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梅花生物(600873)公告正文

西藏明珠股份有限公司2002年半年度报告

公告日期 2002-08-10
股票简称:梅花生物 股票代码:600873
                       西藏明珠股份有限公司二○○二年半年度报告
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。”
    公司贾映楷董事、江春董事、王怀诚董事因公未能出席会议,王怀成董事、江春董事分别委托周尽董事、何盛秋董事长代其出席并行使表决权。
    公司半年度报告未经审计。
    目录
    一  公司基本情况
    二  股本变动和主要股东持股情况
    三  董事、监事、高级管理人员情况
    四  管理层讨论与分析
    五  重要事项
    六  财务报告
    七  备查文件
  一、公司基本情况
    (一)公司名称
    法定中文名称:西藏明珠股份有限公司
    英文名称:Tibet Pearl Star co.,Ltd.
    英文缩写:TPS
    (二)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:西藏明珠
    股票代码:600873
    (三)公司注册地址:西藏自治区拉萨市北京西路224 号
    公司办公地址:四川省成都市长顺中街88 号
    邮政编码:610031
    公司国际互联网网址:HTTP://WWW.e-tibet.com
    电子信箱:Pearstar@mail.e-tibet.com
    (四)公司法定代表人:何盛秋
    公司总经理:傅勇
    (五)公司董事会秘书:陈爱东
    联系地址:四川省成都市长顺中街88 号
    电话:028-86600798
    传真:028-86600928
    电子信箱:xfcad@yahoo.com.cn
    (六)公司选定的信息披露报刊:《上海证券报》
    登载年度报告的网址:HTTP://WWW.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    (七)其他有关资料:
    公司首次注册登记日期为1995 年2 月13 日,地点在西藏自治区工商行政管理局。
    企业法人营业执照注册号:5400001000327
    税务登记号码:540100219667563
    公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地址:四川省成都市城守东大街5971 蓝光大厦20楼2015 室
    主要财务数据和指标:
    金额单位:人民币元
指标项目                                   2002年1-6月         2001年1-6月
净利润                                  -14,756,365.86       2,518,906.93
扣除非经常性损益后的净利润*             -14,489,203.81       2,484,496.84
净资产收益率(%)                                  -7.39               1.00
每股收益(元/股)                                  -0.14               0.02
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)            -0.09              -0.25
指标项目                                 2002年6月30日      2001年12月31日
股东权益(不含少数股东权益)              199,748,251.80     214,504,617.66
每股净资产(元/股)                                 1.85               1.98
调整后的每股净资产(元/股)                         1.82               1.95
    *注:扣除非经常性损益的项目及金额:营业外收入:81,140.00 元  营业外支出:348,302.05 元
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股本结构未发生变动。
    (二)主要股东持股情况如下:
    1、截止2002 年6 月30 日,本公司股东总数为:23061 户。
    2、公司前十名股东的持股情况。(单位:万股)
序号   股东名称                     持股数量    与2001年12月    持股比例%
                                                31日对比增减
1      西藏自治区国有资产经营公司   4,863.80          --          44.94
2      光大证券                       376.46         -96.84        4.37
3      西藏自治区信托投资公司         373             --           3.45
4      西藏兴藏实业开发公司           373             --           3.45
5      国元证券                       117.49        +117.49        1.08
6      兴业基金                        30            +30           0.28
7      陈远平                          27.94          --           0.26
8      陈东林                          26.87          --           0.25
9      李火                            20.79         +20.79        0.19
10     裕华基金                        20.68         +20.68        0.19

