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梅花生物(600873)公告正文

西藏明珠股份有限公司2003年半年度报告

公告日期 2003-07-18
股票简称:梅花生物 股票代码:600873
        西藏明珠股份有限公司2003年半年度报告

    重要提示:
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长何盛秋先生、总经理何红章先生、财务总监马西庆先生、财务经理王东升先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    本期财务报告未经审计
    目       录
    一、公司基本情况简介
    二、股本变动及主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告
    七、备查文件目录
    一、公司基本情况
    1、公司名称
    法定中文名称:西藏明珠股份有限公司
    英文名称:Tibet Pearl Star co.,Ltd.
    英文缩写:TPS
    2、公司法定代表人:何盛秋
    公司总经理:何红章
    3、公司董事会秘书:宋绪伟
    联系地址:四川省成都市长顺中街88号
    电话:028-6600758,86600798
    传真:028-6600928
    电子信箱:600873@secure.sse.com.cn
    4、公司注册地址:西藏自治区拉萨市北京西路224号
    公司办公地址:四川省成都市长顺中街88号
    邮政编码:610031
    公司国际互联网网址:HTTP://WWW.e-tibet.com
    电子信箱:Pearstar@mail.e-tibet.com
    5、公司选定的信息披露报刊:《上海证券报》
    登载半年度报告的网址:HTTP://WWW.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:*st明珠
    股票代码:600873
    7、其他有关资料:
    公司首次注册登记日期为1995年2月13日,地点在西藏自治区工商行政管理局。
    企业法人营业执照注册号:21966327-1
    税务登记号码:540100101300506
    公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地址:四川省成都市城守东大街5971蓝光大厦20楼2015室
    8、主要财务数据和指标(单位:人民币元)
                              本报告期末                      上年度期末
流动资产                   50,094,485.78                  100,445,602.23
流动负债                  125,952,602.21                  171,798,428.18
总资产                    377,714,733.01                  433,502,179.75
股东权益(不含少数股
                          186,008,533.00                  196,021,361.77
东权益)
每股净资产                          1.719                           1.811
调整后的每股净资产                  1.705                           1.620
                        报告期(1-6月)                        上年同期
净利润                    -10,012,828.77                  -14,756,365.86
扣除非经常性损益后
                           -7,464,627.86                  -14,756,365.86
的净利润
每股收益                           -0.093                          -0.136
每股收益                           -0.093                          -0.136
净资产收益率                       -5.38%                          -7.39%
经营活动产生的现金
                           -3,353,220.29                   -1,021,036.77
流量净额

                                                     本报告期末比年初数增
                                                                 减(%)
流动资产                                                           -50.13
流动负债                                                           -26.69
总资产                                                             -12.87
股东权益(不含少数股                                                -5.11
东权益)
每股净资产                                                          -5.11
调整后的每股净资产                                                   5.25
                                                     本报告期比上年同期增
                                                                 减(%)
净利润                                                             -32.15
扣除非经常性损益后
                                                                   -49.41
的净利润
每股收益                                                           -32.15
每股收益                                                           -32.15
净资产收益率                                                       -27.2
经营活动产生的现金
                                                                   -67.18
流量净额
    非经常性损益项目
非经常性损益项目                                                     金额
资产处置收益                                                    83,779.80
职工补偿费及联营损失                                        -2,631,980.71
合计                                                        -2,548,200.91
非经常性损益项目                                                     金额
资产处置收益                                                    83,779.80
职工补偿费及联营损失                                        -2,631,980.71
合计                                                        -2,548,200.91
    二、股本变动及主要股东持股情况
    (一)报告期内无股本变动情况
    (二)截止2003年6月30日公司股东总数为21830户,其中国有法人股一户,境内法人股两户,社会公众股21828户。
    (三)持股前10位的股东情况如下:(单位:万股)
                          年度内股份增减                    所持股份质押
名次     股东名称           变动的情况     年末持股数量      持股比例(%)
1        西藏国资公司                        4,863.8            44.9
2        西藏信托投                            373               3.45
3        西藏兴藏实业公司                      373               3.45
4        光大证券             -46.60            83.4             0.77
5        国元证券             -37.70            70.72            0.65
6        中远散运公司                           56.91            0.53
7        董小霞                                 36.00            0.33
8        陈冬林                                 26.86            0.25
9        周在明                                 21.47            0.20
10       叶香莉                                 19.00            0.18

