凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
大智慧(601519)公告正文

大智慧:2014年半年度报告

公告日期 2014-08-30
股票简称:大智慧 股票代码:601519
上海大智慧股份有限公司
        601519



  2014 年半年度报告
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




                                      重要提示


一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准

确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



二、   公司全体董事出席董事会会议。



三、   公司半年度财务报告未经审计。



四、   公司负责人张长虹、主管会计工作负责人王日红及会计机构负责人(会计主管人员)

郭仁莉声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。



五、   本报告如涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。



六、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?





七、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?






                                            2
                                     上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                             目录
第一节   释义................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介........................................................................................................................... 5
第三节   会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节   董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节   重要事项......................................................................................................................... 32
第六节   股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 37
第七节   优先股相关情况 ............................................................................................................. 42
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 43
第九节   财务报告(未经审计) ................................................................................................. 44
第十节   备查文件目录 ............................................................................................................... 163




                                                                     3
                       上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




第一节            释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本报告                                         指                 2014 年半年度报告
大智慧、公司、本公司                           指                 上海大智慧股份有限公司
软件开发                                       指                 上海大智慧软件开发有限公司
财富管理                                       指                 上海大智慧财富管理有限公司
信息科技                                       指                 上海大智慧信息科技有限公司
                                                                  上海大智慧财汇数据科技有限公
财汇科技                                       指
                                                                  司
狮王黄金                                       指                 上海狮王黄金有限责任公司
龙软公司                                       指                 上海龙软信息技术有限责任公司
天蓝蓝                                         指                 上海天蓝蓝投资管理有限公司
大智慧信息技术                                 指                 大智慧信息技术有限公司
博虹投资                                       指                 北京博虹投资管理有限公司
                                                                  油宝宝(北京)化工投资管理有
油宝宝                                         指
                                                                  限公司
慧远保银                                       指                 北京慧远保银信息技术有限公司
合肥大智慧                                     指                 合肥大智慧信息技术有限公司
大彩网                                         指                 杭州大彩网络科技有限公司
                                                                  无锡君泰贵金属合约交易中心有
无锡君泰                                       指
                                                                  限公司
广东财慧                                       指                 广东财慧贵金属经营有限公司
                                                                  深圳市前海博盈石油化工投资有
前海博盈                                       指
                                                                  限公司
阿斯达克网络                                   指                 阿斯达克网络信息有限公司
新思维                                         指                 新加坡新思维私人有限公司
DZH FR 公司                                    指                 DZH Financial Research,Inc
艾雅斯                                         指                 艾雅斯资讯科技有限公司
Solutions Lab                                  指                 Solutions Lab 有限公司
                                                                  人民币元、人民币万元、人民币
元、万元、亿元                                 指
                                                                  亿元
上交所                                         指                 上海证券交易所




                                          4
                          上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




第二节                公司简介
一、   公司信息
公司的中文名称                                       上海大智慧股份有限公司
公司的中文名称简称                                   大智慧
公司的外文名称                                       Shanghai DZH Limited
公司的法定代表人                                     张长虹


二、   联系人和联系方式
                                             董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                              王玫                                  张龙
                                 上海市浦东新区杨高南路 428              上海市浦东新区杨高南路 428
联系地址
                                 号 1 号楼                               号 1 号楼
电话                             021-20219261                            021-20219261
传真                             021-33848922                            021-33848922
电子信箱                         Ir@gw.com.cn                            Ir@gw.com.cn


三、   基本情况变更简介
  本报告期公司基本情况未发生变更。


四、   信息披露及备置地点变更情况简介
                                                     《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
                                                     券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址             www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                               公司董事会办公室


五、   公司股票简况
                                          公司股票简况
       股票种类             股票上市交易所                    股票简称                   股票代码
           A股              上海证券交易所                     大智慧                     601519


六、   公司报告期内的注册变更情况
  公司报告期内注册情况未变更。



                                              5
                            上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




第三节                会计数据和财务指标摘要
一、      公司主要会计数据和财务指标
(一)   主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                     本报告期比上年同
             主要会计数据              本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                        期增减(%)
 营业收入                                   429,455,786.48        327,354,174.27                31.19
 归属于上市公司股东的净利润                  17,120,590.94       -145,778,136.77               不适用
 归属于上市公司股东的扣除非经常
                                           -316,102,696.97       -154,929,897.76               不适用
 性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额                 -89,355,887.53        -56,208,977.57               不适用
                                                                                     本报告期末比上年
                                           本报告期末             上年度末
                                                                                       度末增减(%)
 归属于上市公司股东的净资产               2,938,804,034.03      2,917,389,516.72                    0.73
 总资产                                   3,546,665,813.38      3,434,945,060.73                    3.25


(二)   主要财务指标


                                                                                     本报告期比上年同
             主要财务指标              本报告期(1-6 月)        上年同期
                                                                                        期增减(%)
 基本每股收益(元/股)                              0.009                -0.073               不适用
 稀释每股收益(元/股)                              0.009                -0.073               不适用
 扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                    -0.159                -0.078               不适用
 益(元/股)
 加权平均净资产收益率(%)                            0.59                   -5.14             不适用
 扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                    -10.80                   -5.46             不适用
 资产收益率(%)




二、   非经常性损益项目和金额

                                               6
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                    单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                                        金额
非流动资产处置损益                                                                  318,337,633.83
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                4,038,546.19
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                                                     11,757,372.82
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   -564,267.05
少数股东权益影响额                                                                     -180,757.68
所得税影响额                                                                           -165,240.20
                           合计                                                     333,223,287.91




                                            7
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




第四节               董事会报告
一、   董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司实现营业收入 42,945.58 万元,同比上升 31.19%;利润总额 1,740.15 万
元,归属于上市公司股东的净利润为 1,712.06 万元。
    报告期内,影响公司财务报告的主要因素是:新产品新业务效果逐步显现;对新并购企业
的整合以及公司业务调整和转型产生了较大成本费用;转让控股子公司获得了较大的投资收益。
    (一)行业竞争格局和发展趋势
    1、2013 年以来,特别是今年上半年,互联网和移动互联网应用的快速发展,使得互联网
金融信息服务业及金融业的竞争格局发生了较大变化;
    2、我国资本市场发生深刻变革,多层次资本市场逐步建立;
    3、互联网金融大势渐成;
    4、世界投资中国,中国投资世界的条件已逐渐成熟。
    (二)公司发展战略
    报告期内,公司通过提升服务水平及进行业务创新,使积累用户、服务用户的能力得到极
大增强。公司以多年形成的强大的用户平台为核心,以上市三年来公司建立的规模化的数据提
供能力和平台服务能力以及海外市场服务能力为基础,力争在大平台,大数据,互联网金融以
及国际金融信息服务方面取得进展。同时公司将梳理现有业务条线,积极加强管理,理顺运营
架构。充分利用互联网金融兴起的大背景而带来的机遇,将公司资源集中整合到以大平台尤其
是无线平台为基础的各项业务中来,全方位打造金融信息及经纪平台。
    (三)经营计划
    公司综合对行业态势,企业发展环境及公司自身特点的认识,从第二季度开始对业务进行
了重大调整。公司将集中精力布局于:
    1、以新媒体、云交易、大数据以及大用户为基础的国际财经平台。经过 3 年多的收购、建
设和整合,规模效应已经初步显现。公司将在继续把核心业务做强的同时,开始逐步在大中华
区、亚洲和全球复制该业务模式,力争获得低投入、高产出的快速发展格局,打造力足中国,
在世界范围内有影响力的国际财经资讯服务商。
    2、以大用户、大平台为基础的互联网金融。在以公司聚集的 2000 万活跃用户大平台上,
依托资讯、交易、互动、数据及强大的工具平台,与证券、保险、信托、银行等各类金融业态
进行多种形式的深度合作,同时积极参与新型互联网金融包括 P2P、众筹、彩票等服务,为用
户提供一站式解决方案,力争成为有规模、有特色、技术领先、服务领先的互联网金融平台。

                                            8
                            上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



      3、推进对湘财证券的并购重组,研究协调发展的路径、目标,积极创新,探索互联网平台
与证券业务的互动模式,寻求规模、收入和服务水平的稳步提升。
      以上计划符合国家对互联网金融的政策导向,也有利于将本公司所拥有的资源发挥更大的
作用。但在执行和运营过程中也面临诸多不确定因素,请投资者注意风险。
 (一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 科目                           本期数             上年同期数        变动比例(%)
 营业收入                                     429,455,786.48       327,354,174.27               31.19
 营业成本                                     179,469,212.53         82,511,417.78             117.51
 销售费用                                     354,893,377.84       186,527,119.07               90.26
 管理费用                                     336,096,428.47       243,510,628.56               38.02
 财务费用                                     -36,645,129.23       -41,610,138.56
 经营活动产生的现金流量净额                   -89,355,887.53       -56,208,977.57
 投资活动产生的现金流量净额                  -442,988,032.83      -294,941,620.48
 筹资活动产生的现金流量净额                  -112,433,029.65
 投资收益                                     403,339,856.35           886,673.12          45,389.13
 营业外收入                                    24,530,036.56         8,622,747.43             184.48
 应收帐款                                     189,324,992.67        69,033,350.87             174.25
 其他应收款                                   297,067,566.96       177,458,896.69              67.40
 其他流动资产                                 800,853,052.31       454,000,000.00              76.40
 其他应付款                                   248,146,825.76        34,908,388.05             610.85

1)    营业收入变动原因说明:并购整合使得收入有所增加。
2)    销售费用变动原因说明:去年同期相比增加,人力成本和广告宣传投入有所加大,同时新
      增了被并购公司的成本费用。
3)    投资收益:投资收益主要是银行理财收益和转让股权产生的投资收益。
4)    营业外收入:营业外收入主要是政府补贴收入及延期费收入。
5)    应收帐款:应收增加主要是民泰公司应收款暂未收回。
6)    其他应收款:增加的原因是有部分股权转让款暂未收回。
7)    其他流动资产:其他流动资产是购买的未到期银行理财产品。
8)    其他应付款:其他应付款大幅增加是因为期新收购无锡君泰公司和狮王黄金公司,新增了
      应付客户的保证金。


(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
     分行业      营业收入         营业成本      毛利率     营业收入          营业成本     毛利率比


                                               9
                                 上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                           (%)     比上年增       比上年增    上年增减
                                                                        减(%)          减(%)       (%)
 信息咨询                                                                                        减少 16.59
                 429,340,536.48      179,469,212.53           58.20          31.18      117.51
 服务业                                                                                          个百分点
                                             主营业务分产品情况
                                                                      营业收入       营业成本    毛利率比
                                                           毛利率
     分产品           营业收入         营业成本                       比上年增       比上年增    上年增减
                                                           (%)
                                                                        减(%)          减(%)       (%)
 金融资讯
 及数据 PC                                                                                       减少 28.39
                 122,979,904.54       57,593,066.70           53.17         -44.47       40.98
 终端服务                                                                                        个百分点
 系统
 金融资讯
 及数据移                                                                                         减少 5.97
                      6,014,865.92     1,590,361.08           73.56         -18.08        5.80
 动终端服                                                                                         个百分点
 务系统
 证券营业
 部证券行                                                                                         增加 0.03
                     47,548,434.13    18,431,323.22           61.24          81.72       81.57
 情及基本                                                                                         个百分点
 资讯服务
 港股服务                                                                                        增加 7.36
                     84,204,500.83    31,932,349.69           62.08          27.45        6.73
 系统                                                                                            个百分点
                                                                                                 减少 40.10
 其他            168,592,831.06       69,922,111.84           58.53    2,609.22      81,824.62
                                                                                                 个百分点
1)     本报告期公司进行了相关业务调整,对金融资讯及数据 PC 终端服务系统收入有一定影响。
2)     与去年同期相比,公司在国内和境外进行了并购使得其他产品收入增长比较明显。

2、     主营业务分地区情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
              地区                营业收入                                  营业收入比上年增减(%)
华东地区                              295,697,082.40                                23.41
华北地区                                13,719,180.78                               36.99
境外                                  119,924,273.30                                54.41
与去年同期相比,公司分别在华东,华北和境外进行了并购,使得各个地区营业收入有所增长。

(三)    核心竞争力分析
1、公司依托多年形成的强大的用户平台为核心,以上市三年来公司建立的规模化的数据提供能
力和平台服务能力以及海外市场服务能力为基础,力争在大平台、大数据、互联网金融以及国
际金融信息服务方面取得进展。
2、公司拥有一支技术过硬、人员稳定的技术团队。技术人员精通 IT 和互联网技术,拥有丰富
的金融信息产品研发经验,为公司的技术创新打下了坚实的基础。
3、作为中国领先的互联网金融信息服务提供商,公司凭借强大的技术研发实力、敏锐的市场洞
察力和丰富的信息加工经验,始终前瞻性地把握行业发展方向,不断地开发出满足投资者需求


                                                      10
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



的创新产品,在行业内具有重要影响力。

(四)   投资状况分析
1、    对外股权投资总体分析
(1)对外股权投资总体分析
                                                                      单位:万元

 报告期内投资额                                                        38,791.61
 投资额增减变动数                                                      34,579.86
 上年同期投资额                                                         4,211.75
 投资额增减幅度(%)                                                      821.03



(2)被投资公司情况:

                                     占被投资公司
被投资的公司名称 主要经营活动                                          备注
                                     权益比例(%)
                                                  2013 年 12 月 31 日,公司子公司阿斯达克网
                                                  络信息有限公司与 CHAN KAH KHUEN、LEE
                                                  OI MAN、KUAN TEIK GUAN 签订《股份销
                                                  售与购买协议》。公司同意子公司阿斯达克网
                                                  络信息有限公司以 720 万美金收购 CHAN
Solutions Lab 有限 计 算 机 系 统 研
                                         100      KAH KHUEN、LEE OI MAN、KUAN TEIK
公司               发、系统集成
                                                  GUAN 三方共计持有解决方案实验室私人有
                                                  限公司(Solutions Lab Pte Ltd)及其附属公司
                                                  的 100%股权。截至本报告期末已支付 720 万
                                                  美金,工商变更手续已于 2014 年 1 月 9 日完
                                                  成,并换发了营业执照。
                                                  2013 年 8 月 7 日,公司第二届董事会 2013 年
                                                  第六次临时会议审议通过了《关于拟向子公司
                                                  阿斯达克网络信息有限公司增资的议案》,
阿斯达克网络信息 互 联 网 金 融 信                2014 年 1 月 24 日,公司向子公司阿斯达克网
                                         100
有限公司           息服务                         络增资 12,000 万港币。截止到报告期末已支
                                                  付 12,000 万港币,注册资本变更为 14,413.9834
                                                  万港币。公司将按照董事会决议及相关法律规
                                                  定逐步将增资落实到位。
                   从事贵金属(不                 2014 年 2 月 20 日,本公司第二届董事会 2014
                   含黄金)现货及                 年第二次临时会议审议通过了《关于拟收购无
                   电子商务交易;                 锡君泰贵 金 属合约交 易 中心有限 公 司的议
无锡君泰贵金属合 电 子 商 务 技 术                案》。根据 2014 年 2 月签订的收购股权协议,
约交易中心有限公 服务。(以上项            60     同意公司以人民币 14,400 万元,收购无锡君
司                 目不含国家法                   泰贵金属合约交易中心有限公司 60%股权。截
                   律、行政法规限                 至本报告期末已支付 14,400 万元,工商变更
                   制、禁止类,涉                 手续已于 2014 年 2 月 26 日完成,并换发了营
                   及专项审批的,                 业执照。


