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  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
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大智慧(601519)公告正文

*ST智慧:2017年半年度报告

公告日期 2017-08-26
股票简称:大智慧 股票代码:601519
            2017半年度报告
                 (股票代码:601519)




上海大智慧股份有限公司
Shanghai DZH Limited
                                    2017 年半年度报告


公司代码:601519                                                  公司简称:*ST 智慧




                    上海大智慧股份有限公司
                      2017 年半年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人徐可、主管会计工作负责人陈志                            及会计机构负责

     人(会计主管人员)李菁声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     无


六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬
请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?






                                         1 / 134
                                   2017 年半年度报告


九、 重大风险提示

   (一)公司已在本报告中详细描述存在的行业风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中
可能面对的风险内容。
    (二)2015 年 4 月,因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定,根据《中华人民共和国证券
法》的有关规定,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016 年 7 月 26 日,公
司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》([2016]88 号)(详见公告 2016-050)。
    根据中国证监会《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》和上海证券交易
所《股票上市规则》的有关规定,尚不能排除公司股票退市风险。敬请投资者注意风险,理性投
资。
    (三)公司陆续收到上海市第一中级人民法院及上海市高级人民法院(以下简称:“法院”)
发来的《应诉通知书》、《民事判决书》、《民事裁定书》及相关法律文书。详见本报告“第五
节重要事项、四、重大诉讼、仲裁事项”。公司预计负债的确认标准详见本报告“第八节财务报
告,五、重要会计政策及会计估计 25 预计负债”。本案件涉及原告众多,起诉期较长,起诉案
件也在不断地在增加和调整中。公司基于现有事实进行了必要分析和判断,根据《企业会计准则
第 13 号—或有事项》及其他相关准则规定对预计负债进行确认。本报告批准报出日后,由于诉
讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量,公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利
润或期后利润的影响。
    (四)2015 年度、2016 年度公司经审计的净利润为负,若 2017 年度公司经审计的净利润
仍为负或出现上海证券交易所《股票上市规则》第 14.1.1 情形之一公司股票将暂停上市,请投
资者注意投资风险。




                                        2 / 134
                                          2017 年半年度报告




                                                目录

第一节   释义.................................................................................................... 4


第二节   公司简介和主要财务指标 ........................................................................ 5


第三节   公司业务概要 ....................................................................................... 8


第四节   经营情况的讨论与分析 ......................................................................... 11


第五节   重要事项............................................................................................ 18


第六节   普通股股份变动及股东情况 ................................................................... 24


第七节   董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................. 28


第八节   财务报告............................................................................................ 29


第九节   备查文件目录 ................................................................................... 133




                                                 3 / 134
                                  2017 年半年度报告



                                 第一节            释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本报告                              指               2017 年半年度报告
大智慧、公司、本公司                指               上海大智慧股份有限公司
新湖集团                            指               浙江新湖集团股份有限公司
软件开发                            指               上海大智慧软件开发有限公司
信息科技                            指               上海大智慧信息科技有限公司
财富管理                            指               上海大智慧财富管理有限公司
财汇科技                            指               上海大智慧财汇数据科技有限公司
合肥大智慧                          指               合肥大智慧信息技术有限公司
视吧传媒                            指               上海视吧文化传媒有限公司
大智慧信息技术                      指               大智慧信息技术有限公司
慧远保银                            指               北京慧远保银信息技术有限公司
新加坡新思维                        指               新加坡新思维私人有限公司
金融信息公司                        指               上海大智慧金融信息服务有限公司
天蓝蓝                              指               上海天蓝蓝投资管理有限公司
财速科技                            指               上海大智慧财速软件科技有限公司
油宝宝                              指               油宝宝(北京)化工投资管理有限公司
前海博盈                            指               深圳市前海博盈石油化工投资有限公司
广东财慧                            指               广东财慧贵金属经营有限公司
狮王黄金                            指               上海狮王黄金有限责任公司
龙软公司                            指               上海龙软信息技术有限公司
杭州大彩                            指               杭州大彩网络科技有限公司
阿斯达克网络                        指               阿斯达克网络信息有限公司
艾雅斯                              指               艾雅斯资讯科技有限公司
上海申久                            指               上海申久信息技术有限公司
慧虹投资                            指               上海慧虹投资管理有限公司
元、万元、亿元                      指               人民币元、人民币万元、人民币亿元
上交所                              指               上海证券交易所
报告期                              指               2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日




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                                        2017 年半年度报告



                        第二节     公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称                            上海大智慧股份有限公司

公司的中文简称                            *ST智慧

公司的外文名称                            Shanghai DZH Limited

公司的法定代表人                          汪勤


二、 联系人和联系方式

                             董事会秘书                             证券事务代表

姓名                             凌锋                                 陈寅君

联系地址         上海市浦东新区杨高南路428号1号楼 上海市浦东新区杨高南路428号1号楼

电话                       021-20219261                            021-20219261

传真                       021-33848922                            021-33848922

电子信箱                   Ir@gw.com.cn                            Ir@gw.com.cn


三、 基本情况变更简介
                             中国(上海)自由贸易试验区郭守敬路498号浦东软件园14幢
公司注册地址
                             22301-130座
公司注册地址的邮政编码       201203

公司办公地址                 上海市浦东新区杨高南路428号1号楼

公司办公地址的邮政编码       200127

公司网址                     http://www.gw.com.cn

电子信箱                     Ir@gw.com.cn

报告期内变更情况查询索引     报告期内无变更情况。


四、 信息披露及备臵地点变更情况简介
                                          《中国证券报》、《上海证券报》《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
                                          券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                     http://www.sse.com.cn/
网址
公司半年度报告备臵地点                    公司董事会办公室

报告期内变更情况查询索引                  报告期内无变更情况。




                                             5 / 134
                                      2017 年半年度报告


五、 公司股票简况

         股票种类           股票上市交易所             股票简称                 股票代码

           A股              上海证券交易所             *ST智慧                  601519




六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                           本报告期                             本报告期比上年
             主要会计数据                                     上年同期
                                         (1-6月)                               同期增减(%)
营业收入                                 305,468,541.21      281,714,333.65                 8.43

归属于上市公司股东的净利润              -102,648,171.45     -204,119,274.30                49.71
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                        -104,250,790.59     -158,916,952.50                34.40
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              -252,367,588.10     -135,562,668.67                -86.16
                                                                                本报告期末比上
                                         本报告期末           上年度末
                                                                                年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产               832,423,869.23      944,203,943.91                -11.84

总资产                                 1,451,745,272.89    1,648,735,111.70                -11.95




(二) 主要财务指标
                                          本报告期                            本报告期比上年同
             主要财务指标                                   上年同期
                                        (1-6月)                                期增减(%)
基本每股收益(元/股)                       -0.052          -0.103                49.51

稀释每股收益(元/股)                       -0.052          -0.103                49.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                             -0.052          -0.080                35.00
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                    -11.56           -8.11           减少3.45个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                             -11.74           -6.26           减少5.48个百分点
产收益率(%)




                                             6 / 134
                                  2017 年半年度报告




七、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币

                     非经常性损益项目                             金额

非流动资产处臵损益                                                       -298,973.70

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
                                                                     1,696,358.81
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处臵交易               601,415.09
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -357,005.54

所得税影响额                                                              -39,175.52

合计                                                                 1,602,619.14




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                                   2017 年半年度报告



                              第三节     公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

    (一)公司所从事的主要业务:

    公司是国内领先的金融科技及金融信息服务提供商,基于多年在金融科技及金融信息领域取

得的资源和技术积累,充分发挥精准数据、云计算、人工智能等优势,打造集行情、资讯、服务

为一体的一站式金融信息服务平台,向投资者提供及时、专业的金融数据和数据分析,向广大用

户提供基于互联网平台应用的产品和服务。公司拥有广泛的用户基础,全面覆盖银行、券商、基

金公司、保险资管公司和普通投资者等各层次参与主体。

    报告期内,公司坚持以金融科技及金融信息服务为核心的基本发展思路,聚焦互联网证券信

息服务主业,调整研发、销售、和辅助支撑人员结构,加强主业的业务创新和产品创新投入,拓

展了主业的服务范围,提升了用户使用体验,加强了公司核心竞争力,夯实了公司的市场地位。

    (二)公司经营模式:

    报告期内公司的主要经营聚焦在金融科技及金融信息服务平台、大数据及数据工程服务、海

外业务。

    1、金融科技及金融信息服务

    报告期内,公司以市场需求为导向,持续推进“平台化”业务模式,坚持互联网金融信息服

务主营业务不动摇,贯彻“夯实基础服务、稳步持续发展”的经营理念,持续优化大智慧软件的

基础性能,完善各项产品服务体验。深耕细作,提升大智慧传统的证券信息服务主业收入和用户

美誉度。保持对前沿新技术和新服务的研发和探索,为公司的持续发展储备技术和产品力量。

    2、大数据及数据工程服务

    报告期内,公司全资子公司大智慧财汇科技大数据及数据工程服务各项业务继续保持了良好

的发展态势,主打的金融数据库、金融大数据终端、证券风险预警系统、金融资讯系统解决方案

等核心产品不仅在国内客户群里中的口碑及市场占有率继续提升,并在海外市场客户的扩展及合

作上实现了新的突破,于 2017 年 5 月与全球金融数据供应商 ICE Data Services 签订了战略合

作协议,未来将为国内金融机构提供更多优质的全球金融市场数据和服务;并结合沪深港通的发展、

A 股入选 MSCI、债券通的运行,通过此次合作也打开了为海外金融机构提供更多的国内金融市

场数据和服务的大门,大智慧财汇品牌价值得到了进一步的提升。

    3、国际业务

    报告期内,公司拥有前瞻性的国际板块布局。大智慧全资子公司香港阿斯达克网络是香港地

区最大的金融信息服务商和财经网站,网站提供即时环球财经资讯及分析工具,涵盖港股、A 股、

美股、外汇、基金、ETF 等,金融资讯丰富且内容不断加强及更新。全资孙公司艾雅斯是香港本
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                                     2017 年半年度报告



土最大的云交易柜台提供商,向投资者提供一站式环球开户、交易及结算系统的解决方案,随着

产品和服务的逐步提升,客户规模和公司营收不断增加。公司在新加坡及日本均收购信息服务商

及交易服务商,形成完整的服务模式,收入和利润取得稳健的增长,有效打通了国际国内通道,

为中国投资世界、世界投资中国提供便利服务的条件。

    (三)行业情况说明:

    1、基于互联网平台的金融服务行业监管不断加强,行业逐步走向健康规范。

    近年来,基于互联网平台的金融服务行业逐步成为国家普惠金融战略的重要阵地,行业监管

不断加强,中国人民银行等十部委发布的《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》、《国务

院关于印发推进普惠金融发展规划(2016-2020)的通知》、国务院办公厅公布的《互联网金融

风险专项整治工作实施方案》等监管措施陆续出台。

    经过一段时间整治工作的有效推进,目前基于互联网平台的金融科技行业风险总体可控,行

业规范发展逐步实现。部分不规范平台主动退出经营或停业整改,部分不合法平台逐步被清理,

互联网金融服务平台运营的规范性、透明性有所提高,在历经一轮行业“洗牌”之后,一些创新

规范平台将脱颖而出,逐步走上规范发展的道路。

    2、投资者的需求持续旺盛,基于互联网平台的金融科技行业的发展空间巨大。

    根据艾瑞咨询的数据,从 2011 年到 2015 年,我国互联网金融交易规模增长了 50 倍。2015

年,我国互联网理财用户规模达 3.2 亿,同比增长 62%;同年,我国互联网资产管理的规模达到

约 1.8 万亿,同比增长 57%。根据相关预测,2017 年,互联网理财用户规模将达到 5 亿,互联

网资产管理规模达到 4.2 万亿。

    根据国家互联网金融风险分析技术平台的监测数据,我国互联网金融科技平台一共有 1.9 万

多家。其中,公募基金管理公司超过 100 家,其他互联网资产管理将近 3500 家。从活跃度上看,

最近 3 个月的活跃用户有 5.3 亿人,最近一周的活跃用户有 3.6 亿人。

    越来越多的用户选择互联网进行投资理财,包括互联网证券、互联网基金、互联网保险、其

它理财等,为从事基于互联网平台的金融科技业务的公司提供了良好的发展机遇。

    3、基于互联网平台的金融科技行业将向各方角逐、移动化和大数据等方向发展。

    各方角逐:在互联网金融科技领域的竞争会愈加激烈,除了最先进入的 BAT,会有更多互联

网公司加入战斗行列。2017 年 6 月 14 日,蚂蚁金服宣布“蚂蚁聚宝”进行品牌升级,正式更

名为“蚂蚁财富”,并正式上线“财富号”,全面面向基金、银行等金融机构,为传统金融机构

提供一条销售通道。目前,博时基金、建信基金、农银基金、招商基金、中银基金等基金公司旗

下的货币基金产品已经上线蚂蚁财富。



                                          9 / 134
                                     2017 年半年度报告



    移动化:截至 2016 年 12 月底,我国网民规模达 7.31 亿,手机网民规模达 6.95 亿,网民

中使用手机上网的人群占比达到 95.1%,手机逐步成为网民咨讯获取、社交娱乐、金融理财最重

要的渠道。移动支付的渗透率会继续上升,证券信息服务移动化也是一个持续的过程。

    大数据:通过收集各类海量的基础数据极大推动互联网金融科技的发展。目前,国外已经有

一些金融机构将数据分析与社交网络进行结合,通过大数据分析来预测未来某些金融现象。2011

年,英国对冲基金 Derwent Capital Markets 建立了规模为 4000 万美金的对冲基金,该基金

是首家基于社交网络的对冲基金,该基金通过对 Twitter 的数据内容来感知市场情绪,从而进行

投资。


二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (一)领先的行业地位
    经过多年的发展,公司已成为中国领先的互联网金融信息服务提供商之一,在所处行业的市
场地位、核心技术、核心团队、企业资质、业务协同等方面已取得一定的领先优势,公司的品牌
也广泛得到了行业和社会的认可。
    (二)行业领先的技术与研发实力
    公司始终致力于推动互联网金融领域的技术发展,多年的技术积累形成技术平台,培养了一
支稳定、过硬的技术研发团队,并保持着在这一领域的领先优势。多年来,大智慧为券商等投资
机构提供行情、资讯、各类信息服务、行情服务器托管信息系统开发,具备强大的 IT 技术实力,
为未来发展提供了强大的技术保障与研发支持。
    (三)品牌知名度优势和客户资源优势
    “大智慧”的品牌知名度和投资者认可度形成了公司强大的品牌优势,公司持续加强品牌推
广力度,品牌影响力和知名度得到了进一步提升。公司通过网站平台和移动平台等,为客户提供
全面的互联网金融信息服务,公司覆盖了证券市场不同类型的客户群体。同时,公司积极推进一
站式互联网金融服务平台战略,继续深入平台转型,积极打造以用户需求为导向,以财富管理为
中心,集资讯、服务、交易为一体的一站式互联网金融服务平台。
    (四)拥有前瞻性的国际板块布局
    大智慧全资子公司香港阿斯达克网络是香港地区最大的金融信息服务商和财经网站,孙公司
艾雅斯也是香港本土最大的交易柜台提供商。公司在新加坡及日本均收购信息服务商及交易服务
商,有效打通了国际国内通道,为中国投资世界、世界投资中国提供便利服务。公司在新加坡及
日本均收购信息服务商及交易服务商,形成完整的服务模式,收入和利润取得稳健的增长,有效
打通了国际国内通道,为中国投资世界、世界投资中国提供便利服务的条件。




                                          10 / 134
                                    2017 年半年度报告



                       第四节       经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析


    (一)2017 年上半年度经营情况

    报告期内,我国资本市场景气度较为低迷,面对总体外部环境和市场竞争压力,公司在管理

层的领导下,紧紧围绕年初制定的企业发展战略,共同努力,攻坚克难,坚持以互联网金融服务

为核心的基本发展思路,聚焦证券信息服务主业,调整研发、销售、和辅助支撑人员结构,加强

主业的业务创新和产品创新投入,拓展了主业的业务服务范围,提升了用户使用体验,不断强化

公司核心竞争力,核心主营业务业绩持续稳定增长。报告期内,公司实现营业总收入

305,468,541.21 元,同比增长 8.43%,营业总成本 402,403,738.66 元,同比下降 19.56%,

报告期内实现归属于上市公司股东的净利润-102,648,171.45 元,实现大幅减亏。

    报告期内,坚持以互联网金融信息服务为核心的基本发展思路,聚焦“证券信息服务“的优

质内容和良好用户体验,进一步加强战略投入。利用目前多元化的产品优势,关注用户体验,在

提高用户黏性并稳步提高用户规模的基础上,积极推进和银行、券商、高校、基金、电视台、保

险、互联网企业等多维度机构用户的深入合作,积极完善推进专业、规范、实时互联网金融交易

服务平台,打造互联网和金融行业跨平台合作的桥梁,进一步巩固和强化公司核心竞争力。

    报告期内,公司进一步加强技术和产品的研发,努力建设以智能化为目标的第三代数据采编

中心,积极打造以用户需求为导向,以数据管理为中心,集资讯、服务、定制化为一体的一站式

金融数据服务平台。完善服务链条,拓展服务范围,提升数据处理技术、提升数据的处理效率、

准确性和及时性。在数据内容建设上新增一系列特色数据:企业关联关系、舆情监控,进一步巩

固和夯实了公司的核心竞争力和市场地位。产品上也在不断的优化创新、推出特色功能服务、其

中风险预警系统深的客户好评。在开发类项目上为大型金融机构定制化开发移动行情资讯服务。

    报告期内,公司拥有前瞻性的国际板块布局。大智慧全资子公司香港阿斯达克网络是香港地

区最大的金融信息服务商和财经网站,网站提供免费即时环球财经资讯及分析工具,涵盖港股、

A 股、美股、外汇、基金、ETF 等,金融资讯丰富且内容不断加强及更新。全资孙公司艾雅斯是

香港本土最大的云交易柜台提供商,向投资者提供一站式环球开户、交易及结算系统的解决方案,

随着产品和服务的逐步提升,客户规模和公司营收不断增加。公司在新加坡及日本均收购信息服

                                         11 / 134
                                  2017 年半年度报告




务商及交易服务商,形成完整的服务模式,收入和利润取得稳健的增长,有效打通了国际国内通

道,为中国投资世界、世界投资中国提供便利服务的条件。

   报告期内,公司对“视吧”直播业务进行了业务梳理和人员精简优化。首先,加强了直播业

务的内容体系化建设,严控直播人员的招募和培训,建立健全了内容审核管理制度;其次,公司

精简了相关业务人员,调整优化了直播业务的补贴政策、广告宣传及平台运营投入;再者,公司

优化了视频直播流服务研发和后台支撑系统,节约流量成本。同时,公司将积极增加外部合作及

收入来源,争取早日实现收支平衡,使“视吧”务得以良性发展。

   (二)积极推进公司治理水平,提升规范化运作水平

   2016 年 7 月,公司因信息披露问题受到中国证券监督管理委员会行政处罚,管理层深刻认

识到在公司治理中存在的诸多不足,吸取教训,并对此已积极采取改正措施。现任董事、监事、

高级管理人员将切实履行忠实勤勉义务,加强财务管理工作,积极推进公司治理水平,提升规范

化运作水平,并保证公司及时、公平、真实、准确和完整地披露所有重大信息,切实维护上市公

司及股东利益。




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                                   2017 年半年度报告