名次     股东名称                       或冻结的情况            股份性质
1        西藏国资公司                  无质押冻结              国有股
2        西藏信托投                    无质押冻结              法人股
3        西藏兴藏实业公司              无质押冻结              法人股
4        光大证券                            不详              流通股
5        国元证券                            不详              流通股
6        中远散运公司                        不详              流通股
7        董小霞                              不详              流通股
8        陈冬林                              不详              流通股
9        周在明                              不详              流通股
10       叶香莉                              不详              流通股
    (四)、公司控股股东情况介绍
    控股股东名称:西藏自治区国有资产经营公司
    法人代表:唐泽平
    注册资本:贰亿壹仟零柒拾贰万肆仟伍佰元
    经营范围:政府批准划转的产(股)权管理及经营,国有资产的增量投资、融资;企业资产重组、调剂、兼并、租赁、拍卖。
    报告期内控股股东于2003年2月16日分别与山东五洲投资集团、潍坊渤海实业公司签订了《股权转让协议》,同年6月2日得到了财政部批复,目前正在准备办理有关股权过户手续,过户后山东五洲投资集团将成为公司的新的控股股东。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    截止2003年6月30日公司董事、监事和高级管理人员持股情况没有变动。
    (二)在报告期内公司董事、监事及高级管理人员的变动情况
    1、2003年3月24日公司2002年度股东大会选举郭现东先生、何红章先生、谭朝辉先生、孙连武先生、魏学军先生为公司新董事,同意张天成先生、付勇先生、刘祝云女士、江春先生、贾映楷先生辞去公司董事职务。
    2、2003年公司三届十二次董事会聘任何红章先生为公司总经理,聘任谭朝辉先生为公司常务副总经理,魏学军先生为公司副总经理,宋绪伟先生为公司董事会秘书,马西庆先生为公司财务总监。
    四、管理层讨论与分析
    (一)经营成果及财务状况分析
    报告期内公司主要经营成果如下:
项目                         2003年1-6月        上期期末数    增长比例(%)
主营业务收入               23,324,776.01     13,547,990.41          72.16
主营业务利润               19,266,451.60      9,790,076.55          96.80
净利润                    -10,012,828.77    -14,756,365.86         -32.15
现金及现金等价物增加额    -49,213,832.33    -37,421,971.19          31.51
项目                       2003年6月30日        上期期末数    增长比例(%)
总资产                    377,714,733.01    433,502,179.75         -12.87
股东权益                  186,008,533.00    196,021,361.77          -5.11
    (二)公司主营业务的范围及其经营状况
    1、公司所处行业及在行业中的地位
    本公司属于旅游行业,是西藏旅游龙头企业之一。
    2、公司主营业务的范围及其经营状况
    公司主营业务为餐饮、客房出租、娱乐等业务。
    二OO三年上半年公司按照董事会年初制定的“稳定主营业务,积极推进资产重组,继续盘活公司存量资产”的经营方针,深化内部机制改革,由于公司较好地抓住了全国春季糖酒交流会的销售机会,确保了主营业务收入较去年同期有较大增长,二季度共实现主营业务收入 23,324776.01元,但受4月份以来的非典、财务费用的居高不下以及因公司资产重组支付的营业外支出增加(系离职员工劳动补偿金)等因素影响,本报告期经营在一季度亏损的基础上继续发生亏损,净亏损额为 10,012,828.77元。
    公司主要子公司上半年主要经营情况为:
    成都西藏饭店全年实现营业收入19,722,356.79元,亏损1,013,742.81元。
    新明珠广场全年实现营业收入3,746,959.22万元,亏损1,774,612.62元。
    (三)占主营业务收入10%以上的行业或产品情况
    占主营业务收入10%以上的行业或产品为酒店,情况如下:
    单位:万元
                 主营              主营业务收      主营业务成    毛利率比
       主营业             毛利
                 业务              入比上年同      本比上年同    上年同期
       务收入            率(%)
                 成本            期增减(%)    期增减(%)     增减(%)
分行业
餐饮     1439     279    85.61           54.5           -6.38       12.27
客房      382              100            283               0           0
    (四)来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响到达10%以上情况
    报告期内本公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响到达10%以上情况
    (五)经营中的问题和困难
    目前公司经营面临的主要问题是酒店市场竞争激烈、主营业务收入下降、管理成本较高、不良资产比重过大、整体资产回报率低下、财务费用包袱十分沉重。
    公司经营中的主要困难是资金周转和资产的盘活。报告期内公司已有两笔贷款到期,公司面临极其严峻的还本付息及展期压力。受非典的影响,酒店市场又极不景气,公司整体资产均有强烈的盘活要求。
    基于这一现状,要彻底解决公司经营中的问题,只有进行实质性的资产重组,通过资产置换,置入优良资产,从而提高公司总体盈利水平。公司大股东已于2003年2月16日与山东五洲投资集团签定了股权转让协议,公司董事会和经营班子也在报告期得到调整,公司新的机制正在形成,7月初,公司与未来大股东签订了资产置换意向协议,拟用其电力设备资产与公司拥有的全资子公司成都西藏饭店资产进行资产置换,如果置换工作进展顺利,公司年内可望转换主业,走出持续亏损困境。
    (六)投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无前次募集资金延续到本年度使用的投资项目。
    2、非募集资金的投资情况
    报告期内,公司没有对外及更新改造项目投资。
    (七)三季度业绩预测
    由于由于受非典影响公司上半年亏损较大,而公司资产置换工作下半年刚刚开始,加之公司沉重的财务费用支出,预计三季度仍将继续亏损。
    五、重要事项
    (一)治理结构情况
    公司治理结构存在问题
    1、根据中国证监会的有关要求,公司董事会应在报告期内增加一名独立董事,但因公司正在进行资产重组,经向中国证监会拉萨特派办请示,拟于下半年完成此项工作。同时公司将严格按《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定,建立独立董事制度。
    2、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》,有待建立和完善。公司将按照《上市公司治理准则》要求,结合公司实际情况尽快落实。
    (二)报告期内公司没有进行利润分配也无公积金转赠股本。
    (三)公司中期不进行利润分配和公积金转赠股本。
    (四)报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (五)报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
    (六)报告期内公司无关联交易事项。
    (七)报告期内公司重大合同及其履行情况
    1、报告期内公司与西藏自治区人民政府办公厅签署协议,受托管理拉萨西藏大厦,托管期限从2001年5月1日起至西藏大厦完成改制时止。托管期间,公司按年度营业收入的3%收取管理费。
    2、报告期内公司无委托理财情况。
    3、报告期内公司有两笔贷款合同到期,公司正在与银行方面进行贷款展期谈判,银行方面已同意展期,但尚未签订贷款合同。
    4、报告期内公司为西藏永大经济发展有限公司提供的2000万元信用担保到期解除,至此公司的对外担保全部得以解除。
    (八)报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    (九)其它重大事项无
    (十)已披露重要信息索引
    1、2003年2月18日公布公司国有股权转让提示性公告,该公告刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    2、2003年2月20日公布公司三届九次董事会决议公告及2002年度财务报告,该公告刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    3、2003年3月21日公布公司全部对外担保合同到期解除公告,该公告刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    4、2003年3月25日公布公司2002年度股东大会决议公告,该公告刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    5、2003年3月27日公布公司三届十次董事会决议公告,该公告刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    6、2003年4月26日公布公司一季度财务报告公告,该公告刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    7、2003年6月12日公布公司国有股权获得国资委同意转让提示性公告及收购报告书全文,该公告刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
     六、财务报告
    报表附注
    一、公司的基本情况
    西藏明珠股份有限公司(以下简称“本公司” )是以成都西藏公司、西藏自治区信托投资公司、西藏兴藏实业开发公司为发起人,于1995年1月6日向社会公众公开发行股票3000万股,以募集方式设立的股份有限公司。1995年2月9日,本公司在西藏自治区拉萨市注册登记,营业执照号为:5400001000327。同年2月17日经中国证监会批准本公司社会公众股在上海证交所上市流通。
    本公司是以经营旅游饭店业务为主的旅游企业,公司营业范围为旅游饭店、旅游运输业、旅游产品加工、餐饮娱乐业、商品贸易及房地产开发。
    二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,各项资产取得时以实际成本计价。
    4、记账本位币
    本公司以人民币作为记账本位币。
    5、外币业务核算方法
    对发生的外币业务,以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记账,各外币账户期末余额按照中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整,差额计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资的核算方法
    短期投资按取得投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,则作为应收项目单独核算。
    短期投资持有期间实际收到的现金股利或利息时,冲减投资的账面价值,但收到的、已记入应收项目的现金股利或利息除外。
    持有的短期投资,在期末以成本与市价孰低计价,并按投资项目计提短期投资跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时,在原已计提的跌价准备的金额内转回。
    8、坏账核算方法
    坏账的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
    本公司坏账损失采用备抵法核算,对期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备,各账龄坏账准备计提的比例如下:
1年以内                                                                5%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 20%
3年以上                                                               50%
    如有确凿证据表明应收款项不能收回,或收回可能性较小,则加大坏账准备计提比例,直至全额计提。
    9、存货核算方法
    本公司存货包括原材料、物料用品、低值易耗品。存货以取得时的实际成本计价。库存材料发出采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算。
    期末采用成本与可变现净值孰低法,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。对品种规格繁多、价值量不大的存货,按存货类别分别计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债券投资:以实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用扣除自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下(含20%)或虽20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算,投资收益于被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认,而该等现金股利超出投资日以后累计未分配利润的部分作为收回投资冲减投资成本;对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算,对已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的被投资单位,分担权益减少额以投资账面价值为限;投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上(不含50%)的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期投资股权差额:在合同规定的投资期限内平均摊销。无合同的、金额不大的按三年期摊销。
    (4)长期投资减值准备:期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备,计入当期损益。
    11、固定资产计价和折旧方法
    固定资产标准为:使用年限在1年以上,单位价值2,000元以上的房屋建筑物,运输设备、通用设备等实物资产,不属于主要经营设备的物品,其单位价值在2000元以上,使用年限超过2年以上的也列入固定资产。固定资产计价方法为:按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,预计残值率为5%。固定资产分类年折旧率如下:
类别             预计经济使用年限(年)                      年折旧率(%)
房屋及建筑物                     30—40                      3.16-2.375
通用设备                          5—20                       19.4-4.75
运输设备                              6                            15.83
后续装修费用                          8                            12.50
    固定资产减值准备:本公司按单项资产计提。在期末,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的,按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态之前的该工程专门借款所产生的利息及其他费用计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产。在建工程在期末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的计提减值准备。
    在建工程减值准备:本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况,如:
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13、借款费用的核算方法
    本公司按以下方法核算借款费用:
    ①借款费用的确认原则:因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额在符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化,计入该项资产成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    ②借款费用资本化期间
    开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:
    A、资产支出已经发生;
    B、借款费用已经发生;
    C、为使资产达到预定使用状态所必要的购建活动已经开始。
    暂停资本化:若资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    停止资本化:当所购建的固定资产达到预定使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    ③ 借款利息资本化金额:在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    14、无形资产计价和摊销方法
    无形资产按取得时的实际成本计价。
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
    ①、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销
    ②、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的,按法律规定的有效年限摊销
    ③、合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限与有效年限两者较短者摊销;
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限为10年。
    无形资产减值准备:期末对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查,对存在下列情况之一或多项的,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备:
    ①、某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
    ①、某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
    ②、某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
    ③、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    15、开办费、长期待摊费用摊销方法
    本公司开办费是以实际发生的支出入账,从开始生产经营的当月起一次摊销;长期待摊费用以实际发生的支出入账,按受益期不超过10年期限平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益,则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
    16、收入确认原则
    (1)销售商品:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务:劳务已经提供、价款已经收到或取得了收款的证据时,确认收入实现。
    (3)他人使用本公司资产,以实际收到租金,确认收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、合并报表的编制方法
    (1)本公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制而成的,子公司的主要会计政策与母公司一致,纳入合并的公司间的重大交易及往来寺款项余额在合并时抵销。
    (2)少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    (3)本公司执行财政部《合并会计报表暂行规定》,并按财政部会计司财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》中关于‘确定合并范围时重要性原则的运用’的要求确定合并报表范围。
    (4)本报告期纳入合并报表范围的子公司慨况:
子公司名                                                         注册资本
              注册地                        营业范围
称                                                               (万元)
成都西藏                                                           人民币
              成都市                  住宿、饮食服务
饭店                                                                 2000
四川新明                    建材及装饰材料市场的物业
珠实业有                管理,销售工艺美术品(不含金               人民币
              成都市
限责任公                银制品)、日用百货、日用化学                 3000
司                            品、针纺织品、家用电器
成都新明珠                  设计、制作、发布代理广告
                                                                   人民币
广告有限责    成都市    业务、室内装饰、装潢,企业形
                                                                      120
任公司                                        象策划

