凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
海南橡胶(601118)公告正文

海南橡胶:2011年半年度报告

公告日期 2011-08-26
股票简称:海南橡胶 股票代码:601118
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司
    601118
    2011 年半年度报告
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    目               录
    一、 重要提示 .............................................................................................................2
    二、 公司基本情况 .....................................................................................................2
    三、 股本变动及股东情况 .........................................................................................4
    四、 董事、监事和高级管理人员情况 .....................................................................7
    五、 董事会报告 .........................................................................................................7
    六、 重要事项 ...........................................................................................................17
    七、 财务会计报告(未经审计) ...........................................................................27
    八、 备查文件目录 ............................................................................................ - 115 -
    1
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名                                林进挺
    主管会计工作负责人姓名                        李光元
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名            房霆
    公司负责人林进挺、主管会计工作负责人李光元及会计机构负责人(会计主管人员)房
    霆声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                海南天然橡胶产业集团股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                            海南橡胶
    CHINA HAINAN      RUBBER      INDUSTRY
    公司的法定英文名称
    GROUP CO.,LTD
    公司法定代表人                                    林进挺
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                            董敬军                         申庆飞
    联系地址                        海口市海垦路 13 号绿海大厦     海口市海垦路 13 号绿海大厦
    电话                            0898-31669317                  0898-31669309
    传真                            0898-31661486                  0898-31661486
    电子信箱                        dongjj@hirub.cn                sqfei@hirub.cn
    (三) 基本情况简介
    2
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    注册地址                                          海南省海口市海垦路 13 号绿海大厦
    注册地址的邮政编码                                570226
    办公地址                                          海南省海口市海垦路 13 号绿海大厦
    办公地址的邮政编码                                570226
    公司国际互联网网址                                http://www.hirub.cn
    电子信箱                                          info@hirub.cn
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                           中国证券报、上海证券报
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                               海口市海垦路 13 号绿海大厦董事会办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所         股票简称              股票代码        变更前股票简称
    A股        上海证券交易所         海南橡胶                601118
    (六) 主要财务数据和指标
    1、 主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末比上年
    本报告期末              上年度期末
    度期末增减(%)
    总资产                              11,741,041,362.15       12,531,975,343.39                 -6.31
    所有者权益(或股东权益)             8,683,416,041.37        8,265,808,277.23                  5.05
    归属于上市公司股东的每股净
    2.20886                2.10263                   5.05
    资产(元/股)
    本报告期比上年同
    报告期(1-6 月)            上年同期
    期增减(%)
    营业利润                               412,672,732.45         263,247,920.87                 56.76
    利润总额                               436,648,658.73         287,224,086.98                 52.02
    归属于上市公司股东的净利润             421,620,308.33         273,577,264.74                  54.11
    归属于上市公司股东的扣除非
    561,820,180.23          253,111,735.99               121.97
    经常性损益的净利润
    基本每股收益(元)                                   0.11                   0.09               22.22
    扣除非经常性损益后的基本每
    0.14                   0.08                  75
    股收益(元)
    稀释每股收益(元)                                   0.11                   0.09               22.22
    加权平均净资产收益率(%)                            4.91                   7.47   减少 2.56 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额             993,065,953.74          45,412,402.44               2,086.77
    每股经营活动产生的现金流量
    0.25261                    0.012             2,087.10
    净额(元)
    3
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                                           金额
    非流动资产处置损益                                                                    -195,612.48
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额
    19,826,519.19
    或定量享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、 -167,770,614.20
    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               4,345,019.57
    所得税影响额                                                                       3,666,720.92
    少数股东权益影响额(税后)                                                             -71,904.90
    合计                                       -140,199,871.9
    三、 股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:万股
    本次变动前                  本次变动增减(+,-)                          本次变动后
    公积
    比例       发行    送                                                     比例
    数量                                金转     其他         小计            数量
    (%)        新股    股                                                     (%)
    股
    一、有限售条件股份       349,887.16    89.00                          -35,370.00   -35,370.00     314,517.16    80.01
    1、国家持股                7,849.52     2.00                                                        7,849.52     2.00
    2、国有法人持股          292,267.64    74.34                                                      292,267.64    74.35
    3、其他内资持股           49,770.00    12.66                          -35,370.00   -35,370.00      14,400.00     3.66
    其中: 境内非国有法
    49,770.00    12.66                          -35,370.00   -35,370.00      14,400.00     3.66
    人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股
    43,230.00    11.00                          35,370.00    35,370.00       78,600.00    19.99
    份
    1、人民币普通股           43,230.00    11.00                          35,370.00    35,370.00       78,600.00    19.99
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数             393,117.16   100.00                                                      393,117.16   100.00
    股份变动的批准情况
    2011 年 4 月 7 日,公司限售流通股上市,本次上市数量为 35,370 万股,占公司总股本
    的 9%(详见公司于 2011 年 3 月 29 日发布的公告)。此次上市后限售流通股剩余数量为
    314,517.16 万股。
    4
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (二)股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                                                186,239 户
    前十名股东持股情况
    持有有限售
    持股比例                      报告期内                     质押或冻结的股
    股东名称              股东性质                         持股总数                  条件股份数
    (%)                           增减                           份数量
    量
    海南省农垦集团有限公司      国有法人               72.98    2,869,012,024            0    2,869,012,024         无
    全国社会保障基金理事会
    国家                        2       78,495,225           0      78,495,225          无
    转持三户
    厦门国贸集团股份有限公
    境内非国有法人           1.53       60,000,000           0      60,000,000          无
    司
    和合控股有限公司            境内非国有法人           0.81       32,000,000   11,995,000     20,000,000          无
    海口农工贸(罗牛山)股
    境内非国有法人           0.51       20,000,000           0      20,000,000          无
    份有限公司
    厦门裕田投资有限公司        境内非国有法人           0.51       20,000,000           0      20,000,000          无
    雅戈尔投资有限公司          境内非国有法人           0.51       20,000,000           0      20,000,000          无
    海南省发展控股有限公司      国有法人                  0.5       19,476,210           0      19,476,210          无
    厦门象屿集团有限公司        国有法人                  0.5       19,476,210           0      19,476,210       19,470,000
    中国工商银行-博时平衡
    其他                     0.46       18,037,366   18,037,366              0          无
    配置混合型证券投资基金
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份的数
    股东名称                                                                   股份种类及数量
    量
    中国工商银行-博时平衡配置混合型证券投资基金                                 18,037,366            人民币普通股
    和合控股有限公司                                                             12,000,000            人民币普通股
    中国农业银行-银华内需精选股票型证券投资基金                                 10,524,990            人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-
    7,742,809            人民币普通股
    FH002 沪
    中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金                                       4,141,839            人民币普通股
    中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金                                            4,049,989            人民币普通股
    中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋势优先股票
    3,199,965            人民币普通股
    证券投资基金
    中国民生银行股份有限公司-华商领先企业混合型证券
    3,000,000            人民币普通股
    投资基金
    中国工商银行股份有限公司-华夏沪深 300 指数证券投
    2,988,800            人民币普通股
    资基金
    张京东                                                                        2,875,000            人民币普通股
    未知上述股东之间是否存在关联关系,未知上述股东之间是否
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    属于一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    5
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易
    持有的有限                情况
    序    有限售条件股东
    售条件股份                                                        限售条件
    号        名称                            可上市交      新增可上市交
    数量
    易时间      易股份数量
    海南省农垦集团                      2014 年 1                         承诺自 A 股股票上市之日起三十六个月内,不
    1                        2,869,012,024                   2,869,012,024
    有限公司                              月7日                           转让或者委托他人管理其持有的股份。
    1、承继原转持股东海南省农垦集团有限公司
    股份为 77,159,576 股,承诺自 A 股股票上市之
    日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理
    其持有的股份。2、承继原转持股东厦门象屿
    集团有限公司和海南省发展控股有限公司股
    全国社会保障基
    份共计 1,047,580 股,承诺自 A 股股票上市之
    2    金理事会转持三      78,495,225
    日起二十个月内,不转让或者委托他人管理其
    户
    持有的股份。3、承继原转持股东广东省农垦
    集团公司和北京橡胶工业研究设计院合计
    288,069 股,承诺自 A 股股票上市之日起十二个
    月内,不转让或者委托他人管理其持有的股
    份。
    厦门国贸集团股                      2012 年 9                         承诺自 A 股股票上市之日起二十个月内,不转
    3                        60,000,000                           60,000,000
    份有限公司                            月7日                           让或者委托他人管理其持有的股份。
    海口农工贸(罗牛                    2012 年 9                         承诺自 A 股股票上市之日起二十个月内,不转
    4                        20,000,000                           20,000,000
    山)股份有限公司                      月7日                           让或者委托他人管理其持有的股份。
    雅戈尔投资有限                      2012 年 9                         承诺自 A 股股票上市之日起二十个月内,不转
    5                        20,000,000                           20,000,000
    公司                                  月7日                           让或者委托他人管理其持有的股份。
    和合控股有限公                      2012 年 9                         承诺自 A 股股票上市之日起二十个月内,不转
    6                        20,000,000                           20,000,000
    司                                    月7日                           让或者委托他人管理其持有的股份。
    厦门裕田投资有                      2012 年 9                         承诺自 A 股股票上市之日起二十个月内,不转
    7                        20,000,000                           20,000,000
    限公司                                月7日                           让或者委托他人管理其持有的股份。
    海南省发展控股                      2012 年 9                         承诺自 A 股股票上市之日起二十个月内,不转
    8                        19,476,210                           19,476,210
    有限公司                              月7日                           让或者委托他人管理其持有的股份。
    厦门象屿集团有                      2012 年 9                         承诺自 A 股股票上市之日起二十个月内,不转
    9                        19,476,210                           19,476,210
    限公司                                月7日                           让或者委托他人管理其持有的股份。
    广东省农垦集团                      2012 年 1                         承诺自 A 股股票上市之日起十二个月内,不转
    10                       9,738,105                             9,738,105
    公司                                  月7日                           让或者委托他人管理其持有的股份。
    未知上述股东之间是否存在关联关系,未知上述股东之间是否属
    上述股东关联关系或一致行动人的说明
    于一致行动人。
    6
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    2011 年 4 月 28 日,经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过,因工作调动,同意
    公司总裁刘大卫先生辞去总裁职务,经公司董事长提名,聘任李明泉先生为公司总裁,经公
    司总裁提名,聘任李智全先生为公司副总裁(详见公司于 2011 年 5 月 4 日发布的公告)。
    五、 董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    1、总体工作概述
    2011 上半年,公司加强了天然橡胶生产基地管理,加快完善营销体系建设,拓展和整
    合销售渠道,利用天然橡胶价格维持在高位的有利时机,把握销售节奏,取得了较好的经营
    业绩。
    2011 年上半年公司实现营业收入 43.05 亿元,同比增长 89.90%;实现营业利润 4.13 亿
    元,同比增长 56.76%;实现归属于上市公司股东的净利润 4.22 亿元,同比增长 54.11%;实
    现橡胶产品销售 11.76 万吨,同比增长 20.74%。
    2、2011 年上半年度主要工作回顾
    (1)完善胶园家庭承包制度,加强橡胶基地管理工作
    针对部分基地分公司定产不准、薪酬分配不合理、人员年龄结构偏高、胶园施肥不足、
    肥料质量不高等问题,上半年,公司建立了总部与基地分公司的联系点制度,及时解决基地
    分公司存在的问题;调整基地分公司生产环节管理人员薪酬,提高其工作积极性;与基地分
    公司总经理签订目标责任书,进一步明确责权利;调整有机肥采购策略,确保肥料质量;启
    动橡胶基地信息化工作等一系列措施实施,橡胶生产基地管理工作得到了有效加强。
    (2)橡胶加工质量管理、环保建设明显加强
    质量管理方面,金联加工厂通过严格控制产品原料质量、加强生产中间环节质量监管、
    提高成品检测频率等措施加强质量管理,取得良好效果。其加工生产的“美联”牌浓缩乳胶
    产品在市场上的平均售价要比同类产品的市场平均售价高出 100 元左右,并先后荣获“海南
    7
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    省名牌产品”、“全国用户满意产品”等诸多荣誉;“美联”牌 9710 产品在市场上的平均售价
    比同类产品的市场平均售价要高出 300 至 500 元,并荣获海南橡胶 2010 年度“品牌建设”
    特别贡献奖。
    年初天然橡胶停割期间,各加工厂对环保设施落实全面整改和扩大建设,力争环保管
    理符合要求,同时积极与省环保部门沟通、协调解决各加工厂环保问题,受到环保部门的好
    评。经过近几年公司在环保方面持续的大力投入,报告期内公司环保条件得到了较大改善和
    提升,以实际行动助力海南国际旅游岛建设。
    (3)大营销战略稳步推进
    2011 年是公司大营销战略实施的第三个年头,海南橡胶大营销战略架构初步形成。
    自 2009 年 7 月成立上海龙橡贸易有限公司以来,公司目前已形成了以上海龙橡国际贸易有
    限公司为龙头,以海口、上海、青岛、天津、温州五大办事处为销售前沿的全国营销网络体
    系,形成了覆盖华东、华中、华南、华北、东北等我国橡胶主销区的营销网点,基本建立了
    国内及东南亚国家橡胶主产区天然橡胶资源的采购渠道,同时在原云南办事处的基础上成立
    云南海胶橡胶产业有限公司,积极推进与当地橡胶生产和加工企业合作,至此海南橡胶全国
    性天然橡胶产供销网络已经形成。
    公司在境外贸易和天然橡胶海外资源控制方面实现新突破,在国际天然橡胶市场中话
    语权日益凸显。海胶集团(新加坡)发展有限公司已经成为海南橡胶走向海外的桥头堡,在
    其协助下,公司与泰国泰华树胶(大众)有限公司签订受让其 25%股权的收购意向书,如
    果该项目能够顺利实施,公司将顺利进军全球最大的天然橡胶生产基地东南亚,目前中介机
    构已顺利进驻该公司进行尽职调查工作。
    (4)橡胶收购网点进一步扩大
    2011 年上半年海南橡胶新增橡胶收购站点 12 个,达到了 1 家经营部和 93 家收购站,
    网点建设基本达到覆盖全岛的工作要求。各站点的民营胶收购工作,开展得如火如荼。
    (5)成功入选四大指数
    海南橡胶在 2011 年上半年上海证券交易所与中证指数公司的指数调整中成功入选上证
    50、上证 180、中证 100、沪深 300 四大指数成份股。
    3、2011 年下半年度重点工作展望
    在 2011 年下半年的工作中,海南橡胶将按照海南省委省政府的要求,紧紧围绕“把海
    南橡胶打造成全球最大天然橡胶企业”目标,抓住建立现代农业和现代工业体系,实现产业
    升级转型这一中心任务,以改革创新的精神为指导加强生产经营各项工作。在下半年工作中
    8
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    要全面执行树立新理念、建立新体系、明确新标准、再造新动力的“四新”原则,加快培育
    和提升公司核心竞争力,同时全力推进信息化、标准化、规模化、国际化、多元化的“五化”
    发展方向,打造一流国际化企业。为此下半年公司主要工作围绕以下几点展开:
    (1)全力以赴抓好橡胶生产
    海南橡胶下半年将紧紧围绕橡胶生产这一核心,通过各种有效措施确保实现下半年公
    司胶生产计划。
    一是完善橡胶生产领导机构和“产胶动态分析”制度,及时研究解决橡胶生产中存在
    的问题。二是进一步完善长期承包机制。三是深入落实集团公司领导包片、各部门包点的“联
    系点”制度,加强橡胶生产督查,形成橡胶生产的合力;四是突出以“肥”为中心的胶园管
    理,培植产胶潜力,保持胶树高产、稳产;五是严格执行技术规程,坚持分类指导,抓好挖
    潜,促进橡胶生产;六是运用新技术、新方法,开辟橡胶产量增长点。七是全力以赴抓好护
    林保胶工作和土地资源保全工作。八是抓好胶园建设募投项目的实施。九是抓好胶园标准化、
    信息化建设。
    (2)完善基地分公司管理
    下半年各基地分公司要根据总部的指导,结合自身实际,制定切合实际的管理模式,
    要研究制定一个宏观性的统一管理流程,发挥基地分公司成本控制作用,总部和基地分公司
    增产共享、风险公担,公司对分公司主要通过科学评价、绩效考核进行管理。此外,下半年
    还要调整保安公司人员管理模式,方便基地分公司做好护林保胶工作。
    (3)全力做好云南海胶橡胶产业有限公司工作
    在建设国际旅游岛的背景下,海南的天然橡胶种植用地的拓展已经非常有限,另外云
    南产区停割期短,走进云南,可以使公司实现停割不停产,贸易合约得以即时履行,避免违
    约损失。海南橡胶只有实施“走出去”战略,才能获得更大的发展空间。因此,云南战略是
    海南橡胶今年的第一战略,我们要采取切实有效的手段,将云南海胶橡胶产业有限公司的基
    础夯实,为海南橡胶下一步实施战略扩张积累经验,打下基础。
    (4)深入推进“走出去”战略
    “走出去”战略是海南橡胶可持续发展的必由之路。公司将充分利用现有的资金、技
    术及市场优势整合境外资源,实现资源的全球调配,国际化经营,以降低依赖海南岛内种植
    生产的经营风险。我们要建立境外生产种植加工基地和贸易平台,服务国际高端市场,扩大
    海南橡胶在世界橡胶行业的影响力,提高资源控制力,努力在国际天然橡胶市场上拥有话语
    权。
    9
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (5)加强成本控制与绩效管理
    成本控制是企业可持续发展的核心之一,是企业管理成功与否、先进与落后的重要标
    志。目前在成本核算的标准方面,公司下属各单位参差不齐,下一步,公司将组织专业队伍
    到各单位逐个梳理,制定每个板块成本控制的标准。公司将用现代企业的管理方式,赋予基
    地分公司更大的管理空间。
    (6)总部组织机构优化调整
    随着公司业务规模、经营领域的不断扩大,集团管控模式必须更加专业化、规范化和
    科学化,以促进公司外延式和内涵式同步发展,而合理的组织机构和职能设置是保证企业战
    略目标实现的关键。总部原有组织设置已不适合集团进一步发展的需要,下半年将对总部组
    织机构和部门职能进行优化调整。
    (7)企业文化建设
    企业文化建设是海南橡胶今后一段时期工作的重点,对以往的经验通过认真总结、提
    炼、归纳,形成公司制度和企业文化,打造创新型、效益型、学习型、快乐型企业,使职工
    群众在企业中获得社会价值的最大体现,不仅表现在经济收益上,还表现在精神上得到最大
    满足。
    (8)全面抓好安全生产
    安全生产是公司经营过程中的大事,海南橡胶在下半年将进一步加强相关方面的工作。
    首先,加强日常生产工作中的安全管理,配备专职安全生产管理人员,各基层单位指定专职
    安全检查员,明确安全责任。其次,加快基地分公司的道路和危房改造。对基地分公司的大
    量旧房、危房,要进行全面改造。要充分利用公租房的相关政策,搞好住房建设,以此安置
    好胶工住宿,消灭安全隐患。
    下半年,海南橡胶经营团队及公司全体员工将进一步增强生产经营工作的紧迫感和责
    任感,把思想和行动统一到公司产业升级转型的各项决策部署上来,解放思想、转变观念,
    务实进取,创新经营,树立“四新”理念、全力推进“五化”建设,加快培育和提升公司核
    心竞争力,为把海南橡胶建设成为领先的国际天然橡胶龙头企业而努力。
    4、报告期内公司财务状况分析
    4.1 报告期公司主要资产构成情况
    单位:元 币种:人民币
    期末余额                      期初余额
    占资产                  增减率
    项目                           占资产比                                    增减额
    金额                            金额           比例                  (%)
    例(%)
    (%)
    10
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    应收票据          5,233,900.00        0.04     12,520,000.71    0.1    -7,286,100.71     -58.2
    应收账款          124,720,470.11      1.06     166,840,881.59   1.33   -42,120,411.48    -25.25
    预付款项          393,711,061.02      3.35     147,786,034.32   1.18   245,925,026.70    166.41
    应收利息          3,925,000.03        0.03                             3,925,000.03
    其他应收款        585,339,891.85      4.99     760,188,258.82   6.07   -174,848,366.97    -23
    其他流动资产                                   5,475.00          0     -5,475.00          -100
    投资性房地产      36,766,648.11       0.31     21,193,775.28    0.17   15,572,872.83     73.48
    工程物资          6,031.50             0       1,857,278.47     0.01   -1,851,246.97     -99.68
    商 誉             3,486,841.62        0.03                             3,486,841.62
    长期待摊费用      833,325.58          0.01     204,967.24        0     628,358.34        306.57
    递延所得税资产    5,718,789.46        0.05     9,745,744.16     0.08   -4,026,954.70     -41.32
    (1)应收票据比年初减少 729 万元,主要是公司将到期的国内信用证向银行兑付所致。
    (2)应收账款比年初减少 4,212 万元,主要是公司收回上年度客户信用期内的货款。
    (3)预付款项比年初增加 24,593 万元,主要增加原因为子公司上海龙橡国际贸易有限公司
    期末采购橡胶产品预付款增加以及子公司物流公司下属的海南海垦农资有限责任公司预付
    物资款增加。
    (4)应收利息 393 万元是母公司计提的应收未收的银行存款利息。
    (5)其他应收款比年初减少 17,485 万元,主要原因是公司在本期末的时点套期保值业务规
    模较小所需期货保证金减少形成。
    (6)其他流动资产是 2010 年末子公司上海龙橡国际贸易有限公司期末持仓合约的公允价
    值变动损益(浮动盈亏部分),在本期末该合约已经了结。
    (7)投资性房地产比年初增加 1,557 万元,是因为子公司海南经纬乳胶丝有限责任公司将
    厂房出租所致。
    (8)工程物资比年初减少 185 万元,是因为子公司海南经纬乳胶丝有限责任公司深加工项
    目本期末接近完工,已使用了相应的工程物资。
    (9)商誉 349 万元,是子公司海南农垦现代物流有限公司收购云南陆航物流服务有限公司,
    实际支付的对价高于被收购方可辨认的净资产公允价值而形成的商誉。
    (10)长期待摊费用比年初增加 63 万元,是因为母公司当年新增信息披露费和子公司海南
    农垦林产集团有限责任公司新增的青苗赔偿费所致。
    (11)递延所得税资产比上年减少 403 万元,是因为子公司海南天然橡胶产业集团金橡有
    限公司冲回上年末期货套期保值合约的期末持仓公允价值变动损益(浮动盈亏部分)而减少
    的递延所得税资产。
    11
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    4.2 负债及股东权益构成情况:
    单位:元 币种:人民币
    期末余额                        期初余额
    占负债
    占负债及                                                      增减率
    项目                                                             及权益       增减额
    金额        权益比例            金额                                      (%)
    比例
    (%)
    (%)
    短期借款            357,000,000.00      3.04     1,209,301,770.56       9.65    -852,301,770.56    -70.48
    应付票据            0                    0       80,000,000.00          0.64    -80,000,000.00      -100
    应付账款            222,432,366.31      1.89     182,602,654.37         1.46    39,829,711.94      21.81
    预收款项            232,918,319.02      1.98     129,683,295.27         1.03    103,235,023.75     79.61
    应付职工薪酬        271,598,943.53      2.31     348,018,603.67         2.78    -76,419,660.14     -21.96
    应交税费            -38,039,459.19     -0.32     -7,603,085.26         -0.06    -30,436,373.93     400.32
    应付利息            15,284,902.73       0.13     23,064,583.78          0.18    -7,779,681.05      -33.73
    应付股利            314,493,728.00      2.68     1,050,000.00           0.01    313,443,728.00    29,851.78
    其他流动负债        711,852,900.00      8.54     1,070,199,241.52       6.06    -358,346,341.52    -33.48
    长期借款            375,845,346.43      3.2      711,345,346.43         5.68    -335,500,000.00    -47.16
    递延所得税负债                                   1,368.75                       -1,368.75           -100
    外币报表折算差额    -1,718,184.54      -0.01     -1,086,387.10         -0.01    -631,797.44        58.16
    少数股东权益        111,651,604.62      0.95     52,006,328.61          0.41    59,645,276.01      114.69
    (1)短期借款比年初减少 85,230 万元,主要是因为母公司偿还短期借款所致。
    (2)应付票据比年初减少 8,000 万元,是因为公司下属子公司上海龙橡贸易有限公司向银
    行支付到期承兑汇票。
    (3)应付账款比年初增加 3,983 万元,主要是公司下属子公司贸易量增大,对外采购的商品
    有一定的赊购期。
    (4)预收款项比年初增加 10,324 万元,主要是因为子公司上海龙橡国际贸易有限公司部分
    客户结算方式为先收款后发货,货物尚未发出而未结转预收款。
    (5)应付职工薪酬比年初减少 7,642 万元,主要是期初数中计提 2010 年的奖金在 2011 年
    年初发放。
    (6)应交税费比年初减少 3,044 万元,主要由于子公司海南知知乳胶制品有限公司刚进入
    投产期,原料采购较大而销售量小,以及子公司上海龙橡国际贸易有限公司本期采购量和库
    存量增加,导致增值税进项税大幅增加。
    (7)应付利息比年初减少 778 万元,主要是公司本期归还部分银行借款,本期借款利息相
    应减少。
    (8)应付股利比年初增加 31,344 万元,是应付本公司 2010 年度股利分配。
    (9)其他流动负债比年初减少 35,835 万元,原因是本期末套期保值持仓数量较上年末减
    少,对应的浮动亏损减少形成的。
    (10)长期借款比年初减少 33,550 万元,主要是母公司偿还了部分长期借款所致。
    12
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (11)递延所得税负债为 0,是本期子公司上海龙橡国际贸易有限公司冲回上年末期货套期
    保值合约的持仓公允价值变动损益(浮动盈亏部分)而冲回的递延所得税负债。
    (12)外币报表折算差额比年初减少 63 万元,是按照本期期末汇率对境外子公司财务报表
    进行折算而产生的与期初外币报表折算差额间的变动。
    (13)少数股东权益比年初增加 5,965 万元,主要是海南海垦农资有限责任公司本期增资少
    数股东投入 4,802 万元,海南农垦现代物流有限责任公司收购的陆航公司少数股权益 834.93
    万以及海南农垦林产集团有限责任公司少数股东收益增加。
    4.3 报告期公司现金流情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                2011 年上半年      2010 年上半年    本期比上期增减     增减幅度(%)
    经营活动产生的现金流净额        993,065,953.74      45,412,402.44    947,653,551.30     2,086.77
    投资活动产生的现金流净额        -490,583,451.38     -482,911,418.26 -7,672,033.12       1.59
    筹资活动产生的现金流净额        -1,217,439,829.96 902,622,207.69     -2,120,062,037.65 -234.88
    期末现金及现金等价物净增加额 -714,997,958.24        465,059,232.87   -1,180,057,191.11 -253.74
    (1)报告期内,经营活动产生的现金流净额同比增加 94,765 万元,主要是橡胶产品销售规模
    扩大、价格提高、库存减少,而去年同期偿还了大股东的经营往来款。
    (2)报告期内,筹资活动产生的现金流净额同比减少是因为公司本期归还了部分银行借款。
    4.4 报告期公司财务状况及经营成果分析
    单位:元     币种:人民币
    项目名称              期末数               期初数             增减额           增减幅度(%)
    总资产               11,741,041,362.15    12,531,975,343.39   -790,933,981.24            -6.31
    总负债               2,945,973,716.16     4,214,160,737.55    -1,268,187,021.39         -30.09
    所有者权益           8,795,067,645.99     8,317,814,605.84    477,253,040.15                 5.74
    本期数               上期数             增减额           增减幅度(%)
    营业收入             4,304,858,340.36     2,266,900,965.35    2,037,957,375.01           89.9
    营业成本             3,413,158,116.91     1,732,181,433.05    1,680,976,683.86           97.04
    营业税金及附加       2,047,786.15         1,606,337.27        441,448.88                 27.48
    销售费用             37,342,309.48        25,943,085.30       11,399,224.18              43.94
    管理费用             228,542,955.15       185,399,274.33      43,143,680.82              23.27
    财务费用             33,405,000.18        49,492,413.65       -16,087,413.47             -32.5
    资产减值损失         9,918,825.80         14,850,862.51       -4,932,036.71             -33.21
    公允价值变动收益     43,308,850.00        18,111,947.35       25,196,902.65             139.12
    投资收益             -211,079,464.20      -12,291,585.72      -198,787,878.48          -1,617.27
    营业外支出           6,713,848.98         4,770,460.35        1,943,388.63               40.74
    归属于上市公司普
    421,620,308.33       273,577,264.74      148,043,043.59             54.11
    通股东的净利润
    13
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (1)公司总负债减少主要系公司偿还银行借款所致;
    (2)营业收入、成本、营业税金及附加的增加,主要系公司贸易类橡胶产品交易规模扩
    大,橡胶产品价格较上年同期大幅提高,销售收入和采购成本同时相应增长;
    (3)销售费用、管理费用增加,主要是由于公司业务规模在不断扩大,海南海垦农资有
    限责任公司、青岛蟠龙国际贸易有限公司业务开展,本期还成立了云南海胶橡胶产业有限公
    司,相应使本期销售费用、管理费用有所增加。
    (4)财务费用减少,主要系公司偿还银行借款所致;
    (5)公司资产减值损失较上期减少 493 万元,主要是去年同期因遭受旱灾,对未成熟生
    产性生物资产计提了资产减值准备。
    (6)公允价值变动收益比上年增加 2,520 万元,主要是期末套期工具测试无效部分的浮动
    亏损低于去年同期。
    (7)投资收益较上期增加亏损 19,879 万元,主要系随着橡胶产品现货价格的持续上涨,
    套保资金占用增大,本公司采取了提前了结部分套保合约,同时对应卖出现货的措施,提前
    平仓在帐面上按投资损失反映,此部分损失已在营业收入增加得到弥补。
    (8)营业外支出增加,主要系赔偿支出中的青苗赔偿款支出增加。
    (9)归属于上市公司普通股东的净利润增加是由于橡胶产品价格持续上涨加之公司业务
    规模扩大所致。
    4.5 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析。