(一) 主营业务分析

1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
科目                                本期数             上年同期数        变动比例(%)

营业收入                           305,468,541.21      281,714,333.65               8.43

营业成本                           146,969,551.72       99,567,688.66              47.61

销售费用                            77,568,735.06      149,223,122.48             -48.02

管理费用                           180,006,966.83      256,194,551.40             -29.74

财务费用                             -1,330,643.97       -5,530,053.22             75.94

经营活动产生的现金流量净额         -252,367,588.10     -135,562,668.67            -86.16

投资活动产生的现金流量净额          29,619,826.90      357,403,529.46             -91.71

筹资活动产生的现金流量净额          80,000,000.00

研发支出                            65,396,515.87       85,164,269.66             -23.21

    营业收入变动原因说明:主要系业务变化增加导致收入增加。

    营业成本变动原因说明:主要系本年度较上年同期增加视吧业务的成本支出。

    销售费用变动原因说明:主要系业务转型过程中广告宣传费及销售人员费用减少。

    管理费用变动原因说明:主要系本期较上年同期减少股份支付费用。

    财务费用变动原因说明:主要系存款金额减少利息收入减少。

    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付 2016 年度未支付的广告宣传费、视

吧业务相关费用及其他日常经营支出各项成本、费用。

    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系银行理财减少影响投资活动净现金流减

少。

    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司收到控股股东张长虹先生财务资助。

    研发支出变动原因说明:主要系务转型过程中研发费投入减少。




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                                           2017 年半年度报告



(二) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                               单位:元
                                                                                              本期期末
                                           本期期末                               上期期末
                                                                                              金额较上
                                           数占总资                               数占总资
       项目名称          本期期末数                        上期期末数                         期期末变
                                           产的比例                               产的比例
                                                                                                动比例
                                             (%)                                  (%)
                                                                                                (%)
货币资金                 385,194,502.52         26.53           532,769,779.27        32.31        -27.70
应收账款                  68,818,960.14          4.74            72,045,239.60         4.37         -4.48
其他应收款                26,195,964.10          1.80            22,666,996.39         1.37        15.57
其他流动资产             130,235,520.49          8.97           151,570,918.06         9.19        -14.08
可供出售金融资产         207,789,081.35         14.31           207,789,081.35        12.60
投资性房地产             173,067,889.03         11.92           158,021,123.12         9.58          9.52
固定资产                  36,182,052.91          2.49            65,281,095.12         3.96        -44.57
商誉                     358,668,400.62         24.71           361,779,911.51        21.94         -0.86
应付账款                 162,320,011.92         11.18           275,230,785.34        16.69        -41.02
其他应付款               126,671,940.20          8.73            62,865,595.02         3.81       101.50
预计负债                 188,700,490.61         13.00           188,700,490.61        11.45
股本                    1,987,700,000.00       136.92          1,987,700,000.00      120.56
资本公积                1,141,827,255.90        78.65          1,141,827,255.90       69.25
货币资金变动原因说明:主要系支付 2016 年度未支付的广告宣传费、视吧业务相关费用及其他
日常经营支出各项成本、费用。
其他流动资产变动原因说明:主要系银行理财产品减少,用于补充流动资金。
投资性房地产变动原因说明:主要系合肥部分自有房产变更用途转为对外出租,由固定资产转为
投资性房地产。
固定资产变动原因说明:主要系合肥部分自有房产变更用途转为对外出租,由固定资产转为投资
性房地产。
应付账款变动原因说明:主要系本年度支付上年互联网直播社交平台业务主播劳务费、广告费。
其他应付款变动原因说明:主要系向公司控股股东借款补充流动资金 。
(三) 投资状况分析
(1) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用


       项目名称           期初余额         期末余额            当期变动       对当期利润的影响金额

 交易性金融资产            384,851.00             0.00          -384,851.00                   -216,846.35

         合计              384,851.00             0.00          -384,851.00                   -216,846.35


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(四) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:万元 币种:人民币
                  公司名称                        主营业务                         注册资本      总资产      净资产     营业收入      净利润

       上海大智慧软件开发有限公司           计算机软件的开发与销售                 10,000.00     901.31    -1,765.82      277.78    -2,841.45

       上海大智慧财富管理有限公司                 咨询服务                          8,000.00    1,094.89   -1,300.80       79.85     -709.59

       上海大智慧信息科技有限公司           计算机软件的开发与销售                 10,000.00   32,030.57   25,270.23     6,382.77   -4,416.49
                                                                                   14413.98
        阿斯达克网络信息有限公司             互联网金融信息服务                                27,968.59   23,785.56    14,372.03   -9,806.08
                                                                                   (港币)
       合肥大智慧信息技术有限公司           计算机软硬件开发与销售                 25,000.00   13,555.25   13,180.22      458.65        -9.16

    上海大智慧财汇数据科技有限公司          计算机软硬件开发与销售                  3,000.00   11,975.63   10,274.54     4,545.06       44.01

         大智慧信息技术有限公司                计算机软件开发                       5,000.00    4,389.07    4,385.44         0.00    -232.11

     北京慧远保银信息技术有限公司               软件系统服务                          512.00    1,579.71    1,402.09      322.07       18.00
                                                                                     634.46
NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)            软件资讯业务                                    1,884.55    1,864.88       13.41       179.32
                                                                               (新加坡元)
       上海天蓝蓝投资管理有限公司                 投资管理                          3,605.00    2,629.85    2,594.03       14.49      -227.05

  油宝宝(北京)化工投资管理有限公司           投资及化工贸易                         400.00     394.89      394.15          0.00      -0.73

  深圳市前海博盈石油化工投资有限公司              化工贸易                          1,000.00        0.27       -4.73         0.00      -0.12

    上海大智慧金融信息服务有限公司              金融信息服务                        1,000.00     156.59       47.93        94.78       84.69
DZH (HK) Investment Holding Company           Management and                       6,000.00
                                                                                               14,856.54   13,465.22     3,916.78   1,436.31
Limited(大智慧(香港)投资控股有限公司)       consultancy                        (港币)
    上海大智慧财速软件科技有限公司          计算机软件的开发与销售                  1,000.00        0.00       -0.07         0.00      -0.07


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二、其他披露事项

(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用

   (一)行业竞争进一步加剧的风险

    从长期来看互联网金融信息行业仍然处于快速发展的起步阶段,创新业务模式不断涌现,行

业竞争将会进一步加剧,可能会增加公司的营运压力,从而错失先发优势。公司将紧密围绕战略

定位,持续加大研发投入,紧密跟踪行业发展趋势和前沿创新技术,促进公司可持续健康发展。

   (二)宏观监管政策风险

    互联网金融业务发展受到监管层的高度重视,随着金融领域创新层出不穷,公司所从事的互

联网金融信息服务业,在业务创新过程中,可能出现现行法规尚未明确规定的领域,公司积极跟

踪和研究行业相关政策及变化,严格按照法律法规开展公司业务。

  (三)受金融市场波动影响的风险

   公司业务与金融市场的发展情况紧密相关,证券市场景气度、市场活跃程度都可能对公司的经

营业绩带来影响。公司将继续积极加强技术和产品的研发创新,丰富平台服务内容,拓展和延伸

平台服务范围,平滑金融市场波动带来的影响。

  (四)新兴服务领域市场不确定性的风险

   由于互联网金融领域业务多伴随技术发展而产生,业务模式及技术实现都尚处于摸索阶段,商

业模式及运行环境均存在一定的不确定性。管理层一方面会引进人才,积极发展业务,一方面密

切关注行业动态,管理动态,做好风险控制。

  (五)互联网系统安全运行的风险

   公司目前的主营业务是基于互联网提供金融信息服务,如果出现互联网系统安全运行问题,利

润出现设备故障、软件漏洞、黑客攻击等问题,则可能导致公司产品不能正常使用等后果,从而

给公司的品牌以及经营业绩带来不利影响。公司将进一步完善内部软硬件管理规范,提高技术安

全维护队伍的技术水平,防范软件、硬件和系统故障,保证数据库系统与网络系统平稳运行和数

据安全。

   (六)诉讼风险



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                                   2017 年半年度报告




     公司陆续收到上海市第一中级人民法院及上海市高级人民法院(以下简称:“法院”)发来

的《应诉通知书》、《民事判决书》、《民事裁定书》及相关法律文书。详见本报告“第五节重

要事项、四、重大诉讼、仲裁事项”。公司预计负债的确认标准详见本报告“第八节财务报告,

五、重要会计政策及会计估计 25 预计负债”。本案件涉及原告众多,起诉期较长,起诉案件也

在不断地在增加和调整中。公司基于现有事实进行了必要分析和判断,根据《企业会计准则第 13

号—或有事项》及其他相关准则规定对预计负债进行确认。本报告批准报出日后,由于诉讼时效

内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量,公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期

后利润的影响。

   (七)暂停上市风险

    1、2015 年度、2016 年度公司经审计的净利润为负,若 2017 年度公司经审计的净利润仍

为负或出现上海证券交易所《股票上市规则》第 14.1.1 情形之一,公司股票将暂停上市,请投

资者注意投资风险。

    2、2016 年 7 月 26 日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称:“中国证监会”)

《行政处罚决定书》([2016]88 号)。中国证监会已对公司及相关责任人作出了行政处罚决定。

公司已于 2016 年 7 月 27 日对该重大事项通过中国证监会指定信息披露媒体进行公告(公告编

号:临 2016-050)。

    根据中国证监会《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》和上海证券交易

所《股票上市规则》的有关规定,尚不能排除公司股票退市风险。请投资者注意风险,理性投资。




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                                      2017 年半年度报告



                                  第五节         重要事项



 一、股东大会情况简介

                                                        决议刊登的指定网站
        会议届次                  召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                            的查询索引

2017 年第一次临时股东大会      2017 年 3 月 3 日        公告编号:2017-030      2017 年 3 月 4 日


2016 年年度股东大会         2017 年 5 月 25 日          公告编号:2017-075    2017 年 5 月 26 日

2017 年第二次临时股东大会      2017 年 8 月 9 日        公告编号:2017-122    2017 年 8 月 10 日




 二、利润分配或资本公积金转增预案

 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

              是否分配或转增                                            否

                      利润分配或资本公积金转增预案的无相关情况说明

                                               无




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                                                              2017 年半年度报告




三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                              如未能及时履行 如未能及时
                     承诺                              承诺              承诺时间及 是否有履行期 是否及时严格
   承诺背景                         承诺方                                                                    应说明未完成履 履行应说明
                     类型                              内容                  期限       限           履行
                                                                                                                行的具体原因 下一步计划
                                              自 2017 年 7 月 12 日张
                                              长虹先生将其持有公司的
                                              400,000,000 股无限售
                   股份限售         张长虹                                    6 个月    是            是
                                              流通股股份转让给新湖集
                                              团的过户完成日起,双方
                                              均不减持公司股份
                                              自 2017 年 7 月 12 日张
                                              长虹先生将其持有公司的
                                 浙江新湖集团 400,000,000 股无限售
收购报告书或       股份限售                                                   6 个月    是            是
                                 股份有限公司 流通股股份转让给新湖集
权益变动报告
                                              团的过户完成日起,双方
书中所作承诺
                                              均不减持公司股份
                                              根据 2017 年 6 月 9 日张
                                              长虹先生与新湖集团的股
                                              份转让协议及同日披露的
                                 浙江新湖集团 《详式权益变动报告书》,
                     其他                                              12 个月          是            是
                                 股份有限公司 截止本报告书签署日,新
                                              湖集团在 12 个月内,拟视
                                              市场情况适度增持上市公
                                              司股份,增持价格不超过

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                                                            2017 年半年度报告




                                                                                                            如未能及时履行 如未能及时
                  承诺                               承诺              承诺时间及 是否有履行期 是否及时严格
  承诺背景                       承诺方                                                                     应说明未完成履 履行应说明
                  类型                               内容                  期限       限           履行
                                                                                                              行的具体原因 下一步计划
                                            5.5 元/股,增持金额不低
                                            于 1 亿元。截至本报告书
                                            签署日,新湖集团在本报
                                            告披露日 12 个月内并无
                                            主动成为大智慧第一大股
                                            东的计划和安排。
                                            本人保证在控股或实际控
                                            制大智慧期间,本人直接
                                            或间接控制的、与他人共
                                                                   长期。在解
                                            同控制的、或本人可以施
                                                                   除义务后,
               解决同业竞争      张长虹     加重大影响的企业不会从                    是            是
                                                                   可以不再受
                                            事与大智慧相同或类似的
                                                                     此限制。
                                            业务,以避免对大智慧的
与首次公开发
                                            生产经营构成可能的直接
行相关的承诺
                                            的或间接的业务竞争。
                                            本人控股或实际控制的其
                                            他企业在今后不会从事与 长期。在解
                                            大智慧相同或类似的业   除义务后,
               解决同业竞争       张婷                                                是            是
                                            务,以避免对大智慧的生 可以不再受
                                            产经营构成可能的直接的 此限制。
                                            或间接的业务竞争。
其他对公司中                  担任公司董事、 现任及离任公司董事、监
小股东所作承    股份限售      监事、高级管理 事、高级管理人员在其任         长期      是            是
诺                                人员。     职期间,每年转让的其直

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                                                     2017 年半年度报告




                                                                                                     如未能及时履行 如未能及时
             承诺                             承诺              承诺时间及 是否有履行期 是否及时严格
承诺背景                 承诺方                                                                      应说明未完成履 履行应说明
             类型                             内容                  期限       限           履行
                                                                                                       行的具体原因 下一步计划
                                    接或长期间接持有的发行
                                    人股份不超过其所持有本
                                    公司股份总数的百分之二
                                    十五;离职后半年内,不
                                    转让其所持有的本公司股
                                    份。
                                     自 2017 年 2 月 10 日起,
                                     张长虹先生、张婷女士和
                                     张志宏先生在未来六个月
                      张长虹、张婷、
           股份限售                  内无计划通过证券交易系    6 个月          是            是
                          张志宏
                                     统以集中竞价交易方式或
                                     通过大宗交易方式减持本
                                     人持有的公司股份。




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                                    2017 年半年度报告



四、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用

                事项概述及类型                                查询索引

截至 8 月 25 日公司收到上海市第一中级人民法
院和上海市高级人民法院发来的《应诉通知书》
及相关法律文书。根据《应诉通知书》显示,法 详见公司关于收到《应诉通知书》的公告(一)
院已受理 1179 名原告诉本公司证券虚假陈述    -(四十三)
责任纠纷案,累计应诉金额 258,138,965.07
元。
截至 8 月 25 日公司收到上海市第一中级人民法
院的《民事裁定书》及相关法律文书。根据《民
                                              详见公司关于收到《民事裁定书》的公告(一)
事裁定书》显示,法院已准予 337 名原告诉本
                                              -(九)
公司证券虚假陈述责任纠纷案撤回诉讼请求,累
计撤回诉讼金额 87,536,045.27 元。
截至 8 月 25 日公司收到上海市第一中级人民法
院《民事判决书》及相关法律文书。根据《民事
判决书》显示,法院已对 29 名原告诉本公司证
券虚假陈述责任纠纷案做出一审判决,判决驳回 详见公司关于收到《民事判决书》的公告(一)
原告 28 名自然人的诉讼请求;判决公司赔偿 1 -(十)
名原告投资差额损失及佣金损失,累计判决驳回
金额 8,612,052.20 元,累计判决赔偿金额 53,
045.81 元。
(二) 其他说明
√适用 □不适用
     详见“九、重大风险提示(三)”




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五、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用
    2015 年 4 月,因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定,根据《中华人民共和国证券法》的
有关规定,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016 年 7 月 26 日,公司收到
中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》([2016]88 号)(详见公告:2016—050《关于
收到中国证监会<行政处罚决定书>的公告》)。
    公司管理层深刻认识到在公司治理中存在的诸多不足,吸取教训,并对此已积极采取改正措
施。
    公司根据处罚决定书的要求,履行董监事会审议和独立董事发表独立意见的程序,于 2017
年 2 月 17 日对行政处罚所涉及的信息披露问题进行了更正并发布了公告。参见(公告编号:临
2017-021)
    公司重新聘任了董事、监事和高级管理人员。
    公司致力于积极消除不良影响,切实保护上市公司中小股东合法权益。


六、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

员工股票收益权捐赠情况
√适用 □不适用
    2016 年 1 月,实际控制人张长虹先生已与员工签署了《员工股票收益权捐赠协议》(具体

详见 2016 年 1 月 28 日在上海证券交易所网站披露的公告(编号:临 2016-006)及其他中国证监

会指定信息披露媒体),实际参加本期员工收益权捐赠的总人数为 1,892 人,实际控制人张长虹

先生实际向参加对象赠与 9,372,000 股上海大智慧股份有限公司股票所对应的收益权,占张长虹

先生现在持股总数的 1.33%,占公司总股本的比例为 0.47%。

    按照有关规定,相关协议生效之日起 12 个月内,若持有人从公司辞职、离职,其全部获赠

股票(或股票收益权)将自动由张长虹先生无偿收回,持有人获得公司特别批准的情况除外。截

至 2016 年 12 月 31 日,经实际控制人张长虹先生同意,并经相关管理委员会审议批准,因辞职、

离职,予以回收的为 568,000 股所对应的收益权,应由张长虹先生收回但获得豁免不予收回的为

1,520,000 股所对应的收益权;期末,获员工收益权捐赠的份额为 8,804,000 股对应的收益权,

占张长虹先生现在持股总数的 1.25%,占公司总股本的比例为 0.44%。




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七、重大关联交易

(一) 其他
□适用 √不适用
八、其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用

    财政部于 2017 年发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处臵组和终

止经营》,自 2017 年 5 月 28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处臵组和

终止经营,要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年修订了《企业会计准则第 16 号——政

府补助》,修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行,对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助,

要求采用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后

的准则进行调整。

    公司于 2017 年 8 月 25 日召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第十二次会议,会

议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》(2014 修

订)有关规定,公司本次会计政策变更的事项无需提交公司股东大会审议。

    本次会计政策变更对公司 2017 年 1-6 月财务报表无实质性影响,仅对财务报表项目列示产

生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响,不涉及以前年度的追溯调整。
(二) 其他
√适用 □不适用

    2015 年 4 月,因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定,根据《中华人民共和国证券法》的

有关规定,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016 年 7 月 26 日,公司收到

中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》([2016]88 号)(详见公告 2016-050)

    本公司对上述《行政处罚决定书》所述财务数据错报金额进行了复核确认和重新计算,根据

《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》的规定,本公司对上述事项作

为前期差错进行了相应的追溯调整(详见公告:2017-021),因此 2016 年上半年的财务数据也有

相应调整。




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                         第六节    普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用 □不适用

