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中国平安(601318)公告正文

中国平安:2009年年度报告摘要

公告日期 2010-04-17
股票简称:中国平安 股票代码:601318
    2009年年度報告摘要
    (股票代碼:601318)
    二○一○年四月十六日1
    §1 重要提示
    本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在
    任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整
    性承擔個別及連帶責任。
    本年度報告摘要摘自年度報告全文,報告全文同時刊載於http://www.sse.com.cn。
    投資者欲了解詳細內容,應當仔細閱讀年度報告全文。
    本公司第八屆董事會第六次會議於2010年4月16日審議通過了本公司《2009年年度
    報告》正文及摘要。會議應出席董事19人,實到董事18人,委托1人(董事黎哲女
    士委托董事長馬明哲先生出席會議並行使表决權)。
    本公司年度財務報告已經安永華明會計師事務所審計,並出具了標準無保留意見
    的審計報告。
    本公司不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況。
    本公司不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。
    中國平安保險(集團)股份有限公司董事會
    本公司董事長兼首席執行官馬明哲,首席財務官兼總精算師姚波,副首席財務執
    行官麥偉林保證本年度報告中財務報告的真實、完整。
    §2 公司基本情況簡介
    2.1 基本情況簡介
    A股H股
    股票簡稱中國平安中國平安
    股票代碼601318 2318
    股票上市交易所上海證券交易所香港聯合交易所
    註冊地址和辦公地址註冊地址: 廣東省深圳市福田中心區福華三路星河
    發展中心辦公15、16、17、18層
    辦公地址: 廣東省深圳市福田中心區福華三路星河
    發展中心辦公15、16、17、18層
    郵政編碼518048
    公司國際互聯網網址http://www.pingan.com
    電子郵箱ir@pingan.com.cn;pr@pingan.com.cn2
    2.2 聯繫人和聯繫方式
    董事會秘書證券事務代表
    姓名姚軍周強
    聯繫地址廣東省深圳市福田中心區福華三路星河發展中心
    辦公15、16、17、18層
    電話4008866338
    傳真0755-82431029
    電子信箱ir@pingan.com.cn;pr@pingan.com.cn
    §3 會計數據和業務數據摘要
    3.1 主要會計數據
    單位:人民幣百萬元
    項目
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日(1) 本年末比
    上年末增減
    (%)
    2007年
    調整後調整前12月31日
    總資產935,712 704,564 707,640 32.8 651,344
    股東權益(不含少數股東權益) 84,970 64,542 78,757 31.7 107,234
    項目2009年
    2008年(1) 本年比上年
    調整後調整前增減(%) 2007年
    營業收入147,835 108,516 139,803 36.2 165,263
    利潤總額19,919 (1,486) (2,453) 不適用17,483
    歸屬於上市公司股東淨利潤13,883 1,418 662 879.1 15,086
    歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損
    益後的淨利潤13,689 1,569 813 772.5 14,857
    經營活動產生的現金流量淨額93,301 58,871 62,357 58.5 31,860
    (1) 2008年數據已根據公司執行2號解釋相關規定後的會計政策進行追溯調整。3
    3.2 主要財務指標
    單位:人民幣元
    項目2009年
    2008年(1) 本年比
    上年增減
    調整後調整前(%) 2007年
    基本每股收益1.89 0.19 0.09 894.7 2.11
    稀釋每股收益1.89 0.19 0.09 894.7 2.11
    扣除非經常性損益後的基本
    每股收益1.86 0.21 0.11 785.7 2.08
    扣除非經常性損益後的稀釋
    每股收益1.86 0.21 0.11 785.7 2.08
    加權平均淨資產收益率(%) 18.5 1.8 0.7
    上升
    16.7個
    百分點16.9
    扣除非經常性損益後的加權
    平均淨資產收益率(%) 18.2 2.0 0.9
    上升
    16.2個
    百分點16.6
    每股經營活動產生的現金流
    量淨額12.70 8.02 8.49 58.4 4.45
    項目
    2009年
    12月31日
    2008年12月31日(1) 本年末比
    上年增減
    (%)
    2007年
    調整後調整前12月31日
    歸屬於上市公司股東的每股
    淨資產11.57 8.79 10.72 31.6 14.60
    (1) 2008年數據已根據公司執行2號解釋相關規定後的會計政策進行追溯調整。4
    3.3 其他主要業務數據和監管指標
    指標2009年2008年(1)
    壽險業務
    已賺保費(人民幣百萬元) 71,876 60,982
    已賺保費增長率(%) 17.9 不適用
    投資資產(人民幣百萬元)(2) 524,695 406,654
    淨投資收益率(%)(3) 4.0 4.0
    總投資收益率(%)(3) 6.7 (2.4)
    賠付支出(人民幣百萬元) 16,736 19,306
    退保率(%)(4) 1.4 1.7
    平安壽險償付能力充足率(%) 226.7 183.7
    產險業務
    已賺保費(人民幣百萬元) 28,507 21,289
    已賺保費增長率(%) 33.9 不適用
    投資資產(人民幣百萬元)(2) 39,905 26,557
    淨投資收益率(%)(3) 4.0 4.3
    總投資收益率(%)(3) 5.4 7.0
    未到期責任準備金(人民幣百萬元) 17,946 12,548
    未決賠款準備金(人民幣百萬元) 10,917 8,781
    賠付支出(人民幣百萬元) 16,418 15,624
    綜合成本率(%)(5) 98.9 104.0
    綜合賠付率(%)(6) 57.0 68.1
    平安產險償付能力充足率(%) 143.6 153.3
    (1) 2008年數據已根據公司執行2號解釋相關規定後的會計政策進行追溯調整;
    (2) 投資資產已包含現金及現金等價物、投資性房地產;
    (3) 投資收益率的計算已考慮投資性房地產租賃收入、現金及現金等價物利息收入,未考慮以
    外幣計價的投資資產產生的匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified Dietz方
    法的原則計算;
    (4) 退保率= 退保金╱(壽險責任準備金期初余額+長期健康險責任準備金期初余額+長期險
    保費收入);5
    (5) 綜合成本率=(賠付支出- 攤回賠付支出+提取保險責任準備金- 攤回保險責任準備金+
    分保費用+營業稅金及附加+保險業務手續費及佣金支出+非投資相關的業務及管理費+
    財務費用- 攤回分保費用+非投資資產減值損失)╱ 已賺保費;
    (6) 綜合賠付率=(賠付支出- 攤回賠付支出+提取保險責任準備金- 攤回保險責任準備
    金)╱ 已賺保費。
    3.4 非經常性損益項目
    3 適用 □不適用
    單位:人民幣百萬元
    非經常性損益項目2009年
    非流動資產處置損益183
    計入當期損益的政府補助229
    除上述各項之外的其他營業外收支淨額(74)
    所得稅影響數(96)
    少數股東應承擔的部分(48)
    合計194
    注: 本公司對非經常性損益項目的確認依照中國證監會公告[2008]43號《公開發行證券的公司
    信息披露解釋性公告第1號- 非經常性損益》的規定執行。本公司作為綜合性金融集團,
    投資業務是本公司的主營業務之一,持有或處置交易性金融資產及可供出售金融資產而產
    生的公允價值變動損益或投資收益均屬於本公司的經常性損益。6
    §4 股本變動及股東情況
    4.1 股份變動情況表
    (一) 股份變動情況表
    3 適用 □不適用
    單位:股
    本次變動前本次變動增減(+,-) 本次變動後
    數量
    比例
    (%)
    發行
    新股送股
    公積金
    轉股其他小計數量
    比例
    (%)
    一、 有限售條件股份
    1、 國家持股– – – – – – – – –
    2、 國有法人持股– – – – – – – – –
    3、 其他內資持股859,823,040 11.71 – – – – – 859,823,040 11.71
    其中:
    境內法人持股859,823,040 11.71 – – – – – 859,823,040 11.71
    境內自然人持股– – – – – – – – –
    4、 外資持股– – – – – – – – –
    其中:
    境外法人持股– – – – – – – – –
    境外自然人持股– – – – – – – – –
    合計859,823,040 11.71 – – – – – 859,823,040 11.71
    二、 無限售條件流通股份
    1、 人民幣普通股3,926,586,596 53.46 – – – – – 3,926,586,596 53.46
    2、 境內上市的外資股– – – – – – – – –
    3、 境外上市的外資股2,558,643,698 34.83 – – – – – 2,558,643,698 34.83
    4、. 其他– – – – – – – – –
    合計6,485,230,294 88.29 – – – 6,485,230,294 88.29
    三、 股份總數7,345,053,334 100.00 – – – – – 7,345,053,334 100.007
    (二) 限售股份變動情況表
    3 適用 □不適用
    股東名稱
    年初
    限售股份
    本年解除
    限售股份
    本年增加
    限售股份
    年末
    限售股份限售原因解除限售日期
    深圳市新豪時投資發展有限公司389,592,366 – – 389,592,366 股東自願承諾限售3年2010年3月1日
    深圳市景傲實業發展有限公司331,117,788 – – 331,117,788 股東自願承諾限售3年2010年3月1日
    深圳市江南實業發展有限公司139,112,886 – – 139,112,886 股東自願承諾限售3年2010年3月1日
    合計859,823,040 – – 859,823,0408
    4.2 股東數量和持股情況
    單位:股
    報告期末股東總數358,039(其中境內股東352,043戶)
    前十名股東持股情況
    股東名稱股東性質
    持股比例
    (%) 持股總數年度內增減
    持有有限售
    條件股份數量
    質押或凍結
    的股份數量
    滙豐保險控股有限公司境外法人8.43 618,886,334 – – –
    香港上海滙豐銀行有限公司境外法人8.36 613,929,279 – – –
    深圳市投資控股有限公司國家6.55 481,359,551 -65,313,416 – –
    深圳市新豪時投資發展有限公司境內非國有法人5.30 389,592,366 – 389,592,366 –
    源信行投資有限公司境內非國有法人5.17 380,000,000 – – –
    深圳市景傲實業發展有限公司境內非國有法人4.51 331,117,788 – 331,117,788 –
    深業集團有限公司國有法人2.82 207,478,860 -63,792,773 – –
    深圳市武新裕福實業有限公司境內非國有法人2.43 178,802,104 -3,182,840 – –
    深圳市江南實業發展有限公司境內非國有法人1.89 139,112,886 – 139,112,886 質押33,000,000
    深圳市立業集團有限公司境內非國有法人1.68 123,687,001 -23,005,999 – 質押105,680,000
    前十名無限售條件股東持股情況
    股東名稱
    持有無限售
    條件股份數量股份種類
    滙豐保險控股有限公司618,886,334 H股
    香港上海滙豐銀行有限公司613,929,279 H股
    深圳市投資控股有限公司481,359,551 A股
    源信行投資有限公司380,000,000 A股
    深業集團有限公司207,478,860 A股
    深圳市武新裕福實業有限公司178,802,104 A股
    深圳市立業集團有限公司123,687,001 A股
    全國社會保障基金理事會轉持二戶111,007,892 A股
    上海匯業實業有限公司68,824,648 A股
    交通銀行- 易方達50指數證券投資基金39,749,975 A股9
    上述股東關聯關系或一致行動關系的說明:
    滙豐保險控股有限公司和香港上海滙豐銀行有限公司均屬於滙豐控股有限公司的
    全資附屬子公司。
    深圳市新豪時投資發展有限公司、深圳市景傲實業發展有限公司和深圳市江南實
    業發展有限公司之間因實際出資人存在重叠而形成關聯。
    除上述情況外,本公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關系。
    4.3 控股股東及實際控制人簡介
    4.3.1 控股股東及實際控制人變更情況
    □適用 3 不適用
    4.3.2 控股股東及實際控制人具體情況介紹
    本公司股權結構較為分散,不存在控股股東,也不存在實際控制人。
    本公司第一及第二大股東分別為滙豐控股有限公司的兩家全資附屬子公司- 滙
    豐保險控股有限公司及香港上海滙豐銀行有限公司,截至2009年12月31日,兩家
    公司合計持有本公司H股股份1,232,815,613股,約佔公司目前總股本73.45億股的
    16.78%。
    持有5%以上股權的股東的最終控制人與公司之間關系方框圖如下:
    80% 20%
    95% 5%
    100%
    100% 100%
    8.43% 8.36% 6.55% 5.30% 4.51% 5.17% 18.04% 43.64%
    員工受益所有權計劃
    深圳市國資委
    中國平安保險(集團)
    股份有限公司工會
    工作委員會
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    平安證券有限責任公司
    工會委員會
    平安信托投資有限責任
    公司工會委員會
    深圳市景傲實業
    發展有限公司
    深圳市新豪時投
    資發展有限公司
    深圳市投資控
    股有限公司
    源信行投資
    有限公司
    其他H
    股東
    其他A
    股東
    香港上海滙豐
    銀行有限公司
    滙豐保險控股
    有限公司
    滙豐控股
    有限公司10
    持有公司5%以上股份的股東有:
    (1) 中國平安第一及第二大股東分別為滙豐控股有限公司(公眾上市公司)的兩家
    全資附屬子公司滙豐保險控股有限公司及香港上海滙豐銀行有限公司,合計
    持有中國平安H股股份1,232,815,613股,約佔公司目前總股本的16.78%。
    滙豐保險於1969年6月17日成立,普通股實收資本為1,468.74萬英鎊,註冊地
    址為8 Canada Square, London, E14 5HQ, United Kingdom。其主營業務為金
    融保險,主要經營地為英國。滙豐保險是滙豐控股的全資附屬子公司,專注
    於發展滙豐控股的保險業務。
    滙豐銀行於1866年8月14日(香港註冊日期)成立,普通股及優先股之註冊
    資本分別為300億港元及134.505億美元,普通股及優先股之實收資本分別為
    224.94億港元及125.335億美元,註冊地址為香港皇后大道中1號。其主營業
    務為銀行及金融服務業務。滙豐銀行及各附屬公司在亞太區19個國家和地區
    設有約920家分行和辦事處,並在全球另外5個國家設有約20家分行和辦事
    處。滙豐銀行是滙豐控股的創始成員及其在亞太區的旗艦,也是香港特別行
    政區最大的本地註冊銀行及三大發鈔銀行之一。
    滙豐控股於1959年1月1日成立,普通股實收資本為8,704,103,384美元,註冊
    地址為8 Canada Square, London, E14 5HQ, United Kingdom,主營業務為金
    融服務。滙豐控股是世界上規模最大的銀行及金融服務機構之一,國際網絡
    橫跨全球86個國家和地區,辦事處約8,500個,涵蓋歐洲、亞太區、美洲、中
    東和非洲,為超過一億名客戶提供全面的金融服務,包括個人理財(包括消
    費融資)、工商業務、企業銀行、投資銀行及資本市場,以及私人銀行。
    (2) 深圳市投資控股有限公司持有中國平安A股股份481,359,551股,佔公司目前
    總股本的6.55%,其控制人為深圳市人民政府國有資產監督管理委員會。
    深圳市投資控股有限公司是國有獨資有限責任公司,成立於2004年10月13
    日,註冊地為深圳市福田區深南路投資大廈18樓,註冊資本為人民幣46億
    元,實收資本為人民幣46億元,法定代表人為陳洪博。經營範圍為:為市屬
    國有企業提供擔保;對市國資委直接監管企業之外的國有股權進行管理;對
    所屬企業進行資產重組、改制和資本運作;投資;市國資委授權的其他業務。11
    (3) 深圳市新豪時投資發展有限公司持有中國平安A股股份389,592,366股,佔公
    司目前總股本的5.30%。
    深圳市新豪時投資發展有限公司於1992年12月30日註冊成立,現註冊資本為
    人民幣2.05億元,中國平安保險(集團)股份有限公司工會工作委員會持有其
    95%的股權,深圳市景傲實業發展有限公司持有其5%的股權,註冊地址為深
    圳市羅湖區紅嶺中路1010號國際信託大廈2樓,法定代表人為林麗君。經營範
    圍為:投資興辦各類實業;保險、金融信息、投資技術咨詢;代理、委託投
    資;國內商業、物資供銷業(不含專營專控專賣商品);企業形象設計(不含
    限制項目)。經中國保監會以《關於確認中國平安保險股份有限公司發起人及
    變更章程的批復》(保監變審【2002】54號)確認,深圳市新豪時投資發展有限
    公司為公司發起人股東之一。
    中國平安設立了員工受益所有權計劃,由參與員工認繳員工投資集合資金並
    獲得單位權益,而由該投資集合分別通過深圳市新豪時投資發展有限公司、
    深圳市景傲實業發展有限公司間接投資於中國平安。員工投資集合的權益持
    有人以中國平安保險(集團)股份有限公司工會工作委員會、平安證券有限責
    任公司工會委員會、平安信託投資有限公司工會委員會的名義,分別受益擁
    有深圳市新豪時投資發展有限公司100%的股權、深圳市景傲實業發展有限公
    司100%的股權。
    (4) 源信行投資有限公司持有中國平安A股股份380,000,000股,佔公司目前總股
    本的5.17%。
    源信行投資有限公司成立於2000年10月27日,註冊地址為上海市浦東新區
    綠科路90號1幢512B室,法定代表人為郭儉忠,註冊資本為人民幣16億元,
    其中北京恒豐永業經貿有限公司、北京裕昌隆工貿有限公司各持有其50%的
    股權。經營範圍為:投資管理;接受委託從事企業經營管理、企業收購、合
    併、資產重組的策劃;經濟信息咨詢(除中介服務);銷售百貨、針紡織品、
    建築材料、金屬材料、電子計算器及外部設備、機械電器設備(涉及許可經
    營的憑許可證經營)。12
    §5 董事、監事及高級管理人員
    5.1 董事、監事及高級管理人員持股變動和報酬情況
    5.1.1 董事、監事及高級管理人員持股情況
    姓名職務性別年齡任期起始日期
    馬明哲董事長、首席執行官男54 2009.06 - 2012換屆
    孫建一副董事長、常務副總經理男57 2009.06 - 2012換屆
    張子欣執行董事、總經理男46 2009.06 - 2012換屆
    王利平執行董事、副總經理女53 2009.06 - 2012換屆
    姚波執行董事、副總經理、
    首席財務官、總精算師
    男39 2009.06 - 2012換屆
    林麗君非執行董事女47 2009.07 - 2012換屆
    胡愛民非執行董事男61 2009.06 - 2010.02
    陳洪博非執行董事、副董事長男58 2009.06 - 2012換屆