                                              11
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                   经批准后方可
                   经营)
                                                   2014 年 2 月 20 日,本公司第二届董事会 2014
                                                   年第二次临时会议、第二届监事会第九次会议
                                                   和 2014 年 3 月 7 日 2014 年第一次临时股东大
大智慧(香港)投资 从事投资管理、                  会审议通过了《关于拟使用部分超募资金对外
                                        100
控股有限公司       实业投资                        投资设立子公司的议案》,公司投资 6,000 万
                                                   港币对外投资设立大智慧(香港)投资控股有
                                                   限公司,截至本报告期末该公司尚在注册审批
                                                   中,公司尚未支付该笔投资。
                                                   广东财慧成立于 2013 年 11 月 26 日,注册资
                                                   本 2,000 万元。上海大智慧信息科技有限公司
                                                   持有其 70%股权,股东杨建萍持有其 30%股
广东财慧贵金属经                                   权。2014 年 2 月 26 日双方按同比例缴纳注册
                 批发业                 70
营有限公司                                         资本共计 400 万元,其中上海大智慧信息科技
                                                   有限公司出资 280 万元,股东杨建萍出资 120
                                                   万元。其余注册资本将按照法律规定逐步落实
                                                   到位。
                 金银制品的加
                 工、销售、收购,
                 投资咨询(不含
                 经纪)、投资管
                 理,五金交电、
                 矿产品(除专项                    2014 年 3 月 19 日,本公司公告《关于收购上
                 审批)、金属材                    海狮王黄金有限责任公司的公告》(公告编号:
                 料及制品、化工                    2014-019)。根据 2014 年 3 月签订的收购股权
上海狮王黄金有限
                 产品(除危险           100        协议,同意公司以人民币 4,370 万元收购上海
责任公司
                 品)、塑料制品、                  狮王黄金有限责任公司 100%股权。截至本报
                 建筑材料、工艺                    告期末已支付 4,370 万元,工商变更手续已于
                 品的销售,从事                    2014 年 3 月 26 日完成,并换发了营业执照。
                 各类货物及技
                 术的进出口。
                 (涉及行政许
                 可的,凭许可证
                 经营)。
                                                   2013 年 10 月 15 日,本公司第二届董事会 2013
                                                   年第十次临时会议审议通过了《关于拟向上海
                                                   大智慧信息科技有限公司增资的议案》。公司
                 计算机软硬件
                                                   向大智慧科技增资人民币 12,000 万元,增资
                 的开发销售,计
                                                   完成后,大智慧科技的注册资本将由 4,000 万
上海大智慧信息科 算 机 科 技 专 业
                                        100        元增至 16,000 万元,本公司对大智慧科技的持
技有限公司       领域内的技术
                                                   股比例仍为 100%。截至本报告期末已支付
                 咨询、技术服
                                                   6,000 万元,注册资本变更为 10,000 万元,工
                 务。
                                                   商变更手续已于 2014 年 5 月 19 日完成,并换
                                                   发了营业执照。公司将按照董事会决议及相关
                                                   法律规定逐步将增资落实到位。



                                              12
                          上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
                                                                          单位:元 币种:人民币

                                                                                                     资
                                                                                                     金
                                                                                                     来
                                                                                      是             源
                                                 报                                   否   是        并

                                                 酬                                   经   否   是   说

                       委托理财    委托理财      确   实际收回本金金    实际获得收    过   关   否   明
方    委托理财金额
                       起始日期    终止日期      定         额              益        法   联   涉   是

                                                 方                                   定   交   诉   否

                                                 式                                   程   易        为
                                                                                      序             募
                                                                                                     集
                                                                                                     资
                                                                                                     金


浦                                               固
东                     2013 年 8   2014 年 2     定
       10,000,000.00                                    10,000,000.00    239,342.47   是   否   否   否
发                     月 15 日    月 13 日      收
展                                               益


                                                 保
厦                                               本
门                     2013 年 9   2014 年       浮
       10,000,000.00                                                                  是   否   否   否
银                     月 10 日    10 月 2 日    动
行                                               收
                                                 益
                                                 保
厦                                               本
门                     2013 年 9   2014 年       浮
       20,000,000.00                                                                  是   否   否   否
银                     月 10 日    10 月 2 日    动
行                                               收
                                                 益
                                                 保
厦                                               本
                       2013 年
门                                 2014 年 1     浮
       10,000,000.00   12 月 10                         10,000,000.00     51,555.56   是   否   否   否
银                                 月 11 日      动
                       日
行                                               收
                                                 益
厦     10,000,000.00   2013   年   2014 年 2     保     10,000,000.00     93,333.34   是   否   否   否


                                                13
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



门                    12 月 10   月8日        本
银                    日                      浮
行                                            动
                                              收
                                              益
上                                            固
                      2013 年
海                               2014 年 2    定
      40,000,000.00   12 月 17                      40,000,000.00   347,857.54   是   否   否   否
银                               月 14 日     收
                      日
行                                            益
上                                            浮
                      2013 年
海                               2014 年 1    动
      25,000,000.00   12 月 30                      25,000,000.00    45,413.48   是   否   否   否
银                               月 14 日     收
                      日
行                                            益
上                                            浮
                      2013 年
海                               2014 年 1    动
      25,000,000.00   12 月 30                      25,000,000.00    66,606.43   是   否   否   否
银                               月 21 日     收
                      日
行                                            益
上                                            浮
                      2013 年
海                               2014 年 1    动
      65,000,000.00   12 月 31                      65,000,000.00   165,305.06   是   否   否   否
银                               月 21 日     收
                      日
行                                            益
上                                            浮
                      2013 年
海                               2014 年 1    动
      34,000,000.00   12 月 31                      34,000,000.00    98,819.73   是   否   否   否
银                               月 24 日     收
                      日
行                                            益


银                                            固
                      2013 年
行                               2014 年 1    定
      15,000,000.00   10 月 30                      15,000,000.00   142,397.26   是   否   否   否
张                               月8日        收
                      日
江                                            益


                                              保

                                              本
京                    2013 年
                                 2014 年 1    浮
农   150,000,000.00   12 月 16                     150,000,000.00   661,643.84   是   否   否   否
                                 月 16 日     动
商                    日
                                              收

                                              益


农                                            浮
                      2013 年
业                               2014 年 1    动
      40,000,000.00   12 月 31                      40,000,000.00     8,533.11   是   否   否   否
银                               月2日        收
                      日
行                                            益



                                             14
                        上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



西





银                                            固
行                   2014 年 1   2014 年 4    定
     20,000,000.00                                 20,000,000.00   271,753.43   是   否   否   否
张                   月 15 日    月 16 日     收
江                                            益




银                                            浮
行                   2014 年 2                动
      5,000,000.00                                                  61,544.70   是   否   否   否
张                   月 28 日                 收
江                                            益






                                              固

                     2014 年 1   2014 年 4    定
京    3,000,000.00                                  3,000,000.00    44,128.74   是   否   否   否
                     月 16 日    月 17 日     收
西
                                              益








银                                            浮
行                   2014 年 1   2014 年 4    动
      2,000,000.00                                  2,000,000.00    13,100.22   是   否   否   否
杭                   月2日       月2日        收
州                                            益
西



中                                            浮
国                   2014 年 1   2014 年 2    动
     38,000,000.00                                 38,000,000.00   290,465.75   是   否   否   否
农                   月2日       月 20 日     收
业                                            益

                                             15
                        上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告







西







银                                            浮
行                   2014 年 2   2014 年 2    动
     38,000,000.00                                 38,000,000.00    7,667.79   是   否   否   否
杭                   月 21 日    月 24 日     收
州                                            益
西






生                                            浮
银                   2014 年 2   2014 年 3    动
     38,000,000.00                                 38,000,000.00   74,334.25   是   否   否   否
行                   月 24 日    月 11 日     收
上                                            益









                                              固

                     2014 年 1   2014 年 1    定
港   90,000,000.00                                 90,000,000.00   99,151.42   是   否   否   否
                     月7日       月 14 日     收

                                              益






中                   2014 年 2   2014 年 3    固
     60,000,000.00                                 60,000,000.00   61,116.23   是   否   否   否
国                   月 27 日    月6日        定

                                             16
                        上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



农                                            收
行                                            益











上                                            固
海                   2014 年 2   2014 年 3    定
     37,000,000.00                                 37,000,000.00    180,641.09    是   否   否   否
银                   月 19 日    月 24 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 1   2014 年 1    动
     35,000,000.00                                 35,000,000.00     89,010.42    是   否   否   否
银                   月3日       月 24 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 1   2014 年 1    动
     31,000,000.00                                 31,000,000.00     26,279.27    是   否   否   否
银                   月 17 日    月 24 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 1   2014 年 1    动
     29,000,000.00                                 29,000,000.00     35,119.75    是   否   否   否
银                   月 17 日    月 27 日     收
行                                            益
                                              保
厦                                            本
门                   2014 年 1   2014 年 4    浮
     80,000,000.00                                 80,000,000.00   1,160,000.00   是   否   否   否
银                   月 20 日    月 20 日     动
行                                            收
                                              益
上                                            固
海                   2014 年 1   2014 年 4    定
     80,000,000.00                                 80,000,000.00   1,087,013.69   是   否   否   否
银                   月 21 日    月 23 日     收
行                                            益
                                              保
厦                                            本
门                   2014 年 2   2014 年 5    浮
     40,000,000.00                                 40,000,000.00    580,000.00    是   否   否   是
银                   月 18 日    月 19 日     动
行                                            收
                                              益
厦                   2014 年 2   2014 年 3    保
     80,000,000.00                                 80,000,000.00    440,000.00    是   否   否   是
门                   月 17 日    月 22 日     本

                                             17
                        上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



银                                            浮
行                                            动
                                              收
                                              益
                                              保
厦                                            本
门                   2014 年 2   2014 年 3    浮
     30,000,000.00                                 30,000,000.00   165,000.00   是   否   否   否
银                   月 17 日    月 22 日     动
行                                            收
                                              益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 2    动
     20,000,000.00                                 20,000,000.00    11,816.84   是   否   否   否
银                   月 18 日    月 21 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 2    动
     30,000,000.00                                 30,000,000.00    53,175.76   是   否   否   否
银                   月 18 日    月 27 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 3    动
     29,000,000.00                                 29,000,000.00    91,383.53   是   否   否   否
银                   月 18 日    月6日        收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 3    动
     70,000,000.00                                 70,000,000.00   372,230.30   是   否   否   否
银                   月 18 日    月 17 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 4    动
      9,000,000.00                                  9,000,000.00    97,343.80   是   否   否   否
银                   月 18 日    月 16 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 4    动
     20,000,000.00                                 20,000,000.00   239,090.03   是   否   否   否
银                   月 18 日    月 22 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 5    动
     10,000,000.00                                 10,000,000.00    38,544.57   是   否   否   否
银                   月 18 日    月6日        收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 5    动
     10,000,000.00                                 10,000,000.00    41,547.04   是   否   否   否
银                   月 18 日    月 12 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 2   2014 年 5    动
      2,000,000.00                                  2,000,000.00     8,509.84   是   否   否   否
银                   月 18 日    月 14 日     收
行                                            益


                                             18
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                               保
杭                                             本
州                    2014 年 2   2014 年 3    浮
     123,000,000.00                                 123,000,000.00   623,424.66   是   否   否   是
银                    月 19 日    月 28 日     动
行                                             收
                                               益
上                                             浮
海                    2014 年 2   2014 年 5    动
      20,000,000.00                                  20,000,000.00    84,097.25   是   否   否   否
银                    月 19 日    月 14 日     收
行                                             益
上                                             固
海                    2014 年 3   2014 年 4    定
      36,000,000.00                                  36,000,000.00   175,758.91   是   否   否   否
银                    月 26 日    月 28 日     收
行                                             益
                                               保
厦                                             本
门                    2014 年 3   2014 年 4    浮
      80,000,000.00                                  80,000,000.00   413,333.33   是   否   否   是
银                    月 26 日    月 26 日     动
行                                             收
                                               益
                                               保
厦                                             本
门                    2014 年 3   2014 年 4    浮
      30,000,000.00                                  30,000,000.00   155,000.00   是   否   否   否
银                    月 26 日    月 26 日     动
行                                             收
                                               益
                                               保
杭                                             本
州                    2014 年 3   2014 年 9    浮
     123,000,000.00                                                               是   否   否   是
银                    月 31 日    月 30 日     动
行                                             收
                                               益
上                                             浮
海                    2014 年 3   2014 年 6    动
      25,000,000.00                                  25,000,000.00    58,818.02   是   否   否   否
银                    月 28 日    月 23 日     收
行                                             益
上                                             固
海                    2014 年 4   2014 年 5    定
      20,000,000.00                                  20,000,000.00    95,835.62   是   否   否   否
银                    月 23 日    月 26 日     收
行                                             益
                                               保
厦                                             本
门                    2014 年 4   2014 年 5    浮
      80,000,000.00                                  80,000,000.00   435,555.56   是   否   否   否
银                    月 24 日    月 29 日     动
行                                             收
                                               益


                                              19
                        上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                              保
厦                                            本
门                   2014 年 4   2014 年 5    浮
     80,000,000.00                                 80,000,000.00   376,888.89   是   否   否   是
银                   月 28 日    月 30 日     动
行                                            收
                                              益
                                              保
厦                                            本
门                   2014 年 4   2014 年 5    浮
     30,000,000.00                                 30,000,000.00   141,333.34   是   否   否   否
银                   月 28 日    月 30 日     动
行                                            收
                                              益
上                                            固
海                   2014 年 4   2014 年 6    定
     34,000,000.00                                 34,000,000.00   164,056.99   是   否   否   否
银                   月 30 日    月3日        收
行                                            益
                                              保
厦                                            本
门                   2014 年 5   2014 年 6    浮
     40,000,000.00                                 40,000,000.00   173,333.33   是   否   否   是
银                   月 21 日    月 20 日     动
行                                            收
                                              益
上                                            浮
海                   2014 年 5   2014 年 6    动
      5,000,000.00                                  5,000,000.00    26,624.21   是   否   否   否
银                   月 23 日    月 11 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 5   2014 年 6    动
     10,000,000.00                                 10,000,000.00    67,261.15   是   否   否   否
银                   月 23 日    月 16 日     收
行                                            益
上                                            浮
海                   2014 年 5                动
     25,000,000.00                                                              是   否   否   否
银                   月 23 日                 收
行                                            益
                                              保
厦                                            本
门                   2014 年 5   2014 年 6    浮
     80,000,000.00                                 80,000,000.00   346,666.67   是   否   否   是
银                   月 30 日    月 29 日     动
行                                            收
                                              益
上                                            浮
海                   2014 年 6   2014 年 6    动
      5,000,000.00                                  5,000,000.00     1,073.08   是   否   否   否
银                   月4日       月 10 日     收
行                                            益
上                   2014 年 6   2014 年 6    浮
      5,000,000.00                                  5,000,000.00     1,609.61   是   否   否   否
海                   月4日       月 13 日     动


                                             20
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



银                                             收
行                                             益
上                                             浮
海                    2014 年 6   2014 年 6    动
      20,000,000.00                                  20,000,000.00    8,584.60   是   否   否   否
银                    月4日       月 16 日     收
行                                             益
上                                             固
海                    2014 年 6   2014 年 7    定
      31,000,000.00                                                              是   否   否   否
银                    月 11 日    月 14 日     收
行                                             益
上                                             浮
海                    2014 年 6   2014 年 6    动
     144,000,000.00                                 144,000,000.00   20,603.04   是   否   否   否
银                    月 19 日    月 23 日     收
行                                             益
上                                             浮
海                    2014 年 6   2014 年 6    动
       5,000,000.00                                   5,000,000.00    1,073.08   是   否   否   否
银                    月 19 日    月 25 日     收
行                                             益
上                                             浮
海                    2014 年 6                动
      19,000,000.00                                                              是   否   否   否
银                    月 19 日                 收
行                                             益
上                                             固
                                  2014 年
海                    2014 年 6                定
     116,000,000.00               12 月 19                                       是   否   否   否
银                    月 20 日                 收
                                  日
行                                             益
上                                             固
                                  2014 年
海                    2014 年 6                定
      84,000,000.00               12 月 19                                       是   否   否   否
银                    月 24 日                 收
                                  日
行                                             益
                                               保
厦                                             本
门                    2014 年 6   2014 年 7    浮
      40,000,000.00                                                              是   否   否   是
银                    月 23 日    月 25 日     动
行                                             收
                                               益
                                               保
厦                                             本
门                    2014 年 6   2014 年 8    浮
      80,000,000.00                                                              是   否   否   是
银                    月 30 日    月1日        动
行                                             收
                                               益
民                                             浮
生                    2014 年 6                动
       5,000,000.00                                                              是   否   否   否
银                    月 26 日                 收
行                                             益