子公司名                                           权益比例      法人代表

成都西藏
                                                       100%        唐世珍
饭店
四川新明
珠实业有
                                                       100%        张晓红
限责任公

成都新明珠
广告有限责                                             100%        邓科奇
任公司
    三、税项
    (1)营业税:按应纳税营业额的5%计缴。
    (2)增值税:商品贸易分别按17%和4%交纳增值税。
    (3)城建税:按应纳流转税额的7%计缴。
    (4)所得税:根据西藏自治区人民政府藏政复[1994]39号文关于减征西藏明珠股份有限公司所得税的批复,西藏明珠股份有限公司自成立之日起,所得税减按15%的税率征收。
    (5)其他税费:按国家有关规定执行。
    四、控股子公司及合营企业
                                                      注册资本
子公司名称        注册地                营业范围                 权益比例
                                                      (万元)
四川明珠汽车贸
                  成都市          汽车及配件销售     人民币500       100%
易有限公司
四川西藏明珠国
                  成都市          国际、国内旅游    人民币 210        51%
际旅行社
                              设计、制作、发布代
成都新明珠广告                理广告业务、室内装
                  成都市                             人民币120       100%
有限责任公司                  饰、装潢,企业形象
                                            策划
成都西藏饭店      成都市          住宿、饮食服务    人民币2000       100%
                              建材及装饰材料市场
                              的物业管理,销售工
四川新明珠实业                艺美术品(不含金银
                  成都市                            人民币3000       100%
有限责任公司                制品)、日用百货、日
                            用化学品、针纺织品、
                                        家用电器

                                                                   是否合
子公司名称
                                                                   并报表
四川明珠汽车贸
                                                                       否
易有限公司
四川西藏明珠国                                                         否
际旅行社
成都新明珠广告                                                         是
有限责任公司
成都西藏饭店                                                           是
四川新明珠实业                                                         是
有限责任公司
    未纳入合并报表范围的原因:资产规模、业务量小(四川明珠汽贸有限公司期末资产总额407.57万元,占控股公司成都西藏饭店资产总额2.13%,四川西藏明珠国际旅行社,期末资产总额217.68万元, 占控股公司成都西藏饭店资产总额1.14%)。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项 目                        期末数                                年初数
现金                       43,463.65                            78,535.94
银行存款               11,797,906.51                        60,969,764.72
其他货币资金                                                     6,901.83
合计                   11,841,370.16                        61,055,202.49
    2、应收账款
    (1)账龄及坏账准备:
                                          期末数
账龄
                   金额                 比例%                    坏账准备
1年以内      980,681.16                 90.77                   49,532.05
1至2年        53,314.40                  4.93                    5,331.40
2至3年        46,424.77                  4.30                    9,284.95
3年以上                                                                 0
合计       1,080,420.33                100.00                   64,148.40