    业 务                                             注册资本
    公司名称                     主要产品或服务                                       总资产(元)     净资产(元)     净利润(元)
    性质                                              (万元)
    中橡电子交易市场有
    商业    天然橡胶及其制品的电子商务服务        5,000          93,667,554.96    52,568,632.76    -407,672.02
    限公司
    橡胶林木及人造林木采伐、运输、加
    海南农垦林产集团有
    工业    工、销售,人造板、家具、木制品生      6,000          213,864,183.25   94,797,214.98    16,642,827.48
    限责任公司
    产和销售
    国内整车、零担货物运输,物流加工
    海南农垦现代物流有           服务,集装箱运输务服,国内、国际
    运输                                          5,000          276,777,043.56   109,965,155.29   -937,059.20
    限责任公司                   货物代理服务,仓储(危险品除外),
    配送服务,物流信息咨询服务
    生产、销售各种类型医用乳胶手套、
    海南康尔乳胶制品有
    工业    检查手套、家用手套、安全套等乳胶      1,000          21,022,168.52    7,753,571.58     -165,167.52
    限责任公司
    制品,进出口业务
    生产、销售各种类型轮胎胎面胶等轮
    海南安顺达橡胶制品
    工业    胎翻新用半成品,生产销售、代为加      3,500          137,116,417.76   30,680,583.70    -2,376,995.60
    有限公司
    工各种翻新轮胎
    14
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    生产、销售各种型号、颜色的乳胶丝,
    海南经纬乳胶丝有限
    工业       进出口业务,生产销售各种乳胶丝松      16,000          245,100,714.67     155,278,356.99   -1,215,210.71
    责任公司
    紧带、弹力绳等下游产品
    海南天然橡胶产业集
    商业       天然橡胶收购、加工、销售等            10,000          511,010,223.96     135,909,679.05   8,746,161.22
    团金橡有限公司
    上海龙橡国际贸易有               从事货物与技术的进出口业务,橡胶
    商业                                             5,000           726,184,903.23     75,793,739.22    10,974,111.93
    限公司                           及橡胶制品等销售
    海胶集团(新加坡)               一般贸易、转口贸易、进出口代理、
    商业                                             897.2 万美元    76,079,874.37      62,120,955.75    836,147.32
    发展有限公司                     代理销售、天然橡胶及相关产业投资
    海南知知乳胶制品有               天然浓缩乳胶和乳胶制品产品的研
    工业                                             6,000           101,358,260.43     54,426,450.81    -5,102,697.84
    限公司                           发、生产与销售
    天然橡胶种植、销售、仓储;电子商
    务服务、软件开发、化肥零售;土地
    云南海胶橡胶产业有
    工业       开发租赁;建筑材料销售;货物进出      15,000          163,324,031.25     156,313,873.33   6,313,873.33
    限公司
    口、技术进出口;包装、广告设计制
    作发布
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    2、 主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业利     营业收     营业成
    分行业                                                                                      营业利润率
    润率       入比上     本比上
    或分产           营业收入             营业成本                                              比上年同期
    年同期     年同期
    品                                                                                          增减(%)
    (%)       增减(%)    增减(%)
    分产品
    橡胶                                                                                      减少 2.24 个
    4,127,473,034.55       3,313,186,216.77       19.73       93.88      99.45
    产品                                                                                           百分点
    橡胶                                                                                      减少 4.45 个
    137,488,132.34          78,404,394.43        42.97       11.31      20.72
    木材                                                                                           百分点
    3、 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                        营业收入                         营业收入比上年增减(%)
    境内                    4,016,882,497.69                               78.34
    境外                      248,078,669.20
    注:外销收入均系本公司所属子公司海胶集团(新加坡)发展有限公司贸易收入。
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    15
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    本报告期已使        已累计使用                     尚未使用募
    募集      募集    募集资金                                           尚未使用募
    用募集资金总        募集资金总                     集资金用途
    年份      方式      总额                                             集资金总额
    额                额                           及去向
    存放于募集
    首次
    2010             447,755.13       351,017.92        351,017.92       96,737.21     资金三方监
    发行
    管账户
    公司募集资金净额为 447,755.13 万元,截至报告期末,投入承诺项目中橡胶更新种植
    5,806.22 万元、橡胶种苗繁育基地建设 713.57 万元、补充流动资金 30,000 万元。2011 年 2
    月 22 日,公司 2011 年第一次临时股东大会决议,同意使用超额募集资金 8 亿元永久补充流
    动资金,7 亿元用于偿还短期融资券,1.5 亿元用于设立云南海胶橡胶产业有限公司。2011
    年 5 月 30 日,公司 2010 年年度股东大会决议,同意使用 14.95 亿元超额募集资金用于永久
    补充主营业务流动资金。目前尚未使用募集资金总额为 96,737.21 万元。
    2、 承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否                         是否    未达到
    是否    募集资     募集资金                           产生
    符合   项目进                符合    计划进
    承诺项目名称        变更    金拟投     实际投入                           收益
    计划     度                  预计    度和收
    项目    入金额       金额                             情况
    进度                         收益    益说明
    未 投     未 投
    胶园更新种植建设       否       90,664   5,806.22        是    6.40%                         未投产
    产        产
    橡胶种苗繁育基地                                                           未 投     未 投   未投产
    否        4,800    713.57         是    14.87%
    建设                                                                       产        产
    橡胶开割树防雨帽                                                           未 投     未 投   未投产
    否        4,180     0.00          是    0.00%
    技术推广应用                                                               产        产
    橡胶树气态刺激割                                                           未 投     未 投   未投产
    否        3,613     0.00          是    0.00%
    胶新技术推广应用                                                           产        产
    补充公司流动资金       否       30,000    30,000         是     100%
    合计              /     133,257    36,519.79       /          /        /         /        /
    胶园更新种植建设项目 2011 年计划投资 20,755 万元,上半年实际投资 5,806.22 万元,
    完成全年计划的 27.98%。橡胶种苗繁育基地建设项目 2011 年计划投资 2,420 万元,上半年
    实际投资 713.57 万元,完成全年计划的 29.49%。上述两个项目先验收后结算,资金拨付进度
    滞后于项目的实际完成进度,因此实际完成情况远高于目前以资金拨付计算的进度。防雨帽
    项目已招标完毕,中标产品已运送到各项目实施地点,目前处于培训安装阶段,项目进度款
    正在办理拨付中;气态微割项目已完成招标,目前正处于合同签订阶段。补充公司流动资金
    30,000 万元,按照承诺项目执行。以上承诺项目都是按照计划进度执行。
    16
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    2011 年 2 月 22 日,公司 2011 年第一次临时股东大会决议审议通过,同意使用超额募
    集资金 8 亿元永久补充流动资金,7 亿元用于偿还短期融资券,1.5 亿元用于设立云南海胶
    橡胶产业有限公司。2011 年 5 月 30 日,公司 2010 年度股东大会决议审议通过,同意使用
    14.95 亿元超额募集资金用于永久补充主营业务流动资金。
    3、 非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                项目金额              项目进度        项目收益情况
    加工厂改扩建                  185,506,657.90         86.63%             未完工
    深加工项目                    303,607,937.40         73.16%             未完工
    林产设备改造                   68,110,000.00          38.4%             未完工
    种苗基地温棚项目               17,439,000.00           45%              未完工
    合计                 574,663,595.30            /                  /
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》
    等法律法规的要求,已建立了符合现代企业管理要求的法人治理结构和公司治理制度,制定
    了健全的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制
    度》等,明确了各自的职责范围、权利、义务以及工作程序,权力机构、决策机构、监督机
    构及经营管理层之间权责明确且运行规范,董事和监事人员都按规定行使自己的权利和履行
    自己的义务。公司董事会认为公司法人治理结构的实际状况符合《上市公司治理准则》的要
    求,不存在差异。
    目前公司治理结构状况如下:
    1、关于股东和股东大会:公司平等对待所有股东,确保股东能充分行使权利,保护其
    合法权益;能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。公司的治理结构确保了
    所有股东享有平等的权利,并承担相应的义务。公司召开的股东大会均聘请了律师事务所对
    股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格及表决程序和会议所通过的决议进行了见
    证,均符合《公司法》、《公司章程》以及公司《股东大会议事规则》的规定。
    2、关于控股股东与上市公司:公司控股股东认真履行诚信义务,行为合法合规,没有
    利用其特殊的地位谋取额外的利益,控股股东不行使行政职能,公司董事会、监事会和内部
    机构能够独立运作。公司关联交易公平合理,公司对关联交易的定价依据、协议的订立以及
    17
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    履行情况均能及时充分的披露。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董
    事,公司董事会由九名董事组成,其中独立董事为三名。董事会下设战略、审计、薪酬与考
    核三个专门委员会,并制定了相应的实施细则。公司各位董事能够积极参加有关培训,熟悉
    有关的法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任,认真阅读董事会和股东大会的各项议
    案,以认真负责的态度出席或授权委托参加董事会和股东大会,为公司科学决策提供强有力
    的支持。
    4、关于监事和监事会:公司监事会由三名监事组成,其中职工监事一名。根据《监事
    会议事规则》,各位监事能够本着对股东负责的精神,严格按照法律法规以及公司章程的规
    定认真履行自己的职责,规范运作,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合
    法合规性进行监督。
    5、关于相关利益者:公司尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商、投资者、社
    区等利益相关者的合法权利,积极合作共同推动公司持续、健康地发展,并将此作为公司运
    作中所遵循的一贯准则。
    6、关于绩效评价与激励机制:公司已建立了目标、责任、业绩考评为一体的绩效评价
    体系,并不断进行优化,使其更具科学性、有效性、激励性。
    7、关于信息披露及透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作,依法履行信息披
    露义务、接待来访、回答咨询等,严格按照法律、法规、《公司章程》及《信息管理与披露
    制度》,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。
    8、关于关联交易情况:公司坚持严格按《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会
    议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》的相关规定,
    完善内控制度,规范关联交易。
    报告期内,为完善公司治理机制、加强内部控制建设,公司根据最新的监管要求、上市
    公司业务发展需要及法律、法规要求制定了《内幕信息知情人管理制度》、《年报信息重大差
    错责任追究制度》、《接待与推广管理制度》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制
    度》、《独立董事年报工作制度》、《对外信息报送管理制度》、《董事会提案工作管理制度》等
    相关制度,进一步完善了公司治理。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    经 2011 年 5 月 30 日召开的公司 2010 年度股东大会审议通过,2010 年度的利润分配
    18
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    方案为:公司以 2010 年 12 月 31 日总股本为基数,向全体股东每 10 股派现金红利 0.8 元
    (含税),剩余未分配利润转入下一年度。2011 年 7 月 6 日,公司在《中国证券报》、《上海
    证券报》刊登了利润分配实施公告并通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的资金
    结算系统将红利划付给除海南省农垦集团有限公司外的其余股东,公司控股股东海南省农垦
    集团有限公司现金红利由公司直接发放。股权登记日:2011 年 7 月 8 日;红利发放日:2011
    年 7 月 15 日。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    《公司章程》第一百五十五条规定的公司利润分配政策:公司重视对投资者的合理投资
    回报,根据自身的财务结构、盈利能力和未来的投资、融资发展规划实施积极的利润分配办
    法,保持利润分配政策的持续性和稳定性。
    1、公司可以采取现金或者股票等法律法规允许的方式分配股利,可以进行中期分红;
    2、公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的
    百分之三十;
    3、公司年度盈利但未提出现金利润分配预案的,董事会应说明未进行现金分红的原因、
    未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事对此发表独立意见;
    4、若公司股东违规占用资金,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其所占
    用的资金。
    执行情况:经 2011 年 5 月 30 日召开的公司 2010 年度股东大会审议通过,2010 年度
    的利润分配方案为:公司以 2010 年 12 月 31 日总股本为基数,向全体股东每 10 股派现金
    红利 0.8 元(含税),剩余未分配利润转入下一年度。2011 年 7 月 6 日,公司在《中国证券
    报》、《上海证券报》刊登了利润分配实施公告并通过中国证券登记结算有限责任公司上海分
    公司的资金结算系统将红利划付给除海南省农垦集团有限公司外的其余股东,公司控股股东
    海南省农垦集团有限公司现金红利由公司直接发放。股权登记日:2011 年 7 月 8 日;红利
    发放日:2011 年 7 月 15 日。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    19
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (七) 资产交易事项
    1、 收购资产情况
    单位:元 币种:人民币
    交易对                                      自收购日起至     是否为关联   资产
    所涉及的资    所涉及的债
    方或最    被收购    购买    资产收购价      报告期末为上     交易(如是, 收购
    产产权是否    权债务是否
    终控制     资产       日         格         市公司贡献的     说明定价原   定价
    已全部过户    已全部转移
    方                                           净利润           则)      原则
    云南陆
    云南陆
    航物流              2011                                                  按 评
    航物流
    服务有              年1月   38,000,000.00    -1,395,003.14       否       估 价         是            是
    服务有
    限公司              30 日                                                 收购
    限公司
    原股东
    2011 年 1 月,云南陆航物流服务有限公司(以下简称"陆航物流")股东将其持有的 31.16%
    的股权转让给本公司之子公司海南农垦现代物流有限责任公司(以下简称"物流公司"),根
    据中和资产评估有限公司出具的中和评报字(2010)第 YN0074 号《资产评估报告书》,陆
    航物流净资产评估值为人民币 13,800,000.00 元,确定转让价款为 4,300,000.00 元。
    在收购陆航物流 31.16%股权后,物流公司以人民币 33,700,000.00 元进行增资,增资后,
    陆航物流注册资本为 37,862,000.00 元,物流公司持有 80%,即 3,028.96 万元。
    收购陆航物流购买日为 2011 年 1 月 30 日,对价为 38,000,000.00 元,陆航物流的可辨
    认净资产公允价值 43,141,447.97 元(调整后购买日评估值-不可辨认净资产+新增所有者投
    入 ), 物 流 公 司 享 有 陆 航 物 流 80%可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 34,513,158.38 元, 差额
    3,486,841.62 元在合并报表时确认商誉。
    云南领航物流有限公司为陆航物流全资子公司。
    (八) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    关联关     关联交易      关联交易        关联交易定         关联交易       占同类交易金
    关联交易方
    系         类型          内容            价原则             金额         额的比例(%)
    其他关                                  按同类产品
    农垦下属农场                 购买商品      农场胶                                4,310.04                11.74
    联人                                    市场价格
    海南金冠包装       股东的    购买商品      乳胶桶          按同类产品              40.53                100.00
    20
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    工贸有限公司     子公司                              市场价格
    海南省农垦营     股东的                  设备款及    按同类产品
    接受劳务                                    24.37                0.56
    根机械厂         子公司                  工程款      市场价格
    海南省农垦那     股东的                  设备款及    按同类产品
    接受劳务                                    15.56                0.36
    大机械厂         子公司                  工程款      市场价格
    海南省农垦设     股东的                              按同类产品
    接受劳务      设计费                          3.00             100.00
    计院             子公司                              市场价格
    海南农垦保安     其他关                              按同类产品
    接受劳务      保安服务                    1,145.10             100.00
    服务有限公司     联人                                市场价格
    海南亚龙木业     股东的                              按同类产品
    销售商品      木材                         262.48                0.04
    有限责任公司     子公司                              市场价格
    注 1:农垦下属三道、东和、南田、南新、金安 5 家农场以及东昌等 9 家农场(本公司
    2008 年 12 月向海南省农垦集团有限公司出售 10 家分公司的橡胶林,该等橡胶林出售后归
    入 9 家农场管理)目前拥有部分橡胶林。自 2009 年起,其出产的胶水均由本公司收购并加
    工成标胶、乳胶等橡胶产品,价格按照本公司收购当地民营胶水的市场价格确定。
    注 2:海南金冠包装工贸有限公司为本公司乳胶桶供应商。
    注 3:向关联方采购非货物性资产及接受劳务(设备款及工程款)主要为加工分公司改
    扩建购买的设备及接受关联方提供的建筑劳务,按市场原则定价。
    注 4:2009 年 6 月,公司与海南农垦保安服务有限公司(下称“保安公司”)签订《保
    安协议》,由保安公司向本公司提供保安服务及执行护林保胶安全防范服务。服务价格根据
    保安公司保安队员总人数,参照当地保安队员年收入平均水平,协商确定基本保安服务费为
    每年 2,000 万元,服务期限为三年,自 2009 年 6 月至 2012 年 5 月。2011 年 1-6 月公司负担
    保安服务费 1,145.10 万元,其中含查处毁林偷胶案件奖励金 35.10 万元,护林保胶表彰费用
    110 万元。
    2、 其他重大关联交易
    社会性及服务性交易事项
    根据公司与海南省农垦集团有限公司于 2008 年 12 月 31 日签署的土地使用权承包、综
    合服务费及房屋租赁协议约定:
    (1)土地使用权承包
    海南省农垦集团有限公司将自己及其下属分支机构、附属企业合法取得的土地使用权
    承包给本公司使用,主要用于种植橡胶林等林木以及从事相关的生产活动。双方一致同意,
    将承包的土地分为三类并分别确定土地使用的价格:
    A、开割胶园用地,开割胶园用地分为三级:一级土地使用权的年承包金为人民币 85
    21
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    元/亩;二级土地使用权的年承包金为人民币 70 元/亩;三级土地使用权的年承包金为人民
    币 60 元/亩。
    B、未开割胶园用地,年承包金为人民币 40 元/亩。
    C、防护林用地,年承包金为人民币 30 元/亩。
    双方同意,本协议签订后,每三年参照届时的社会物价水平、通货膨胀及海南省同类
    农业用地的使用权价值等因素的变动幅度,如三年内上述任何一项因素变动幅度超过 20%,
    则由双方另行协商确定年承包金的调整幅度。
    2010 年 9 月,根据海南省农垦集团有限公司国有土地确权办证的进展及本公司承包使
    用有关国有土地情况,海南省农垦集团有限公司与本公司签署《<土地使用权承包协议>之
    补充协议》,重新确认本公司承包使用海南省农垦集团有限公司国有土地总面积为 351.55 万
    亩,原定价原则不变,土地承包金总金额确定为 21,470.51 万元,该补充协议自协议签订次
    月起执行。2011 年 1-6 月份支付承包金 10,739.86 万元。
    (2)综合服务费
    海南省农垦集团有限公司向本公司提供以下服务:基础设施(包含道路、桥梁、涵洞
    等)等生产辅助系统的使用、物业管理维护等后勤配套设施服务。双方同意,确定每项服务
    或供应的费用时参照以下标准和顺序:
    A、使用存续农场道路桥涵的定价:主要参照近年发生费用,按道路桥涵的类型,经双
    方协商定价,原则上控制在 1,900-3,250 元/公里/年;
    B、存续农场场部社区物业的管理费:根据各基地分公司的规模大小,按四个类型划分
    场部社区物业的管理费,分一、二、三、四类型定价为 60、55、50、45 万元/年。2011 年
    1-6 月支付综合服务费用 2,558.52 万元。
    (3)房屋租赁
    本公司因办公、生产需要向甲方租赁的房屋包括办公室、会议室、仓库及车库等。海南
    省农垦集团有限公司因办公、生产需要向本公司租赁的房屋包括办公楼及车库等。双方同意,
    确定房屋租金时参照以下标准:
    位于场部等繁华地区的办公室、房屋,用于公司作办公室或公用房的单价 20-33 元/㎡/
    年;位于作业区或连队等不繁华地区的办公室、仓库、房屋,租金单价为 10-20 元/㎡/年。
    2011 年 1-6 月份本公司支付海南省农垦集团有限公司租金 371.84 万元,收取海南省农
    垦集团有限公司租金 59.78 万元。
    (4)提供资金
    22
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    本公司实际占用海南省农垦集团有限公司资金及海南省农垦集团有限公司下属公司占
    用本公司资金,均按净额相抵后活期存款利率的三倍支付或收取资金占用费。2010 年 1-6
    月应支付海南省农垦集团有限公司资金占用费 1,134,216.00 元;本期未发生资金占用费。
    (5)租赁
    A.本公司向海南省农垦集团有限公司租赁位于海口市海垦路 13 号的绿海大厦部分房
    间,租赁面积共计 3,792 平方米,租金由双方参照市场价格协商确定,月租金(含物业费、
    水、电费)为每平方米 30 元。2011 年 1-6 月尚未支付租金。
    本公司所属子公司海南农垦林产集团有限责任公司租赁海口市海垦路 13 号的绿海大厦
    部分房间,租赁面积 658.57 平方米,月租金(含中央空调使用费和物业管理费)每平方米
    30 元,2011 年 1-6 月负担金额为 13.72 万元。
    本公司所属子公司海南农垦现代物流有限责任公司租赁绿海大厦房间 489.46 平方米
    (含公摊面积),月租金(含中央空调使用费和物业管理费)每平方米 30 元,租期由 2011
    年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止,2011 年 1-6 月实际负担金额为 5.41 万元。
    B.本公司所属子公司海南农垦林产集团有限责任公司 2009 年起向海南省农垦集团有限
    公司下属海南华利家具公司、海南亚龙木业有限公司租赁木材加工厂房及设备。2011 年 1-6
    月负担木材加工厂房租金 21.30 万元。
    (九) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:元 币种:人民币
    23
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                               205,500,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                            366,845,346.43
    3、委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    单位:元 币种:人民币
    是否经
    受托人名      委托理财        委托理财起始日       委托理财终止日           报酬确定     实际收回本         实际获                 是否关
    过法定
    称           金额                 期                    期                 方式         金金额           得收益                 联交易
    程序
    交通银行    300,000,000.00    2011 年 4 月 22 日   2011 年 5 月 16 日       协议约定    300,000,000.00      848,219.18     是       否
    交通银行    300,000,000.00    2011 年 4 月 22 日   2011 年 5 月 31 日       协议约定    300,000,000.00     1,410,410.96    是       否
    交通银行    400,000,000.00    2011 年 5 月 17 日   2011 年 6 月 30 日       协议约定    400,000,000.00     2,169,863.01    是       否
    中国银行     50,000,000.00    2011 年 5 月 26 日   2011 年 6 月 9 日        协议约定     50,000,000.00       82,465.75     是       否
    交通银行    200,000,000.00    2011 年 6 月 1 日    2011 年 6 月 30 日       协议约定    200,000,000.00      715,068.49     是       否
    合计     1,250,000,000.00           /                    /                   /       1,250,000,000.00    5,226,027.39      /       /
    (2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (十) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项                                     承诺内容                                          履行情况
    1、存量橡胶林清理承诺:海南省农垦集团有限公司承诺在
    未来三年内加快下属农场存续胶林的淘汰和调整。
    2、避免同业竞争承诺:海南省农垦集团有限公司承诺不再
    参与或与他们合作种植橡胶林木及经营相关产品;承诺对下
    属单位产出的天胶原产品及砍伐的树木不进行加工和对外
    发行时所
    销售,全部交海南橡胶统一组织收购处理;承诺不再以任何                        按照承诺履行。
    作承诺
    方式参与橡胶林木及配套防护林木的采伐、运输、加工、销
    售业务。
    3、承诺自海南橡胶上市之日起 36 个月内,不转让或委托他
    人管理在海南橡胶截至上市之日已直接和间接持有的公司
    股份,也不由海南橡胶回购该部份股份。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    24
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (十一)     上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受到监管机
    构处罚。
    (十二)     其他重大事项的说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十三)     信息披露索引
    刊载的互联网网站及
    事项                   刊载的报刊名称及版面       刊载日期
    检索路径
    2010 年年度股东大会决议公告          中国证券报、上海证券报    2011 年 5 月 31 日   http://www.sse.com.cn
    2010 年度股东大会的法律意见书                                  2011 年 5 月 31 日   http://www.sse.com.cn
    关于签订泰华树胶(大众)有限公
    中国证券报、上海证券报    2011 年 5 月 26 日   http://www.sse.com.cn
    司股权转让意向书的公告
    2010 年年度股东大会会议资料                                    2011 年 5 月 21 日   http://www.sse.com.cn
    第二届董事会第二十三次会议决议
    中国证券报、上海证券报    2011 年 5 月 4 日    http://www.sse.com.cn
    公告
    2010 年度社会责任报告                                          2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    对外信息报送管理制度                                           2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    董事会会议提案管理规定                                         2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    第二届董事会第二十二次会议决议
    公告暨召开 2010 年度股东大会的会     中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    议通知
    海南橡胶年报                                                   2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    海南橡胶年报摘要                     中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    海南橡胶第一季度季报                 中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    第二届监事会第七次会议决议公告       中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    关于为下属全资子公司增资的公告       中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    2010 年度控股股东及其他关联方资
    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    金占用情况的专项说明
    内部控制鉴证报告                                               2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    关于收购下属子公司海垦农资公司
    中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    股权的公告
    关于部分超募资金用于永久补充主
    中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    营业务流动资金的公告
    关于公司 2011 年度预计日常关联交
    中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    易的公告
    关于为下属子公司提供担保的公告       中国证券报、上海证券报    2011 年 4 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    25
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    2011 年第一季度业绩预增公告          中国证券报、上海证券报   2011 年 4 月 15 日   http://www.sse.com.cn
    关于网下配售 A 股股份上市流通的
    中国证券报、上海证券报   2011 年 3 月 29 日   http://www.sse.com.cn
    提示性公告
    关于完成工商变更登记的公告           中国证券报、上海证券报   2011 年 3 月 23 日   http://www.sse.com.cn
    关于签订募集资金三方监管协议之
    中国证券报、上海证券报   2011 年 2 月 25 日   http://www.sse.com.cn
    补充协议的公告
    2011 年第一次临时股东大会决议公
    中国证券报、上海证券报   2011 年 2 月 23 日   http://www.sse.com.cn
    告
    2011 年第一次临时股东大会的法律
    2011 年 2 月 23 日   http://www.sse.com.cn
    意见书
    2011 年第一次临时股东大会会议资
    2011 年 2 月 15 日   http://www.sse.com.cn
    料
    股票交易异常波动公告                 中国证券报、上海证券报   2011 年 2 月 10 日   http://www.sse.com.cn
    关于使用部分超募资金事项的公告       中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    关于控股子公司收购并增资控股云
    中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    南陆航物流服务有限公司的公告
    第二届监事会第六次会议决议公告       中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    第二届董事会第二十一次会议决议
    中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    公告
    年报信息披露重大差错责任追究制
    2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    度
    内幕信息知情人管理制度                                        2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    接待与推广管理制度                                            2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    董事会审计委员会年度财务报告审
    2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    议工作制度
    关于召开 2011 年第一次临时股东大
    中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    会的通知
    独立董事年报工作制度                                          2011 年 1 月 28 日   http://www.sse.com.cn
    2010 年度业绩预增公告                中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 26 日   http://www.sse.com.cn
    2011 年度第一期短期融资券发行公
    中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 19 日   http://www.sse.com.cn
    告
    关于签订募集资金专户三方监管协
    中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 12 日   http://www.sse.com.cn
    议的公告
    首次公开发行 A 股股票上市公告书      中国证券报、上海证券报   2011 年 1 月 6 日    http://www.sse.com.cn
    首次公开发行 A 股股票招股说明书                               2011 年 1 月 6 日    http://www.sse.com.cn
    海南橡胶公司章程                                              2011 年 1 月 6 日    http://www.sse.com.cn
    26
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:海南天然橡胶产业集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注        期末余额              年初余额
    流动资产:
    货币资金                                       4,203,813,573.71      4,918,811,531.95
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                           5,233,900.00        12,520,000.71
    应收账款                                        124,720,470.11        166,840,881.59
    预付款项                                        393,711,061.02        147,786,034.32
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                           3,925,000.03
    应收股利
    其他应收款                                      585,339,891.85        760,188,258.82
    买入返售金融资产
    存货                                           1,183,482,085.39      1,407,168,719.36
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                 5,475.00
    流动资产合计                                 6,500,225,982.11      7,413,320,901.75
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                     16,351,797.19         16,351,797.19
    投资性房地产                                     36,766,648.11         21,193,775.28
    固定资产                                        806,239,401.58        743,476,500.50
    在建工程                                        233,177,437.05        211,588,962.74
    工程物资                                               6,031.50          1,857,278.47
    固定资产清理
    生产性生物资产                                 3,821,115,438.49      3,816,775,801.94
    油气资产
    无形资产                                        317,119,669.46        297,459,614.12
    开发支出
    商誉                                               3,486,841.62
    27
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    长期待摊费用                                         833,325.58          204,967.24
    递延所得税资产                                      5,718,789.46        9,745,744.16
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                5,240,815,380.04    5,118,654,441.64
    资产总计                                   11,741,041,362.15   12,531,975,343.39
    流动负债:
    短期借款                                         357,000,000.00     1,209,301,770.56