                                              21
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                               保
杭                                             本
州                    2014 年 6   2015 年 6    浮
      10,000,000.00                                                 是   否   否   是
银                    月 27 日    月 26 日     动
行                                             收
                                               益
                                               保
杭                                             本
州                    2014 年 6   2015 年 6    浮
       9,000,000.00                                                 是   否   否   否
银                    月 27 日    月 26 日     动
行                                             收
                                               益
上                                             浮
海                    2014 年 6                动
      50,000,000.00                                                 是   否   否   否
银                    月 30 日                 收
行                                             益
                                               保
厦                                             本
门                    2014 年 6   2014 年 8    浮
     100,000,000.00                                                 是   否   否   否
银                    月 30 日    月 11 日     动
行                                             收
                                               益


银                                             固
行                    2014 年 4   2014 年 7    定
      20,000,000.00                                                 是   否   否   否
张                    月 23 日    月 23 日     收
江                                             益




银                                             固
行                    2014 年 4   2014 年 7    定
      10,000,000.00                                                 是   否   否   否
张                    月 30 日    月2日        收
江                                             益




银                                             固
行                    2014 年 6   2014 年 9    定
       5,000,000.00                                                 是   否   否   否
张                    月4日       月3日        收
江                                             益


招     4,000,000.00   2014 年 4   2014 年 7    固                   是   否   否   否

                                              22
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



商                    月 24 日    月 16 日     定
银                                             收
行                                             益


西










                                               固

                      2014 年 3   2014 年 3    定
港    50,000,000.00                                  50,000,000.00   46,054.15   是   否   否   否
                      月 10 日    月 17 日     收

                                               益












                                               固

                      2014 年 3   2013 年 3    定
港    50,000,000.00                                  50,000,000.00   45,737.75   是   否   否   否
                      月 11 日    月 18 日     收

                                               益








                                               固

                      2014 年 3   2014 年 3    定
行   100,000,000.00                                 100,000,000.00   99,829.86   是   否   否   否
                      月 20 日    月 27 日     收

                                               益




                                              23
                        上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告













银                                            固
行                   2014 年 6   2014 年 6    定
     15,490,000.00                                 15,490,000.00   33,865.81   是   否   否   否
温                   月9日       月 30 日     收
州                                            益




银                                            固
行                   2014 年 6   2014 年 6    定
     24,510,000.00                                 24,510,000.00   53,586.25   是   否   否   否
温                   月9日       月 30 日     收
州                                            益






银                                            浮
行                   2014 年 3   2014 年 4    动
      1,540,000.00                                  1,540,000.00    3,552.50   是   否   否   否
杭                   月 12 日    月4日        收
州                                            益
西







                                              浮

                     2014 年 3   2014 年 5    动
行    3,460,000.00                                  3,460,000.00   13,264.64   是   否   否   否
                     月 12 日    月5日        收

                                              益

西



                                             24
                        上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告







生                                            浮
银                   2014 年 3   2014 年 4    动
     17,000,000.00                                 17,000,000.00    72,416.67   是   否   否   否
行                   月 18 日    月 16 日     收
上                                            益






生                                            浮
银                   2014 年 3   2014 年 4    动
     13,000,000.00                                 13,000,000.00    66,555.56   是   否   否   否
行                   月 18 日    月 18 日     收
上                                            益






生                                            浮
银                   2014 年 3   2014 年 4    动
      3,000,000.00                                  3,000,000.00    19,356.77   是   否   否   否
行                   月 18 日    月 18 日     收
上                                            益






生                                            浮
银                   2014 年 4   2014 年 5    动
      2,000,000.00                                  2,000,000.00     3,956.16   是   否   否   否
行                   月3日       月5日        收
上                                            益




国                                            浮
民                   2014 年 4   2014 年 5    动
     31,000,000.00                                 31,000,000.00   148,630.14   是   否   否   否
生                   月 21 日    月 26 日     收
银                                            益


                                             25
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告










生                                               浮
银                      2014 年 5   2014 年 5    动
        9,000,000.00                                     9,000,000.00          937.00    是   否   否   否
行                      月 28 日    月 29 日     收
上                                               益






生                                               浮
银                      2014 年 5   2014 年 7    动
       22,000,000.00                                                                     是   否   否   否
行                      月 28 日    月2日        收
上                                               益








                                                 浮
行                      2014.3.1    2014.3.1
                                                 动
无    881,557,000.00    -          -                 881,557,000.00       90,613.60    是   否   否   否
                                                 收
锡                      2014.6.30   2014.6.30
                                                 益






     4,216,557,000.00       /           /        /    3,428,557,000.00   11,630,064.48   /    /    /    /


(2) 委托贷款情况
 本报告期公司无委托贷款事项。


3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
                                                                          单位:万元 币种:人民币


                                                26
                                 上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                                  尚未使用募集
                             募集资金       本报告期已使用      已累计使用募        尚未使用募
 募集年份         募集方式                                                                        资金用途及去
                               总额         募集资金总额          集资金总额        集资金总额
                                                                                                      向
      2011        首次发行   255,200.00         58,983.00          194,829.81        17,760.76
      合计            /      255,200.00         58,983.00          194,829.81        17,760.76           /

      按公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资计划,本
次募集资金主要投资于五个项目,预计共投入人民币 102,500 万元。经由公司第一届董事会第
二十五次会议、第一届监事会第十四次会议和公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关
于调整部分募集资金投资项目的实施地点及资金使用计划的议案》,将五个项目的实施地点从上
海张江高科技园区调整为上海由由世纪广场一号楼,并在深圳、广州设立营销及售后服务中心,
实施方式由原购置办公楼变更为租赁办公楼,公司将原募集资金使用计划中用于购置张江高科
技园区办公楼的合计 29,785 万元调整为补充公司营运资金(详见公告临 2012-017)。截至 2014
年 6 月 30 日,公司募集资金专户余额为人民币 8,683.16 万元。闲置募集资金进行现金管理的余
额为 2.53 亿元。

(2)   募集资金承诺项目使用情况
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                                                             变
                                                                                                             更
                                   募                                                                   未
                                                                                                             原
                                   集                                                                   达
                                                                                                             因
                                   资                 是                                          是    到
                                                                                                             及
             是                    金                 否                                          否    计
                                                                                                             募
             否                    本                 符                                          符    划
                    募集资金             募集资金                                                            集
 承诺项      变                    报                 合    项目                       产生收     合    进
                    拟投入金             累计实际                  预计收益                                  资
 目名称      更                    告                 计    进度                       益情况     预    度
                    额                   投入金额                                                            金
             项                    期                 划                                          计    和
                                                                                                             变
             目                    投                 进                                          收    收
                                                                                                             更
                                   入                 度                                          益    益
                                                                                                             程
                                   金                                                                   说
                                                                                                             序
                                   额                                                                   明
                                                                                                             说
                                                                                                             明
                                                                   本项目计算期为
 大智慧                                                            8 年,其中建设
 金融终                                                            期 3 年,预计计
             是      38,000.00       0   24,199.92    是    100%                       9,159.60   否
 端升级                                                            算期内年均新增
 项目                                                              营业收入为
                                                                   34174.94
                                                                   本项目计算期为
 金融终
                                                                   8 年,其中建设
 端手机
             是      18,500.00       0   11,139.97    是    100%   期 3 年,预计计     601.49     否
 版升级
                                                                   算期内年均新增
 项目
                                                                   营业收入为


                                                     27
                                     上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                 12164.50
                                                                                 本项目计算期为
   券商综                                                                        8 年,其中建设
   合服务                                                                        期 3 年,预计计
                是       12,000.00       0       7,859.85    是       100%                           794.36      否
   系统升                                                                        算期内年均新增
   级项目                                                                        营业收入为
                                                                                 9707.63
                                                                                 本项目计算期为
   金融终                                                                        8 年,其中建设
   端国际                                                                        期 3 年,预计计
                是       12,000.00       0       9,699.99    是       100%                           0           否
   版开发                                                                        算期内年均新增
   项目                                                                          营业收入为
                                                                                 9133.17
                                                                                 本项目计算期为
   大智慧                                                                        8 年,其中建设
   专业财                                                                        期 3 年,预计计
                是       22,000.00       0   19,815.00       是       100%                           0           否
   经视频                                                                        算期内年均新增
   项目                                                                          营业收入为
                                                                                 11634.48
        合计     /      102,500.00       0   72,714.73           /        /                               /          /        /   /

  (3)    募集资金变更项目情况
                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                         未
                                                                                                                         达
                                                                     是                                         是       到
                                                                     否                                         否       计
                                         本报                        符                                         符       划
               对应的     变更项目                                            变更项目
变更后的                                 告期     累计实际           合                    产生收        项目   合       进
               原承诺     拟投入金                                            的预计收
项目名称                                 投入     投入金额           计                    益情况        进度   预       度
               项目         额                                                  益
                                         金额                        划                                         计       和
                                                                     进                                         收       收
                                                                     度                                         益       益
                                                                                                                         说
                                                                                                                         明
                                                                              本项目计
                                                                              算期为 8
                                                                              年,其中建
               大智慧
大智慧金                                                                      设期 3 年,
               金融终                                                                                                    说
融终端升                  24,200.00          0    24,199.92          是       预计计算    9,159.60       100%   是
               端升级                                                                                                    明
级项目                                                                        期内年均
               项目
                                                                              新增营业
                                                                              收入为
                                                                              34174.94
金融终端       金融终                                                         本项目计
                                                                                                                         说
手机版升       端手机     11,140.00          0    11,139.97          是       算期为 8    601.49         100%   否
                                                                                                                         明
级项目         版升级                                                         年,其中建


                                                            28
                             上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



             项目                                          设期 3 年,
                                                           预计计算
                                                           期内年均
                                                           新增营业
                                                           收入为
                                                           12164.50
                                                           本项目计
                                                           算期为 8
                                                           年,其中建
             券商综
券商综合                                                   设期 3 年,
             合服务                                                                         说
服务系统               7,860.00      0    7,859.85   是    预计计算    794.36   100%   否
             系统升                                                                         明
升级项目                                                   期内年均
             级项目
                                                           新增营业
                                                           收入为
                                                           9707.63
                                                           本项目计
                                                           算期为 8
                                                           年,其中建
             金融终
金融终端                                                   设期 3 年,
             端国际                                                                         说
国际版开               9,700.00      0    9,699.99   是    预计计算    0        100%   否
             版开发                                                                         明
发项目                                                     期内年均
             项目
                                                           新增营业
                                                           收入为
                                                           9133.17
                                                           本项目计
                                                           算期为 8
                                                           年,其中建
             大智慧
大智慧专                                                   设期 3 年,
             专业财                                                                         说
业财经视              19,815.00      0   19,815.00   是    预计计算    0        100%   否
             经视频                                                                         明
频项目                                                     期内年均
             项目
                                                           新增营业
                                                           收入为
                                                           11634.48
  合计          /     72,715.00      0   72,714.73    /                   /      /      /   /

  说明:本报告期公司进行了相关业务调整,对募投项目收益有一定影响。另外,部分项目由原来
  的产品项目形式改为平台建设,通过平台带动其他项目的收益,因而收益没有分别体现在各个
  项目中。
  经由公司 2012 年第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十四次会议和公司 2012 年第
  二次临时股东大会审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目的实施地点及资金使用计划的
  议案》,将大智慧金融终端升级项目、金融终端手机版升级项目、券商综合服务系统升级项目、
  金融终端国际版开发项目和大智慧专业财经视频项目这五个项目的实施地点从上海张江高科技
  园区调整为上海由由世纪广场一号楼,并在深圳、广州设立营销及售后服务中心,实施方式由



                                               29
                                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



            原购置办公楼变更为租赁办公楼,公司拟将原募集资金使用计划中用于购置张江高科技园区办
            公楼的合计 29,785 万元调整为补充公司营运资金。调整后五个项目拟投入为 72,715 万元。


            4、 主要子公司、参股公司分析
            主要控股子公司的主营业务、注册资本、资产规模、营业收入、净利润情况:
                                                                        单位:万元 币种:人民币
              公司名称                           主营业务             注册资本        总资产      净资产     营业收入     净利润
上海大智慧软件开发有限公司               计算机软件的开发与销售           100.00      1,109.11    1,103.50        0.02     -135.14
上海大智慧财富管理有限公司               咨询服务                       8,000.00      5,527.19    4,212.15     -247.71   -4,219.32
上海大智慧信息科技有限公司               计算机软件的开发与销售        10,000.00     41,968.32   41,620.38    6,354.47   28,219.79
                                                                      14413.9834
阿斯达克网络信息有限公司                 互联网金融信息服务                          27,516.88   23,518.87   11,043.83    2,528.95
                                                                        (港币)
合肥大智慧信息技术有限公司               计算机软硬件开发与销售        25,000.00     17,461.99   17,362.90       50.00   -2,123.63
上海大智慧财汇数据科技有限公司           计算机软硬件开发与销售         3,000.00      8,565.38    7,067.07    2,841.61      767.92
                                         计算机软硬件、电子产品的
                                         销售,计算机软硬件、电子
                                         信息、通信技术、自动化系
上海龙软信息技术有限公司(公司持有其
                                         统领域内的技术开发、技术         500.00      1,162.66    1,052.84      284.43     -719.86
70%股权)
                                         转让、技术咨询、技术服务,
                                         从事货物与技术的进出口
                                         业务
大智慧信息技术有限公司                   计算机软件开发                 1,000.00        999.03      999.03           -       -0.63
北京慧远保银信息技术有限公司             软件系统服务                     512.00      1,300.68    1,003.13      296.78      -13.68
                                                                      634.46(新
NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)     软件资讯业务                                 2,273.67    1,405.91    1,058.54       23.32
                                                                        加坡元)

杭州大彩网络科技有限公司(公司持有其
                                         信息服务                       5,000.00      6,367.60    4,452.20      982.00     -486.32
80%股权)
上海天蓝蓝投资管理有限公司               投资管理                          10.00          9.79        9.79           -       -0.14
北京博虹投资管理有限公司                 投资管理、咨询                57,210.00     55,873.11   56,036.80           -   -1,170.81
北京油宝宝石油化工投资管理有限公司       投资及化工贸易                   400.00        399.04      398.86           -       -1.02
无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司(公
                                         贵金属交易及电子商务           1,000.00     26,167.96    6,255.71    8,760.46    1,489.11
司持有其 60%股权)
上海狮王黄金有限责任公司                 贵金属交易及进出口               500.00      7,810.53    1,190.16      232.11       -7.31
深圳市前海博盈石油化工投资有限公司       化工贸易                                -        0.27       -0.88           -       -0.88


            注:以上上海大智慧信息科技有限公司财务数据包含民泰(天津)贵金属经营有限公司和广东
            财慧贵金属经营有限公司。
            以上阿斯达克网络信息有限公司财务数据包含 DZH Financial Research, Inc.和 Ayers Solutions
            Limited (艾雅斯资讯科技有限公司)和 Solutions Lab Pte


            5、    非募集资金项目情况
                  报告期内,公司无非募集资金投资项目。


                                                              30
                          上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




二、   利润分配或资本公积金转增预案
(一)   报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年 3 月 22 日召开 2013 年年度股东大会审议通过 2013 年度利润分配方案:公司以股本
1,807,000,000 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股,共计新增 180,700,000 股。
截止到报告期,公司总股本增至 1,987,700,000 股。有关分红方案已于 2014 年 5 月 5 日全部实
施完毕。有关利润分配及公积金转增股本详情,请参阅公司 2014 年 4 月 24 日披露公告。(公告
编号:临 2014-023)


三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用




                                            31
                            上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