    王冬勝非執行董事男58 2009.06 - 2012換屆
    伍成業非執行董事男59 2009.06 - 2012換屆
    白樂達
    (Clive BANNISTER)
    非執行董事男51 2009.06 - 2012換屆
    黎哲非執行董事女40 2009.06 - 2012換屆
    郭立民非執行董事男47 2010.02 - 2012換屆
    周永健獨立非執行董事男59 2009.06 - 2012換屆
    張鴻義獨立非執行董事男64 2009.06 - 2012換屆
    陳甦獨立非執行董事男52 2009.06 - 2012換屆
    夏立平獨立非執行董事男72 2009.06 - 2012換屆
    湯雲為獨立非執行董事男66 2009.06 - 2012換屆
    李嘉士獨立非執行董事男49 2009.06 - 2012換屆
    鍾煦和獨立非執行董事男59 2009.06 - 2012換屆
    顧立基監事會主席(外部監事) 男62 2009.06 - 2012換屆
    孫福信外部監事男71 2009.06 - 2012換屆13
    姓名職務性別年齡任期起始日期
    彭志堅外部監事男61 2009.06 - 2012換屆
    宋志江股東代表監事男39 2009.06 - 2012換屆
    王文君職工代表監事女42 2009.06 - 2012換屆
    任匯川職工代表監事男40 2009.06 - 2010.03
    丁新民職工代表監事男47 2009.06 - 2012換屆
    孫建平職工代表監事男49 2010.03 - 2012換屆
    梁家駒常務副總經理男62 2006.06 -
    Richard JACKSON 首席金融業務執行官男54 2005.11 -
    曹實凡副總經理男54 2007.04 -
    吳岳翰副總經理男40 2007.01 -
    羅世禮副總經理男47 2007.01 -
    陳克祥副總經理男52 2007.01 -
    顧敏副總經理男36 2009.10 -
    姚軍董事會秘書、首席律師男44 2008.10 -
    顧敏慎* 副總經理男53 2003.02 - 2009.12
    * 顧敏慎先生因合約到期,2010年1月1日起不再擔任本公司副總經理。
    (1) 直接持股情況
    董事、監事、高級管理人員和總精算師直接持股的情況如下。除此以外,其他董
    監事及高級管理人員均無直接持股。
    姓名職務
    期初持股數
    (股)
    期末持股數
    (股) 股份增減數變動原因
    張子欣執行董事、總經理H股248,000 H股248,000 – –
    周永健獨立非執行董事H股7,500* H股7,500* – –
    姚波執行董事、副總經理、
    首席財務官、總精算師
    H股12,000 H股12,000 – –
    顧敏慎副總經理H股177,500 H股177,500 – –
    * 周永健與他人的共有賬戶中共同持有此等股份。14
    (2) 間接持股情況
    本公司部分董事、監事及高級管理人員、總精算師通過員工投資集合和深圳市江
    南實業發展有限公司間接持有本公司股份。報告期內其持有的本公司股份無變動。
    截至2009年12月31日, 員工投資集合的集體參與人受益擁有本公司現有股本
    總額的9.81%, 本公司董事、監事及高級管理人員、總精算師共持有員工投
    資集合18,827,582份權益份額;深圳市江南實業發展有限公司持有本公司股份
    139,112,886股,本公司董事、監事及高級管理人員、總精算師共持有江南實業
    28.94%的權益。
    5.1.2 董事、監事及高級管理人員的報酬情況
    各位董事、監事、高級管理人員及總精算師在公司領取的酬金情況如下:
    姓名職務性別年齡任期起止日期年初持股數年末持股數變動原因
    報告期內從
    公司領取的
    稅前報酬總額
    (萬元)
    報告期內從
    公司領取的
    稅後報酬總額
    (萬元)
    是否在股東
    單位或其他
    關聯單位領取
    馬明哲董事長、首席執行官男54 2009.06 - 2012換屆   484.17 288.94 否
    孫建一副董事長、常務副總經理男57 2009.06 - 2012換屆   558.81 337.48 否
    張子欣執行董事、總經理男46 2009.06 - 2012換屆H股
    248,000股
    H股
    248,000股
    1,170.27 666.24 否
    王利平執行董事、副總經理女53 2009.06 - 2012換屆   193.48 136.72 否
    姚波執行董事、副總經理、
    首席財務官、總精算師
    男39 2009.06 - 2012換屆H股
    12,000股
    H股
    12,000股
    470.16 287.48 否
    林麗君非執行董事女47 2009.07 - 2012換屆   61.25 50.96 否
    胡愛民非執行董事男61 2009.06 - 2010.02 0.00 0.00 是
    陳洪博非執行董事、副董事長男58 2009.06 - 2012換屆   0.00 0.00 是
    王冬勝非執行董事男58 2009.06 - 2012換屆   0.00 0.00 是
    伍成業非執行董事男59 2009.06 - 2012換屆   0.00 0.00 是
    白樂達
    (Clive BANNISTER)
    非執行董事男51 2009.06 - 2012換屆  0.00 0.00 是
    黎哲非執行董事女40 2009.06 - 2012換屆   0.00 0.00 否
    郭立民非執行董事男47 2010.02 - 2012換屆   0.00 0.00 是
    周永健獨立非執行董事男59 2009.06 - 2012換屆H股
    7,500股
    H股
    7,500股
    30.00 23.20 否
    張鴻義獨立非執行董事男64 2009.06 - 2012換屆   20.00 16.00 否
    陳甦獨立非執行董事男52 2009.06 - 2012換屆   20.00 16.00 否
    夏立平獨立非執行董事男72 2009.06 - 2012換屆   20.00 16.00 否
    湯雲為獨立非執行董事男66 2009.06 - 2012換屆   11.21 9.01 否15
    姓名職務性別年齡任期起止日期年初持股數年末持股數變動原因
    報告期內從
    公司領取的
    稅前報酬總額
    (萬元)
    報告期內從
    公司領取的
    稅後報酬總額
    (萬元)
    是否在股東
    單位或其他
    關聯單位領取
    李嘉士獨立非執行董事男49 2009.06 - 2012換屆   16.81 13.12 否
    鍾煦和獨立非執行董事男59 2009.06 - 2012換屆   16.81 13.12 否
    顧立基監事會主席(外部監事) 男62 2009.06 - 2012換屆   14.42 11.51 否
    孫福信外部監事男71 2009.06 - 2012換屆   6.00 5.04 否
    彭志堅外部監事男61 2009.06 - 2012換屆   0.00 0.00 否
    宋志江股東代表監事男39 2009.06 - 2012換屆   0.00 0.00 是
    王文君職工代表監事女42 2009.06 - 2012換屆   51.69 43.71 否
    任滙川職工代表監事男40 2009.06 - 2010.03 116.92 85.80 否
    丁新民職工代表監事男47 2009.06 - 2012換屆   137.33 97.14 否
    孫建平職工代表監事男49 2010.03 - 2012換屆   0.00 0.00 否
    梁家駒常務副總經理男62 2006.06 -    2,859.21 1,591.64 否
    Richard JACKSON 首席金融業務執行官男54 2005.11 -    902.27 522.69 否
    曹實凡副總經理男54 2007.04 -    154.84 111.85 否
    吳嶽翰副總經理男40 2007.01 -    461.34 275.80 否
    羅世禮副總經理男47 2007.01 -    404.56 243.56 否
    陳克祥副總經理男52 2007.01 -    182.64 134.23 否
    顧敏副總經理男36 2009.10 -    62.99 38.16 否
    姚軍董事會秘書、首席律師男44 2008.10 -    164.00 114.36 否
    顧敏慎副總經理男53 2003.02 - 2009.12 H股
    177,500股
    H股
    177,500股
    468.11 275.01 否
    總計       9,059.29 5,424.77
    注:
    1 黎哲女士、湯雲為先生、李嘉士先生及鍾煦和先生,於2009年6月開始出任本公司董事,
    本表統計的是6-12月數據。
    2 郭立民先生於2010年2月開始出任本公司董事,報告期內為非具名披露人員,本表未統計
    相關數據。
    3 顧立基先生、彭志堅先生、宋志江先生及丁新民先生,於2009年6月開始出任本公司監
    事,本表統計的是6-12月數據。
    4 任滙川先生於2009年6月出任本公司監事,2010年3月辭任,本表統計的是6-12月數據。
    5 孫建平先生於2010年3月開始出任本公司監事,報告期內為非具名披露人員,本表未統計
    相關數據。
    6 顧敏先生於2009年10月27日開始擔任本公司副總經理,本表統計的是11-12月數據。16
    5.2 董事、監事及高級管理人員變動情況
    1. 2009年6月, 公司第七屆董事會任期屆滿, 經公司於2009年6月3日召開的
    2008年年度股東大會審議通過,委任馬明哲先生、孫建一先生、張子欣先
    生、王利平女士和姚波先生出任本公司第八屆董事會執行董事;委任林麗君
    女士、胡愛民先生、陳洪博先生、王冬勝先生、伍成業先生、白樂達先生和
    黎哲女士出任本公司第八屆董事會的非執行董事;委任周永健先生、張鴻義
    先生、陳甦先生、夏立平先生、湯雲為先生、李嘉士先生和鍾煦和先生出任
    本公司第八屆董事會的獨立非執行董事。其中,新任董事湯雲為先生、李嘉
    士先生、鍾煦和先生、黎哲女士、王利平女士和姚波先生的董事任職資格已
    於2009年6月9日獲得中國保監會的核准;林麗君女士換屆選舉後的董事任職
    資格已於2009年7月8日獲得中國保監會核准。
    由於深業集團有限公司派出董事胡愛民先生已從深業集團退休,經深業集團
    推薦,本公司於2009年12月18日召開的2009年第二次臨時股東大會上審議通
    過,同意委任郭立民先生接替胡愛民先生出任公司的非執行董事。郭立民先
    生的董事任職資格已於2010年2月11日經中國保監會核准。
    本公司董事離任情況如下:林友鋒先生、張利華先生、樊剛先生因任期屆滿
    不再出任公司的非執行董事職務;胡愛民先生因從原股東單位退休不再出任
    本公司的非執行董事職務;鮑友德先生、鄺志強先生和張永銳先生因任期屆
    滿不再出任公司的獨立非執行董事職務。
    2. 2009年6月,公司第五屆監事會任期屆滿,於2009年6月3日,經公司2008年
    年度股東大會審議通過,委任顧立基先生、孫福信先生、彭志堅先生出任公
    司第六屆監事會外部監事;委任宋志江先生出任公司第六屆監事會股東代表
    監事,他們與經公司員工代表大會選舉產生的職工代表監事任滙川先生、丁
    新民先生和王文君女士一起組成公司第六屆監事會監事。
    監事任匯川先生由於工作需要於2010年3月辭去本公司監事職務,本公司於
    2010年3月19日召開了員工代表大會選舉孫建平先生接替任匯川先生出任公司
    第六屆監事會職工代表監事。
    本公司監事離任情況如下:肖少聯先生、董立坤先生因任期屆滿不再出任公
    司外部監事職務;段偉紅女士、林立先生和車峰先生因任期屆滿不再出任公
    司股東代表監事職務;胡傑女士和都江源先生因任期屆滿不再出任公司職工
    代表監事職務;任匯川先生因工作需要不再出任公司職工代表監事職務。
    3. 本公司總經理助理姚波先生於2009年6月開始擔任本公司副總經理,並於
    2010年4月開始擔任本公司首席財務官。總經理助理顧敏先生於2009年10月
    開始擔任本公司副總經理。
    4. 本公司原副總經理顧敏慎先生因合約到期,自2010年1月起不再擔任平安集團
    副總經理。17
    §6 董事會報告
    6.1 管理層討論與分析
    6.1.1 總體經營情況概述
    本公司借助旗下主要子公司,即平安壽險、平安產險、平安信託、平安證券、平
    安銀行、平安養老險、平安健康險、平安資產管理及平安資產管理(香港),通過
    多渠道分銷網絡以統一的品牌向客戶提供多種金融產品和服務。
    2009年,平安努力克服了逆境與嚴峻挑戰,取得了積極的成績。
    保險、銀行和投資三大業務均實現了持續、快速、健康的發展。產、壽市場份額
    雙雙提升,銀行資產規模穩健增長,證券投行創歷史佳績,信託第三方資產管理
    規模躍上千億新平台,交叉銷售進一步強化,後援集中第一階段工程全面完成,
    平安一賬通正式向全國市場推出,綜合金融戰略實施穩步推進,公司綜合競爭力
    不斷增強。
    業務快速發展的同時,公司整體盈利能力得到較大提升,全年實現淨利潤144.82
    億元,較上年大幅增長;公司淨資產為917.43億元,較2008年底增長36.6%。
    全年業績的增長,得益於公司保險業務品質的持續提升,另一方面,公司積極動
    態地把握市場投資機會,取得了超預期的投資收益,此外,公司非保險業務的增
    長,也提供了額外的利潤貢獻。
    1. 合併經營業績
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    營業收入合計147,835 108,516
    營業支出合計(128,254) (109,856)
    營業利潤19,581 (1,340)
    淨利潤14,482 1,63518
    分部淨利潤
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    人壽保險業務10,374 (1,464)
    財產保險業務675 500
    銀行業務1,080 1,444
    證券業務1,072 550
    其他業務(1) 1,281 605
    淨利潤14,482 1,635
    (1) 其他業務主要包括總部、信託及資產管理等業務。
    人壽保險業務2009年淨利潤為103.74億元,2008年則是虧損14.64億元,淨利潤
    變動的主要原因是業務增長及國內股票市場上漲使投資收益對利潤的貢獻大幅增
    長。財產保險業務淨利潤由2008年的5.00億元增加35.0%至2009年的6.75億元,
    主要原因是平安產險承保盈利能力提升,綜合成本率下降。銀行業務的淨利潤由
    2008年的14.44億元減少25.2%至2009年的10.80億元,主要原因是央行降息導致
    淨利差幅度收窄,戰略性投入持續增加,以及2008年經稅務機關批准轉回當期所
    得稅對2008年經營業績帶來的一次性正面影響。證券業務在經紀業務、投資銀行
    業務等方面取得佳績,淨利潤由2008年的5.50億元增加94.9%至2009年的10.72億
    元。其他業務淨利潤增加的主要原因是平安信託於2009年1月完成對許繼集團的收
    購,許繼集團的淨利潤並入本公司。
    對各業務線經營業績的詳細分析可參見其後各章節。
    2. 保險資金投資組合
    保險業務是本集團的核心業務,本公司及旗下保險業務子公司的可投資資金形成
    保險資金,保險資金的運用受相關法律法規的限制。保險資金投資資產佔本集團
    投資資產的絕大部分。本節分析保險資金投資組合情況。
    2009年,中國政府實施寬鬆貨幣政策,流動性和信貸保持較高水平,汽車、地產
    等行業持續繁榮,內需穩定增長得以保障,政府投資保證了固定資產投資的高速
    增長,政策面刺激加經濟好轉推動了股票市場的穩步上揚。本公司深入研究宏觀
    形勢變化,積極把握市場機會,上半年採取了較為主動的權益配置策略,業績穩
    步提升,下半年市場震蕩時及時調整並鎖定收益。固定收益方面債券市場價格單
    邊下跌,基於投資者對經濟復蘇的信心和未來通脹的擔心,本公司2009年採取了
    放緩債券配置的策略,全年維持低配,效果顯著。19
    下表為本公司保險資金投資收益情況:
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    淨投資收益(1) 18,863 18,735
    淨已實現及未實現的收益╱(虧損)(2) 12,431 (907)
    減值損失(392) (25,855)
    其他(174) 92
    總投資收益╱(虧損) 30,728 (7,935)
    淨投資收益率(%)(3) 3.9 4.1
    總投資收益率(%)(3) 6.4 (1.7)
    (1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;
    (2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;
    (3) 上述投資收益率計算未考慮以外幣計價的投資資產產生的淨匯兌損益。作為分母的平均投
    資資產,參照Modified Dietz方法的原則計算。
    本公司淨投資收益由2008年的187.35億元略有增加至2009年的188.63億元,主要
    原因是儘管投資資產規模增長使得固定到期日投資利息收入相應增加,但權益投
    資的分紅收入大幅減少,部分抵銷了利息收入增長對淨投資收益的影響。淨投資
    收益率由2008年的4.1%下降至2009年的3.9%,主要原因是權益投資的分紅比率下
    降。
    受國內股票市場上漲以及公司主動適時進行的權益調整策略的影響,本公司淨已
    實現及未實現收益2009年達124.31億元,2008年則為虧損9.07億元。可供出售權
    益投資的減值損失2009年為3.92億元,較去年大幅減少。2008年,本公司對富通
    股票投資計提的減值準備為227.90億元。
    受上述因素綜合影響,總投資收益2009年為307.28億元,2008年則為虧損79.35億
    元。總投資收益率由2008年的-1.7%上升至2009年的6.4%。20
    下表載列本公司保險資金投資組合分配情況:
    單位:人民幣百萬元
    2009年12月31日2008年12月31日
    賬面值
    佔總額比例
    (%) 賬面值
    佔總額比例
    (%)
    定期存款91,599 15.5 84,412 18.2
    貸款及應收款項91,599 15.5 84,412 18.2
    債券投資351,432 59.6 286,791 61.7
    以公允價值計量且其變動
    計入損益的金融資產6,986 1.2 11,994 2.6
    可供出售的金融資產136,147 23.1 155,742 33.5
    持有至到期的金融資產208,299 35.3 119,055 25.6
    其他固定到期日投資5,434 0.9 3,725 0.8
    貸款及應收款項5,434 0.9 3,725 0.8
    固定到期日投資合計(1) 448,465 76.0 374,928 80.7
    股權投資44,380 7.5 22,929 4.9
    以公允價值計量且其變動
    計入損益的金融資產2,153 0.4 2,958 0.6
    可供出售的金融資產42,053 7.1 19,816 4.3
    成本法核算的長期股權投資174 0.0 155 0.0
    證券投資基金19,196 3.3 13,443 2.9
    以公允價值計量且其變動
    計入損益的金融資產1,108 0.2 2,473 0.5
    可供出售的金融資產18,088 3.1 10,970 2.4
    權益投資合計(1) 63,576 10.8 36,372 7.8
    基建投資8,932 1.5 5,509 1.2
    現金及現金等價物及其他68,740 11.7 47,856 10.3
    投資資產合計589,713 100.0 464,665 100.0
    (1) 不包括歸屬於現金及現金等價物的項目。21
    本公司主動改善投資組合資產配置以應對新的市場形勢,固定到期日投資佔總投
    資資產的比例由2008年12月31日的80.7%下降至2009年12月31日的76.0%,而權益
    投資的佔比則由7.8%提高至10.8%。
    3. 匯兌損失
    2009年,人民幣對以美元為主的其他主要貨幣小幅升值,本公司以外幣計價的資
    產產生淨匯兌損失為1,700萬元,2008年淨匯兌損失為4.65億元。
    4. 業務及管理費
    業務及管理費由2008年的144.21億元增加55.6%至2009年的224.38億元,主要原因
    是本公司業務增長,市場投入和戰略投入加大。此外,2009年的業務及管理費中
    還包括許繼集團的業務及管理費10.44億元。
    5. 所得稅費用
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    當期所得稅2,843 2,840