       上海大智慧股份有限公司(以下简称:公司)曾于 2017 年 6 月 9 日、2017 年 6 月 13 日

在上海证券交易所网站发布《关于公司控股股东签订股份转让协议暨公司股票复牌的提示性公告》

(公告编号:2017-088)、《上海大智慧股份有限公司详式权益变动报告书》、《关于公司控

股股东签订股份转让协议的补充公告》(公告编号:2017-091),2017 年 6 月 9 日公司控股

股东张长虹先生与浙江新湖集团股份有限公司(以下简称“新湖集团”)签订了《上海大智慧股

份有限公司股份转让协议》,张长虹先生拟将其持有的公司 400,000,000 股(全部为无限售流

通股,占上市公司股本总额的 20.12%)协议转让给新湖集团。

       2017年7月12日,公司收到张长虹先生发来的由中国证券登记结算有限责任公司出具的《过

户登记确认书》,获悉张长虹先生将其持有公司的400,000,000股无限售流通股股份转让给新湖

集团的过户登记手续已于2017年7月12日办理完毕。至此,张长虹先生及其一致行动人持有公司

股份841,056,659股,占公司总股本的42.31%,为第一大股东;新湖集团持有公司股份

400,000,000股,占公司总股本的20.12%,为公司第二大股东。

       本次协议转让事宜未导致公司实际控制人发生变化。




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二、 股东情况

(一)   股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)                                                      150,070

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                              0


(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                                                 单位:股
                                                          前十名股东持股情况

       股东名称                                                               持有有限售条件股     质押或冻结情况
                           报告期内增减        期末持股数量      比例(%)                                                 股东性质
       (全称)                                                                   份数量       股份状态      数量
        张长虹                              1,104,792,657         55.58              0          质押     624,910,941    境内自然人
         张婷              -30,000,000          85,025,402          4.28             0           无                 0   境内自然人
        张志宏                                  51,238,600          2.58             0           无                 0   境内自然人
         王玫               -1,603,562          11,000,000          0.55             0           无                 0   境内自然人
        张跃军                                  10,000,000          0.50             0           无                 0   境内自然人
        唐红军               5,196,200           5,196,200          0.26             0           无                 0   境内自然人
        刘大海               1,400,000           5,000,000          0.25             0           无                 0   境内自然人
         沈宇               -1,676,200           3,378,017          0.17             0           无                 0   境内自然人
中国工商银行股份有限公
司-南方消费活力灵活配
                                                 3,292,600          0.17             0           无                 0     其他
臵混合型发起式证券投资
基金

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                                                           前十名股东持股情况
     股东名称              报告期内增减         期末持股数量      比例(%) 持有有限售条件股       质押或冻结情况            股东性质
     (全称)                                                                 份数量
       贾红                  3,000,000            3,000,000         0.15          0             无                    0   境内自然人
                                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                     股份种类及数量
                股东名称                       持有无限售条件流通股的数量
                                                                                              种类                         数量
                张长虹                                     1,104,792,657               人民币普通股                        1,104,792,657
                 张婷                                           85,025,402             人民币普通股                           85,025,402
                张志宏                                          51,238,600             人民币普通股                           51,238,600
                 王玫                                           11,000,000             人民币普通股                           11,000,000
                张跃军                                          10,000,000             人民币普通股                           10,000,000
                唐红军                                           5,196,200             人民币普通股                               5,196,200
                刘大海                                           5,000,000             人民币普通股                               5,000,000
                 沈宇                                            3,378,017             人民币普通股                               3,378,017
中国工商银行股份有限公司-南方消费活力
                                                                 3,292,600             人民币普通股                               3,292,600
灵活配臵混合型发起式证券投资基金
                 贾红                                            3,000,000             人民币普通股                               3,000,000
                                          ①公司前十名股东、前十名无限售条件股东中,控股股东张长虹先生与公司第二大股东张婷女士系兄妹关
上述股东关联关系或一致行动的说明          系;与公司第三大股东张志宏先生系兄弟关系。②除上述情况外,其他股东之间无关联关系,也不属于一
                                          致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                                                   无



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                  第七节      董事、监事、高级管理人员情况

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
         姓名                  担任的职务               变动情形         公告编号

        张志宏                   董事长                   离任         临2017-124
                                                                       临2017-111
                                                                       临2017-112
         汪勤                 董事、董事长                选举
                                                                       临2017-122
                                                                       临2017-124
                                                                       临2017-111
        章新甫                    董事                    离任
                                                                       临2017-112
                                                                       临2017-115
         刘囡                     监事                    离任
                                                                       临2017-111
                                                                       临2017-115
       吉地日哈                   监事                    聘任         临2017-111
                                                                       临2017-122
        戴勇斌             董事会秘书、财务总监           离任         临2017-043

         陈志              董事会秘书、财务总监           聘任         临2017-044

         陈志                  董事会秘书                 离任         临2017-113

         凌锋                  董事会秘书                 聘任         临2017-113



公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

   以上公司董事、监事、高级管理人员变动情况均已在中国证监会指定网站(http:

//www.sse.com.cn)披露并公告。




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                               第八节          财务报告

一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上海大智慧股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                附注七             期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                             1                385,194,502.52         532,769,779.27
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                       2                                           384,851.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             5                 68,818,960.14          72,045,239.60
  预付款项                             6                 12,278,224.53           7,499,036.45
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                           9                 26,195,964.10          22,666,996.39
  买入返售金融资产
  存货                                 10                   370,507.13             279,660.06
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                         13               130,235,520.49         151,570,918.06
    流动资产合计                                        623,093,678.91         787,216,480.83
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                     14               207,789,081.35         207,789,081.35
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                         17                 4,420,259.47           5,825,450.91
  投资性房地产                         18               173,067,889.03         158,021,123.12
  固定资产                             19                36,182,052.91          65,281,095.12
  在建工程                             20                 3,598,865.73           1,735,353.34

                                           29 / 134
                                   2017 年半年度报告



                 项目              附注七              期末余额           期初余额
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                            25                 38,229,216.55      50,983,220.64
  开发支出
  商誉                                27                358,668,400.62     361,779,911.51
  长期待摊费用                        28                   6,261,196.24       8,394,686.27
  递延所得税资产                      29                    434,632.08         426,657.33
  其他非流动资产                      30                                      1,282,051.28
   非流动资产合计                                       828,651,593.98     861,518,630.87
      资产总计                                         1,451,745,272.89   1,648,735,111.70
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                            35                162,320,011.92     275,230,785.34
  预收款项                            36                118,236,959.87     116,821,379.28
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                        37                   2,721,277.74     34,620,807.06
  应交税费                            38                 12,298,828.00      16,493,383.98
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                          41                126,671,940.20      62,865,595.02
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                        44                                        50,000.00
   流动负债合计                                         422,249,017.73     506,081,950.68
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
                                        30 / 134
                                    2017 年半年度报告



                  项目               附注七             期末余额                期初余额
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                             50                188,700,490.61          188,700,490.61
  递延收益
  递延所得税负债                       29                   6,713,772.17            8,031,337.31
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       195,414,262.78          196,731,827.92
      负债合计                                           617,663,280.51          702,813,778.60
所有者权益
  股本                                 53               1,987,700,000.00        1,987,700,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                             55               1,141,827,255.90        1,141,827,255.90
  减:库存股
  其他综合收益                         57                 25,922,172.83           35,054,076.06
  专项储备
  盈余公积                             59                 35,061,708.21           35,061,708.21
  一般风险准备
  未分配利润                           60            -2,358,087,267.71         -2,255,439,096.26
  归属于母公司所有者权益合计                             832,423,869.23          944,203,943.91
  少数股东权益                                              1,658,123.15            1,717,389.19
    所有者权益合计                                       834,081,992.38          945,921,333.10
      负债和所有者权益总计                              1,451,745,272.89        1,648,735,111.70

法定代表人:汪勤                                    主管会计工作负责人:陈志
会计机构负责人:李菁

                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海大智慧股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
                  项目              附注十七             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                                 97,355,769.82         202,565,789.54
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                              1                   4,534,814.96          11,095,045.58
                                         31 / 134
                                   2017 年半年度报告



                 项目              附注十七             期末余额          期初余额
  预付款项                                                 2,745,098.97       1,662,834.86
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                           2                 36,594,860.10      31,306,102.65
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           17,718,997.90      65,762,043.45
   流动资产合计                                         158,949,541.75     312,391,816.08
非流动资产:
  可供出售金融资产                                      207,789,081.35     207,789,081.35
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                         3                689,238,454.15     700,643,645.59
  投资性房地产                                           58,780,602.70      60,393,743.86
  固定资产                                               12,151,167.96      17,790,677.14
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 2,373,466.32       3,686,390.79
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                             4,732,024.98       7,221,978.78
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                       975,064,797.46     997,525,517.51
      资产总计                                         1,134,014,339.21   1,309,917,333.59
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                              435,891,775.34     613,965,186.73
  预收款项                                               28,327,330.53      28,953,722.39
  应付职工薪酬                                                                9,112,801.00
  应交税费                                                  493,212.47        4,193,157.34
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                            187,615,914.44      95,819,312.55
                                        32 / 134
                             2017 年半年度报告



                  项目       附注十七             期末余额                 期初余额
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                                  50,000.00
   流动负债合计                                    652,328,232.78          752,094,180.01
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                         188,700,490.61          188,700,490.61
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                  188,700,490.61          188,700,490.61
      负债合计                                     841,028,723.39          940,794,670.62
所有者权益:
  股本                                           1,987,700,000.00         1,987,700,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                       1,141,827,255.90         1,141,827,255.90
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          35,061,708.21           35,061,708.21
  未分配利润                                     -2,871,603,348.29       -2,795,466,301.14
   所有者权益合计                                  292,985,615.82          369,122,662.97
      负债和所有者权益总计                       1,134,014,339.21         1,309,917,333.59

  法定代表人:汪勤                                主管会计工作负责人:陈志
会计机构负责人:李菁

                               合并利润表
                             2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目           附注七            本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                       305,468,541.21        281,714,333.65
其中:营业收入                       61              305,468,541.21        281,714,333.65

                                  33 / 134
                                     2017 年半年度报告



                    项目                  附注七         本期发生额        上期发生额
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           402,403,738.66    500,273,753.33
其中:营业成本                               61          146,969,551.72     99,567,688.66
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                            62             -683,043.66       2,123,448.54
       销售费用                              63           77,568,735.06    149,223,122.48
       管理费用                              64          180,006,966.83    256,194,551.40
       财务费用                              65            -1,330,643.97     -5,530,053.22
       资产减值损失                          66             -127,827.32      -1,305,004.53
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
                                             67             -141,860.97       -350,441.00
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)        68             1,487,549.93    11,108,150.07
       其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                           -1,405,191.44     -2,053,322.81
收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       其他收益                                             1,696,358.81
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -93,893,149.68   -207,801,710.61
  加:营业外收入                             69               24,535.59     14,196,259.26
       其中:非流动资产处臵利得                               20,384.10        488,934.57
  减:营业外支出                             70              680,514.83       2,075,580.68
       其中:非流动资产处臵损失                              319,357.80         53,699.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    -94,549,128.92   -195,681,032.03
  减:所得税费用                             71             8,158,308.57      8,440,247.80
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -102,707,437.49   -204,121,279.83
  归属于母公司所有者的净利润                             -102,648,171.45   -204,119,274.30


                                          34 / 134
                                      2017 年半年度报告



                   项目                    附注七         本期发生额         上期发生额
  少数股东损益                                                 -59,266.04           -2,005.53
六、其他综合收益的税后净额                                  -9,131,903.23      12,373,904.68
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                            -9,131,903.23      12,373,904.68
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
                                                            -9,131,903.23      12,373,904.68
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                                                 -200,830.53
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额                               -9,131,903.23      12,574,735.21
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                          -111,839,340.72     -191,747,375.15
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        -111,780,074.68     -191,745,369.62
  归属于少数股东的综合收益总额                                 -59,266.04           -2,005.53
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                        -0.052              -0.103
  (二)稀释每股收益(元/股)                                        -0.052              -0.103


  法定代表人:汪勤                                    主管会计工作负责人:陈志
会计机构负责人:李菁

                                       母公司利润表
                                      2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注十七        本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                    4            41,010,166.14     73,435,163.06
  减:营业成本                                  4            57,179,640.43     85,048,517.94

                                           35 / 134
                                     2017 年半年度报告



       税金及附加                                         -1,445,419.53      1,546,599.46
       销售费用                                          11,981,348.31     23,502,282.39
       管理费用                                          34,074,118.81    135,750,485.88
       财务费用                                            -521,914.99      -5,299,959.00
       资产减值损失                                       5,802,677.80      -1,793,642.64
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)          5         -10,803,775.35      9,288,709.72
       其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                          -1,405,191.44     -2,053,322.81
收益
       其他收益                                           1,332,330.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -75,531,730.04   -156,030,411.25
  加:营业外收入                                             23,816.66       6,232,713.38
       其中:非流动资产处臵利得                              20,156.66        272,201.38
  减:营业外支出                                            629,133.77       2,075,564.56
       其中:非流动资产处臵损失                             268,168.41         53,699.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   -76,137,047.15   -151,873,262.43
     减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -76,137,047.15   -151,873,262.43
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

    1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

    3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         -76,137,047.15   -151,873,262.43
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)



                                          36 / 134
                                   2017 年半年度报告


  法定代表人:汪勤                                 主管会计工作负责人:陈志
会计机构负责人:李菁



                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                 附注七          本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         414,391,336.54        308,294,825.74
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处臵以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                          1,720,675.41
  收到其他与经营活动有关的现金        73                16,496,139.76        322,995,084.22
   经营活动现金流入小计                                432,608,151.71        631,289,909.96
  购买商品、接受劳务支付的现金                         358,918,695.12        138,302,941.32
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       174,228,808.03        162,522,869.77
  支付的各项税费                                        17,147,926.90         27,222,024.88
  支付其他与经营活动有关的现金        73               134,680,309.76        438,804,742.66
   经营活动现金流出小计                                684,975,739.81        766,852,578.63
      经营活动产生的现金流量净额                       -252,367,588.10      -135,562,668.67
二、投资活动产生的现金流量:

                                        37 / 134
                                   2017 年半年度报告



              项目                 附注七          本期发生额            上期发生额
  收回投资收到的现金                                   103,774,801.92    1,763,189,372.47
  取得投资收益收到的现金                                      9,262.82     14,477,267.14
  处臵固定资产、无形资产和其他长
                                                          4,037,618.47       2,973,764.85
期资产收回的现金净额
  处臵子公司及其他营业单位收到的
                                                                           24,974,828.36
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流入小计                                107,821,683.21    1,805,615,232.82
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                          6,201,856.31       7,811,703.36
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        72,000,000.00    1,440,400,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                                 78,201,856.31    1,448,211,703.36
      投资活动产生的现金流量净额                        29,619,826.90     357,403,529.46
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金        73                80,000,000.00
   筹资活动现金流入小计                                 80,000,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
   筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的现金流量净额                        80,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                         -4,827,515.55       8,635,732.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -147,575,276.75    230,476,593.21

                                        38 / 134
                                   2017 年半年度报告



              项目                  附注七         本期发生额                上期发生额
  加:期初现金及现金等价物余额                         532,769,779.27          613,815,258.34
六、期末现金及现金等价物余额                           385,194,502.52          844,291,851.55
  法定代表人:汪勤                                 主管会计工作负责人:陈志
会计机构负责人:李菁

                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                  附注十七           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           53,921,897.68          99,138,985.91
  收到的税费返还                                          1,456,646.60
  收到其他与经营活动有关的现金                          119,252,068.98          52,735,756.78
   经营活动现金流入小计                                 174,630,613.26         151,874,742.69
  购买商品、接受劳务支付的现金                          243,106,982.37         231,010,656.73
  支付给职工以及为职工支付的现金                         29,717,719.56          52,132,316.92
  支付的各项税费                                          1,394,243.53            1,837,109.29
  支付其他与经营活动有关的现金                          140,474,441.41          71,600,574.02
   经营活动现金流出小计                                 414,693,386.87         356,580,656.96
  经营活动产生的现金流量净额                           -240,062,773.61         -204,705,914.27
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     51,459,748.43        1,598,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                                        11,626,561.29
  处臵固定资产、无形资产和其他长
                                                          3,584,332.80            2,129,129.18
期资产收回的现金净额
  处臵子公司及其他营业单位收到的
                                                                                28,600,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流入小计                                  55,044,081.23        1,640,355,690.47
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                            189,880.00            1,610,283.72
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                              1,268,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                                     189,880.00        1,269,610,283.72
                                        39 / 134
                                   2017 年半年度报告



              项目                 附注十七            本期发生额        上期发生额
      投资活动产生的现金流量净额                         54,854,201.23    370,745,406.75
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                           80,000,000.00
   筹资活动现金流入小计                                  80,000,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
   筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的现金流量净额                         80,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             -1,447.34          1,605.30
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -105,210,019.72    166,041,097.78
  加:期初现金及现金等价物余额                          202,565,789.54    309,617,792.78
六、期末现金及现金等价物余额                             97,355,769.82    475,658,890.56


  法定代表人:汪勤                                 主管会计工作负责人:陈志
会计机构负责人:李菁




                                        40 / 134
                                                                                            2017 年半年度报告




                                                                                       合并所有者权益变动表
                                                                                         2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币

                                                                                                                                       本期


                                                                                                          归属于母公司所有者权益

                      项目
                                                                 其他权益工具                                                  专
                                                                                                                                                     一般                       少数股东权益       所有者权益合计
                                                                                                   减库                        项
                                               股本             优   永          资本公积                 其他综合收益              盈余公积         风险   未分配利润
                                                                           其                      存股                        储
                                                                先   续                                                                              准备
                                                                           他                                                  备
                                                                股   债

一、上年期末余额                             1,987,700,000.00                   1,141,827,255.90               35,054,076.06         35,061,708.21          -2,255,439,096.26       1,717,389.19       945,921,333.10


加:会计政策变更


   前期差错更正


   同一控制下企业合并


   其他


二、本年期初余额                             1,987,700,000.00                   1,141,827,255.90               35,054,076.06         35,061,708.21          -2,255,439,096.26       1,717,389.19       945,921,333.10


三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                     -9,131,903.23                                 -102,648,171.45          -59,266.04      -111,839,340.72


(一)综合收益总额                                                                                             -9,131,903.23                                 -102,648,171.45          -59,266.04      -111,839,340.72


(二)所有者投入和减少资本


1.股东投入的普通股


2.其他权益工具持有者投入资本


                                                                                                    41 / 134
                                                                2017 年半年度报告




3.股份支付计入所有者权益的金额


4.其他


(三)利润分配


1.提取盈余公积


2.提取一般风险准备


3.对所有者(或股东)的分配


4.其他


(四)所有者权益内部结转


1.资本公积转增资本(或股本)


2.盈余公积转增资本(或股本)


3.盈余公积弥补亏损


4.其他


(五)专项储备


1.本期提取


2.本期使用


(六)其他


四、本期期末余额                  1,987,700,000.00   1,141,827,255.90              25,922,172.83   35,061,708.21   -2,358,087,267.71   1,658,123.15   834,081,992.38



                                                                        42 / 134
                                                                                          2017 年半年度报告




                                                                                                                                  上期


                                                                                                       归属于母公司所有者权益

                                                                其他权益                                                                        一
                      项目                                                                    减
                                                                 工具                                                     专                    般
                                                                                              :                                                                       少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                                                          项                    风
                                                股本            优 永      资本公积           库       其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                                                      其                                                  储                    险
                                                                先 续                         存
                                                                      他                                                  备                    准
                                                                股 债                         股
                                                                                                                                                备

一、上年期末余额                             1,987,700,000.00              1,040,518,235.90               10,326,589.41         35,061,708.21        -470,512,440.84     1,802,514.92     2,604,896,607.60