第五节               重要事项
一、     重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
其他说明:
       公司收到上海市浦东新区人民法院(以下称“浦东法院”)送达的朱某等诉我公司合同纠纷
一案案卷材料,案值共计 134.98 万元。目前案件仍处于审理阶段。


二、     破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。


三、     资产交易、企业合并事项
(一)    公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

                  事项概述及类型                                       查询索引
 2014 年 2 月 18 日,本公司第二届董事会 2014 年
 第二次临时会议审议通过了《关于拟收购无锡君
 泰贵金属合约交易中心有限公司的议案》。根据
                                                    详见相关公告:临 2014-008、临 2014-010 分别登
 2014 年 2 月签订的收购股权协议,同意公司以人
                                                    载于 2014 年 2 月 20 日《上海证券报》、《中国证
 民币 14,400 万元,收购无锡君泰贵金属合约交易
                                                    券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。
 中心有限公司 60%股权。截至本报告期末已支付
 14,400 万元,工商变更手续已于 2014 年 2 月 26
 日完成,并换发了营业执照。
 2014 年 2 月 18 日,本公司第二届董事会 2014 年
 第二次临时会议、第二届监事会第九次会议和
                                                    详见相关公告:临 2014-008、临 2014-009、临
 2014 年 3 月 7 日 2014 年第一次临时股东大会审
                                                    2014-012、临 2014-018、分别登载于 2014 年 2 月
 议通过了《关于拟使用部分超募资金对外投资设
                                                    20 日、2014 年 3 月 8 日《上海证券报》、《中国证
 立子公司的议案》,公司投资 6,000 万港币对外投
                                                    券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。
 资设立大智慧(香港)投资控股有限公司,相关
 注册事宜还在办理中。
 2014 年 3 月 19 日,本公司公告《关于收购上海
 狮王黄金有限责任公司的公告》。根据 2014 年 3
 月签订的收购股权协议,同意公司以人民币 4,370       详见相关公告:临 2014-019 分别登载于 2014 年 3
 万元,收购上海狮王黄金有限责任公司 100%股          月 19 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时
 权。截至本报告期末已支付 4,370 万元工商变更        报》和上海证券交易所网站。
 手续已于 2014 年 3 月 26 日完成,并换发了营业
 执照。
 2014 年 6 月 10 日,本公司第二届董事会 2014 年     详见相关公告:临 2014-031、临 2014-033、临
 第三次临时会议、第二届监事会第十二次会议和         2014-035、临 2014-040 分别登载于 2014 年 6 月
 2014 年 6 月 26 日 2014 年第三次临时股东大会审     11 日、2014 年 6 月 27 日《上海证券报》、《中国
 议通过了《关于全资子公司上海大智慧信息科技         证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。


                                              32
                            上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



 有限公司转让所持民泰(天津)贵金属经营有限
 公司 70%股权的议案》,公司以 39,195 万元转让
 给关联人黄顺宁先生。股权出让完成后,上海大
 智慧信息科技有限公司将不再持有民泰贵金属的
 股权。截止到报告期末,公司已完成转让。

四、    公司股权激励情况及其影响
√ 不适用


五、    重大关联交易
(一)   资产收购、出售发生的关联交易
1、    已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

                     事项概述                                          查询索引
 经 2014 年 6 月 10 日召开的公司第二届董事会
 2014 年第三次临时会议、第二届监事会第十二次
 会议及 2014 年 6 月 26 日召开的 2014 年第三次临    详见相关公告:临 2014-031、临 2014-033、临
 时股东大会审议,《关于全资子公司上海大智慧信       2014-035、临 2014-036、临 2014-040 分别登载于
 息科技有限公司转让所持民泰(天津)贵金属经         2014 年 6 月 11 日、2014 年 6 月 11 日、2014 年 6
 营有限公司 70%股权的议案》获通过。公司以           月 11 日、2014 年 6 月 11 日、2014 年 6 月 13 日、
 39,195 万元将民泰(天津)贵金属经营有限公司        2014 年 6 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》、
 70%股权转让给关联人黄顺宁先生。股权出让完          《证券时报》和上海证券交易所网站。
 成后,上海大智慧信息科技有限公司不再持有民
 泰贵金属股权。截止报告期末,公司已完成转让。


六、    重大合同及其履行情况
(一)   托管、承包、租赁事项
√ 不适用


(二)   担保情况
√ 不适用


(三)   其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。


七、    承诺事项履行情况
(一)   上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项



                                              33
                      上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




                                                    是
                                               是
                                                    否
                                               否
                                                    及
                                     承诺时    有        如未能及时履行应说   如未能及时
承诺背   承诺类            承诺内                   时
                  承诺方             间及期    履        明未完成履行的具体   履行应说明
  景       型                容                     严
                                       限      行              原因           下一步计划
                                                    格
                                               期
                                                    履
                                               限
                                                    行
                           本人保
                           证在控
                           股或实
                           际控制
                           大智慧
                           期间,
                           本人直
                           接或间
                           接控制
                           的、与
                           他人共
                           同控制
                           的、或
                           本人可
                           以施加
                           重大影
与首次                     响的企
公开发   解决同            业不会
                  张长虹                       是   是
行相关   业竞争            从事与
的承诺                     大智慧
                           相同或
                           类似的
                           业务,
                           以避免
                           对大智
                           慧的生
                           产经营
                           构成可
                           能的直
                           接的或
                           间接的
                           业务竞
                           争。在
                           解除义
                           务后,
                           可以不


                                        34
                         上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                             再受此
                             限制。
                             本人控
                             股或实
                             际控制
                             的其他
                             企业在
                             今后不
                             会从事
                             与大智
                             慧相同
                             或类似
                             的 业
                             务,以
                             避免对
         解决同
                  张婷       大智慧               是   是
         业竞争
                             的生产
                             经营构
                             成可能
                             的直接
                             的或间
                             接的业
                             务 竞
                             争。在
                             解除义
                             务后,
                             可以不
                             再受此
                             限制。
                             现任及
                             离任公
                             司 董
                             事、监
                             事、高
                             级管理
                             人员在
                  董事、     其任职
其他承   股份限   监事、     期间,
                                                  是   是
  诺     售       高级管     每年转
                  理人员     让的其
                             直接或
                             间接持
                             有的发
                             行人股
                             份不超
                             过其所
                             持有本

                                           35
                            上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                公司股
                                份总数
                                的百分
                                之二十
                                五;离
                                职后半
                                年内,
                                不转让
                                其所持
                                有的本
                                公司股
                                份。

八、     聘任、解聘会计师事务所情况
       报告期内,公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 年度的财务报告审计
机构和内部控制审计机构,聘期均为一年。具体见公司于 2014 年 3 月 25 日在上交所网站上披
露的《上海大智慧股份有限公司 2013 年年度股东大会决议公告》(公告编号:临 2014-020)。


九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
       本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。


十、     公司治理情况
       报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》的规定,完善法人治理结构,规范公司运作,加强投资者关系管理。报告期内,
公司按照《公司章程》的要求,及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门委员会会议。
公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和股东利益
为原则,忠实、诚信、勤勉的履行职责;董事会秘书认真履行信息披露工作,确保公司信息披
露及时、准确、真实、完整。此外,公司结合自身实际情况,按照中国证监会《上市公司监管
指引第 3 号--上市公司现金分红》和《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等有关规定的
要求,结合公司实际情况,对《公司章程》相应条款作了修订。为利润分配工作提供了指导,
从而保护广大投资者尤其是中小投资者的利益。




                                              36
                              上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




第六节                 股份变动及股东情况
一、    股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、    股份变动情况表
                                                                                        单位:股

                  本次变动前                   本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                       发
                                 比                                                                   比
                                       行    送                  其
                  数量           例                公积金转股            小计           数量          例
                                       新    股                  他
                                (%)                                                                  (%)
                                       股
 一、有限售
 条件股份
 1、国家持
 股
 2、国有法
 人持股
 3、其他内
 资持股
 其中:境内
 非国有法
 人持股
     境内自
 然人持股
 4、外资持
 股
 其中:境外
 法人持股
     境外自
 然人持股
 二、无限售
 条件流通     1,807,000,000     100      0    0    180,700,000    0   180,700,000   1,987,700,000    100
 股份
 1、人民币
              1,807,000,000     100      0    0    180,700,000    0   180,700,000   1,987,700,000    100
 普通股
 2、境内上
 市的外资
 股
 3、境外上
 市的外资
 股
 4、其他


                                                  37
                               上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



 三、股份总
            1,807,000,000        100      0      0    180,700,000     0   180,700,000   1,987,700,000   100
 数
2、 股份变动情况说明
       2013 年度利润分配方案经 2014 年 3 月 22 日召开的 2013 年年度股东大会审议通过,公司
以 1,807,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股转增 1 股。实施后总股本为 1,987,700,000 股,增
加 180,700,000 股。截止到本报告期末,公司无限售条件流通股份 1,987,700,000 股。


(二)    限售股份变动情况
                                                                                             单位:股

                期初限售股        报告期解除         报告期增加     报告期末限
  股东名称                                                                        限售原因       解除限售日期
                    数              限售股数         限售股数         售股数
                                                                                 自公司股票
                                                                                 上市之日起
                                                                                 三十六个月
                                                                                 内,不转让
                                                                                 或者委托他
                                                                                 人管理其直
                                                                                 接或者间接
                                                                                 持有的发行
                                                                                 人公开发行
 张长虹        1,004,356,961     1,004,356,961                0              0                 2014 年 1 月 28 日
                                                                                 股票前已发
                                                                                 行的股份,
                                                                                 也不由发行
                                                                                 人回购其直
                                                                                 接或者间接
                                                                                 持有的发行
                                                                                 人公开发行
                                                                                 股票前已发
                                                                                 行的股份。
                                                                                 自公司股票
                                                                                 上市之日起
                                                                                 三十六个月
                                                                                 内,不转让
                                                                                 或者委托他
                                                                                 人管理其直
                                                                                 接或者间接
 张婷            104,568,547       104,568,547                0              0                 2014 年 1 月 28 日
                                                                                 持有的发行
                                                                                 人公开发行
                                                                                 股票前已发
                                                                                 行的股份,
                                                                                 也不由发行
                                                                                 人回购其直
                                                                                 接或者间接


                                                     38
                              上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                               持有的发行
                                                                               人公开发行
                                                                               股票前已发
                                                                               行的股份。
                                                                               自公司股票
                                                                               上市之日起
                                                                               三十六个月
                                                                               内,不转让
                                                                               或者委托他
                                                                               人管理其直
                                                                               接或者间接
                                                                               持有的发行
                                                                               人公开发行
张志宏          46,580,545           46,580,545            0               0                 2014 年 1 月 28 日
                                                                               股票前已发
                                                                               行的股份,
                                                                               也不由发行
                                                                               人回购其直
                                                                               接或者间接
                                                                               持有的发行
                                                                               人公开发行
                                                                               股票前已发
                                                                               行的股份。
   合计       1,155,506,053     1,155,506,053              0               0       /                 /

二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
                                                                                           单位:股
                  报告期末股东总数                                                                 79,707
                                            前十名股东持股情况
                                                                         持有有限
                 股东   持股比                          报告期内增                  质押或冻结的股份数
   股东名称                              持股总数                        售条件股
                 性质   例(%)                               减                              量
                                                                         份数量
                 境内
张长虹           自然     55.58         1,104,792,657   100,435,696             0   质押     302,000,000
                 人
                 境内
张婷             自然         5.79       115,025,402      10,456,855            0   无                   0
                 人
                 境内
张志宏           自然         2.58        51,238,600       4,658,055            0   无                   0
                 人
                 境内
苏州金沙江创
                 非国
业投资管理有                  2.10        41,824,601       3,802,237            0   无                   0
                 有法
限公司
                 人
王玫             境内         0.81        16,103,562       1,463,960            0   无                   0


                                                  39
                          上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                自然
                人
                境内
李玉民          自然      0.59       11,726,000           1,066,000         0   无            0
                人
                境内
沈宇            自然      0.34          6,734,217          612,202          0   无            0
                人
中国建设银行
股份有限公司
                国有
-博时裕富沪              0.32          6,329,191         6,329,191         0   无            0
                法人
深 300 指数证
券投资基金
                境内
陈天            自然      0.20          4,000,000        -5,000,081         0   无            0
                人
                境内
邵伟            自然      0.18          3,586,176         3,586,176         0   无            0
                人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
        股东名称             持有无限售条件股份的数量               股份种类及数量
张长虹                                     1,104,792,657 人民币普通股           1,104,792,657
张婷                                         115,025,402 人民币普通股             115,025,402
张志宏                                         51,238,600 人民币普通股             51,238,600
苏州金沙江创业投资管理
                                                    41,824,601   人民币普通股          41,824,601
有限公司
王玫                                                16,103,562   人民币普通股          16,103,562
李玉民                                              11,726,000   人民币普通股          11,726,000
沈宇                                                 6,734,217   人民币普通股           6,734,217
中国建设银行股份有限公
司-博时裕富沪深 300 指                              6,329,191   人民币普通股           6,329,191
数证券投资基金
陈天                                         4,000,000 人民币普通股              4,000,000
邵伟                                         3,586,176 人民币普通股              3,586,176
                           ①公司前十名股东、前十名无限售条件股东中,控股股东张长虹先生与
上述股东关联关系或一致     公司第二大股东张婷女士系兄妹关系;与公司第三大股东张志宏先生系
行动的说明                 兄弟关系。
                           ②除上述情况外,其他股东之间无关联关系,也不属于一致行动人。

                        前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                      单位:股
                                                        有限售条件股份可上市交易情况
序     有限售条件股东    持有的有限售条件股份
                                                                         新增可上市交易    限售条件
号           名称                数量                 可上市交易时间
                                                                           股份数量
                                                                                          自公司股
1      张长虹           1,004,356,961                 2014 年 1 月 28 日   1,004,356,961
                                                                                          票上市之


                                             40
              上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                           日起三十
                                                                           六个月内,
                                                                           不转让或
                                                                           者委托他
                                                                           人管理其
                                                                           直接或者
                                                                           间接持有
                                                                           的发行人
                                                                           公开发行
                                                                           股票前已
                                                                           发行的股
                                                                           份,也不由
                                                                           发行人回
                                                                           购其直接
                                                                           或者间接
                                                                           持有的发
                                                                           行人公开
                                                                           发行股票
                                                                           前已发行
                                                                           的股份。
                                                                           自公司股
                                                                           票上市之
                                                                           日起三十
                                                                           六个月内,
                                                                           不转让或
                                                                           者委托他
                                                                           人管理其
                                                                           直接或者
                                                                           间接持有
                                                                           的发行人
                                                                           公开发行
2   张婷     104,568,547                2014 年 1 月 28 日   104,568,547
                                                                           股票前已
                                                                           发行的股
                                                                           份,也不由
                                                                           发行人回
                                                                           购其直接
                                                                           或者间接
                                                                           持有的发
                                                                           行人公开
                                                                           发行股票
                                                                           前已发行
                                                                           的股份。
                                                                           自公司股
                                                                           票上市之
3   张志宏   46,580,545                 2014 年 1 月 28 日    46,580,545   日起三十
                                                                           六个月内,
                                                                           不转让或


                                41
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                                                                       者委托他
                                                                                       人管理其
                                                                                       直接或者
                                                                                       间接持有
                                                                                       的发行人
                                                                                       公开发行
                                                                                       股票前已
                                                                                       发行的股
                                                                                       份,也不由
                                                                                       发行人回
                                                                                       购其直接
                                                                                       或者间接
                                                                                       持有的发
                                                                                       行人公开
                                                                                       发行股票
                                                                                       前已发行
                                                                                       的股份。
                                                   在上述股东中,张长虹先生与张婷女士系兄妹关系;
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                   与张志宏先生系兄弟关系。