                                                 年初数
账龄
                            金额              比例%             坏账准备
1年以内             1,018,151.72              83.87            50,907.59
1至2年                149,283.14              12.30            14,928.31
2至3年                 46,524.17               3.83             9,304.83
3年以上
合计                1,213,959.03             100               75,140.73
    (2)应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)本项目前5名金额合计为603,582.62元,占本项目总额的比例为55.87%。
    3、其他应收款
    (1)账龄及坏账准备
                                        期末数
账龄
                    金额              比例%                      坏账准备
1年以内    15,547,487.84              66.90                  1,069,645.57
1至2年      2,976,533.92              12.81                    297,653.39
2至3年      2,391,184.46              10.29                    984,232.93
3年以上     2,325,000.00              10.00                  1,912,500.00
合计       23,240,206.22             100.00                  4,264,031.89

                                       年初数
账龄
                      金额             比例%                     坏账准备
1年以内      13,583,324.29             56.35                   679,166.22
1至2年        2,689,216.92             11.16                   268,921.70
2至3年        4,753,560.20             19.72                   950,712.04
3年以上       3,077,438.25             12.77                 2,288,719.13
合计         24,103,539.66               100                 4,187,519.09
    (2)金额最大前五名情况
欠款单位名称                     欠款金额                     性质或内容
拉萨西藏大厦                11,885,508.66             为托管单位垫付款项
西藏饭店经贸部               2,407,056.00             担保执行款及往来款
四川省住房公积金管理中心     1,394,705.23             缴纳职工住房公积金
西藏宝丰工贸公司             1,123,580.00                     应收投资款
华西医大三附院               1,000,000.00                           借款
合计                        17,810,849.89               占总金额的76.63%
    (3)其他应收账款中无持有本饭店5%以上股份的股东欠款。
    4、预付帐款:253,500,主要是房屋维修的预付款项.
    5、存货及存货跌价准备
                          期末数                           年初数
项目
                        金额      跌价准备           金额        跌价准备
原材料            434,992.42     24,496.22     529,926.16       24,496.22
物料用品        1,386,655.16     25,328.49   1,596,178.82       25,328.49
低值易耗品        103,632.26                   107,440.26
库存商品        1,176,409.09                 1,176,409.09
房地产开发成本  3,000,000.00  1,500,000.00   3,000,000.00    1,500,000.00
房地产开发产品 21,054,482.5   7,957,888.98  21,054,482.5     7,957,888.98
合计           27,156,171.43  9,507,713.69  27,464,436.83    9,507,713.69
    待摊费用
类别              期初数      本期增加      本期摊销               期末数
报刊费         44,450.00      9,300.00     26,875.00            26,875.00
财产保险费    291,765.09    135,591.60    240,641.88           186,714.81
其他           39,122.64    217,537.80    111,538.63           145,121.81
合计          375,337.73    362,429.40    379,055.51           358,711.62

类别                                                             结存原因
报刊费                                                       受益期未结束
财产保险费                                                   受益期未结束
其他                                                         受益期未结束
合计
    6、长期投资
    (1)分类
分类项目                年初数      本年增加    本年减少           期末数
股票投资          4,001,400.00                               4,001,400.00
其他股权投资     34,942,782.50    258,349.18                35,201,131.68
减:减值准备      1,700,000.00                               1,700,000.00
其他股权投资净额 33,242,782.5     258,349.18                33,501,131.68
长期债权投资
合计               37244182.50     258349.18                  37502531.68
    (2)股票投资
被投资单位                      股票数量             股权比例
                    股份性质                投资金额            减值准备
名   称                         (万股)                 (%)
西藏银河科技发        法人股      74.89    461,400.00    0.43
展股份有限公司
四川聚脂股份有        法人股      25.00    250,000.00    0.33
限公司
北海国发海洋生
物产业股份有限        法人股     286.00  3,290,000.00    4.35
公司
合计                                     4,001,400.00
    3、其他股权投资
被投资公司名称                 投资金额    股权比例      减值准备    备注
四川明珠汽车贸易有限公司   4,135,723.92        100%
四川西藏明珠国际旅行社有     885,396.06         51%
限责任公司
上海西藏大厦股份有限公司  28,480,011.70      28.14%
成都五鑫实业开发有限公司   1,500,000.00         15%    1,500,000.00
成都德贝特有限公司           200,000.00                  200,000.00
合计                      35,201,131.68                1,700,000.00
    7、固定资产及累计折旧
原值                    年初数              本年增加             本年减少
房屋建筑物      202,392,229.49         19,974,686.58
通用设备         86,720,860.89            525,806.44
运输设备          4,887,079.04                                 119,316.50
其他设备            268,115.00             41,264.00
合计            294,268,284.42         20,541,757.02           119,316.50
累计折旧
房屋建筑物       27,128,755.62          4,497,387.67
通用设备         30,179,789.01          3,662,667.55
运输设备          3,629,608.07            161,704.52           113,350.34
其他设备            207,009.28            117,040.44
合计             61,145,161.98          8,438,800.18           113,350.34
净值            233,123,122.44
减:减值准备
固定资产净额    233,123,122.44

原值                                                              期末数
房屋建筑物                                                222,366,916.07
通用设备                                                   87,246,667.33
运输设备                                                    4,767,762.54
其他设备                                                      309,379.00
合计                                                      314,690,724.94
累计折旧
房屋建筑物                                                 31,626,143.29
通用设备                                                   33,842,456.56
运输设备                                                    3,677,962.25
其他设备                                                      324,049.72
合计                                                       69,470,611.82
净值                                                      245,220,113.12
减:减值准备
固定资产净额                                              245,220,113.12
    本期固定资产增加2054万元,主要是房屋建筑物增加1,995万元,系按财政部财会(2003)10号文的规定将2002年9月完工的饭店客房部装修费(长期待摊费用)转入固定资产后续支出(固定资产),折旧年限为8年。
    8、在建工程
                                        本年    其他
工程名称    年初数        本年增加                                期末数
                                      转固数    减少
客房改造              1,188,144.95                          1,188,144.95
饭店二楼
办公室改                122,611.88                            122,611.88

客房消防
                        111,178.00                            111,178.00
工程
其他
                        278,899.10                            278,899.10
合计                  1,700,833.93                          1,700,833.93

                                                                    项目
工程名称                                              资金来源
                                                                    进度
客房改造                                              自有资金       99%
饭店二楼
办公室改                                              自有资金       99%

客房消防
                                                      自有资金       95%
工程
其他
                                                      自有资金       90%
合计
    9、无形资产
种类           原始金额           年初数      本年增加           本期摊销
土地使
           3,888,807.33     3,414,100.13    369,980.20          43,067.65
用权
土地使
          35,565,712.96    29,691,245.59                       377,222.58
用权
土地使
          11,190,334.84    10,258,298.83                       116,566.02
用权
合计      50,644,855.13    43,363,644.55    369,980.20         536,856.25