序号   股东名称                                                  股份性质
1      西藏自治区国有资产经营公司                                 国有股
2      光大证券                                                   流通股
3      西藏自治区信托投资公司                                     法人股
4      西藏兴藏实业开发公司                                       法人股
5      国元证券                                                   流通股
6      兴业基金                                                   流通股
7      陈远平                                                     流通股
8      陈东林                                                     流通股
9      李火                                                       流通股
10     裕华基金                                                   流通股
    注:前10 名股东中法人股股东不存在关联关系,流通股股东之间是否存在关联关系未知。
    (三)、公司控股股东情况
    报告期内控股股东无股权变动及股权抵押冻结等情况。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。(说明:经公司董事会、监事会及高级管理人员自查,江春董事曾在2001年期间买卖过公司股票2000 股,该股票已于2001 年12 月31 日前卖出)
    (二)2002 年4 月30 日公司召开2001 年股东大会选举王怀诚、周尽为公司独立董事。此次决议刊登在2002 年5 月9 日的《上海证券报》上。
    四、管理层讨论与分析
    (一)经营成果与财务状况分析
    报告期内,由于公司主要子公司成都西藏饭店大部分时间进行客房封闭式改造,致使公司主营业务收入、主营业务利润较上年同期大幅度减少,公司经营出现亏损。
    报告期财务状况简要分析(单位:人民币元)
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
项目                            本期数        上年同期数       增减比例%
主营业务收入                13,547,990.41    30,624,525.83       -55.76
主营业务利润                 9,790,076.55    24,859,027.76       -60.62
净利润                     -14,756,365.86     2,518,906.93      -685.82
现金及现金等价物净增加额   -37,421,971.19   -46,892,691.30        20.20
    (1)、主营业务收入较去年同期减少,主要因为公司主营业务收入的主要来源成都西藏饭店客房封闭改造导致客房收入及餐饮收入减少。
    (2)、主营业务利润较去年同期减少,主要因为公司主营业务收入减少。
    (3)、净利润较去年同期大幅减少,主要因为公司主营业务利润减少。
    (4)、现金及现金等价物净增加额较去年同期同比增加,主要因为公司转让
    四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司49%股权及加强应收款项回收,相应增加现金流入。
    2、总资产、股东权益与期初相比变化
项目                      本期数               年初数          增减比例%
总资产               395,442,740.54        415,014,026.40           -4.72
股东权益             199,748,251.80        214,504,617.66           -6.88
    总资产和股东权益较年初减少主要因为报告期公司经营亏损所致。
    (二)报告期内主要经营情况
    上半年受公司主要子公司成都西藏饭店客房改造、全国糖酒会议不在成都召开的影响,主营业务收入比去年同期减少了1707.65 万元,主营业务利润比去年同期减少1506.89 万元。
    1、2002 年上半年公司主营业务收入构成及完成情况
主营业务种类         本期发生数(万元)             占主营业务收入的比例(%)
客房收入                   494.96                          36.53
餐饮收入                   665.59                          49.13
西餐收入                    59.87                           4.42
出租房收入                  99.82                           7.37
其他                        34.56                           2.55
合计                      1354.80                         100
    2、2002 年上半年主要子公司主营业务收入情况
主要子公司                本期发生期数(万元)             去年同期数(万元)
西藏饭店                        957.97                       2537.99
喜玛拉雅酒店                    396.84                        409.46
    (三)项目投资情况
    公司根据董事会决议,利用银行信贷资金,对公司主要子公司成都西藏饭店客房进行了大规模升级换代改造,整个改造预计投入资金2600 万元,工期四个月。因客房改造原有的设计变更导致费用增加及根据董事会决议增加对饭店院内环境等配套设施改造,投资超出预算。1-6 月份累计投资2180 万元,截止6 月30日,改造已基本完成,改造项目实际投资额待工程决算。
    (四)报告期内,公司实际经营成果与2002 年度计划比较情况:
    2002 年1 至6 月份,由于饭店改造未能如期完工,客源转换量不足等原因,从而导致经营状况较差。截止到6 月底,公司主营业务收入为1354.80 万元,仅完成全年预算的25.53%,经营净亏损1475.60 万元,比上半年预算增加亏损1125.60万元。
    (五)下半年经营计划
    根据公司主要子公司成都西藏饭店客源转化和客房试销情况,公司董事会重新对全年经营计划做出了调整,力求下半年经营收入有较大增加,预计主营业务收入2500 万元,主营业务成本400 万元,为此公司经营层将重点做好以下工作:
    1、围绕西藏饭店客源转化,有效利用广告宣传等手段,提升饭店四星形象,努力促销。同时尽量节约成本,减少开支。
    2、推进公司贷款转换工作,以降低财务费用,确保资金的正常周转。
    3、加大公司资产处置力度,在尽量减少帐面损失的前提下,处置部分不良或闲置资产,调整公司资产结构,增加现金流量。
    (六)三季度业绩预测
    尽管公司三季度主营业务收入有望较大增加,但上半年经营亏损较大加之各项费用支出仍无法有效降低,预计三季度公司仍会产生经营亏损。
    五、重要事项
    (一)公司治理与整改情况。(详见:2002 年7 月4 日上海证券报公告)
    中国证监会拉萨特派办于2002 年5 月5 日~2002 年5 月13 日对公司进行巡检,并发出《限期整改通知书》。公司于2002 年5 月24 日收悉后按照中国证监会关于公司治理准则等有关要求进行了整改,整改及落实情况如下:
    1、针对“制度建设滞后,未建立股东大会议事规则”问题,公司董事会决定2002年底前完成《西藏明珠股份有限公司股东大会议事规则》初稿,拟提交2002 年度股东大会审议通过。
    2、关于“决策层和经营层分离不彻底”的问题:公司董事会决定逐步减少执行董事人数,增加外部董事比例,计划在2003 年6 月30 日前再增设一名独立董事,减少一名执行董事。从而逐步达到彻底分离决策层与经营层目的。
    3、年内完成《西藏明珠股份有限公司独立董事工作细则》,并提交2002 年度股东大会进行审议。
    4、针对“监事会监督职能的广度、深度不够,未制定监事会议事规则”问题,公司监事会拟于年底前完成《监事会议事规则》初稿,拟提交2002 年度股东大会审议通过。
    5、针对“经营班子未制定总经理工作细则”的问题,公司经营班子拟在今年年底前形成《总经理工作细则》。
    (二)报告期内公司无前期拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
    (三)重大诉讼、仲裁事项
    1、公司下属子公司四川明珠汽车贸易有限责任公司于2001 年与成都新大地汽车有限责任公司签订购车合同,预付购车款100 万元和30 万元保证金,新大地公司逾期未履行合同,本公司于2002 年5 月份通过民事诉讼追回所付款项130万元,并获15 万元赔款。
    2、报告期内,公司收回西藏饭店经贸部所欠债务140 万元,其余410 万元欠款正在追讨之中。
    (四)资产处置情况
    报告期内公司将位于成都市武侯区人民南路四段68 号的商品房一套,以150万元人民币的价格予以转让。该别墅帐面价值为250 万元,转让后公司产生100万元的损失。(详见:2002 年5 月22 日上海证券报公告)
    (五)投资情况
    1、为改善饭店整体环境使之与四星标准相适应,公司第三届第五次董事会会议决定投资163 万元人民币对西藏饭店院内环境进行整体改造。(详见:2002年5 月22 日上海证券报公告)
    2、公司自95 年上市以来,根据董事会和股东大会决议,利用募股资金、银行信贷及自筹资金对全资子公司成都西藏饭店进行了更新改造,累计投资逾亿元,该投资额一直以公司内部往来款形式列示,现根据饭店发展需要,公司第三届第六次董事会会议决定将公司与其形成的往来款项81500440.14 元转为公司对其投资。(详见:2002 年6 月24 日上海证券报公告)
    3、截止2002 年6 月30 日,西藏饭店客房及院内环境改造累计实际投入资金3092.45 万元,整个改造工程基本完成,改造完成后西藏饭店将成为四星级高档酒店,并对公司今后的主营收入将带来一定的增长。
    (六)关联交易
    报告期内,公司与各关联方未发生重大关联交易。
    (七)重大合同
    1、在报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    2、报告期内公司未发生委托理财。
    3、公司全资子公司成都西藏饭店于2002 年6 月24 日从中国银行西藏分行获得流动资金贷款人民币叁仟万元整,贷款利率为月息千分之2.925,贷款期限2002 年6 月24 日至2005 年6 月24 日,贷款抵押物为成都西藏饭店主楼6 至12层物业。(详见:2002 年7 月4 日上海证券报公告)
    4、报告期内公司分别于2002 年1 月28 日(详见:2002 年4 月27 日上海证券报公司一季度公告)、2002 年5 月16 日与中国农行西藏分行办理展期贷款人民币1500 万元,展期一年,年利率3.51%。
    (八)其他重大事项
    1、续聘四川君和会计师事务所有限公司为公司2002 年度审计机构。
    2、报告期内公司已将持有的四川喜丰投资顾问有限公司的股权进行了转让,转让手续正在办理中。
    3、公司三届六次董事会对公司1999 年7 月5 日为成都西蜀地基工程公司提供的2000 万元信用担保事项予以程序上追补确认。
    六、财务报告(未经审计)
    (一) 会计报表(附后)
    (二)财务报表附注(附后)
    七、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料。
    会计报表附注
    一、本公司简介
    西藏明珠股份有限公司(以下简称“本公司” )是以成都西藏饭店、西藏自治区信托投资公司、西藏兴藏实业开发公司为发起人,于1995 年1 月6 日向社会公众公开发行股票3000 万股,以募集方式设立的股份有限公司。1995 年2 月9 日,本公司在西藏自治区拉萨市注册登记,营业执照号为:5400001000327。同年2月17 日经中国证监会批准本公司社会公众股在上海证交所上市流通。
    本公司是以经营旅游饭店业务为主的旅游企业,公司营业范围为旅游饭店、旅游运输业、旅游产品加工、餐饮娱乐业、商品贸易及房地产开发。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    3、记帐基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记帐基础,各项资产以取得时的实际成本计价。
    4、记帐本位币
    本公司以人民币作为记帐本位币。
    5、外币业务核算方法
    对发生的外币业务,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记帐,各外币帐户期末余额按照中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整,差额计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资的核算方法本公司短期投资在取得时按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或利息入帐,在处置时按所收到的收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐。短期投资以成本与市价孰低计量,当市价低于成本时计提短期投资跌价准备。
    8、坏帐核算方法
    坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    本公司坏帐损失采用备抵法核算,对期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)采用帐龄分析法计提坏帐准备,各帐龄坏帐准备计提的比例:
1年以内                                                                5%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 20%
3年以上                                                               50%
    如有确凿证据表明应收款项不能收回,或收回可能性较小,则加大坏帐准备计提比例,直至100%。
    9、存货核算方法
    本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发产品及开发成本。存货以取得时的实际成本计价。库存材料采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算。
    存货跌价准备:当单个存货项目的成本高于可变现净值时提取存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债券投资:以实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用扣除自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下(含20%)或虽20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算,投资收益于被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认,而该等现金股利超出投资日以后累计未分配利润的部分作为收回投资冲减投资成本;对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算,对已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的被投资单位,分担权益减少额以投资帐面价值为限;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上(不含50%)的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期投资股权差额:在合同规定的投资期限内平均摊销。
    (4)长期投资减值准备:期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
    11、固定资产计价和折旧方法
    固定资产标准为:使用年限在1 年以上,单位价值2,000 元以上的房屋建筑物,运输设备、通用设备等实物资产,不属于主要经营设备的物品,其单位价值在2000 元以上,使用年限超过2 年以上的也列入固定资产。固定资产计价方法为:按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,预计残值率为5%。固定资产分类年折旧率如下:
类别                  预计经济使用年限(年)                    年折旧率(%)
房屋及建筑物                  30--40                          3.16--2.375
通用设备                       5--20                          19.4--4.75
运输设备                           6                               15.83
    固定资产减值准备:本公司按单项资产计提。在期末,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的,按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态之前的该工程专门借款所产生的利息及其他费用计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产。在建工程在期末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的计提减值准备。
    在建工程减值准备:本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况,如:
    ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、借款费用的核算方法
    为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用,包括利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额以及为专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在符合资本化条件的情况下,于发生时计入所购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当期的财务费用;除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。
    14、无形资产计价和摊销方法
    土地使用权:以取得时的实际成本计价,在受益期限内平均摊销。
    出租车营运权:以取得时的实际成本入帐,从交付使用起分10 年平均摊销。
    期末对无形资产预计可收回金额低于帐面余额的,按差额计提无形资产减值准备。
    15、开办费、长期待摊费用摊销方法
    本公司开办费是以实际发生的支出入帐,从开始生产经营的当月起一次摊销;长期待摊费用以实际发生的支出入帐,按受益期不超过10 年期限平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益,则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
    16、收入确认原则
    (1)销售商品:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:劳务已经提供、价款已经收到或取得了收款的证据时,确认收入实现。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、会计政策、会计估计的变更及其影响
    报告期没有会计政策、会计估计的变更及其影响
    19、合并报表的编制方法
    (1)本公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制而成的,子公司的主要会计政策与母公司一致,纳入合并的公司间的重大交易及往来寺款项余额在合并时抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    (2)本报告期纳入合并报表范围的子公司慨况:
子公司名称         注册地                          营业范围
成都西藏饭店       成都市          住宿、饮食服务
四川新明珠实业                     建材及装饰材料市场的物业管理,
有限公司           成都市          销售工艺美术品(不含金银制品)、
                                   日用百货、日用化学品、针纺织品、
                                   家用电器
成都新明珠广告
有限责任公司       成都市          设计、制作、发布代理广告业务、
                                   室内装饰、装潢,企业形象策划