三、     控股股东或实际控制人变更情况

       本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。



第七节               优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。




                                             42
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告




第八节              董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
                                                                                      单位:股
                                                                        报告期内股份
        姓名            职务          期初持股数        期末持股数                        增减变动原因
                                                                          增减变动量
                                                                                        2013 年度利润分
       张长虹    董事长兼总经理       1,004,356,961    1,104,792,657        100,435,696
                                                                                        配
                                                                                        2013 年度利润分
        张婷     董事                   104,568,547      115,025,402         10,456,855
                                                                                        配
                 董事、副总经理                                                         2013 年度利润分
        王玫                             14,639,602       16,103,562          1,463,960
                 兼董事会秘书                                                           配
                                                                                        2013 年度利润分
        沈宇     董事、副总经理           6,122,015         6,734,217           612,202
                                                                                        配
                                                                                        2013 年度利润分
       王日红    董事、财务总监           2,661,747         2,927,922           266,175
                                                                                        配
                                                                                        2013 年度利润分
        申健     监事                       266,175          292,793             26,618
                                                                                        配

二、    公司董事、监事、高级管理人员变动情况
  本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。




                                             43
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



第九节                 财务报告(未经审计)
                                 上海大智慧股份有限公司
                                         资产负债表
                                     2014 年 6 月 30 日

                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
            资    产                附注十一          期末余额                年初余额
流动资产:
  货币资金                                             479,756,544.66         1,219,971,033.14
  交易性金融资产
  应收票据
  应收账款                           (一)            134,208,872.45           148,918,648.38
  预付款项                                              11,202,447.24             7,386,688.97
  应收利息                                               5,657,014.81            27,145,458.54
  应收股利
  其他应收款                         (二)             32,143,596.61            27,243,333.14
  存货
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          647,729,103.23          159,000,000.00
流动资产合计                                          1,310,697,579.00        1,589,665,162.17
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       (三)           1,552,163,149.89        1,210,944,749.89
  投资性房地产
  固定资产                                             132,134,619.26           140,878,747.27
  在建工程                                              66,326,479.66            66,740,979.66
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              48,052,182.13            58,117,750.07
  开发支出                                              73,332,655.76            40,240,034.56
  商誉
  长期待摊费用                                          25,821,774.38            27,362,304.40
  递延所得税资产
  其他非流动资产
非流动资产合计                                        1,897,830,861.08        1,544,284,565.85
资产总计                                              3,208,528,440.08        3,133,949,728.02




后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


企业法定代表人:张长虹          主管会计工作负责人:王日红               会计机构负责人:郭仁莉




                                               44
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                 上海大智慧股份有限公司
                                     资产负债表(续)
                                     2014 年 6 月 30 日

                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
  负债和所有者权益(或股东权益)     附注十一        期末余额                  年初余额
流动负债:
  短期借款                                                                       40,000,000.00
  交易性金融负债
  应付票据
  应付账款                                              18,476,291.99            24,391,512.17
  预收款项                                             200,891,219.53           203,570,720.55
  应付职工薪酬
  应交税费                                                1,966,450.47            4,632,680.18
  应付利息                                                                           70,523.11
  应付股利
  其他应付款                                           399,509,148.95            38,592,432.69
  一年内到期的非流动负债                                                            988,950.00
  其他流动负债
流动负债合计                                           620,843,110.94           312,246,818.70
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款
  预计负债
  递延所得税负债
  其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                               620,843,110.94           312,246,818.70
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                 1,987,700,000.00         1,807,000,000.00
  资本公积                                           1,022,445,015.90         1,203,145,015.90
  减:库存股
  专项储备
  盈余公积                                              35,061,708.21            35,061,708.21
  一般风险准备
  未分配利润                                          -457,521,394.97          -223,503,814.79
所有者权益(或股东权益)合计                         2,587,685,329.14         2,821,702,909.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计                   3,208,528,440.08         3,133,949,728.02




后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


企业法定代表人:张长虹          主管会计工作负责人:王日红               会计机构负责人:郭仁莉




                                                45
                             上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                   上海大智慧股份有限公司
                                        合并资产负债表
                                         2014年6月30日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

               资    产                附注五          期末余额                年初余额
流动资产:
    货币资金                           (一)            810,172,554.09        1,450,882,601.87
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                     (二)             44,533,433.44
    应收票据
    应收账款                           (四)            189,324,992.67           69,033,350.87
    预付款项                           (六)             15,845,336.31           19,015,410.60
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                           (三)              5,657,014.81           27,164,670.29
    应收股利
    其他应收款                         (五)            297,067,566.96          177,458,896.69
    买入返售金融资产
    存货                               (七)              1,017,420.10             533,182.35
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                       (八)            800,853,052.31          454,000,000.00
流动资产合计                                           2,164,471,370.69        2,198,088,112.67
非流动资产:
  发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                   (九)               469,106.25              515,747.20
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       (十)             10,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                          (十一)           478,802,683.54          502,005,258.62
    在建工程                          (十二)            66,626,479.66           67,801,657.66
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          (十三)           157,886,192.45          152,867,841.60
    开发支出                          (十三)            73,332,655.76           40,240,034.56
    商誉                              (十四)           564,033,981.90          438,960,478.73
    长期待摊费用                      (十五)            28,418,026.19           28,883,765.39
    递延所得税资产                    (十六)             2,625,316.94            5,582,164.30
    其他非流动资产
非流动资产合计                                         1,382,194,442.69        1,236,856,948.06
资产总计                                               3,546,665,813.38        3,434,945,060.73


后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


企业法定代表人:张长虹            主管会计工作负责人:王日红              会计机构负责人:郭仁莉



                                                 46
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告
                                 上海大智慧股份有限公司
                                     合并资产负债表(续)
                                       2014 年 6 月 30 日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

  负债和所有者权益(或股东权益)        附注五          期末余额               年初余额
流动负债:
  短期借款                             (十八)                                   97,392,600.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  交易性金融负债
  应付票据
  应付账款                             (十九)          48,279,172.06            31,016,981.46
  预收款项                             (二十)         235,110,130.86           265,551,305.49
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                        (二十一)            415,288.06               468,526.71
  应交税费                            (二十二)         14,805,551.52            20,324,858.81
  应付利息                            (二十三)                                      70,523.11
  应付股利
  其他应付款                          (二十四)        248,146,825.76            34,908,388.05
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  一年内到期的非流动负债              (二十五)            453,137.99             1,411,813.68
  其他流动负债
流动负债合计                                            547,210,106.25           451,144,997.31
非流动负债:
  长期借款                            (二十六)            611,667.15              834,124.95
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款
  预计负债
  递延所得税负债                       (十六)          21,349,609.83            12,977,433.98
  其他非流动负债
非流动负债合计                                           21,961,276.98            13,811,558.93
负债合计                                                569,171,383.23           464,956,556.24
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                  (二十七)       1,987,700,000.00        1,807,000,000.00
  资本公积                            (二十八)       1,022,795,777.05        1,203,542,418.00
  减:库存股
  专项储备
  盈余公积                            (二十九)         35,061,708.21            35,061,708.21
  一般风险准备
  未分配利润                           (三十)         -104,299,371.23         -121,419,962.17
  外币报表折算差额                                        -2,454,080.00           -6,794,647.32
  归属于母公司所有者权益合计                           2,938,804,034.03        2,917,389,516.72
  少数股东权益                                            38,690,396.12           52,598,987.77
所有者权益(或股东权益)合计                           2,977,494,430.15        2,969,988,504.49
负债和所有者权益(或股东权益)总计                     3,546,665,813.38        3,434,945,060.73

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张长虹          主管会计工作负责人:王日红                会计机构负责人:郭仁莉

                                                  47
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告



                                 上海大智慧股份有限公司
                                            利润表
                                         2014 年 1-6 月
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)


                    项 目                           附注十一    本期金额           上期金额
一、营业收入                                          (四)    175,177,687.43     138,028,295.02
    减:营业成本                                      (四)     48,444,984.02       38,625,841.53
        营业税金及附加                                            5,194,567.71        4,232,494.06
        销售费用                                                218,838,345.90     145,569,968.66
        管理费用                                                182,730,001.71     181,285,004.09
        财务费用                                                -36,219,308.45     -40,598,604.68
        资产减值损失                                              5,138,055.86          286,719.64
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                (五)       7,849,440.62          54,493.19
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”填列)                                -241,099,518.70    -191,318,635.09
    加:营业外收入                                                3,130,214.47       7,754,295.77
    减:营业外支出                                                      231.85             100.00
        其中:非流动资产处置损失                                        231.85
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          -237,969,536.08    -183,564,439.32
    减:所得税费用                                               -3,951,955.90
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              -234,017,580.18    -183,564,439.32
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额                                               -234,017,580.18    -183,564,439.32


后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


企业法定代表人:张长虹          主管会计工作负责人:王日红            会计机构负责人:郭仁莉




                                               48
                           上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告


                                 上海大智慧股份有限公司
                                          合并利润表
                                         2014 年 1-6 月
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

                    项 目                            附注五     本期金额         上期金额
一、营业总收入                                                429,455,786.48     327,354,174.27
    其中:营业收入                               (三十一)   429,455,786.48     327,354,174.27
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                858,536,173.91      478,669,923.03
    其中:营业成本                               (三十一)   179,469,212.53       82,511,417.78
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                         (三十二)     9,368,273.16        7,060,921.87
          销售费用                               (三十三)   354,893,377.84      186,527,119.07
          管理费用                               (三十四)   336,096,428.47      243,510,628.56
          财务费用                               (三十五)   -36,645,129.23      -41,610,138.56
          资产减值损失                           (三十八)    15,354,011.14          669,974.31
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)    (三十六)    19,239,933.44
        投资收益(损失以“-”号填列)            (三十七)   403,339,856.35         886,673.12
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
          汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                              -6,500,597.64     -150,429,075.64
    加:营业外收入                               (三十九)    24,530,036.56        8,622,747.43
    减:营业外支出                                 (四十)       627,981.94          165,852.32
        其中:非流动资产处置损失                                   42,861.33
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          17,401,456.98     -141,972,180.53
    减:所得税费用                               (四十一)     4,607,239.25        6,276,363.32
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                              12,794,217.73     -148,248,543.85
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润                                 17,120,590.94     -145,778,136.77
    少数股东损益                                               -4,326,373.21       -2,470,407.08
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                           (四十二)            0.009              -0.073
    (二)稀释每股收益                           (四十二)            0.009              -0.073
七、其他综合收益                                 (四十三)     4,293,926.37         -670,665.96
八、综合收益总额                                               17,088,144.10     -148,919,209.81
    归属于母公司所有者的综合收益总额                           21,414,517.31     -146,448,802.73
    归属于少数股东的综合收益总额                               -4,326,373.21       -2,470,407.08

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人:张长虹          主管会计工作负责人:王日红             会计机构负责人:郭仁莉




                                                49
                              上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告


                                     上海大智慧股份有限公司
                                            现金流量表
                                           2014 年 1-6 月
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                         项    目                                 本期金额                  上期金额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                    185,616,573.71            156,206,191.19
    收到的税费返还                                                       3,951,955.90               10,807.17
    收到其他与经营活动有关的现金                                    545,161,884.50             68,321,999.01
经营活动现金流入小计                                                734,730,414.11            224,538,997.37
    购买商品、接受劳务支付的现金                                     57,314,082.85             49,781,361.79
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  110,730,075.06             99,619,016.10
    支付的各项税费                                                   19,578,184.37              6,508,276.19
    支付其他与经营活动有关的现金                                    389,370,158.86            213,798,424.26
经营活动现金流出小计                                                576,992,501.14            369,707,078.34
经营活动产生的现金流量净额                                          157,737,912.97           -145,168,080.97
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                             1,548,849,440.62            15,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金                                                                        54,493.19
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                     24,180.00                13,500.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                               1,548,873,620.62            15,067,993.19
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                   45,405,000.50            135,759,452.12
    投资支付的现金                                                 2,172,518,400.00            40,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                          187,700,000.00             44,130,433.22
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                               2,405,623,400.50           219,889,885.34
投资活动产生的现金流量净额                                          -856,749,779.88          -204,821,892.15
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金                                               40,988,950.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    220,008.00
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                 41,208,958.00
筹资活动产生的现金流量净额                                           -41,208,958.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                        6,336.43                78,059.50
五、现金及现金等价物净增加额                                        -740,214,488.48          -349,911,913.62
    加:期初现金及现金等价物余额                                   1,219,971,033.14         1,706,069,094.02
六、期末现金及现金等价物余额                                        479,756,544.66          1,356,157,180.40

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:张长虹              主管会计工作负责人:王日红             会计机构负责人:郭仁莉
                                                  50
                                   上海大智慧股份有限公司 2014 年半年度报告


                                            上海大智慧股份有限公司
                                                 合并现金流量表
                                                   2014 年 1-6 月
                                (除特别注明外,金额单位均为人民币元)

                         项 目                                附注五     本期金额               上期金额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                              456,503,206.75      383,214,327.77
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                            7,857,179.49            651,953.36
    收到其他与经营活动有关的现金                          (四十四)        638,154,219.18         68,951,300.62
经营活动现金流入小计                                                      1,102,514,605.42        452,817,581.75
    购买商品、接受劳务支付的现金                                            169,128,644.78         86,258,229.77
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                          188,137,022.95        166,980,506.22
    支付的各项税费                                                           46,022,761.18         12,131,132.72
    支付其他与经营活动有关的现金                          (四十四)        788,582,064.04        243,656,690.61
经营活动现金流出小计                                                      1,191,870,492.95        509,026,559.32
经营活动产生的现金流量净额                                                  -89,355,887.53        -56,208,977.57
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                    2,365,001,106.28         99,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金                                                 92,774,169.54            886,673.12
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                          105,889.65             13,500.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                  111,211,694.27
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                      2,569,092,859.74         99,900,173.12
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                           65,387,524.66        141,375,857.50
    投资支付的现金                                                        2,849,986,173.31        221,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                     96,707,194.60       32,465,936.10
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                      3,012,080,892.57        394,841,793.60
投资活动产生的现金流量净额                                                 -442,988,032.83       -294,941,620.48
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                          1,200,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                      1,200,000.00
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                            1,200,000.00
    偿还债务支付的现金                                                         98,623,624.20
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                         15,009,405.45
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                        113,633,029.65
筹资活动产生的现金流量净额                                                 -112,433,029.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                          4,066,902.23          -1,415,959.45
五、现金及现金等价物净增加额                                               -640,710,047.78        -352,566,557.50
    加:期初现金及现金等价物余额                                          1,450,882,601.87       1,948,808,557.38
六、期末现金及现金等价物余额                                                810,172,554.09       1,596,241,999.88
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


    企业法定代表人:张长虹                主管会计工作负责人:王日红             会计机构负责人:郭仁莉

                                                         51
                                                                             上海大智慧股份有限公司
                                                                                  所有者权益变动表
                                                                                      2014 年 1-6 月
                                                                  (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                              本期金额
                     项 目                   实收资本(或股本)        资本公积         减:库存股   专项储备       盈余公积        一般风险准备    未分配利润        所有者权益合计
一、上年年末余额                               1,807,000,000.00    1,203,145,015.90                               35,061,708.21                   -223,503,814.79     2,821,702,909.32
 加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年年初余额                               1,807,000,000.00    1,203,145,015.90                               35,061,708.21                   -223,503,814.79     2,821,702,909.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)       180,700,000.00      -180,700,000.00                                                               -234,017,580.18      -234,017,580.18
(一)净利润                                                                                                                                      -234,017,580.18      -234,017,580.18
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                                            -234,017,580.18      -234,017,580.18
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转                        180,700,000.00      -180,700,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)                   180,700,000.00      -180,700,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                               1,987,700,000.00    1,022,445,015.90                               35,061,708.21                   -457,521,394.97     2,587,685,329.14