加:会计政策变更


   前期差错更正                                                                                                                                       -24,901,726.00                        -24,901,726.00


   同一控制下企业合并


   其他


二、本年期初余额                             1,987,700,000.00              1,040,518,235.90               10,326,589.41         35,061,708.21        -495,414,166.84     1,802,514.92     2,579,994,881.60


三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                   69,863,380.00                12,373,904.68                              -204,119,274.30        -2,005.52      -121,883,995.14


(一)综合收益总额                                                                                        12,373,904.68                              -204,119,274.30        -2,005.52      -191,747,375.14


(二)所有者投入和减少资本                                                   69,863,380.00                                                                                                   69,863,380.00


1.股东投入的普通股


2.其他权益工具持有者投入资本


3.股份支付计入所有者权益的金额                                              69,863,380.00                                                                                                   69,863,380.00


4.其他


                                                                                                   43 / 134
                                                                           2017 年半年度报告




(三)利润分配


1.提取盈余公积


2.提取一般风险准备


3.对所有者(或股东)的分配


4.其他


(四)所有者权益内部结转


1.资本公积转增资本(或股本)


2.盈余公积转增资本(或股本)


3.盈余公积弥补亏损


4.其他


(五)专项储备


1.本期提取


2.本期使用


(六)其他


四、本期期末余额                         1,987,700,000.00   1,110,381,615.90           22,700,494.09   35,061,708.21   -699,533,441.14   1,800,509.40   2,458,110,886.46



                      法定代表人:汪勤                       主管会计工作负责人:陈志                                  会计机构负责人:李菁




                                                                                44 / 134
                                                                                              2017 年半年度报告




                                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                                            2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                                           本期
                                                                其他权益
                                                                  工具
                      项目                                                                                    其他综合收
                                                 股本           优 永        资本公积         减:库存股                   专项储备   盈余公积          未分配利润          所有者权益合计
                                                                      其                                          益
                                                                先 续
                                                                      他
                                                                股 债
一、上年期末余额                             1,987,700,000.00              1,141,827,255.90                                             35,061,708.21   -2,795,466,301.14           369,122,662.97
加:会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额                             1,987,700,000.00              1,141,827,255.90                                             35,061,708.21   -2,795,466,301.14           369,122,662.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                                                -76,137,047.15            -76,137,047.15
(一)综合收益总额                                                                                                                                        -76,137,047.15            -76,137,047.15
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             1,987,700,000.00              1,141,827,255.90                                             35,061,708.21   -2,871,603,348.29           292,985,615.82

                                                                                                   45 / 134
                                                                                              2017 年半年度报告




                                                                                                                           上期
                                                                其他权益
                                                                  工具
                      项目                                                                                    其他综合收
                                                 股本           优 永        资本公积          减:库存股                  专项储备   盈余公积              未分配利润          所有者权益合计
                                                                      其                                          益
                                                                先 续
                                                                      他
                                                                股 债
一、上年期末余额                             1,987,700,000.00              1,040,518,235.90                                             35,061,708.21       -1,065,552,147.00         1,997,727,797.11
加:会计政策变更
   前期差错更正                                                                                                                                               -10,740,883.00            -10,740,883.00
   其他
二、本年期初余额                             1,987,700,000.00              1,040,518,235.90                                             35,061,708.21       -1,076,293,030.00         1,986,986,914.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                   69,863,380.00                                                                   -151,873,262.43            -82,009,882.43
(一)综合收益总额                                                                                                                                           -151,873,262.43           -151,873,262.43
(二)所有者投入和减少资本                                                   69,863,380.00                                                                                               69,863,380.00
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额                                              69,863,380.00                                                                                               69,863,380.00
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             1,987,700,000.00              1,110,381,615.90                                             35,061,708.21       -1,228,166,292.43         1,904,977,031.68


                      法定代表人:汪勤                                           主管会计工作负责人:陈志                                               会计机构负责人:李菁

                                                                                                   46 / 134
                                    2017 年半年度报告



三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用

     上海大智慧股份有限公司(原名“上海大智慧投资咨询有限公司”、“上海大智慧网络技术有

限公司”),成立于 2000 年 12 月 14 日,原注册资本 100 万元,由张长虹、上海奈心科技发展

有限公司(以下简称“奈心科技公司”)分别出资 45 万元、55 万元共同组建。

     2002 年 11 月,公司注册资本增加至 2,200 万元,由张长虹增资 1,935 万元、张婷增资 165

万元。2007 年 6 月,奈心科技公司将所持大智慧股份公司的全部股权转让给张婷,转让后张长

虹持股 1,980 万元,占注册资本的 90%;张婷持股 220 万元,占注册资本的 10%。

     2009 年 10 月,张长虹将所持 12.82%股权转让给张志宏、王永辉等 33 名自然人;张婷将

所持 1%股权转让给张志宏。转让后,张长虹持股 1,697.96 万元,占注册资本的 77.18%;张

婷持股 198 万元,占注册资本的 9%;张志宏、王永辉等 33 名自然人持股 304.04 万元,占注

册资本的 13.82%。

     2009 年 10 月,公司注册资本由 2,200 万元增加至 2,514.29 万元,增资款由新湖中宝股

份有限公司、苏州金沙江创业投资管理有限公司以现金方式投入。新湖中宝股份有限公司投入

35,200 万元,其中出资款 276.58 万元,溢价款 34,923.42 万元;苏州金沙江创业投资管理有

限公司投入 4,800 万元,其中出资款 37.71 万元,溢价款 4,762.29 万元。增资后,张长虹持股

1,697.96 万元,占注册资本的 67.53%;张婷持股 198 万元,占注册资本的 7.87%;新湖中宝

股份有限公司持股 276.58 万元,占注册资本的 11.00%;苏州金沙江创业投资管理有限公司持

股 37.71 万元,占注册资本的 1.50%;张志宏、王永辉等 33 名自然人持股 304.04 万元,占注

册资本的 12.10%。

     2009 年 10 月,张婷将所持 1%股权转让给苏州金沙江创业投资管理有限公司,张长虹将所

持 1.5%股权转让给王杰等 4 名自然人。转让后,张长虹持股 1,660.2529 万元,占注册资本的

66.03%;张婷持股 172.8571 万元,占注册资本的 6.87%;新湖中宝股份有限公司持股 276.58

万元,占注册资本的 11.00%;苏州金沙江创业投资管理有限公司持股 62.8529 万元,占注册资

本的 2.50%;张志宏、王永辉等 37 名自然人持股 341.7471 万元,占注册资本的 13.60%。

     2009 年 12 月,公司以 2009 年 10 月 31 日经审计后的净资产 517,225,150.75 元为依据

折股,折合股份 45,000 万股,每股面值 1 元,注册资本计人民币 45,000 万元。2009 年 12 月

9 日公司整体变更为股份有限公司,公司名称变更为“上海大智慧股份有限公司”。

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                                    2017 年半年度报告



     2010 年 3 月,公司以资本公积人民币 67,225,150.75 元、未分配利润人民币

67,774,849.25 元,合计人民币 13,500 万元转增股本。

     2011 年根据公司 2010 年第三次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许

可(2010)1900 号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)增加注册资本人民币 1.1

亿元,变更后的注册资本为人民币 69,500 万元。2011 年 2 月 15 日,公司已办妥了注册变更的

工商变更登记手续。

     2012 年 5 月,根据公司 2012 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司增加

注册资本人民币 69,500 万元,由资本公积转增股本,并于 2012 年 6 月 14 日完成工商变更登

记。

     根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议及修改后章程的规定,公司以资本公积转增股本,

增加注册资本金人民币 41,700 万元,并于 2013 年 9 月 11 日完成工商变更登记。

     截止 2013 年 12 月 31 日,公司股本总数为 180,700 万股,有限售条件股份为

115,550.6053 万股,占股份总数的 63.95%,无限售条件股份为 65,149.3947 万股,占股份

总数的 36.05%。

     2014 年 4 月,公司以资本公积人民币 180,700,000.00 元转增资本,并于 2014 年 5 月

26 日完成工商变更登记。

     截止 2016 年 12 月 31 日,公司股本总数为 198,770.00 万股,均为无限售条件股份。本公

司主要经营活动为:计算机软件服务,第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话

信息服务),互联网证券期货讯息类视听节目,计算机系统服务,数据处理,计算机、软件及辅助

设备的零售,网络测试、网络运行维护,房地产咨询(不得从事经纪),自有房屋租赁,会议服务、

创意服务、动漫设计,设计、制作各类广告,利用自有媒体发布广告,网络科技(不得从事科技

中介),投资咨询,企业策划设计,电视节目制作、发行;游戏产品运营,网络游戏虚拟货币发行。

【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。

     注册地址:中国(上海)自由贸易试验区郭守敬路 498 号浦东软件园 14 幢 22301-130



     总部办公地:上海市浦东新区杨高南路 428 号 1 号楼。

     本公司的法定代表人为汪勤,本公司的实际控制人为张长虹。

     本财务报表业经公司董事会于 2017 年 8 月 25 日批准报出。


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2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用

截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                       子公司名称
上海大智慧软件开发有限公司
上海大智慧信息科技有限公司
合肥大智慧信息技术有限公司
大智慧信息技术有限公司
上海天蓝蓝投资管理有限公司
油宝宝(北京)化工投资管理有限公司
深圳市前海博盈石油化工投资有限公司
广东财慧贵金属经营有限公司
上海大智慧财富管理有限公司
阿斯达克网络信息有限公司
阿斯达克有限公司
上海大智慧财汇数据科技有限公司
DZH Financial Research, Inc.
DZH NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)
DZH International Sdn. Bhd
Nextview (Thailand) Limited (新思维(泰国)有限公司)
奈思飞信息技术(上海)有限公司
Nextview (Vietnam) Ltd(新思维(越南)国际有限公司)
Ayers Solutions Limited (艾雅斯资讯科技有限公司)
Dzh International Pte.Ltd (大智慧国际有限公司)
Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd(解决方案实验室(马来西亚)私人有限公司)
DZH (HK) Investment Holding Company Limited(大智慧(香港)投资控股有限公司)
北京慧远保银信息技术有限公司
上海申久信息技术有限公司
上海视吧文化传媒有限公司
上海慧虹投资管理有限公司
上海大智慧金融信息服务有限公司
视吧(上海)网络科技有限公司
视吧(深圳)网络科技有限责任公司
上海搬矿网络科技有限公司
上海大智慧财速软件科技有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体

中的权益”。

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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     公司不存在可能导致公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
     以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五 28 收入”、“七 61 营业收入和营业成本”。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、
负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。



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6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     1、合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
     2、合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、
负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
     (1)增加子公司或业务
     在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
     在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
     因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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   (2)处臵子公司或业务
   ①一般处理方法
   在报告期内,本公司处臵子公司或业务,则该子公司或业务期初至处臵日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处臵日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处臵后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处臵股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进
行会计处理。
   ②分步处臵子公司
   通过多次交易分步处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的,处臵对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
   ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
   ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
   ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
   ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处臵子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处臵价款
与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处臵子公司一般处理方法进行会计处理。
   (3)购买子公司少数股权
   本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
   (4)不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的股权投资
   在不丧失控制权的情况下因部分处臵对子公司的长期股权投资而取得的处臵价款与处臵长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用

     合营安排分为共同经营和合营企业。

     当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

     本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理:

     (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

     (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

     (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

     (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

     (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

     本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14 长期股权投资”。


8.   现金及现金等价物的确定标准

     在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资,确定为现金等价物。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用

     1、外币业务

     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

     资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外,均计入当期损益。

     2、外币财务报表的折算

     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交

易发生日的即期汇率折算。

     处臵境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处

臵当期损益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

 1、金融工具的分类

    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

 2、金融工具的确认依据和计量方法

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)

作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

    处臵时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损

益。

    (2)持有至到期投资

    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确

定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处臵时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    (3)应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价

款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

    收回或处臵时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    (4)可供出售金融资产

    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
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                                     2017 年半年度报告



以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    处臵时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处臵部分的金额转出,计入当期损益。

    (5)其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

 3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,

则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该

金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,

将下列两项金额的差额计入当期损益:

    (1)所转移金融资产的账面价值;

    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的

金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当

期损益:

    (1)终止确认部分的账面价值;

    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融

负债。

 4、金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若

与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部

分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

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                                   2017 年半年度报告



    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

 6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

    (1)可供出售金融资产的减值准备:

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期

这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降

形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:降幅累计超过 70%;公

允价值下跌“非暂时性”的标准为:公允价值持续低于其成本超过一年;投资成本的计算方法为:

取得可供出售权益工具对价及相关税费;持续下跌期间的确定依据为:自下跌幅度超过投资成本

的 70%时计算。

    (2)持有至到期投资的减值准备:

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。




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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                  金额在 200 万元以上。
                                                  单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
                                                  了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法          面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
                                                  单独测试未发生减值的应收账款和其他应收
                                                  款,以账龄分析法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1:保证金或押金、员工差旅暂支款、集团
                                                                 不计提坏账
公司内部往来形成的应收款项
组合 2:除单独测试并单项计提减值准备,以及
应收款项中的保证金或押金、员工差旅暂支款、
集团公司内部往来形成的应收款项以外的应收                         账龄分析法
帐款和其他应收款
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                   应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                           5                               5
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                      10                               10
2-3 年                                      30                               30
3 年以上
3-4 年                                      60                               60
4-5 年                                      80                               80
5 年以上                                    100                               100
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
               组合名称                  应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
组合 1:保证金或押金、员工差旅暂支款、
                                                     --                        --
集团公司内部往来形成的应收款项
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      存在客观证据表明其发生了减值。
                                            单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
                                            减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法                          值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独
                                            测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账
                                            龄分析法计提坏账准备。

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12. 存货
√适用 □不适用

   1、存货的分类

   存货分类为:库存商品。

   2、发出存货的计价方法

   存货发出时按先进先出法计价。

   3、不同类别存货可变现净值的确定依据

   库存商品在正常经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,

确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基

础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售

价格为基础计算。

   期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类

别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

   除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

   本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

   4、存货的盘存制度

   采用永续盘存制。

   5、低值易耗品和包装物的摊销方法

   (1)低值易耗品采用一次转销法;

   (2)包装物采用一次转销法。


13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用

   本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

   (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

   (2)公司已经就处臵该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,

已经取得股东大会或相应权力机构的批准;

   (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;

   (4)该项转让将在一年内完成。

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14. 长期股权投资
√适用 □不适用

   1、共同控制、重大影响的判断标准

   共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且

对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

   重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本

公司联营企业。

   2、初始投资成本的确定

   (1)企业合并形成的长期股权投资

   同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投

资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

   非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

   (2)其他方式取得的长期股权投资

   以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

   以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交

换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

   通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。


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    3、后续计量及损益确认方法

    (1)成本法核算的长期股权投资

    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利

润确认当期投资收益。

    (2)权益法核算的长期股权投资

    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资

收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

益。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有

投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他

所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属

于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该

资产构成业务的,按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和

“五、6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权

投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,

经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负

债,计入当期投资损失。

    (3)长期股权投资的处臵

    处臵长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
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    采用权益法核算的长期股权投资,在处臵该项投资时,采用与被投资单位直接处臵相关资产

或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入

当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    因处臵部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处臵后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处臵相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用

权益法核算时全部转入当期损益。

    因处臵部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了

对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重

大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股

权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定

进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

    处臵的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处臵后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益和其他所有者权益按比例结转;处臵后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。


15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
    折旧或摊销方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后

用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用

建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策

执行。




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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用

   固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

   (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

   (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2).折旧方法

   固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选
择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
   融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
   各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
 √适用 □不适用
类别                折旧方法      折旧年限(年)       残值率(%)   年折旧率(%)

房屋及建筑物       年限平均法             20              0-5            4.75-5

办公及电子设备     年限平均法            3-8              0-5         11.88-33.33

运输设备           年限平均法            5-10             0-5            9.5-20

固定资产装修       年限平均法              5                0              20


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用

   公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

   (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

   (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

   (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

   (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

   公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。


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17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定
可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的
暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用
√适用 □不适用
    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


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19. 生物资产
□适用 √不适用

20. 油气资产
□适用 √不适用

21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1、无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
          项目              预计使用寿命                         依据

 软件、商标及著作权         3 年-有限期          根据能为公司带来经济利益的预计期限确定

 数据、监测系统及其他          3-8 年            根据能为公司带来经济利益的预计期限确定

    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    本公司拥有技术和知识产权资产,本公司认为在可预见的将来该专有技术均会使用并带给本
公司预期的经济利益流入,故认定其使用寿命为不确定。
    每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。


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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装臵、产品等活动的阶段。
    5、开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括经营租入资产改良支出。
 1、摊销方法
   长期待摊费用在受益期内平均摊销
 2、摊销年限
               项   目                                  摊销年限

    经营租入固定资产改良支出            剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限中较短者



24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
   本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
   职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   设定提存计划
   本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服
务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。




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                                    2017 年半年度报告


25. 预计负债
√适用 □不适用
   预计负债的确认标准
   与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公
司确认为预计负债:
   (1)该义务是本公司承担的现时义务;
   (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
   (3)该义务的金额能够可靠地计量。
   各类预计负债的计量方法
   本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
   本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
   最佳估计数分别以下情况处理:
   所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
   所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如
或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
   本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
   详见本附注“七、50 预计负债”。


26. 股份支付
√适用 □不适用
   本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   以权益结算的股份支付及权益工具
   以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股
本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本
公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具
数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费



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                                   2017 年半年度报告



用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行
调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条
件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即
视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务
的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的
替代权益工具进行处理。


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

28. 收入
√适用 □不适用
    1、销售商品收入的确认一般原则:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有
效控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    2、具体原则
    (1)金融资讯及数据终端服务系统:
    包括:金融资讯及数据 PC 终端服务系统、金融资讯及数据移动终端服务系统。在提供金融
资讯和数据服务前向客户收取全部款项,包括证券信息初始化费用和后继维护运行费。公司收取
的证券信息初始化费用,在客户获得授权(授权方式为 PC 软件或 WEB 软件开通及相应服务
开始提供)时确认收入,收取的后继维护运行费,按照约定的比例,在提供服务的期间内分期确
认收入。
    (2)证券公司综合服务系统:
    证券公司综合服务系统,包括行情及资讯的传送、技术支持、客户支持等服务,在提供服务
的期间内分期确认收入。

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                                   2017 年半年度报告



   (3)港股服务系统:
   在提供服务的期间内分期确认收入。
   (4)贵金属交易服务系统:
   提供贵金属交易信息平台及贵金属代理买卖业务。代理买卖贵金属服务等收入在劳务已经提
供,已收或得到应收凭据,根据协议约定完成代理交易事项的时点确认收入。
   (5)互联网直播社交平台系统:
   为用户提供视频服务,用户可购买虚拟币用以兑换相应服务或购买奖品和虚拟道具。
   公司收到虚拟币款项后,在用户实际使用虚拟币以兑换相应服务或购买奖品和虚拟道具时确
认收入。
   (6)其他:
   公司提供上述服务之外的其他服务,包括广告、投资咨询、培训服务等,根据合同内容在提
供服务时确认收入。软件开发,按照验收确认收入。


29. 政府补助
(1)、类型

   政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分
为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建 或以其他方式形成长期资产。
(2)、确认时点