    遞延所得稅2,594 (5,961)
    合計5,437 (3,121)
    所得稅費用2008年為-31.21億元,主要原因是本公司對可供出售權益投資減值損
    失的暫時性差異確認了遞延所得稅資產;2009年為54.37億元,主要原因是本公司
    根據稅務檢查結果預估並計提了需要補稅的金額,以及保險子公司執行2號解釋後
    的稅務影響。
    國家稅務總局已結束對本集團2004年度、2005年度和2006年度的稅務情況進行
    的常規檢查。本集團已根據稅務檢查的結果及現時對稅法的理解計提有關稅項負
    債。截至2009年12月31日,本集團累計計提應補繳的2004年度、2005年度和2006
    年度企業所得稅、營業稅及個人所得稅等共計14.26億元,其中平安產險10.55億
    元,平安壽險3.59億元。累計計提的補稅金額14.26億元中,本集團於2009年計提
    為12.79億元,於2008年計提的為1.47億元。22
    6.1.2 保險業務
    1. 壽險業務
    業務概覽
    本公司通過平安壽險、平安養老險和平安健康險經營壽險業務。
    市場份額
    以下為本公司壽險業務規模保費及市場佔有率數據:
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    平安壽險132,298 101,178
    平安養老險2,110 1,158
    平安健康險95 33
    規模保費合計(1) 134,503 102,369
    市場佔有率(%)(2) 16.5 14.0
    (1) 規模保費指公司簽發保單所收取的全部保費,即進行重大保險風險測試前和混合風險合同
    分拆前的保費數據。
    (2) 依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算。
    2009年,中國壽險行業保費較去年增長11.0%,呈現平穩增長態勢。本公司在合
    規經營、防範風險的前提下加大了對新業務的開拓力度,在業務品質持續優化的
    同時,市場份額得到迅速提升。
    依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算,本公司壽險業務的規模保費約佔
    中國壽險公司規模保費總額的16.5%。從規模保費來衡量,平安壽險是中國第二
    大壽險公司。23
    平安壽險
    平安壽險在國內共設有35家分公司,擁有超過2,600個營業網點,服務網絡遍布全
    國,向個人和團體客戶提供人身保險產品。截至2009年12月31日,平安壽險註冊
    資本為人民幣238億元,淨資產267.52億元,總資產5,965.69億元。
    下表為經營數據概要:
    2009年2008年
    客戶數量
    個人(千) 40,737 36,492
    公司(千) 561 458
    合計(千) 41,298 36,950
    保單繼續率
    13個月90.8% 91.6%
    25個月87.3% 86.2%
    代理人產能
    代理人首年規模保費(元╱ 人均每月) 6,261 5,423
    代理人個險新保單件數(件╱ 人均每月) 1.1 1.1
    分銷網絡
    個人壽險銷售代理人數量416,570 355,852
    團體保險銷售代表數量3,006 3,366
    銀行保險銷售網點51,269 39,878
    2009年,平安壽險圍繞“挑戰新高”及“二元化發展”策略,持續推動業務發展。
    個人壽險業務專注於期繳保險產品以提供穩定收入,確保獲得長期穩定的盈利。
    2009年來自個人壽險業務的規模保費為998.63億元,較去年增長26.2%。同時,平
    安壽險亦加大了銀保業務的開拓力度,規模保費較去年增長87.4%。此外,平安
    壽險2009年的一年新業務價值為118.05億元,較去年增長38.2%。
    平安壽險繼續致力提升客戶服務品質,截至2009年12月31日,公司約有4,074萬名
    個人客戶和56萬名公司客戶,個人壽險客戶13個月及25個月保單繼續率分別保持
    在90%和85%以上的滿意水平。24
    平安壽險在積極發展個人壽險銷售代理人隊伍的同時,通過持續優化銷售代理人
    培訓機制,提升銷售代理人的產能和專業水平,代理人首年規模保費水平增長顯
    著。
    平安壽險的人壽保險產品主要通過分銷網絡進行分銷,這個網絡由約41.7萬名個
    人壽險銷售代理人,超過3千名團體保險銷售代表以及5萬多個與平安壽險簽訂銀
    行保險兼業代理協議的商業銀行網點的銷售隊伍組成。
    平安養老險
    平安養老險成立於2004年12月13日。2006年12月27日經中國保監會正式批復,平
    安養老險與原平安壽險的團險事業部重組。重組後平安養老險提供企業年金、商
    業補充養老保險和團體短期意外及健康險服務。2009年,平安養老險完成增資人
    民幣17億元。截至2009年12月31日,平安養老險實收資本為人民幣27億元,償付
    能力充足率約500%。
    2009年,平安養老險企業年金業務發展順利,企業年金累計受託繳費95.79億元
    (2008年:90.17億元)。截至2009年12月31日, 受託管理資產規模達203.72億元
    (2008年12月31日:124.02億元),投資管理資產規模為261.07億元(2008年12月
    31日:146.13億元)。三項指標均保持國內各專業養老保險公司的前列。
    平安健康險
    平安健康險自2005年6月成立以來,學習借鑒國外先進技術和經驗,創新產品體
    系,通過建設覆蓋全球的醫療網絡,為個人和團體客戶提供豐富全面的健康醫療
    保險保障和健康服務產品。截至2009年底,平安健康險已推出三大體系26款產
    品,產品責任範圍覆蓋醫療費用、意外、疾病、牙科、體檢、境外旅行、緊急救
    援、第二診療意見等,提供健康評估、門診預約、住院安排、直接結算等增值服
    務,滿足社會日益增長的較高層次的健康保障和健康服務需求。截至2009年12月
    31日,平安健康險註冊資本為人民幣5億元。25
    財務分析
    經營業績
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    規模保費134,503 102,369
    減:未通過重大保險風險測試的規模保費(3,016) (2,836)
    減:萬能、投連產品分拆至保費存款的部分(58,048) (37,444)
    保費收入73,439 62,089
    已賺保費71,876 60,982
    投資收益26,961 21,483
    公允價值變動損益1,574 (5,952)
    匯兌損失(37) (374)
    其他收入2,230 1,679
    營業收入合計102,604 77,818
    退保金(4,993) (5,715)
    保險合同賠付支出(16,736) (19,306)
    減:攤回保險合同賠付支出1,070 781
    保險責任準備金增加淨額(39,049) (11,269)
    保單紅利支出(3,905) (5,421)
    營業稅金及附加(664) (459)
    保險業務手續費及佣金支出(7,233) (5,823)
    業務及管理費(10,441) (7,297)
    減:攤回分保費用241 171
    資產減值損失(289) (25,113)
    其他支出(6,958) (3,430)
    營業支出合計(88,957) (82,881)
    營業利潤13,647 (5,063)
    營業外收支淨額27 11
    利潤(虧損)總額13,674 (5,052)
    所得稅(3,300) 3,588
    淨利潤10,374 (1,464)26
    壽險業務2009年淨利潤為103.74億元,2008年則是虧損14.64億元,淨利潤變動的
    主要原因是業務增長及國內股票市場上漲使投資收益對利潤的貢獻大幅增長。
    規模保費
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    個人壽險
    新業務
    首年期繳保費27,318 19,719
    首年躉繳保費1,748 1,244
    短期意外及健康保險保費1,958 1,911
    新業務合計31,024 22,874
    續期業務68,839 56,230
    個人壽險合計99,863 79,104
    銀行保險
    新業務
    首年期繳保費349 66
    首年躉繳保費26,796 14,268
    短期意外及健康保險保費3 2
    新業務合計27,148 14,336
    續期業務635 491
    銀行保險合計27,783 14,827
    團體保險
    新業務
    首年期繳保費8 –
    首年躉繳保費2,827 4,705
    短期意外及健康保險保費3,977 3,508
    新業務合計6,812 8,213
    續期業務45 225
    團體保險合計6,857 8,438
    人壽保險合計134,503 102,36927
    個人壽險。個人壽險業務規模保費由2008年的791.04億元增加26.2%至2009年的
    998.63億元,主要原因是本公司持續增加代理人數量及提升其產能,因而個人壽
    險業務首年規模保費由2008年的228.74億元增加35.6%至2009年的310.24億元。此
    外,個人壽險業務續期規模保費,亦由2008年的562.30億元增加22.4%至2009年的
    688.39億元。
    銀行保險。銀行保險業務規模保費由2008年的148.27億元增加87.4%至2009年的
    277.83億元,主要原因是本公司持續加大銀行保險渠道的開拓。
    團體保險。團體保險業務規模保費由2008年的84.38億元減少18.7%至2009年的
    68.57億元,主要原因是產品結構調整使得團體保險業務首年躉繳保費下降。本公
    司團體保險業務短期意外及健康保險的規模保費由2008年的35.08億元增加13.4%
    至2009年的39.77億元。
    本公司壽險業務規模保費按險種分析如下:
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    分紅險49,810 37,433
    萬能險57,641 33,870
    長期健康險8,790 8,454
    傳統壽險4,964 4,943
    投資連結險4,568 7,172
    年金2,781 5,076
    意外及短期健康險5,949 5,421
    合計134,503 102,36928
    本公司壽險業務規模保費按地區分析如下:
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    金額佔比(%) 金額佔比(%)
    廣東18,132 13.5 14,268 13.9
    上海12,494 9.3 9,944 9.7
    北京11,784 8.8 8,858 8.7
    江蘇10,027 7.5 7,321 7.1
    遼寧9,581 7.1 7,448 7.3
    山東8,372 6.2 6,643 6.5
    浙江7,338 5.5 5,733 5.6
    福建5,800 4.3 4,373 4.3
    河北5,135 3.8 3,651 3.6
    四川4,481 3.3 3,311 3.2
    小計93,144 69.3 71,550 69.9
    規模保費合計134,503 100.0 102,369 100.0
    投資收益
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    淨投資收益(1) 17,043 15,520
    淨已實現及未實現的收益(2) 11,926 151
    減值損失(302) (25,107)
    其他(174) 92
    總投資收益28,493 (9,344)
    淨投資收益率(%)(3) 4.0 4.0
    總投資收益率(%)(3) 6.7 (2.4)29
    (1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;
    (2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;
    (3) 上述投資收益率計算未考慮以外幣計價的投資資產產生的淨匯兌損益。作為分母的平均投
    資資產,參照Modified Dietz方法的原則計算。
    壽險業務淨投資收益由2008年的155.20億元增加9.8%至2009年的170.43億元,主
    要原因是儘管壽險業務投資資產規模由2008年12月31日的4,066.54億元增加29.0%
    至5,246.95億元使得固定到期日投資利息收入相應增加,但權益投資的分紅收入
    大幅減少,部分抵銷了利息收入增長對淨投資收益的影響。壽險業務淨投資收益
    率維持在4.0%。
    受國內股票市場上漲影響,壽險業務淨已實現及未實現收益由2008年的1.51億元
    大幅增加至2009年的119.26億元,壽險業務2009年的可供出售權益投資的減值損
    失為3.02億元,較去年大幅減少。2008年,本公司對富通股票投資計提的減值準
    備為227.90億元。
    受上述因素綜合影響,壽險業務總投資收益2009年達284.93億元,2008年則為虧
    損93.44億元。總投資收益率由2008年的-2.4%上升至2009年的6.7%。
    退保金
    退保金由2008年的57.15億元減少12.6%至2009年的49.93億元,主要原因是與2008
    年相比,本公司銀行保險渠道銷售的某些躉繳型分紅保險產品的退保金有所減少。30
    保險合同賠付支出
    下表分險種概述壽險業務保險合同賠付支出的主要組成部分。
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    賠款支出
    健康險2,799 2,455
    意外傷害險424 370
    賠款支出合計3,223 2,825
    年金給付
    壽險– 5
    年金3,360 2,870
    分紅險3 –
    年金給付合計3,363 2,875
    滿期及生存給付
    壽險1,595 3,131
    健康險2 –
    分紅險5,749 8,283
    投資連結險212 172
    滿期及生存給付合計7,558 11,586
    死傷醫療給付
    壽險180 158
    健康險1,625 1,237
    年金69 64
    分紅險430 398
    萬能險265 138
    投資連結險23 25
    死傷醫療給付合計2,592 2,020
    賠付支出合計16,736 19,30631
    賠款支出由2008年的28.25億元增加14.1%至2009年的32.23億元,主要原因是健康
    保險產品產生的賠款支出增加。
    年金給付由2008年的28.75億元增加17.0%至2009年的33.63億元,主要原因是進入
    年金領取期的保單逐步增加。
    滿期及生存給付支出由2008年的115.86億元減少34.8%至2009年的75.58億元,主
    要原因是由於某些個險及銀行保險產品的產品特性,其在2008年的滿期及生存給
    付較多。
    死傷醫療給付由2008年的20.20億元增加28.3%至2009年的25.92億元,主要原因是
    健康保險死傷醫療給付支出增加。
    其他支出
    其他支出由2008年的34.30億元增加至2009年的69.58億元,主要原因是本公司萬
    能壽險業務規模增長,萬能賬戶利息支出從2008年的10.93億元增加至2009年的
    42.41億元。
    保險責任準備金淨增加額
    2009年的保險責任準備金增加淨額為390.49億元,而2008年則為112.69億元。保
    險責任準備金增加淨額的增加主要是由於2009年業務的較快增長。
    保單紅利支出
    保單紅利支出由2008年的54.21億元減少28.0%至2009年的39.05億元,主要原因是
    本公司分紅保險產品分紅水平較去年有所下降。32
    手續費及佣金支出
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    健康險1,260 1,229
    意外傷害險355 373
    壽險及其他5,618 4,221
    手續費及佣金支出合計7,233 5,823
    手續費及佣金支出(主要是支付給本公司的銷售代理人)由2008年的58.23億元增
    加24.2%至2009年的72.33億元,主要原因是保費收入增長。
    業務及管理費
    業務及管理費由截至2008年的72.97億元增加43.1%至2009年的104.41億元,增加
    的主要原因是保險業務增長。33
    保險合同準備金
    單位:人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    未到期責任準備金
    健康險1,585 1,390
    意外傷害險614 617
    未到期責任準備金合計2,199 2,007
    未決賠款準備金
    健康險1,076 1,098
    意外傷害險135 115
    未決賠款準備金合計1,211 1,213
    壽險責任準備金
    壽險及其他55,373 52,451
    年金119,295 117,983
    分紅險116,327 89,075
    投資連結險3,305 3,216
    壽險責任準備金合計294,300 262,725
    長期健康險責任準備金
    健康險27,982 24,022
    分紅險11,408 9,200
    長期健康險責任準備金合計39,390 33,222
    保險合同準備金合計337,100 299,167
    保險合同準備金余額由2008年12月31日的2,991.67億元增加12.7%至2009年12月31
    日的3,371.00億元,主要原因是保費收入增長使得壽險責任準備金和長期健康險
    責任準備金增加。34
    本公司在資產負債表日對未到期責任準備金、未決賠款準備金、壽險責任準備金
    和長期健康險責任準備金進行充足性測試。本公司按照保險精算方法重新計算確
    定的相關準備金金額超過充足性測試日已提取的相關準備金余額的,按照其差額
    補提相關準備金,計入當期損益;反之,不調整相關準備金。
    2. 產險業務
    業務概覽
    本公司主要通過平安產險經營產險業務,此外,平安香港也在香港市場提供財產
    保險服務。2009年,平安產險完成增資20億元。截至2009年12月31日,平安產險
    實收資本為人民幣60億元,淨資產91.45億元,總資產506.67億元。
    市場份額
    以下為平安產險保費收入及市場佔有率數據:
    2009年2008年
    保費收入(人民幣百萬元) 38,483 26,751
    保費收入市場佔有率(%)(1) 12.9 10.9
    (1) 依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算。
    2009年,在汽車銷售持續升溫,機動車輛保險業務快速增長的帶動下,中國產險
    行業保費收入實現22.3%的增長。平安產險抓住市場好轉及車險業務快速發展的
    有利機遇,依托專業化渠道經營,加強業務推動力度,實現了市場份額的穩步提
    升。
    依據中國保監會公布的中國保險行業數據計算,2009年平安產險的保費收入約佔
    中國產險公司保費收入總額的12.9%。從保費收入來衡量,平安產險是中國第二
    大財產保險公司。
    綜合成本率
    2009年,平安產險在保持業務快速發展的同時,通過不斷提升風險篩選能力、加
    強理賠品質管理以及推進運營流程改造,降低公司經營成本,提升公司承保盈利
    能力,綜合成本率從2008年104.0%降低至2009年的98.9%。35
    經營數據概要
    2009年2008年
    客戶數量
    個人(千) 10,543 8,206
    公司(千) 1,578 1,611
    合計(千) 12,121 9,817
    分銷網絡
    直銷銷售代表數量12,473 10,656
    保險代理人數量13,714 13,461
    平安產險的保險產品分銷網絡包括遍布中國各省、自治區和直轄市的40家分公司
    及遍布中國各地的1,800多個三、四級機構。平安產險分銷保險產品的途徑主要是
    平安產險的內部銷售代表和銀行、汽車經銷商等各種保險代理人和保險經紀人。
    2009年,公司對直銷渠道掌控力增強,及多產品交叉銷售和客戶二次開發能力的
    提升,使保費收入增長大幅超過分銷網絡數量及客戶數量的增長。
    再保險安排
    2009年,平安產險總體分出保費48.64億元,其中,機動車輛及第三者責任險分出
    保費22.36億元,非機動車輛險分出保費25.92億元,意外與健康險分出保費0.36億
    元。平安產險總體分入保費1.29億元,全部為非機動車輛險。
    平安產險一貫採取積極的再保政策,分散承保風險,擴大公司的承保能力,不
    斷加強與再保險公司的合作力度,拓寬分出渠道,爭取分入業務。2009年,與
    本公司合作的主要再保險公司包括中國財產再保險股份有限公司、Allianz SE