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

                                      企业法定代表人:张长虹                主管会计工作负责人:王日红                   会计机构负责人:郭仁莉



                                                                                             52
                                                                             上海大智慧股份有限公司
                                                                             所有者权益变动表(续)
                                                                                      2014 年 1-6 月
                                                                  (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                              上年同期金额
                     项 目                   实收资本(或股本)        资本公积         减:库存股   专项储备          盈余公积       一般风险准备   未分配利润        所有者权益合计
一、上年年末余额                               1,390,000,000.00    1,620,145,015.90                                 35,061,708.21                  -183,765,216.57     2,861,441,507.54
 加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年年初余额                               1,390,000,000.00    1,620,145,015.90                                 35,061,708.21                  -183,765,216.57     2,861,441,507.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)       417,000,000.00      -417,000,000.00                                                                -183,564,439.32      -183,564,439.32
(一)净利润                                                                                                                                       -183,564,439.32      -183,564,439.32
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                                                             -183,564,439.32      -183,564,439.32
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他

(五)所有者权益内部结转                        417,000,000.00      -417,000,000.00

1.资本公积转增资本(或股本)                   417,000,000.00      -417,000,000.00

2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他

四、本期期末余额                               1,807,000,000.00    1,203,145,015.90                                 35,061,708.21                  -367,329,655.89     2,677,877,068.22

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

                                      企业法定代表人:张长虹                主管会计工作负责人:王日红                   会计机构负责人:郭仁莉

                                                                                             53
      上海大智慧股份有限公司
                                                                                       合并所有者权益变动表
                                                                                           2014 年 1-6 月
                                                                             (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                                本期金额
                   项 目                                                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                                      少数股东权益      所有者权益合计
                                            实收资本(或股本)      资本公积         减:库存股   专项储备        盈余公积          一般风险准备      未分配利润           其他
一、上年年末余额                             1,807,000,000.00   1,203,542,418.00                                35,061,708.21                       -121,419,962.17   -6,794,647.32    52,598,987.77     2,969,988,504.49
  加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年年初余额                             1,807,000,000.00   1,203,542,418.00                                35,061,708.21                       -121,419,962.17   -6,794,647.32    52,598,987.77     2,969,988,504.49
三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)     180,700,000.00    -180,746,640.95                                                                      17,120,590.94    4,340,567.32     -13,908,591.65        7,505,925.66
(一)净利润                                                                                                                                         17,120,590.94                      -4,326,373.21      12,794,217.73
(二)其他综合收益                                                    -46,640.95                                                                                                                               -46,640.95
 上述(一)和(二)小计                                               -46,640.95                                                                     17,120,590.94                      -4,326,373.21      12,747,576.78
(三)所有者投入和减少资本                                                                                                                                                              4,989,718.77         4,989,718.77
 1.所有者投入资本                                                                                                                                                                      1,200,000.00         1,200,000.00
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他                                                                                                                                                                                3,789,718.77         3,789,718.77
(四)利润分配                                                                                                                                                                         -14,571,937.21      -14,571,937.21
 1.提取盈余公积
 2.提取一般风险准备
 3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                           -14,571,937.21      -14,571,937.21
 4.其他
(五)所有者权益内部结转                      180,700,000.00    -180,700,000.00                                                                                       4,340,567.32                           4,340,567.32
 1.资本公积转增资本(或股本)                180,700,000.00    -180,700,000.00
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他                                                                                                                                                              4,340,567.32                           4,340,567.32
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                             1,987,700,000.00   1,022,795,777.05                                35,061,708.21                       -104,299,371.23   -2,454,080.00    38,690,396.12     2,977,494,430.15

      后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

                                               企业法定代表人:张长虹                   主管会计工作负责人:王日红                         会计机构负责人:郭仁莉
                                                                                                           54
                                                                                         上海大智慧股份有限公司
                                                                                      合并所有者权益变动表(续)
                                                                   2014 年 1-6 月(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                              上年同期金额

                   项 目                                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                   减:库存                                                                                      少数股东权益     所有者权益合计
                                            实收资本(或股本)      资本公积                    专项储备        盈余公积          一般风险准备    未分配利润         其他
                                                                                     股
一、上年年末余额                             1,390,000,000.00   1,620,596,698.35                              35,061,708.21                    -133,081,367.74   -3,756,323.98     4,185,972.61     2,913,006,687.45
  加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年年初余额                             1,390,000,000.00   1,620,596,698.35                              35,061,708.21                    -133,081,367.74   -3,756,323.98     4,185,972.61     2,913,006,687.45
三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)      417,000,000.00   -417,000,000.00                                                                -145,778,136.77    -670,665.96     -2,470,407.08     -148,919,209.81
(一)净利润                                                                                                                                   -145,778,136.77                    -2,470,407.08     -148,248,543.85
(二)其他综合收益                                                                                                                                                -670,665.96                           -670,665.96
 上述(一)和(二)小计                                                                                                                        -145,778,136.77    -670,665.96     -2,470,407.08     -148,919,209.81
(三)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
(四)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.提取一般风险准备
 3.对所有者(或股东)的分配
 4.其他
(五)所有者权益内部结转                       417,000,000.00   -417,000,000.00

 1.资本公积转增资本(或股本)                 417,000,000.00   -417,000,000.00
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                             1,807,000,000.00   1,203,596,698.35                              35,061,708.21                    -278,859,504.51   -4,426,989.94     1,715,565.53     2,764,087,477.64

      后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人:张长虹                             主管会计工作负责人:王日红                       会计机构负责人:郭仁莉


                                                                                                         55
                     上海大智慧股份有限公司
                 二 O 一四年度 1-6 月财务报表附注

一、   公司基本情况
    上海大智慧股份有限公司(原名“上海大智慧投资咨询有限公司”、“上海大智慧网络技

术有限公司”),成立于 2000 年 12 月 14 日,原注册资本 100 万元,由张长虹、上海奈心科

技发展有限公司(以下简称“奈心科技公司”)分别出资 45 万元、55 万元共同组建。

    2002 年 11 月,公司注册资本增加至 2,200 万元,由张长虹增资 1,935 万元、张婷增资

165 万元。

    2007 年 6 月,奈心科技公司将所持大智慧股份公司的全部股权转让给张婷,转让后张

长虹持股 1,980 万元,占注册资本的 90%;张婷持股 220 万元,占注册资本的 10%。

    2009 年 10 月,张长虹将所持 12.82%股权转让给张志宏、王永辉等 33 名自然人;张婷

将所持 1%股权转让给张志宏。转让后,张长虹持股 1,697.96 万元,占注册资本的 77.18%;

张婷持股 198 万元,占注册资本的 9%;张志宏、王永辉等 33 名自然人持股 304.04 万元,

占注册资本的 13.82%。

    2009 年 10 月,公司注册资本由 2,200 万元增加至 2,514.29 万元,增资款由新湖中宝

股份有限公司、苏州金沙江创业投资管理有限公司以现金方式投入。新湖中宝股份有限公司

投入 35,200 万元,其中出资款 276.58 万元,溢价款 34,923.42 万元;苏州金沙江创业投资

管理有限公司投入 4,800 万元,其中出资款 37.71 万元,溢价款 4,762.29 万元。增资后,

张长虹持股 1,697.96 万元,占注册资本的 67.53%;张婷持股 198 万元,占注册资本的 7.87%;

新湖中宝股份有限公司持股 276.58 万元,占注册资本的 11.00%;苏州金沙江创业投资管理

有限公司持股 37.71 万元,占注册资本的 1.50%;张志宏、王永辉等 33 名自然人持股 304.04

万元,占注册资本的 12.10%。

    2009 年 10 月,张婷将所持 1%股权转让给苏州金沙江创业投资管理有限公司,张长虹将

所持 1.5%股权转让给王杰等 4 名自然人。转让后,张长虹持股 1,660.2529 万元,占注册资

本的 66.03%;张婷持股 172.8571 万元,占注册资本的 6.87%;新湖中宝股份有限公司持股

276.58 万元,占注册资本的 11.00%;苏州金沙江创业投资管理有限公司持股 62.8529 万元,

占注册资本的 2.50%;张志宏、王永辉等 37 名自然人持股 341.7471 万元,占注册资本的

13.60%。

    2009 年 12 月,公司以 2009 年 10 月 31 日经审计后的净资产 517,225,150.75 元为依据

                                         56
折股,折合股份 45,000 万股,每股面值 1 元,注册资本计人民币 45,000 万元。2009 年 12

月 9 日公司整体变更为股份有限公司,公司名称变更为“上海大智慧股份有限公司”。

    2010 年 3 月 , 公 司 以 资 本 公 积 人 民 币 67,225,150.75 元 、 未 分 配 利 润 人 民 币

67,774,849.25 元,合计人民币 13,500 万元转增股本。

    2011 年根据公司 2010 年第三次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监

许可(2010)1900 号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)增加注册资本人民

币 1.1 亿元,变更后的注册资本为人民币 69,500 万元。2011 年 2 月 15 日,公司已办妥了

注册变更的工商变更登记手续。

    2012 年 5 月,根据公司 2012 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司增

加注册资本人民币 69,500 万元,由资本公积转增股本,并于 2012 年 6 月 14 日完成工商变

更登记。

    根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议及修改后章程的规定,公司以资本公积转增

股本,增加注册资本金人民币 41,700 万元,并于 2013 年 9 月 11 日完成工商变更登记。

    截止 2013 年 12 月 31 日,公司股本总数为 180,700 万股,有限售条件股份为

115,550.6053 万股,占股份总数的 63.95%,无限售条件股份为 65,149.3947 万股,占股份

总数的 36.05%。

    2014 年 1 月 28 日张长虹持有的 1,004,356,961.40 股、张婷持有的 104,568,547.20 股

及张志宏持有的 46,580,544.40 股,已全部解除限售。

    2014 年 4 月,公司以资本公积人民币 180,700,000.00 元转增资本,并于 2014 年 5 月

26 日完成工商变更登记。

    截止 2014 年 6 月 30 日,公司股本总数为 198,770.00 万股,均为无限售条件股份。

    公司经营范围:经依法登记,公司的经营范围为:"计算机软件服务,第二类增值电信

业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务),互联网证券期货讯息类视听节目,计

算机系统服务,数据处理,计算机、软件及辅助设备的零售,网络测试、网络运行维护,房地

产咨询(不得从事经纪),自有房地产经营活动,会议服务、创意服务、动漫设计;设计、

制作各类广告,利用自有媒体发布广告,网络科技(不得从事科技中介),投资咨询,企业

策划设计,电视节目制作、发行。技能培训、教育辅助及其他教育。(企业经营涉及行政许可

的,凭许可证件经营)

    注册地址:上海市张江高科技园区郭守敬路 498 号浦东软件园 14 幢 22301-130 座,总

部办公地:上海市浦东新区杨高南路 428 号 1 号楼
                                             57
       法定代表人:张长虹

         公司的基本组织架构为:



            薪酬与考核委员会                      股东大会


               战略委员会                                              监事会

                                                   董事会                                  董事会秘书
               提名委员会


               审计委员会
                                                   总经理




                        财务总监                                                副总经理
                                                                                  ÷




                                        行                   销                                董
                  审               财   政                   售   产     运        技          事
                  计               务   人                   服   品     维        术          会
                  部               中   事                   务   中     中        中          办
                                   心   中                   中   心     心        心          公
                                        心                   心                                室




二、     主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)     财务报表的编制基础
         公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月
         15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
         业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
         则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
         号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。


(二)     遵循企业会计准则的声明
         公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
         的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。



                                             58
(三)   会计期间
       自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。


(四)   记账本位币
       采用人民币为记账本位币。
       境外子公司境外经营对其所从事的活动拥有很强的自主性;境外子公司境外经营活
       动产生的现金流量直接影响企业的现金流量、可以随时汇回;在企业不提供资金的
       情况下,境外子公司境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现有债务和可预期的
       债务。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务
       报表时折算为人民币。


(五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       1、   同一控制下企业合并
             本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计
             量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公
             司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
             在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
             总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
             的,调整留存收益。
             本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
             付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
             企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,
             溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。


       2、   非同一控制下的企业合并
             本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
             价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
             本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资
             产、负债及或有负债的公允价值。
             本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
             差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
             值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
             企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方
             原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可


                                         59
              靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,
              单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
              他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
              靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允
              价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
              本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递
              延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或
              进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣
              暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减
              少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认
              与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
              非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
              等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为
              合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或
              债务性证券的初始确认金额。


(六)   合并财务报表的编制方法
       1、    合并范围
       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报
       表。


       2、    合并程序
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
       致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表
       时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
       取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
       并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法
       调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
       资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
       子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
       并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
       东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
       (1)增加子公司
       在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期
                                           60
初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表
的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。


在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表
期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。


(2)处置子公司
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并
财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控
制权之前,按附注二(六)2、(4)“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股
                                61
       权投资”进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司附注二(六)2、(2)①“一
       般处理方法”进行会计处理。
       (3)购买子公司少数股权
       本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
       司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并
       资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整
       留存收益。
       (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
       在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置
       长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,调整合并资产负债表中的资本
       公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


(七)   现金及现金等价物的确定标准
       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
       将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
       价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


(八)   外币业务和外币报表折算
       1、   外币业务
             外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
             记账。
             外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
             属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
             借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
             币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以
             公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由
             此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。


       2、   外币财务报表的折算
             资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
             权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
             表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率(实际采用合
             并期间的平均汇率)折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资
             产负债表所有者权益项目下单独列示。
             处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
                                        62
             关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置
             境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
             当期损益。


(九)   金融工具
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1、   金融工具的分类
             管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价
             值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
             金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
             金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。


       2、   金融工具的确认依据和计量方法
             (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
             取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
             取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
             持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
             当期损益。
             处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
             允价值变动损益。


             (2)持有至到期投资
             取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
             之和作为初始确认金额。
             持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
             率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
             处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。


             (3)应收款项
             公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
             包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,
             以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
             现值进行初始确认。
             收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
             益。

                                        63
      (4)可供出售金融资产
      取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
      取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
      公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
      处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
      时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
      出,计入投资损益。


      (5)其他金融负债
      按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
      计量。


3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
      公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
      移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
      风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
      在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
      式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
      产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
      (1)所转移金融资产的账面价值;
      (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
      (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
      金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
      在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
      并将下列两项金额的差额计入当期损益:
      (1)终止确认部分的账面价值;
      (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
      中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
      形)之和。
      金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
      认为一项金融负债。


4、   金融负债终止确认条件
      金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
                                 64
             分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
             且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
             负债,并同时确认新金融负债。
             对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
             负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
             金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
             (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
             本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
             相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
             的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
             的差额,计入当期损益。


       5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法
             本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
             报价。


       6、   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
             除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
             日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
             值的,计提减值准备。
             (1)可供出售金融资产的减值准备:
             期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
             因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接
             计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
             对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
             且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
             转回,计入当期损益。
             可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
             本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:降幅累计
             超过 70%。
             本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为:公允
             价值持续低于其成本超过一年。


             (2)持有至到期投资的减值准备:
             持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十)   应收款项坏账准备
       1、   单项金额重大的应收款项坏账准备计提:

                                        65
      单项金额重大的判断依据或金额标准:
      单项金额重大的判断依据或金额标准:金额在 200 万元以上。


      单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:
      单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量
      现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生
      减值的应收账款和其他应收款,以账龄分析法计提坏账准备。


2、   按组合计提坏账准备应收款项:
                               确定组合的依据
                               保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部
组合 1
                               往来形成的应收款项
                               除单独测试并单项计提减值准备,以及应收款项
                               中的保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司
组合 2
                               内部往来形成的应收款项以外的应收帐款和其他
                               应收款


                       按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1                         不计提坏账
组合 2                         账龄分析法


      组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
             账龄              应收账款计提比例(%)     其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                      5                       5

1-2 年                                 10                      10

2-3 年                                 30                      30

3-4 年                                 60                      60

4-5 年                                 80                      80

5 年以上                                100                     100



3、   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
      单项计提坏账准备的理由
      存在客观证据表明其发生了减值。


      坏账准备的计提方法
      单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量

                                 66
              现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生
              减值的应收账款和其他应收款,以账龄分析法计提坏账准备。


(十一) 存货
       1、    存货的分类
              存货分类为:库存商品。


       2、    发出存货的计价方法
              存货发出时按先进先出法计价。


       3、    存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
              期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
              跌价准备。
              产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
              经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
              确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
              生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
              和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
              有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
              合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
              期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
              按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
              具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
              计提存货跌价准备。
              以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计
              提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
              除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
              产负债表日市场价格为基础确定。