                 其他                                              剩余摊
种类                            期末数
                 减少                                              销期限
土地使                                                                510
                          3,741,012.68
用权                                                                 个月
土地使                                                                486
                         29,314,023.01
用权                                                                 个月
土地使                                                                510
                         10,141,732.81
用权                                                                 个月
合计                     43,196,768.50
    10、长期待摊费用
类别                   年初数    本年增加        本年摊销      本期转出数
客房改造费用    19,325,628.03                1,246,974.72   18,078,813.31
合计            19,325,628.03                1,246,974.72   18,078,813.31

类别              期末数
客房改造费用
合计
    注:成都西藏饭店客房装修费用受益年限预计为8年,自2002年10月开始摊销。
    本期转出数作为固定资产后续支出转入固定资产。
    11、短期借款
借款类别           期末数           年初数                       备    注
抵押借款    30,000,000.00    30,000,000.00                   自有资产抵押
担保借款                     30,000,000.00               成都西藏饭店担保
信用借款     7,160,000.00     7,160,000.00             西藏财政厅无息贷款
合计        37,160,000.00    67,160,000.00
    12、应付账款
    (1)付账款中,无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    (2)帐龄分析
帐龄             金额                                          未偿还原因
3年以内     67,205.61                                        尚未支付货款
3年以上    394,884.09                                        尚未支付货款
合计       462,089.70
    13、预收账款
    (1)预收货款中无预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    (2)账龄分析
账龄               金额                                      未结转原因
1年以内    2,063,978.04            主要是收糖酒会预订客房定金及预收房租
1年以上      121,608.62    主要是未结账的客户交纳押金超过其应付款的部分
合计       2,185,586.66
    本公司期末预收账款比年初预收账款减少了60.52%的主要原因是客户向本公司的子公司-成都西藏饭店和四川新明珠实业有限责任公司(即成都喜玛拉雅酒店)预交2003年度全国糖酒交易会商务用房订金,本期糖酒会已召开,预收款已作收入确认所致。
    14、应交税金
项目                    期末数          年初数                   执行税率
营业税              899,376.55      947,173.51                         5%
城市维护建设税       70,064.18       73,695.93                         7%
房产税            1,426,929.70    1,427,129.70                  1.2%、12%
土地使用税           42,865.92       56,877.42                3元/平方米*
所得税             -673,737.95     -673,737.95                        15%
代扣个人所得税      453,107.74      304,211.89
合计              2,218,606.14    2,135,350.50
    15、其他应交款
项目               期末余额       年初数                         计缴标准
教育费附加        27,194.24    27,627.16                 应纳流转税额的3%
交通建设费附加    25,067.37    25,118.67                 应纳流转税额的4%
副食品调节基金    11,699.32    14,586.49               收入总额的千分之一
个人教育费         2,762.14     4,206.02                         工资的1%
合计              66,723.07    71,538.34
    16、其他应付款
    (1)其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东款项。
    (2)金额最大前五名情况
欠款单位名称            欠款金额                              性质或内容
工程尾款            4,730,635.97                        西藏饭店装修工程
职工住房公积金      1,417,642.91
                                                          装修工程保证金
深圳海外工程公司      532,676.43
光中公司              500,000.00
工会经费              336,858.69
合计                7,517,814.00                        占总金额的63.87%
    17、预提费用
费用类别              期末数                                       年初数
预提借款利息    1,017,719.70                                   639,854.05
其他              129,503.02                                   130,117.57
合计            1,147,222.72                                   769,971.62
    18、一年内到期的长期借款
借款类别           期末数           年初数                备注
抵押借款    40,000,000.00    45,000,000.00
保证借款    30,000,000.00    35,000,000.00    成都西藏饭店担保
合计        70,000,000.00    80,000,000.00
    19、长期借款
借款单位          币种             金额                借款期限
中行西藏分行    人民币    30,000,000.00    2002.6.24—2005.7.23
中行西藏分行    人民币    15,000,000.00    2002.8.13—2005.8.12
中行西藏分行    人民币    20,000,000.00    2002.8.01—2004.7.30
合计                      65,000,000.00

借款单位             年利率(%)    借款条件
中行西藏分行                3.51        抵押
中行西藏分行                3.51        抵押
中行西藏分行                3.51        抵押
合计
    20、长期应付款
种类                  期末余额        年初数
财政贴息改造资金    642,000.00    603,518.00
其他                111,597.80     78,871.80
合计                753,597.80    682,389.80
    21、股本
                                               本次变动增减(+、-)
                                                            公
项目                            年初数                送    积    其   小
                                                配
                                                            金
                                                股    股          他   计
                                                            转
                                                            股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份           48,638,000.00
境内法人股份                  7,462,000.00
境外法人股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未流通股份合计               56,100,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股     52,136,603.00
2.境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计               52,136,603.00
三、股份总额                108,236,603.00

项目                                                         期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份                                          48,638,000.00
境内法人股份                                                 7,462,000.00
境外法人股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
未流通股份合计                                              56,100,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股                                    52,136,603.00
2.境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计                                              52,136,603.00
三、股份总额                                               108,236,603.00
    22、资本公积
项   目                  年初数    本年增加    本年减少            期末数
股本溢价         175,144,449.38                            175,144,449.38
股权投资准备
资产评估增值准备
其他资本公积转入
其他                 403,226.30                                403,226.30
合   计          175,547,675.68                            175,547,675.68
    23、盈余公积
项目                   年初数    本年增加    本年减少              期末数
法定盈余公积     6,401,606.57                                6,401,606.57
法定公益金
任意盈余公积     4,098,438.52                                4,098,438.52
合计            10,500,045.09                               10,500,045.09
    24、未分配利润
年初数         本年增加         本年减少             期末数
-98,262,962                10,012,828.77    -108,275,790.77
    25、主营业务收入及成本
业务种类     主营业务收入                                    主营业务成本
客房餐饮    19,391,127.25                                    2,792,028.32
客房出租     3,823,213.52
其他           110,435.24
合计        23,324,776.01                                    2,792,028.32
    26、主营业务税金及附加
项目                  金额    计缴标准                           计提依据
营业税        1,149,591.31          5%                       应税劳务收入
城建税           79,638.05          7%                       应纳流转税额
教育费附加       33,987.72          3%                       应纳流转税额
交通费附加                          4%                       应纳流转税额
副食品基金        3,079.01        0.1%                           收入总额
合计          1,266,296.09
    27、其他业务利润
业务种类            收入         成本                               利润
租金收入    1,342,116.44    21,901.00                       1,320,215.44
合计        1,342,116.44    21,901.00                       1,320,215.44
    28、管理费用
    本期(2003年1—6月)管理费用累计发生11,283,560.73元,去年同期为7,911,733.14元,较去年增长29.88%,主要原因为成都西藏饭店水电费增加1382901.44元,修理费增加703225.03元,职工退养费用664998.00元。
    29、财务费用
类别               本年发生数                                  上年发生数
利息支出      3,309,545.00                                 4,682,939.19
手续费              1,417.00
减:利息收入      170,110.93                                    69,625.08
汇兑损失
其他             -576,435.00                                   -33,270.00
合计            2,564,416.07                                 4,580,044.11
    本项目2003年比2002年度减少44%,主要原因是借款减少所致。
    30、投资收益:-473,250.72,主要是未合并报表的四川西藏明珠汽车贸易有限公司和西藏明珠国际旅行社的亏损。
    29、营业外收入
项目                     本年数                                   去年数
处理固定资产净收益    53,200.00
固定资产盘盈
赔款
其他                  30,579.80                                81,140.00
合计                  83,779.80                                81,140.00
    30、营业外支出
项目                        本年数      去年同期
处理固定资产净损失        5,965.81    348,302.05
职工安置费            1,942,014.90
联营损失                672,000.00
其他                     12,000.00
合计                  2,631,980.71    348,302.05
    六、关联方关系及关联交易
    1、关联方关系
    (1)存在控制关系的关联方
单位名称                  注册地    主营业务                与本企业关系
成都西藏饭店              成都市      饭  店                      子公司
成都新明珠广告有限
                          成都市        广告                      子公司
责任公司
四川新明珠实业有限公司    成都市    物业管理                      子公司
四川明珠汽车贸易有限                汽车及配
                          成都市                                  子公司
责任公司                                  件
四川西藏明珠国际旅行
                          成都市        旅游                      子公司
社有限责任公司