    Reinsurance Branch Asia Pacific、Everest Reinsurace Company、Scor Reinsurace
    Company (Asia) Limited等。36
    財務分析
    本節中財務數據包含平安產險及平安香港。
    經營業績
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    保費收入38,774 27,014
    已賺保費28,507 21,289
    投資收益1,524 1,976
    公允價值變動損失29 (20)
    匯兌損失(2) (40)
    其他收入247 110
    營業收入合計30,305 23,315
    賠付支出(16,418) (15,624)
    減:攤回賠付支出2,551 2,771
    保險責任準備金增加淨額(2,368) (1,641)
    分保費用(26) (23)
    營業稅金及附加(2,195) (1,538)
    保險業務手續費及佣金支出(4,754) (3,029)
    業務及管理費(6,541) (4,660)
    減:攤回分保費用1,698 1,471
    財務費用(78) –
    資產減值損失(113) (286)
    其他支出(103) (47)
    營業支出合計(28,347) (22,606)
    營業利潤1,958 709
    營業外收支淨額(50) 5
    利潤總額1,908 714
    所得稅(1,233) (214)
    淨利潤675 50037
    產險業務淨利潤由2008年的5.00億元增加35.0%至2009年的6.75億元,主要原因是
    平安產險承保盈利能力提升,綜合成本率下降。此外,2008年由於雪災、地震等
    自然災害導致的賠款支出較多。
    保費收入
    2009年,產險業務三個系列的保費收入均穩步增長。
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    機動車輛保險29,561 19,377
    非機動車輛保險7,476 6,185
    意外與健康保險1,737 1,452
    保費收入合計38,774 27,014
    機動車輛保險。保費收入由2008年的193.77億元增加52.6%至2009年的295.61億
    元,主要原因是中國居民對機動車的需求持續增加以及產險市場形勢的好轉,平
    安產險抓住業務發展機遇,加強車險業務推動力度。
    非機動車輛保險。保費收入由2008年的61.85億元增加20.9%至2009年的74.76億
    元,主要原因是企業財產保險、責任險、工程險的保費收入增加較快。企業財產
    保險的保費收入由2008年的26.38億元增加17.2%至2009年的30.92億元。責任險的
    保費收入由2008年的7.62億元增加34.0%至2009年的10.21億元。工程險的保費收
    入由2008年的8.42億元增加32.2%至2009年的11.13億元。
    意外與健康保險。保費收入由2008年的14.52億元增加19.6%至2009年的17.37億
    元,主要原因是本公司持續推廣本項業務發展。38
    本公司產險業務保費收入分地區分析如下:
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    金額佔比(%) 金額佔比(%)
    廣東7,484 19.3 5,234 19.4
    江蘇2,708 7.0 1,830 6.8
    上海2,642 6.8 1,669 6.2
    北京2,572 6.6 1,960 7.3
    浙江2,466 6.4 1,814 6.7
    四川2,265 5.8 1,299 4.8
    山東2,114 5.5 1,524 5.6
    遼寧1,459 3.8 1,148 4.3
    福建1,408 3.6 1,008 3.7
    安徽1,394 3.6 961 3.5
    小計26,512 68.4 18,447 68.3
    總保費收入38,774 100.0 27,014 100.0
    總投資收益
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    淨投資收益(1) 1,226 1,027
    淨已實現及未實現投資收益(2) 455 971
    可供出售金融資產減值損失(19) (339)
    總投資收益1,662 1,659
    淨投資收益率(%)(3) 4.0 4.3
    總投資收益率(%)(3) 5.4 7.0
    (1) 包含存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入以及投資性房地產租賃收入等;
    (2) 包含證券投資差價收入及公允價值變動損益;
    (3) 上述投資收益率的計算已考慮投資性房地產租賃收入、現金及現金等價物利息收入,未
    考慮以外幣計價的投資資產產生的淨匯兌損益。作為分母的平均投資資產,參照Modified
    Dietz方法的原則計算。39
    產險業務淨投資收益由2008年的10.27億元增加19.4%至2009年的12.26億元,主要
    原因是投資資產從2008年的265.57億元增加50.3%至2009年的399.05億元,固定
    到期日投資的利息收入相應增加。淨投資收益率由2008年的4.3%下降至2009年的
    4.0%,主要原因是權益投資分紅收入減少。
    產險業務淨已實現及未實現收益由2008年的9.71億元減少53.1%至2009年的4.55億
    元,主要原因是與2008年相比,2009年出售債券及股票投資帶來的已實現投資收
    益較少。受國內股票市場上漲影響,產險業務2009年計提的可供出售權益投資減
    值準備為1,900萬元,較2008年大幅下降。
    賠款支出
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    機動車輛保險13,070 11,905
    非機動車輛保險2,431 1,685
    意外與健康保險734 904
    賠款支出合計(1) 16,235 14,494
    (1) 產險業務賠款支出包括財務報表項目中的賠付支出、攤回賠付支出、提取保險責任準備金
    及攤回保險責任準備金。
    機動車輛保險業務賠款支出由2008年的119.05億元增加9.8%至2009年的130.70億
    元,主要是該項業務的保費收入在2009年快速增加,但2008年由於雪災、暴雨等
    自然災害導致的賠款支出較多,以上因素共同影響的結果。
    非機動車輛保險業務賠款支出由2008年的16.85億元增加44.3%至2009年的24.31億
    元,主要原因是該項業務的保費收入增加。
    意外與健康保險業務賠款支出由2008年的9.04億元減少18.8%至2009年的7.34億
    元,主要原因是本公司對該項業務進行了積極的風險篩選,提高了承保業務的品
    質。40
    手續費支出
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    機動車輛保險3,370 2,148
    非機動車輛保險1,070 701
    意外與健康保險340 203
    手續費支出合計(1) 4,780 3,052
    手續費支出佔保費收入的比例12.3% 11.3%
    (1) 手續費支出包括財務報表項目中的保險業務手續費及佣金支出、分保費用。
    產險業務手續費支出由2008年的30.52億元增加56.6%至2009年的47.80億元,主要
    原因是保費收入快速增長。手續費支出佔保費收入的比例由2008年的11.3%增加
    到2009年的12.3%,比例上升的主要原因是本公司優化產品結構,主動加大優質
    業務投入力度。
    業務及管理費
    業務及管理費由2008年的46.60億元增加40.4%至2009年同期的65.41億元,主要原
    因是保險業務增長。
    所得稅
    所得稅由2008年的2.14億元大幅增加至2009年的12.33億元,主要原因是平安產險
    根據稅務檢查的結果計提了有關稅項負債。41
    保險合同準備金
    單位:人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    未到期責任準備金
    機動車輛保險12,495 7,604
    非機動車輛保險4,902 4,478
    意外與健康保險549 466
    未到期責任準備金合計17,946 12,548
    未決賠款準備金
    機動車輛保險7,691 5,471
    非機動車輛保險2,771 2,871
    意外與健康保險455 439
    未決賠款準備金合計10,917 8,781
    保險合同準備金合計28,863 21,329
    保險合同準備金由2008年末的213.29億元增加35.3%至2009年末的288.63億元,主
    要原因為保險業務的快速增長。
    本公司在資產負債表日對未到期責任準備金,未決賠款準備金進行充足性測試。
    本公司按照保險精算重新計算確定的準備金金額超過充足性測試日已提取的相關
    準備金余額的,按照其差額補提相關準備金,計入當期損益;反之,不調整相關
    準備金。42
    3、 償付能力
    下表載列平安壽險及平安產險的償付能力充足率:
    單位:人民幣百萬元
    平安壽險平安產險
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    實際資本50,898 33,752 7,268 5,047
    最低資本22,453 18,371 5,061 3,293
    償付能力充足率(%) 226.7 183.7 143.6 153.3
    償付能力充足率是保險公司資本充足率的量度標準,計算方法為實際資本除以法
    定最低資本。根據中國保監會有關法規,保險公司的償付能力充足率必須達到規
    定水平。
    截至2009年12月31日,平安壽險和平安產險的償付能力符合監管要求。
    6.1.3 銀行業務
    平安銀行是本公司綜合金融服務平台的重要組成部分,作為一家跨區域經營的股
    份制商業銀行,其總行設在深圳,營業網點目前分布於深圳、上海、福州、泉
    州、廈門、杭州、廣州、東莞等地。截至2009年12月31日,平安銀行註冊資本為
    人民幣86.23億元,淨資產143.15億元,總資產2,206.81億元。
    2009年國家實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策,商業銀行信貸規模高速
    增長,市場競爭加劇;受央行累計降息影響,淨利差普遍收窄,銀行業盈利空間
    受到擠壓;貸款快速增長提高了商業銀行撥備需求,貸後管理難度進一步加大。
    面對經營環境的顯著變化,平安銀行深入貫徹“管控、增長、服務”的指導思想,
    扎實推進各項業務戰略,在穩健經營的基礎上實現業務快速、健康、可持續的增
    長。
    總資產達2,206.81億元,較2008年底增幅達51.2%;存、貸款總額較2008年底增幅
    分別達39.6%和48.4%,增速位於同業前列;信用卡總交易金額超過360億元,交
    易金額市場份額由2008年1.1%躍升至2.2%,累計流通卡量已突破340萬張,其中
    新發信用卡的56.5%來自交叉銷售的貢獻。43
    在複雜多變的市場環境中,業務規模快速增長的同時,信貸資產組合及風險管理
    得到進一步改善,不良貸款率控制在0.46%,處於行業領先水平;撥備覆蓋率為
    156.0%;通過增資擴股,核心資本增加50億元,成功發行次級債增加附屬資本30
    億元,2009年底資本充足率已達13.0%。上述因素為銀行業務的長期穩健發展奠
    定良好基礎。
    公司業務推出“企業網上銀行S-ebank”品牌,創下銀行業內多項領先技術,為
    企業客戶提供更優質的網上銀行服務。零售業務向個人客戶推出“全球ATM取
    款、網銀匯款免費與網銀安全保障”三大服務承諾,服務標準創下業界新高。信
    用卡發行平安車主卡、保險信用卡、携程卡等多項創新產品;發卡渠道不斷拓
    展,在北京試點無分行發卡,截至2009年底已發卡超過35萬張。網點鋪設取得進
    一步突破,廣州、杭州、東莞分行相繼開業。
    經營業績
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    淨利息收入3,425 3,814
    手續費及佣金淨收入417 206
    投資收益404 (164)
    其他業務收入(1) 202 68
    營業收入合計4,448 3,924
    資產減值損失(183) (269)
    營業淨收入4,265 3,655
    營業、管理及其他費用(2) (2,917) (2,278)
    稅前利潤1,348 1,377
    所得稅(268) 67
    淨利潤1,080 1,444
    (1) 其他業務收入包括匯兌損益、其他業務收入及營業外收入;
    (2) 營業、管理及其他費用包括營業費用、營業稅金及附加、其他支出及營業外支出。
    本公司銀行業務的淨利潤由2008年的14.44億元減少25.2%至2009年的10.80億元。
    主要原因是央行降息導致淨利差幅度收窄,對全國性銀行布局及信用卡的戰略性
    投入持續增加,以及2008年經稅務機關批准轉回當期所得稅對2008年經營業績帶
    來的一次性正面影響(3.00億元)。44
    淨利息收入
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    利息收入
    客戶貸款4,852 4,838
    存放央行款項294 319
    存放同業及其他金融機構款項344 532
    債券利息收入1,184 1,331
    利息收入合計6,674 7,020
    利息支出
    客戶存款(2,538) (2,560)
    應付同業及其他金融機構款項(711) (646)
    利息支出合計(3,249) (3,206)
    淨利息收入3,425 3,814
    淨利差(1) 1.77% 2.66%
    平均生息資產余額180,984 134,524
    平均計息負債余額169,444 125,287
    (1) 淨利差是指平均生息資產收益率與平均計息負債成本率之差。
    淨利息收入由2008年的38.14億元減少10.2%至2009年的34.25億元,淨利差由2008
    年的2.66%收窄至2009年的1.77%,主要原因是央行在2008年下半年多次大幅度下
    調存、貸款利率,其滯後影響導致2009年淨利差有較大幅度收窄。45
    手續費及佣金淨收入
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    手續費及佣金收入
    委託業務手續費收入146 85
    銀行卡手續費收入189 91
    其他147 66
    手續費收入合計482 242
    手續費及佣金支出
    銀行卡手續費支出(38) (20)
    其他(27) (16)
    手續費支出合計(65) (36)
    手續費及佣金淨收入417 206
    手續費及佣金淨收入由2008年的2.06億元增加102.4%至2009年4.17億元,主要原
    因是2009年本公司信用卡業務迅速發展,委託業務也取得較大增長。
    投資收益
    本公司銀行業務的投資收益2009年為4.04億元,2008年為投資虧損1.64億元,主
    要原因是2009年出售債券實現了價差收入3.12億元。46
    營業、管理及其他費用
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    營業及管理費用2,547 1,828
    營業稅金及附加298 273
    其他費用及營業外支出72 177
    營業、管理及其他費用合計2,917 2,278
    成本與收入比例(1) 59.5% 47.0%
    (1) 成本與收入比例為營業及管理費用╱ 營業收入,營業收入不包括營業外收入。
    營業、管理及其他費用由2008年的22.78億元增加28.1%至2009年的29.17億元,
    主要原因是平安銀行在信用卡及零售業務開拓、IT基礎建設、分行擴建、風險及
    合規管理、創新服務模式等方面持續投入較大成本,但收入效應尚未完全體現。
    受上述費用增加及淨利差收窄導致收入下降的影響,成本與收入比例由2008年的
    47.0%上升至2009年的59.5%。
    資產減值損失
    資產減值損失由2008年的2.69億元減少32.0%至2009年的1.83億元,主要原因是平
    安銀行不斷加大對資產風險的管控,貸款資產由正常至不良類別的低遷移率使得
    2009年計提的減值損失下降。
    所得稅
    2009年2008年
    有效稅率19.9% -4.9%
    所得稅2009年為2.68億元,2008年為-0.67億元。平安銀行在2008年獲得稅務機關
    批准轉回2007年計提的所得稅3.00億元(與以前年度出售不良資產相關),若剔
    除該影響因素,2008年所得稅為2.33億元,有效稅率為16.9%。2009年有效稅率
    較2008年有所提高的主要原因是深圳地區企業所得稅率由2008年的18.0%上升至
    2009年的20.0%。47
    貸款組合
    單位:人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    企業貸款67,828 44,754
    票據貼現7,569 3,784
    個人貸款32,165 23,948
    貸款總額107,562 72,486
    貸款總額由2008年12月31日的724.86億元增加48.4%至2009年的1,075.62億元。
    企業貸款增加51.6%至678.28億元,佔2009年12月31日貸款總額的63.1%(2008年
    12月31日:61.8%)。個人貸款增加34.3%至321.65億元,佔2009年12月31日貸款
    總額的29.9%(2008年12月31日:33.0%)。票據貼現增加100.0%至75.69億元,佔
    2009年12月31日貸款總額的7.0%(2008年12月31日:5.2%)。貸款結構保持穩定。
    存款組合
    單位:人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    企業存款117,925 81,758
    個人存款19,521 14,962
    存入保證金11,007 7,417
    匯出匯款及應解匯款612 2,677
    客戶存款及保證金總額149,065 106,814
    客戶存款及保證金總額由2008年12月31日的1,068.14億元增加39.6%至2009年12月
    31日的1,490.65億元。除匯出匯款及應解匯款減少外,企業存款、個人存款和存
    入保證金均保持穩定增長。48
    貸款質量
    單位:人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    正常106,166 69,210
    關注901 2,885
    次級218 176
    可疑113 180
    損失164 35
    貸款合計107,562 72,486
    不良貸款合計495 391
    不良貸款比率0.46% 0.54%
    貸款減值準備余額772 601
    撥備覆蓋率156.0% 153.7%
    由於貸款規模的擴大,不良貸款余額由2008年12月31日的3.91億元增加26.6%至
    2009年12月31日的4.95億元。但不良貸款比率由2008年12月31日的0.54%下降至
    2009年12月31日的0.46%,貸款由正常至不良類別呈現低遷移率,表明貸款質量
    於2009年持續優化。
    出於穩健經營的考慮,平安銀行繼續加大撥備計提力度,撥備覆蓋率由2008年12
    月31日的153.7%提高至2009年12月31日的156.0%。49
    資本充足率
    單位:人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    淨資本17,173 8,510
    淨風險加權資產131,638 79,573
    資本充足率(監管規定>=8%) 13.0% 10.7%
    核心資本充足率(監管規定>=4%) 10.9% 10.5%
    2009年12月31日,平安銀行的資本充足率及核心資本充足率遠高於8%和4%的監
    管指標要求,分別達到13.0%以及10.9%。為了全面提升資本水平,平安銀行於
    2009年6月成功發行了30億元次級債,增加了附屬資本;於2009年9月完成增資50
    億元,增加了核心資本。
    6.1.4 投資業務
    1. 證券業務
    本公司通過平安證券經營證券業務,向客戶提供的主要服務包括經紀服務、投資
    銀行服務、資產管理服務及財務顧問服務。平安證券於2006年成為證券行業創新
    類券商,2008年成立全資子公司平安財智投資管理有限公司進行直接投資業務,
    在香港設立子公司中國平安證券(香港)有限公司。截至2009年12月31日,平安
    證券註冊資本為人民幣30億元,淨資產49.36億元,總資產243.86億元。