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                                              80,000,000.00
    应付账款                                         222,432,366.31      182,602,654.37
    预收款项                                         232,918,319.02      129,683,295.27
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                     271,598,943.53      348,018,603.67
    应交税费                                          -38,039,459.19       -7,603,085.26
    应付利息                                          15,284,902.73       23,064,583.78
    应付股利                                         314,493,728.00         1,050,000.00
    其他应付款                                       412,156,922.75      395,443,867.14
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                     711,852,900.00     1,070,199,241.52
    流动负债合计                                  2,499,698,623.15    3,431,760,931.05
    非流动负债:
    长期借款                                         375,845,346.43      711,345,346.43
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                                              1,368.75
    其他非流动负债                                    70,429,746.58       71,053,091.32
    非流动负债合计                                 446,275,093.01      782,399,806.50
    负债合计                                    2,945,973,716.16    4,214,160,737.55
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                              3,931,171,600.00    3,931,171,600.00
    资本公积                                        3,708,890,325.02    3,397,777,343.77
    减:库存股
    28
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    专项储备
    盈余公积                                         217,561,359.09      217,561,359.09
    一般风险准备
    未分配利润                                       827,510,941.80      720,384,361.47
    外币报表折算差额                                   -1,718,184.54       -1,086,387.10
    归属于母公司所有者权益合计                      8,683,416,041.37    8,265,808,277.23
    少数股东权益                                     111,651,604.62       52,006,328.61
    所有者权益合计                              8,795,067,645.99    8,317,814,605.84
    负债和所有者权益总计                         11,741,041,362.15   12,531,975,343.39
    法定代表人:林进挺             主管会计工作负责人:李光元            会计机构负责人:房霆
    29
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:海南天然橡胶产业集团股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                   附注            期末余额             年初余额
    流动资产:
    货币资金                                       3,692,078,446.17     4,544,882,595.66
    交易性金融资产
    应收票据                                            200,000.00        10,915,120.00
    应收账款                                         61,651,952.89       184,595,024.12
    预付款项                                        124,447,551.59       110,410,319.19
    应收利息                                           3,925,000.03
    应收股利
    其他应收款                                      867,657,413.23       720,886,382.31
    存货                                            560,504,464.84       975,849,919.94
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                 5,310,464,828.75     6,547,539,361.22
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                    749,271,481.58       413,044,211.98
    投资性房地产                                     20,579,913.28        21,193,775.28
    固定资产                                        654,578,662.64       665,098,495.76
    在建工程                                         50,472,501.45        13,384,759.01
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产                                 3,821,115,438.49     3,816,775,801.94
    油气资产
    无形资产                                        228,328,810.72       230,391,861.75
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                        702,483.58           204,967.24
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                               5,525,049,291.74     5,160,093,872.96
    资产总计                                  10,835,514,120.49    11,707,633,234.18
    流动负债:
    短期借款                                        150,000,000.00       900,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    30
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    应付账款                                        167,815,779.10         105,276,301.68
    预收款项                                         20,047,265.31          67,428,750.56
    应付职工薪酬                                    246,157,456.50         306,784,767.21
    应交税费                                            -486,256.61             13,463.28
    应付利息                                         14,573,177.73          22,538,783.30
    应付股利                                        314,493,728.00
    其他应付款                                      292,027,940.15         320,821,111.00
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                    711,273,000.00        1,053,167,566.52
    流动负债合计                                 1,915,902,090.18       2,776,030,743.55
    非流动负债:
    长期借款                                        200,000,000.00         600,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                   63,279,173.17          64,186,777.65
    非流动负债合计                                263,279,173.17         664,186,777.65
    负债合计                                   2,179,181,263.35       3,440,217,521.20
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                             3,931,171,600.00       3,931,171,600.00
    资本公积                                       3,701,771,355.98       3,402,983,280.98
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        217,561,359.09         217,561,359.09
    一般风险准备
    未分配利润                                      805,828,542.07         715,699,472.91
    所有者权益(或股东权益)合计                        8,656,332,857.14       8,267,415,712.98
    负债和所有者权益(或股
    10,835,514,120.49      11,707,633,234.18
    东权益)总计
    法定代表人:林进挺             主管会计工作负责人:李光元                会计机构负责人:房霆
    31
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                      附注         本期金额            上期金额
    一、营业总收入                                           4,304,858,340.36    2,266,900,965.35
    其中:营业收入                                       4,304,858,340.36    2,266,900,965.35
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                           3,724,414,993.71    2,009,473,406.11
    其中:营业成本                                       3,413,158,116.91    1,732,181,433.05
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                                    2,047,786.15        1,606,337.27
    销售费用                                        37,342,309.48        25,943,085.30
    管理费用                                       228,542,955.19       185,399,274.33
    财务费用                                        33,405,000.18        49,492,413.65
    资产减值损失                                      9,918,825.80       14,850,862.51
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    43,308,850.00        18,111,947.35
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                      -211,079,464.20      -12,291,585.72
    其中:对联营企业和合营企业的
    投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        412,672,732.45       263,247,920.87
    加:营业外收入                                         30,689,775.26        28,746,626.46
    减:营业外支出                                           6,713,848.98        4,770,460.35
    其中:非流动资产处置损失                                404,647.96         1,741,969.98
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    436,648,658.73       287,224,086.98
    减:所得税费用                                         12,031,363.99        10,473,369.83
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        424,617,294.74       276,750,717.15
    归属于母公司所有者的净利润                            421,620,308.33       273,577,264.74
    少数股东损益                                             2,996,986.41        3,173,452.41
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                0.11                0.09
    (二)稀释每股收益                                                0.11                0.09
    七、其他综合收益                                          310,481,183.81       141,539,392.00
    32
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    八、综合收益总额                                      735,098,478.55    418,290,109.15
    归属于母公司所有者的综合收益总额                  732,101,492.14    414,972,879.94
    归属于少数股东的综合收益总额                        2,996,986.41      3,317,229.21
    法定代表人:林进挺             主管会计工作负责人:李光元        会计机构负责人:房霆
    33
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                      附注          本期金额           上期金额
    一、营业收入                                        2,188,128,686.20       1,378,358,860.87
    减:营业成本                                     1,433,898,911.73    925,628,527.18
    营业税金及附加                                     304,066.21         334,653.82
    销售费用                                        14,454,664.96      17,637,003.98
    管理费用                                       175,306,397.27     163,951,227.52
    财务费用                                        24,154,449.14      43,752,287.37
    资产减值损失                                     5,912,043.94      11,997,992.53
    加:公允价值变动收益(损失以
    43,445,375.00      15,337,097.35
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    -195,841,126.65       -1,516,812.00
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       381,702,401.30     228,877,453.82
    加:营业外收入                                     29,610,450.33      27,638,562.84
    减:营业外支出                                      6,690,054.47        4,393,166.12
    其中:非流动资产处置损失                           389,681.52        1,195,765.56
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填
    404,622,797.16     252,122,850.54
    列)
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       404,622,797.16     252,122,850.54
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                         298,788,075.00     132,208,275.00
    七、综合收益总额                                         703,410,872.16     384,331,125.54
    法定代表人:林进挺             主管会计工作负责人:李光元              会计机构负责人:房霆
    34
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注         本期金额           上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                   4,660,829,215.91    2,328,678,674.74
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                      570,699,210.17    107,724,657.04
    经营活动现金流入小计                           5,231,528,426.08    2,436,403,331.78
    购买商品、接受劳务支付的现金                   3,134,839,267.61    1,178,035,609.35
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                      657,319,574.28    629,880,227.98
    支付的各项税费                                     33,917,846.23     15,048,664.41
    支付其他与经营活动有关的现金                      412,385,784.22    568,026,427.60
    经营活动现金流出小计                         4,238,462,472.34    2,390,990,929.34
    经营活动产生的现金流量净额                        993,065,953.74     45,412,402.44
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                             1,250,000,000.00      40,580,000.00
    取得投资收益收到的现金                              5,226,027.39        351,801.79
    处置固定资产、无形资产和其他
    8,398,204.61        929,840.83
    长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                         1,263,624,232.00      41,861,642.62
    购建固定资产、无形资产和其他
    285,261,586.29    471,549,673.37
    长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                 1,250,000,000.00      40,580,000.00
    35
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
    2,640,605.50
    的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                     216,305,491.59      12,643,387.51
    投资活动现金流出小计                         1,754,207,683.38     524,773,060.88
    投资活动产生的现金流量净额                      -490,583,451.38     -482,911,418.26
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                48,020,000.00        7,696,042.00
    其中:子公司吸收少数股东投资
    48,020,000.00        7,696,042.00
    收到的现金
    取得借款收到的现金                               464,500,000.00    1,020,103,346.43
    发行债券收到的现金                               700,000,000.00     700,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                         22,651,365.80
    筹资活动现金流入小计                         1,212,520,000.00    1,750,450,754.23
    偿还债务支付的现金                             2,372,000,000.00     650,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
    53,958,671.46     194,466,510.96
    的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
    1,050,000.00
    股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                       4,001,158.50        3,362,035.58
    筹资活动现金流出小计                         2,429,959,829.96     847,828,546.54
    筹资活动产生的现金流量净额                     -1,217,439,829.96    902,622,207.69
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    -40,630.64          -63,959.00
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                         -714,997,958.24     465,059,232.87
    加:期初现金及现金等价物余额                   4,918,811,531.95     256,959,513.43
    六、期末现金及现金等价物余额                        4,203,813,573.71     722,018,746.30
    法定代表人:林进挺             主管会计工作负责人:李光元           会计机构负责人:房霆
    36
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注          本期金额          上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                   2,276,517,460.73    1,283,197,814.66
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                    630,538,315.80      179,709,683.40
    经营活动现金流入小计                         2,907,055,776.53    1,462,907,498.06
    购买商品、接受劳务支付的现金                    385,022,667.83      289,960,194.68
    支付给职工以及为职工支付的现
    588,413,140.09      609,877,559.00
    金
    支付的各项税费                                      7,105,430.33       4,038,935.71
    支付其他与经营活动有关的现金                    716,494,304.87      541,895,652.49
    经营活动现金流出小计                         1,697,035,543.12    1,445,772,341.88
    经营活动产生的现金流量净额                     1,210,020,233.41      17,135,156.18
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                             1,250,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                              5,226,027.39
    处置固定资产、无形资产和其他
    8,245,689.85        929,840.83
    长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                         1,263,471,717.24         929,840.83
    购建固定资产、无形资产和其他
    190,870,009.19      348,150,393.89
    长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                 1,736,227,269.60      64,626,120.00
    取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                    201,067,154.04         1,516,812.00
    投资活动现金流出小计                         2,128,164,432.83     414,293,325.89
    投资活动产生的现金流量净额                     -864,692,715.59     -413,363,485.06
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                              200,000,000.00      720,000,000.00
    发行债券收到的现金                              700,000,000.00      700,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                         22,651,365.80
    筹资活动现金流入小计                          900,000,000.00     1,442,651,365.80
    偿还债务支付的现金                             2,050,000,000.00     600,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
    44,130,508.81    188,381,864.96
    的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                        4,001,158.50       3,362,035.58
    37
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    筹资活动现金流出小计                         2,098,131,667.31     791,743,900.54
    筹资活动产生的现金流量净
    -1,198,131,667.31    650,907,465.26
    额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                         -852,804,149.49     254,679,136.38
    加:期初现金及现金等价物余额                   4,544,882,595.66      91,697,702.32
    六、期末现金及现金等价物余额                        3,692,078,446.17     346,376,838.70
    法定代表人:林进挺             主管会计工作负责人:李光元           会计机构负责人:房霆
    38
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    专                      般
    项目                                                   减:
    实收资本(或股                               项                      风                                    少数股东权益    所有者权益合计
    资本公积        库存          盈余公积               未分配利润          其他
    本)                                   储                      险
    股
    备                      准
    备
    一、上年年末余额         3,931,171,600.00   3,397,777,343.77               217,561,359.09          720,384,361.47   -1,086,387.10   52,006,328.61   8,317,814,605.84
    加:会计政策变更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额         3,931,171,600.00   3,397,777,343.77               217,561,359.09          720,384,361.47   -1,086,387.10   52,006,328.61   8,317,814,605.84
    三、本期增减变动金额
    311,112,981.25                                        107,126,580.33    -631,797.44    59,645,276.01    477,253,040.15
    (减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                       421,620,308.33                    2,996,986.41    424,617,294.74
    (二)其他综合收益                           311,112,981.25                                                          -631,797.44                     310,481,183.81
    上述(一)和(二)小
    311,112,981.25                                        421,620,308.33    -631,797.44     2,996,986.41    735,098,478.55
    计
    (三)所有者投入和减
    56,648,289.60     56,648,289.60
    少资本
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.所有者投入资本                                                                                                     48,020,000.00      48,020,000.00
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他                                                                                                                 8,628,289.60       8,628,289.60
    (四)利润分配                                                                      -314,493,728.00                                    -314,493,728.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    -314,493,728.00                                    -314,493,728.00
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额           3,931,171,600.00   3,708,890,325.02     217,561,359.09   827,510,941.80    -1,718,184.54   111,651,604.62   8,795,067,645.99
    - 40 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    专                    般
    项目                                                 减:                                                             少数股东权
    实收资本(或股                              项                    风                                                  所有者权益合计
    资本公积       库存          盈余公积             未分配利润         其他           益
    本)                                    储                    险
    股
    备                    准
    备
    一、上年年末余额        3,145,171,600.00   -122,175,838.05               163,154,431.35        359,208,459.07    -11,844.00   23,124,611.68   3,568,471,420.05
    加:会计
    政策变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年年初余额        3,145,171,600.00   -122,175,838.05               163,154,431.35        359,208,459.07    -11,844.00   23,124,611.68   3,568,471,420.05
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号                          141,627,088.20                                     116,318,684.74   -231,473.00   11,013,271.21    268,727,571.15
    填列)
    (一)净利润                                                                                   273,577,264.74                  3,173,452.41    276,750,717.15
    (二)其他综合收益                          141,627,088.20                                                      -231,473.00     143,776.80     141,539,392.00
    上述(一)和(二)
    141,627,088.20                                     273,577,264.74   -231,473.00    3,317,229.21    418,290,109.15
    小计
    (三)所有者投入和
    7,696,042.00      7,696,042.00
    减少资本
    - 41 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.所有者投入资本                                                                                                          7,696,042.00      7,696,042.00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                            -157,258,580.00                                 -157,258,580.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    -157,258,580.00                                 -157,258,580.00
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额        3,145,171,600.00     19,451,250.15          163,154,431.35        475,527,143.81    -243,317.00   34,137,882.89   3,837,198,991.20
    法定代表人:林进挺                                            主管会计工作负责人:李光元                                      会计机构负责人:房霆
    - 42 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    一
    专                    般
    减:
    项目                        实收资本(或股                               项                    风
    资本公积        库存          盈余公积             未分配利润       所有者权益合计
    本)                                     储                    险
    股
    备                    准
    备
    一、上年年末余额                                3,931,171,600.00   3,402,983,280.98               217,561,359.09        715,699,472.91    8,267,415,712.98
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                                3,931,171,600.00   3,402,983,280.98               217,561,359.09        715,699,472.91    8,267,415,712.98
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    298,788,075.00                                       90,129,069.16     388,917,144.16
    列)
    (一)净利润                                                                                                            404,622,797.16     404,622,797.16
    (二)其他综合收益                                                  298,788,075.00                                                         298,788,075.00
    上述(一)和(二)小计                                              298,788,075.00                                      404,622,797.16     703,410,872.16
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                          -314,493,728.00   -314,493,728.00
    - 43 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                              -314,493,728.00   -314,493,728.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                                3,931,171,600.00   3,701,771,355.98                 217,561,359.09        805,828,542.07   8,656,332,857.14
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    减:                             一般
    项目                        实收资本(或股                               专项
    资本公积         库存              盈余公积       风险     未分配利润      所有者权益合计
    本)                                   储备
    股                             准备
    一、上年年末余额                                3,145,171,600.00   -120,324,843.89                    163,154,431.35           383,295,703.20   3,571,296,890.66
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                                3,145,171,600.00   -120,324,843.89                    163,154,431.35           383,295,703.20   3,571,296,890.66
    - 44 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    132,208,275.00                           94,864,270.54     227,072,545.54
    列)
    (一)净利润                                                                                               252,122,850.54     252,122,850.54
    (二)其他综合收益                                                 132,208,275.00                                             132,208,275.00
    上述(一)和(二)小计                                             132,208,275.00                          252,122,850.54     384,331,125.54
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                             -157,258,580.00   -157,258,580.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                -157,258,580.00   -157,258,580.00
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                                3,145,171,600.00    11,883,431.11         163,154,431.35   478,159,973.74    3,798,369,436.20
    法定代表人:林进挺                                            主管会计工作负责人:李光元                        会计机构负责人:房霆
    - 45 -
    (二) 公司概况
    2.1 公司的基本情况
    公司注册名称:海南天然橡胶产业集团股份有限公司
    英文名称:CHINA HAINAN RUBBER INDUSTRY GROUP CO.,LTD.