子公司名称              注册资本(万元)           权益比例        法人代表
成都西藏饭店              人民币2000               100%           唐世珍
四川新明珠实业
有限公司                  人民币3000               100%           张晓红
成都新明珠广告
有限责任公司              人民币120                100%           邓科奇
    三、税项
    (1)营业税:按应纳税营业额的5%计缴;
    (2)增值税:商品贸易分别按17%和4%交纳增值税。
    (3)城建税及教育费附加:分别按应纳流转税额的7%和3%计缴;
    (4)交通建设费附加:按应纳流转税额的4%计缴;
    (5)所得税:根据西藏自治区人民政府藏政复[1994]39 号文关于减征西藏明珠股份有限公司所得税的批复,本公司自成立之日起,所得税减按15%的税率征收。
    (6)其他税项:按国家有关规定执行。
    四、控股子公司及合营企业
子公司名称                    注册地           营业范围          注册资本
                                                                  (万元)
四川西藏明珠国际旅            成都市      入境旅游、国内旅游        210
行社有限责任公司                          业务;开发销售旅游
                                          纪念品
四川明珠汽车贸易有            成都市      汽车(不含小轿车);        500
限公司                                    汽车配件
成都新明珠广告有限            成都市      设计、制作、发布代        120
责任公司                                  理广告业务、室内装
                                          饰、装潢,企业形象
                                          策划
成都新明珠票务代理            成都市      火车票代理;旅游事务        20
有限公司                                  策划
成都西藏饭店                  成都市      住宿、饮食服务           2000
四川新明珠实业有限            成都市      建材及装饰材料市场       3000
责任公司                                  的物业管理,销售工
                                          艺美术品(不含金银
                                          制品)、日用百货、日
                                          用化学品、针纺织品、
                                          家用电器

子公司名称                      权益比例              是否合         备注
                                                      并报表
四川西藏明珠国际旅                 51%                  否            *
行社有限责任公司
四川明珠汽车贸易有                100%                  否
限公司
成都新明珠广告有限                100%                  是
责任公司
成都新明珠票务代理                100%                  否
有限公司
成都西藏饭店                      100%                  是
四川新明珠实业有限                100%                  是
责任公司
    *新设子公司,因资产、收入、净利润不具重要性,按财政部会计司财会二字(1996)2 号规定,未纳入合并会计报表范围。
    五、会计报表主要项目注释
    合并会计报表主要项目注释
    注1、货币资金
项目                                期初数                      期末数
现金                               488,044.34                8,933,027.09
银行存款                        46,215,918.95                  369,840.19
其他货币资金                        20,875.18
合计                            46,724,838.47                9,302,867.28
    注2、应收帐款
    帐龄及坏帐准备:
帐龄                                      期初数
                      金额                比例(%)                坏帐准备
1年以内          1,149,522.49              97.76                57,476.13
1至2年              26,378.30               2.24                 1,952.48
2至3年
3年以上
合计             1,175,900.79             100.00                59,428.61