    2009年,國內股票市場大幅上漲,二級市場成交量創歷史新高。平安證券經紀業
    務抓住有利形勢,加強管理平台建設,推動盈利模式轉型;大力推廣“E點通”平
    台及“安E理財”服務,客戶服務能力得到較大提升;積極擴張營業網點,新設立
    北京與合肥兩家營業部。投行業務成功保薦發行13家IPO、4家再融資項目,其中
    中小板IPO8家,創業板IPO5家,憑借在中小企業保薦上的優異業績和卓越服務能
    力,公司近三年連續獲得深圳證券交易所評選的年度“中小企業板最佳保薦機構”
    稱號;同時,在大項目承銷上連續兩年取得突破,繼2008年主承銷海螺水泥百億
    人民幣再融資項目後,本年又成功主承銷國元證券百億人民幣再融資項目。固定
    收益業務完成12家企業債的主承銷發行,創歷史最好成績。資產管理業務成功發
    行“平安年年紅債券寶集合資產管理計劃”和“平安優質成長中小盤股票集合資產
    管理計劃”兩只創新型集合理財產品。50
    未來,平安證券將依托集團綜合金融優勢,以經紀業務、投資銀行、固定收益及
    資產管理業務為重點,積極創造條件爭取創新業務資格,擴展業務規模,打造先
    進平台提升服務能力,有效控制經營風險,迎難而上,保持各項業務穩健快速發
    展。
    經營業績
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    手續費及佣金淨收入1,972 1,229
    投資收益565 370
    公允價值變動損益(82) (130)
    其他收入21 6
    匯兌損失– (4)
    營業收入合計2,476 1,471
    營業稅金及附加(130) (82)
    業務及管理費(1,021) (688)
    資產減值損失(1) (9)
    營業支出合計(1,152) (779)
    營業利潤1,324 692
    營業外收支淨額– (6)
    利潤總額1,324 686
    所得稅(252) (136)
    淨利潤1,072 550
    2009年,平安證券在經紀業務、投資銀行業務等方面取得佳績,淨利潤由2008年
    的5.50億元增加94.9%至2009年的10.72億元。51
    手續費及佣金淨收入
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    手續費及佣金收入
    經紀手續費收入1,271 796
    承銷佣金收入895 511
    其他4 14
    手續費及佣金收入合計2,170 1,321
    手續費及佣金支出
    支付經紀手續費(170) (92)
    支付承銷手續費(28) –
    手續費及佣金支出合計(198) (92)
    手續費及佣金淨收入1,972 1,229
    2009年,國內股票市場回暖促進了市場交易量的提升,本公司經紀業務手續費收
    入由2008年的7.96億元增加59.7%至2009年的12.71億元。
    受益於國內股票市場2009年下半年的創業板啟動及IPO重啟,平安證券保薦發行
    13家IPO、4家再融資項目,本公司投資銀行業務承銷佣金收入由2008年的5.11億
    元增加75.1%至2009年的8.95億元。
    市場交易量的提升使得本公司經紀業務手續費支出也相應增加。
    由於前述原因,手續費及佣金淨收入由2008年的12.29億元增加60.5%至2009年的
    19.72億元。52
    總投資收益
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    淨投資收益(1) 410 113
    淨已實現及未實現的收益(2) 73 127
    減值損失– (7)
    總投資收益483 233
    (1) 包括存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入等;
    (2) 包括證券投資價差收入及公允價值變動損益。
    總投資收益由2008年的2.33億元大幅增加至2009年的4.83億元,主要原因是本公
    司固定收益業務債券投資收益大幅增加。
    2. 信託業務
    本公司通過平安信託向客戶提供第三方資產管理服務。此外,平安信託亦向本公
    司其他子公司提供基建、物業和私募股權等非資本市場投資服務。截至2009年
    12月31日,平安信託註冊資本為人民幣69.88億元,淨資產124.40億元,總資產
    137.60億元。
    2009年,面對快速發展的外部市場、逐步規範的行業監管、日趨激烈的競爭態
    勢,平安信託始終堅持開拓創新,努力提高自主管理能力,強化產品、渠道和
    運營平台三個方面的建設,致力於建立可持續發展的業務模式。產品方面,緊
    密結合客戶需求和市場動態,加大產品研發和創新力度,搭建起TOT開放式投資
    平台,推出業內首支個人分紅型信託產品,發行了多支房地產信託計劃;渠道方
    面,重點發展私人財富管理業務,組建了過百人的私人財富管理銷售隊伍,初步
    建立了較為全面的客戶服務體系;平台方面,成功上線高端私人財富客戶關系及
    投資組合管理應用軟件ODYSSEY系統,實現了投資交易的自動化和高效化,極
    大的提升了客戶服務能力和水平。53
    憑借良好的業績表現和卓越的服務水平,平安信託相繼獲得第二届“金貝獎”評
    選的“年度最佳服務團隊”,以及《21世紀經濟報道》評選的“年度優秀信托理財
    團隊”等多項獎項。截至2009年12月31日,平安信託管理的信託資產規模已達
    1,305.51億元,較2008年底大幅增長169.1%,實現歷史性飛躍,進一步鞏固了在
    行業的領先地位。此外,隨着投資團隊的不斷擴大和投資平台的日趨完善,平安
    信託非資本市場投資進展良好,各投資項目均在穩步推進和運營之中,未來有望
    對本公司整體利潤增長做出積極貢獻。
    經營業績
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    手續費及佣金淨收入358 342
    投資收益835 1,469
    公允價值變動損益(1) (150)
    匯兌損失– (1)
    營業收入合計1,192 1,660
    資產減值損失(34) (9)
    營業稅金及附加(59) (91)
    業務及管理費(362) (151)
    營業支出合計(455) (251)
    營業利潤737 1,409
    營業外收支淨額(2) –
    利潤總額735 1,409
    所得稅(129) (202)
    淨利潤606 1,207
    (1) 上述數據並未合併平安信託下屬子公司,對子公司的投資按成本法核算。
    本公司信託業務淨利潤由2008年的12.07億元減少49.8%至2009年的6.06億元,主
    要原因是與2008年相比,2009年出售權益投資而帶來的已實現投資收益較少。54
    手續費及佣金淨收入
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    手續費及佣金收入
    信託產品管理費391 391
    其他180 81
    手續費及佣金收入合計571 472
    手續費及佣金支出
    信託產品手續費支出(138) (85)
    其他(75) (45)
    手續費及佣金支出合計(213) (130)
    手續費及佣金淨收入358 342
    受市場競爭影響,信託產品結構較上年發生變化,在信託資產規模增長的情況
    下,2009年的信託產品管理費收入與2008年基本持平。其他手續費及佣金收入由
    2008年的0.81億元大幅增加至2009年的1.80億元,主要原因是國內投資環境回暖
    導致融資顧問費收入大幅增加。
    信託產品手續費支出由2008年的0.85億元增加62.4%至2009年的1.38億元,主要原
    因是信託資產規模增長以及市場競爭加劇使得銷售成本有所上升。
    由於上述原因,手續費及佣金淨收入由2008年的3.42億元增加4.7%至2009年的
    3.58億元。
    總投資收益
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    淨投資收益(1) 607 280
    淨已實現及未實現的收益(2) 227 1,039
    總投資收益834 1,319
    (1) 包括存款利息收入、債券利息收入、權益投資股息收入等;
    (2) 包括證券投資價差收入及公允價值變動損益。55
    淨投資收益由2008年的2.80億元大幅增加至2009年的6.07億元,主要原因是貸款
    業務規模增長使貸款利息收入增加。淨已實現及未實現的收益由2008年的10.39億
    元減少至2009年的2.27億元,主要原因是與2008年相比,2009年出售權益投資而
    帶來的已實現投資收益較少。
    3. 投資管理業務
    本公司主要通過子公司平安資產管理和平安資產管理(香港)提供投資管理服務。
    平安資產管理負責本公司境內投資管理業務,接受委託管理本公司保險資金和其
    他子公司的投資資產,並通過多種渠道為其他投資者提供投資產品和第三方資產
    管理服務。截至2009年12月31日,其註冊資本為人民幣5億元。
    截至2009年12月31日, 平安資產管理投資管理的資產規模為5,703.11億元, 較
    2008年底增長26.2%,主要是由於保險業務穩步增長帶來可投資資產的增加,以
    及2009年A股市場大幅上漲使得資產公允價值增加。
    2009年,平安資產管理在有效控制風險的基礎上,積極把握國內權益市場投資機
    會,選擇性參與固定收益資產投資,優化資產配置,取得了較好的投資收益,全
    年保險資金實現總投資收益307.28億元,總投資收益率達6.4%,為本公司利潤做
    出積極貢獻。
    2009年,平安資產管理全力推進投資系統管理平台建設,前台投資管理實現數據
    流直通,後台數據管理平台整體上線,大幅提升投資數據的準確性和時效性,為
    大資金運作提供高效實時的決策信息,投資系統平台將成為平安資產管理領跑行
    業的“助推器”。
    未來公司將繼續加強對宏觀經濟形勢和總體投資方向的研究和把握,充分發揮資
    產配置的基礎作用,進一步推進投研互動,持續完善風險控制措施,全力打造全
    球領先的投資管理系統平台,提升公司投資競爭力,樹立平安專業投資品牌。
    平安資產管理(香港)為平安海外控股旗下子公司,2006年5月成立,註冊資本
    6,500萬港元。作為負責平安集團海外投資管理業務的主體,除接受集團內其他
    子公司的投資管理委託外,也為境內外的投資人提供各類海外投資產品和第三方
    資管服務。自2007年3月起,公司先後獲得香港證監會頒發的在港從事第9類、4
    類、5類受規管業務資格牌照,可提供資產管理服務、就證券交易提供建議及就期
    貨合約提供建議。56
    平安資產管理(香港)目前已組建了一支具有國際專業投資能力和經驗的團隊,全
    面負責全球宏觀經濟研究、戰略資產配置、港股投資、直接投資及兼併等核心職
    能,搭建全球性投資平台,引進海外產品,實現服務和產品的創新。截至2009年
    12月31日,公司管理的外幣資產規模達283.54億港元。
    6.1.5 協同效應
    本公司IT、後援集中、交叉銷售、一賬通等共享平台建設是由平安科技、平安數
    據科技、平安渠道發展和平安財富通公司承擔。2009年,通過四大業務單位的公
    司化運作,進一步完善了本公司綜合金融架構和法人治理結構,並通過市場化的
    運作機制,提高資源使用效率,降低服務成本。
    1. 交叉銷售
    經過幾年的培育,本公司金融業務交叉銷售的深度和廣度得到明顯加強,成果顯
    著,綜合金融協同效應日益顯現。下表列示本公司交叉銷售業績情況:
    通過交叉銷售獲得的新業務
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    金額
    渠道貢獻
    佔比(%) 金額
    渠道貢獻
    佔比(%)
    產險業務
    保費收入5,635 14.5 3,867 14.3
    企業年金業務
    受託業務623 7.5 1,161 13.2
    投資管理業務671 7.4 1,383 14.9
    信託業務
    信託計劃5,650 4.5 1,872 3.1
    銀行業務
    公司業務存款
    (年日均余額增量) 2,509 10.4 475 5.3
    公司業務貸款
    (年日均余額增量) 788 5.2 1,298 12.3
    信用卡(萬張) 124 56.5 69 50.557
    2. 後援集中
    平安數據科技作為本公司的後援集中運營平台,幾年來獲得了長足的發展,獲得
    “2009年度中國服務外包成長型企業”榮譽,其下的電話中心服務平台榮膺“2009
    中國(亞太)最佳呼叫中心”稱號。截至2009年12月31日,本公司後援集中運營平
    台建設達成以下進展:
    專業作業方面:
     個人壽險業務方面:繼核保、理賠實現完全集中後,2009年保全業務集中度
    為87%,較2008年底提升15個百分點。
     產險業務方面:車險、財產險理賠以及電話車險人工核保已經全部集中。
     養老險團險業務方面:理賠、核保、保全業務集中度分別為100%、99%、
    80%,分別較2008年底提升1個百分點、49個百分點、25個百分點;年金業務
    方面,繼投資管理完全集中後,2009年已實現受託管理業務100%的集中,較
    2008年底提升12個百分點,賬戶管理集中度為97%,較2008年底提升4個百分
    點。
     銀行、投資方面:銀行5項業務環節實現100%集中,分別為對公賬戶管理、
    代收付、票據結算管理、國際結算審核、零售信貸管理;證券3項業務環節實
    現100%集中,分別為登記存管、交易運行、咨詢投訴。
    共享作業方面:
     文檔作業已經實現平安產險、平安壽險、平安養老險、平安健康險、平安銀
    行、平安證券等子公司的共享作業,共享度已經達成43%。
     財務作業已經實現集團旗下所有主要子公司的共享作業,共享度已經達成
    93%。
     電話中心已經實現平安產險、平安壽險、平安養老險、平安健康險、平安證
    券、平安財富通等子公司的共享作業,共享度已經達成64%。
     掃描、打印、人身險理賠系統及催收作業已實現所有子公司的共享,共享度
    已達成100%。58
    後援集中第一階段工程已經全面完成,高效、穩定、具備成本優勢、多業務共享
    的運營平台已搭建,為深度共享夯實基礎。未來將繼續深入推進以成本優化、支
    持交叉銷售為目標的第二階段集中,充分發揮本公司資源共享、跨專業系列的協
    同效應,為公司綜合金融戰略提供有力支持。
    3. 一賬通、萬里通
    經過一年多的運作,本公司平安一賬通、萬里通積分獎勵計劃和平安VIP俱樂部
    三項客戶增值服務,初見成效。
    平安一賬通整合、增加了旗下各專業公司網上服務功能,引導客戶服務轉移至
    更便捷、更低成本的網絡渠道。截至2009年底,平安一賬通註冊用戶累計達402
    萬,較2008年底增長7.5倍,產險、養老險、銀行、信用卡客戶網上自助服務量已
    佔到各服務渠道總量的30%以上。
    作為維系各子公司客戶與平安忠誠度關系的重要平台,萬里通積分獎勵計劃已全
    面應用於信用卡、銀行、證券、電銷車險、壽險綜拓等業務,成為國內市場最多
    兌換選擇的積分之一。截至2009年12月底,該平台已累計吸引約362萬積分會員。
    平安VIP俱樂部成為跨地域、跨專業公司的會員交流和營銷平台,在優化服務能
    力、提升客戶體驗、拓展品牌優勢方面發揮了重要作用。會員人數由2008年底的
    約44萬增加到2009年底的約84萬;客戶粘度顯著提高,增值服務申請量由2008年
    的18,691單增加到54,000單,增長188.9%。
    6.1.6 會計政策變更影响
    1. 背景及總體執行情況
    財政部於2008年8月7日發布了《企業會計準則解釋第2號》(財會【2008】11號)(以
    下簡稱“2號解釋”),要求同時發行A股和H股的上市公司,除部分長期資產減值
    損失的轉回以及關聯方披露兩項差異外,對於同一交易事項,應當在A股和H股財
    務報告中採用相同的會計政策、運用相同的會計估計進行確認、計量和報告,不
    得在A股和H股財務報告中採用不同的會計處理。
    中國保監會於2009年1月5日印發了《關於保險業實施〈企業會計準則解釋第2號〉
    有關事項的通知》(保監發【2009】1號),規定保險公司在編製2009年年度財務報
    告時,對目前導致境內外會計報表差異的各項會計政策同時進行變更,對同一交
    易事項採用相同的會計政策和會計估計,消除境內外會計報表的差異。59
    2009年12月22日,財政部正式發布了《保險合同相關會計處理規定》(財會【2009】
    15號),明確了保險混合合同分拆、重大保險風險測試和保險合同準備金計量等問
    題,要求保險公司應當自編製2009年年度財務報告開始實施該規定,以前年度發
    生的有關交易或事項的會計處理與該規定不一致的,應當進行追溯調整。但是,
    追溯調整不切實可行的除外。
    2010年1月25日,中國保監會發布《關於保險業做好〈企業會計準則解釋第2號〉實
    施工作的通知》(保監發【2010】6號),對2號解釋實施相關事宜提出行業監管規
    定。
    上述提到的各項監管法規以下統稱為“2號解釋相關規定”。
    為符合法定要求,貫徹執行財政部及中國保監會的監管規定,提高財務報告的相
    關性和可靠性,本公司於編製2009年A股和H股財務報告時進行了會計政策變更,
    並對2008年年度財務數據進行了追溯調整。會計政策變更後,A股和H股財務報告
    在保險混合合同分拆、重大保險風險測試和保險合同準備金計量的會計政策上不
    再存在重大差異。
    本公司根據2號解釋相關規定進行的會計政策變更,是為了符合國家統一的會計制
    度和監管法規的要求而進行的變更,變更會引致本公司的淨資產、淨利潤、保費
    收入等財務數據發生變動,但不會影響公司的正常經營。本公司的經營戰略和發
    展方向不會因此發生變化,本公司客戶的權益不會受到影響。
    保險混合合同分拆和重大保險風險測試
    執行2號解釋相關規定後,對於保險風險部分和其他風險部分能夠區分,並且能夠
    單獨計量的保險混合合同,本公司將保險風險部分和其他風險部分進行分拆。保
    險風險部分,確認為保險合同,按保險合同進行會計處理,不進行重大保險風險
    測試;其他風險部分,不確認為保險合同,按相關會計政策進行會計處理。對於
    保險風險部分和其他風險部分不能夠區分,或者雖能夠區分但不能夠單獨計量的
    合同,本公司在合同初始確認日對該合同進行重大保險風險測試。如果保險風險
    重大,本公司將整個合同確認為保險合同;如果保險風險不重大,整個合同不確
    認為保險合同,按照相關會計政策進行會計處理。
    進行保險混合合同分拆和重大保險風險測試後,未通過重大保險風險測試的合同
    保費及混合合同中的保費存款將不再確認為保費收入,保費收入的會計計量口徑
    因此而變化。混合合同分拆主要涉及到萬能、投連等保險產品,由於本公司銷售
    的萬能、投連產品佔比較大,分拆後這些產品所確認的保費收入較分拆前的規模
    保費出現了較大幅度的下降。此變化並不體現為本公司總體保險業務規模的減
    少,且對本公司的資產總額和利潤總額不會產生重大影響。60
    保險合同準備金計量
    執行2號解釋相關規定後,本公司的保險合同準備金以履行保險合同相關義務所需
    支出的合理估計金額為基礎進行計量。履行保險合同相關義務所需支出,是指由
    保險合同產生的預期未來現金流出與預期未來現金流入的差額,即預期未來淨現
    金流出。本公司以資產負債表日可獲取的當前信息為基礎,確定預期未來淨現金
    流出的合理估計金額。本公司在確定保險合同準備金時,考慮邊際因素並單獨計
    量,同時還考慮貨幣時間價值的影響 。
    本公司在1995年到1999年期間對本公司的壽險產品提供了等於或超過5%的較高定
    價利率,執行新的保險合同準備金計量方法後,該部分高利率保單的評估方法、
    評估利率已經與其他非高利率傳統保險產品一致。這部分高利率保單的準備金有
    所上升,因而導致本公司的股東權益出現一定程度的下降。這些變動是因長期保
    險合同利潤實現的時間分布變化引起的,並不意味着公司經營狀況和發展方向發
    生改變。保險合同本身並沒有任何變動,保單持有人的權益不會因此受到影響。
    償付能力及內含價值
    根據中國保監會2010年1月25日發布的《保險公司償付能力報告編報規則- 問題
    解答第9號:償付能力報告編報規則與〈企業會計準則解釋第2號〉的銜接》(保監
    發【2010】7號)(以下簡稱“問題解答第9號”),保險公司的財務報告執行新的準備
    金計量原則之後,償付能力報告中的保險合同負債繼續適用中國保監會制定的責
    任準備金(即法定準備金)評估標準、非保險合同負債適用會計準則。本公司嚴格
    按照問題解答第9號的要求對本公司及下屬保險子公司的償付能力進行了評估,評
    估結果顯示,執行2號解釋相關規定,償付能力不會發生重大變化。截止2009年
    12月31日,本公司及下屬保險子公司償付能力充足。
    內含價值計算中所涉及的未來利潤是滿足償付能力要求前提下的可分配利潤,因
    此,本公司在編製2009年度內含價值報告時,相關合同負債仍按償付能力規定下
    的負債評估要求提取,相應的調整淨資產和所得稅的計算也基於應用《保險合同
