
通股股东的净      5.07%     5.20%       0.10     0.10      2.29%     2.68%       0.04       0.04
利润
扣除非经常
性损益后的        4.20%     4.32%       0.08     0.08      2.01%     2.03%       0.04      0..04
净利润

    注:上述指标计算公式:
    (1)全面摊薄净资产收益率的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=P E
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
    编制和披露合并报表的,“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额;“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础,扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
    (2)加权平均净资产收益率的计算公式如下:
    加权平均净资产收益率=P/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 Ek MkM0)
    其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    (3)基本每股收益的计算公式如下:
    基本每股收益=P S
    S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    (4)公司存在稀释性潜在普通股的,应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数,并据以计算稀释每股收益。
    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益可参照如下公式计算:
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用) (1-所得税率)]/(S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    2、2006年度模拟执行新会计准则的净利润和2006年报披露的净利润的差异调节表如下

                      项目                            合并公司              母公司
2006年度净利润(原会计准则)                         36,301,295.90         31,475,772.73
追溯调整项目:
公允价值变动                                            553,380.00            553,380.00
投资收益                                              2,282,213.56        -15,788,049.34
所得税费用                                             -591,939.11           -689,849.84
未确认投资损失                                       -1,876,964.11
少数股东损益                                          8,901,372.64
2006年度净利润(新会计准则)                         45,569,358.88         15,551,253.55
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中:财务费用-利息资本化                               -931,931.50
财务费用-贴息收入                                    -2,200,000.00
递延收益-贴息收益                                        27,500.00
所得税费用                                              122,837.04            310,744.71
2006年度模拟净利润                                   44,205,953.34         15,240,508.84


    3、本公司对首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核,复核修正结果及年初股东权益的调节过程如下:

序号                    项       目                     2007年报披露数     2006年报披露数
       2006年12月31日股东权益(原会计准则)              1,358,944,746.94   1,358,944,746.94
  1    长期股权投资差额                                     13,611,295.28      -1,212,266.30
       其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差
                                                                               -1,212,266.30
       额
       其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
  2    拟以公允价值模式计量的投资性房地产
  3    因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
  4    符合预计负债确认条件的辞退补偿
  5    股份支付
  6    符合预计负债确认条件的重组义务
  7    企业合并
       其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
       根据新准则计提的商誉减值准备
  8    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                               553,380.00         553,380.00
       以及可供出售金融资产
  9    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  10   金融工具分拆增加的收益
  11   衍生金融工具
  12   所得税                                               12,524,922.86      12,524,922.86
  13   其他                                                122,539,831.01     121,747,486.51
       2007年1月1日股东权益(新会计准则)                1,508,174,176.09   1,492,558,270.01
      4、变动异常的报表项目分析
      财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总额5%(含5%)
 或报告期利润总额10%(含10%)以上项目分析:
                          期末账面余额/本      期初账面余额/                         差异变动
  财务报表项目     注释                                            差异变动金额
                               期数               上期数                             幅度(%)
货币资金           注1     380,041,722.74       219,325,735.56      160,715,987.18     73.28
存货               注2     817,066,525.89       142,447,067.40      674,619,458.49    473.59
投资性房地产       注3     706,512,002.01     1,324,108,976.95     -617,596,974.94    -46.64
固定资产           注4     239,858,756.39       166,408,693.27       73,450,063.10     44.14
预收账款           注5     243,053,015.86       106,489,177.44      136,563,838.42    128.24

营业税金及附加     注6      19,538,569.10        14,146,627.93        5,391,941.17     38.11
财务费用           注7      18,860,714.80        28,560,003.89       -9,699,289.09    -33.96

    注1、注5:货币资金和预收账款增长,主要系预收广东中道投资有限公司支付的中汇合创房地产股权转让订金。
    注2:存货增长,主要系子公司中汇合创房地产土地增加所致。
    注3:投资性房地产减少,主要系本公司将土地投入子公司中汇合创作为房地产开发所致。
    注4:固定资产增长,主要系美味鲜二期工程竣工投入使用结转固定资产。
    注6:营业税金及附加增长,主要系本期销售土地金额较大及由此引起的相应税金的增加。
    注7:财务费用的减少,主要系本公司银行借款减少及美味鲜扩建工程的部分利息支出资本化。
    5、非经营性损益明细如下:

                       非经常性损益明细                                   金额
   (一)处置非流动资产产生的损益;                                           16,222,629.42
   (三)各种形式的政府补贴;                                                  1,025,566.00
   (七)其他各项营业外收支净额;                                             -2,143,628.23
                           小    计                                           15,104,567.19
     扣除:所得税影响数                                                         2,265,685.08
                           合    计                                           12,838,882.11
   其中:归属于母公司的非经营性损益                                           12,799,426.06
   少数股东非经常性损益                                                           39,456.05

    十六、财务报告批准报出
    本财务报告经公司董事会审议通过并于2008年4月23日批准报出。
    中炬高新技术实业(集团)股份有限公司
    2008年4月23日
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