帐龄                                      期末数
                      金额                比例(%)                坏帐准备
1年以内          1,183,399.64              65.50                57,476.13
1至2年             623,385.39              34.5                  1,952.48
2至3年
3年以上
合计             1,806,785.03             100.00                59,428.61
    应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
    本项目前5 名金额合计占本项目总额的10.5%。
    注3、其他应收款
    (1)帐龄及坏帐准备
帐龄                                        期初数
                          金额              比例(%)             坏帐准备
1年以内              16,606,029.74           54.11           5,874,869.91
1至2年                6,370,278.49           20.76             636,967.85
2至3年                  722,629.11            2.35             144,525.82
3年以上               6,988,433.31           22.78           4,355,816.65
小计                 30,687,370.65          100.00          11,012,180.23

帐龄                                       期末数
                          金额             比例(%)              坏帐准备
1年以内              21,657,322.24           61.6           5,874,869.91
1至2年                6,052.234.11           17.2             636,967.85
2至3年                  890,678.71            2.5             144,525.82
3年以上               6,599,581.22           18.7           4,355,816.65
小计                 35,199,816.28          100            11,012,180.23
    (2)大额款项及性质如下
债务人名称                      欠款金额       欠款时间   欠款原因   附注
四川喜丰投资顾问有限公司      12,452,432.11    1至2年       借款
西藏饭店经贸部                 4,147,056.00    3年以上      借款
西藏宝丰工贸有限公司           3,653,560.20    1至2年   应归还投资款
华西医科大学附属三医院筹备处   1,000,000.00    1至2年       借款
四川绿丰生物科技有限公司       1,000,000.00    3年以上      借款
合计                          22,253,048.31
比例                                  63.22%
    (3)其他应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
    注4、预付帐款
    (1)帐龄分析
帐龄                     期初数                            期末数
                   金额          比例(%)            金额          比例(%)
1年以内
1至2年         680,000.00         99.49         680,000.00        99.49
2至3年           3,500.00          0.51           3,500.00         0.51
合计           683,500.00        100.00         683,500.00       100.00
    (2)预付帐款中无预付持有本公司5%以上股份股东的款项。
    注5、存货及存货跌价准备
项目                        期初数                         期末数
                     金额          跌价准备         金额          跌价准备
原材料            562,055.96       3,128.48     511,626.98       3,128.48
物料用品        1,426,706.23      68,514.30     507,607.49      68,514.30
低值易耗品        117,356.39                    154,140.86
库存商品        2,161,835.03                  2,161,835.03
房地产开发成本 21,241,789.59   7,473,888.98  14,688,206.50   7,473,888.98
房地产开发产品 11,873,482.00   3,044,800.00  11,123,482.00   3,044,800.00
合计           37,383,225.20  10,590,331.76  29,146,898.86  10,590,331.76
    存货本期减少22.03%,原因:把存货中的土地6,753,583.09 元转入无形资产
    注6、待摊费用
类别           期初数     本期增加    本期摊销      期末数     结存原因
报刊费       40,037.49    21,423.25   29,421.66   32,039.08  受益期未结束
财产保险费  281,299.84   112,013.40  163,954.22  229,359.02  受益期未结束
低值易耗品
其他         40,801.90                14,819.34   25,982.56  受益期未结束
合计        362,139.23   133,436.65   208,195.22  287,380.66
    注7、长期投资
    (1)分类
项目                        期初数
                   帐面余额         减值准备        本期增加     本期减少
长期股权投资    67,051,331.80    19,813,856.15    467,880.64
长期债权投资
合计            67,051,331.80    19,813,856.15    467,880.64

项目                                           期末数
                                  金额                       减值准备
长期股权投资                 67,519,212.44                  19,813,856.15
长期债权投资
合计                         67,519,212.44                  19,813,856.15
    (2)长期股权投资
    1)、股票投资
被投资公司名称              股份性         股票数量             投资金额
                              质             (万股)
拉萨啤酒股份有限公司        法人股            74.89            461,400.00
四川聚脂股份有限公司        法人股            25.00            250,000.00
北海国发海洋生物产业
股份有限公司*               法人股           286.00          3,290,000.00
合计                                                         4,001,400.00

被投资公司名称             股权比例               减值准备           备注
                             (%)
拉萨啤酒股份有限公司         0.43                 成本法
四川聚脂股份有限公司         0.33                 成本法
北海国发海洋生物产业
股份有限公司*                4.35                 成本法
合计
    2)其他股权投资
被投资单位名称            投资起止期     帐面余额(元)        占被投资单位
注册资本(%)
大邑鲁家湾水电站                         7,000,000.00               45.46
上海西藏大厦股份有限公司                28,480,011.70               28.14
成都五鑫实业开发有限公司                 1,500,000.00               15.00
成都德贝特有限公司                         200,000.00
四川澳星公路有限公司                    23,800,000.00               10.00
四川西藏明珠国际旅行社有
限责任公司                               1,046,600.64               51.00
四川明珠汽车贸易有限公司                 1,491,200.10              100.00
合计                                    63,517,812.44

被投资单位名称                              减值准备                 备注
注册资本(%)
大邑鲁家湾水电站                          282,500.00
上海西藏大厦股份有限公司
成都五鑫实业开发有限公司                1,500,000.00
成都德贝特有限公司                        200,000.00
四川澳星公路有限公司                   17,831,356.15
四川西藏明珠国际旅行社有
限责任公司
四川明珠汽车贸易有限公司
合计                                   19,813,856.15
    注8、固定资产及累计折旧
原值             期初数      本期增加      本期减少         期末数   备注
房屋建筑物  192,644,620.14    113,094.00              192,757,714.14
通用设备     71,816,608.83     11,340.00               71,827,948.83
运输设备      5,183,329.04                              5,183,329.04
其他设备      1,284,840.00      3,460.00  637,471.07      650,828.93
合计        270,929,398.01    127,894.00  637,471.07  270,419,820.94
累计折旧
房屋建筑物   23,400,433.66  2,394,804.05               25,795,237.71
通用设备     23,524,391.22  2,542,866.57               26,067,257.79
运输设备      3,387,233.86    296,956.32                3,684,190.18
其他设备        213,903.19     11,019.94   41,029.47      183,893.66
合计         50,525,961.93  5,245,646.88   41,029.47   55,730,579.34
净值        220,403,436.08                            214,689,241.60
    注9、在建工程
工程名称                  期初数         本期增加    本期转固数  其他减少
新明珠五楼会
议室改造                 12,000.00                   12,000.00
新明珠员工吃堂                           83,253.04
西藏饭店客房
楼改造工程            3,774,257.14
西藏饭店国际会
议厅改造工程             71,481.00       71,482.00
西藏饭店办公
室改造工程              253,545.96
西藏饭店消防工程        350,178.90       93,631.50
西藏饭店锅炉
改造工程              1,854,460.74      255,635.00
其中:利息资本
化金额                   21,163.41
西藏饭店2-16
楼客房改造            7,490,641.52   18,986,245.28
其中:利息资本
化金额                    5,046.77
其他                                    544,296.32
合计                 13,806,565.26   20,034,543.14   12,000.00
其中:利息资本
化金额                   26,210.18