    注册地址:海南省海口市海垦路 13 号绿海大厦
    注册资本:393,117.16 万元人民币
    法定代表人:林进挺
    2 2 历史沿革
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经农业部《关
    于对海南天然橡胶产业集团股份有限公司组建方案的批复》(农垦函[2005]1 号)原则同意海
    南省农垦总局提出的《海南天然橡胶产业集团股份有限公司组建方案》,并经海南省人民政
    府《关于同意组建海南天然橡胶产业集团股份有限公司的批复》(琼府函[2005]18 号)批准
    组建。本公司由海南省农垦总公司(2010 年 9 月更名为海南省农垦集团有限公司,以下简
    称为“农垦集团”)和北京橡胶工业研究设计院、中联橡胶有限责任公司、广东省农垦集团
    公司、海南星仕达实业有限公司、中化国际(控股)股份有限公司六家法人企业共同发起设
    立,成立日期为 2005 年 3 月 29 日。
    为引进战略投资者,优化本公司股东结构,2009 年 8 月 7 日,海南省农垦集团有限公
    司通过产权交易所挂牌方式转让所持本公司股份 18,000 万股。通过竞价,厦门国贸集团股
    份有限公司受让 6,000 万股,雅戈尔投资有限公司、海口农工贸(罗牛山)股份有限公司、
    厦门象屿集团有限公司、厦门裕田投资有限公司、和合控股有限公司及海南省发展控股有限
    公司 6 家投资者分别受让 2,000 万股。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1826 号文核准,公司于 2010 年 12 月 28 日
    采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行
    786,000,000.00 股人民币普通股(A 股),每股面值 1.00 元,实际发行价格每股 5.99 元,募
    集资金总额为人民币 4,708,140,000.00 元。本次发行后,公司注册资本变更为 3,931,171,600.00
    元。
    根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94
    号)的有关规定,经海南省国资委批复,同意将国有股东海南省农垦集团有限公司、广东省
    农垦集团公司、北京橡胶工业研究设计院、厦门象屿集团有限公司及海南省发展控股有限公
    司持有的本公司部分国有股权划转给全国社会保障基金理事会。本次股票发行及转持后股本
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    结构为:
    股东名称                       持股数(股)         比例
    一、发起人及其他境内法人                      3,145,171,600.00      80.01%
    其中:海南省农垦集团有限公司                  2,869,012,024.00      72.98%
    厦门国贸集团股份有限公司                            60,000,000.00   1.53%
    雅戈尔投资有限公司                                  20,000,000.00   0.51%
    厦门裕田投资有限公司                                20,000,000.00   0.51%
    厦门象屿集团有限公司                                19,476,210.00   0.50%
    海南省发展控股有限公司                              19,476,210.00   0.50%
    海口农工贸(罗牛山)股份有限公司                    20,000,000.00   0.51%
    和合控股有限公司                                    20,000,000.00   0.51%
    广东省农垦集团公司                                  9,738,105.00    0.25%
    中化国际(控股)股份有限公司                        4,000,000.00    0.10%
    海南星仕达实业有限公司                              3,000,000.00    0.08%
    中联橡胶有限责任公司                                1,000,000.00    0.03%
    北京橡胶工业研究设计院                               973,826.00     0.02%
    社保基金理事会                                      78,495,225.00   2.00%
    二、公众投资者(A 股)                            786,000,000.00      19.99%
    合计                                          3,931,171,600.00      100.00%
    本公司已取得由海南省工商行政管理局颁发的 460000000173123 号《企业法人营业执照》。
    2.3 行业性质
    公司所处行业为农业-种植业。
    2.4 公司经营范围及提供的主要产品和劳务
    公司主要为客户提供天然橡胶产品和橡胶木产品。
    经营范围包括天然橡胶生产、种植、加工、销售、仓储、运输,电子商务服务、软件开
    发,畜牧业,养殖业,木业,旅游项目开发,酒店,建筑材料销售,机器制造,通讯,进出
    口贸易,包装业,广告。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、 财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    2、 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状
    况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    - 47 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
    本公司参与的企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
    5.1 本公司作为合并方参与的同一控制下企业合并的会计处理采用权益结合法
    本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资的初
    始投资成本,以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并方账
    面所有者权益享有的份额作为其初始投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或确认
    的初始投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额,调整资本公积或留存收益。
    公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用,在发生时直接计入当
    期损益。
    5.2 本公司作为购买方参与的非同一控制下企业合并会计处理采用购买法
    非同一控制下的企业合并,本公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
    证券的公允价值作为合并成本;企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。作为合
    并对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额,作为资产处置损益计入合并当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
    6、 合并财务报表的编制方法:
    (1)本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有
    高于 50%的表决权资本,或者虽然拥有的表决权资本不足 50%但能够对被投资单位实施实
    质性控制,本公司均将此等被投资单位作为子公司,在编制合并财务报表时纳入合并范围。
    公司不存在控制的特殊目的主体。
    (2)合并财务报表以本公司和纳入合并范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合
    并依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,将本公司和纳入合并报表范围的各子公
    司之间的投资、交易及往来等全部抵销,合并时,如纳入合并范围的子公司与本公司会计政
    - 48 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    策不一致,按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。子公司的股东权益中不属于母公
    司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    (3)本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司,自合并当期期初纳入本公司合并
    财务报表,并调整合并财务报表的年初数或上年数;通过非同一控制下企业合并增加的子公
    司,自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司,自丧失实际
    控制权之日起不再纳入合并范围。
    (4)本公司无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入情况。
    7、 现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易
    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、 外币业务和外币报表折算:
    8.1 发生外币交易时的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布
    的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为人民币金额。
    8.2 在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
    外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
    认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了按照《企业会计准则第
    17 号-借款费用》的规定,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑
    差额予以资本化外,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生
    日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币
    性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后记账本位币金额与原记账本位币金额
    的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。
    8.3 外币财务报表的折算方法
    本公司按照以下规定,将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除
    "未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
    采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产
    负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期
    - 49 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    9、 金融工具:
    9.1 金融资产在初始确认时的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    ②持有至到期投资;
    ③应收款项;
    ④可供出售金融资产。
    9.2 初始确认和后续计量
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:按照取得时的公允价值作为初始
    确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的
    现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资
    收益。资产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。
    ②持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
    的价款中包含已宣告但尚未发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率
    法确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值
    之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项:公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业
    的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、应收票据、其他应收款、
    长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按
    其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入
    当期损益。
    ④可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金
    额。支付的价款中包含了已宣告但尚未发放的债券利息或现金股利的,单独确认为应收项目。
    持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。期末可供出售金融资产以公允价值计量,
    且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置可供出售金融资产时,将取得的价款
    与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允
    价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    9.3 主要金融资产的公允价值确定方法
    - 50 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场中的报价作为其公允价值。
    ②金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。
    ③初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值
    的基础。
    ④公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值,使用合同条款和特征在实质上
    相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的
    现值与实际交易价格相差很小的,按照实际交易价格计量。
    9.4 金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    中期末或年末,对于持有至到期投资和应收款项,有客观证据表明其发生了减值的,根
    据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
    ①对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表
    明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    减值准备。
    ②对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单项测试后未减值的单项
    金额重大的持有至到期投资和应收款项,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组
    合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提减值准备。
    中期末或年末,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各
    种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,认定该可供出售金融资产已发生减值,
    并确认减值损失。在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计
    损失一并转出,计入减值损失。
    9.5 金融负债在初始确认时的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    ②其他金融负债。
    9.6 主要金融负债公允价值的确定方法
    初始取得或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    债务人的信用风险和适用的信用风险贴水在债务工具发行后没有改变的,使用基准利率
    估计当前市场利率确定债务工具的公允价值。债务人的信用风险和相应的信用风险贴水在债
    务工具发行后发生改变的,参考类似债务工具的当前价格或利率,并考虑金融工具之间的差
    异调整,确定债务工具的公允价值
    - 51 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    10、 应收款项:
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准                 期末余额大于 300 万元的应收款项
    单独进行减值测试,根据其预计未来现金流
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
    量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
    法
    失,计提坏账准备。
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称                                          依据
    确定组合的依据                                   相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
    按组合计提坏账准备的计提方法                     账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄               应收账款计提比例说明             其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)                    2%                                  2%
    1-2 年                                5%                                  5%
    2-3 年                                15%                                 15%
    3-4 年                                50%                                 50%
    4-5 年                                70%                                 70%
    5 年以上                              100%                                 100%
    (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    债务公司破产、清算、解散、法律诉讼等确
    单项计提坏账准备的理由
    定无法收回的应收款项
    坏账准备的计提方法                               全额计提坏账准备
    11、 存货:
    (1) 存货的分类
    公司存货按生产过程的实物形态分为原材料、周转材料(包装物及低值易耗品)、库存
    商品(含自制的产成品及外购商品)、在产品等大类。
    (2) 发出存货的计价方法
    原材料及库存商品在领用和发出时按加权平均计价;周转材料在领用时按一次摊销法计
    价。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    中期末或年末,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,
    - 52 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    计提存货跌价准备,计入当期损益。
    存货的可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
    成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    公司对橡胶产品的可变现净值是以公开市场现货价格与期货价格相结合的办法确定,即
    以资产负债表日所在周及前后各一个完整交易周的现货公开市场加权平均价格给予 70%权
    重和期货市场与资产负债表日最近期货合约的资产负债表日前后各 5 个交易日加权平均价
    给予 30%权重,再考虑销售税金及销售费用等确定。
    以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
    素:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照
    成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计
    量。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公
    司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
    为基础计算。
    公司按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货
    类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用
    途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    (4) 存货的盘存制度
    公司的存货盘存制度采用永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    一次摊销法
    12、 长期股权投资:
    (1) 投资成本确定
    - 53 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    ① 企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
    权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
    期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整
    资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号--企业合并》确
    定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
    本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放
    的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
    下,非货币性交易资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
    资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资
    产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
    本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被
    投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投
    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行
    调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投
    资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或
    利润,除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外,其余确认为当期投资收益。
    - 54 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。权益法下在
    公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投
    资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资
    单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。
    最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外义务的,按预计承担的义务
    确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的
    顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
    期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所
    有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部
    分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控
    制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共
    同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    13、 投资性房地产:
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,已出租房屋的折旧年限及净残值率如
    下:
    资产类别      预计使用寿命(年)              净残值率%       年折旧率%
    房屋                  8-35                       3            2.77-12.13
    本公司期末对投资性房地产进行减值测试,投资性房地产存在减值迹象的,经减值测试
    后确定发生减值的,按照减值金额计提减值准备。
    14、 固定资产:
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,
    - 55 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法
    (年限平均法)提取折旧。
    (2) 各类固定资产的折旧方法:
    类别             折旧年限(年)                残值率(%)   年折旧率(%)
    房屋及建筑物                8-35                        3           2.77-12.13
    机器设备                  10-15                       3            6.47-9.7
    电子设备                  5-10                        3            9.7-19.4
    运输设备                   10                         3              9.7
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象,如果资产的可收回金
    额低于其账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,
    计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不
    得转回。
    15、 在建工程:
    15.1 本公司在建工程按工程项目分别核算,以实际发生的全部支出入账。
    15.2 在建工程结转为固定资产时点的确定
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产
    的入账价值。所建造的资产如已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定
    可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,
    并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原
    来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    15.3 在建工程减值
    中期末或年末,对单项在建工程逐项检查其是否存在可能发生减值的迹象,如果资产的
    可收回金额低于其账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产
    减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后
    会计期间不得转回。
    16、 借款费用:
    - 56 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    16.1 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资
    本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损
    益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
    使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产、未成熟生物资产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
    3 个月的,借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
    止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资
    产借款费用停止资本化。
    16.2 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资
    本化的期间不包括在内。
    16.3 借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
    性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
    可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    用于工程项目的一般借款发生的借款费用,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
    支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的加权平均资本化率,计算确定应
    予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
    额,调整每期利息金额。
    - 57 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    17、 生物资产:
    17.1 生物资产确定标准及分类
    本公司生物资产为生产性生物资产。主要为自行营造的橡胶林木及其他经济林木。其他
    经济林木主要为防风林及小叶桉等纸浆林,进一步区分为成熟及未成熟生产性生物资产。
    橡胶林木的中、小苗阶段培育期一般为八年左右,公司判断橡胶林木进入正常生产期的
    标准为:同林段内芽接树离地 100 厘米处,树围≥50 厘米的植株为达标树,可开割。达标
    树占林段植株数 50%时,该林段正式开割,进入生产期。
    17.2 生物资产计价
    生产性生物资产按历史成本计量,包括达到预定生产经营目的或郁闭前发生的必要支
    出。一般包括直接材料、直接人工、其他直接费用和应分摊的间接费用。因抚育更新性质采
    伐而补植所发生的后续支出,计入生物资产的成本,当橡胶林木达到生产期标准时将未成熟
    橡胶林资产成本转为成熟橡胶林资产;郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护费用等后
    续支出,计入当期损益。
    17.3 生物资产折旧方法
    考虑到 2005 年公司成立时,开割年限 25 年以上的橡胶林木入账价值即为林木出售价值,
    因此 1980 年以前(含 1980 年)转开割的橡胶林残值率为 100%;1980 年(不含 1980 年)
    以后开割的橡胶林木类资产,按照直线法计提折旧,残值率为 30%,预计使用年限为 25 年。
    成熟其他经济林木按直线法计提折旧,预计净残值率确定为 3%,预计使用年限为 15
    年。
    17.4 生物资产减值
    中期末或年末,对生产性生物资产按类别检查其是否存在可能发生减值的迹象,如果资
    产的可收回金额低于其账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为
    资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。生产性生物资产减值损失一
    经确认,在以后会计期间不得转回。
    18、 无形资产:
    无形资产,是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    18.1 无形资产的初始计量
    无形资产按照成本进行初始计量,成本按以下原则确定:
    (1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
    - 58 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有
    融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的
    现值之间的差额,除按照《企业会计准则第 17 号--借款费用》应予资本化的以外,在信用
    期间内计入当期损益。
    (2)投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协
    议约定价值不公允的除外。
    (3)通过债务重组取得的无形资产,按照受让无形资产的公允价值确定。
    (4)通过非货币性资产交换取得的无形资产,在同时满足换入的无形资产或换出资产
    的公允价值能够可靠地计量、该项交换具有商业实质条件时,以公允价值和应支付的相关税
    费加(减)收到的补价作为入账价值;如不能同时满足上述条件的取得的无形资产,以换出
    资产的账面价值和应支付的相关税费加(减)收到的补价作为入账价值。
    (5)合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,以购买日的公允价值确
    定。
    18.2 无形资产使用寿命的确定及摊销方法使用寿命的确定原则
    (1)使用寿命的确定
    ①源自合同性权利或者其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命按不超过合同性权利
    或者其他法定权利的期限;
    ②合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大
    额成本的,续约期一并记入使用寿命;
    ③合同或者法律没有使用寿命的,综合各方面情况判断,如与同行业情况进行比较、参
    考历史经验、聘请专家论证等,以无形资产能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命;
    ④按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命不确定
    的无形资产。
    (2)无形资产的摊销
    使用寿命有限的无形资产,在预计的使用寿命期限内按照直线法摊销,无形资产的摊销
    一般计入当期损益,但如果某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或者其他资产实
    现的,其资产摊销金额计入相关资产价值。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    18.3 无形资产减值准备确认标准和计提方法
    (1)中期末或年末,对使用寿命不确定的无形资产,逐项检查各项无形资产预计给公
    司带来未来经济利益的能力,对预计可回收金额低于其账面价值的,按单项无形资产预计可
    - 59 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    收回金额低于账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (2)对其他无形资产,在资产可能发生减值的情况下,按照单项对无形资产进行减值
    测试,并按照单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备;在
    难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的,按照该资产所属的资产组为基础确定资产组
    的可收回金额,并按照资产组可收回金额低于账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (3)中期末或年末,如果预计某项无形资产已不能为公司带来未来经济利益的,将该
    项无形资产全部转入当期损益。无形资产减值准备,一经确认,在以后会计期间不得转回。
    19、 长期待摊费用:
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不
    含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。
    20、 收入:
    20.1 销售商品
    销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认:
    ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有
    效控制;
    ③收入的金额能够可靠地计量;
    ④相关的经济利益很可能流入本公司;
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额,但已收或应
    收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资
    性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议
    价款与其公允价值之间的差额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损
    益。
    20.2 提供劳务
    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提
    供劳务收入:即按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,应同时满足下列条件:
    - 60 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    ①收入的金额能够可靠地计量;
    ②相关的经济利益很可能流入公司;
    ③交易的完工进度能够可靠地确定;
    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入,确认的金额为合同或协
    议总金额。
    本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:已经
    发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并
    按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务
    成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供
    劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的
    部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单
    独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    20.3 让渡资产使用权
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列
    条件的,才能予以确认:
    ①相关的经济利益很可能流入公司;
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    21、 政府补助:
    政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
    本公司收到的与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状
    态时起,在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、
    报废或发生毁损的,将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
    收到的与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收
    益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用或损失的,取得时
    直接计入当期损益。
    22、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    - 61 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    本公司采用资产负债表债务法核算企业所得税。
    递延所得税的确认依据:当资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异,
    以很可能取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异所
    产生的递延所得税资产;对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
    来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
    获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价
    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。当资产、负债的账面价值与计
    税基础存在应纳税暂时性差异时,确认由应纳税暂时性差异所产生的递延所得税负债。
    23、 经营租赁、融资租赁:
    23.1 融资租赁
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
    低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
    23.2 经营租赁
    作为承租人支付的租金,公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
    损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用,直接计入当期损益。经营租赁协议涉及
    的或有租金在实际发生时计入当期损益。
    24、 套期会计:
    公司使用衍生金融工具(主要为远期商品合约)来对部分预期交易的价格风险进行套期。
    公司的政策是对冲预期交易价格风险,并指定为现金流量套期。衍生金融工具初始以衍生交
    易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍
    生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
    套期工具如符合套期会计条件之现金流量套期,涉及套期工具公允值变动有效部分的利
    得或亏损先计入所有者权益,其后当预计交易发生时,计入当期损益。套期工具利得或损失
    中属于无效套期的部分,计入当期损益。
    套期同时满足下列条件的,认定其为高度有效:
    ①在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起
    的公允价值或现金流量变动;
    - 62 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    ②该套期的实际抵销结果在 80%-125%的范围内。
    套期会计会在套期工具到期或出售、终止、或行使或不再符合套期会计条件时终止。
    25、 主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    26、 前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    (四) 税项:
    1、 主要税种及税率
    税种                          计税依据                   税率
    增值税                          按销售商品或提供劳务销售额   3%、13%、17%
    营业税                          运输收入 5%、货运代理收入    3%、5%
    城市维护建设税                                               5%、7%
    企业所得税                                                   0%、24%、25%、17%
    教育费附加                                                   3%
    A、增值税
    (1)母公司税率情况
    根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,农业生产者销售自产农业产品免征增值税。
    除免税范围外的其他销售或提供劳务,根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》的
    规定,本公司按销售商品或提供劳务销售额的 3%征收率计缴增值税。
    本公司下属加工分公司各加工厂对外加工收入区分是否为一般纳税人执行 17%的增值
    税税率或 3%的征收率。
    (2)子公司税率情况
    中橡电子交易市场有限公司及其下属电子商务物流以及热带产品等子公司、海南天然橡
    胶产业集团金橡有限公司、云南海胶橡胶产业有限公司、上海龙橡国际贸易有限公司及其下
    - 63 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    属青岛蟠龙国际贸易有限公司按产品分别执行 17%(合成橡胶产品)及 13%(天然橡胶产
    品)的增值税税率。
    海南农垦林产集团有限责任公司及其分子公司区分产品及是否为一般纳税人分别执行
    13%(原木)、17%(板材)增值税税率或 3%的征收率。
    海南经纬乳胶丝有限责任公司、海南安顺达橡胶制品有限公司、海南康尔乳胶制品有限
    责任公司、海南知知乳胶制品有限公司执行 17%的增值税税率。
    海南农垦现代物流有限责任公司下属海南海垦农资有限责任公司按产品分别执行 0%
    (有机肥)、13%(其他)的增值税税率。