单位名称                                  经济性质               法人代表
成都西藏饭店                                  全民                 唐世珍
成都新明珠广告有限
                                      有限责任公司                 邓科奇
责任公司
四川新明珠实业有限公司                有限责任公司                 张晓红
四川明珠汽车贸易有限
                                      有限责任公司                 邓科奇
责任公司
四川西藏明珠国际旅行
                                      有限责任公司                 刘祝云
社有限责任公司
    (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称                 年初数    本期增加    本期减少           期末数
成都西藏饭店      20,000,000.00                            20,000,000.00
四川新明珠广场
                  30,000,000.00                            30,000,000.00
实业有限公司
四川明珠汽车贸
                   5,000,000.00                             5,000,000.00
易有限责任公司
四川西藏明珠国
际旅行社有限责     2,100,000.00                             2,100,000.00
任公司
成都新明珠广告
                   1,200,000.00                             1,200,000.00
有限责任公司
(3)存在控制关系关联方所持股份及变化
                               期初数           本期增加       本期减少
                              金     比        金     比        金    比
企业名称
                              额     例        额     例        额    例
                            (元)    (%)       (元)    (%)      (元)   (%)
成都西藏饭店       20,000,000.00    100
四川新明珠实业
                   30,000,000.00    100
有限公司
四川明珠汽车贸
                    5,000,000.00    100
易有限责任公司
四川西藏明珠国
际旅行社有限责      1,046,600.64    51
任公司
成都新明珠广告
                    1,200,000.00    100
有限责任公司

                                                      期末数
                                                          金          比
企业名称
                                                          额          例
                                                        (元)         (%)
成都西藏饭店                                   20,000,000.00         100
四川新明珠实业
                                               30,000,000.00         100
有限公司
四川明珠汽车贸
                                                5,000,000.00         100
易有限责任公司
四川西藏明珠国
际旅行社有限责                                  1,046,600.64          51
任公司
成都新明珠广告
                                                1,200,000.00         100
有限责任公司
   (4)不存在控制关系的关联企业
单位名称               主营业务    经济性质                 与本公司关系
上海西藏大厦               酒店    有限责任                     联营企业
拉萨西藏大厦               酒店        国营                 受托管理企业
    2、关联交易
    (1)销售商品提供劳务:本公司与各关联方无商品及劳务的购销业务。
    (2)公司于2003年3月27日根据西藏明珠股份有限公司2003年2月18日董事会决议,将持有的四川西藏明珠汽车贸易有限公司、西藏明珠国际旅行社100%、51%的股权转让给全资子公司西藏饭店,受让价格以2002年12月31日每股净资产为依据,转让价款分别为:明珠汽车贸易有限公司实际转让价格为428.87万元,西藏明珠国际旅行社实际转让价格为95.93万元。
    七、或有事项
    1、本公司与中国银行西藏分行、成都西藏饭店经贸发展部贷款担保一案,通过三方协议,已有部分款项112万元执行到法院,待审批完毕即划回公司。余下的128万元,西藏饭店经贸发展部以其所属的位于成都市犀浦轻工城的4.5亩土地向公司提供担保,一年内付清。如到期不能付清则以上述土地抵偿。
    2、本公司与四川玖源房地产发展有限公司黄瓦街51号住宅楼房屋买卖一案,房屋价款406万元现已审结,成都市中级人民法院判决玖源公司立即为公司办理黄瓦街51号房屋产权证,并向公司支付违约金18万元,现本案已进行执行程序,预计将在8月下旬执行完毕。
    3、本公司与成都兰地房地产公司“憩园公寓”一案,房屋价款745万元,公司于2002年12月向法院起诉,要求确定所购22套房屋(不包括按本公司房改政策向本公司职工回购的该公寓三套商品房),因本案本身涉及开发商“一房多卖”,其中4套又无法举证交房和付款义务双方均已履行,故判决兰地公司立即办理18套住宅“房屋产权证”,现判决已公告送达,本公司将于8月向法院申请强制执行。
    4、本公司预付四川精图房地产开发公司300万元,购买精图大厦12层房屋,精图公司一直未交付使用,为确保公司利益不受损失,本公司已向成都市中级人民法院提起诉讼,现本案正等待法院开庭。
    八、承诺事项
    本公司无需要披露的重大对外财务承诺事项。
    九、资产负债表日后的非调整事项:
     本年度无需要披露的重大的资产负债表日后非调整事项。
    十、其他重要事项:
    西藏饭店于2003年6月12日与自然人李宇宁签订转让四川西藏明珠汽车贸易有限公司股权协议,饭店拟将所持有的四川西藏明珠汽车贸易有限公司100%股权,按2002年12月31日帐面价值转428.87万元让给李宇宁,本协议尚需相关部门批准。
    利润及利润分配表(未经审计)
    编制单位:西藏明珠股份有限公司    2003年6月30日     单位:元
                                                  2003年1-6月
项              目                  行次
                                                 合并数           母公司
一、主营业务收入                      1     23,324,776.01
减:主营业务成本                      4      2,792,028.32
主营业务税金及附加                    5      1,266,296.09
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)     10    19,266,451.60
加:其他业务利润(亏损以"-"表示)       11     1,320,215.44        5,150.00
营业费用                              14    13,661,118.94
管理费用                              15    11,352,509.17    3,183,304.98
财务费用                              16     2,564,416.07    1,706,029.43
三、营业利润(亏损以"-"表示)           18    -6,991,377.14   -4,884,184.41
加:投资收益(亏损以"-"号填列)         19      -473,250.72     -3034592.36
补贴收入                              22
营业外收入                            23        83,779.80       24,000.00
减:营业外支出                        25     2,631,980.71    2,118,052.00
四、利润总额(亏损以"-"号填列)         27   -10,012,828.77  -10,012,828.77
减:所得税                            28
五、净利润(亏损以"-"号填列)           30   -10,012,828.77  -10,012,828.77
加:年初未分配利润                    31   -98,262,962.00  -98,262,962.00
盈余公积转入                          32
六、可供分配的利润                    33  -108,275,790.77 -108,275,790.77
减:提取的法定盈余公积                34
提取的法定公益金                      35
七、可供股东分配的利润                36  -108,275,790.77 -108,275,790.77
减:应付优先股股利                    37
提取任意公积金                        38
应付普通股股利                        39
转作股本的普通股股利                  40
八、未分配利润                        41  -108,275,790.77 -108,275,790.77