工程名称                     期末数          资金来源            项目进度
新明珠五楼会
议室改造                                     自有资金               100%
新明珠员工吃堂               83,253.04       自有资金                90%
西藏饭店客房
楼改造工程                3,774,257.14       自有资金                90%
西藏饭店国际会
议厅改造工程                142,963.00       自有资金                90%
西藏饭店办公
室改造工程                  253,545.96       自有资金                95%
西藏饭店消防工程            443,810.40       自有资金                90%
西藏饭店锅炉
改造工程                  2,110,095.74       贷款及自有资金          90%
其中:利息资本
化金额                       21,163.41
西藏饭店2-16
楼客房改造               26,476,886.80       贷款及自有资金          90%
其中:利息资本
化金额                        5,046.77
其他                        544,296.34       贷款及自有资金          90%
合计                     33,829,108.40
其中:利息资本
化金额                       26,210.18
    期末在建工程比期初增加145.02%,主要是西藏饭店客房改造工程投资增加。
    注10、无形资产
种类             原始金额         期初数          本期增加      本期摊销
               32,330,957.00    27,148,036.80                  323,310.00
土地使用权      3,518,827.13                    3,518,827.13
                3,234,755.96                    3,234,755.96
               11,190,334.84    10,491,430.87                  116,566.02
出租车营运权    1,430,000.10       572,048.00                   71,496.00
合计           51,704,875.03    38,211,515.67   6,753,583.09   511,372.02

种类                                 期末数                  剩余摊销期限
                                26,824,726.80                    42年
土地使用权                       3,518,827.13                    68年
                                 3,234,755.96                    49年
                                10,374,864.85                    44年
出租车营运权                       500,552.00                     4年
合计                            44,453,726.74
    无形资产本期增加16.33%,原因:从存货中的土地转入6,753,583.09 元
    注11、短期借款
借款类别                    期初数                期末数             备注
抵押借款                56,000,000.00         60,000,000.00
担保借款                17,000,000.00         45,000,000.00
信用借款
合计                    73,000,000.00        105,000,000.00
    注12、应付帐款
    (1)应付帐款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    (2)帐龄分析
帐龄                              金额                     未偿还原因
3年以内                      1,304,840.85
3年以上                        231,801.35              暂时不能付出的货款
合计                         1,536,642.20
    注13、预收帐款
    (1)预收货款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    (2)帐龄分析
帐龄            金额                         未结转原因
1年以内    1,743,530.16
1年以上      483,887.40      主要是未结帐的客户交纳押金超过其应付款的部分
合计       2,227,417.56
    注14、应交税金
项目                        期初数            期末数             执行税率
增值税                     2,849.57                                 17%
所得税                  -673,737.95        -252,598.67              15%
营业税                   769,247.41         454,507.70               5%
城市维护建设税            61,899.15          41,274.10               7%
房产税                   974,919.10         974,919.10             1.2%
土地使用税                41,646.47          41,646.47
代扣个人所得税           263,996.65         268,365.74
合计                   1,440,820.40       1,528,114.44
    注15、其他应付款
    (1)其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东款项。
    (2)金额较大的其他应付款
债权人                               金额                        性质
西藏饭店工会                    2,389,600.00                   职工集资款
新都建筑公司                      165,500.00               装修工程保证金
四川泰来装饰工程公司            1,500,000.00               装修工程保证金
西部论坛                          937,058.51                   住房周转金
深圳海外工程公司                  999,823.40               装修工程保证金
    注16、预提费用
费用类别                             期初数                      期末数
预提借款利息                      948,604.33                   803,270.48
其他                               89,537.99                   407,638.00
合计                            1,038,142.32                 1,210,908.48
    注17、长期借款
借款单位      币种       金额             借款期限      年利率(%) 借款条件
农行西藏分行 人民币 20,000,000.00 2001.10.26-2003.10.26   5.94      抵押
建行西藏分行 人民币 30,000,000.00 2000.03.02-2003.03.02   5.94      保证
中行西藏分行 人民币 20,000,000.00 2000.05.18-2003.05.19   5.94      抵押
合计                70,000,000.00
    注18、股本
项目                       期初数               本次变动增减(+、-)
                                       配股  送股  公积金转股  其他  小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份     48,638,000.00
境内法人拥有股份        7,462,000.00
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计       56,100,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股                 52,136,603.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计         52,136,603.00
三、股份总额          108,236,603.00

项目                                                           期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份                                          48,638,000.00
境内法人拥有股份                                             7,462,000.00
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计                                            56,100,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股                                                      52,136,603.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计                                              52,136,603.00
三、股份总额                                               108,236,603.00
    注19、资本公积
项目                    期初数      本期增加    本期减少       期末数
股本溢价           175,144,449.38                          175,144,449.38
股权投资准备
资产评估增值准备
其他                   403,226.30                              403,226.30
其他资本公积转入
合计               175,547,675.68                          175,547,675.68
    注20、盈余公积金
项目                    期初数     本期增加     本期减少       期末数
法定盈余公积          6,401606.57                             6,401606.57
法定公益金
任意盈余公积         4,098,438.52                            4,098,438.52
合计                10,500,045.09                           10,500,045.09
    注21、未分配利润
    期初数              本期增加           本期减少           期末数
-79,779,706.11                          14,756,365.86     -94,536,071.97
    注22、主营业务收入
    (1)分项列示
业务种类                                 收入                    成本
客房餐饮                           12,549,990.41            2,983,091.39
房屋出租                              998,000.00
合计                               13,547,990.41            2,983,091.39
前五名客户收入合计                                          1,232,558.11
占总收入的比例                                                      9.10%
    注23、主营业务税金及附加
项目                     金额             计缴标准             计提依据
营业税                677,399.52             5%              应税劳务收入
城建税                 47,417.96             7%              应纳流转税额
教育费附加             20,321.98             3%              应纳流转税额
交通建设附加费         27,095.98             4%              应纳流转税额
副食品调节基金          2,587.03             0.1%            收入总额
合计                  774,822.47
    注24、财务费用
类别                              本期发生数                   上期发生数
利息支出                        4,682,939.19                 4,884,637.51
减:利息收入                       69,625.08                    74,506.24
汇兑损失                                                           175.40
减:汇兑收益
其他                              -33,270.00                    82,915.64
合计                            4,580,044.11                 4,892,871.51
    财务费用本期发生数比上年同期减少6.39%,主要原因是部分贷款利率下降所致。
    注25、营业外收入
类别                              本期数                         上期数
处理固定资产净收益
赔款
其他                             81,140.00                      34,410.09
合计                             81,140.00                      34,410.09
    注26、营业外支出
    本期营业外支出348,302.05 元,全部为处理固定资产净损失。
    母公司会计报表主要项目注释:
    1、长期投资:
    (1)概况
类别                       期初数
                     金额         减值准备       本期增加       本期减少
长期股权投资   102,760,215.49  19,813,856.15  81,968,320.78  8,592,818.48
长期债权投资
合计           102,760,215.49  19,813,856.15  81,968,320.78  8,592,818.48