    海胶集团(新加坡)发展有限公司执行商品和劳务税(类似国内增值税),税率为 5%,
    出口商品及劳务税率为 0%。
    B、营业税
    海南农垦现代物流有限责任公司运输收入按应税营业额的 3%计缴、货运代理收入按应
    税营业额的 5%计缴。该公司下属海南海垦农资有限责任公司加盟费收入按应税营业额的 5%
    计缴。云南陆航物流服务有限公司运输收入按应税营业额 3%计缴、货运代理收入按应税营
    业额的 5%计缴。
    中橡电子交易市场有限公司及其下属电子商务公司按应税营业额的 5%计缴。
    C、城市维护建设税
    除海胶集团(新加坡)发展有限公司外,本公司根据公司所在地按当期应纳流转税额的
    5%或 7%计缴城市维护建设税。
    D、教育费附加
    除海胶集团(新加坡)发展有限公司外,本公司按当期应纳流转税额的 3%计缴教育费
    附加;按当期应纳流转税额的 2%计缴地方教育费附加。
    E、企业所得税
    (1)母公司税率情况
    根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《国家税务总局关于贯彻落实从事农、
    林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知》(国税函[2008]850 号)及《财政部
    国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财
    税[2008]149 号)及《海口市龙华区国家税务局税务事项通知书》(龙华国税通[2008]6 号),
    按照《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条
    例》第八十六条规定,本公司林木的培育和种植、林产品采集、农产品初加工项目所得免征
    - 64 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    企业所得税。
    (2)子公司税率情况
    中橡电子交易市场有限公司及其下属子公司根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠
    政策的通知》(国发[2007]39 号)规定, 2011 年度适用税率为 24%。
    海南农垦林产集团有限责任公司及其下属子公司、海南农垦现代物流有限责任公司及其下属
    子公司、海南天然橡胶产业集团金橡有限公司、海南康尔乳胶制品有限责任公司、海南安顺
    达橡胶制品有限公司、海南经纬乳胶丝有限责任公司、上海龙橡国际贸易有限公司及其下属
    子公司、海南知知乳胶制品有限公司、云南海胶橡胶产业有限公司适用企业所得税税率均为
    25%。
    海胶集团(新加坡)发展有限公司适用当地税率,按所得额的 17%计缴。
    2、 税收优惠及批文
    根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《国家税务总局关于贯彻落实从事农、
    林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知》(国税函[2008]850 号)及《财政部
    国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财
    税[2008]149 号)及《海口市龙华区国家税务局税务事项通知书》(龙华国税通[2008]6 号),
    按照《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条
    例》第八十六条规定,本公司林木的培育和种植、林产品采集、农产品初加工项目所得免征
    企业所得税。
    中橡电子交易市场有限公司及其下属子公司根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠
    政策的通知》(国发[2007]39 号)规定,2011 年度适用税率为 24%。
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、 子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    期末     持股   表决
    是否
    子公司   注册   业务   注册                               实际            权比          少数股
    子公司全称                                             经营范围                                  合并
    类型     地    性质   资本                               出资     比例    例           东权益
    报表
    额       (%)   (%)
    海南康尔乳胶                                    生产、销售各种类型医用乳
    全资子
    制品有限责任              澄迈   工业   1,000   胶手套、检查手套、家用手   1,000     100    100   是
    公司
    公司                                            套、安全套等乳胶制品,进
    - 65 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    出口业务
    生产、销售各种类型轮胎胎
    海南安顺达橡
    全资子                           面胶等轮胎翻新用半成品,
    胶制品有限公               澄迈   工业    3,500                                 3,500     100    100     是
    公司                             生产销售、代为加工各种翻
    司
    新轮胎
    生产、销售各种型号、颜色
    海南经纬乳胶
    全资子                           的乳胶丝,进出口业务,生
    丝有限责任公               澄迈   工业   16,000                                16,000     100    100     是
    公司                             产销售各种乳胶丝松紧带、
    司
    弹力绳等下游产品
    海南天然橡胶
    全资子                           天然橡胶加工、收购、销售、
    产业集团金橡               海口   商业   10,000                                10,000     100    100     是
    公司                             仓储、运输等
    有限公司
    上海龙橡国际     全资子                           从事货物与技术的进出口业
    上海   商业    5,000                                 5,000     100    100     是
    贸易有限公司     公司                             务,橡胶及橡胶制品等销售
    海胶集团(新                              897.2   一般贸易、转口贸易、进出
    全资子    新加
    加坡)发展有                      商业     万美   口代理、代理销售、天然橡      897.2     100    100     是
    公司      坡
    限公司                                       元   胶及相关产业投资
    控股子
    化肥、有机肥、复合肥、农
    海南海垦农资     公司的
    海口   商业   10,000   产品的销售;建材的销售;      5,100      51     51     是          4,907.97
    有限责任公司     控股子
    日用百货、农业机械等
    公司
    控股子
    国际贸易、转口贸易、区内
    青岛蟠龙国际     公司的
    青岛   商业    1,025   企业之间贸易及贸易项下加      1,025     100    100     是
    贸易有限公司     控股子
    工整理等
    公司
    控股子                           橡胶林木及人造林采伐、运
    海南宝星昌达
    公司的                           输、加工,集成材、人造板、
    装饰工程有限               儋州   工业    2,000                                 1,020      51     51     是          1,006.34
    控股子                           家具、门窗、木制品生产开
    公司
    公司                             发制造、销售等。
    海南知知乳胶     控股子                           天然浓缩乳胶和乳胶制品产
    澄迈   工业    6,000                                 4,500      75     75     是          1,360.66
    制品有限公司     公司                             品的研发、生产与销售
    天然橡胶种植、销售、仓储;
    电子商务服务、软件开发、
    云南海胶橡胶     全资子                           化肥零售;土地开发租赁;
    云南   工业   15,000                                15,000     100    100     是
    产业有限公司     公司                             建筑材料销售;货物进出口、
    技术进出口;包装、广告设
    计制作发布
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    期末实    持股                 是否
    子公司类    注册   业务   注册                                                   表决权                  少数股
    子公司全称                                                  经营范围            际出资    比例                 合并
    型        地    性质   资本                                                   比例(%)                 东权益
    额       (%)                 报表
    - 66 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    中橡电子交易      控股子公                                   天然橡胶及其制品的电子商
    海口     商业     5,000                                       4,900     98          98    是            98.99
    市场有限公司      司                                         务服务
    电子商务系统的研究、开发;
    控股子公
    海南中橡电子                                                 信息咨询服务;技术转让;
    司的控股        海口     商业      330                                         220      67          67    是            90.88
    商务有限公司                                                 技术培训;计算机及辅助设
    子公司
    备的销售;系统集成
    组织天然橡胶、胡椒、咖啡、
    香蕉及其制品、农副产品、
    海南中橡热带
    控股子公                                   土特产品的购销、订货交易
    产品电子交易                      海口     商业      700                                         260      37          37    是         216.39
    司                                         活动;以上各类产品的电子
    市场有限公司
    商务、物流配送、销售;信
    息咨询、仓储、运输服务
    海南农垦林产                                                 橡胶林木及人造林木采伐、
    控股子公
    集团有限责任                      海口     工业     6,000    运输、加工、销售,人造板、 4,482.10          75          75    是        2,123.64
    司
    公司                                                         家具、木制品生产和销售
    橡胶林木及人造林木采伐、
    海南农垦宝宁      全资子公
    万宁     工业      300     运输、加工、销售,人造板、          300     100         100    是
    林产有限公司      司
    家具、木制品生产和销售
    橡胶林木及人造林木采伐、
    海南农垦宝乐      全资子公
    乐东     工业      300     运输、加工、销售,人造板、          300     100         100    是
    林产有限公司      司
    家具、木制品生产和销售
    橡胶林木及人造林木采伐、
    海南农垦宝联      全资子公
    儋州     工业      300     运输、加工、销售,人造板、          300     100         100    是
    林产有限公司      司
    家具、木制品生产和销售
    国内整车、零担货物运输,
    物流加工服务,集装箱运输
    海南农垦现代
    控股子公                                   务服,国内、国际货物代理
    物流有限责任                      海口     运输     5,000                                  4,497.92       90          90    是         525.36
    司                                         服务,仓储(危险品除外),
    公司
    配送服务,物流信息咨询服
    务
    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    期末      持股    表决
    是否
    子公司全        子公司类     注册     业务     注册资                           实际              权比              少数股东权
    经营范围                                合并
    称               型        地      性质       本                             出资      比例     例                     益
    报表
    额      (%)    (%)
    云南领航        控股子公
    云南    服务
    物流有限        司的控股                             200   物流、配送等服务        200      100    100   是
    昆明    业
    公司            子公司
    云南陆航        控股子公                                   国际货运代理;仓储
    云南    服务
    物流有限        司的控股                      3,786.20     理货;普通货运、货   3,800        80     80   是         8,349,288.96
    昆明    业
    公司            子公司                                     物专用运输等
    - 67 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 合并范围发生变更的说明
    2011 年公司合并范围新增云南海胶橡胶产业有限公司、云南陆航物流服务有限公司、
    云南领航物流有限公司。
    单位                                         期末净资产                  本期净利润
    云南海胶橡胶产业有限公司                     156,313,873.33              6,313,873.33
    云南陆航物流服务有限公司                     38,047,330.92               -1,402,412.14
    云南领航物流有限公司                         1,999,727.63                7,409.00
    2011 年 1 月,云南陆航物流服务有限公司(以下简称“陆航物流”)股东将其持有的 31.16%
    的股权转让给本公司之子公司海南农垦现代物流有限责任公司(以下简称“物流公司”),根
    据中和资产评估有限公司出具的中和评报字(2010)第 YN0074 号《资产评估报告书》,陆
    航物流净资产评估值为人民币 13,800,000.00 元,确定转让价款为 4,300,000.00 元。
    在收购陆航物流 31.16%股权后,物流公司以人民币 33,700,000.00 元进行增资,增资后,
    陆航物流注册资本为 37,862,000.00 元,物流公司持有 80%,即 3028.96 万元。
    收购陆航物流购买日为 2011 年 1 月 30 日,对价为 38,000,000.00 元,陆航物流的可辨
    认净资产公允价值 43,141,447.97 元(调整后购买日评估值—不可辨认净资产+新增所有者投
    入 ), 物 流 公 司 享 有 陆 航 物 流 80%可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 34,513,158.38 元 , 差额
    3,486,841.62 元在合并报表时确认商誉。
    云南领航物流有限公司为陆航物流全资子公司。
    3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
    的经营实体
    单位:元 币种:人民币
    名称                          期末净资产                      本期净利润
    云南海胶橡胶产业有限公司                  156,313,873.33                    6,313,873.33
    云南陆航物流服务有限公司                   38,047,330.92                    -1,402,412.14
    云南领航物流有限公司                        1,999,727.63                      7,409.00
    4、 本期发生的非同一控制下企业合并
    单位:元 币种:人民币
    被合并方                        商誉金额                       商誉计算方法
    云南领航物流有限公司
    支付对价与可辨认净资产公
    云南陆航物流有限公司                     3,486,841.62
    允价值之差
    - 68 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    5、 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    本公司按照以下规定,将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项
    目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
    目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在
    资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的
    即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报
    (六) 合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
    单位:元
    期末数                                          期初数
    项目                         折算                                         折算
    外币金额                 人民币金额        外币金额                      人民币金额
    率                                           率
    现金:                 /         /          5,427,393.53         /              /            1,639,297.47
    人民币                 /         /          5,427,393.53         /              /            1,559,041.94
    美元                                                          12,118.25    6.6227               80,255.53
    银行存款:             /         /       4,198,386,180.18        /              /        4,917,172,234.48
    人民币                 /         /       4,189,871,512.43        /              /        4,891,809,421.82
    美元            1,256,037.38   6.4716       8,128,571.51    3,829,678.63   6.6227          25,362,812.66
    新加坡元           67,415.04   5.7272         386,096.24
    合计                 /         /       4,203,813,573.71        /              /        4,918,811,531.95
    报告期内公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外有潜在回收风险的款项。
    2、 应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类                            期末数                              期初数
    国内信用证                                                                      9,301,770.56
    银行承兑汇票                                5,233,900.00                        3,218,230.15
    合计                         5,233,900.00                       12,520,000.71
    3、 应收利息
    (1) 应收利息
    单位:元 币种:人民币
    项目                期初数            本期增加              本期减少               期末数
    存款利息                              3,925,000.03                                3,925,000.03
    合计                                3,925,000.03                                3,925,000.03
    - 69 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    4、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                 期初数
    账面余额                      坏账准备                    账面余额                   坏账准备
    种类
    比例                        比例                       比例                        比例
    金额                          金额                       金额                        金额
    (%)                         (%)                        (%)                         (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    129,588,756.63      98.14    4,868,286.52         3.76    170,468,263.53   98.58    3,627,381.94        2.13
    组合小计      129,588,756.63      98.14    4,868,286.52         3.76    170,468,263.53   98.58    3,627,381.94        2.13
    单项金额虽
    不重大但单
    项计提坏账      2,456,348.57       1.86    2,456,348.57      100.00       2,456,348.57    1.42    2,456,348.57      100.00
    准备的应收
    账款
    合计       132,045,105.20        /      7,324,635.09             /   172,924,612.10     /      6,083,730.51            /
    注 1:单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的应收账款主要为海南天橡民营胶服务有限公
    司注销后转入本公司的尚未收回款项,该部分应收款项已全额提取坏账准备。
    注 2:期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                           期初数
    账龄                   账面余额                                            账面余额
    坏账准备                                         坏账准备
    金额               比例(%)                              金额         比例(%)
    1 年以内
    其中:
    126,850,095.41              97.89       4,504,024.41    169,982,220.69          99.72   3,466,296.92
    1 年以内
    126,850,095.41              97.89       4,504,024.41    169,982,220.69          99.72   3,466,296.92
    小计
    1至2年         2,272,880.25               1.76        113,644.01         124,042.85           0.07          6,202.15
    2至3年           120,580.98               0.09         18,087.14          70,543.55           0.04          9,017.13
    3至4年            53,743.55               0.04         26,871.79         285,990.89           0.17     142,244.53
    4至5年           285,990.89               0.22        200,193.62           5,465.55                         3,621.21
    5 年以上            5,465.55              0.00          5,465.55
    合计       129,588,756.63             100.00       4,868,286.52    170,468,263.53         100.00   3,627,381.94
    (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    - 70 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    与本公司                                             占应收账款总额
    单位名称                                          金额            年限
    关系                                               的比例(%)
    普利司通(沈阳)轮胎有限公司                客户           29,944,065.12       1 年以内                       22.68
    普利司通(惠州)轮胎有限公司                客户           29,697,369.62       1 年以内                       22.49
    凯丰投资有限公司                            客户           20,766,440.62       1 年以内                       15.73
    双钱集团股份有限公司                        客户           13,781,200.00       1 年以内                       10.44
    加怡(福建)进出口贸易有限公司              客户               4,944,411.77    1 年以内                        3.74
    合计                            /        99,133,487.13            /                         75.08
    5、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                      期初数
    账面余额                    坏账准备                     账面余额                       坏账准备
    种类
    比例                        比例                            比例                       比例
    金额                        金额                         金额                           金额
    (%)                         (%)                             (%)                        (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    608,969,200.32     97.40     23,629,308.47       3.88     774,323,706.45       97.85     14,135,447.63       1.83
    组合小计     608,969,200.32     97.40     23,629,308.47       3.88     774,323,706.45       97.85     14,135,447.63       1.83
    单项金额
    虽不重大
    但单项计
    16,235,452.83     2.60     16,235,452.83    100.00       17,052,682.25        2.15     17,052,682.25    100.00
    提坏账准
    备的其他
    应收账款
    合计       625,204,653.15       /       39,864,761.30        /       791,376,388.70         /       31,188,129.88       /
    注 1:单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的其他应收款主要为基地分公司离岗人员尚未
    收回的借款,该部分款项已全额提取坏帐准备。
    注 2:期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    注 3:期末余额中应收关联方款项为 1,635,089.31 元,占期末其他应收款总额的.0.28%,主
    要为应收海南省农垦集团有限公司下属企业厂房租赁押金及包装物周转押金等。
    注 4:期末其他应收款主要为应收期货公司期货保证金及内部职工借款。内部职工借款主要
    为应收家庭农场款(中小苗抚管承包)。
    注 5:期末应收期货保证金为 182,571,186.04 元,其中对应其他流动负债(套期工具浮动盈
    亏 ) 的 期 货 保 证 金 为 11,852,900.00 元 , 扣 除 该 部 分 浮 动 盈 亏 后 应 收 期 货 保 证 金 为
    - 71 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    170,718,286.04 元。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                      期初数
    账龄                账面余额                                            账面余额
    坏账准备                                                坏账准备
    金额         比例(%)                                  金额               比例(%)
    1 年以内
    其中:
    426,962,088.78         70.12        8,180,876.06     703,836,172.20              90.90     3,448,837.12
    1 年以内
    426,962,088.78         70.12        8,180,876.06     703,836,172.20              90.90     3,448,837.12
    小计
    1至2年      151,410,796.88         24.86        1,841,890.97      33,735,453.70               4.36     1,058,633.18
    2至3年       10,463,966.49          1.72        1,533,900.91      29,818,768.83               3.85     4,471,523.73
    3至4年       15,575,300.65          2.56        7,787,650.38       2,220,262.45               0.29     1,110,131.25
    4至5年          877,458.79          0.14         614,221.15        2,193,023.96               0.28     1,535,116.77
    5 年以上      3,679,588.73          0.60        3,670,769.00       2,520,025.31               0.32     2,511,205.58
    合计      608,969,200.32       100.00        23,629,308.47     774,323,706.45             100.00    14,135,447.63
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收款总
    单位名称               与本公司关系                  金额                年限
    额的比例(%)
    海证期货有限公司                 非关联方                     13,022,118.93       1 年以内                        2.04
    银河期货经纪有限公司             非关联方                     26,835,037.71       1 年以内                        4.38
    金元期货经纪有限公司             非关联方                     29,633,944.79       1 年以内                        4.47
    新湖期货有限公司海口营业部       非关联方                     41,537,785.64       1 年以内                        4.80
    海通期货有限公司                 非关联方                     57,668,435.08       1 年以内                       13.28
    合计                           /                 168,697,322.15           /                          28.97
    (4) 应收关联方款项
    单位:万元 币种:人民币
    占其他应收账款总额的
    单位名称                     与本公司关系           金额
    比例(%)
    农垦集团下属农场及农场所属单位             其他关联人               26.31                             0.05
    海南金冠包装工贸有限公司                   股东的子公司              82.2                             0.14
    海南农垦木材公司                           股东的子公司                   5                           0.01
    海南华利家具公司                           股东的子公司               50                              0.09
    合计                             /               163.51                             0.29
    - 72 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    6、 预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                       期初数
    账龄
    金额                比例(%)                   金额                 比例(%)
    1 年以内          279,109,701.78               70.89            147,555,499.58             99.84
    1至2年            114,540,574.92               29.09                 230,534.42            0.16
    2至3年                  60,784.32               0.02                        0.32           0.00
    合计          393,711,061.02               100.00           147,786,034.32            100.00
    账龄超过 1 年的预付款项主要为零星未结算款项及公司根据与澄迈县人民政府签订的
    投资意向协议,预付金马物流中心内物流配套中心项目土地款 1 亿元。
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                      与本公司关系             金额             时间          未结算原因
    橡胶风灾保险费                                 --                14,222,465.71   1 年以内
    上海金应利化工贸易有限公司                 非关联方              30,195,330.00   1 年以内
    江西赣丰肥业股份有限公司                   非关联方              30,486,100.00   1 年以内
    中化物产股份有限公司                       非关联方              94,031,026.19   1 年以内
    澄迈县财政局财政性资金                     非关联方             100,000,000.00   1-2 年
    合计                           /                268,934,921.90          /                /
    (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    7、 存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                             期初数
    项目                             跌价                                                 跌价
    账面余额                      账面价值              账面余额                     账面价值
    准备                                                 准备
    原材料           53,509,786.93                53,509,786.93        129,367,508.16                129,367,508.16
    在产品          317,343,710.38               317,343,710.38         43,014,664.86                 43,014,664.86
    库存商品        811,503,287.53               811,503,287.53      1,233,591,885.07              1,233,591,885.07
    周转材料          1,125,300.55                  1,125,300.55         1,194,661.27                  1,194,661.27
    合计      1,183,482,085.39                1,183,482,085.39     1,407,168,719.36              1,407,168,719.36
    注 1:期末存货比期初减少 223,686,633.97 元,减少幅度为 15.90%。
    主要是上半年到期交割了套保合约,同时因橡胶产品价格走高,年初库存基本销售完毕,
    - 73 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    使库存商品比上年末大幅减少。在产品增加是受公司生产经营特点影响,公司每年 1 至 3
    月为停割期,停割期所发生的生产成本归集到在产品项下,在开割期进行摊销至年末。橡胶
    原料减少是报告期末的时点原材料大部分投入到生产工艺过程中,形成了在产品。
    8、 对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:元 币种:人民币
    本企业
    本企业
    在被投                                 期末净       本期营
    被投资单位     持股                  期末资         期末负
    资单位                                 资产总       业收入    本期净利润
    名称                               产总额         债总额
    表决权                                   额         总额
    比例(%)
    比例(%)
    一、合营企业
    二、联营企业
    AIRUBBER
    25          25
    CO.,LTD
    9、长期股权投资:
    (1) 长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投资
    增减                      在被投资单
    被投资单位        投资成本       期初余额                     期末余额                     单位表决
    变动                      位持股比例
    权比例
    海南农垦现代
    农业工贸股份      2,500,000.00   2,500,000.00                 2,500,000.00              5            5
    有限公司
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投     在被投
    增减变                       资单位     资单位
    被投资单位      投资成本         期初余额                       期末余额
    动                         持股比     表决权
    例       比例
    A1RUBBER
    13,851,797.19    13,851,797.19                  13,851,797.19          25       25
    CO., LTD.