   企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
(3)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府
补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助;与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入;
(4)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助
划分为与收益相关的具体标准为:本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助;与收
益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时
直接计入当期营业外收入。




                                        69 / 134
                                    2017 年半年度报告


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
   对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
   不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
   当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
   当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
   资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
   (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大
的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
   公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。



(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用



32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用


                                         70 / 134
                                        2017 年半年度报告


33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                   备注(受重要影响的报表项
 会计政策变更的内容和原因                    审批程序
                                                                        目名称和金额)
持有待售的非流动资产、处臵
                                  第三届董事会第七次会议审议通过               无
组和终止经营
                                                                   本报告期调增其他收益金
                                                                   额 1,696,358.81 元, 本报
            政府补助              第三届董事会第七次会议审议通过
                                                                   告期调减营业外收入金额
                                                                   1,696,358.81 元。
其他说明
    本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行经修订的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流
动资产、处臵组和终止经营》。
    自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.     主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                                计税依据                               税率
                        按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
                                                                            3%、5%、6%、
        增值税          算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差
                                                                              11%、17%
                        额部分为应交增值税
     城市维护建设税     按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴                  1%、7%

      企业所得税        按应纳税所得额计缴                                 25%、15%、12.5%

        利得税          香港子公司、新加坡子公司按应纳税所得额计征          16.50%、17%

        法人税          日本子公司按应纳税所得额计征                            37.11%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                   纳税主体名称                               企业所得税税率

            上海大智慧股份有限公司                                  15%

        上海大智慧财汇数据科技有限公司                              15%

         北京慧远保银信息技术有限公司                               15%

          上海大智慧信息科技有限公司                               12.5%


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                                      2017 年半年度报告


2.     税收优惠
√适用 □不适用

       1、根据 2007 年 3 月 16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家

需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%税率征收企业所得税。

       (1)上海大智慧财汇数据科技有限公司 2014 年 9 月 4 日经过上海市科学技术委员会、上

海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:

GF201431000155,有效期为三年。

       (2)北京慧远保银信息技术有限公司 2014 年 7 月 30 日经过北京市科学技术委员会、北

京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:

GF201411000105,有效期为三年。

       (3)上海大智慧股份有限公司 2014 年 10 月 23 日经过上海市科学技术委员会、上海市财

政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:

GR201431001527,有效期为三年。

       2、根据上海市浦东新区国家税务局《企业所得税优惠事先备案结果通知书》(浦税十八所

备(2014)16 号),上海大智慧信息科技有限公司符合《财政部、国家税务总局关于进一步鼓

励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27 号文)关于“新办集

成电路设计企业和软件企业减免税”的规定,自 2014 年度起,第一年至第二年免征企业所得税,

第三年至第五年按 25%的法定税率减半征收所得税。本期公司所得税税率为 12.5%。
3.     其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                                期末余额                      期初余额

         库存现金                                173,298.06                    103,272.47

         银行存款                           380,772,025.41                 531,125,944.12

       其他货币资金                           4,249,179.05                   1,540,562.68

              合计                          385,194,502.52                 532,769,779.27
     其中:存放在境外的款
                                            227,059,507.58                 189,216,651.73
           项总额
                                           72 / 134
                                                                                  2017 年半年度报告


                  2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                  √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                    项目                                                  期末余额                                              期初余额

                  交易性金融资产                                                                                                               384,851.00

                             其中:衍生金融资产                                                                                                384,851.00

                                    合计                                                                                                       384,851.00


                  3、 衍生金融资产
                  □适用 √不适用


                  4、 应收票据
                  (1). 应收票据分类列示
                  □适用 √不适用


                  (2). 期末公司已质押的应收票据
                  □适用 √不适用


                  (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
                  □适用 √不适用
                  (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                  □适用 √不适用


                  5、 应收账款
                  (1). 应收账款分类披露
                  √适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                期末余额                                                                           期初余额


           类别                      账面余额                              坏账准备                                  账面余额                         坏账准备
                                                                                                    账面                                                                       账面
                                                                                  计提比例          价值                                                                       价值
                                 金额            比例(%)            金额                                           金额        比例(%)         金额         计提比例(%)
                                                                                    (%)
按信用风险特征组合计提坏账
                                 72,311,634.14          99.87      3,492,674.00           4.83   68,818,960.14 76,089,154.70     99.90       4,043,915.10              5.31   72,045,239.60
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
                                    92,561.05            0.13        92,561.05        100.00                       73,424.25          0.10     73,424.25             100.00
账准备的应收账款

           合计                  72,404,195.19      /              3,585,235.05       /          68,818,960.14 76,162,578.95      /          4,117,339.35        /            72,045,239.60




                  期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                  □适用 √不适用


                                                                                          73 / 134
                                     2017 年半年度报告


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
       账龄
                          应收账款                    坏账准备                计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)          69,242,097.24                2,996,899.31                       5.00
1 年以内小计                 69,242,097.24                2,996,899.31                       5.00
1至2年                        2,765,279.29                  276,527.93                      10.00
2至3年                             82,158.36                 24,647.51                      30.00
3 年以上
3至4年                             50,000.00                 30,000.00                      60.00
4至5年                             37,500.00                 30,000.00                      80.00
5 年以上                          134,599.25                134,599.25                  100.00
       合计                  72,311,634.14                3,492,674.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-519,354.69 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额
            单位名称
                                     应收账款        占应收账款合计数的比例(%)      坏账准备
               客户一                 5,233,417.43               7.23                261,670.87
               客户二                 4,148,122.07               5.73                208,852.63
               客户三                 4,106,705.83               5.67                205,335.29
               客户四                 3,786,750.00               5.23                189,337.50
               客户五                 1,842,000.00               2.54                 92,100.00
               合计                  19,116,995.33               26.40               957,296.29

                                          74 / 134
                                           2017 年半年度报告


(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币

                                期末余额                                 期初余额
    账龄
                        金额                比例(%)               金额              比例(%)

1 年以内                11,362,743.08                 92.54       7,096,494.27                94.64

1至2年                    560,871.83                   4.57         371,484.13                 4.95

2至3年                    347,758.04                   2.83          31,058.05                 0.41

3 年以上                     6,851.58                  0.06

    合计                12,278,224.53               100.00        7,499,036.45            100.00



(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币

           预付对象                          期末余额          占预付款期末余额合计数的比例(%)

               客户一                         4,761,204.07                  38.78

               客户二                           990,566.04                   8.07

               客户三                           742,924.50                   6.05

               客户四                           459,302.96                   3.74

               客户五                           401,269.82                   3.27

                合计                          7,355,267.39                  59.90




                                                75 / 134
                                                                                   2017 年半年度报告


                   7、 应收利息
                   (1). 应收利息分类
                   □适用 √不适用

                   (2). 重要逾期利息
                   □适用 √不适用

                   8、 应收股利
                   (1). 应收股利
                   □适用 √不适用
                   (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
                   □适用 √不适用

                   9、 其他应收款
                   (1). 其他应收款分类披露
                   √适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额                                                                       期初余额


            类别                         账面余额                   坏账准备                                   账面余额                         坏账准备
                                                                                            账面                                                                            账面
                                                      比例                      计提比      价值                           比例                                             价值
                                       金额                       金额                                       金额                        金额          计提比例(%)
                                                      (%)                       例(%)                                      (%)
单项金额重大并单独计提坏账准
                                      45,000,000.00    61.25    43,983,108.73     97.74    1,016,891.27    45,000,000.00   64.70       43,588,639.33                96.86    1,411,360.67
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
                                      23,949,425.77    32.60      310,830.73       1.30   23,638,595.04    20,028,930.69   28.80         313,772.76                  1.57   19,715,157.93
备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账
                                       4,519,869.76     6.15     2,979,391.97     65.92    1,540,477.79     4,519,869.76       6.50     2,979,391.97                65.92    1,540,477.79
准备的其他应收款

            合计                      73,469,295.53    /        47,273,331.43     /       26,195,964.10    69,548,800.45       /       46,881,804.06        /               22,666,996.39




                   期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
                   √适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                          期末余额
                        其他应收款
                                                      其他应收款                        坏账准备                    计提比例                             计提理由
                        (按单位)
                   中彩合盛网络科技
                                                      45,000,000.00                   43,983,108.73                    97.74                    可能发生减值
                   (北京)有限公司
                               合计                   45,000,000.00                   43,983,108.73                        /                                    /
                   注:2015 年 1 月,公司将所持有的杭州大彩网络科技有限公司(以下简称“杭州大彩”)31%
                   的股权以人民币 10,000 万元转让给中彩合盛网络科技(北京)有限公司(以下简称“中彩合
                   盛”)。2017 年 6 月 30 日,中彩合盛尚有股权转让价款人民币 4,500 万元未支付。公司对该
                   应收款项进行了减值测试,计提坏账准备 43,983,108.73 元。



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                                      2017 年半年度报告


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
           账龄                     其他应收款                 坏账准备        计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内(含 1 年)                131,282.93                  6,564.15            5.00

1 年以内小计                       131,282.93                  6,564.15            5.00

1至2年                            3,042,665.75              304,266.58             10.00

           合计                   3,173,948.68              310,830.73


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                        期末余额
                       组合名称                                                       计提比例
                                                           其他应收款     坏账准备
                                                                                        (%)
组合 1:保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内
                                                 20,775,477.09
部往来形成的应收款项


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 391,527.37 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                       期初账面余额

押金、保证金、备用金                         20,545,747.09                     16,450,659.28

员工借款                                          229,730.00                         345,482.00

                                           77 / 134
                                                          2017 年半年度报告



             股权转让款                                           45,000,000.00                         45,000,000.00

             其他企业间往来                                           7,693,818.44                       7,752,659.17

                             合计                                 73,469,295.53                         69,548,800.45


             (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
             √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                             占其他应收款
                                                                                                                         坏账准备
         单位名称                    款项的性质        期末余额               账龄           期末余额合计
                                                                                                                         期末余额
                                                                                             数的比例(%)
中彩合盛网络科技(北京)有限
                                     股权转让款       45,000,000.00           2-3 年            61.25              43,983,108.73
公司
上海由由臵业有限公司                押金、保证金       5,737,243.72           1-5 年             7.81

杭州大彩网络科技有限公司        其他企业间往来         3,042,665.75           1-2 年             4.14                  304,266.58

Begin Land                          押金、保证金       2,147,019.18        1 年以内              2.92

PDM                                 押金、保证金       2,082,960.00        1 年以内              2.84

           合计                          /            58,009,888.65             /               78.96              44,287,375.31


             (6). 涉及政府补助的应收款项
             □适用 √不适用

             (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
             □适用 √不适用

             (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
             □适用 √不适用

             10、      存货
             (1). 存货分类
             √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                   期初余额
                    项目
                                    账面余额      跌价准备     账面价值         账面余额      跌价准备      账面价值

                  库存商品          370,507.13                  370,507.13      279,660.06                  279,660.06

                    合计            370,507.13                  370,507.13      279,660.06                   279,660.06


             (2). 存货跌价准备
             □适用 √不适用

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                                             2017 年半年度报告


(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用

13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                                             期末余额                                     期初余额

        可供出售金融资产                                     101,000,000.00                               129,648,333.34

         增值税留抵税额                                        27,459,999.35                               20,466,682.25

         预缴企业所得税                                             98,663.87                                    98,663.87

           预缴其他税金                                         1,676,857.27                                   1,357,238.60

                   合计                                      130,235,520.49                               151,570,918.06


14、 可供出售金融资产
(1).    可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                           期初余额
            项目
                            账面余额        减值准备         账面价值         账面余额         减值准备          账面价值

可供出售权益工具:         234,765,000.00   26,975,918.65   207,789,081.35   234,765,000.00    26,975,918.65    207,789,081.35

  按成本计量的             234,765,000.00   26,975,918.65   207,789,081.35   234,765,000.00    26,975,918.65    207,789,081.35

            合计           234,765,000.00   26,975,918.65   207,789,081.35   234,765,000.00    26,975,918.65    207,789,081.35



(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用


(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币

                                                    79 / 134
                                                                             2017 年半年度报告



                                                       账面余额                                              减值准备                       在被投资
            被投资
                                                                                                                                            单位持股     本期现金红利
              单位                                  本期     本期                                         本期      本期
                                       期初                                 期末             期初                                期末       比例(%)
                                                    增加     减少                                         增加      减少

上海龙软信息技术有限公司            16,720,000.00                        16,720,000.00    11,970,000.00                     11,970,000.00      19.00


中证机构间报价系统股份有限公司     200,000,000.00                       200,000,000.00                                                          2.65


上海数筏金融信息服务有限公司         1,000,000.00                         1,000,000.00                                                         25.00


上海狮王黄金有限责任公司            17,045,000.00                        17,045,000.00    15,005,918.65                     15,005,918.65      35.00


             合计                  234,765,000.00                       234,765,000.00    26,975,918.65                     26,975,918.65          /


                     (4).        报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                     □适用 √不适用
                     (5).        可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
                     □适用 √不适用


                     15、 持有至到期投资
                     (1).持有至到期投资情况:
                     □适用 √不适用

                     (2).期末重要的持有至到期投资:
                     □适用 √不适用
                     (3).本期重分类的持有至到期投资:
                     □适用 √不适用

                     16、 长期应收款
                     (1) 长期应收款情况:
                     □适用 √不适用
                     (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
                     □适用 √不适用

                     (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
                     □适用 √不适用

                     17、 长期股权投资
                     √适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期增减变动
                                                     追                                                    宣告发
                                       期初                         权益法下确      其他综                                                        期末
        被投资单位                                   加 减少投                                  其他权     放现金       计提减                                 减值准备期末余额
                                       余额                         认的投资损      合收益                                         其他           余额
                                                     投   资                                    益变动     股利或       值准备
                                                                        益          调整
                                                     资                                                      利润
联营企业
杭州大彩网络科技有限公司           145,600,416.21                   -1,405,191.44                                                             144,195,224.77       139,774,965.30
小计                               145,600,416.21                   -1,405,191.44                                                             144,195,224.77       139,774,965.30
            合计                   145,600,416.21                   -1,405,191.44                                                             144,195,224.77       139,774,965.30



                                                                                     80 / 134
                                  2017 年半年度报告


18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                            单位:元 币种:人民币
          项目             房屋、建筑物      土地使用权   在建工程       合计
一、账面原值
   1.期初余额              195,985,305.14                            195,985,305.14
   2.本期增加金额           27,251,701.30                             27,251,701.30
   (1)外购
  (2)存货\固定资产\在
                            27,251,701.30                             27,251,701.30
建工程转入
   (3)企业合并增加
   3.本期减少金额
   (1)处臵
   (2)其他转出
    4.期末余额             223,237,006.44                            223,237,006.44
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              37,964,182.02                             37,964,182.02
    2.本期增加金额          12,204,935.39                             12,204,935.39
   (1)计提或摊销           5,580,582.68                              5,580,582.68
    (2)固定资产\在建工
                             6,624,352.71                              6,624,352.71
程转入
    3.本期减少金额
   (1)处臵
   (2)其他转出
    4.期末余额              50,169,117.41                             50,169,117.41
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
   (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处臵
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
   1.期末账面价值          173,067,889.03                            173,067,889.03
   2.期初账面价值          158,021,123.12                            158,021,123.12




                                       81 / 134
                                             2017 年半年度报告


19、 固定资产
(1).     固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目           房屋及建筑物       运输设备        办公及电子设备      固定资产装修       合计
一、账面原值:
     1.期初余额             23,793,260.80    4,985,558.99      179,220,284.59      3,458,440.50   211,457,544.88
     2.本期增加金额                                              2,197,881.22                       2,197,881.22
       (1)购臵                                                 3,054,154.81                       3,054,154.81
       (2)在建工程转

       (3)企业合并增

      (4)购臵及在建
工程转入
      (5)投资性房地
产等其他转入增加
      (6)外币报表折
                                                                  -856,273.59                        -856,273.59
算差额
       3.本期减少金额       23,793,260.80                       10,249,712.39      3,458,440.50    37,501,413.69
       (1)处臵或报废                                          10,249,712.39                      10,249,712.39
      (2)转入投资性
                            23,793,260.80                                          3,458,440.50    27,251,701.30
房地产等其他减少
      (3)合并范围变
化而减少
     4.期末余额                              4,985,558.99      171,168,453.42                     176,154,012.41
二、累计折旧
     1.期初余额              4,614,901.28    3,533,850.99      128,385,326.65      2,009,451.43   138,543,530.35
     2.本期增加金额                           126,382.39         9,853,084.90                       9,979,467.29
       (1)计提                              126,382.39        10,601,756.38                      10,728,138.77
      (2)投资性房地
产等其他转入增加
      (3)外币报表折
                                                                  -748,671.48                        -748,671.48
算差额
       (4)企业合并增

     3.本期减少金额          4,614,901.28                        9,557,331.86      2,009,451.43    16,181,684.57
       (1)处臵或报废                                           9,557,331.86                       9,557,331.86
      (2)转入投资性
                             4,614,901.28                                          2,009,451.43     6,624,352.71
房地产等其他减少
      (3)合并范围变
化而减少
     4.期末余额                              3,660,233.38      128,681,079.69                     132,341,313.07
三、减值准备
     1.期初余额                                                  7,632,919.41                       7,632,919.41
     2.本期增加金额
       (1)计提
     3.本期减少金额                                                  2,272.98                             2,272.98
       (1)处臵或报废                                               2,272.98                             2,272.98
     4.期末余额                                                  7,630,646.43                       7,630,646.43
四、账面价值
     1.期末账面价值                          1,325,325.61       34,856,727.30                      36,182,052.91
     2.期初账面价值         19,178,359.52    1,451,708.00       43,202,038.53      1,448,989.07    65,281,095.12

                                                    82 / 134
                                               2017 年半年度报告


(2).    暂时闲臵的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
         项目            账面原值                 累计折旧             减值准备              账面价值

办公及电子设备           18,836,896.00           10,327,359.84          7,630,646.43             878,889.73


(3).    通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).    通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).    未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用

20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                    期初余额
         项目
                      账面余额         减值准备        账面价值      账面余额      减值准备       账面价值

办公楼及装修工程 1,405,703.34                        1,405,703.34 1,735,353.34                   1,735,353.34

商务软件            2,193,162.39                     2,193,162.39

         合计       3,598,865.73                     3,598,865.73 1,735,353.34                   1,735,353.34


(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                  期初                           本期转入固定    本期其他减少       期末
  项目名称                      本期增加金额                                                      资金来源
                  余额                             资产金额          金额           余额
北京办事处装
                 1,735,353.34       39,287.00       368,937.00                    1,405,703.34       自有资金

购臵商务软件                      2,193,162.39                                    2,193,162.39       自有资金

       合计      1,735,353.34     2,232,449.39      368,937.00                    3,598,865.73           /



(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用




                                                    83 / 134
                                           2017 年半年度报告


21、 工程物资
□适用 √不适用

22、 固定资产清理
□适用 √不适用

23、 生产性生物资产
(1).     采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).     采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用

25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                          土        非
                          地   专   专
           项目           使   利   利   软件、商标及著作权      数据、监测系统及其他       合计
                          用   权   技
                          权        术
一、账面原值
     1.期初余额                                 165,985,036.70            58,767,820.28    224,752,856.98
      2.本期增加金额                               -215,764.84            -1,668,439.79      -1,884,204.63
        (1)购臵