       4、    存货的盘存制度
              采用永续盘存制


       5、    低值易耗品和包装物的摊销方法
              (1)低值易耗品采用一次转销法
              (2)包装物采用一次转销法

                                          67
(十二) 长期股权投资
      1、   投资成本的确定
            (1)企业合并形成的长期股权投资
            同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
            及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
            账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
            本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股
            本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
            行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损
            益。
            非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
            的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
            的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
            合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
            发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
            交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
            实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
            价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
            并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公
            允价值计入企业合并成本。


            (2)其他方式取得的长期股权投资
            以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
            成本。
            以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
            初始投资成本。
            投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但
            尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公
            允的除外。
            在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
            靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
            值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
            可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付
            的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
            通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确

                                       68
      定。


2、   后续计量及损益确认
      (1)后续计量
      公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权
      益法进行调整。
      对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允
      价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
      对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初
      始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
      不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
      单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
      被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损
      益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例
      计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资
      本公积(其他资本公积)。


      (2)损益确认
      成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
      现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
      投资收益。
      权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用
      的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
      财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
      为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
      利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
      抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
      损。
      在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
      冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
      以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
      资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
      同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
      当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分
      担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
      他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同
      时确认投资收益。

                                 69
      在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表
      中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。


      (3)长期股权投资的处置
      处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用
      权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
      动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比
      例转入当期损益。
      因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股
      权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股
      权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,首先按处置或收回投资的比
      例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上,比较剩余的长期股权投
      资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
      允价值的份额,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面
      价值;属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
      额的,在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因
      处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额,
      一方面调整长期股权投资的账面价值,同时对于原取得投资时至处置投资当期
      期初被投资单位实现的净损益(扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润)
      中应享有的份额,调整留存收益,对于处置投资当期期初至处置投资之日被投
      资单位实现的净损益中享有的份额,调整当期损益;其他原因导致被投资单位
      所有者权益变动中应享有的份额,在调整长期股权投资账面价值的同时,计入
      资本公积(其他资本公积)。


3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
      共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济
      活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
      资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
      重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
      控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
      施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。


4、   减值测试方法及减值准备计提方法
      重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
      投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
      现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
      除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收
                                   70
            回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将
            差额确认为减值损失。
            长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。


(十三) 投资性房地产
      投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
      租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
      建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
      的建筑物)。
      公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
      -出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
      形资产相同的摊销政策执行。


      公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认
      相应的减值损失。
      投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。


(十四) 固定资产
      1、   固定资产确认条件
            固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
            过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
            (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
            (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


      2、   各类固定资产的折旧方法
            固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
            预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
            方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
            各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:

                   类别        折旧年限(年)      残值率(%)       年折旧率(%)
        房屋及建筑物                         20             0-5               4.75-5
        办公及电子设备                       3-8            0-5          11.88-33.33
        运输设备                            5-10            0-5               9.5-20
        固定资产装修                          5                  0               20



                                       71
      3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
            公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
            固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
            允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
            较高者确定。
            当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可
            收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
            应的固定资产减值准备。
            固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使
            该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除
            预计净残值)。
            固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
            有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其
            可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资
            产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。


(十五) 在建工程
      1、   在建工程的类别
            在建工程以立项项目分类核算。


      2、   在建工程结转为固定资产的标准和时点
            在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为
            固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但
            尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或
            者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
            策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
            值,但不调整原已计提的折旧额。


      3、   在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
            公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
            在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
            发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
            在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资
            产组的可收回金额。

                                       72
            可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
            未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
            当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可
            收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相
            应的在建工程减值准备。
            在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


(十六) 借款费用
      1、   借款费用资本化的确认原则
            借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
            发生的汇兑差额等。
            公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
            的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额
            确认为费用,计入当期损益。
            符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
            到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
            借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
            (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
            产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
            (2)借款费用已经发生;
            (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
            经开始。


      2、   借款费用资本化期间
            资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
            用暂停资本化的期间不包括在内。
            当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
            款费用停止资本化。
            当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
            该部分资产借款费用停止资本化。
            购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
            对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。


      3、   暂停资本化期间
            符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
            续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
                                         73
            资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
            用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
            或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。


      4、   借款费用资本化金额的计算方法
            对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
            期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
            进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
            对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
            支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
            率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
            均利率计算确定。
            借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
            者溢价金额,调整每期利息金额。


(十七) 无形资产
      1、   无形资产的计价方法
            (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
            外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
            到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
            付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
            债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
            定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
            间的差额,计入当期损益;
            在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
            靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
            基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
            满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
            费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
            以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
            定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
            值确定其入账价值。
            内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务
            成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
            化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
            用。


                                       74
      (2)后续计量
      在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
      对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
      销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无
      形资产,不予摊销。


2、   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:


          项   目          预计使用寿命                     依   据
软件、商标及著作权             3 年-有限期   根据能为公司带来经济利益的预计期限确定
数据、监测系统及其他             3-8 年      根据能为公司带来经济利益的预计期限确定

      每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
      经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


3、   使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
      本公司拥有技术和知识产权资产,本公司认为在可预见的将来该专有技术均会
      使用并带给本公司预期的经济利益流入,故认定其使用寿命为不确定。
      每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
      经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。


4、   无形资产减值准备的计提
      对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
      对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
      对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
      发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
      资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
      产组的可收回金额。
      可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
      未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
      当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可
      收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
      应的无形资产减值准备。
      无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
      应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账
      面价值(扣除预计净残值)。
                                    75
              无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


       5、    划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
              公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
              研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
              查、研究活动的阶段。
              开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
              划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。


       6、    开发阶段支出符合资本化的具体标准
              内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
              (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
              (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
              (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
              品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
              有用性;
              (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
              并有能力使用或出售该无形资产;
              (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
              开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
              支出,在发生时计入当期损益。


(十八) 商誉
       因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
       购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
       商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
       本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
       照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
       的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
       各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
       比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价
       值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
       组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

                                         76
       减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
       对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
       组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
       资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
       商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。


(十九) 长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
       费用。


       1、    摊销方法
              长期待摊费用在受益期内平均摊销


       2、    摊销年限
                         项   目                       摊销年限
              经营租入固定资产改良支
                                       剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限中较短者
              出



(二十) 收入
       1、    销售商品收入确认时间的具体判断标准
              公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所
              有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额
              能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的
              成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。


       2、    确认金融信息等服务收入的条件和方法
              (1)金融资讯及数据终端服务系统:
              包括:金融资讯及数据 PC 终端服务系统、金融资讯及数据移动终端服务系统。
              在提供金融资讯和数据服务前向客户收取全部款项,包括证券信息初始化费用
              和后继维护运行费。公司收取的证券信息初始化费用,在客户获得软件授权时
              确认收入,收取的后继维护运行费,按照约定的比例,在提供服务的期间内分
              期确认收入。


              (2)证券公司综合服务系统:
              证券公司综合服务系统,包括行情及资讯的传送、技术支持、客户支持等服务,
              在提供服务的期间内分期确认收入。
                                         77
             (3)港股服务系统:
             在提供服务的期间内分期确认收入。


             (4)贵金属交易服务系统
             提供贵金属交易信息平台及贵金属代理买卖业务。代理买卖贵金属服务收入
             在代理买卖交易日确认。


             (5)其他:
             公司提供上述服务之外的其他服务,包括广告、投资咨询等,根据合同内容在
             提供服务时确认收入。


(二十一)     政府补助
       1、   类型
             政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
             产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
             与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
             产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款
             的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的
             政府补助。
             本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建
             或以其他方式形成长期资产的政府补助;
             本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:本公司取得的除与资产相
             关的政府补助之外的政府补助;
             对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关
             或与收益相关的判断依据为:是否用于购建 或以其他方式形成长期资产。


       2、   会计处理
             与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限
             分期计入营业外收入;
             与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时
             确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业
             已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。




                                        78
       3、   确认时点
             企业实际取得政府补助款项作为确认时点。


(二十二)     递延所得税资产和递延所得税负债
       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
       抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
       对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
       不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
       业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
       其他交易或事项。
       当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
       时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
       产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
       是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
       的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
       产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


(二十三)     经营租赁、融资租赁
       1、   经营租赁会计处理
             (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
             线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
             计入当期费用。
             资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
             租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
             (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
             线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
             计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁
             收入确认相同的基础分期计入当期收益。
             公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
             收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。


(二十四)     关联方
       一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一

       方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
                                        79
       不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
       本公司的关联方包括但不限于:
       (1)本公司的母公司;
       (2)本公司的子公司;
       (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
       (4)对本公司实施共同控制的投资方;
       (5)对本公司施加重大影响的投资方;
       (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
       (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
       (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
       (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
              (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成
              员控制、共同控制的其他企业。


(二十五)      主要会计政策、会计估计的变更
       1、    会计政策变更
       本报告期公司主要会计政策未发生变更。


       2、    会计估计变更
       本报告期公司主要会计估计未发生变更。


(二十六)      前期会计差错更正


       本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。


三、   税项
(一)   公司主要税种和税率
              税   种                            计税依据                    税率
       增值税                按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为      6%、17%
                         基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项
                         税额后,差额部分为应交增值税
       营业税                按应税营业收入计征                               3%
       企业所得税            按应纳税所得额计征                              25%
       利得税                香港子公司、新加坡子公司按应纳税所得额计征   16.50%、17%
       法人税                日本子公司按应纳税所得额计征                   35.64%

                                            80
(二)   税收优惠及批文
          根据 2007 年 3 月 16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条
          文国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%税率征收企业所得税。
         (1) 上海大智慧股份有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委
                员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准,获
                得高新技术企业证书编号为:GF20113100120,有效期为三年。


         (2) 上海大智慧财富管理有限公司(原“上海大智慧投资咨询有限公司”)2011
                年 12 月 6 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家
                税务局、上海市地方税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:
                GR201131000640,有效期为三年。


         (3) 大智慧财汇数据科技有限公司 2011 年 12 月 6 日经过上海市科学技术委员
                会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准,获得
                高新技术企业证书编号为:GR201131000414,有效期为三年。


         (4) 北京慧远保银信息技术有限公司 2011 年 11 月 21 日经过北京市科学技
                术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准,
                获得高新技术企业证书编号为:GR201111000476,有效期为三年。


         (5) 上海龙软信息科技有限公司 2013 年 9 月 11 日经过上海市科学技术委员
                会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准,获得
                高新技术企业证书编号为:GR201331000133,有效期为三年。




                                       81
四、     企业合并及合并财务报表
         (本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。)
(一)     子公司情况


         1、      通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                                                                              从母公司所有者权益
                                                                                                                       实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                              冲减子公司少数股东
                                                                                                                       成对子公            表决权 是否             权益中用
                   子公司                                                                                   期末实际              持股比                  少数股              分担的本期亏损超过
   子公司全称                         注册地               业务性质   注册资本          经营范围                       司净投资            比例    合并            于冲减少
                    类型                                                                                     出资额               例(%)                   东权益              少数股东在该子公司
                                                                                                                       的其他项             (%)    报表            数股东损
                                                                                                                                                                              期初所有者权益中所
                                                                                                                       目余额                                      益的金额
                                                                                                                                                                              享有份额后的余额

                            上海市张江高科技园区郭         计算机软              计算机软件的开发、销售,
 上海大智慧软件    全资子
                            守敬路 498 号 2 幢 4 层 4402   件的开发        100   并提供技术咨询、技术服          100                100      100    是
 开发有限公司      公司
                            座                             与销售                务,投资咨询

                                                           计算机软              计算机软硬件的开发及销
 上海大智慧信息    全资子   浦东新区峨山路 91 弄 20 号
                                                           件的开发     10,000   售,计算机科技专业领域的     10,000                100      100    是
 科技有限公司      公司     1 幢 8 层北单元
                                                           与销售                技术咨询、技术服务

                                                                                 计算机软硬件的开发及销
                                                           计算机软
 合肥大智慧信息    全资子   合肥市望江西路 99 号安高                             售;并提供技术咨询、技术
                                                           件的开发     25,000                                25,000                100      100    是
 技术有限公司      公司     城市广场办 1702 室                                   服务;数据处理;计算机、
                                                           及销售
                                                                                 软件及辅助设备的零售。




                                                                                                82
                                                                                                                                                                            从母公司所有者权益
                                                                                                                     实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                            冲减子公司少数股东
                                                                                                                     成对子公            表决权 是否             权益中用
                 子公司                                                                                  期末实际               持股比                  少数股              分担的本期亏损超过
  子公司全称                          注册地          业务性质   注册资本           经营范围                         司净投资            比例    合并            于冲减少
                  类型                                                                                    出资额                例(%)                   东权益              少数股东在该子公司
                                                                                                                     的其他项             (%)    报表            数股东损
                                                                                                                                                                            期初所有者权益中所
                                                                                                                     目余额                                      益的金额
                                                                                                                                                                            享有份额后的余额

                                                                            技术咨询;计算机软件开
大智慧信息技术   全资子   北京市西城区玉廊西园 9 号   计算机软
                                                                    5,000   发;计算机系统服务;数据        1,000                 100      100    是
有限公司         公司     楼 3 层 301 室              件开发
                                                                            处理

上海天蓝蓝投资   全资子   上海市浦东新区张扬路 88
                                                      投资管理         10   投资管理,商务信息咨询             10                 100      100    是
管理有限公司     公司     号7层

                                                                            投资及投资管理;销售石油

                                                                            制品(成品油除外)、化工

油宝宝(北京)                                                              原料、化学制剂、化工产品
                 全资子   北京市房山区长阳镇碧桂      投资及化
化工投资管理有                                                        400   (不含危险化学品)、焦炭、        400                 100      100    是
                 公司     园 3 号商业楼 5 幢一层-11   工贸易
限公司                                                                      橡胶制品、燃料油、润滑油;

                                                                            为石油、成品油、化工制品

                                                                            等贸易活动提供经纪服务。

北京博虹投资管   全资子   北京市西城区玉廊西园 9 号   投 资 管
                                                                   57,210   投资管理、投资咨询           36,069.38                100      100    是
理有限公司       公司     楼 501 室                   理、咨询

深圳市前海博盈   全资子   深圳市前海深港合作区前      化工贸易              原油、成品油、燃料油、沥                              100      100    是




                                                                                           83
                                                                                                                                                                            从母公司所有者权益
                                                                                                                     实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                            冲减子公司少数股东
                                                                                                                     成对子公            表决权 是否             权益中用
                 子公司                                                                                   期末实际              持股比                  少数股              分担的本期亏损超过
  子公司全称                       注册地              业务性质   注册资本           经营范围                        司净投资            比例    合并            于冲减少
                  类型                                                                                     出资额               例(%)                   东权益              少数股东在该子公司
                                                                                                                     的其他项             (%)    报表            数股东损
                                                                                                                                                                            期初所有者权益中所
                                                                                                                     目余额                                      益的金额
                                                                                                                                                                            享有份额后的余额

石油化工投资有   公司     湾一路鲤鱼门街一号前海                             青、润滑油、溶剂油、石脑

限公司                    深港合作区管理局综合办                             油、甲醇、石油芳烃、化工

                          公楼 A 栋 201 室(入驻深圳                         轻油,液化石油气、天然气、

                          市前海商务秘书有限公司)                           易燃液体、压缩气体及液化

                                                                             气体、煤油、航空煤油、化

                                                                             工产品(不含化工危险品)

                                                                             等

                                                                             贵金属及其制品零售(国家
                          广州市南沙区海滨路 171 号
广东财慧贵金属   二级子                                贵金属及              专营专控类除外);贵金属及
                          南沙金融大厦 16 楼 1601 室                 2,000                                     400                 70       70    是    160.46
经营有限公司     公司                                  投资                  其制品批发(国家专营专控
                          之 59
                                                                             类除外);投资咨询服务;