类别                                            期末数
                                    金额                       减值准备
长期股权投资                 176,135,717.79                 19,813,856.15
长期债权投资
合计                         176,135,717.79                 19,813,856.15
    (2)长期股权投资:
    1)、股票投资
被投资公司名称               股份性质         股票数量          投资金额
                                               (万股)
拉萨啤酒股份有限公司          法人股           74.89           461,400.00
四川聚脂股份有限公司          法人股           25.00           250,000.00
北海国发海洋生物产业
股份有限公司                  法人股          286.00         3,290,000.00
合计                                                         4,001,400.00

被投资公司名称               股权比例         减值准备              备注
                                (%)
拉萨啤酒股份有限公司           0.43                                成本法
四川聚脂股份有限公司           0.33                                成本法
北海国发海洋生物产业
股份有限公司                   4.35                                成本法
合计
    2)其他股权投资
被投资单位名称                          投资起止期           帐面余额(元)
大邑鲁家湾水电站                                             7,000,000.00
上海西藏大厦股份有限公司                                    28,480,011.70
成都五鑫实业开发有限公司                                     1,500,000.00
成都德贝特有限公司                                             200,000.00
四川澳星公路有限公司                                        23,800,000.00
西藏饭店                                                    93,110,195.80
四川新明珠实业有限责任公司                                  15,506,309.55
四川西藏明珠国际旅行社有限责
任公司                                                       1,046,600.64
四川明珠汽车贸易有限公司                                     1,491,200.10
合计                                                       172,134,317.79

被投资单位名称                    占被投资单位        减值准备       备注
                                  注册资本(%)
大邑鲁家湾水电站                      45.46          282,500.00
上海西藏大厦股份有限公司              28.14
成都五鑫实业开发有限公司              15.00        1,500,000.00
成都德贝特有限公司                                   200,000.00
四川澳星公路有限公司                  10.00       17,831,356.15
西藏饭店                             100.00                           **
四川新明珠实业有限责任公司           100.00                           **
四川西藏明珠国际旅行社有限责
任公司                                51.00
四川明珠汽车贸易有限公司             100.00
合计                                              19,813,856.15
    **该项目在合并报表时已抵销。
    2、投资收益
项目             股权投 债权投  联营或合营  期末调整的被投       合计
                 资收益 资收益  公司分配来  资公司所有者权
                                的利润      益净增减的金额
短期投资
长期投资                                     -8,592,818.48  -8,592,818.48
股权投资差额转销
投资减值准备
合计                                         -8,592,818.48  -8,592,818.48
    六、关联方关系及关联交易
    1、关联关系
    (1)存在控制关系的关联方
单位名称                              注册地    主营业务     与本企业关系
成都西藏饭店                          成都市    饭店            子公司
成都新明珠广告有限责任公司            成都市    广告            子公司
四川新明珠实业有限公司                成都市    物业管理        子公司
四川明珠汽车贸易有限责任公司          成都市    汽车及配件      子公司
四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司    成都市    旅游            子公司

单位名称                                  经济性质               法人代表
成都西藏饭店                                全民                  唐世珍
成都新明珠广告有限责任公司              有限责任公司              邓科奇
四川新明珠实业有限公司                  有限责任公司              张晓红
四川明珠汽车贸易有限责任公司            有限责任公司              邓科奇
四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司      有限责任公司              刘祝云
    (2)存在控制关系关联方注册资本及其变化
企业名称                                年初数      本期增加     本期减少
成都西藏饭店                        20,000,000.00
四川新明珠广场实业有限公司          30,000,000.00
四川明珠汽车贸易有限责任公司         5,000,000.00
四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司   2,100,000.00
成都新明珠广告有限责任公司           1,200,000.00

企业名称                                     年初数              期末数
成都西藏饭店                             20,000,000.00      20,000,000.00
四川新明珠广场实业有限公司               30,000,000.00      30,000,000.00
四川明珠汽车贸易有限责任公司              5,000,000.00       5,000,000.00
四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司        2,100,000.00       2,100,000.00
成都新明珠广告有限责任公司                1,200,000.00       1,200,000.00
    (3)存在控制关系关联方所持股份及变化
企业名称                                    期初数           本期增加
                                      金额(元)   比例(%) 金额(元) 比例(%)
成都西藏饭店                       20,000,000.00   100
四川新明珠实业有限公司             30,000,000.00   100
四川明珠汽车贸易有限责任公司        5,000,000.00   100
四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司  1,046,600.64    51
成都新明珠广告有限责任公司          1,200,000.00   100

企业名称                                本期减少             期末数
                                   金额(元) 比例(%)    金额(元)   比例(%)
成都西藏饭店                                        20,000,000.00   100
四川新明珠实业有限公司                              30,000,000.00   100
四川明珠汽车贸易有限责任公司                         5,000,000.00   100
四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司                   1,046,600.64    51
成都新明珠广告有限责任公司                           1,200,000.00   100
    (4)不存在控制关系的关联企业
单位名称                主营业务         经济性质            与本公司关系
上海西藏大厦              酒店           有限责任              联营企业
大邑鲁家湾水电站          发电             国营                联营企业
拉萨西藏大厦              酒店             国营              受托管理企业
    2、关联交易
    本期无关联交易。
    七、或有事项
    无
    八、资产负债表日后的非调整事项:
    无。
    九、其他重要事项:
    1、公司下属子公司四川明珠汽车贸易有限责任公司于2001 年与成都新大地汽车有限责任公司签订购车合同,预付购车款100 万元和30 万元保证金,新大地公司逾期未履行合同,本公司于2002 年5 月份通过民事诉讼追回所付款项130 万元,并获15 万元赔款。
    2、报告期内,公司收回西藏饭店经贸部所欠债务140 万元,其余410 万元欠款正在追讨之中。
    3、资产处置情况
    报告期内公司将位于成都市武侯区人民南路四段68 号的商品房一套,以150 万元人民币的价格予以转让。该别墅帐面价值为250 万元,转让后公司产生100万元的损失。
    4、投资情况
    (1)、为改善饭店整体环境使之与四星标准相适应,公司第三届第五次董事会会议决定投资163 万元人民币对西藏饭店院内环境进行整体改造。
    (2)、公司自95 年上市以来,根据董事会和股东大会决议,利用募股资金、银行信贷及自筹资金对全资子公司成都西藏饭店进行了更新改造,累计投资逾亿元,该投资额一直以公司内部往来款形式列示,现根据饭店发展需要,公司第三届第六次董事会会议决定将公司与其形成的往来款项81500440.14 元转为公司对其投资。
    (3)、截止2002 年6 月30 日,西藏饭店客房及院内环境改造累计实际投入资金3092.45 万元,整个改造工程基本完成,改造完成后西藏饭店将成为四星级高档酒店,并对公司今后的主营收入将带来一定的增长。
    资产负债表
    编制:西藏明珠股份有限公司         2002 年6 月30 日          单位:元
资产                         行次          合并期末数        母公司期末数
流动资产:
货币资金                       1          9,302,867.28       6,085,499.23
短期投资                       2
应收票据                       3
应收股利                       4                             2,895,219.82
应收利息                       5
应收帐款                       6          1,747,356.42
其他应收款                     7         24,187,636.05     131,425,783.48
预付帐款                       8            683,500.00         680,000.00
应收补贴款                     9
存货                          10         18,556,567.10      16,611,901.90
待摊费用                      11            287,380.66
一年内到期的长期债权投资      21
其他流动资产                  24
流动资产合计                  31         54,765,307.51     157,698,404.43
长期投资:
长期股权投资                  32         47,705,356.29     156,321,861.64
长期债权投资                  34
长期投资合计                  38         47,705,356.29     156,321,861.64
固定资产:
固定资产原价                  39        270,419,820.94      27,873,912.83
减:累计折旧                  40         55,730,579.34       5,579,651.89
固定资产净值                  41        214,689,241.60      22,294,260.94
减:固定资产减值准备          42
固定资产净额                  43        214,689,241.60      22,294,260.94
工程物资                      44
在建工程                      45         33,829,108.40
固定资产清理                  46
固定资产合计                  50        248,518,350.00      22,294,260.94
无形资产及其他资产:
无形资产                      51         44,453,726.74       3,518,827.13
长期待摊费用                  52
其他长期资产                  53
无形资产及其他资产合计        60         44,453,726.74       3,518,827.13
递延税项:
递延税款借项                  61
资产总计                      67        395,442,740.54     339,833,354.14