                                                2002年1-6月
项              目
                                             合并数                母公司
一、主营业务收入                      13,547,990.41
减:主营业务成本                       2,983,091.39
主营业务税金及附加                       774,822.47
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)      9,790,076.55
加:其他业务利润(亏损以"-"表示)        1,095,698.30            378,570.80
营业费用                              12,883,201.41
管理费用                               7,911,733.14          2,753,036.39
财务费用                               4,580,044.11          3,503,386.26
三、营业利润(亏损以"-"表示)          -14,489,203.81         -5,877,851.85
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                               -8,592,818.48
补贴收入
营业外收入                                81,140.00
减:营业外支出                           348,302.05            285,695.53
四、利润总额(亏损以"-"号填列)        -14,756,365.86        -14,756,365.86
减:所得税
五、净利润(亏损以"-"号填列)          -14,756,365.86        -14,756,365.86
加:年初未分配利润                   -79,779,706.11        -79,779,706.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润                   -94,536,071.97        -94,536,071.97
减:提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
七、可供股东分配的利润               -94,536,071.97        -94,536,071.97
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                       -94,536,071.97        -94,536,071.97
    法定代表人:  总会计师:   会计机构负责人:
    利润表附表
    编制单位:西藏明珠股份有限公司     2003年6月30日     单位:元
报告期利润                  全面摊薄净资产收益         加权平均净资产收
                                     率(%)                   益率(%)
主营业务利润                         10.20                     7.69
营业利润                             -3.70                    -5.68
净利润                               -5.30                    -6.56
扣除非经常性损益后的净利润           -3.95                    -5.81

报告期利润                   全面摊薄每股收益(元/加权 平均每股收益(元/股)
                                       股)
主营业务利润                          0.18                   0.13
营业利润                             -0.06                  -0.099
净利润                               -0.09                  -0.11
扣除非经常性损益后的净利润           -0.07                  -0.10
    法定代表人: 总会计师:    会计机构负责人:
    现金流量表
    编制单位:西藏明珠股份有限公司   2003年6月30日    单位:元
项                                目            行次         合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                      1         19,745,273.90
收到的税费返还                                    3             38,482.00
收到的其他与经营活动有关的现金                    8          4,019,472.38
现金流入小计                                      9         23,803,228.28
购买商品、接受劳务支付的现金                     10          5,055,465.01
支付给职工以及为职工支付的现金                   12          7,110,313.21
支付的各项税费                                   13          1,767,681.63
支付的其他与经营活动有关的现金                   18         13,222,988.72
现金流出小计                                     20         27,156,448.57
经营活动产生的现金流量净额                       21         -3,353,220.29
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                             22
取得投资收益所收到的现金                         23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收到的现金净额                                   25             57,214.80
收到的其他与投资活动有关的现金                   28
现金流入小计                                     29             57,214.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金                                       30          2,766,311.62
投资所支付的现金                                 31            731,599.90
支付的其他与投资活动有关的现金                   35          1,672,000.00
现金流出小计                                     36          5,169,911.52
投资活动产生的现金流量净额                       37         -5,112,696.72
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                             38
借款所收到的现金                                 40
收到的其他与筹资活动有关的现金                   43
现金流入小计                                     44
偿还债务所支付的现金                             45         40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金             46            747,915.32
支付的其他与筹资活动有关的现金                   52
现金流出小计                                     53         40,747,915.32
筹资活动产生的现金流量净额                       54        -40,747,915.32
四、汇率变动对现金的影响额                       55
五、现金及现金等价物净增加额                     56        -49,213,832.33

项                                目                            母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              2,184,000.00
现金流入小计                                                2,184,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金                                  250,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金                              1,629,744.04
支付的各项税费                                                 43,508.30
支付的其他与经营活动有关的现金                              4,889,741.82
现金流出小计                                                6,812,994.16
经营活动产生的现金流量净额                                 -4,628,994.16
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金                                                     39,664.00
投资所支付的现金                                              731,599.90
支付的其他与投资活动有关的现金                              1,672,000.00
现金流出小计                                                2,443,263.90
投资活动产生的现金流量净额                                 -2,443,263.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                                       40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               40,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                                -40,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                              -47,072,258.06
    法定代表人:   总会计师    会计机构负责人:
    现金流量表补充资料
    编制单位:西藏明珠股份有限公司    2003年6月30日    单位:元
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:                    行次      合并数
净利润                                                  57 -10,012,828.77
加:计提的资产减值准备                                  58
固定资产折旧                                            59   6,568,578.11
无形资产摊销                                            60     536,856.25
长期待摊费用摊销                                        61   1,246,814.72
待摊费用减少(减:增加)                                64      16,626.11
预提费用增加(减:减少)                                65     377,251.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)  66     958,103.74
固定资产报废损失                                        67
财务费用                                                68     863,448.90
投资损失(减:收益)                                     69
递延税款贷项(减:借项)                                70
存货的减少(减:增加)                                         308,265.40
经营性应收项目的减少(减:增加)                         72  -4,901,972.14
经营性应付项目的增加(减:减少)                         73     685,636.29
其他                                                    74
经营活动产生现金流量净额                                75  -3,353,220.29
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                            76
一年内到期的可转换公司债券                              77
融资租入固定资产                                        78
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          79  11,841,370.16
减:    现金的期初余额                                   80  61,055,202.49
加:现金等价物的期末余额                                81
减:现金等价物的期初余额                                82
现金及现金等价物净增加额                                83 -49,213,832.33