    注 1:2008 年公司下属子公司海南农垦现代物流有限责任公司出资参股设立了海南农垦
    现代农业工贸股份有限公司,该公司注册资本 5,000 万元,海南农垦现代物流有限责任公司
    持股比例为 5%(表决权比例同持股比例),海南省农垦集团有限公司及农垦下属农场持股
    - 74 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    比例为 55%。海南农垦现代物流有限责任公司对该公司按成本法进行核算。
    注 2:2010 年 11 月公司下属子公司海胶集团(新加坡)发展有限公司受让合胜乳胶有
    限公司持有的 A1RUBBER CO., LTD 之 25%股权.,即 75 万股,转让价格 6,247.50 万泰铢,
    即 2,091,563.44 美元,折合人民币 13,851,797.19 元,。该公司注册资本 3 亿泰铢,海胶集团
    (新加坡)发展有限公司持股比例为 25%,合胜乳胶有限公司持股比例为 75%。海胶集团
    (新加坡)发展有限公司对该公司按权益法进行核算.截止报告披露日,该公司净利润尚未最
    终确定。
    10、 投资性房地产:
    (1) 按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目          期初账面余额        本期增加额       本期减少额     期末账面余额
    一、账面原值合
    31,506,642.82     17,656,949.84    1,065,292.36    48,098,300.30
    计
    1.房屋、建筑物        30,296,800.82     17,656,949.84    1,065,292.36    46,888,458.30
    2.土地使用权           1,209,842.00                                       1,209,842.00
    二、累计折旧和
    10,312,867.54      1,277,743.18      258,958.53    11,331,652.19
    累计摊销合计
    1.房屋、建筑物        10,173,735.94      1,265,644.78      258,958.53    11,180,422.19
    2.土地使用权             139,131.60         12,098.40                      151,230.00
    三、投资性房地
    21,193,775.28     16,379,206.66      806,333.83    36,766,648.11
    产账面净值合计
    1.房屋、建筑物        20,123,064.88     16,391,305.06      806,333.83    35,708,036.11
    2.土地使用权            1,070,710.4          -12,098.4                      1,058,612
    四、投资性房地
    产减值准备累计
    金额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地
    21,193,775.28     16,379,206.66      806,333.83    36,766,648.11
    产账面价值合计
    1.房屋、建筑物        20,123,064.88     16,391,305.06      806,333.83    35,708,036.11
    2.土地使用权           1,070,710.40          -12,098.4                    1,058,612.00
    本期折旧和摊销额:924,353.39 元。
    11、 固定资产:
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    - 75 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目              期初账面余额               本期增加                      本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计:      1,106,481,075.42                    112,982,307.80        10,729,560.20    1,208,733,823.02
    其中:房屋及建筑物        732,241,867.66                        61,851,374.61      8,291,416.93     785,801,825.34
    机器设备               185,013,023.24                        32,337,018.14          5,334.37     217,344,707.01
    运输工具                85,422,084.80                         9,124,335.29      2,166,743.90      92,379,676.19
    电子及其他设备         103,804,099.72                         9,669,579.76       266,065.00      113,207,614.48
    本期新增            本期计提
    二、累计折旧合计:        347,807,095.42    1,551,028.62        40,464,747.80      2,525,929.90     387,296,941.94
    其中:房屋及建筑物        199,338,659.25     874,435.24         20,000,039.99      1,582,475.14     218,630,659.34
    机器设备                65,474,720.06     213,741.84          9,341,496.24          5,174.35      75,024,783.79
    运输工具                40,788,796.75     347,795.04          4,787,822.46       832,976.38       45,091,437.87
    电子及其他设备          42,204,919.36     115,056.50          6,335,389.11       105,304.03       48,550,060.94
    三、固定资产账面净值
    758,673,980.00                    /                          /            821,436,881.08
    合计
    其中:房屋及建筑物        532,903,208.41                    /                          /            567,171,166.00
    机器设备               119,538,303.18                    /                          /            142,319,923.22
    运输工具                44,633,288.05                    /                          /             47,288,238.32
    电子及其他设备          61,599,180.36                    /                          /             64,657,553.54
    四、减值准备合计           15,197,479.50                    /                          /             15,197,479.50
    其中:房屋及建筑物         14,829,473.94                    /                          /             14,829,473.94
    机器设备                   363,343.48                    /                          /                363,343.48
    运输工具                        253.49                   /                          /                     253.49
    电子及其他设备                4,408.59                   /                          /                    4,408.59
    五、固定资产账面价值
    743,476,500.50                    /                          /            806,239,401.58
    合计
    其中:房屋及建筑物        518,073,734.47                    /                          /            552,341,692.06
    机器设备               119,174,959.70                    /                          /            141,956,579.74
    运输工具                44,633,034.56                    /                          /             47,287,984.83
    电子及其他设备          61,594,771.77                    /                          /             64,653,144.95
    本期折旧额:40,464,747.80 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为:53,869,794.87 元。
    (2) 暂时闲置的固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目           账面原值        累计折旧              减值准备         账面净值        备注
    房屋及建筑物         32,821,526.94   10,833,516.22         14,829,523.94     7,158,486.78
    机器设备              1,638,857.31     1,115,613.22           363,293.48       159,950.61
    运输工具                 51,935.99        24,768.47               253.49        26,914.03
    电子及其他设备          145,029.76      111,632.01              4,408.59        28,989.16
    合计                 34,657,350.00   12,085,529.92         15,197,479.50     7,374,340.58
    - 76 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    注 1:公司子公司物流公司收购陆航物流公司增加固定资产原值 30,756,043.80 元。
    注 2:固定资产本期减少包括固定资产清理处置和房屋建筑物更新改造由固定资产转入
    在建工程。
    注 3:累计折旧本期新增 1,551,028.62 元,包括收购陆航物流公司,转入累计折旧
    1,292,070.90 元;投资性房地产转入 258,958.53 元。
    12、 在建工程:
    (1) 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                  期初数
    项目
    账面余额     减值准备       账面净值      账面余额   减值准备      账面净值
    在建工程                               233,177,437.05                          211,588,962.74
    - 77 -
    (2) 重大在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    转入固定资      其他减   利息资本化累计     资金
    项目名称               预算数           期初数         本期增加                                                              期末数
    产            少         金额           来源
    林产分公司设备技术改造             68,110,000     8,153,015.12    5,244,636.91    1,984,526.04                               自筹     11,413,125.99
    金星橡胶加工厂改扩建                3,346,000                     1,703,994.15     962,514.15                                自筹       741,480.00
    金泉设备改造                        3,030,000        65,847.90     696,612.25                                                自筹       762,460.15
    金兴橡胶加工厂改扩建              53,936,000      2,444,257.47    3,437,096.08     234,064.00                                自筹      5,647,289.55
    金林橡胶加工厂改扩建项目            2,480,000                      693,741.65                                                自筹       693,741.65
    金水橡胶加工厂改扩建                9,322,000     2,486,852.60    4,832,682.89    3,009,249.53                               自筹      4,310,285.96
    金福橡胶加工厂改扩建                2,189,000                     1,101,700.00                                               自筹      1,101,700.00
    金才橡胶加工厂改扩建              37,230,000                                                                                 自筹
    金联橡胶加工厂改扩建              12,038,000                      5,353,137.28     593,137.28                                自筹      4,760,000.00
    金石橡胶加工厂改扩建              12,602,000      1,445,449.00   20,278,222.56    5,142,838.64                               自筹     16,580,832.92
    金晨橡胶加工厂改扩建              419,226.69       157,733.25                                                                自筹       157,733.25
    金竹橡胶加工厂改扩建             5,759,354.67                      272,235.09       48,571.41                                自筹       223,663.68
    金山橡胶加工厂改扩建            40,855,076.58     2,832,178.25    3,570,499.50    3,123,778.25                               自筹      3,278,899.50
    金隆橡胶加工厂改扩建                2,300,000     2,718,900.00    1,148,304.39    1,110,304.39                               自筹      2,756,900.00
    银 行
    经纬深加工(乳胶丝)             140,000,000    108,410,998.96   13,244,448.58   16,407,769.36                2,279,831.36            88,839,908.82
    借款
    安顺达深加工项目(胎面胶)       129,430,000     68,943,864.29    6,809,643.08                                1,725,845.89   自筹     75,753,507.37
    康尔深加工项目(乳胶手套)        18,365,300      2,353,231.70     105,323.11                                                自筹      2,458,554.81
    知知乳胶手套生产线工程项目      15,812,637.42    10,343,093.66   11,913,717.80   18,609,288.58                               自筹      3,647,522.88
    种苗分公司种苗基地温棚项目        17,439,000                      6,128,137.10                                               自筹      6,128,137.10
    其他零星项目                                      1,233,540.54    5,331,906.12    2,643,753.24                               自筹      3,921,693.42
    合计              574,663,595.36   211,588,962.74   91,866,038.54   53,869,794.87                4,005,677.25     /     233,177,437.05
    注 1:在建工程期末余额比期初增加 21,588,474.31 元,增加幅度 10.2%,主要是公司下属金联、金石等加工厂改扩建项目及种苗分公司项目基建投入形
    成。
    注 2:经纬乳胶丝深加工项目资本化率为 6.12%,安顺达深加工项目资本化率为 6.12%。
    注 3:截止期末,本公司在建工程可收回金额高于账面价值,故未计提在建工程减值准备。
    13、 工程物资:
    单位:元 币种:人民币
    项目              期初数            本期增加            本期减少            期末数
    工程物资               1,857,278.47                          1,851,246.97           6,031.50
    合计              1,857,278.47                          1,851,246.97           6,031.50
    14、 生产性生物资产:
    (1) 以成本计量:
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初账面余额         本期增加        本期减少        期末账面余额
    一、种植业
    生产性生物资产原值                 4,663,244,796.68    138,937,548.52   83,792,143.95   4,718,390,201.25
    其中:成熟生产性生物资产
    (1)橡胶林木                      3,179,590,509.39     43,140,724.11   40,578,549.63   3,182,152,683.87
    (2)其他经济林木                      23,109,782.67        15,138.30       57,731.91      23,067,189.06
    小计                               3,202,700,292.06     43,155,862.41   40,636,281.54   3,205,219,872.93
    其中:未成熟生产性生物资产
    (1)橡胶林木                      1,454,341,092.21     95,243,052.77   43,140,724.11   1,506,443,420.87
    (2)其他经济林木                       6,203,412.41       538,633.34       15,138.30       6,726,907.45
    小计                               1,460,544,504.62     95,781,686.11   43,155,862.41   1,513,170,328.32
    生产性生物资产累计折旧               846,468,994.74     63,438,672.03   12,632,904.01     897,274,762.76
    其中:成熟生产性生物资产
    (1)橡胶林木                        833,133,400.80     62,860,283.36   12,620,523.98     883,373,160.18
    (2)其他经济林木                      13,335,593.94       578,388.67       12,380.03      13,901,602.58
    小计                                 846,468,994.74     63,438,672.03   12,632,904.01     897,274,762.76
    生产性生物资产累计减值准备
    其中:成熟生产性生物资产
    未成熟生产性生物资产
    生产性生物资产净值                 3,816,775,801.94                                     3,821,115,438.49
    其中:成熟生产性生物资产
    (1)橡胶林木                      2,346,457,108.59                                     2,298,779,523.69
    (2)其他经济林木                       9,774,188.73                                        9,165,586.48
    小计                               2,356,231,297.32                                     2,307,945,110.17
    其中:未成熟生产性生物资产
    (1)橡胶林木                      1,454,341,092.21                                     1,506,443,420.87
    (2)其他经济林木                       6,203,412.41                                        6,726,907.45
    小计                               1,460,544,504.62                                     1,513,170,328.32
    二、畜牧养殖业
    三、林业
    四、水产业
    合计                 3,816,775,801.94                                     3,821,115,438.49
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    注 1:本公司自筹资金种植生物资产,无利息资本化金额。
    注 2:截止期末,本公司成熟生产性生物资产可收回金额高于账面价值,故未计提成熟
    生产性生物资产减值准备。
    注 3:本期生物性资产计提折旧 63,438,672.03 元。
    注 4:本期成熟性生物资产减少原因主要是当期对部分超龄树进行了更新。
    15、 无形资产:
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目              期初账面余额         本期增加            本期减少       期末账面余额
    一、账面原值合计          324,418,766.43       23,510,924.08                      347,929,690.51
    非专利技术                   9,481,006.62            204,280.00                     9,685,286.62
    土地使用权                314,937,759.81       23,306,644.08                      338,244,403.89
    二、累计摊销合计           26,959,152.31        3,850,868.74                       30,810,021.05
    非专利技术                   3,927,859.20            590,820.34                     4,518,679.54
    土地使用权                  23,031,293.11       3,260,048.40                       26,291,341.51
    三、无形资产账面净
    297,459,614.12       19,660,055.34                      317,119,669.46
    值合计
    非专利技术                   5,553,147.42            -386,540.34                    5,166,607.08
    土地使用权                291,906,466.70       20,046,595.68                      311,953,062.38
    四、减值准备合计
    五、无形资产账面价
    297,459,614.12       19,660,055.34                      317,119,669.46
    值合计
    注 1:本期无形资产摊销额为 3,850,868.74 元;截止期末,本公司无形资产可收回金额
    高于账面价值,故未计提无形资产减值准备。
    注 2:2011 年公司新增土地使用权 2,330.66 万元,主要为:公司合并范围新增云南陆航
    物流服务有限公司,该公司土地使用权价值 2,292.01 万元,土地使用权证号:呈 国用(2008)
    第 0525 号。
    16、 商誉:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称或                                                                    期末减值准
    期初余额      本期增加           本期减少     期末余额
    形成商誉的事项                                                                          备
    云南陆航物流服务
    3,486,841.62                    3,486,841.62
    有限公司
    合计                        3,486,841.62                    3,486,841.62
    17、 长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    - 80 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目            期初额       本期增加额        本期摊销额         其他减少额           期末额
    道路改造           204,967.24                         102,483.66                        102,483.58
    信息披露费                        720,000.00          120,000.00                        600,000.00
    青苗补偿款                        149,400.00           18,558.00                        130,842.00
    合计            204,967.24     869,400.00          241,041.66                        833,325.58
    18、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                         期末数                                期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                     1,628,380.68                         1,335,260.06
    可抵扣亏损                                       3,581,266.43                         3,581,266.43
    递延收益                                              509,142.35                        571,298.92
    衍生金融工具                                                                          4,257,918.75
    其他暂时性差异
    小计                                             5,718,789.46                         9,745,744.16
    递延所得税负债:
    衍生金融工具                                                                                 1,368.75
    小计                                                                                         1,368.75
    (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                               金额
    可抵扣差异项目:
    坏账准备                                                                              6,513,522.72
    递延收益                                                                              2,036,569.40
    衍生金融工具(套期工具公允价值变动)
    未弥补亏损                                                                           14,325,065.72
    小计                                                            22,875,157.84
    19、 资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少             期末账面余
    项目                  期初账面余额          本期增加
    转回       转销             额
    一、坏账准备                         37,271,860.39       9,918,825.80             1,289.80     47,189,396.39
    二、存货跌价准备
    三、可供出售金融资产减值准备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备
    - 81 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备                 15,197,479.50                                      15,197,479.50
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准备
    其中:成熟生产性生物资产减值
    准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计                   52,469,339.89      9,918,825.80         1,289.80   62,386,875.89
    20、 短期借款:
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                          期末数                           期初数
    抵押借款                                             7,000,000.00
    保证借款                                       200,000,000.00                  900,000,000.00
    信用借款                                       150,000,000.00                  300,000,000.00
    其他借款                                                                         9,301,770.56
    合计                              357,000,000.00                1,209,301,770.56
    注:截止期末,本公司不存在已到期未偿还的短期借款。
    截止期末,信用借款余额 150,000,000.00 元,其中交通银行信用借款 50,000,000.00 元、
    中国银行信用借款 100,000,000.00 元;保证借款余额 200,000,000.00 元,其中本公司为下属
    子公司海南天然橡胶产业集团金橡有限公司担保 100,000,000.00 元、为上海龙橡国际贸易有
    限公司担保 100,000,000.00 元。
    抵押借款系子公司物流公司下属子公司陆航物流公司向华夏银行抵押借款 700 万元。抵
    押物为位于昆明市吴井路 32 号的 36 套房屋,每套面积均为 56.33 平方米。
    21、 应付票据:
    单位:元 币种:人民币
    种类                          期末数                           期初数
    商业承兑汇票                                                                    80,000,000.00
    合计                                                               80,000,000.00
    22、 应付账款:
    (1) 应付账款情况
    - 82 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期末数                               期初数
    1 年以内                                       169,109,147.74                      154,650,078.94
    1至2年                                          38,106,037.64                       27,582,408.24
    2至3年                                          14,890,604.24                             49,094.34
    3 年以上                                              326,576.69                         321,072.85
    合计                               222,432,366.31                      182,602,654.37
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况
    单位: 万元 币种:人民币
    单位名称                                    期末数           期初数
    农垦集团下属农场及农场所属单位                                           8.77              2,920.69
    合计                                           8.77              2,920.69
    (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    期末账龄超过一年的款项合计 53,323,218.57 元,主要为尚未结算的应付供应商物资款。
    23、 预收账款:
    (1) 预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期末数                              期初数
    1 年以内                                       228,179,157.85                      129,490,638.04
    1至2年                                               4,589,426.83                        102,241.01
    2至3年                                                 59,318.12                          44,015.21
    3 年以上                                               90,416.22                          46,401.01
    合计                              232,918,319.02                      129,683,295.27
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    (3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
    期末账龄超过 1 年的款项合计 4,739,161.17 元,主要是预收款项结算后形成的尚未支付的余
    款。
    24、 应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    - 83 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    项目              期初账面余额         本期增加               本期减少       期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴
    269,446,217.40   415,051,054.85           498,322,056.00   186,175,216.25
    和补贴
    二、职工福利费                                  13,008,802.23           13,008,802.23
    三、社会保险费                 8,455,912.88   171,992,585.97           167,982,260.92    12,466,237.93
    (1)养老保险费         5,698,173.66   109,087,925.27           106,592,327.12     8,193,771.81
    (2)医疗保险费         2,473,158.01     42,770,530.84           41,463,854.62     3,779,834.23
    (3)失业保险费          155,633.21      13,953,679.99           13,857,722.49        251,590.71
    (4)工伤及生育保
    128,948.00       6,180,449.87            6,068,356.69        241,041.18
    险费
    四、住房公积金                 2,400,376.83     11,817,276.28            6,228,260.52     7,989,392.59
    五、辞退福利
    六、其他
    (1)工会经费                 23,350,242.57      9,700,528.61           15,104,673.49    17,946,097.69
    (2)职工教育经费             44,365,853.99      6,162,003.64            3,505,858.56    47,021,999.07
    合计              348,018,603.67   627,732,251.58           704,151,911.72   271,598,943.53
    工会经费和职工教育经费金额 64,968,096.76 元。
    注 1:期末无拖欠性质的应付职工薪酬。
    注 2:期末应付工资减少原因为:期初数中计提 2010 年的奖金在 2011 年年初发放。
    25、 应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             期末数                                期初数
    增值税                                            -50,154,971.84                        -23,546,955.91
    营业税                                                   567,747.05                          162,302.47
    企业所得税                                              9,712,476.77                     12,614,273.72
    个人所得税                                                                                   455,701.61
    城市维护建设税                                           156,915.29                          146,537.59
    其他                                                    1,678,373.54                      2,565,055.26
    合计                                 -38,039,459.19                         -7,603,085.26
    注:由于子公司海南知知乳胶制品有限公司刚进入投产期,原料采购较大而销售量小,
    以及子公司上海龙橡国际贸易有限公司本期采购量和库存量增加,导致增值税进项税大幅增
    加。
    26、 应付利息:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                     期末数                   期初数
    分期付息到期还本的长期借款利息                                                            1,028,997.97
    短期借款及短期融资券的应付利息                                 15,284,902.73             22,035,585.81
    合计                                     15,284,902.73             23,064,583.78
    - 84 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    注 1:期末余额无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    注 2:公司应付利息期末余额比期初余额减少 7,779,681.05 元,减少幅度为 33.73%。主
    要原因为:公司本期归还银行借款 11.5 亿元,本期借款利息相应减少。
    27、 应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                   期末数           期初数         超过 1 年未支付原因
    海南默默实业有限公司                                    350,000.00
    昌江红林顺发公司                                        280,000.00
    植达东部橡胶林业公司                                    210,000.00
    西联森达公司                                            210,000.00
    流通股股东                          62,880,000.00
    中联橡胶(集团)总公司                  80,000.00
    北京橡胶工业研究设计院                  77,906.08
    和合控股有限公司                     1,600,000.00
    社保基金理事会                       6,279,618.00
    中化国际(控股)股份有限公司             320,000.00
    雅戈尔投资有限公司                   1,600,000.00
    厦门象屿股份有限公司                 1,558,096.80
    厦门国贸集团股份有限公司             4,800,000.00
    厦门裕田投资有限公司                 1,600,000.00
    广东省农垦集团公司                     779,048.40
    海南省农垦集团有限公司             229,520,961.92
    海南星仕达实业有限公司                 240,000.00
    海南省发展控股有限公司               1,558,096.80
    海南农工贸(罗牛山)股份有
    1,600,000.00
    限公司
    合计                  314,493,728.00     1,050,000.00             /
    注:期初应付股利为公司下属子公司海南农垦林产集团有限责任公司 2010 年度利润分
    配。期末应付股利为本公司 2010 年度股利分配。
    28、 其他应付款:
    (1) 其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                          期末数                         期初数
    1 年以内                                       353,221,218.90                249,338,555.96
    1至2年                                          26,106,560.97                 75,981,839.56
    2至3年                                          17,894,883.41                 52,387,400.69
    3 年以上                                        14,934,259.47                 17,736,070.93
    合计                              412,156,922.75                395,443,867.14
    - 85 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
    况
    单位:万元 币种:人民币
    单位名称                                    期末数            期初数
    农垦集团                                                                 8.16            579.73
    农垦集团下属农场及农场所属单位                                          27.15             50.73
    合计                                         35.31            630.46
    (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    账龄超过一年的其他应付款合计 58,935,703.85 元,主要为应付橡胶承包风险金及尚未
    结算的中小苗抚管承包款。
    29、 其他流动负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                      期末账面余额                      期初账面余额
    衍生金融工具                                   11,852,900.00                     370,199,241.52
    短期融资券                                    700,000,000.00                     700,000,000.00
    合计                             711,852,900.00                    1,070,199,241.52
    注 1:公司于 2011 年 1 月 17 日发行短期融资券 7 亿元,到期日为 2011 年 10 月 15 日,
    发行利率为 4.30%。
    注 2:衍生金融负债(套期工具),即期末持仓合约的公允价值变动损益(浮动盈亏部
    分)。
    30、 长期借款:
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                          期末数                            期初数
    抵押借款                                             9,000,000.00
    保证借款                                       366,845,346.43                    711,345,346.43
    合计                              375,845,346.43                    711,345,346.43
    注:截止期末,长期借款余额 375,845,346.43 元,其中:
    (1)中国农业银行海口市海秀支行借款余额为 200,000,000.00 元,借款用途为橡胶林
    抚管,借款期限为 2009 年 3 月 10 日至 2012 年 3 月 9 日,该借款为本公司控股股东海南省
    农垦集团有限公司提供担保,年利率为 5.76%。
    (2)本公司为下属子公司海南经纬乳胶丝有限责任公司担保借款 85,813,346.43 元,借
    款用途为新建橡胶加工厂购买进口设备及建设资金;为下属子公司海南安顺达橡胶制品有限
    - 86 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    责任公司担保借款 81,032,000.00 元,借款用途为新建预硫化胎面胶、中垫胶等项目建设资
    金。
    (3)抵押借款系子公司海南农垦现代物流的子公司云南陆航向海口市农村信用合作社
    联合社借款 900 万元。抵押物为位于昆明市经开区洛羊物流片区 03-01 号 56.1 亩土地及地
    上建筑物。
    (2) 金额前五名的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    利率          期末数           期初数
    贷款单位            借款起始日            借款终止日          币种
    (%)       本币金额          本币金额
    中国农业银行海口市海
    2009 年 3 月 10 日    2012 年 3 月 9 日     人民币         5.76     200,000,000.00   200,000,000.00
    秀支行
    中国农业银行澄迈支行      2010 年 2 月 21 日    2018 年 2 月 10 日    人民币         6.12      23,791,226.43    23,791,226.43
    中国农业银行澄迈支行      2010 年 4 月 22 日    2018 年 4 月 21 日    人民币         6.12      15,522,120.00    15,522,120.00
    中国农业银行澄迈支行      2011 年 1 月 21 日    2016 年 5 月 26 日    人民币         6.12      15,000,000.00
    中国农业银行澄迈支行      2010 年 11 月 25 日   2018 年 11 月 18 日   人民币         6.12      10,000,000.00    10,000,000.00
    中国农业银行澄迈支行      2010 年 11 月 15 日   2018 年 11 月 14 日   人民币         6.12                       10,000,000.00
    合计                    /                     /               /           /        264,313,346.43   259,313,346.43
    31、 其他非流动负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 期末账面余额               期初账面余额
    递延收益---政府补助
    其中: 热带农产品种植及加工项目专项资金                              3,000,000.00            3,000,000.00
    防护林建设基金                                                        833,335.04                866,668.40
    污染源自动监控系统建设补助                                            505,000.00                505,000.00
    农垦工业信息化专项经费                                                550,000.00                550,000.00
    农机购置补贴                                                         2,709,526.79            3,002,947.17