        (2)内部研发

        (3)企业合并增加
        (4)购臵及内部研
                                                     56,410.26                                     56,410.26

        (5)外币报表折算
                                                   -272,175.10            -1,668,439.79      -1,940,614.89
差额
     3.本期减少金额                              11,515,849.97                     0.04     11,515,850.01
        (1)处臵                                  11,515,849.97                     0.04     11,515,850.01
      (2)合并范围变化
而减少
     4.期末余额                                 154,253,421.89            57,099,380.45    211,352,802.34
二、累计摊销
      1.期初余额                                 95,865,273.46            27,945,716.55    123,810,990.01
      2.本期增加金额                              7,597,812.50             3,271,986.92     10,869,799.42
        (1)计提                                 7,802,775.82             4,112,302.34     11,915,078.16
        (2)企业合并增

      (3)外币折表折
                                                   -204,963.32              -840,315.42      -1,045,278.74
算差额
                                                 84 / 134
                                                      2017 年半年度报告


                               土          非
                               地   专     专
               项目            使   利     利     软件、商标及著作权         数据、监测系统及其他        合计
                               用   权     技
                               权          术
          3.本期减少金额                                    8,959,040.62                                  8,959,040.62
             (1)处臵                                        8,959,040.62                                  8,959,040.62
            (2)合并范围变化
      而减少
          4.期末余额                                       94,504,045.34              31,217,703.47     125,721,748.81
      三、减值准备
          1.期初余额                                       49,805,313.12                153,333.21       49,958,646.33
          2.本期增加金额
            (1)计提
            (2)外币报表折
      算差额
          3.本期减少金额                                    2,556,809.35                                  2,556,809.35
            (1)处臵                                         2,556,809.35                                  2,556,809.35
          4.期末余额                                       47,248,503.77                153,333.21       47,401,836.98
      四、账面价值
          1.期末账面价值                                   12,500,872.78              25,728,343.77      38,229,216.55
          2.期初账面价值                                   20,314,450.12              30,668,770.52      50,983,220.64

      (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
      □适用 √不适用
      26、 开发支出
      □适用 √不适用

      27、 商誉
      (1). 商誉账面原值
      √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                               本期增加                   本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事                          企业合
                                     期初余额                     外币报表折                                    期末余额
              项                                      并形成                          处臵
                                                                    算差额
                                                        的
上海大智慧财汇数据科技有限公
                                     97,314,694.17                                                               97,314,694.17

上海大智慧财富管理有限公司               147,793.66                                                                147,793.66

北京慧远保银信息技术有限公司          1,242,922.57                                                                1,242,922.57
DZH NEXTVIEW PTE LTD(新
                                     17,722,424.81                                                               17,722,424.81
思维私人有限公司)
DZH Financial Research, Inc.         25,665,062.87                    -763,209.24                                24,901,853.63
Ayers Solutions Limited (艾雅
                                     62,406,580.61                -1,855,802.18                                  60,550,778.43
斯资讯科技有限公司)
阿斯达克网络信息有限公司            156,665,920.01                                                              156,665,920.01


                                                           85 / 134
                                                   2017 年半年度报告



Dzh International Pte.Ltd(大
                                   16,561,657.66                     -492,499.47                             16,069,158.19
智慧国际有限公司)
上海搬矿网络科技有限公司            3,165,996.19                                                              3,165,996.19

            合计                 380,893,052.55                 -3,111,510.89                               377,781,541.66


      (2). 商誉减值准备
      √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币

 被投资单位名称或形成商誉                              本期增加                           本期减少
                                期初余额                                                                   期末余额
           的事项                                  计提                            处臵
 上海大智慧财富管理有限公
                                  147,793.66                                                                  147,793.66
 司
 北京慧远保银信息技术有限
                                 1,242,922.57                                                                1,242,922.57
 公司
 DZH NEXTVIEW PTE
                                17,722,424.81                                                               17,722,424.81
 LTD(新思维私人有限公司)
           合计                 19,113,141.04                                                               19,113,141.04


      说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
      √适用 □不适用
           1、上海大智慧财汇数据科技有限公司的商誉形成说明
           (1)商誉的计算过程
           本公司于 2011 年支付美元 1,650 万元折合人民币 108,784,500.00 元合并成本收购了上海
      大智慧财汇数据科技有限公司 100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允
      价值的差额人民币 97,314,694.17 元,确认为上海大智慧财汇数据科技有限公司相关的商誉。
           (2)商誉减值测试的方法
           商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉
      存在减值。
           2、北京慧远保银信息技术有限公司的商誉形成说明
           (1)商誉的计算过程
           本公司于 2013 年支付人民币 10,240,000.00 元合并成本收购了北京慧远保银信息技术有
      限公司 100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币
      1,242,922.57 元,确认为北京慧远保银信息技术有限公司相关的商誉。
           (2)商誉减值测试的方法
           商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经测试,该资产组合预计
      未来现金流量的现值小于资产组账面价值,本期计提商誉减值准备 1,242,922.57 元。
           3、DZH Nextview Pte Ltd. (新思维私人有限公司) 的商誉形成说明
           (1)商誉的计算过程




                                                          86 / 134
                                   2017 年半年度报告



    本公司于 2013 年支付 6,558,412.28 新加坡元合并成本收购了新思维私人有限公司(以下
简称“新思维公司”)100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的
差额折人民币 17,722,424.81 元,确认为新思维公司相关的商誉。
    (2)商誉减值测试的方法
    新思维公司目前收入及市场份额萎缩,将对新思维公司进行相关业务的整合,本公司投资成
本超过享有新思维私人有限公司账面净资产份额的差额可能无法收回。商誉减值测试是按照该资
产组合其账面净资产确定,经测试,该资产组合的账面净资产小于包含商誉的资产组账面价值,
本期计提商誉减值准备 17,722,424.81 元。
    4、DZH Financial Research, Inc.的商誉形成说明
    (1)商誉的计算过程
    本公司于 2012 年支付 330,000,000 日元合并成本收购了 DZH Financial Research,
Inc.100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币
23,264,970.64 元,确认为 DZH Financial Research, Inc.相关的商誉。本期因期初期末汇率
差增加商誉-763,209.24 元,累计汇率差影响数 1,636,882.99 元,商誉期末余额为
24,901,853.63 元。
    (2)商誉减值测试的方法
    商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉
存在减值。
    5、Ayers Solutions Limited (艾雅斯资讯科技有限公司) 的商誉形成说明
    (1)商誉的计算过程
    本公司于 2013 年支付港币 130,000,000 元合并成本收购了艾雅斯资讯科技有限公司 100%
的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币 55,276,393.74
元,确认为艾雅斯资讯科技有限公司相关的商誉。本期因期初与期末汇率差增加商誉
-1,855,802.18 元,累计汇率差影响数 5,274,384.69 元,商誉期末余额为 60,550,778.43 元。
    (2)商誉减值测试的方法
    商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉
存在减值。
    6、阿斯达克网络信息有限公司的商誉形成说明
    (1)商誉的计算过程
    本公司于 2010 年支付人民币 202,308,365.79 元合并成本收购了阿斯达克网络信息有限公
司和阿斯达克有限公司 100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的
差额人民币 156,665,920.01 元,确认为阿斯达克网络信息有限公司相关的商誉。
    (2)商誉减值测试的方法
    商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉
存在减值。
    7、上海狮王黄金有限责任公司的商誉形成说明
    商誉的计算过程


                                        87 / 134
                                        2017 年半年度报告



    本公司于 2014 年支付 43,700,000.00 元合并成本收购了上海狮王黄金有限责任公司(以
下简称“狮王黄金”)100.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值
的差额折人民币 33,226,595.59 元,确认为狮王黄金相关的商誉。2016 年 3 月公司将其所持有
的狮王黄金 65%的股权以 2,860 万元转让上海钤孚互联网科技有限公司,公司对狮王黄金失去
控制权,由于不再纳入合并范围减少商誉 33,226,595.59 元,减少商誉减值准备 3,595,500.00
元。
    8、Dzh International Pte.Ltd(大智慧国际有限公司)的商誉形成说明
    (1)商誉的计算过程
    本公司于 2014 年支付 5,616 万港元合并成本收购了大智慧国际有限公司(包含其子公司解
决方案实验室(马来西亚)私人有限公司)100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资
产、负债公允价值的差额折人民币 14,590,921.80 元,确认为大智慧国际有限公司相关的商誉。
本期因期初与期末汇率差增加商誉-492,499.47 元,累计汇率差影响数 1,478,236.39 元,商誉
期末余额为 16,069,158.19 元。
    (2)商誉减值测试的方法
    商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉
存在减值。
    9、上海搬矿网络科技有限公司的商誉形成说明
    (1)商誉的计算过程
    本公司于 2016 年支付 743 万元合并成本收购了上海搬矿网络科技有限公司 100%的权益。
合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币 3,165,996.19 元,确认
为上海搬矿网络科技有限公司相关的商誉。
    (2)商誉减值测试的方法
    商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉
存在减值。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
   项目           期初余额       本期增加金额    本期摊销金额     其他减少金额   期末余额
经营租入资
                  8,394,686.27      680,970.52     2,814,460.55                  6,261,196.24
产改良支出
   合计           8,394,686.27      680,970.52     2,814,460.55                  6,261,196.24




                                             88 / 134
                                      2017 年半年度报告


29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                期初余额
        项目              可抵扣暂时性       递延所得税         可抵扣暂时性          递延所得税
                              差异             资产                 差异                  资产
  资产减值准备              1,041,293.62         156,194.04        1,050,623.50          157,593.52
可用以后年度税前利润
                              750,304.61         278,438.04            725,043.95        269,063.81
弥补的亏损
        合计                1,791,598.23         434,632.08        1,775,667.45          426,657.33


(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                 期初余额
        项目
                          应纳税暂时性      递延所得税          应纳税暂时性          递延所得税
                              差异            负债                  差异                负债
非同一控制企业合并资
                           18,802,585.77       3,361,626.38       39,247,802.61         7,983,212.06
产评估增值
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融                                                   192,501.00         48,125.25
资产的公允价值变动
        合计               18,802,585.77       3,361,626.38       39,440,303.61         8,031,337.31


(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                                      期末余额                       期初余额

          资产减值准备                                290,713,781.26                 274,290,969.60

               预提费用                               143,159,735.54                 148,440,095.89

               预计负债                               188,700,490.61                 188,700,490.61

           广告费超支                                 224,738,166.70                 224,738,166.70

           福利费超支                                                                     18,938.36

 可用以后年度税前利润弥补的亏损                   3,253,170,866.78                  2,783,709,383.15

                 合计                             4,100,483,040.89                  3,619,898,044.31
                                           89 / 134
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(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
         年份                                      期末金额                       期初金额

       2017 年                         333,688,664.75                      333,218,126.86

       2018 年                         213,340,911.45                      213,340,911.45

       2019 年                         525,147,541.87                      525,147,532.87

       2020 年                         454,786,208.45                      471,721,483.66

       2021 年                     1,536,481,377.13                      1,240,281,328.31

       2022 年                         189,726,163.13

         合计                      3,253,170,866.78                      2,783,709,383.15


30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                                    期末余额                期初余额
预付固定资产、投资性房地产、无形资产
                                                                              1,282,051.28
等购臵款
                  合计                                                        1,282,051.28


31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用

33、 衍生金融负债
□适用 √不适用

34、 应付票据
□适用 √不适用




                                        90 / 134
                                    2017 年半年度报告


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                                  期末余额                             期初余额

应付成本费用款项                           162,320,011.92                         274,990,785.34

非流动资产欠款                                                                       240,000.00

            合计                           162,320,011.92                         275,230,785.34


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用


36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                                      期末余额                         期初余额

预收货款                                   118,236,959.87                     116,821,379.28

            合计                           118,236,959.87                     116,821,379.28


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用


(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用


37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目            期初余额            本期增加            本期减少         期末余额

一、短期薪酬               31,983,807.56     119,188,548.92      148,451,078.74     2,721,277.74
二、离职后福利-设定提存
                                              10,036,747.21       10,036,747.21
计划
三、辞退福利                2,636,999.50      10,217,075.40       12,854,074.90
四、一年内到期的其他福

           合计            34,620,807.06     139,442,371.53      171,341,900.85     2,721,277.74

                                           91 / 134
                                  2017 年半年度报告


(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币

         项目            期初余额             本期增加            本期减少       期末余额

一、工资、奖金、津贴和
                         31,983,807.56     104,860,677.58       134,123,207.40   2,721,277.74
补贴

二、职工福利费                                5,452,489.08        5,452,489.08

三、社会保险费                                5,691,817.95        5,691,817.95

其中:医疗保险费                              5,098,371.42        5,098,371.42

      工伤保险费                                108,245.50         108,245.50

      生育保险费                                485,201.03         485,201.03

四、住房公积金                                3,053,637.28        3,053,637.28

五、工会经费和职工教育
                                                    95,713.01        95,713.01
经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬                                    34,214.02        34,214.02

         合计            31,983,807.56     119,188,548.92       148,451,078.74   2,721,277.74


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币

         项目            期初余额            本期增加             本期减少       期末余额

1、基本养老保险                               9,678,311.12        9,678,311.12

2、失业保险费                                   358,436.09          358,436.09

3、企业年金缴费

         合计                               10,036,747.21        10,036,747.21




                                         92 / 134
                                2017 年半年度报告


38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                                期末余额                 期初余额

            增值税                              840,445.88              4,565,365.51

            消费税

            营业税                              107,954.19               107,608.09

           企业所得税                       9,731,360.19                5,400,437.51

           个人所得税                       1,192,908.91                4,086,282.67

       城市维护建设税                            29,111.79               332,641.07

            房产税                              340,920.00              1,418,904.11

           教育费附加                            20,470.13               101,942.12

       地方教育费附加                            28,407.88               141,472.45

           土地使用税                             5,025.00                  5,025.00

            印花税                                                        44,813.20

           河道管理费                             1,077.41                46,787.30

            水利基金                                                         235.95

       文化事业建设费                                                    240,918.08

             其他                                 1,146.62                   950.92

             合计                          12,298,828.00               16,493,383.98

39、 应付利息
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                               期末余额                  期初余额
押金、保证金                              10,002,443.29                 9,934,415.35
费用                                      29,717,817.71                37,100,109.15
其他企业间往来                             6,951,679.20                15,831,070.52
股东借款                                  80,000,000.00
             合计                       126,671,940.20                 62,865,595.02




                                     93 / 134
                                     2017 年半年度报告


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用


42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用


43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用


44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币

          项目                         期末余额                     期初余额

递延收益(政府补助)                                                50,000.00

          合计                                                      50,000.00


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用


46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用


48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
                                          94 / 134
                                            2017 年半年度报告


49、 专项应付款
□适用 √不适用


50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
       项目                        期初余额                 期末余额                 形成原因

     未决诉讼                       188,700,490.61               188,700,490.61

       合计                         188,700,490.61               188,700,490.61         /
   详见九、重大风险提示(三)
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用


53、 股本
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                              本次变动增减(+、一)
                  期初余额           发行               公积金                        期末余额
                                               送股                其他    小计
                                     新股                 转股
股份总数        1,987,700,000.00                                                     1,987,700,000.00


54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用


(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

                                                 95 / 134
                                                         2017 年半年度报告


55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
        项目                   期初余额                     本期增加                     本期减少                  期末余额
资本溢价(股本溢
                            1,022,445,015.90                                                                     1,022,445,015.90
价)
其他资本公积                   119,382,240.00                                                                      119,382,240.00

        合计                1,141,827,255.90                                                                     1,141,827,255.90


56、 库存股
□适用 √不适用


57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                          本期发生金额
                            期初                                                                                              期末
        项目                                             减:前期计入其
                            余额         本期所得税                       减:所得税费    税后归属于母     税后归属于少       余额
                                                         他综合收益当期
                                           前发生额                           用              公司             数股东
                                                           转入损益
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益
计划净负债和净资产的
变动
  权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益
                         35,054,076.06   -9,131,903.23                                     -9,131,903.23                  25,922,172.83
的其他综合收益
其中:权益法下在被投资
单位以后将重分类进损
                           394,117.07                                                                                     394,117.07
益的其他综合收益中享
有的份额
  可供出售金融资产公
允价值变动损益
  持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
  现金流量套期损益的
有效部分
  外币财务报表折算差
                         34,659,958.99   -9,131,903.23                                     -9,131,903.23                  25,528,055.76


其他综合收益合计         35,054,076.06   -9,131,903.23                                     -9,131,903.23                  25,922,172.83




58、 专项储备
□适用 √不适用




                                                               96 / 134
                                       2017 年半年度报告


59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
     项目               期初余额            本期增加              本期减少          期末余额

法定盈余公积           35,061,708.21                                               35,061,708.21

     合计              35,061,708.21                                               35,061,708.21


60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                                本期                          上期

调整前上期末未分配利润                              -2,255,439,096.26              -470,512,440.84
调整期初未分配利润合计数(调增+,
                                                                                    -24,901,726.00
调减-)
调整后期初未分配利润                                -2,255,439,096.26             -495,414,166.84
加:本期归属于母公司所有者的净利
                                                        -102,648,171.45            -204,119,274.30

减:提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

期末未分配利润                                      -2,358,087,267.71              -699,533,441.14




61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                               本期发生额                                  上期发生额
     项目
                        收入                 成本                   收入                 成本

 主营业务          301,183,828.29       140,521,444.29           279,071,602.59         95,645,440.77

 其他业务              4,284,712.92         6,448,107.43           2,642,731.06          3,922,247.89

     合计          305,468,541.21       146,969,551.72           281,714,333.65         99,567,688.66




                                             97 / 134
                                  2017 年半年度报告


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                                本期发生额                 上期发生额

             营业税                          -1,359,517.43                    219,764.54

      城市维护建设税                                94,575.20                 232,469.95

        教育费附加                                  64,642.21                 245,565.36

              其他                                 517,256.36                1,425,648.69

              合计                                -683,043.66                2,123,448.54




63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                                本期发生额                上期发生额

              服务费                              45,343,462.05             78,357,407.41

         广告宣传费                                8,834,636.05             49,376,886.83

             职工薪酬                             12,107,413.88             14,108,040.83

              手续费                                492,169.75

              邮电费                               3,004,560.04              1,724,826.28

              折旧费                               1,285,320.19              1,838,098.06

        无形资产摊销                               1,174,364.80               710,000.00

               其他                                5,326,808.30              3,107,863.07

               合计                               77,568,735.06            149,223,122.48

其他说明:
本期发生销售费用 77,568,735.06 元。




                                       98 / 134
                                 2017 年半年度报告


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                      本期发生额                     上期发生额

                技术开发费                           65,396,515.87              85,164,269.66

                 职工薪酬                            72,595,020.15              42,852,861.03

                  租赁费                             14,733,384.31              29,448,424.74

                  中介费                              4,690,173.62               3,806,556.53

             无形资产摊销                             4,167,182.81               5,099,483.78

                  折旧费                              3,044,327.07               5,225,147.44

          长期待摊费用摊销                            2,682,382.55               2,639,067.95

                物业能源费                            4,447,867.53               4,427,272.65

                 股份支付                                                       69,863,380.00

                   其他                               8,250,112.92               7,668,087.62

                   合计                             180,006,966.83             256,194,551.40
其他说明:
本期发生管理费 180,006,966.83 元。


65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                      本期发生额                     上期发生额