资产                                 合并期初数              母公司期初数
流动资产:
货币资金                            46,724,838.47           37,272,398.99
短期投资
应收票据
应收股利                                                     2,977,368.25
应收利息
应收帐款                             1,116,472.18
其他应收款                          19,675,190.42          194,305,439.28
预付帐款                               683,500.00              680,000.00
应收补贴款
存货                                26,792,893.44           23,915,484.99
待摊费用                               362,139.23                    0.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        95,355,033.74          259,150,691.51
长期投资:
长期股权投资                        47,237,475.65           82,946,359.34
长期债权投资
长期投资合计                        47,237,475.65           82,946,359.34
固定资产:
固定资产原价                       270,929,398.01           28,814,617.83
减:累计折旧                        50,525,961.93            5,016,624.06
固定资产净值                       220,403,436.08           23,797,993.77
减:固定资产减值准备
固定资产净额                       220,403,436.08           23,797,993.77
工程物资
在建工程                            13,806,565.26
固定资产清理
固定资产合计                       234,210,001.34           23,797,993.77
无形资产及其他资产:
无形资产                            38,211,515.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              38,211,515.67
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           415,014,026.40          365,895,044.62
    法定代表人:               总会计师              会计机构负责人:
    资产负债表
    编制:西藏明珠股份有限公司         2002 年6 月30 日          单位:元
负债和股东权益        行次               合并期末数          母公司期末数
流动负债:
短期借款               68             105,000,000.00        68,000,000.00
应付票据               69
应付帐款               70               1,536,642.20
预收帐款               71               2,227,417.56             3,000.00
应付工资               72                      -2.00
应付福利费             73               2,256,122.52           406,507.27
应付股利               74
应交税金               75               1,528,114.44           -23,611.36
其他应交款             80                 -20,690.22           -65,884.75
其他应付款             81              11,316,489.96         1,347,353.15
预提费用               82               1,210,908.48           417,738.03
预计负债               83
一年内到期的长期负债   86                                            0.00
其他流动负债           90
流动负债合计          100             125,055,002.94        70,085,102.34
长期负债:
长期借款              101              70,000,000.00        70,000,000.00
应付债券              102
长期应付款            103                 639,485.80
专项应付款            106
其他长期负债          108
长期负债合计          110              70,639,485.80        70,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项          111
负债合计              114             195,694,488.74       140,085,102.34
股东权益:
股本                  115             108,236,603.00       108,236,603.00
减:已归还投资        116
股本净额              117             108,236,603.00       108,236,603.00
资本公积              118             175,547,675.68       175,547,675.68
盈余公积              119              10,500,045.09        10,500,045.09
其中:法定公益金      120
未分配利润            121             -94,536,071.97       -94,536,071.97
股东权益合计          122             199,748,251.80       199,748,251.80
负债和股东权益合计    135             395,442,740.54       339,833,354.14

负债和股东权益                    合并期初数                 母公司期初数
流动负债:
短期借款                         73,000,000.00              46,000,000.00
应付票据
应付帐款                          1,545,123.47
预收帐款                          1,349,020.13                   3,000.00
应付工资
应付福利费                        1,975,396.98                 380,965.27
应付股利
应交税金                          1,440,820.40                 -44,096.31
其他应交款                           40,986.99                  14,365.25
其他应付款                       16,526,118.57               1,618,454.72
预提费用                          1,038,142.32                 417,738.03
预计负债
一年内到期的长期负债             33,000,000.00              33,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                    129,915,608.86              81,390,426.96
长期负债:
长期借款                         70,000,000.00              70,000,000.00
应付债券
长期应付款                          593,799.88
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                     70,593,799.88              70,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                        200,509,408.74             151,390,426.96
股东权益:
股本                            108,236,603.00             108,236,603.00
减:已归还投资
股本净额                        108,236,603.00             108,236,603.00
资本公积                        175,547,675.68             175,547,675.68
盈余公积                         10,500,045.09              10,500,045.09
其中:法定公益金
未分配利润                      -79,779,706.11             -79,779,706.11
股东权益合计                    214,504,617.66             214,504,617.66
负债和股东权益合计              415,014,026.40             365,895,044.62
    法定代表人:              总会计师              会计机构负责人:
    利润及利润分配表(未经审计)
    编制单位:西藏明珠股份有限公司        2002 年6 月30 日       单位:元
                                                      2002 年1-6 月
项目                              行次        合并数               母公司
一、主营业务收入                    1     13,547,990.41
减:主营业务成本                    4      2,983,091.39
主营业务税金及附加                  5        774,822.47
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)  10      9,790,076.55
加:其他业务利润(亏损以"-"表示)    11      1,095,698.30        378,570.80
营业费用                           14     12,883,201.41
管理费用                           15      7,911,733.14      2,753,036.39
财务费用                           16      4,580,044.11      3,503,386.26
三、营业利润(亏损以"-"表示)        18    -14,489,203.81     -5,877,851.85
加:投资收益(亏损以"-"号填列)      19     -8,592,818.48        637,500.00
补贴收入                           22
营业外收入                         23         81,140.00
减:营业外支出                     25        348,302.05        285,695.53
四、利润总额(亏损以"-"号填列)      27    -14,756,365.86    -14,756,365.86
减:所得税                         28
五、净利润(亏损以"-"号填列)        30    -14,756,365.86    -14,756,365.86
加:年初未分配利润                 31    -79,779,706.11    -79,779,706.11
盈余公积转入                       32
六、可供分配的利润                 33    -94,536,071.97    -94,536,071.97
减:提取的法定盈余公积             34
提取的法定公益金                   35
七、可供股东分配的利润             36    -94,536,071.97    -94,536,071.97
减:应付优先股股利                 37
提取任意公积金                     38
应付普通股股利                     39
转作股本的普通股股利               40
八、未分配利润                     41    -94,536,071.97    -94,536,071.97