    天然橡胶林基地建设项目财政贴息                                     40,086,000.00            40,959,000.00
    2010 农业综合开发产业化经营财政补助                                19,533,333.31            19,933,333.33
    其他                                                                 3,212,551.44            2,236,142.42
    合计                                       70,429,746.58            71,053,091.32
    注:期末递延收益---政府补助主要包括:
    (1)2007 年 9 月 4 日,国家发展和改革委员会发出《关于下达 2007 年小企业创业基
    地和中小企业公共服务平台建设项目中央预算内专项资金投资计划的通知》(发改投资
    [2007]2201 号),决定向海南省拨付 2007 年中央预算内专项资金用于有关小企业创业基地和
    中小企业公共服务平台建设项目,其中向中橡市场"海南热带农产品种植及加工业公共商务
    技术服务平台"项目拨付中央预算内专项资金投资补助款 300 万元。截止期末,该项目尚未
    - 87 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    结题。
    (2)根据海南省财政厅《关于提前下达 2009 年防护林工程建设扩大内需国债投资预算
    (拨款)的通知》(琼财建[2008]2420 号),2008 年公司收到拨付的防护林新增中央预算内
    投资项目资金 100 万元,递延年限为 15 年,截止期末累计已确认营业外收入 166,664.96 元,
    其中本期确认营业外收入 33,333.36 元。
    (3)2008 年收到海南省国土环境资源厅下拨的污染源自动监控系统建设补助 50.50 万
    元,截止期末,该项目尚未完工。
    (4)2008 年 6 月 3 日,农业部农垦局委托中橡市场依托其现有的计算机网络和专业的
    IT 技术力量,围绕发展橡胶主导产业和促进市场营销,建立农垦公共信息服务平台。为此,
    农业部农垦局向中橡市场拨付项目经费 55 万元。截止期末,该项目尚未结题。
    (5)2008 年 11 月 20 日,海南省农垦总局出具《关于下达 2008 年度农业机械购置补
    贴专项资金计划的通知》(琼垦局财字[2008]79 号),根据《农业部关于批复直属垦区 2008
    年部门预算的通知》(农财发[2008]15 号),下达海南农垦林产集团有限责任公司 2008 年度
    农业机械购置补贴计划,向海南农垦林产集团有限责任公司拨付农业机械购置中央财政补贴
    资金 2,710,712.6 元,递延年限为 10 年,截止期末已累计确认营业外收入 757,740.01 元,其
    中本期确认营业外收入 135,535.62 元。同时下达海南农垦现代物流有限责任公司 2008 年度
    农业机械购置补贴计划,拨付农业机械购置中央财政补贴资金 78.675 万元,递延年限为 4
    年,截止期末累计已确认营业外收入 688,406.30 元,其中本期确认营业外收入 98,343.76 元。
    2009 年 10 月,海南省农垦总局出具《关于下达 2009 年度农业机械购置补贴专项资金
    计划的通知》(琼垦局财字[2009]81 号),根据《财政部关于予拨 2009 年农业机械购置补贴
    资金的通知》(财农[2009]24 号),下达 2009 年度农业机械购置补贴计划,拨付农业机械购
    置中央财政补贴资金 44.541 万元,递延年限为 5 年,截止期末累计已确认营业外收入
    126,199.50 元,其中本期确认 44,541.00。
    2010 年 9 月 30 日海南省农垦总局出具《关于下达 2010 年农业机械购置补贴专项资金
    计划的通知》(琼垦局财字[2010]72 号),根据省财政厅《关于拨付 2010 年农业机械购置补
    贴资金的通知》(琼财农字[2010]618 号),下达海南农垦林产集团有限责任公司 2010 年度农
    业机械购置补贴计划,向海南农垦林产集团有限责任公司拨付农业机械购置中央财政补贴资
    金 36 万元,递延年限为 10 年,截止期末累计已确认营业外收入 21,000.00 元,其中本期确
    认 15,000.00 元。
    (6)2008 年 12 月 23 日,海南省财政厅发出《关于下达 2008 年基本建设贷款中央财
    - 88 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    政贴息预算的通知》(琼财建[2008]2606 号),拨付 2008 年基本建设贷款中央财政贴息预算
    拨款指标 1,800 万元,递延年限为 25 年,截止期末已累计确认营业外收入 2,520,000.00 元,
    其中本期确认营业外收入 360,000.00 元。
    2009 年 12 月,海南省农垦总局出具《海南省农垦总局关于下达 2009 年基本建设贷款
    中央财政贴息预算拨款的通知》(琼垦局财字[2009]116 号),根据海南省财政厅《关于下达
    2009 年基本建设贷款中央财政贴息预算的通知》(琼财建[2009]2609 号),下达 2009 年基本
    建设贷款中央财政贴息预算拨款 1,200 万元,递延年限为 25 年,本公司于 2010 年 1 月收到
    该笔拨款,截止本期期末累计已确认营业外收入 680,000.00 元,其中本期确认营业外收入
    240,000.00 元。
    2010 年 10 月,海南省农垦总局出具《海南省农垦总局关于下达 2010 年基本建设贷款
    中央财政贴息预算拨款的通知》(琼垦局财字[2010]79 号),根据海南省财政厅《关于下达
    2010 年基本建设贷款中央财政贴息预算的通知》(琼财建[2010]2051 号),下达 2010 年基本
    建设贷款中央财政贴息预算拨款 1,365 万元,递延年限为 25 年,本公司于 2010 年 11 月收
    到该笔拨款,截止本期期末累计已确认营业外收入 364,000.00 元,其中本期确认 273,000.00
    元。
    (7)2010 年 8 月,海南省农业综合开发办公室出具《关于海南省农垦总局年农业综合
    开发产业化财政补助天然橡胶基地建设项目实施方案的复函》(琼农办函[2010]472 号),同
    意海南省农垦总局上报的《关于报送 2010 年农业综合开发产业化经营财政补助项目及编报
    计划的函》(琼垦局函[2010]151 号),2010 年 12 月本公司收到海南省农垦总局拨付的 2,000
    万农综资金,递延年限为 25 年,本期累计已确认营业外收入 466,666.69 元,其中本期确认
    400,000.02 元。
    (8)其他主要包括农业部物种优化资源拨款、现代农业产业技术体系建设专项资金、
    指接板财政补贴等。
    32、 股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数       发行新                  公积金                        期末数
    送股                  其他      小计
    股                    转股
    股份总数     3,931,171,600                                                      3,931,171,600
    - 89 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    33、 资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初数            本期增加         本期减少           期末数
    资本溢价(股本溢价) 3,701,370,388.25                                          3,701,370,388.25
    其他资本公积               -303,593,044.48    311,112,981.25                         7,519,936.77
    合计             3,397,777,343.77    311,112,981.25                   3,708,890,325.02
    注:本期其他资本公积变动系套期工具上年公允价值变动损失(符合有效性的套保合约
    浮动盈亏)本期因平仓或交割了结而相应转回。
    34、 盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目               期初数            本期增加            本期减少              期末数
    法定盈余公积          217,561,359.09                                            217,561,359.09
    合计            217,561,359.09                                            217,561,359.09
    35、 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                            金额                    提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                          720,384,361.47                 /
    调整后 年初未分配利润                            720,384,361.47                 /
    加:本期归属于母公司所有者
    421,620,308.33                 /
    的净利润
    应付普通股股利                                   314,493,728.00
    期末未分配利润                                   827,510,941.80                 /
    36、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                         本期发生额                      上期发生额
    主营业务收入                                  4,264,961,166.89                 2,252,370,417.59
    其他业务收入                                      39,897,173.47                     14,530,547.76
    营业成本                                      3,413,158,116.91                 1,732,181,433.05
    (2) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                              上期发生额
    产品名称
    营业收入            营业成本            营业收入             营业成本
    橡胶产品         4,127,473,034.55    3,313,186,216.77    2,128,850,315.71   1,661,151,133.62
    橡胶木材          137,488,132.34       78,404,394.43      123,520,101.88         64,947,748.73
    合计           4,264,961,166.89     3,391,590,611.2    2,252,370,417.59   1,726,098,882.35
    - 90 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3)主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                 上期发生额
    地区名称
    营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
    境内                 4,016,882,497.69    3,146,773,312.4       2,252,370,417.59   1,726,098,882.35
    境外                  248,078,669.20     244,817,298.80
    合计          4,264,961,166.89    3,391,590,611.2       2,252,370,417.59   1,726,098,882.35
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    占公司全部营业收入的比例
    客户名称                         营业收入
    (%)
    海通期货有限公司                               229,373,350.00                                  5.38
    海口琼山宇龙贸易有限公司                       270,353,780.93                                  6.34
    双钱集团股份有限公司                           375,534,228.33                                  8.81
    厦门国贸化纤有限公司                           217,682,450.00                                    5.1
    中化物产股份有限公司                           246,913,302.94                                  5.79
    合计                            1,339,857,112.20                               31.42
    37、 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目               本期发生额         上期发生额                     计缴标准
    营业税                       1,047,965.66       1,051,844.07      运输收入 5%、货运代理收入
    城市维护建设税                 561,549.48         356,722.73
    教育费附加                     287,316.72         197,770.47
    地方教育费附加                 150,954.29
    合计                2,047,786.15       1,606,337.27                      /
    38、销售费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                          本期发生额                         上期发生额
    运输费                                              18,338,759.54                     15,484,736.87
    包装物                                                  1,369,960.17                     461,407.60
    仓储保管费                                              3,944,933.65                   2,164,669.11
    职工薪酬                                                1,357,601.53                   2,465,059.39
    差旅费                                                  1,677,917.45                     612,969.47
    其他                                                10,653,137.14                      4,754,242.86
    合计                                  37,342,309.48                     25,943,085.30
    39、 管理费用
    - 91 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                        本期发生额                         上期发生额
    职工薪酬                                         96,043,767.82                   64,105,366.32
    综合服务费                                       29,190,346.60                   29,288,534.00
    保险费                                           23,809,012.28                   18,215,890.40
    业务招待费                                       16,723,014.06                   13,083,133.00
    车辆费用                                         11,048,937.87                    9,750,961.41
    折旧费                                           12,431,252.99                   10,583,918.86
    办公费                                               6,835,295.74                 6,603,847.24
    税金                                                 3,529,881.43                 2,500,222.07
    差旅费                                               5,243,447.25                 4,195,815.64
    摊销费用                                             3,656,251.12                 3,190,724.33
    会议费                                               3,393,538.50                 3,640,355.90
    其他                                             16,638,209.53                   20,240,505.16
    合计                              228,542,955.19                   185,399,274.33
    40、财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                        本期发生额                         上期发生额
    利息支出                                         45,130,407.80                   47,208,291.01
    利息收入                                        -16,816,756.79                    -1,249,368.25
    汇兑损失                                               753,895.44
    手续费                                               4,337,453.73                 3,533,490.89
    合计                                33,405,000.18                   49,492,413.65
    41、公允价值变动收益:
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源                        本期发生额         上期发生额
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                    43,308,850.00      18,111,947.35
    合计                                43,308,850.00      18,111,947.35
    注:衍生金融工具产生的公允价值变动损益系公司从事套期保值业务,因未能严格符合
    会计准则规定的套期有效性的认定标准而确认的期货损益(期末持仓部分,即浮动盈亏),
    同时作为非经常性损益披露。
    42、 投资收益:
    (1) 投资收益明细情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额          上期发生额
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益                      -216,305,491.59      -12,470,415.13
    持有至到期投资取得的投资收益                                5,226,027.39         178,829.41
    合计                               -211,079,464.20      -12,291,585.72
    - 92 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    注 1:公司交易性金融资产投资收益为公司从事套期保值业务,因未能严格符合会计准
    则规定的套期有效性的认定标准而确认的期货损益(已平仓合约部分,即平仓盈亏),同时
    作为非经常性损益披露。
    注 2:持有至到期投资收益主要系人民币结构性理财产品收益。
    43、 资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目                           本期发生额                    上期发生额
    一、坏账损失                                         9,918,825.80                  2,804,310.22
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失                                                                980,552.29
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失                                                        11,066,000.00
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                  9,918,825.80                 14,850,862.51
    44、 营业外收入:
    (1) 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损
    项目                   本期发生额               上期发生额
    益的金额
    非流动资产处置利得合计                  209,035.48              166,770.05                209,035.48
    其中:固定资产处置利得                  209,035.48              166,770.05                209,035.48
    接受捐赠                                                            12,700.00
    政府补助                             19,826,519.19            4,860,178.64             19,826,519.19
    盘盈利得                                 11,221.81                  19,713.17              11,221.81
    违约金、罚款及赔偿收入                7,198,910.72            8,726,047.64               7,198,910.72
    其他                                  3,444,088.06           14,961,216.96               3,444,088.06
    合计                      30,689,775.26           28,746,626.46             30,689,775.26
    (2) 政府补助明细
    - 93 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                 本期发生额                上期发生额                   说明
    橡胶树风灾保险补贴            15,471,780.81               1,656,986.31
    天然橡胶林基地建设
    873,000.00                 560,000.00
    项目财政贴息
    防护林建设基金                    33,333.36                  33,332.24
    农机购置补贴                     293,420.38                 270,996.88
    其他                           3,154,984.64               2,338,863.21
    合计                  19,826,519.19               4,860,178.64                /
    (1)2010 年公司与中国人保财险股份有限公司海南省分公司签订橡胶树风灾保险合
    同,约定保费总计 4,800 万元,其中公司自行承担 1,680 万元、中央财政补贴 40%(1,920
    万元)、海南省财政补贴 25%(1,200 万元),并由保险人负责向海南省财政厅申请拨付。因
    此 2010 年 5 月起本公司按保费总额分月确认管理费用,并按政府补贴比例(65%)同时确
    认政府补贴计入当期营业外收入,本期确认营业外收入 15,471,780.81 元。
    (2)递延收益-农机购置补贴中本期计入营业外收入 29.34 万元,本期合计确认农机购
    置补贴 29.34 万元。
    (3)政府补助-其他项主要包括予以递延确认的农产品现代流动体系建设资金、农业
    技术体系建设专项经费、物价补贴、地方扶持资金、重点污染源自动监控能力建设补助资金、
    环保局污水治理补贴等。
    45、 营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损
    项目                本期发生额        上期发生额
    益的金额
    非流动资产处置损失合计           404,647.96       1,741,969.98                 404,647.96
    其中:固定资产处置损失           404,647.96       1,741,969.98                 404,647.96
    对外捐赠                       1,460,600.00            943,209.16             1,460,600.00
    赔偿支出                       2,610,968.54            933,141.09             2,610,968.54
    盘亏损失                         129,289.49                                    129,289.49
    其他                           2,108,342.99       1,152,140.12                2,108,342.99
    合计                6,713,848.98       4,770,460.35                6,713,848.98
    46、 所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  本期发生额             上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                              13,039,749.10           8,531,831.81
    递延所得税调整                                                -1,008,385.11           1,941,538.02
    合计                                    12,031,363.99          10,473,369.83
    - 94 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    47、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                 本期数              上期数
    归属于公司普通股股东净利润                           421,620,308.33      273,577,264.74
    非经常性损益                                         140,199,871.90      20,465,528.75
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润       561,820,180.23      253,111,735.99
    期初股份数                                           3,931,171,600.00    3,145,171,600.00
    期末股本总额                                         3,931,171,600.00    3,145,171,600.00
    基本每股收益 1                                       0.11                0.09
    基本每股收益 2(扣除非经常性损益)                   0.14                0.08
    48、 其他综合收益
    单位:元 币种:人民币
    项目                          本期金额             上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
    所享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
    中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额                 -47,882.27          2,064,350.00
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额        -311,160,863.52     -139,706,515.00
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计                                                 311,112,981.25       141,770,865.00
    4.外币财务报表折算差额                                 -631,797.44             -231,473.00
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计                                                    -631,797.44             -231,473.00
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净
    额
    小计
    合计                         310,481,183.81       141,539,392.00
    注:本期其他综合收益主要为套期工具公允价值变动损益(符合有效性的套保合约浮动盈
    亏)。
    - 95 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    49、 现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额
    违约金、赔偿款、割胶技术罚款等                                        2,578,813.57
    财务费用-利息收入                                                    12,891,756.76
    交易和履约保证金、招投标保证金、押金等                              134,907,079.22
    除税费返还外的其他政府补助收入                                        1,118,363.00
    收回期货保证金                                                      382,335,145.56
    其他往来款                                                           36,868,052.06
    合计                                            570,699,210.17
    注:其他往来款主要系职工借款及备用金变动。
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额
    支付期货保证金                                                       17,224,747.75
    支付其他往来款                                                      266,529,532.85
    综合服务费、房屋租赁费等                                             29,303,571.60
    运输费及装卸费                                                        7,075,561.22
    业务招待费                                                           17,503,753.17
    车辆使用费                                                           11,820,898.17
    支付橡胶风灾保险费                                                   16,800,000.00
    办公费                                                                7,577,190.81
    差旅费                                                                6,921,364.70
    中介审计、法律等咨询服务费                                            3,319,529.12
    其他付现费用                                                         28,309,634.83
    合计                                            412,385,784.22
    注 1:支付其他往来款主要为基地分公司支付胶工借款及退还押金、中橡公司退客户履
    约金和保证金、清理与控股股东的资金往来等。
    注 2:其他付现费用主要包括房屋租赁费用、仓储保管及销售服务费用、会议费及水电、
    维修费用等。
    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额
    不符合套期有效认定标准而确认的期货损益                              216,305,491.59
    合计                                            216,305,491.59
    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
    - 96 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                                         金额
    发行短期融资券手续费                                                       2,800,000.00
    支付上年路演费用及其他                                                     1,201,158.50
    合计                                                   4,001,158.50
    50、 现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                          本期金额            上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                424,617,294.74     276,750,717.15
    加:资产减值准备                                         9,918,825.80     14,850,862.51
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    104,827,773.22     108,793,493.37
    折旧
    无形资产摊销                                             3,850,868.74      3,606,856.80
    长期待摊费用摊销                                          241,041.66        248,658.55
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    195,612.48       1,575,199.93
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                 -43,308,850.00    -18,111,947.35
    财务费用(收益以“-”号填列)                         45,130,407.80      50,008,291.01
    投资损失(收益以“-”号填列)                        211,079,464.20      12,291,585.72
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 4,026,954.70      1,941,538.02
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                    -1,368.75
    存货的减少(增加以“-”号填列)                      223,686,633.97     -53,616,346.90
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)            134,142,148.41     173,254,843.52
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)           -125,340,853.23    -526,181,349.89
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                            993,065,953.74      45,412,402.44
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                       4,203,813,573.71    722,018,746.30
    减:现金的期初余额                                   4,918,811,531.95    256,959,513.43
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                             -714,997,958.24     465,059,232.87
    - 97 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 本期发生额        上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格                                38,000,000.00
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                37,570,000.00
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物               34,929,394.50
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                         2,640,605.50
    4.取得子公司的净资产                                            39,367,720.19
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    4.处置子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    (3) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                     期初数
    一、现金                                             4,203,813,573.71       4,918,811,531.95
    其中:库存现金                                           5,427,393.53             1,639,297.47
    可随时用于支付的银行存款                      4,198,386,180.18       4,917,172,234.48
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                         4,203,813,573.71       4,918,811,531.95
    (4) 现金流量表补充资料的说明
    注 1: "投资损失"项目数据主要为公司从事套期保值业务,因未能严格符合企业会计准
    则规定的套期有效性的认定标准,而确认的期货损益。该项数据对应的现金流量在现金流量
    - 98 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    表中"投资活动产生的现金流量-支付其他与投资活动有关的现金"项目中列报。同时考虑到
    公司进行期货交易的目的为橡胶产品的套期保值,并非投机目的进行相应投资,因此相关期
    货交易的现金流入流出仍作为经营活动流量列报,仅将不符合套期有效性的期货损益在投资
    活动项目列报。
    51、 所有者权益变动表项目注释
    "其他"系外币报表折算差额。
    报告期内无需要披露的"由同一控制下企业合并产生的追溯调整"事项。
    (七) 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司对   母公司对
    本企业
    母公司名    企业    注册    法人代     业务   注册资      本企业的   本企业的              组织机构
    最终控
    称        类型      地      表       性质     本        持股比例   表决权比                代码
    制方
    (%)        例(%)
    海 南 省
    海南省农    国有    海南
    国有                                     农 垦 集
    垦集团有    独资    省海    王一新            400,000      72.98      72.98                20125479-5
    独资                                     团 有 限
    限公司      公司    口市
    公司
    注:根据 2010 年 8 月 4 日中共海南省委第八次全体(扩大)会议通过《关于进一步深
    化海南农垦管理体制改革的决定》(琼发[2010]8 号):“(四)2010 年 10 月前完成海南省农
    垦总局和海南省农垦总公司政企分开…”。根据上述《决定》的要求,海南省农垦总公司于
    2010 年 9 月 27 日完成工商变更,企业类型由全民所有制变更为有限责任公司(国有独资),
    注册资本由人民币 16 亿元增加至 40 亿元,企业名称由海南省农垦总公司变更为海南省农垦
    集团有限公司。原海南省农垦总公司下属各农场及农场所属企业(下述关联交易中简称“农
    垦下属农场”)、总局及五指山招待所、海垦东昌投资有限公司等中西部农场投资公司、海南
    农垦保安服务有限公司划归海南省农垦总局管理。
    2、 本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    - 99 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    表决权
    企业类     注册    法人代       业务   注册资    持股比            组织机构代
    子公司全称                                                                    比例
    型         地      表         性质     本      例(%)                 码
    (%)
    中橡电子交易市场有      有限责
    海口     李明泉      商业      5,000       98       98   721277755
    限公司                  任公司
    海南中橡电子商务有      有限责
    海口     张志凡      商业       330        67       67   735845215
    限公司                  任公司
    海南中橡热带产品电      有限责
    海口     张志凡      商业       700        37       37   742591559
    子交易市场有限公司      任公司
    海南农垦林产集团有      有限责
    海口     刘大卫      工业      6,000       75       75   79874477X
    限责任公司              任公司
    海南农垦宝宁林产有      有限责
    万宁     邱仕林      工业       300       100      100   671064806
    限公司                  任公司
    海南农垦宝乐林产有      有限责
    乐东     邱仕林      工业       300       100      100   671069682
    限公司                  任公司
    海南农垦宝联林产有      有限责
    儋州     邱仕林      工业       300       100      100   671069674
    限公司                  任公司
    海南农垦现代物流有      有限责
    海口     李明泉      运输      5,000       90       90   671068479
    限责任公司              任公司
    云南陆航物流服务有      有限责
    昆明     林兴        运输    3786.20       80       80   719499527
    限公司                  任公司
    海南康尔乳胶制品有      有限责
    澄迈     李明泉      工业      1,000      100      100   681162901
    限责任公司              任公司
    海南安顺达橡胶制品      有限责
    澄迈     李明泉      工业      3,500      100      100   681162872
    有限公司                任公司
    海南经纬乳胶丝有限      有限责
    澄迈     李明泉      工业     16,000      100      100   681162899
    责任公司                任公司
    海南天然橡胶产业集      有限责
    海口     李明泉      商业     10,000      100      100   681187391
    团金橡有限公司          任公司
    上海龙橡国际贸易有      有限责
    上海     李明泉      商业      5,000      100      100   692901167
    限公司                  任公司
    海胶集团(新加坡)发    有限责    新 加                          896.2
    李明泉      商业                 100      100   200918102R
    展有限公司              任公司    坡                           万美元
    海南海垦农资有限责      有限责
    海口     林兴        商业     10,000       51       51   552797716
    任公司                  任公司
    青岛蟠龙国际贸易有      有限责
    青岛     万志荣      商业      1,025      100      100   55080322X
    限公司                  任公司
    海南宝星昌达装饰工      有限责
    儋州     邱仕林      工业      2,000       51       51   552794048
    程有限公司              任公司
    云南海胶橡胶产业有      有限责
    云南     李明泉      工业     15,000      100      100   568833873
    限公司                  任公司
    海南知知乳胶制品有      有限责
    澄迈     谢兴怀      工业      6,000       75       75   56240527X
    限公司                  任公司
    - 100 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、 本企业的合营和联营企业的情况
    单位:亿元 币种:泰铢
    本企业在
    本企业
    被投资单位     企业类             法人代    业务性    注册资             被投资单    组织机
    注册地                                  持股比
    名称           型                 表        质        本               位表决权    构代码
    例(%)
    比例(%)
    一、合营企业
    二、联营企业
    AIRUBBER       有限公
    泰国      林伟发    工业           3        25          25
    CO.,LTD        司
    4、 本企业的其他关联方情况
    其他关联方与
    序号                    其他关联方名称                                         企业代码
    本公司关系
    1   海南神泉集团有限公司                               股东的子公司        676082878
    2   海南省农垦藤桥机械厂                               股东的子公司        20134204X
    3   三亚神州第一泉南田好汉坡度假村                     股东的子公司        767495328
    4   海南省国营南田商贸公司                             股东的子公司        20134132X
    5   海南农垦中南投资有限公司                           股东的子公司        698910486
    6   保亭新星投资有限公司                               股东的子公司        676077809
    7   保亭海垦七仙岭高尔夫球会有限公司                   股东的子公司        557374202
    8   保亭金橡树温泉度假大酒店有限公司                   股东的子公司        562435989
    9   澄迈红光投资有限公司                               股东的子公司        687293507
    10    儋州蓝洋投资有限公司                               股东的子公司        681186495
    11    五指山海垦畅好投资有限公司                         股东的子公司        69894415X
    12    保亭金茂投资有限公司                               股东的子公司        552795008
    13    保亭三道投资有限公司                               股东的子公司        552786339
    14    保亭新星富源投资有限公司                           股东的子公司        552787454
    15    海南农垦中南温泉公寓酒店管理有限公司               股东的子公司        562418097
    16    海南农垦中新集团有限公司                           股东的子公司        567990412
    17    三亚南滨投资有限公司                               股东的子公司        698919296
    18    三亚南新投资有限公司                               股东的子公司        69892583X
    19    三亚立才投资有限公司                               股东的子公司        698948142
    20    乐东乐光投资有限公司                               股东的子公司        698942349
    21    乐东保国投资有限公司                               股东的子公司        698943288
    22    陵水南平投资有限公司                               股东的子公司        698940378
    23    陵水陵门投资有限公司                               股东的子公司        69894474X