    相關會計處理規定》之前的核算結果。因此,執行2號解釋相關規定後,在沿用原
    內含價值評估方法的情況下,本公司內含價值的評估結果保持穩定。61
    2. 會計政策變更的影響
    對變更前及變更後的會計政策詳細描述可參見9.3“主要會計政策變更”。
    會計政策變更對本公司按中國會計準則編製的財務報表數據的主要影響如下:
    單位:人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    變更後變更前變更後變更前
    股東權益91,743 101,362 67,159 81,469
    歸屬於母公司股東權益84,970 94,528 64,542 78,757
    單位:人民幣百萬元
    2009年2008年
    變更後變更前變更後變更前
    保費收入112,213 173,277 89,103 129,383
    淨利潤14,482 9,476 1,635 873
    歸屬於母公司股東淨利潤13,883 8,914 1,418 662
    為方便投資者參考和比較,本公司已根據執行2號解釋相關規定前的會計政策編製
    了2009年度的備考財務報表,詳見本公司年報財務報表附錄一、4.備考財務信息。62
    6.1.7 報表項目變動分析
    1. 主要財務指標增減變動幅度及原因
    單位:人民幣百萬元
    主要財務指標2009年2008年
    增減
    幅度(%) 主要原因
    總資產935,712 704,564 32.8 業務規模擴大
    總負債843,969 637,405 32.4 業務規模擴大
    股東權益91,743 67,159 36.6 2009年經營利潤及可供出售
    金融資產公允價值上升
    營業利潤╱
    (損失)
    19,581 (1,340) 不適用業務快速發展,盈利能力
    較大提升及股票市場上漲
    使投資收益對利潤貢獻增加
    淨利潤14,482 1,635 785.7 業務增長及股票市場上漲使
    投資收益的利潤貢獻增加
    2. 財務報表中變動超過30%以上項目及原因
    單位:人民幣百萬元
    報表項目2009年2008年
    增減
    幅度(%) 主要原因
    貨幣資金102,775 51,703 98.8 銀行存款增加
    結算備付金1,852 1,177 57.3 結算備付金受結算時間及
    客戶交易行為影響,變化
    較大
    拆出資金4,468 304 1,369.7 平安銀行拆出資金規模增加
    交易性金融
    資產
    29,126 42,954 (32.2) 交易性金融資產投資減少
    衍生金融資產9 17 (47.1) 部分衍生金融工具公允價值
    下降或到期63
    報表項目2009年2008年
    增減
    幅度(%) 主要原因
    應收利息9,268 6,435 44.0 銀行存款及債券應收利息
    增加
    應收賬款3,284 – 不適用合併許繼集團
    保戶質押貸款5,434 3,725 45.9 保戶質押貸款規模擴大
    發放貸款及
    墊款
    109,060 74,160 47.1 銀行業務貸款規模擴大
    存出保證金325 108 200.9 證券業務交易量增大,存出
    保證金增加
    存貨1,562 – 不適用合併許繼集團
    持有至到期投資218,598 126,502 72.8 債券投資規模擴大
    長期股權投資13,254 6,025 120.0 合併許繼集團及增加聯營公
    司投資
    商譽914 617 48.1 合併許繼集團
    遞延所得稅資產7,001 11,679 (40.1) 因金融資產公允價值虧損和
    執行2號解釋規定在2008年
    確認的遞延所得稅資產在
    2009年有所轉回
    獨立賬戶資產46,922 34,728 35.1 投連賬戶規模擴大
    短期借款5,011 3,071 63.2 合併許繼集團
    同業及其他金融
    機構存放款項
    24,924 17,204 44.9 銀行業務規模擴大
    存入保證金11,007 7,413 48.5 銀行承兌業務保證金增加
    拆入資金5,039 33 15,169.7 平安銀行短期資金融入業務
    增加
    衍生金融負債10 265 (96.2) 衍生金融工具到期及處置
    賣出回購金融資
    產款
    60,364 41,124 46.8 短期資金融入業務增加
    吸收存款116,045 80,649 43.9 銀行業務存款規模擴大64
    報表項目2009年2008年
    增減
    幅度(%) 主要原因
    代理買賣證券款13,492 6,929 94.7 證券經紀客戶存款增加
    應付賬款1,614 – 不適用合併許繼集團
    預收款項693 – 不適用合併許繼集團
    預收保費3,388 2,210 53.3 保險業務規模擴大
    應付職工薪酬3,033 2,156 40.7 應付工資增加
    應交稅費1,391 3,073 (54.7) 應交所得稅減少
    應付利息1,378 975 41.3 銀行業務存款規模擴大
    保戶儲金及
    投資款
    130,343 83,029 57.0 保戶投資業務規模擴大
    長期借款13,148 3,884 238.5 合併許繼集團
    應付次級債4,990 – 不適用平安銀行、平安產險發行次
    級債
    遞延所得稅負債1,007 472 113.3 應納稅暫時性差異增加
    獨立賬戶負債46,922 34,728 35.1 投連賬戶規模擴大
    未分配利潤14,892 2,194 578.8 2009年經營利潤及利潤分配
    的共同結果
    少數股東權益6,773 2,617 158.8 合併許繼集團
    提取未到期責任
    準備金
    5,483 1,019 438.1 非壽險業務增長
    非保險業務
    手續費及
    佣金淨收入
    2,781 1,776 56.6 銀行、證券及信託業務手續
    費及佣金淨收入增加
    公允價值變動
    收益╱(損失)
    1,814 (7,506) 不適用交易性金融資產公允價值
    上升
    匯兌損失17 465 (96.3) 2008年匯率波動較大
    其他業務收入8,284 2,389 246.8 合併許繼集團
    提取保險責任
    準備金淨額
    41,417 12,910 220.8 保險業務增長65
    報表項目2009年2008年
    增減
    幅度(%) 主要原因
    保險業務手續費
    及佣金支出
    11,418 8,649 32.0 保險業務增長
    營業稅金及附加3,482 2,537 37.2 保費收入增長
    業務及管理費22,438 14,421 55.6 業務增長、合併許繼集團及
    戰略投入加大
    財務費用880 550 60.0 合併許繼集團
    其他業務成本11,338 3,774 200.4 合併許繼集團及萬能險業務
    增長導致的利息支出增加
    資產減值損失763 26,120 (97.1) 2008年股票市場波動,對可
    供出售權益資產計提大額減
    值損失(其中對富通集團股
    票投資計提了227.90億元)
    營業外收入615 114 439.5 政府補助收入及非流動資產
    處置收益增長
    所得稅費用╱
    (收益)
    5,437 (3,121) 不適用2008年主要為對可供出售金
    融資產減值的暫時性差異確
    認了遞延所得稅資產,2009
    年主要影響因素為:稅務檢
    查和執行2號解釋
    3. 與公允價值計量相關的內部控制制度情況
    本公司根據《企業會計準則》、集團公司會計制度、其他有關法律、行政法規及行
    業規範,制訂了《公允價值專項會計制度》,規範和統一集團範圍內各公司公允價
    值的計量和報告行為。本公司將根據業務、法規等的最新發展,適時修訂該制度。
    除了在《公允價值專項會計制度》中對有關資產的公允價值管理流程進行規範外,
    由於金融資產佔本公司總資產的絕大部分,本公司還特別針對金融工具公允價值
    的管理流程,在估值技術的具體應用、估值方法的變更流程、新型金融工具首次
    選取估值方法的審批流程等方面進行了規範,明確了集團內各公司(部門)在公允
    價值估值程序中的職責,規範估值技術管理,加強了金融工具公允價值計量相關
    的內部控制。66
    下表列示本公司以公允價值計量的金融工具相關情況:
    單位:人民幣百萬元
    項目期初金額
    本期公允價值
    變動損益
    計入權益的
    累計公允
    價值變動
    本期
    計提的減值期末金額
    金融資產
    1. 以公允價值計量且其
    變動計入當期損益的
    金融資產42,971 1,560 – – 29,135
    其中:衍生金融資產17 (8) – – 9
    2. 可供出售金融資產212,236 – 5,945 (430) 241,436
    3. 獨立賬戶資產34,728 – – – 46,922
    金融資產小計289,935 1,560 5,945 (430) 317,493
    金融負債
    1. 衍生金融負債265 254 – – 10
    2. 獨立賬戶負債34,728 – – – 46,922
    金融負債小計34,993 254 – – 46,93267
    4. 持有外幣金融資產、金融負債情況
    單位:人民幣百萬元
    項目期初金額
    本期
    公允價值
    變動損益
    計入
    權益的
    累計
    公允價值
    變動
    本期
    計提的
    減值期末金額
    金融資產
    1. 以公允價值計量且其變動
    計入當期損益的金融資產7,624 280 – – 2,776
    其中:衍生金融資產16 (13) – – 1
    2. 貸款和應收款項9,036 – – – 8,953
    3. 可供出售金融資產8,611 – 3,017 (430) 19,716
    4. 持有至到期投資– – – – –
    金融資產小計25,271 280 3,017 (430) 31,445
    金融負債8,895 247 – – 8,170
    6.1.8 公司控制的特殊目的主體情況
    截至2009年12月31日,本公司主要有以下由本公司之子公司控制的以單一資金信
    託形式存在的特殊目的主體,其業務性質主要是進行項目投資。
    名稱控制主體業務性質
    山西太焦高速公路單一資金信託平安壽險高速公路股權投資
    湖北荊東高速公路單一資金信託平安壽險高速公路股權投資
    安徽毫阜高速公路單一資金信託平安壽險貸款
    平安萬企股權投資單一資金信託平安信託股權投資
    豐泰17號北侖港單一資金信託平安信託貸款
    豐泰128益長高速單一資金信託平安信託高速公路股權投資
    創惠集合資金信託平安信託信託計劃收益權投資68
    6.2 主營業務分行業、產品情況表
    請見前述6.1
    6.3 主營業務分地區情況
    請見前述6.1
    6.4 募集資金使用情況
    3 適用 □不適用
    本公司2004年首次公開發行H股以及2007年首次公開發行A股募集的資金已全部用
    於充實公司資本金,並按照相關行業監管機構有關適用法規進行使用。
    本報告期內的重要股權投資事項如下:
    增資平安養老險
    經中國保監會2009年4月13日及2009年12月14日批准,本公司先後兩次向平安養
    老險增資分別為人民幣8億元和人民幣9億元。增資後,平安養老險的註冊資本為
    人民幣27億元。
    增資平安產險
    經中國保監會2009年12月29日批准,本公司向平安產險增資人民幣19.84億元。增
    資後,平安產險的註冊資本為人民幣60億元。
    增資平安銀行
    經中國銀監會深圳監管局2009年6月24日批准,本公司向平安銀行增資人民幣
    45.95億元。增資後,平安銀行的註冊資本為人民幣86.23億元。
    6.5 非募集資金使用情況
    3 適用 □不適用
    本公司非募集資金主要來源於核心保險業務。本公司嚴格按照中國保監會的相關
    法規要求進行保險資金運用,所有保險資金的投資均為日常經營活動中的正常運
    用。69
    6.6 利潤分配預案
    3 適用 □不適用
    公司2009年經審計的中國會計準則財務報表合併淨利潤為144.82億元,母公司淨
    利潤為8.28億元。根據《公司章程》及其他相關規定,公司在確定可供股東分配的
    利潤額時,應當按照母公司中國會計準則財務報表的淨利潤提取法定盈余公積。
    公司2009年度利潤分配以此為基準,提取10%的法定盈余公積。經過上述利潤分
    配,並結轉上年度未分配利潤後,根據中國會計準則和國際財務報告準則財務報
    表,並按照《公司章程》及其他相關規定,確定公司可供股東分配利潤為人民幣
    43.21億元。
    公司在2009年中期已分配股息每股人民幣0.15元,共計人民幣1,101,758,000.10
    元。公司建議,以總股本7,345,053,334股為基數,派發公司2009年末期股息,每
    股派發現金股息人民幣0.30元,共計人民幣2,203,516,000.20元。其余未分配利潤
    (包含以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,其公允價值變動形成的
    收益)結轉至2010年度。
    以上預案須公司2009年度股東大會審議通過後實施。
    本公司無公積金轉增股本方案。
    公司前三年分紅情況如下表:
    單位:人民幣百萬元
    分紅年度
    現金分紅的
    數額
    (含稅)
    分紅年度的
    淨利潤比率(%)
    2008 1,469 662* 221.9
    2007 5,142 15,086 34.1
    2006 3,598 7,342 49.0
    * 淨利潤6.62億元為根據公司2008年度會計政策編制的合並財務報表中的歸屬於母公司股
    東的淨利潤。根據2號解釋相關規定追溯調整後的2008年度歸屬於母公司股東的淨利潤為
    14.18億元。70
    §7 監事會報告
    監事會認為公司依法運作、公司財務情況、公司募集資金使用、公司收購、出售
    資產交易和關聯交易不存在問題。
    §8 重要事項
    8.1 收購資產
    3 適用 □不適用
    2009年6月12日,公司第八屆董事會第二次會議審議通過了《關於控股子公司中國
    平安人壽保險股份有限公司認購深圳發展銀行股份有限公司非公開發行股份的議
    案》和《關於協議受讓深圳發展銀行股份有限公司股份的議案》。
    2009年6月12日,平安壽險與深發展簽署了《股份認購協議》,認購深發展非公開
    發行的不少於3.70億股,但不超過5.85億股的股份。每股認購價格為根據適用法
    律規定的公式計算確定的深發展董事會批准本次股份認購的董事會決議公告日前
    20個交易日在深圳證券交易所上市的深發展股份的股票交易均價,即每股人民幣
    18.26元。
    2009年6月12日, 公司與深發展的第一大股東NEWBRIDGE ASIA AIV III,
    L.P.(以下稱“NEWBRIDGE”)簽署了《股份購買協議》,受讓其持有的深發展
    520,414,439股股份,NEWBRIDGE有權按照協議的約定選擇要求本公司:(1)全部
    以現金人民幣11,449,117,658元支付;或者(2)全部以公司新發行的299,088,758股H
    股支付。
    2009年8月7日,公司2009年第一次臨時股東大會、2009年第一次內資股類別股
    東會議及2009年第一次外資股類別股東會議分別審議通過了《關於向特定對象
    定向增發H股股票的議案》,同意公司根據《股份購買協議》的執行情況,有權向
    NEWBRIDGE新發行299,088,758股H股。前述定向增發H股股票的事項尚須報中
    國證券監督管理委員會核准、香港聯交所審查同意後方可實施。
    2009年12月21日至24日,公司第八屆董事會第五次會議審議通過了《關於簽署<股
    份購買協議之補充協議>的議案》,同意公司與NEWBRIDGE簽署《股份購買協議
    之補充協議》。
    上述交易事項尚待有關監管部門的審核。詳細內容請查閱本公司分別於2009年6月
    13日、2009年8月8日及2009年12月25日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券
    時報》、《證券日報》以及上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)发布的相關公告。71
    8.2 出售資產
    □ 適用 3 不適用
    8.3 重大擔保
    3 適用 □不適用
    單位:人民幣百萬元
    公司對外擔保情況(不包括對控股子公司的擔保)
    報告期內擔保發生額合計(1) 398
    報告期末擔保余額合計(1) 662
    公司對控股子公司的擔保情況
    報告期內對控股子公司擔保發生額合計6,425
    報告期末對控股子公司擔保余額合計7,952
    公司擔保總額情況(包括對控股子公司的擔保)
    擔保總額8,614
    擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 10.1
    (1) 本報告期公司對外擔保的發生額及余額均為本公司控股子公司許繼集團及其子公司許繼電
    氣股份有限公司的對外擔保。
    8.4 重大關聯交易
    3 適用 □不適用
    2009年12月18日,本公司2009年第二次臨時股東大會審議同意本集團及其控股子
    公司在香港上海滙豐銀行股份有限公司於2010年至2012年期間任意一天的最高存
    款余額上限不超過美元15億元;在中國工商銀行股份有限公司及其附屬公司中國
    工商銀行(亞洲)有限公司於2010年至2012年期間任意一天的最高存款余額上限
    不超過人民幣432億元;在交通銀行股份有限公司於2011年至2012年期間任意一
    天的最高存款余額上限不超過人民幣390億元。
    詳細內容請查閱本公司於2009年12月19日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證
    券時報》、《證券日報》以及上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)发布的相關公
    告。72
    8.4.1 與日常經營相關的關聯交易
    □ 適用 3 不適用
    8.4.2 關聯債權債務往來
    □ 適用 3 不適用
    8.4.3 2008年資金被佔用情況及清欠進展情況
    □ 適用 3 不適用
    8.5 委託理財
    □ 適用 3 不適用
    8.6 承諾事項履行情況
    3 適用 □不適用
    2007年2月公司首次公開發行A股時,公司股東深圳市新豪時投資發展有限公司、
    深圳市景傲實業發展有限公司和深圳市江南實業發展有限公司承諾:自公司股票
    在上海證券交易所上市交易之日起三十六個月內,不轉讓也不委託他人管理已直
    接或間接持有的公司A股股份,也不由公司收購其持有的公司A股股份。
    截至2009年12月31日,上述三家股東均嚴格履行了其承諾。
    8.7 重大訴訟仲裁事項
    □ 適用 3 不適用73
    8.8 其他重大事項
    8.8.1 證券投資情況(交易性金融資產)
    3 適用 □不適用
    序號證券品種證券代碼證券簡稱
    初始
    投資金額
    (人民幣
    百萬元)
    期末
    持有數量
    (百萬股╱
    百萬份)
    期末
    賬面值
    (人民幣
    百萬元)
    佔期末證券
    總投資比例
    (%)
    報告期損益
    (人民幣
    百萬元)
    1 股票601299 中國北車278 50 307 8.7 29
    2 股票600030 中信證券107 4 114 3.2 46
    3 股票600036 招商銀行107 6 112 3.2 45
    4 股票601628 中國人壽96 3 101 2.9 17
    5 股票000651 格力電器49 2 72 2.0 23
    6 股票600805 悅達投資47 6 67 1.9 21
    7 股票600028 中國石化77 7 95 2.7 36
    8 股票600837 海通證券56 3 59 1.7 3
    9 股票600050 中國聯通54 8 58 1.6 19
    10 股票600739 遼寧成大49 2 58 1.6 9
    期末持有的其他證券投資2,239 – 2,486 70.5 1,751
    報告期已出售證券投資損益– – – – (286)
    合計3,159 – 3,529 100.0 1,713
    注:
    (1) 本表所填證券投資包括股票、權證、可轉換債券投資;
    (2) 其他證券投資指:除前十大證券投資以外的其他證券投資;
    (3) 報告期損益包括報告期分紅和公允價值變動損益。74
    8.8.2 持有其他上市公司股權情況
    3 適用 □不適用
    持有前十大其他上市公司股權情況(可供出售金融資產):
    單位:人民幣百萬元