                                                      2001 年1-6 月
项目                                            合并数             母公司
一、主营业务收入                           30,624,525.83
减:主营业务成本                            4,025,927.46
主营业务税金及附加                          1,739,570.61
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)          24,859,027.76
加:其他业务利润(亏损以"-"表示)             3,067,583.98       440,643.38
营业费用                                   11,191,469.43
管理费用                                    9,995,273.96     2,927,754.79
财务费用                                    4,892,871.51     3,850,305.66
三、营业利润(亏损以"-"表示)                 1,846,996.84    -6,337,417.07
加:投资收益(亏损以"-"号填列)               8,851,744.09
补贴收入
营业外收入                                     34,410.09         4,579.91
减:营业外支出
四、利润总额(亏损以"-"号填列)               2,518,906.93     2,518,906.93
减:所得税
五、净利润(亏损以"-"号填列)                 2,518,906.93     2,518,906.93
加:年初未分配利润                        -44,305,138.25   -44,305,138.25
盈余公积转入
六、可供分配的利润                        -41,786,231.32   -41,786,231.32
减:提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
七、可供股东分配的利润                    -41,786,231.32   -41,786,231.32
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                            -41,786,231.32   -41,786,231.32
    法定代表人:                 总会计师                会计机构负责人:
    利润表附表
    编制单位:西藏明珠股份有限公司       2002 年6 月30 日        单位:元
报告期利润                     全面摊薄净资产收益率      加权平均净资产收
                                        (%)                  益率(%)
主营业务利润                            4.90                         4.73
营业利润                               -7.25                        -7.00
净利润                                 -7.39                        -7.12
扣除非经常性损益后的净利润             -7.25                        -7.00

报告期利润                 全面摊薄每股收益(元/      加权平均每股收益(元/
                                  股)                        股)
主营业务利润                         0.09                            0.09
营业利润                            -0.13                           -0.13
净利润                              -0.14                           -0.14
扣除非经常性损益后的净利润          -0.13                           -0.13
    法定代表人:               总会计师               会计机构负责人:
    现金流量表
    编制单位:西藏明珠股份有限公司       2002 年6 月30 日        单位:元
项目                                        行次                   合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                  1             15,046,502.77
收到的税费返还                                3                304,088.00
收到的其他与经营活动有关的现金                8                725,322.46
现金流入小计                                  9             16,075,913.23
购买商品、接受劳务支付的现金                 10              4,758,116.89
支付给职工以及为职工支付的现金               12              4,857,377.75
支付的各项税费                               13                941,342.12
支付的其他与经营活动有关的现金               18             15,737,113.24
现金流出小计                                 20             26,293,950.00
经营活动产生的现金流量净额                   21            -10,218,036.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                         22                      0.00
取得投资收益所收到的现金                     23                      0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收到的现金净额                               25                 66,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金               28              1,029,000.00
现金流入小计                                 29              1,095,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金                                   30             21,918,436.58
投资所支付的现金                             31                796,880.64
支付的其他与投资活动有关的现金               35
现金流出小计                                 36             22,715,317.22
投资活动产生的现金流量净额                   37            -21,620,017.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                         38
借款所收到的现金                             40             46,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金               43
现金流入小计                                 44             46,000,000.00
偿还债务所支付的现金                         45             47,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金         46              4,583,917.20
支付的其他与筹资活动有关的现金               52
现金流出小计                                 53             51,583,917.20
筹资活动产生的现金流量净额                   54             -5,583,917.20
四、汇率变动对现金的影响额                   55
五、现金及现金等价物净增加额                 56            -37,421,971.19

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                 230,000.00
现金流入小计                                                   230,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金                                    27,639.41
支付给职工以及为职工支付的现金                                 407,155.00
支付的各项税费                                                       0.00
支付的其他与经营活动有关的现金                              16,710,838.45
现金流出小计                                                17,145,632.86
经营活动产生的现金流量净额                                 -16,915,632.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                 0.00
取得投资收益所收到的现金                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                               1,029,000.00
现金流入小计                                                 1,029,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金                                                           0.00
投资所支付的现金                                               796,880.64
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                   796,880.64
投资活动产生的现金流量净额                                     232,119.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            19,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                19,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         3,503,386.26
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                33,503,386.26
筹资活动产生的现金流量净额                                 -14,503,386.26
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               -31,186,899.76
    法定代表人:                总会计师               会计机构负责人:
    现金流量表补充资料
    编制单位:西藏明珠股份有限公司         2002 年6 月30 日      单位:元
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:              行次             合并数
净利润                                              57     -14,756,365.86
加:计提的资产减值准备                              58               0.00
固定资产折旧                                        59       5,204,617.41
无形资产摊销                                        60         511,372.02
长期待摊费用摊销                                    61
待摊费用减少(减:增加)                              64          74,758.57
预提费用增加(减:减少)                              65         172,766.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)                                               66         348,302.05
固定资产报废损失                                    67
财务费用                                            68       4,580,044.11
投资损失(减:收益)                                  69               0.00
递延税款贷项(减:借项)                              70
存货的减少(减:增加)                                         1,482,743.25
经营性应收项目的减少(减:增加)                      72      -4,521,727.30
经营性应付项目的增加(减:减少)                      73      -3,314,547.18
其他                                                74
经营活动产生现金流量净额                            75     -10,218,036.77
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                        76
一年内到期的可转换公司债券                          77
融资租入固定资产                                    78
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                      79       9,302,867.28
减:现金的期初余额                                  80      46,724,838.47
加:现金等价物的期末余额                            81
减:现金等价物的期初余额                            82
现金及现金等价物净增加额                            83     -37,421,971.19

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:                             母公司数
净利润                                                     -14,756,365.86
加:计提的资产减值准备                                               0.00
固定资产折旧                                                   563,027.83
无形资产摊销                                                   189,885.01
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                               0.00
预提费用增加(减:减少)                                               0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)                                                          285,695.53
固定资产报废损失
财务费用                                                     2,361,073.15
投资损失(减:收益)                                           8,592,818.48
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                           550,000.00
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -14,425,171.86
经营性应付项目的增加(减:减少)                                -276,595.14
其他
经营活动产生现金流量净额                                   -16,915,632.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               6,085,499.23
减:现金的期初余额                                          37,272,398.99
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -31,186,899.76
    法定代表人:               总会计师                会计机构负责人:
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