    24    海南农垦中源集团有限公司                           股东的子公司        573052764
    25    万宁东和投资有限公司                               股东的子公司        698923332
    26    万宁新中投资有限公司                               股东的子公司        698945195
    27    琼海东红投资有限公司                               股东的子公司        698944627
    28    琼海东升投资有限公司                               股东的子公司        698947406
    29    琼海东太投资有限公司                               股东的子公司        698944619
    - 101 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    30   定安南海投资有限公司                           股东的子公司   698920895
    31   定安中瑞投资有限公司                           股东的子公司   552760091
    32   海口红明投资有限公司                           股东的子公司   69891986X
    33   海口三江投资有限公司                           股东的子公司   552762708
    34   澄迈红光置业有限公司                           股东的子公司   698919835
    35   海南农垦房地产集团股份有限公司                 股东的子公司   671061277
    36   海南省农垦建工集团总公司                       股东的子公司   201242137
    37   海南省农垦城开发建设总公司                     股东的子公司   201254656
    38   海南鑫垦物业服务有限公司                       股东的子公司   780729539
    39   海南鑫垦白蚁防治有限公司                       股东的子公司   665124091
    40   海南省农垦开发公司                             股东的子公司   201240393
    41   海口永达物业管理有限公司                       股东的子公司   721295558
    42   海南省农垦三亚金城实业开发总公司               股东的子公司   201343632
    43   海口嘉宾大酒店                                 股东的子公司   201292441
    44   海南省农垦粤通旅游运输公司                     股东的子公司   201248382
    45   海南省农垦服务公司                             股东的子公司   201244917
    46   海南省农垦服务公司服务部                       股东的子公司   901241733
    47   海南省农垦青云无线电厂                         股东的子公司   201242313
    48   海南省农垦广达实业公司                         股东的子公司   20124559X
    49   海南省农垦工业开发建设总公司                   股东的子公司   284060602
    50   海南华利家具公司                               股东的子公司   201250081
    51   海南垦建物业管理服务有限公司                   股东的子公司   721273324
    52   海南橡城建设工程监理有限公司                   股东的子公司   780734741
    53   海南省农垦商贸置业集团有限公司                 股东的子公司   557362877
    54   海南省农垦商贸实业总公司                       股东的子公司   201248176
    55   海南俊佳实业有限公司                           股东的子公司   747782514
    56   海南省农垦商贸实业总公司海角大厦               股东的子公司   984091469
    57   海南省农垦第一物资供销公司                     股东的子公司   28406526X
    58   海南省农垦金龙物资实业总公司湛江转运站         股东的子公司   194384769
    59   海南城垦物业管理有限公司                       股东的子公司   793118067
    60   海南农垦金环物资实业总公司                     股东的子公司   284065729
    61   海南农垦金环物资实业总公司三亚经销部           股东的子公司   786621051
    62   海南省农垦金鼎实业发展总公司                   股东的子公司   20124196X
    63   海南金鼎实业发展股份有限公司                   股东的子公司   284021793
    64   海南金冠包装工贸有限公司                       股东的子公司   284034922
    65   海南金鼎物业管理有限公司                       股东的子公司   74778184-5
    66   海南省农垦医药公司                             股东的子公司   201240975
    67   海南省农垦甲酸厂                               股东的子公司   28406163X
    68   海南省艾迪国际广告公司                         股东的子公司   620280007
    69   海南农垦木材公司                               股东的子公司   201248862
    70   海南儋州蓝洋置业有限公司                       股东的子公司   552755073
    71   海南鸿运大酒店                                 股东的子公司   000000019
    72   深圳市海鹏实业有限公司                         股东的子公司   192180594
    - 102 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    73   海南农垦商业开发管理有限公司                   股东的子公司   562444308
    74   海南省保亭热带作物研究所                       股东的子公司   70884548X
    75   海南省农垦橡胶研究所                           股东的子公司   428200257
    76   海南南繁种子基地有限公司                       股东的子公司   284040513
    77   海南省农垦农业开发公司                         股东的子公司   201245522
    78   海南农垦畜牧集团股份有限公司                   股东的子公司   676059993
    79   海南农垦现代农业工贸股份有限公司               股东的子公司   676056311
    80   海南农垦白沙茶业股份有限公司                   股东的子公司   687280992
    81   海南农垦茶业营销有限责任公司                   股东的子公司   698931295
    82   天津绿海农业贸易股份有限公司                   股东的子公司   697408179
    83   北京绿色海垦农产品销售有限公司                 股东的子公司   556853949
    84   海口绿岛双新旅游商品销售有限公司               股东的子公司   562438733
    85   海南农垦花卉有限公司                           股东的子公司   552771321
    86   海南农垦万嘉果农业发展有限公司                 股东的子公司   793140811
    87   海南万嘉果农业开发有限公司                     股东的子公司   71382574X
    88   海南农垦人酒店有限公司                         股东的子公司   780729571
    89   海南万嘉果农业开发有限公司定安南海分公司       股东的子公司   774274777
    90   海南绿康食品总公司                             股东的子公司   284077594
    91   海南农垦热带作物开发股份有限公司               股东的子公司   284083978
    92   海南三叶制药厂有限公司                         股东的子公司   201249638
    93   海南三叶天富置业有限公司                       股东的子公司   708875101
    94   海南三叶房地产开发有限公司                     股东的子公司   708877764
    95   海南三叶印刷工业有限公司                       股东的子公司   294125414
    96   海南三叶医药物流管理有限公司                   股东的子公司   780729782
    97   海南三叶物业管理有限公司                       股东的子公司   747777782
    98   海南三叶医药贸易有限公司                       股东的子公司   284060928
    99   海南三叶大药房连锁经营有限公司                 股东的子公司   294122846
    100   海南三叶制药厂有限公司消毒剂厂                 股东的子公司   984080583
    101   海南三叶旅游发展有限公司                       股东的子公司   284029357
    102   海南省农垦海口机械厂                           股东的子公司   201243199
    103   海南金岭橡胶工业有限工司                       股东的子公司   708852380
    104   海南省农垦石碌水泥厂                           股东的子公司   201620185
    105   海南省农垦营根机械厂                           股东的子公司   201720389
    106   海南淇利工程招标代理有限公司                   股东的子公司   767490535
    107   海南亚龙木业有限责任公司                       股东的子公司   735828482
    108   海南农垦信用担保有限公司                       股东的子公司   681196925
    109   海南省农垦科学院                               股东的子公司   681159825
    110   海南省农垦中心测试站                           股东的子公司   42820045X
    111   海南省农垦农业科学研究所                       股东的子公司   428200265
    112   海南省农垦设计院                               股东的子公司   201250524
    113   海南农垦畜牧产业集团有限公司                   其他           786608105
    114   海南省农垦进出口公司                           股东的子公司
    115   海南农垦保安服务有限公司                       其他
    - 103 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    116    海南农垦机关物业服务有限公司                         其他
    117    海南农垦木业发展有限公司                             其他
    118    海南美联橡胶工业有限公司                             其他
    119    海南省农垦总局招待所                                 其他
    120    海南省农垦总局五指山市招待所                         其他
    121    海南省国营南茂胶合板厂                               其他
    122    海南省国营阳江农场木材加工厂                         其他
    123    海南省国营西联木材厂                                 其他
    124    海南省国营八一总场木材厂                             其他
    125    海南农垦西部工业有限公司                             其他
    126    八一农场等 49 家农场                                 其他
    5、 关联交易情况
    (1) 采购商品/接受劳务情况表
    单位:万元 币种:人民币
    本期发生额                上期发生额
    关联交易内      关联交易定价方式                    占同类交易                 占同类交
    关联方
    容            及决策程序             金额       金额的比例      金额       易金额的
    (%)                    比例(%)
    按同类产品市场价
    农垦下属农场       农场胶                                  4,310.04          11.74   7,253.50        17.13
    格作为定价基础
    海南金冠包装
    乳胶桶          格作为定价基础            40.53          100.00       2.01       100.00
    工贸有限公司
    海南农垦保安
    保安服务        格作为定价基础          1,145.10         100.00   1,023.30       100.00
    服务有限公司
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:万元 币种:人民币
    本期发生额                上期发生额
    关联交易     关联交易定
    占同类交易                 占同类交
    关联方                    价方式及决
    金额         金额的比例       金额      易金额的
    内容         策程序
    (%)                    比例(%)
    海南亚龙
    格作为定价
    木业有限        木材                          262.48           0.04
    基础
    责任公司
    (2) 关联租赁情况
    公司出租情况表:
    单位:万元 币种:人民币
    出租方名                       租赁资产     租赁起始       租赁终止      租赁收益     年度确认的
    承租方名称
    称                           种类           日             日        定价依据       租赁收益
    本公司        农垦集团         房屋租赁        2009                      市场价格       59.78
    公司承租情况表:
    - 104 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    租赁资产种                                    年度确认的
    出租方名称          承租方名称                         租赁起始日    租赁终止日
    类                                          租赁费
    农垦集团          本公司            房屋租赁              2009                       371.84
    本公司的子公
    农垦集团                            办公租赁              2009                        13.72
    司林产集团
    农垦集团下属
    本公司的子公      厂房及设备
    单位华利家具                                              2009                        21.3
    司林产集团        租赁
    和亚龙木业
    本公司的子公
    农垦集团                            办公租赁              2009                        5.41
    司农垦物流
    房屋租赁
    本公司因办公、生产需要向甲方租赁的房屋包括办公室、会议室、仓库及车库等。海南
    省农垦集团有限公司因办公、生产需要向本公司租赁的房屋包括办公楼及车库等。双方同意,
    确定房屋租金时参照以下标准:
    位于场部等繁华地区的办公室、房屋,用于公司作办公室或公用房的单价 20-33 元/㎡/
    年;位于作业区或连队等不繁华地区的办公室、仓库、房屋,租金单价为 10-20 元/㎡/年。
    2011 年 1-6 月份本公司支付海南省农垦集团有限公司租金 371.84 万元,收取海南省农垦集
    团有限公司租金 59.78 万元。
    本公司向海南省农垦集团有限公司租赁位于海口市海垦路 13 号的绿海大厦部分房间,
    租赁面积共计 3,792 平方米,租金由双方参照市场价格协商确定,月租金(含物业费、水、
    电费)为每平方米 30 元。2011 年 1-6 月尚未支付租金。
    本公司所属子公司海南农垦林产集团有限责任公司租赁海口市海垦路 13 号的绿海大厦
    部分房间,租赁面积 658.57 平方米,月租金(含中央空调使用费和物业管理费)每平方米
    30 元, 2011 年 1-6 月负担金额为 13.72 万元。
    本公司所属子公司海南农垦现代物流有限责任公司租赁绿海大厦房间 489.46 平方米(含
    公摊面积),月租金(含中央空调使用费和物业管理费)每平方米 30 元,租期由 2011 年 1
    月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止,2011 年 1-6 月实际负担金额为 5.41 万元。
    本公司所属子公司海南农垦林产集团有限责任公司 2009 年起向海南省农垦集团有限公
    司下属海南华利家具公司、海南亚龙木业有限公司租赁木材加工厂房及设备。2011 年 1-6
    月负担木材加工厂房租金 21.30 万元。
    (3) 关联担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    - 105 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    担保方       被担保方     担保金额                   担保期限                  是否履行完毕
    农垦集团       本公司        20,000     2009 年 3 月 10 日~2012 年 3 月 9 日        否
    1、除为子公司借款提供担保外,本公司未向其他关联方提供质押及保证担保。
    2、关联担保所涉及的提供贷款单位,全部为中国农业银行海口市海秀支行。
    (4) 其他关联交易
    ① 土地使用权承包
    海南省农垦集团有限公司将自己及其下属分支机构、附属企业合法取得的土地使用权承
    包给本公司使用,主要用于种植橡胶林等林木以及从事相关的生产活动。双方一致同意,将
    承包的土地分为三类并分别确定土地使用的价格:
    A、开割胶园用地,开割胶园用地分为三级:一级土地使用权的年承包金为人民币 85
    元/亩;二级土地使用权的年承包金为人民币 70 元/亩;三级土地使用权的年承包金为人民币
    60 元/亩。
    B、未开割胶园用地,年承包金为人民币 40 元/亩。
    C、防护林用地,年承包金为人民币 30 元/亩。
    双方同意,本协议签订后,每三年参照届时的社会物价水平、通货膨胀及海南省同类农
    业用地的使用权价值等因素的变动幅度,如三年内上述任何一项因素变动幅度超过 20%,
    则由双方另行协商确定年承包金的调整幅度。
    2010 年 9 月,根据海南省农垦集团有限公司国有土地确权办证的进展及本公司承包使
    用有关国有土地情况,海南省农垦集团有限公司与本公司签署《<土地使用权承包协议>之
    补充协议》,重新确认本公司承包使用海南省农垦集团有限公司国有土地总面积为 351.55 万
    亩,原定价原则不变,土地承包金总金额确定为 21,470.51 万元,该补充协议自协议签订次
    月起执行。
    2010 年度确认土地使用权承包面积约 351.55 万亩,2011 年 1-6 月份支付承包金 10,739.86
    万元。
    ②综合服务费
    海南省农垦集团有限公司向本公司提供以下服务:基础设施(包含道路、桥梁、涵洞等)
    等生产辅助系统的使用、物业管理维护等后勤配套设施服务。双方同意,确定每项服务或供
    应的费用时参照以下标准和顺序:
    A、使用存续农场道路桥涵的定价:主要参照近年发生费用,按道路桥涵的类型,经双
    - 106 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    方协商定价,原则上控制在 1,900-3,250 元/公里/年;
    B、存续农场场部社区物业的管理费:根据各基地分公司的规模大小,按四个类型划分
    场部社区物业的管理费,分一、二、三、四类型定价为 60、55、50、45 万元/年。2011 年
    1-6 月支付综合服务费用 2,558.52 万元。
    6、关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:万元 币种:人民币
    期末                      期初
    项目名称                   关联方
    账面余额      坏账准备      账面余额    坏账准备
    农垦集团下属农场及农场所
    预付账款                                              925.24
    属单位
    预付账款       海南省农垦藤桥机械厂                    56.38                     56.38
    预付账款       海南省农垦营根机械厂                    69.00                      9.00
    预付账款       海南农垦工业开发总公司                  89.74
    预付账款       海南省农垦设计院                         3.50
    农垦集团下属农场及农场所
    其他应收款                                             26.31        0.53         76.31           1.53
    属单位
    其他应收款     海南金冠包装工贸有限公司                82.20        4.11         82.20           1.64
    其他应收款     海南农垦木材公司                         5.00        0.25          5.00           0.10
    其他应收款     海南华利家具公司                        50.00        1.00         70.00           1.40
    上市公司应付关联方款项:
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                     关联方                      期末账面余额       期初账面余额
    应付账款        农垦集团下属农场及农场所属单位                       8.77           2,920.69
    应付账款        海南农垦机关物业服务有限公司                                           35.11
    应付账款        海南省农垦营根机械厂                               197.68             189.53
    应付账款        海南金冠包装工贸有限公司                            51.84              87.10
    应付账款        海南省农垦那大机械厂                                 7.71               3.03
    应付账款        海南省农垦藤桥机械厂                                 0.72               1.33
    应付账款        海南省农垦设计院                                     3.41               3.41
    应付账款        海南省农垦建筑总公司                                 6.35               6.35
    应付账款        海南农垦工业开发建设总公司                          72.42              72.43
    其他应付款      农垦集团                                             8.16             579.73
    其他应付款      农垦集团下属农场及农场所属单位                      27.15              50.73
    其他应付款      海南省农垦建筑总公司
    其他应付款      海南省农垦营根机械厂                                10.28               10.28
    其他应付款      海南金冠包装工贸有限公司
    其他应付款      海南农垦木业发展有限公司
    其他应付款      海南省农垦藤桥机械厂                                13.37               13.37
    - 107 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (八) 股份支付:
    无
    (九) 或有事项:
    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    (1)截止报告期末,公司无需要披露的为其他单位提供担保的事项;
    (2)截止报告期末,公司不存在未决重大诉讼、仲裁等事项。
    (十) 承诺事项:
    1、 重大承诺事项
    本公司无需披露的重大承诺事项。
    (十一)   资产负债表日后事项:
    1、其他资产负债表日后事项说明
    本公司无需披露的资产负债表日后事项。
    (十二)   其他重要事项:
    1、 其他
    公司拟建的物流配套中心项目用地已挂牌成交,2011 年 6 月 20 日,公司与澄迈县国土
    环境资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》,出让宗地总面积 373,425 平方米,成交
    价 7,581 万元,交易佣金 113.715 万元,总额 7,694.715 万元.宗地坐落于澄迈县华侨农场头甸村
    南侧。
    (十三)   母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    - 108 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                               期初数
    账面余额                     坏账准备                  账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                        比例                       比例                       比例
    金额                         金额                      金额                       金额
    (%)                         (%)                        (%)                        (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    63,858,546.30     96.30     2,206,593.41       3.46    186,527,358.77    98.70    1,932,334.65       1.04
    组合小计      63,858,546.30     96.30     2,206,593.41       3.46    186,527,358.77    98.70    1,932,334.65       1.04
    单项金额
    虽不重大
    但单项计
    2,456,348.57      3.70     2,456,348.57    100.00       2,456,348.57     1.30    2,456,348.57   100.00
    提坏账准
    备的应收
    账款
    合计        66,314,894.87       /       4,662,941.98        /      188,983,707.34      /      4,388,683.22       /
    注 1:期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项;
    期末应收其他关联方款项为 24,501,142.31 元,占期末余额的 38.92%,均为应收子公司款项。
    注 2:应收账款期末余额比期初减少 122,943,071.23 元,减少幅度为 66.60%,减少原因
    为:本期收回子公司欠付的货款。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                           期初数
    账龄                   账面余额                                             账面余额
    坏账准备                                         坏账准备
    金额               比例(%)                            金额           比例(%)
    1 年以内
    其中:
    63,214,397.12              98.99      1,947,130.81   186,042,251.78            99.74   1,771,296.43
    1 年以内
    63,214,397.12              98.99      1,947,130.81   186,042,251.78            99.74   1,771,296.43
    小计
    1至2年           179,107.39                  0.28       8,955.37       123,107.00             0.07       6,155.35
    2至3年           119,841.80                  0.19      17,976.27        70,543.55             0.04       9,017.13
    3至4年            53,743.55                  0.08      26,871.79       285,990.89             0.15    142,244.53
    4至5年           285,990.89                  0.45    200,193.62           5,465.55            0.00       3,621.21
    5 年以上           5,465.55                  0.01       5,465.55
    合计        63,858,546.30             100.00      2,206,593.41   186,527,358.77           100.00   1,932,334.65
    (2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    - 109 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    与本公                                              占应收账款总
    单位名称                                          金额             年限
    司关系                                              额的比例(%)
    海南农垦林产集团有限责任公司                 子公司            12,213,210.83    1 年以内               19.81
    海南天然橡胶产业集团金橡有限公司             子公司            11,195,300.57    1 年以内               18.16
    普利司通(惠州)轮胎有限公司                 客户              29,103,422.23    1 年以内               47.21
    中化物产股份有限公司上海分公司               客户              1,404,207.308    1 年以内               2.28
    双钱集团股份有限公司                         客户                6,831,188.00   1 年以内               11.08
    合计                         /          60,747,328.938           /                 98.54
    2、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                        期初数
    账面余额                坏账准备                       账面余额                      坏账准备
    种类                                                      比
    比例                                                   比例                          比例
    金额                    金额          例             金额                            金额
    (%)                                                    (%)                           (%)
    (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    885,837,757.47   98.08   18,180,344.24    2.05       732,613,001.74     97.96        11,726,619.43      1.60
    组合小计           885,837,757.47   98.08   18,180,344.24    2.05       732,613,001.74     97.96        11,726,619.43      1.60
    单项金额虽不
    重大但单项计
    14,381,079.34    1.92   14,381,079.34        100      15,198,308.76        2.04     15,198,308.76    100.00
    提坏账准备的
    其他应收账款
    合计           900,218,836.81     /     32,561,423.58        /      747,811,310.50          /       26,924,928.19      /
    注 1:单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的其他应收款主要为基地分公司离岗人员
    尚未收回的借款,该部分款项已全额提取坏帐准备。
    注 2:期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项;期
    末应收其他关联方款项为 542,544,550.07 元,占期末余额的 45.24%,其中应收子公司款项
    541,720,500.83 元。
    注 3:其他应收款期末余额比期初增加 146,771,030.92 元,增加幅度为 20.36%,增加
    原因为:期末应收子公司款项增加。
    注 4:期末应收期货保证金为 153,108,733.23 元,其中对应其他流动负债(套期工具浮
    动盈亏)的期货保证金为 11,273,000.00 元,扣除该部分浮动盈亏后应收期货保证金为
    141,835,733.23 元。
    - 110 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    注 5:本期实际核销其他应收款 1,289.80 元,主要系核销基地分公司离岗人员尚未收回
    的借款。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                      期初数
    账面余额                                     账面余额
    账龄
    比例      坏账准备                           比例      坏账准备
    金额                                          金额
    (%)                                          (%)
    1 年以内
    其中:
    670,516,101.55     70.74    4,452,129.63   663,670,528.03       90.59    2,060,014.50
    1 年以内小计      670,516,101.55     70.74    4,452,129.63   663,670,528.03       90.59    2,060,014.50
    1至2年            179,685,545.10     24.42    1,168,211.63    33,226,067.96        4.54    1,036,885.69
    2至3年             16,530,500.02      2.25    1,493,168.88    29,793,139.29        4.07    4,468,089.91
    3至4年             15,558,608.54      2.11    7,779,304.32     2,207,711.92        0.30    1,103,855.98
    4至5年                864,908.26      0.12     605,435.78      2,192,603.96        0.30    1,534,822.77
    5 年以上            2,682,094.00      0.36    2,682,094.00     1,522,950.58        0.20    1,522,950.58
    合计          885,837,757.47    100.00   18,180,344.24   732,613,001.74      100.00   11,726,619.43
    (2) 本报告期实际核销的其他应收款情况
    单位:元 币种:人民币
    是否因关联交易产
    单位名称          其他应收款性质         核销金额           核销原因
    生
    基地分公司                                         1,289.8   离岗                 否
    本期实际核销其他应收款 1,289.80 元(同注 1),主要系核销基地分公司离岗人员尚未
    收回的借款。
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
    期末应收期货保证金为 153,108,733.23 元,其中对应其他流动负债(套期工具浮动盈亏)的
    期货保证金为 11,273,000.00 元,扣除该部分浮动盈亏后应收期货保证金为 141,835,733.23
    元。
    (5) 其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    - 111 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    占其他应收账
    单位名称                与本公司关系             金额             年限          款总额的比例
    (%)
    上海龙橡国际贸易有限公司            子公司               150,006,840.38    1 年以内                  16.67
    海通期货有限公司                    非关联方              83,003,777.32    1 年以内                      9.22
    海南天然橡胶产业集团金橡有
    子公司                50,006,000.00    1 年以内                      5.55
    限公司
    海南知知乳胶制品有限公司            子公司                44,508,760.18    1 年以内                      4.94
    新湖期货有限公司海口营业部          非关联方              30,037,777.89    1 年以内                      3.34
    合计                       /              357,563,155.77         /                    39.72
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被投资       在被投资单
    被投资单位                投资成本        期初余额           增减变动         期末余额        单位持股       位表决权比
    比例(%)         例(%)
    中橡电子交易市场有限公司            49,000,000.00   49,000,000.00                       49,000,000.00           98                 98
    海南农垦林产集团股份有限公司        44,820,999.29   44,820,999.29                       44,820,999.29           75                 75
    海南农垦现代物流股份有限公司        44,979,236.69   44,979,236.69                       44,979,236.69           90                 90
    海南康尔乳胶制品有限责任公司        10,000,000.00   10,000,000.00                       10,000,000.00          100                100
    海南经纬乳胶丝有限责任公司          78,350,000.00   78,350,000.00      81,650,000.00   160,000,000.00          100                100
    海南安顺达胎面胶及翻新轮胎有限责
    10,000,000.00   35,000,000.00                       35,000,000.00          100                100
    任公司
    海南天然橡胶产业集团金橡有限公司     5,000,000.00    5,000,000.00      95,000,000.00   100,000,000.00          100                100
    上海龙橡国际贸易有限公司            50,000,000.00   50,000,000.00                       50,000,000.00          100                100
    海胶集团(新加坡)发展有限公司      34,265,726.00   50,893,976.00       9,577,269.60    60,471,245.60          100                100
    海南知知乳胶制品有限公司            45,000,000.00   45,000,000.00                       45,000,000.00           75                 75
    云南海胶橡胶产业有限公司           150,000,000.00                     150,000,000.00   150,000,000.00          100                100
    注:上述公司持股比例均与表决权比例一致。
    4、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                          本期发生额                             上期发生额
    主营业务收入                                    2,157,806,094.10                       1,353,218,883.96
    其他业务收入                                        30,322,592.10                         25,139,976.91
    营业成本                                        1,433,898,911.73                         925,628,527.18
    (2)主营业务(分产品)
    - 112 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                上期发生额
    产品名称
    营业收入            营业成本              营业收入          营业成本
    橡胶产品          2,083,335,774.07   1,382,517,756.23      1,275,673,678.96    871,016,416.72
    橡胶木材            74,470,320.03       29,068,169.79         77,545,205.00     32,866,484.42
    合计          2,157,806,094.10    1,411,585,926.02     1,353,218,883.96    903,882,901.14
    (3)公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    占公司全部营业收入的比例
    客户名称                       营业收入总额
    (%)
    海通期货有限公司                                 229,373,350.00                               10.63
    上海龙橡国际贸易有限公司                           91,593,029.55                               4.24
    中化物产股份有限公司                             222,673,410.74                               10.32
    双钱集团股份有限公司                             168,591,173.30                                7.81
    厦门国贸化纤有限公司                             217,682,450.00                               10.09
    合计                             929,913,413.59                               43.09
    5、 投资收益:
    (1) 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  本期发生额           上期发生额
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益                          -201,067,154.04        -1,516,812.00
    持有至到期投资取得的投资收益                                     5,226,027.39
    合计                                 -195,841,126.65        -1,516,812.00
    6、现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                                    本期金额              上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                           404,622,797.16       252,122,850.54
    加:资产减值准备                                                    5,912,043.94         11,997,992.53
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                     98,723,515.23      105,951,463.41
    无形资产摊销                                                        3,280,156.32          2,806,931.88
    长期待摊费用摊销                                                      120,000.00           181,457.96
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    182,696.04          1,575,199.93
    益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                             -43,445,375.00     -15,337,097.35
    财务费用(收益以“-”号填列)                                     36,230,986.57       42,639,089.71
    投资损失(收益以“-”号填列)                                   195,841,126.65           1,516,812.00
    - 113 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                              415,345,455.10      -102,207,502.36
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                    114,482,825.19       309,744,161.48
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                     -21,275,993.79     -593,856,203.55
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                   1,210,020,233.41       17,135,156.18
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                               3,692,078,446.17      346,376,838.70
    减:现金的期初余额                                           4,544,882,595.66       91,697,702.32
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                     -852,804,149.49       254,679,136.38
    (十四)   补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目                                              金额
    非流动资产处置损益                                                                 -195,612.48
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定
    19,826,519.19
    额或定量享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资                  -167,770,614.20
    产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               4,345,019.57
    所得税影响额                                                                       3,666,720.92
    少数股东权益影响额(税后)                                                           -71,904.90
    合计                                           -140,199,871.9
    2、净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产                    每股收益
    报告期利润
    收益率(%)          基本每股收益       稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                          4.91             0.11                0.11
    扣除非经常性损益后归属于公司
    6.55             0.14                0.14
    普通股股东的净利润
    - 114 -
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
    八、备查文件目录
    1、载有公司法定代表人签名的公司 2011 年半年度报告全文;
    2、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名
    并由公司盖章的会计报表;
    3、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的公司所有文件的正本及公
    告原稿。
    董事长:林进挺
    海南天然橡胶产业集团股份有限公司
    2011 年 8 月 26 日
    - 115 -
数据加载中...
prevnext
手机查看股票