          2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司




                                                                                            84
                                                                                                                                                                                从母公司所有者权益
                                                                                                                        实质上构                                     少数股东
                                                                                                                                                                                冲减子公司少数股东
                                                                                                                        成对子公            表决权   是否            权益中用
                  子公司                                                                                  期末实际出               持股比                   少数股              分担的本期亏损超过
  子公司全称                         注册地        业务性质   注册资本             经营范围                             司净投资             比例    合并            于冲减少
                   类型                                                                                      资额                  例(%)                    东权益              少数股东在该子公司
                                                                                                                        的其他项             (%)     报表            数股东损
                                                                                                                                                                                期初所有者权益中所
                                                                                                                        目余额                                       益的金额
                                                                                                                                                                                 享有份额后的余额

                                                                         财务咨询(不得从事代理记账),

                                                                         企业管理咨询(除经纪),投资

                                                                         管理,资产管理,第二类增值电

                           上海市浦东新区杨高                            信业务中的信息服务业务(仅限
上海大智慧财富    全资子
                           南路 428 号 1 号楼 10   咨询服务      8,000   互联网信息服务,凭许可证经          7,729.19                100      100      是
管理有限公司      公司
                           -11 层                                       营),计算机网络、软件的开发,

                                                                         广告的设计及制作,通讯设备、

                                                                         金属材料、食用农产品的销售,

                                                                         仓储(除危险品)。




        3、      通过非同一控制下企业合并取得的子公司




                                                                                              85
                                                                                                                                                                              从母公司所有者权益
                                                                                                                       实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                              冲减子公司少数股东
                                                                                                                       成对子公   持股   表决    是否              权益中用
                  子公司                                                                                   期末实际                                     少数股东              分担的本期亏损超过
     子公司全称                 注册地          业务性质     注册资本                经营范围                          司净投资   比例   权比    合并              于冲减少
                   类型                                                                                     出资额                                        权益                少数股东在该子公司
                                                                                                                       的其他项   (%)    例(%)   报表              数股东损
                                                                                                                                                                              期初所有者权益中所
                                                                                                                        目余额                                     益的金额
                                                                                                                                                                              享有份额后的余额

                           香港中环德辅道
阿斯达克网络信    全资子                        互联网金融        HKD     互联网行业中的互联网金融信
                           中 189 号李宝椿大                                                               29,053.56               100    100      是
息有限公司        公司                          信息服务      14,413.98   息服务
                           厦 19 楼

                           香港中环德辅道
阿斯达克有限公    二级子                        金融数据及
                           中 189 号李宝椿大                  HKD 100     金融数据及分析服务               HKD 0.1                 100    100      是
司                公司                          分析服务
                           厦 19 楼

                           上海市张江高科                                 计算机软、硬件的开发、制作、

上海大智慧财汇             技园区郭守敬路       计算机软硬                销售(除计算机信息系统安全专
                  全资子
数据科技有限公             498 号浦东软件园     件开发与销       3,000    用产品),投资咨询,经济信息     13,078.45               100    100      是
                  公司
司                         12 幢 21501-21507    售                        咨询,企业管理咨询(以上咨询

                           室                                             除经纪)

                                                                          计算机软硬件、电子产品的销

                                                                          售,计算机软硬件、电子信息、
                                                计算机软硬
上海龙软信息技    控股子   峨山路 91 弄 98 号                             通信技术、自动化系统领域内的
                                                件开发及销         500                                        2,730                 70     70      是     315.85
术有限公司        公司     202A 室                                        技术开发、技术转让、技术咨询、
                                                售
                                                                          技术服务,从事货物与技术的进

                                                                          出口业务。



                                                                                            86
                                                                                                                                                                                      从母公司所有者权益
                                                                                                                               实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                                      冲减子公司少数股东
                                                                                                                               成对子公   持股   表决    是否              权益中用
                      子公司                                                                                        期末实际                                    少数股东              分担的本期亏损超过
   子公司全称                       注册地           业务性质     注册资本                 经营范围                            司净投资   比例   权比    合并              于冲减少
                       类型                                                                                         出资额                                        权益                少数股东在该子公司
                                                                                                                               的其他项   (%)    例(%)   报表              数股东损
                                                                                                                                                                                      期初所有者权益中所
                                                                                                                                目余额                                     益的金额
                                                                                                                                                                                      享有份额后的余额

                               杭州市西湖区文
                                                                               技术开发、技术服务、技术咨询、
                               三路 90 号东部软      计算机软硬
杭州龙软信息科        二级子                                                   成果转让;计算机硬软件,通讯
                               件园创新大厦(科      件开发及销          150                                             150               100    100      是
技有限公司            公司                                                     技术;工业自动化系统;销售:
                               技创新基地)A 座      售
                                                                               计算机硬软件、电子产品。
                               A416 室

                                                                               制作、开发、提供各金融投资领
DZH Financial         二级子                                                                                            JPY
                               日本东京              信息服务      JPY 8,000   域范围的专业化投资信息资讯                                  100    100      是
Research, Inc.        公司                                                                                            33,000
                                                                               服务

                               80 ANSON                                        BUSINESS MANAGEMENT &
NEXTVIEW PTE
                      全资子   ROAD#12-00 FUJI       软件资讯业                CONSULTANCY IN                           SGD
LTD( 新 思 维 私 人                                               SGD 634.46                                                               100    100      是
                      公司     XEROX TOWERS          务                        FINANCIAL SOFTWARE AND                 655.84
有限公司)
                               SINGAPORE                                       INFORMATION

                               Suite 11, 1A. Level

Nextview Sdn Bhd               11, Menara Weld,                                Provision of internet application,
                      二级子                                           MYR                                             MYR
(新思维(马来西               76    Jalan    Raja   信息服务                  information technology services                             100    100      是
                      公司                                            657.30                                          657.30
亚)有限公司)                 Chulan        50200                             and computer software.

                               Kuala Lumpur

Nextview              二级子   3/472 Supalai Park    信息服务           Baht   Provision of internet application,       Baht               100    100      是



                                                                                                     87
                                                                                                                                                                                     从母公司所有者权益
                                                                                                                              实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                                     冲减子公司少数股东
                                                                                                                              成对子公   持股   表决    是否              权益中用
                     子公司                                                                                        期末实际                                    少数股东              分担的本期亏损超过
   子公司全称                        注册地           业务性质   注册资本                 经营范围                            司净投资   比例   权比    合并              于冲减少
                      类型                                                                                         出资额                                        权益                少数股东在该子公司
                                                                                                                              的其他项   (%)    例(%)   报表              数股东损
                                                                                                                                                                                     期初所有者权益中所
                                                                                                                               目余额                                     益的金额
                                                                                                                                                                                     享有份额后的余额

(Thailand) Limited   公司     Phahonyotin,      Soi                   1,450   information technology services         1,450

(新思维(泰国)有              Phahonyotin        21                           and computer software.

限公司)                      Jatuchak, Jatuchak

                              district Bangkok

Nextview                      Flat      B,    16/F,

International                 Crawford       Tower,                           Provision of internet application,
                     二级子                                      HKD 35
Limited                       99 Jervois Street,      信息服务                information technology services      HKD 35                 100    100      是
                     公司
(新思维国际有                Sheugn Wan, Hong                                and computer software.

限公司)                      Kong

                                                                              信息技术软件的开发、设计、制
                              上海市张江高科
                                                                              作;销售自产产品;提供相关技
奈思飞信息技术       二级子   技园区郭守敬路
                                                      信息服务     USD 14     术咨询和技术服务;科技咨询;          USD 14                100    100      是
(上海)有限公司     公司     351 号 2 号楼 676
                                                                              会展服务(涉及行政许可的,凭
                              -02 室
                                                                              许可证经营)。

Nextview                      19th Floor Saigon                               Provision of internet application,
                     二级子                                           VND                                             VND
(Vietnam) Ltd                 Trade Centre, #37       信息服务                information technology services                             100    100      是
                     公司                                           103,680                                         103,680
(新思维(越南)国              Ton Duc Thang St,                               and computer software.


                                                                                                   88
                                                                                                                                                                                    从母公司所有者权益
                                                                                                                             实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                                    冲减子公司少数股东
                                                                                                                             成对子公   持股   表决    是否              权益中用
                    子公司                                                                                        期末实际                                    少数股东              分担的本期亏损超过
   子公司全称                      注册地           业务性质     注册资本                经营范围                            司净投资   比例   权比    合并              于冲减少
                     类型                                                                                         出资额                                        权益                少数股东在该子公司
                                                                                                                             的其他项   (%)    例(%)   报表              数股东损
                                                                                                                                                                                    期初所有者权益中所
                                                                                                                              目余额                                     益的金额
                                                                                                                                                                                    享有份额后的余额

际有限公司)                 Ward Ben Nghe,

                             District 1, HCMC,

                             Vietnam



                             501           Suyog,

Nextview Services            Gokhale        Road,
                                                                             Provision of internet application,
(India) Pvt Ltd     二级子   Dahanukarwadi,                                                                         Rupees
                                                    信息服务     Rupees 50   information technology services                             100    100      是
(新思维(印度)有    公司     Kandivli       West,                                                                       50
                                                                             and computer software.
限公司)                     Mumbai     400067,

                             Maharashtra

                                                                             技术开发;计算机系统服务;数

                                                                             据处理;维修计算机;基础软件
北京慧远保银信      全资子   北京市西城区玉         软件系统服
                                                                       512   服务;应用软件服务;市场调查;          1,024               100    100      是
息技术有限公司      公司     廊西园 9 号楼 801      务
                                                                             经济信息咨询;销售计算机、软

                                                                             件/;。辅助设备。

杭州大彩网络科      控股子   杭州市西湖区三                                  第二类增值电信业务中的信息
                                                    信息服务         5,000                                           7,040                80     80      是     890.44
技有限公司          公司     墩镇萍水西街 80                                 服务业务。计算机软件、网络工




                                                                                                  89
                                                                                                                                                                                               从母公司所有者权益
                                                                                                                                        实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                                               冲减子公司少数股东
                                                                                                                                        成对子公   持股   表决    是否              权益中用
                        子公司                                                                                               期末实际                                    少数股东              分担的本期亏损超过
   子公司全称                          注册地           业务性质     注册资本               经营范围                                    司净投资   比例   权比    合并              于冲减少
                         类型                                                                                                出资额                                        权益                少数股东在该子公司
                                                                                                                                        的其他项   (%)    例(%)   报表              数股东损
                                                                                                                                                                                               期初所有者权益中所
                                                                                                                                         目余额                                     益的金额
                                                                                                                                                                                               享有份额后的余额

                                 号优盘时代中心 1                               程的技术开发,投资咨询(除证

                                 号楼 12 层                                     券、期货),承办会展;其他无

                                                                                需报经审批的一切合法项目。


Ayers Solutions                  香港中环皇后大
                        二级子                          互联网金融     HKD      互联网行业中的互联网金融信                    HKD
Limited (艾雅斯资                道中 59-65 号泛海                                                                                                  100    100      是
                        公司                            信息服务       1,200    息服务                                       13,000
讯科技有限公司)                  大厦 17 楼



                                 "31       SCIENCE

                                 PARK ROAD                                      Sale   of   computer             software,
Solutions Lab Pte
                        二级子   #01-15 CRIMSON,        计算机及技              hardware and peripherals and the                HKD
Ltd(解决方案实验                                                     SGD 150                                                                       100    100      是
                        公司     THE                    术服务                  provision      of        technical     and      5,616
室私人有限公司)
                                 SINGAPORE                                      advisory service

                                 117611"

Solutions         Lab            "No.15-1,      Jalan                           "Provisional        of     solutions    in
                        三级子
(Malaysia)        Sdn            PJU 8/3B               信息服务        MYR 5   information technology and other              MYR 5                 100    100      是
                        公司
Bhd(解决方案实                  Damansara                                      related business"




                                                                                                            90
                                                                                                                                                                          从母公司所有者权益
                                                                                                                   实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                                          冲减子公司少数股东
                                                                                                                   成对子公   持股   表决    是否              权益中用
                   子公司                                                                               期末实际                                    少数股东              分担的本期亏损超过
  子公司全称                      注册地        业务性质     注册资本             经营范围                         司净投资   比例   权比    合并              于冲减少
                    类型                                                                                出资额                                        权益                少数股东在该子公司
                                                                                                                   的其他项   (%)    例(%)   报表              数股东损
                                                                                                                                                                          期初所有者权益中所
                                                                                                                    目余额                                     益的金额
                                                                                                                                                                          享有份额后的余额

验室(马来西亚)            Perdana

私人有限公司)              Petaling Jaya "

                                                                         许可经营项目:无 一般经营项

                                                                         目:从事贵金属(不含黄金)现

无锡君泰贵金属                                                           货及电子商务交易;电子商务技
                   控股子   无锡市滨湖区锦      贵金属交易
合约交易中心有                                                   1,000   术服务。 (以上项目不含国家      14,400                60     60      是   2,502.29
                   公司     溪路 100 号         及电子商务
限公司                                                                   法律、行政法规限制、禁止类,

                                                                         涉及专项审批的,经批准后方可

                                                                         经营)

                                                                         金银制品的加工、销售、收购,

                                                                         投资咨询(不含经纪)、投资管

                            上海市杨浦区锦                               理,五金交电、矿产品(除专项
上海狮王黄金有     全资子                       贵金属交易
                            西路 69 号 106 室                      500   审批)、金属材料及制品、化工      4,370               100    100      是
限责任公司         公司                         及进出口
                            F2                                           产品(除危险品)、塑料制品、

                                                                         建筑材料、工艺品的销售,从事

                                                                         各类货物及技术的进出口。(依




                                                                                          91
                                                                                                                                                      从母公司所有者权益
                                                                                               实质上构                                    少数股东
                                                                                                                                                      冲减子公司少数股东
                                                                                               成对子公   持股   表决    是否              权益中用
             子公司                                                                 期末实际                                    少数股东              分担的本期亏损超过
子公司全称            注册地   业务性质   注册资本            经营范围                         司净投资   比例   权比    合并              于冲减少
             类型                                                                   出资额                                        权益                少数股东在该子公司
                                                                                               的其他项   (%)    例(%)   报表              数股东损
                                                                                                                                                      期初所有者权益中所
                                                                                                目余额                                     益的金额
                                                                                                                                                      享有份额后的余额

                                                     法须经批准的项目,经相关部门

                                                     批准后方可开展经营活动)




                                                                      92
(二)   合并范围发生变更的说明
       1、   与上期相比本期新增合并单位 5 家,原因为:通过设立或投资方式取得的子
             公司 1 家,广东财慧贵金属经营有限公司;因非同一控制下企业合并而新纳
             入合并范围的子公司 4 家,分别为:无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司、
             上海狮王黄金有限责任公司、Solutions Lab Pte Ltd(解决方案实验室私人有
             限公司)及其全资子公司 Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd(解决方案实验室
             (马来西亚)私人有限公司)。


       2、   本期减少合并单位 1 家,原因为:2014 年 6 月 30 日公司处置了对民泰(天津)
             贵金属经营有限公司持有的全部股权,因此该公司期末不再纳入合并报表范
             围内。


(三)   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
       1、   本期新纳入合并范围的子公司
                        名称                         期末净资产                   本期净利润

       广东财慧贵金属经营有限公司                         5,348,744.09                 1,348,744.09

       无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司                62,557,126.99                14,891,094.77

       上海狮王黄金有限责任公司                          11,901,571.52                   -73,135.89

       Solutions Lab Pte Ltd(解决方案实验室
                                                         29,656,863.39                 4,507,457.97
       私人有限公司)及其子公司



       2、   本期不再纳入合并范围的子公司
                        名称                        处置日净资产           期初至处置日净利润

       民泰(天津)贵金属经营有限公司                    44,581,063.76               -25,183,986.80




(四)   本期发生的非同一控制下企业合并
       1、   本期发生的非同一控制下企业合并的情况
       (1)无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司
             本公司以 2014 年 3 月 1 日为购买日,支付现金人民币 144,000,000.00 元为合
             并成本购买了无锡君泰贵金属合约交易中心有限公司 60%的权益。合并成本
             在购买日的总额为人