                 利息支出                                                                0.00

             减:利息收入                             -1,127,034.83             -5,898,326.77

                 汇兑损益                              -311,450.76                173,396.89

                   其他                                 107,841.62                194,876.66

                   合计                               -1,330,643.97             -5,530,053.22



66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                 本期发生额                          上期发生额

             坏账损失                            -127,827.32                    -1,305,004.53

                合计                             -127,827.32                    -1,305,004.53

                                      99 / 134
                                     2017 年半年度报告


    67、 公允价值变动收益
    √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      产生公允价值变动收益的来源                      本期发生额               上期发生额
    以公允价值计量的且其变动计入当
                                                      -141,860.97               -350,441.00
    期损益的金融资产
    其中:衍生金融工具产生的公允价
                                                      -141,860.97               -350,441.00
    值变动收益
                    合计                              -141,860.97               -350,441.00


    68、 投资收益
    √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                      本期发生额                    上期发生额

处臵长期股权投资产生的投资收益                                                      585,862.03
处臵以公允价值计量且其变动计入当期
                                                     -74,985.38
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                             13,997,738.38

可供出售金融资产等取得的投资收益                2,366,311.66

处臵可供出售金融资产取得的投资收益                   601,415.09

处臵交易性金融资产取得的投资收益                                              -1,422,127.53

权益法核算对联营企业的投资收益                 -1,405,191.44                   -2,053,322.81

               合计                             1,487,549.93                   11,108,150.07

    69、 营业外收入
    营业外收入情况
    √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                              本期发生额                    上期发生额

    非流动资产处臵利得合计                            20,384.10                 488,934.57

    其中:固定资产处臵利得                            20,384.10                 488,934.57

    政府补助                                                                  11,744,704.69

    其他                                               4,151.49                1,962,620.00

               合计                                   24,535.59               14,196,259.26




                                         100 / 134
                                    2017 年半年度报告


计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                             与资产相关/与收益相
     补助项目             本期发生金额               上期发生金额
                                                                                     关
2015 年度企业发展
                                                            5,079,000.00         与收益相关
扶持基金
研发费用补贴                                                4,000,000.00         与收益相关
基于云计算技术的金
                                                              40,000.00          与收益相关
融信息服务平台
中国经济行业数据仓
                                                            1,500,000.00         与收益相关
库预测系统
金融信息云服务平台                                           270,000.00          与收益相关
本市信息服务业上市
                                                             150,000.00          与收益相关
公司市值分析
专利著作权资助                                                    1,312.00       与收益相关

职工培训费补贴                                                64,392.69          与收益相关
2015 年度张江企业
                                                             640,000.00          与收益相关
发展财政补助
       合计                                               11,744,704.69                         /




70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                                  本期发生额                             上期发生额

 非流动资产处臵损失合计                               319,357.8                          53,699.43

 其中:固定资产处臵损失                               319,357.8                          53,699.43

        对外捐赠                                     111,130.82                       2,000,000.00

        罚款支出                                     249,891.21

          其他                                          135.00                           21,881.25

          合计                                       680,514.83                       2,075,580.68




                                         101 / 134
                                     2017 年半年度报告


71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                                    本期发生额                      上期发生额

          当期所得税费用                             9,291,021.59                 8,765,718.23

          递延所得税费用                             -1,132,713.02                    -325,470.43

              合计                                   8,158,308.57                 8,440,247.80


(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                      项目                                               本期发生额

   利润总额                                                          -94,549,128.92

   按法定/适用税率计算的所得税费用                                   -14,182,369.34

   子公司适用不同税率的影响                                            -121,933.94

   非应税收入的影响                                                    -287,888.44

   不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                      77,799.50
   使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣
                                                                      -1,357,002.41
   亏损的影响
   本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
                                                                     30,617,969.52
   性差异或可抵扣亏损的影响
   研发费加计扣除                                                     -5,841,365.60

   其他                                                                -746,900.72

   所得税费用                                                         8,158,308.57




72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57




                                         102 / 134
                                    2017 年半年度报告


73、 现金流量表项目
(1).    收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                                   本期发生额                上期发生额

           经营租赁收入                               5,282,280.61              1,695,475.16

           存款利息收入                               1,127,034.83              3,348,959.45

             政府补助                                 1,382,330.00             11,744,704.69

       保证金、押金、备用金                           6,688,274.87              8,814,038.72

        资金往来收到的现金                            2,012,067.96            295,429,286.20

               其他                                       4,151.49              1,962,620.00

               合计                                  16,496,139.76            322,995,084.22




(2).    支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                   上期发生额

经营租赁支出                                         15,739,122.79             29,010,866.94

费用支出                                             92,477,434.83            135,643,143.48

银行手续费                                             107,841.62                203,526.46

现金捐赠支出                                           111,130.82               2,000,000.00

罚款支出                                               249,891.21                    118.25

保证金、押金、备用金                                 10,599,680.58             34,433,390.63

资金往来支付的现金                                   15,395,072.91            237,491,933.90

其他                                                       135.00                  21,763.00

               合计                              134,680,309.76               438,804,742.66




(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(4).    支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

                                         103 / 134
                                   2017 年半年度报告


(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                     上期发生额

            股东借款                      80,000,000.00

               合计                       80,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
公司收到控股股东张长虹先生 8000 万元财务资助。


(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            补充资料                         本期金额                       上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                           -102,707,437.49               -204,121,279.83

加:资产减值准备                                        -127,827.32              -1,305,004.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                                      16,308,721.45              17,803,619.92
性生物资产折旧
无形资产摊销                                          11,915,078.16              12,485,143.67

长期待摊费用摊销                                       2,814,460.55               2,771,145.95
处臵固定资产、无形资产和其他长期
                                                         298,973.70                -435,235.14
资产的损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
                                                         141,860.97                350,441.00
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                          -311,450.76                173,396.89

投资损失(收益以“-”号填列)                         -1,487,549.93            -11,108,150.07
递延所得税资产减少(增加以“-”
                                                           -7,974.75               536,308.31
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
                                                       -1,317,565.14               -868,809.54
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                          -90,847.07               -276,528.52
经营性应收项目的减少(增加以
                                                      -18,299,268.53            -15,454,114.70
“-”号填列)

                                          104 / 134
                                     2017 年半年度报告



            补充资料                        本期金额                       上期金额
经营性应付项目的增加(减少以
                                                -159,496,761.94                 -5,976,982.08
“-”号填列)
其他                                                                            69,863,380.00

经营活动产生的现金流量净额                      -252,367,588.10               -135,562,668.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额                                   385,194,502.52                844,291,851.55

减:现金的期初余额                               532,769,779.27                613,815,258.34

现金及现金等价物净增加额                        -147,575,276.75                230,476,593.21


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处臵子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                                         期末余额                    期初余额

一、现金                                             385,194,502.52            532,769,779.27

其中:库存现金                                           173,298.06               103,272.47

     可随时用于支付的银行存款                        380,772,025.41            531,125,944.12
     可随时用于支付的其他货币资
                                                       4,249,179.05              1,540,562.68

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额                         385,194,502.52            532,769,779.27




75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用

                                         105 / 134
                              2017 年半年度报告


77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元
                                                                  期末折算人民币
              项目        期末外币余额            折算汇率
                                                                      余额
货币资金                                                             225,105,790.87
其中:美元                     898,380.66                6.7744        6,085,989.93
       欧元                      13,227.99               7.7496         102,511.63
       港币                 202,850,985.44               0.8679      176,054,370.26
       日元                 193,120,232.03               0.0605       11,683,774.04
       新台币                     5,800.00               0.2228            1,292.24
       新加坡元               5,379,273.18               4.9135       26,431,058.77
       马来西亚林吉特         2,806,270.47               1.5779        4,428,014.17
       越南盾               373,281,806.00               0.0003         111,984.54
       泰国铢                 1,036,048.53               0.1996         206,795.29
应收账款                                                              47,335,677.84
其中:美元
       欧元
       港币                  33,800,184.60               0.8679       29,335,180.21
       日元                  33,155,481.00               0.0605        2,005,906.60
       新加坡元               2,716,833.94               4.9135       13,349,163.57
       马来西亚林吉特         1,558,421.83               1.5779        2,459,033.81
       越南盾                 3,688,000.00               0.0003            1,106.40
       泰国铢                  928,292.82                0.1996         185,287.25
长期借款
其中:美元
       欧元
       港币
其他应收款                                                            11,191,517.70
       港币                  10,206,224.14               0.8679        8,857,981.93
       日元                  29,417,190.00               0.0605        1,779,740.00
       新加坡元                107,756.64                4.9135         529,462.25
       越南盾                81,111,745.00               0.0003           24,333.52
应付账款                                                              26,750,675.42
       港币                  13,130,090.16               0.8679       11,395,605.25
       日元                  33,155,481.00               0.0605        2,005,906.60
       新加坡元               2,716,833.94               4.9135       13,349,163.57
其他应付款                                                             4,918,702.40
       港币                   2,039,002.93               0.8679        1,769,650.64
       日元                  37,026,676.00               0.0605        2,240,113.90
       新加坡元                160,085.97                4.9135         786,582.39
       越南盾               407,851,552.38               0.0003         122,355.47
                                  106 / 134
                                      2017 年半年度报告


(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用

                                                                                记账本位币选
                   公司                        主要经营地          记账本位币
                                                                                  择依据
DZH NEXTVIEW PTE LTD                           新加坡        新加坡元             当地货币

DZH International Sdn. Bhd                     马来西亚      马来西亚林吉特       当地货币

Nextview (Thailand) Limited                    泰国          泰国铢               当地货币

Nextview (Vietnam) Ltd                         越南          越南盾               当地货币

AASTOCKS.COM LIMITED                           香港          港币                 当地货币

AAStocks Limited                               香港          港币                 当地货币

DZH Financial Research, Inc.                   日本          日元                 当地货币

Ayers Solutions Limited                        香港          港币                 当地货币

Dzh International Pte.Ltd                      新加坡        新加坡元             当地货币

Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd               马来西亚      马来西亚林吉特       当地货币
DZH (HK) Investment Holding Company
                                               香港          港币                 当地货币
Limited


78、 套期
□适用 √不适用


79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
        种类                   金额                     列报项目           计入当期损益的金额
                                               2012 年度浦东新区科
     与收益相关                191,600.00                                         191,600.00
                                                技发展基金创新资金
     与收益相关                880,000.00             金融终端二期项目            880,000.00
                                                 “大智慧财经”金融
     与收益相关                200,000.00                                         200,000.00
                                                       信息服务平台
     与收益相关                264,028.81                    税收返还             264,028.81

     与收益相关                100,000.00                    创新资金             100,000.00
                                                 本市信息服务业上市
     与收益相关                 50,000.00                                          50,000.00
                                                       公司市值分析
     与收益相关                 10,730.00               专利著作权资助             10,730.00

                                          107 / 134
                           2017 年半年度报告


80、 其他
□适用 √不适用


八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用


2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用


3、 反向购买
□适用 √不适用




                               108 / 134
                                  2017 年半年度报告




4、 处臵子公司
是否存在单次处臵对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用

其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处臵对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

一揽子交易
□适用 √不适用

非一揽子交易
□适用 √不适用



5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用


6、 其他
□适用 √不适用




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                                                            2017 年半年度报告




           九、在其他主体中的权益
           1、 在子公司中的权益
           (1).     企业集团的构成
           √适用 □不适用
                                                                                                                 持股比例(%)
                                          主要经营                                                                                   取得
              子公司名称                                        注册地                       业务性质
                                            地                                                                                       方式
                                                                                                               直接      间接

                                                     中国(上海)自由贸易试验区
上海大智慧软件开发有限公司                上海市     郭守敬路 498 号 14 幢            计算机软件的开发与销售             100.00   设立或投资
                                                     22301-1816 座
                                                     中国(上海)自由贸易试验区
上海大智慧信息科技有限公司                上海市     峨山路 91 弄 20 号 1 幢 8 层北   计算机软件的开发与销售   100.00             设立或投资
                                                     单元
                                                     合肥市望江西路 99 号安高城
合肥大智慧信息技术有限公司                合肥市                                      计算机软件的开发及销售   100.00             设立或投资
                                                     市广场办 1702 室
                                                     北京市西城区玉廊西园 9 号楼
大智慧信息技术有限公司                    北京市                                      计算机软件开发           100.00             设立或投资
                                                     3 层 301 室
                                                     上海市浦东新区张杨路 88 号
上海天蓝蓝投资管理有限公司                上海市                                      投资管理                 100.00             设立或投资
                                                     7层
                                                     北京市房山区长阳镇碧桂园 3
油宝宝(北京)化工投资管理有限公司        北京市                                      投资及化工贸易           100.00             设立或投资
                                                     号商业楼 5 幢一层-11
                                                     深圳市前海深港合作区前湾一
                                                     路鲤鱼门街一号前海深港合作
深圳市前海博盈石油化工投资有限公司        深圳市     区管理局综合办公楼 A 栋 201      化工贸易                 100.00             设立或投资
                                                     室(入驻深圳市前海商务秘书
                                                     有限公司)
                                                     广州市南沙区海滨路 171 号南
广东财慧贵金属经营有限公司                广州市     沙金融大厦 16 楼 1601 室之       贵金属及投资                        70.00   设立或投资
                                                     59
                                                     中国(上海)自由贸易试验区
                                                                                                                                  同一控制下
上海大智慧财富管理有限公司                上海市     杨高南路 428 号 1 号楼 1102、 咨询服务                    100.00
                                                                                                                                  企业合并
                                                     1103 单元
                                                     香港中环德辅道中 189 号李宝                                                  非同一控制
阿斯达克网络信息有限公司                  香港                                        互联网金融信息服务       100.00
                                                     椿大厦 19 楼                                                                 下企业合并
                                                     香港中环德辅道中 189 号李宝                                                  非同一控制
阿斯达克有限公司                          香港                                        金融数据及分析服务                 100.00
                                                     椿大厦 19 楼                                                                 下企业合并
                                                     中国(上海)自由贸易试验区
                                                                                                                                  非同一控制
上海大智慧财汇数据科技有限公司            上海市     郭守敬路 498 号 12 幢            计算机软硬件开发与销售   100.00
                                                                                                                                  下企业合并
                                                     21501-21507 室
                                                     Seiroka      Tower 32F.,
                                                                                                                                  非同一控制
DZH Financial Research, Inc.              日本       8-1, Akashi-cho, Chuo-ku,        信息服务                           100.00
                                                                                                                                  下企业合并
                                                     Tokyo 104-0044, Japan
                                                     20      Cecil Street             Provision of financial
DZH NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有                                                                                                非同一控制
                                          新加坡     #20-01 Equity Plaza              information              100.00
限公司)                                                                                                                          下企业合并
                                                     Singapore 049705                 services
                                                                                      Provision of financial
                                                     Suite     11.1A Level 11,
                                                                                      information and
Nextview Sdn Bhd(新思维(马来西亚)有               Menara Weld, 76 Jalan                                                        非同一控制
                                          马拉西亚                                    analysis services to               100.00
限公司)                                             Raja Chulan 50200 Kuala                                                      下企业合并
                                                                                      its immediate
                                                     Lumpur      Malaysia
                                                                                      holding company
                                                     62        Soi Langsuan,
                                                     Langsuan Road, Lumpini
Nextview (Thailand) Limited (新思维(泰                                               Provision of financial                      非同一控制
                                          泰国       Sub-District Pathumwan                                              100.00
国)有限公司)                                                                         information                                 下企业合并
                                                     District,
                                                     Bangkok Metropolis



                                                                  110 / 134
                                                                                    2017 年半年度报告


                                                                            上海市张江高科技园区郭守敬                                                                     非同一控制
          奈思飞信息技术(上海)有限公司                       上海                                              信息服务                                       100.00
                                                                            路 351 号 2 号楼 676-02 室                                                                    下企业合并
                                                                                                                 Business &
                                                                            19th Floor Saigon Trade
                                                                                                                 Management
          Nextview (Vietnam) Ltd(新思维(越南)国际                          Centre, #37 Ton Duc                                                                            非同一控制
                                                               越南                                              Consultancy in                                 100.00
          有限公司)                                                        Thang St, Ward Ben Nghe,                                                                       下企业合并
                                                                                                                 Financial Software
                                                                            District 1, HCMC, Vietnam
                                                                                                                 and Information
                                                                            17/F, Asia Standard
          Ayers Solutions Limited (艾雅斯资讯科技                                                                                                                          非同一控制
                                                               香港         Tower, 59-65 Queen's                 互联网金融信息服务                             100.00
          有限公司)                                                                                                                                                        下企业合并
                                                                            Road, Central, HK
                                                                            31 SCIENCE PARK ROAD,
          Dzh International Pte.Ltd (大智慧国际有限                                                                                                                        非同一控制
                                                               新加坡       #01-15 CRIMSON, THE                  计算机及技术服务                               100.00
          公司)                                                                                                                                                            下企业合并
                                                                            SINGAPORE 117611
                                                                            No.15-1, Jalan PJU 8/3B,
          Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd(解决                            Damansara Perdana,                                                                             非同一控制
                                                               马来西亚                                          信息服务                                       100.00
          方案实验室(马来西亚)私人有限公司)                              Petaling Jaya,                                                                                 下企业合并
                                                                            Selangor,Malaysia , 47820
                                                                            北京市西城区玉廊西园 9 号楼                                                                    非同一控制
          北京慧远保银信息技术有限公司                         北京市                                            软件系统服务                     100.00
                                                                            801                                                                                            下企业合并
                                                                            中国(上海)自由贸易试验区
          上海申久信息技术有限公司                             上海市       杨高南路 428 号 1 号楼 1201          投资咨询                                       100.00     设立或投资
                                                                            室
                                                                            中国(上海)自由贸易试验区
          上海视吧文化传媒有限公司                             上海市       杨高南路 428 号 1 号楼 1202          咨询服务                                       100.00     设立或投资
                                                                            室
                                                                            中国(上海)自由贸易试验区
          上海慧虹投资管理有限公司                             上海市       杨高南路 428 号 1 号楼 901           金融信息服务                                   100.00     设立或投资
                                                                            单元
                                                                            中国(上海)自由贸易试验区
          上海大智慧金融信息服务有限公司                       上海市       杨高南路 428 号 1 号楼 1203          投资管理                         100.00                   设立或投资
                                                                            室
          DZH (HK) Investment Holding
                                                                            香港中环德辅道中 189 号李宝           Management
          Company Limited(大智慧(香港)投资控                香港                                                                               100.00                   设立或投资
                                                                            椿大厦 19 楼                         and consultancy
          股有限公司)
                                                                            中国(上海)自由贸易试验区
          上海大智慧财速软件科技有限公司                       上海市       杨高南路 428 号 1 号楼 1104          计算机软件的开发与销售           100.00                   设立或投资
                                                                            室



                        (2).      重要的非全资子公司
                        √适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                   少数股东持股                  本期归属于少数股                本期向少数股东宣                 期末少数股东权
                             子公司名称
                                                       比例                          东的损益                      告分派的股利                       益余额
                        广东财慧贵金
                        属经营有限公                     30.00                           -59,266.04                                                 1,658,123.15
                        司


                        (3).      重要非全资子公司的主要财务信息
                        √适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额                                                                    期初余额
        子公司名称
                                流动资产      资产合计         流动负债    非流动负债   负债合计      流动资产        资产合计       流动负债      非流动负债            负债合计