    序號證券代碼證券簡稱
    初始
    投資金額
    期末
    賬面值
    佔該公司
    股權比例
    報告期
    損益
    (%)
    報告期
    股東
    權益變動
    1 000001 深發展A 2,657 3,461 4.6 – 2,118
    2 BE0003801181 FORTIS 23,874 3,109 4.8 – 2,025
    3 601939
    建設銀行
    718 778
    0.2
    21 67
    HK0939 1,459 1,608 9 239
    4 600036
    招商銀行
    2,037 2,241
    0.7
    11 792
    HK3968 98 94 – 27
    5 601398
    工商銀行
    522 541
    0.1
    6 82
    HK1398 1,317 1,487 – 233
    6 000538 雲南白藥1,407 1,947 9.4 15 553
    7 600000 浦發銀行1,810 1,943 1.2 1 387
    8 601988
    中國銀行
    463 476
    0.2
    – 12
    HK3988 1,107 1,163 5 167
    9 600028
    中國石化
    825 856
    0.2
    1 39
    HK0386 448 446 15 129
    10 601628
    中國人壽
    89 93
    0.1
    1 35
    HK2628 1,007 1,150 – 366
    注:
    (1) 本表填列本公司及下屬子公司在可供出售金融資產科目中核算的持有其他上市公司股權情
    況;
    (2) 報告期損益指該項投資在報告期內的分紅;
    (3) 佔該公司股權比例按照持有該公司股份的合計數計算;
    (4) 上述股權投資的股份來源包括一級和二級市場購入、定向增發及配送股等。75
    8.8.3 持有非上市金融企業股權情況
    3 適用 □不適用
    序號所持對象名稱
    初始
    投資金額
    (人民幣
    百萬元)
    持有數量
    (百萬股)
    佔該公司
    股權比例
    (%)
    期末
    賬面值
    (人民幣
    百萬元)
    報告
    期損益
    (人民幣
    百萬元)
    報告期
    股東
    權益變動
    (人民幣
    百萬元)
    會計
    核算科目股份來源
    1 台州市商業銀行
    股份有限公司
    361 93 10.33 361 – – 長期股權投資購買
    2 中國光大銀行
    股份有限公司
    2 1 0.01 2 – – 長期股權投資合併許繼
    集團
    3 許昌市商業銀行
    股份有限公司
    2 2 1.32 2 – – 長期股權投資合併許繼
    集團
    4 中原證券股份
    有限公司
    826 826 40.63 2,150 356 16 長期股權投資合併許繼
    集團
    5 盛寶資產管理
    香港有限公司
    20 1 50.00 19 (1) – 長期股權投資購買
    8.8.4 買賣其他上市公司股份的情況
    3 適用 □不適用
    報告期買入╱
    賣出股份數量
    (百萬股)
    使用的
    資金數量
    (人民幣
    百萬元)
    產生的
    投資收益
    (人民幣
    百萬元)
    買入10,349 104,227 –
    賣出10,426 – 6,958
    本公司作為大型綜合性金融集團,涵蓋保險、銀行、證券、信託、資產管理等全
    方位金融領域,因此,投資資本市場是本公司經營活動中的重要業務。本公司的
    投資運作嚴格遵循監管部門相關要求,同時積極把握市場機會,及時調整投資策
    略,為股東創造長期、穩定的價值回報。以上數據為本公司及本公司之子公司的
    股權投資情況匯總。76
    8.9 公司是否披露履行社會責任的報告:是
    §9 財務報告
    9.1 審計意見
    財務報告□未經審計3 審計
    審計意見3 標準無保留意見□非標意見
    安永華明(2010)審字第60468101_B41號
    中國平安保險(集團)股份有限公司全體股東:
    我們審計了後附的中國平安保險(集團)股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)及其
    子公司(以下統稱“貴集團”)財務報表,包括2009年12月31日的合併及公司的資
    產負債表,2009年度的合併及公司的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及
    財務報表附註。
    一、管理層對財務報表的責任
    按照企業會計準則的規定編製財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括:
    (1)設計、實施和維護與財務報表編製相關的內部控制,以使財務報表不存在由於
    舞弊或錯誤而導致的重大錯報;(2)選擇和運用恰當的會計政策;(3)作出合理的會
    計估計。
    二、註冊會計師的責任
    我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國
    註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們
    遵守職業道德規範,計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取
    合理保證。
    審計工作涉及實施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇
    的審計程序取決於註冊會計師的判斷,包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重
    大錯報風險的評估。在進行風險評估時,我們考慮與財務報表編製相關的內部控
    制,以設計恰當的審計程序,但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工
    作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價
    財務報表的總體列報。77
    我們相信,我們獲取的審計證據是充分的、適當的,為發表審計意見提供了基礎。
    三、審計意見
    我們認為,上述財務報表已經按照企業會計準則的規定編製,在所有重大方面公
    允地反映了中國平安保險(集團)股份有限公司及其子公司2009年12月31日的財
    務狀況以及2009年度的經營成果和現金流量。
    安永華明會計師事務所中國註冊會計師 黃悅棟
    中國 北京中國註冊會計師 吳翠蓉
    2010年4月16日
    9.2 合併及母公司的資產負債表、利潤表、現金流量表及股東權益變動表(詳見附
    表一至附表八)
    9.3 主要會計政策變更
    財政部於2008年8月和2009年12月頒佈的《企業會計準則解釋第2號》(財會
    [2008]11號)、《保險合同相關會計處理規定》(財會[2009]15號)以及中國保監會
    於2010年1月下發的《關於保險業做好〈企業會計準則解釋第2號〉實施工作的通
    知》(保監發[2010]6號,以下簡稱“6號通知”),對保險混合合同分拆、重大保險
    風險測試和保險合同準備金計量的會計處理進行了規範,要求保險公司應當自編
    製2009年年度財務報告開始實施該《保險合同相關會計處理規定》和6號通知,以
    前年度發生的有關交易或事項的會計處理與其不一致的,應當進行追溯調整。但
    是,追溯調整不切實可行的除外。
    根據上述文件和本集團董事會決議,本集團在2009年度對下列會計政策進行了變
    更:
    (1) 保險合同分類
    對於本集團與投保人簽訂的使本集團既承擔保險風險又承擔其他風險的保單,本
    集團原將整個合同認定為保險合同,不對保險風險和其他風險部分進行分拆。
    執行《保險合同相關會計處理規定》和6號通知後,對於保險風險部分和其他風
    險部分能夠區分,並且能夠單獨計量的合同,本集團將保險風險部分和其他風險
    部分進行分拆。保險風險部分,確定為保險合同,按保險合同進行會計處理,不
    進行重大保險風險測試;其他風險部分,不確定為保險合同,按相關會計政策進78
    行會計處理。對於保險風險部分和其他風險部分不能夠區分,或者雖能夠區分但
    不能夠單獨計量的合同,本集團在合同初始確認日對該合同進行重大保險風險測
    試。如果保險風險重大,本集團將整個合同確定為保險合同;如果保險風險不重
    大,整個合同不確定為保險合同,本集團按照相關會計政策進行會計處理。
    (2) 未到期責任準備金
    本集團原採用三百六十五分之一法提取非壽險未到期責任準備金,且不考慮邊際
    因素和貨幣時間價值。
    執行《保險合同相關會計處理規定》和6號通知後,本集團以未賺保費法計量非壽
    險未到期責任準備金。按照未賺保費法,本集團於保險合同初始確認時,以合同
    約定的保費為基礎,在減去佣金及手續費、營業稅、保險保障基金、監管費用及
    其他增量成本後計提未到期責任準備金。初始確認後,未到期責任準備金按三百
    六十五分之一法進行後續計量。在計量未到期責任準備金時,本集團還需考慮邊
    際因素和貨幣時間價值。
    (3) 未決賠款準備金
    本集團在計量未決賠款準備金時,原不考慮邊際因素和貨幣時間價值。
    執行《保險合同相關會計處理規定》和6號通知後,本集團在計量未決賠款準備金
    時,考慮邊際因素和貨幣時間價值。
    (4) 壽險責任準備金和長期健康險責任準備金
    本集團原根據中國保監會的各項規定,計提不低於法定責任準備金的壽險責任準
    備金和長期健康險責任準備金,相關的評估利息率不高於中國保監會公佈的評估
    利息率7.5%和該險種確定保險費所使用的預定利息率的低者。
    執行《保險合同相關會計處理規定》和6號通知後,本集團以履行保險合同相關
    義務所需支出的合理估計金額為基礎計量壽險責任準備金和長期健康險責任準
    備金;本集團不計提以平滑收益為目的的巨災準備金、平衡準備金、平滑準備金
    等。在確定預期未來淨現金流出時,本集團以資產負債表日可獲取的當前信息為
    基礎,合理估計金額。在計量壽險責任準備金和長期健康險責任準備金時,本集
    團還需考慮邊際因素和貨幣時間價值。79
    本集團對2008年1月1日和2009年1月1日的相關資產、負債及2008年度的收入、費
    用進行了追溯調整。比較財務報表以追溯調整後的結果重新進行列報。同時,為
    了反映會計政策變更對本集團2009年度經營業績的影響,本集團披露了變更前後
    2009年度的收入、費用金額。
    本集團合併財務報表中受會計政策變更影響的資產、負債、收入、費用科目調整
    前後的金額列示如下:
    2009年1月1日
    會計政策
    變更前
    會計政策變更
    影響金額
    會計政策
    變更後
    資產
    貨幣資金52,445 (742) 51,703
    交易性金融資產65,486 (22,532) 42,954
    買入返售金融資產13,084 (10) 13,074
    應收利息6,931 (496) 6,435
    應收保費4,554 (142) 4,412
    應收分保賬款2,733 592 3,325
    應收分保合同準備金11,354 (6,295) 5,059
    定期存款83,003 (10,913) 72,090
    固定資產7,641 (36) 7,605
    遞延所得稅資產7,767 3,912 11,679
    獨立賬戶資產– 34,728 34,728
    其他452,642 (1,142) 451,500
    資產總計707,640 (3,076) 704,56480
    2009年1月1日
    會計政策
    變更前
    會計政策變更
    影響金額
    會計政策
    變更後
    負債
    賣出回購金融資產款41,334 (210) 41,124
    應付分保賬款3,571 78 3,649
    應付賠付款6,222 (574) 5,648
    保戶儲金及投資款6,420 76,609 83,029
    保險合同準備金420,064 (99,568) 320,496
    獨立賬戶負債– 34,728 34,728
    其他148,560 171 148,731
    負債合計626,171 11,234 637,405
    股東權益
    資本公積48,095 411 48,506
    未分配利潤16,820 (14,626) 2,194
    其他股東權益項目13,842 – 13,842
    歸屬於母公司股東權益合計78,757 (14,215) 64,542
    少數股東權益2,712 (95) 2,617
    股東權益合計81,469 (14,310) 67,159
    負債及股東權益總計707,640 (3,076) 704,56481
    2009年度
    會計政策
    變更前
    會計政策變更
    影響金額
    會計政策
    變更後
    保險業務收入173,277 (61,064) 112,213
    提取未到期責任準備金(6,845) 1,362 (5,483)
    投資收益33,758 (3,378) 30,380
    公允價值變動收益7,896 (6,082) 1,814
    其他業務收入7,672 612 8,284
    退保金(14,257) 9,264 (4,993)
    保險合同賠付支出(33,820) 666 (33,154)
    提取保險責任準備金(101,815) 60,581 (41,234)
    攤回保險責任準備金(821) 638 (183)
    保單紅利支出(4,440) 535 (3,905)
    保險業務手續費及佣金支出(19,146) 7,728 (11,418)
    營業稅金及附加(3,596) 114 (3,482)
    業務及管理費(22,620) 182 (22,438)
    攤回分保費用1,759 180 1,939
    其他業務成本(6,115) (5,223) (11,338)
    其他2,917 – 2,917
    利潤總額13,804 6,115 19,919
    減:所得稅(4,328) (1,109) (5,437)
    淨利潤9,476 5,006 14,482
    歸屬於母公司股東的淨利潤8,914 4,969 13,883
    少數股東損益562 37 599
    歸屬於母公司普通股股東
    的基本每股收益1.21 0.68 1.89
    歸屬於母公司普通股股東
    的稀釋每股收益1.21 0.68 1.8982
    2008年1月1日
    會計政策
    變更前
    會計政策變更
    影響金額
    會計政策
    變更後
    資產
    貨幣資金72,740 (2,101) 70,639
    交易性金融資產84,938 (27,643) 57,295
    應收利息4,187 (225) 3,962
    應收保費4,568 (134) 4,434
    應收分保合同準備金4,931 (1,102) 3,829
    定期存款41,731 (9,383) 32,348
    固定資產7,894 (42) 7,852
    遞延所得稅資產87 848 935
    獨立賬戶資產– 39,493 39,493
    其他430,268 (261) 430,007
    資產總計651,344 (550) 650,79483
    2008年1月1日
    會計政策
    變更前
    會計政策變更
    影響金額
    會計政策
    變更後
    負債
    賣出回購金融資產款13,980 (424) 13,556
    應付分保賬款2,656 265 2,921
    應付賠付款5,161 (515) 4,646
    保戶儲金及投資款5,287 51,747 57,034
    保險合同準備金380,947 (72,855) 308,092
    遞延所得稅負債4,822 (3,245) 1,577
    獨立賬戶負債– 39,493 39,493
    其他129,273 (30) 129,243
    負債合計542,126 14,436 556,562
    股東權益
    資本公積72,111 493 72,604
    未分配利潤21,770 (15,382) 6,388
    其他股東權益項目13,353 – 13,353
    歸屬於母公司股東權益合計107,234 (14,889) 92,345
    少數股東權益1,984 (97) 1,887
    股東權益合計109,218 (14,986) 94,232
    負債及股東權益總計651,344 (550) 650,79484
    2008年度
    會計政策
    變更前
    會計政策變更
    影響金額
    會計政策
    變更後
    保險業務收入129,383 (40,280) 89,103
    提取未到期責任準備金(1,780) 761 (1,019)
    投資收益28,248 (2,540) 25,708
    公允價值變動損失(17,668) 10,162 (7,506)
    其他業務收入1,779 610 2,389
    退保金(13,362) 7,647 (5,715)
    保險合同賠付支出(34,592) (338) (34,930)
    攤回保險合同賠付支出2,960 592 3,552
    提取保險責任準備金(38,792) 25,055 (13,737)
    攤回保險責任準備金5,808 (4,981) 827
    保單紅利支出(6,276) 855 (5,421)
    保險業務手續費及佣金支出(14,637) 5,988 (8,649)
    營業稅金及附加(2,576) 39 (2,537)
    業務及管理費(14,025) (396) (14,421)
    攤回分保費用1,456 186 1,642
    其他業務成本(1,381) (2,393) (3,774)
    其他(26,998) – (26,998)
    利潤總額(2,453) 967 (1,486)
    減:所得稅3,326 (205) 3,121
    淨利潤873 762 1,635
    歸屬於母公司股東的淨利潤662 756 1,418
    少數股東損益211 6 217
    歸屬於母公司普通股股東
    的基本每股收益0.09 0.10 0.19
    歸屬於母公司普通股股東
    的稀釋每股收益0.09 0.10 0.1985
    另外,根據財政部於2009年6月23日頒佈的《企業會計準則解釋第3號》及本集團
    董事會決議,本集團在2009年度對以下會計政策進行了變更:
    (1) 採用成本法核算的長期股權投資取得的現金股利或利潤
    採用成本法核算的長期股權投資,除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的
    已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,投資企業按照享有被投資單位宣告發放
    的現金股利或利潤確認投資收益。同時考慮該長期股權投資是否發生減值。該等
    變更對本集團的經營業績及財務狀況沒有重大影響。
    (2) 對利潤表進行的調整
    在利潤表增列“其他綜合收益”項目和“綜合收益總額”項目。該變更僅對本集團
    及本公司的報表列報產生影響。
    (3) 對報告分部信息的改進
    以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部,以經營分部為
    基礎確定報告分部。該變更對本集團的財務狀況及經營業績無重大影響。本集團
    認為經營分部與修改前的準則對業務分部的界定一致。
    9.4 重大會計差錯的內容、更正金額、原因及其影響。
    本報告期無重大會計差錯更正。
    9.5 合併範圍發生變化
    於2009年1月,本公司的子公司平安信託投資有限責任公司完成對許繼集團有限公
    司100%股份的收購。許繼集團主要從事電氣設備的製造。該合併運用購買法進行
    會計處理。本公司合併財務報表包括許繼集團自購買日起至本年末的經營成果。
    董事長兼首席執行官
    馬明哲
    中國平安保險(集團)股份有限公司董事會
    2010年4月16日86
    附表一:合併資產負債表
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    合併資產負債表
    2009年12月31日
    人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    (已重述)
    資產
    貨幣資金102,775 51,703
    結算備付金1,852 1,177
    拆出資金4,468 304
    交易性金融資產29,126 42,954
    衍生金融資產9 17
    買入返售金融資產14,748 13,074