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:                            母公司数
净利润                                                     -10,012,828.77
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧                                                   497,426.97
无形资产摊销                                                    43,067.65
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         918,236.93
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)                                          2,788,355.43
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                          25,396.25
经营性应收项目的减少(减:增加)                              1,152,388.10
经营性应付项目的增加(减:减少)                                -41,036.72
其他
经营活动产生现金流量净额                                    -4,628,994.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               1,982,452.56
减:    现金的期初余额                                       49,054,710.62
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -47,072,258.06
    法定代表人:  总会计师:                   会计机构负责人:
    资产负债表
    编制:西藏明珠股份有限公司     2003年6月30日    单位:元
资产                               行次     合并期末数    母公司期末数
流动资产:
货币资金                             1     11,841,370.16     1,982,452.56
短期投资                             2
应收票据                             3
应收股利                             4
应收利息                             5
应收帐款                             6      1,016,271.93
其他应收款                           7     18,976,174.33   106,143,938.82
预付帐款                             8        253,500.00       250,000.00
应收补贴款                           9
存货                                10     17,648,457.74    15,876,634.87
待摊费用                            11        358,711.62
一年内到期的长期债权投资            21
其他流动资产                        24
流动资产合计                        31     50,094,485.78   124,253,026.25
长期投资:
长期股权投资                        32     37,502,531.68   166,058,564.35
长期债权投资                        34
长期投资合计                        38     37,502,531.68   166,058,564.35
固定资产:
固定资产原价                        39    314,690,724.94    27,932,176.83
减:累计折旧                        40     69,470,611.82     6,611,205.04
固定资产净值                        41    245,220,113.12    21,320,971.79
减:  固定资产减值准备               42
固定资产净额                        43    245,220,113.12    21,320,971.79
工程物资                            44
在建工程                            45      1,700,833.93
固定资产清理                        46
固定资产合计                        50    246,920,947.05    21,320,971.79
无形资产及其他资产:
无形资产                            51     43,196,768.50     3,741,012.68
长期待摊费用                        52
其他长期资产                        53
无形资产及其他资产合计              60     43,196,768.50     3,741,012.68
递延税项:
递延税款借项                        61
资    产   总    计                 67    377,714,733.01   315,373,575.07

资产                                          合并期初数     母公司期初数
流动资产:
货币资金                                   61,055,202.49    49,054,710.62
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                                    1,138,818.30
其他应收款                                 19,916,020.57    97,916,307.12
预付帐款                                        3,500.00
应收补贴款
存货                                       17,956,723.14    15,902,031.12
待摊费用                                      375,337.73
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                              100,445,602.23   162,873,048.86
长期投资:
长期股权投资                               37,244,182.50   173,609,690.58
长期债权投资
长期投资合计                               37,244,182.50   173,609,690.58
固定资产:
固定资产原价                              294,268,284.42    27,892,512.83
减:累计折旧                               61,145,161.98     6,113,778.07
固定资产净值                              233,123,122.44    21,778,734.76
减:  固定资产减值准备
固定资产净额                              233,123,122.44    21,778,734.76
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                              233,123,122.44    21,778,734.76
无形资产及其他资产:
无形资产                                   43,363,644.55     3,414,100.13
长期待摊费用                               19,325,628.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                     62,689,272.58     3,414,100.13
递延税项:
递延税款借项
资    产   总    计                       433,502,179.75   361,675,574.33
    法定代表人:     总会计师    会计机构负责人:
    资产负债表
    编制:西藏明珠股份有限公司  2003年6月30日    单位:元
负债和股东权益                     行次        合并期末数   母公司期末数
流动负债:
短期借款                            68     37,160,000.00    37,160,000.00
应付票据                            69
应付帐款                            70        462,089.70
预收帐款                            71      2,185,586.66         3,000.00
应付工资                            72
应付福利费                          73        942,464.19         7,944.89
应付股利                            74
应交税金                            75      2,218,606.14       303,506.30
其他应交款                          80         66,723.07        18,324.75
其他应付款                          81     11,769,909.73     1,530,128.50
预提费用                            82      1,147,222.72       342,137.63
预计负债                            83
一年内到期的长期负债                86     70,000,000.00    70,000,000.00
其他流动负债                        90
流动负债合计                       100    125,952,602.21   109,365,042.07
长期负债:
长期借款                           101     65,000,000.00    20,000,000.00
应付债券                           102
长期应付款                         103        753,597.80
专项应付款                         106
其他长期负债                       108
长期负债合计                       110     65,753,597.80    20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                       111
负债合计                           114    191,706,200.01   129,365,042.07
股东权益:
股本                               115    108,236,603.00   108,236,603.00
减:  已归还投资                    116
股本净额                           117    108,236,603.00   108,236,603.00
资本公积                           118    175,547,675.68   175,547,675.68
盈余公积                           119     10,500,045.09    10,500,045.09
其中:法定公益金                   120
未分配利润                         121   -108,275,790.77  -108,275,790.77
股东权益合计                       122    186,008,533.00   186,008,533.00
负债和股东权益合计                 135    377,714,733.01   315,373,575.07

负债和股东权益                                合并期初数    母公司期初数
流动负债:
短期借款                                   67,160,000.00    67,160,000.00
应付票据
应付帐款                                      539,064.81
预收帐款                                    5,528,258.09         3,000.00
应付工资
应付福利费                                  1,813,873.47       131,456.31
应付股利
应交税金                                    2,135,350.50       197,926.91
其他应交款                                     71,538.34        18,324.75
其他应付款                                 13,780,371.35     7,801,366.96
预提费用                                      769,971.62       342,137.63
预计负债
一年内到期的长期负债                       80,000,000.00    70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                              171,798,428.18   145,654,212.56
长期负债:
长期借款                                   65,000,000.00    20,000,000.00
应付债券
长期应付款                                    682,389.80
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                               65,682,389.80    20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                  237,480,817.98   165,654,212.56
股东权益:
股本                                      108,236,603.00   108,236,603.00
减:  已归还投资
股本净额                                  108,236,603.00   108,236,603.00
资本公积                                  175,547,675.68   175,547,675.68
盈余公积                                   10,500,045.09    10,500,045.09
其中:法定公益金
未分配利润                                -98,262,962.00   -98,262,962.00
股东权益合计                              196,021,361.77   196,021,361.77
负债和股东权益合计                        433,502,179.75   361,675,574.33
    法定代表人:  总会计师:    会计机构负责人:
    (七)备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本
    2、载有公司负责人、财务总监、财务经理签名并盖章的财务报告
    3报告期内在中国证监会指定的《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本
    4、公司章程
    西藏明珠股份有限公司
    二零零三年七月十六日
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