广东财慧贵金属经营有限公司     5,582,652.42   5,582,652.42      7,450.00    48,125.25   55,575.25     5,782,863.66    5,782,863.66    10,107.77     48,125.25                  58,233.02

                                                                                          111 / 134
                                                                             2017 年半年度报告




                                                                      本期发生额                                                         上期发生额
                 子公司名称
                                           营业收入      净利润         综合收益总额     经营活动现金流量      营业收入      净利润       综合收益总额     经营活动现金流量


广东财慧贵金属经营有限公司                  23,137.86   -197,553.47        -197,553.47        -1,112,413.26    243,581.22    -6,685.09         -6,685.09         -3,930,088.51




                        (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
                        □适用 √不适用


                        (5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
                        □适用 √不适用


                        2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
                        □适用 √不适用


                        3、 在合营企业或联营企业中的权益
                        √适用 □不适用
                        (1). 重要的合营企业或联营企业
                        √适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                         合营企业                                                                             持股比例(%)                对合营企业或联
                         或联营企       主要经营地            注册地                业务性质                                             营企业投资的会
                         业名称                                                                               直接          间接           计处理方法
                                                          杭州市西湖
                                                          区三墩镇萍
                             杭州大彩
                                                          水西街 80
                             网络科技     上海                                     信息服务              49.00                           采用权益法核算
                                                          号优盘时代
                             有限公司
                                                          中心 1 号楼
                                                          12 层
                        (2). 重要合营企业的主要财务信息
                        √适用 □不适用
                                                                                                                                   单位: 元币种:人民币
                                                                             期末余额/ 本期发生额                            期初余额/ 上期发生额

                                                                          杭州大彩网络科技有限公司                          杭州大彩网络科技有限公司

                        流动资产                                                                   19,720,703.15                               22,182,839.02

                               其中:现金和现金等价物

                        非流动资产                                                                      944,019.64                               1,180,177.20

                        资产合计                                                                   20,664,722.79                               23,363,016.22

                        流动负债                                                                   13,415,179.65                               13,245,735.44
                                                                                     112 / 134
                                  2017 年半年度报告



负债合计                                             13,415,179.65    13,245,735.44

少数股东权益

归属于母公司股东权益                                  7,249,543.14    10,117,280.78

按持股比例计算的净资产份额                            3,552,276.15     4,957,467.58

调整事项                                            140,642,948.62   140,642,948.62

--商誉                                              140,642,948.62   140,642,948.62

对合营企业权益投资的账面价值                        144,195,224.77   145,600,416.21

营业收入                                               234,285.72

净利润                                               -2,867,737.64    -7,836,324.68

综合收益总额                                         -2,867,737.64    -7,836,324.68


(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用


(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用



(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用


(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用



(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用


(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用


4、 重要的共同经营
□适用 √不适用


5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

                                        113 / 134
                                  2017 年半年度报告


6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其
他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关
附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
   风险管理目标和政策:
   公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对公司财
务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的
风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控公司的风险水平。公司会
定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或公司经营活动的改变。公司
的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
   公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
 (一)信用风险
   信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致公司产生财务损失的风险。公司对信用
风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。公司银行存款主要存放
于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
   对于应收款项,本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外,本公司对应收账
款余额进行持续监控,以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
   公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 26.40%(2016
年:17.83%);公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占公司其他应收款总额
的 78.96%(2016 年:82.54%)。
 (二)市场风险
   金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
 1、利率风险
 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率
风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。公司本期无利率风
险。
 2、汇率风险
   汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约

                                      114 / 134
                                                2017 年半年度报告



  或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2017 年度,本公司未签署任何远期外汇合约或
  货币互换合约。
         本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币
  金融负债折算成人民币的金额列示如下:
                                                                               单位:元 币种:人民币

                                   期末余额                                           年初余额
   项目

                 美元           其他外币          合计                美元           其他外币           合计

               6,085,989.93   219,019,800.94   225,105,790.87        3,992,587.58    184,929,537.05   188,922,124.63
货币资金

                               47,335,677.84     47,335,677.84                        12,600,832.43    12,600,832.43
应收账款

                               11,191,517.70     11,191,517.70                        28,039,413.81    28,039,413.81
其他应收款

                               26,750,675.42     26,750,675.42                          950,686.55       950,686.55
应付账款

                                4,918,702.40      4,918,702.40                         6,768,604.14     6,768,604.14
其他应付款

               6,085,989.93   309,216,374.30    315,302,364.23       3,992,587.58    233,289,073.98   237,281,661.56
合计



         于 2017 年 6 月 30 日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值
  10%,则公司将增加或减少净利润 508,162.37 元;如果人民币对欧元升值或贬值 10%,则公
  司将增加或减少净利润 8,559.72 元;如果人民币对日元升值或贬值 10%,则公司将增加或减少
  净利润 1,082,504.94 元;如果人民币对港币升值或贬值 10%,则公司将增加或减少净利润
  16,790,370.09 元;如果人民币对新台币升值或贬值 10%,则公司将增加或减少净利润 107.90
  元;如果人民币对新加坡元升值或贬值 10%,则公司将增加或减少净利润 3,151,020.49 元;如
  果人民币对马来西亚林吉特升值或贬值 10%,则公司将增加或减少净利润 575,068.51 元;如果
  人民币对越南盾升值或贬值 10%,则公司将增加或减少净利润 2,788.64 元;如果人民币对泰国
  铢升值或贬值 10%,则公司将增加或减少净利润 32,738.90 元;管理层认为 10%合理反映了下
  一年度人民币对各外币可能发生变动的合理范围。


       3、其他价格风险
         本公司无其他价格风险。


       (三)资本管理
         公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他
  利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构,公司可
  能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。公司以资
  产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 6 月 30 日,公司的
  资产负债率为 42.55%(2016 年 12 月 31 日:42.63%)。


       (四)流动性风险

                                                         115 / 134
                                         2017 年半年度报告



    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚
动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                                                                               单位:元   币种:人民币
                                                         期末余额
       项目
                     1 年以内                   1-5 年              5 年以上             合计

应付账款                160,831,198.38           1,488,813.54                            162,320,011.92

其他应付款              120,742,386.18           5,929,554.02                            126,671,940.20

       合计             281,573,584.56           7,418,367.56                            288,991,952.12


                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                         年初余额
       项目
                             1 年以内           1-5 年              5 年以上                      合计

应付账款                275,230,785.34                                                   275,230,785.34

其他应付款               57,505,670.04           5,359,924.98                             62,865,595.02

合计                    332,736,455.38           5,359,924.98                            338,096,380.36


十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用


3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用


4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用


5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用




                                             116 / 134
                                  2017 年半年度报告


6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用


7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用


   本企业的母公司情况的说明
   在本报告批准报出日,张长虹先生作为一致行动人对本公司的直接持股比例为:42.31%
   本企业最终控制方是张长虹先生


2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。


3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
           合营或联营企业名称                            与本企业关系

     杭州大彩网络科技有限公司                              联营企业




                                         117 / 134
                                    2017 年半年度报告


4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
          其他关联方名称                                 其他关联方与本企业关系

     上海狮王黄金有限责任公司                                  参股股东

   上海数筏金融信息服务有限公司                                参股股东

     上海龙软信息技术有限公司                                  参股股东

  中证机构间报价系统股份有限公司                               参股股东

     浙江新湖集团股份有限公司                                  参股股东

       湘财证券股份有限公司                                  股东的子公司

              张长虹                                           参股股东


5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           关联方                         关联交易内容                    本期发生额

湘财证券股份有限公司            金融终端产品                                596.33


(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      承租方名称           租赁资产种类      本期确认的租赁收入       上期确认的租赁收入

上海龙软信息技术有限公司     房屋租赁                    53,232.43




                                           118 / 134
                                          2017 年半年度报告


(4). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
       关联方               拆借金额               起始日                到期日              说明

拆出
                                                                                       借款年利率:
杭州大彩网络科技                               2015 年 8 月 14     2015 年 11 月
                           2,000,000.00                                                4.35%;截止报
有限公司                                       日                  13 日
                                                                                       告日尚未归还
                                                                                       借款年利率:
杭州大彩网络科技                               2015 年 10 月       2016 年 1 月 14
                           1,000,000.00                                                4.35%;截止报
有限公司                                       15 日               日
                                                                                       告日尚未归还


(5). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
        关联方                  关联交易内容                本期发生额                上期发生额
上海数筏金融信息服
                           固定资产转让                     19,816.00
务有限公司


(6). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                项目                              本期发生额                         上期发生额

关键管理人员报酬                                    157.10                             189.62


(7). 其他关联交易
□适用 √不适用


6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                期初余额
  项目名称             关联方
                                    账面余额        坏账准备         账面余额            坏账准备
                 杭州大彩网络
应收账款                             519,822.72        51,982.27      519,822.72              51,982.27
                 科技有限公司
                 杭州大彩网络
其他应收款                         3,042,665.75      304,266.58      3,042,665.75            304,266.58
                 科技有限公司



                                                119 / 134
                                   2017 年半年度报告


(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
     项目名称             关联方             期末账面余额        期初账面余额

    其他应付款            张长虹             80,000,000.00


7、 关联方承诺
√适用 □不适用
    根据公司 2016 年 12 月 15 日召开的第三届董事会 2016 年第八次临时会议决议,公司控
股股东张长虹先生向公司及下属子公司提供总额不超过人民币 1 亿元的无息借款,借款期限为
自提供首笔借款之日起一年, 公司无需向张长虹先生支付利息、提供抵押或担保。截止至 2017
年 6 月 30 日,公司已收到张长虹先生提供无息借款人民币 8000 万元。

8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用


3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用



4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响详见本附注十六、8、一
2、与关联方相关的承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容;




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2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    详见九、重大风险提示(二)
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用


2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
参见“第五节、重要事项,八、其他重大事项的说明”
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用


3、 资产臵换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用


(2).   其他资产臵换
□适用 √不适用


4、 年金计划
□适用 √不适用

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5、 终止经营
□适用 √不适用



6、 分部信息
(1).     报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了境内、境外两个报告分部。本
公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务,或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需
要不同的技术或市场策略,本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些
报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。
    为了评价各个分部的业绩及向其配臵资源,本公司管理层会定期审阅归属于各分部收入、成
本及经营成果。


(2).     报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
       项目             大陆                    港澳及境外         分部间抵销             合计

一、营业总收入            163,620,420.63          158,032,781.99    16,184,661.41          305,468,541.21

其中:营业收入            163,620,420.63          158,032,781.99    16,184,661.41          305,468,541.21

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收


二、营业总成本            316,139,147.54          110,852,727.76    24,588,136.64          402,403,738.66

其中:营业成本            119,885,900.57           43,866,803.15    16,783,152.00          146,969,551.72

利息支出

手续费及佣金支


退保金

赔付支出净额

提取保险合同准
备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加                     -683,043.66                                                       -683,043.66

销售费用                   71,052,638.64            6,516,096.42                            77,568,735.06

管理费用                  120,921,891.18           60,333,943.34     1,248,867.69          180,006,966.83

财务费用                       -930,799.15           -399,844.82                             -1,330,643.97

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资产减值损失               5,892,559.96           535,729.67        6,556,116.95       -127,827.32

加:公允价值变动
收益(损失以                -141,860.97                                                -141,860.97
“-”号填列)
投资收益(损失以
                           1,487,549.93                                                1,487,549.93
“-”号填列)
汇兑收益(损失以
“-”号填列)

其他收益                   1,696,358.81                                                1,696,358.81

三、营业利润(亏
损以“-”号填           -149,476,679.14         47,180,054.23      -8,403,475.23     -93,893,149.68
列)

加:营业外收入                24,535.59                                                  24,535.59

减:营业外支出              680,514.83                                                  680,514.83

四、利润总额(亏
损总额以“-”号         -150,132,658.38         47,180,054.23      -8,403,475.23     -94,549,128.92
填列)

资产总额               2,222,107,683.89        445,403,313.71   1,215,765,724.71   1,451,745,272.89

负债总额                 985,446,652.68         55,940,186.23    423,723,558.40     617,663,280.51




(3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用


(4).    其他说明:
□适用 √不适用


7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用


8、 其他
√适用 □不适用
     一、租赁
     1、上海由由臵业有限公司物业租赁情况:
     (1)2011 年 9 月,本公司与上海由由臵业有限公司签订物业租赁合同,本公司向其租赁位
于上海市浦东新区杨高南路 428 号的房屋,共计 39,579.62 平米,租赁期自 2011 年 10 月 10
日至 2018 年 2 月 9 日。日租金标准为 4.50 元/平米/天。
     (2)2012 年 9 月,本公司与上海由由臵业有限公司签订物业租赁合同,本公司向其租赁位
于上海市浦东新区杨高南路 428 号的由由世纪广场写字楼 1 号楼 1 层 102 单元,共计 479.27 平
米。租赁期自 2012 年 09 月 17 日至 2018 年 02 月 09 日。日租金标准为:其中 409.73 平方
米为 7 元/平米/天;其余 69.54 平米为 4.5 元/平米/天。
     (3)2017 年度,本公司与上海由由臵业有限公司签订变更协议,本公司向其租赁位于上海
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市浦东新区杨高南路 428 号的房屋面积变更为名义楼层 2 层、9-12 层、15 层及 23 层,共计
12,685.57 平米,租赁期至 2018 年 2 月 9 日。日租金标准为 4.50 元/平米/天。
    (4)截止至 2017 年 6 月 30 日,本公司已向上海由由臵业有限公司支付相关押金
5,737,243.72 元。


    2、深圳市中智天一投资管理有限公司
    (1)2016 年 3 月,公司与深圳市中智天一投资管理有限公司签订物业租赁合同,本公司向
其租赁位于深圳市福田区福田路深圳国际文化大厦 502 室的房屋,共计 508 平米,租赁期自 2016
年 5 月 1 日-2021 年 3 月 15 日。第一年月租金为 63,500.00 元,第二年月租金为 67,310.00
元,第三年月租金为 71,348.00 元,第四年月租金为 75,629.00 元,第五年月租金为 80,167.00
元。
    (2)截止至 2017 年 6 月 30 日,本公司已向深圳市中智天一投资管理有限公司支付相关押
金 147,726.00 元。


    3、中印集团文化有限责任公司(现改名为 中文发集团文化有限公司)
    (1)2015 年 8 月,本公司与中印集团文化有限责任公司签订租赁合同,本公司向其租赁位
于北京市西城区白纸坊东街 2 号经济日报社 A 座综合楼 6 层 605,606,607,608,609,610,
合同期限自 2015 年 11 月 15 日起至 2020 年 11 月 14 日止,免租 60 天,期限自 2015 年 9
月 15 日起至 2015 年 11 月 15 日。
    (2)2016 年 6 月,本公司与中印集团文化有限责任公司签订租赁合同补充协议,将原合同
租期及免租期改为租期自 2016 年 4 月 22 日起至 2021 年 6 月 30 日止,免租 3 个月,期限自
2016 年 1 月 22 日起至 2016 年 4 月 21 日。
    (3)2017 年度,本公司与中印集团文化有限责任公司签订租赁合同补充协议,自 2017 年
5 月起将本公司向其租赁位于北京市西城区白纸坊东街 2 号经济日报社 A 座综合楼 6 层的面积变
更为 607B,608B,609,610,共计 867 平米,租赁期至 2021 年 6 月 30 日止。
    (4)截止至 2017 年 6 月 30 日,本公司已向中印集团文化有限责任公司支付相关押金
497,882.13 元。

4、重大经营租赁最低租赁付款额:
                          剩余租赁期                                     最低租赁付款额

1 年以内(含 1 年)                                                     16,314,565.83

1 年以上 2 年以内(含 2 年)                                              2,960,698.57

2 年以上 3 年以内(含 3 年)                                              3,118,918.85

3 年以上 4 年以内(含 4 年)                                              2,976,159.22

                               合   计                                  25,370,342.47




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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
  (1).       应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                       期初余额


      种类               账面余额                坏账准备                            账面余额                   坏账准备
                                                                      账面                                                              账面
                                                         计提比       价值                                                 计提比       价值
                       金额       比例(%)      金额                                金额         比例(%)       金额
                                                         例(%)                                                             例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 4,863,218.74 100.00 328,403.78             6.84 4,534,814.96 11,755,240.96      90.32     660,195.38        5.63 11,095,045.58
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备                                                                1,260,000.00      9.68 1,260,000.00 100.00
的应收账款

      合计         4,863,218.74     /       328,403.78      /     4,534,814.96 13,015,240.96      /       1,920,195.38       /      11,095,045.58




期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                     期末余额
              账龄
                                                      应收账款                       坏账准备                               计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内(含 1 年)                                   4,165,480.00                        208,274.00                                      5.00

1 年以内小计                                          4,165,480.00                        208,274.00                                      5.00

1至2年                                                   519,822.72                        51,982.27                                    10.00

2至3年                                                      27,158.36                          8,147.51                                 30.00

3至4年                                                      50,000.00                      30,000.00                                    50.00

4至5年                                                      37,500.00                      30,000.00                                    80.00

              合计                                    4,799,961.08                        328,403.78




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组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用


                                                                 期末余额
              组合名称
                                                 应收账款          坏账准备    计提比例(%)
组合 1:保证金或押金、员工差旅暂支款、
                                             63,257.66
集团公司内部往来形成的应收款项



 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额-1,591,791.60 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用



 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用


                                                            期末余额
          单位名称
                               应收账款          占应收账款合计数的比例(%)     坏账准备

           客户一               3,786,750.00                           77.87     189,337.50

           客户二                 519,822.72                           10.69      51,982.27

           客户三                 140,000.00                            2.88       7,000.00

           客户四                 110,000.00                            2.26       5,500.00

           客户五                    63,257.66                          1.30

            合计                4,619,830.38                           95.00     253,819.77


 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用


 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                                                  期初余额


      类别                 账面余额                        坏账准备                                  账面余额                       坏账准备
                                                                                    账面                                                                        账面
                                                                   计提比例         价值                                                     计提比例           价值
                       金额         比例(%)            金额                                       金额        比例(%)            金额
                                                                     (%)                                                                       (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的    66,000,000.00          64.78 64,983,108.73            98.46 1,016,891.27 59,000,000.00           66.14 57,588,639.33            97.61    1,411,360.67
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的    35,882,235.41          35.22     304,266.58            0.85 35,577,968.83 30,199,008.56          33.86     304,266.58            1.01 29,894,741.98
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款

      合计         101,882,235.41      /           65,287,375.31      /         36,594,860.10 89,199,008.56      /           57,892,905.91      /           31,306,102.65




期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                      期末余额
     其他应收款(按单位)
                                                              其他应收款                    坏账准备                  计提比例                      计提理由
中彩合盛网络科技(北京)有限公
                                                              45,000,000.00                43,983,108.73                        97.74        可能发生减值

上海大智慧财富管理有限公司                                    21,000,000.00                21,000,000.00                      100.00         预计无法收回

                    合计                                      66,000,000.00                64,983,108.73                                /                   /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                          期末余额
                        账龄
                                                                      其他应收款                          坏账准备                             计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1至2年                                                                      3,042,665.75                        304,266.58                                      10.00

                        合计                                                3,042,665.75                        304,266.58


组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用

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                                       2017 年半年度报告



                                                                         期末余额
                 组合名称
                                                     应收账款