    應收利息9,268 6,435
    應收保費4,576 4,412
    應收賬款3,284 –
    應收分保賬款2,483 3,325
    應收分保合同準備金4,983 5,059
    保戶質押貸款5,434 3,725
    發放貸款及墊款109,060 74,160
    存出保證金325 108
    存貨1,562 –
    定期存款73,605 72,090
    可供出售金融資產241,436 212,236
    持有至到期投資218,598 126,502
    長期股權投資13,254 6,025
    商譽914 617
    存出資本保證金6,200 5,860
    投資性房地產6,549 6,551
    固定資產9,742 7,60587
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    (已重述)
    無形資產11,841 9,500
    遞延所得稅資產7,001 11,679
    其他資產5,697 4,718
    獨立賬戶資產46,922 34,728
    資產總計935,712 704,564
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    (已重述)
    負債及股東權益
    負債
    短期借款5,011 3,071
    同業及其他金融機構存放款項24,924 17,204
    存入保證金11,007 7,413
    拆入資金5,039 33
    衍生金融負債10 265
    賣出回購金融資產款60,364 41,124
    吸收存款116,045 80,649
    代理買賣證券款13,492 6,929
    應付賬款1,614 –
    預收款項693 –
    預收保費3,388 2,210
    應付手續費及佣金1,422 1,243
    應付分保賬款2,991 3,649
    應付職工薪酬3,033 2,156
    應交稅費1,391 3,073
    應付利息1,378 975
    應付賠付款6,976 5,648
    應付保單紅利15,196 12,01288
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    (已重述)
    保戶儲金及投資款130,343 83,029
    保險合同準備金365,963 320,496
    長期借款13,148 3,884
    應付次級債4,990 –
    遞延所得稅負債1,007 472
    其他負債7,622 7,142
    獨立賬戶負債46,922 34,728
    負債合計843,969 637,405
    股東權益
    股本7,345 7,345
    資本公積56,087 48,506
    盈余公積6,208 6,125
    一般風險準備395 395
    未分配利潤14,892 2,194
    外幣報表折算差額43 (23)
    歸屬於母公司股東權益合計84,970 64,542
    少數股東權益6,773 2,617
    股東權益合計91,743 67,159
    負債和股東權益總計935,712 704,564
    馬明哲姚波麥偉林
    法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人89
    附表二:合併利潤表
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    合併利潤表
    2009年度
    人民幣百萬元
    2009年度2008年度
    (已重述)
    一、營業收入
    保險業務收入112,213 89,103
    其中:分保費收入134 119
    減:分出保費(6,347) (5,813)
    提取未到期責任準備金(5,483) (1,019)
    已賺保費100,383 82,271
    銀行業務利息收入6,674 7,020
    銀行業務利息支出(2,464) (2,677)
    銀行業務利息淨收入4,210 4,343
    非保險業務手續費及佣金收入3,179 1,980
    非保險業務手續費及佣金支出(398) (204)
    非保險業務手續費及佣金淨收入2,781 1,776
    投資收益30,380 25,708
    公允價值變動損益1,814 (7,506)
    匯兌損失(17) (465)
    其他業務收入8,284 2,389
    營業收入合計147,835 108,516
    二、營業支出
    退保金(4,993) (5,715)
    保險合同賠付支出(33,154) (34,930)
    減:攤回保險合同賠付支出3,621 3,552
    提取保險責任準備金(41,234) (13,737)
    減:攤回保險責任準備金(183) 827
    保單紅利支出(3,905) (5,421)90
    2009年度2008年度
    (已重述)
    分保費用(26) (23)
    保險業務手續費及佣金支出(11,418) (8,649)
    營業稅金及附加(3,482) (2,537)
    業務及管理費(22,438) (14,421)
    減:攤回分保費用1,939 1,642
    財務費用(880) (550)
    其他業務成本(11,338) (3,774)
    資產減值損失(763) (26,120)
    營業支出合計(128,254) (109,856)
    三、營業利潤╱(虧損) 19,581 (1,340)
    加:營業外收入615 114
    減:營業外支出(277) (260)
    四、利潤╱(虧損)總額19,919 (1,486)
    減:所得稅(5,437) 3,121
    五、淨利潤14,482 1,635
    歸屬於母公司股東的淨利潤13,883 1,418
    少數股東損益599 217
    14,482 1,635
    六、每股收益(人民幣元)
    基本每股收益1.89 0.19
    稀釋每股收益1.89 0.19
    七、其他綜合收益7,657 (24,245)
    八、綜合收益總額22,139 (22,610)
    歸屬母公司股東的綜合收益總額21,530 (22,661)
    歸屬少數股東的綜合收益總額609 51
    22,139 (22,610)
    馬明哲姚波麥偉林
    法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人91
    附表三:合併現金流量表
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    合併現金流量表
    2009年度
    人民幣百萬元
    2009年度2008年度
    (已重述)
    一、經營活動產生的現金流量
    收到原保險合同保費取得的現金113,093 88,343
    客戶存款和同業存放款項淨增加額46,710 20,203
    存放中央銀行及同業款項淨減少額– 1,487
    保戶儲金及投資款淨增加額42,308 23,712
    收取利息、手續費及佣金的現金8,366 7,621
    銀行業務及證券業務拆借資金淨增加額4,803 694
    銀行業務及証券業務買入返售業務資金淨減
    少額– 6,460
    銀行業務及證券業務賣出回購業務資金淨增
    加額13,369 –
    收到的稅費返還– 105
    收到的其他與經營活動有關的現金10,391 4,171
    經營活動現金流入小計239,040 152,796
    支付原保險合同賠付款項的現金(31,795) (34,166)
    再保業務產生的現金淨額(528) (674)
    支付保單紅利的現金(1,264) (616)
    發放貸款及墊款淨增加額(35,127) (11,255)
    存放中央銀行和同業款項淨增加額(15,164) –
    支付利息、手續費及佣金的現金(13,869) (11,110)
    支付給職工以及為職工支付的現金(8,853) (6,994)
    支付的各項稅費(9,321) (4,443)92
    2009年度2008年度
    (已重述)
    銀行業務及證券業務買入返售業務資金淨增
    加額(5,221) –
    銀行業務及証券業務賣出回購業務資金淨減
    少額– (1,426)
    支付的其他與經營活動有關的現金(24,597) (23,241)
    經營活動現金流出小計(145,739) (93,925)
    經營活動產生的現金流量淨額93,301 58,871
    二、 投資活動產生的現金流量
    收回投資所收到的現金388,083 472,126
    取得投資收益收到的現金16,590 14,338
    處置固定資產、無形資產和其他長期資產收
    回的現金淨額1,114 1,389
    收購子公司收到的現金淨額2,492 –
    收到的其他與投資活動有關的現金441 –
    投資活動現金流入小計408,720 487,853
    投資支付的現金(485,115) (593,145)
    購建固定資產、無形資產和其他長期資產支
    付的現金(3,639) (5,521)
    保戶質押貸款淨增加額(1,709) (1,314)
    購買新增子公司支付的現金淨額– (739)
    購買子公司部分少數股權支付的現金淨額– (499)
    投資活動現金流出小計(490,463) (601,218)
    投資活動產生的現金流量淨額(81,743) (113,365)
    三、 籌資活動產生的現金流量
    吸收投資收到的現金484 133
    其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金484 133
    取得借款收到的現金18,403 3,848
    發行次級債券收到的現金4,990 –93
    2009年度2008年度
    (已重述)
    保險業務賣出回購業務資金淨增加額5,872 28,994
    籌資活動現金流入小計29,749 32,975
    償還債務所支付的現金(11,912) (4,703)
    分配股利及償付利息支付的現金(2,153) (6,004)
    其中:子公司支付給少數股東的股利(6) (86)
    籌資活動現金流出小計(14,065) (10,707)
    籌資活動產生的現金流量淨額15,684 22,268
    四、匯率變動對現金及現金等價物的影響48 (158)
    五、現金及現金等價物淨增加╱(減少)額27,290 (32,384)
    加:年初現金及現金等價物余額61,675 94,059
    六、年末現金及現金等價物余額88,965 61,675
    馬明哲姚波麥偉林
    法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人94
    附表四:合併股東權益變動表
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    合併股東權益變動表
    2009年12月31日
    人民幣百萬元
    2009年度
    歸屬於母公司股東權益
    項目股本資本公積盈余公積
    一般
    風險準備
    未分配
    利潤
    外幣
    折算差額
    少數
    股東權益
    股東
    權益合計
    一、上年年末余額7,345 48,095 6,125 395 16,820 (23) 2,712 81,469
    加:會計政策變更– 411 – – (14,626) – (95) (14,310)
    二、年初余額7,345 48,506 6,125 395 2,194 (23) 2,617 67,159
    三、本年增減變動金額
    (一)淨利潤– – – – 13,883 – 599 14,482
    (二)其他綜合收益– 7,581 – – – 66 10 7,657
    綜合收益總額– 7,581 – – 13,883 66 609 22,139
    (三)利潤分配
    1.提取盈余公積– – 83 – (83) – – –
    2.對股東的分配– – – – (1,102) – (24) (1,126)
    (四)其他– – – – – – 3,571 3,571
    四、年末余額7,345 56,087 6,208 395 14,892 43 6,773 91,74395
    2008年度(已重述)
    歸屬於母公司股東權益
    項目股本資本公積盈余公積
    一般
    風險準備
    未分配
    利潤
    外幣
    折算差額
    少數
    股東權益
    股東
    權益合計
    一、上年年末余額7,345 72,111 5,655 395 21,770 (42) 1,984 109,218
    加:會計政策變更– 493 – – (15,382) – (97) (14,986)
    二、年初余額7,345 72,604 5,655 395 6,388 (42) 1,887 94,232
    三、本年增減變動金額
    (一)淨利潤– – – – 1,418 – 217 1,635
    (二)其他綜合收益– (24,098) – – – 19 (166) (24,245)
    綜合收益總額– (24,098) – – 1,418 19 51 (22,610)
    (三)利潤分配
    1.提取盈余公積– – 470 – (470) – – –
    2.對股東的分配– – – – (5,142) – (86) (5,228)
    (四)其他– – – – – – 765 765
    四、年末余額7,345 48,506 6,125 395 2,194 (23) 2,617 67,159
    馬明哲姚波麥偉林
    法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人96
    附表五:資產負債表
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    資產負債表
    2009年12月31日
    人民幣百萬元
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    資產
    貨幣資金4,522 7,383
    交易性金融資產3,224 5,623
    應收利息318 371
    定期存款3,225 220
    可供出售金融資產13,642 17,781
    長期股權投資52,514 44,234
    固定資產66 88
    無形資產26 34
    遞延所得稅資產– 527
    其他資產51 58
    資產總計77,588 76,319
    負債及股東權益
    負債
    賣出回購金融資產款2,000 6,400
    應付職工薪酬376 345
    應交稅費4 114
    應付利息7 –
    長期借款4,430 –
    其他負債236 175
    負債合計7,053 7,03497
    2009年
    12月31日
    2008年
    12月31日
    股東權益
    股本7,345 7,345
    資本公積52,266 50,742
    盈余公積6,208 6,125
    一般風險準備395 395
    未分配利潤4,321 4,678
    股東權益合計70,535 69,285
    負債和股東權益總計77,588 76,319
    馬明哲姚波麥偉林
    法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人98
    附表六:利潤表
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    利潤表
    2009年度
    人民幣百萬元
    2009年度2008年度
    一、營業收入
    投資收益1,523 5,809
    公允價值變動損益33 (762)
    匯兌損失(2) (66)
    其他業務收入2 1
    營業收入合計1,556 4,982
    二、營業支出
    營業稅金及附加– (36)
    業務及管理費(469) 180
    財務費用(72) –
    資產減值損失(71) (409)
    營業支出合計(612) (265)
    三、營業利潤944 4,717
    減:營業外支出(18) (48)
    四、利潤總額926 4,669
    減:所得稅(98) 34
    五、淨利潤828 4,703
    六、其他綜合收益1,524 (1,764)
    七、綜合收益總額2,352 2,939
    馬明哲姚波麥偉林
    法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人99
    附表七:現金流量表
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    現金流量表
    2009年度
    人民幣百萬元
    2009年度2008年度
    一、經營活動產生的現金流量
    收到的其他與經營活動有關的現金7 8
    經營活動現金流入小計7 8
    支付給職工以及為職工支付的現金(219) (272)
    支付的各項稅費(11) (302)
    支付的其他與經營活動有關的現金(245) (621)
    經營活動現金流出小計(475) (1,195)
    經營活動產生的現金流量淨額(468) (1,187)
    二、投資活動產生的現金流量
    收回投資所收到的現金34,924 75,599
    取得投資收益收到的現金1,608 5,999
    處置固定資產、無形資產和其他長期資產收
    回的現金淨額13 –
    收到其他與投資活動有關的現金5 –
    投資活動現金流入小計36,550 81,598
    投資支付的現金(38,990) (116,139)
    購建固定資產、無形資產和其他長期資產支
    付的現金(38) (82)
    支付其他與投資活動有關的現金(13) (14)
    投資活動現金流出小計(39,041) (116,235)
    投資活動產生的現金流量淨額(2,491) (34,637)100
    2009年度2008年度
    三、籌資活動產生的現金流量
    取得借款收到的現金4,430 –
    賣出回購業務資金淨增加額– 6,400
    籌資活動現金流入小計4,430 6,400
    分配股利及償付利息支付的現金(1,199) (5,146)
    賣出回購業務資金淨減少額(4,400) –
    籌資活動現金流出小計(5,599) (5,146)
    籌資活動產生的現金流量淨額(1,169) 1,254
    四、匯率變動對現金及現金等價物的影響– (12)
    五、現金及現金等價物淨減少額(4,128) (34,582)
    加:年初現金及現金等價物余額9,120 43,702
    六、年末現金及現金等價物余額4,992 9,120
    馬明哲姚波麥偉林
    法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人101
    附表八:股東權益變動表
    中國平安保險(集團)股份有限公司
    股東權益變動表
    2009年度
    人民幣百萬元
    2009年度
    項目股本
    資本
    公積
    盈余
    公積
    一般
    風險準備
    未分配
    利潤
    股東
    權益
    合計
    一、本年年初余額7,345 50,742 6,125 395 4,678 69,285
    二、本年增減變動金額
    (一)淨利潤– – – – 828 828
    (二)其他綜合收益– 1,524 – – – 1,524
    綜合收益總額– 1,524 – – 828 2,352
    (三)利潤分配
    1.提取盈余公積– – 83 – (83) –
    2.對股東的分配– – – – (1,102) (1,102)
    三、年末余額7,345 52,266 6,208 395 4,321 70,535
    2008年度
    項目股本資本公積盈余公積
    一般
    風險準備
    未分配
    利潤
    股東
    權益合計
    一、本年年初余額7,345 52,506 5,655 395 5,587 71,488
    二、本年增減變動金額
    (一)淨利潤– – – – 4,703 4,703
    (二)其他綜合收益– (1,764) – – – (1,764)
    綜合收益總額– (1,764) – – 4,703 2,939
    (三)利潤分配
    1.提取盈余公積– – 470 – (470) –
    2.對股東的分配– – – – (5,142) (5,142)
    三、年末余額7,345 50,742 6,125 395 4,678 69,285
    馬明哲姚波麥偉林
    法定代表人主管會計工作負責人會計機構負責人
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