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上海医药(601607)公告正文

上海市医药股份有限公司2005年年度报告

公告日期 2006-04-28
股票简称:上海医药 股票代码:601607

                   上海市医药股份有限公司2005年年度报告

  目录
  一、重要提示
  二、公司基本情况简介
  三、会计数据和业务数据摘要
  四、股本变动及股东情况
  五、董事、监事和高级管理人员
  六、公司治理结构
  七、股东大会情况简介
  八、董事会报告
  九、监事会报告
  十、重要事项
  十一、财务报告
  十二、备查文件目录
  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、公司董事徐国雄先生、独立董事王巍先生因出差未出席会议,分别委托董事董平先生、独立董事李志强先生代为表决。
  3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  4、公司董事长钱琎先生、总经理兼总会计师余金琦女士、财务总部部长许薇薇女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:上海市医药股份有限公司
  公司法定中文名称缩写:上海医药
  公司英文名称:SHANGHAI PHARMACEUTICAL CO.,LTD
  公司英文名称缩写:SHAPHAR
  2、公司法定代表人:钱琎
  3、公司董事会秘书:曹伟荣
  联系地址:上海市延安西路1566号龙峰大厦26楼
  电话:021-52588888
  传真:021-52586299
  E-mail:wrcao@sina.com
  4、公司注册地址:上海市浦东新区金桥路1399号
  公司办公地址:上海市延安西路1566号龙峰大厦
  邮政编码:200052
  公司国际互联网网址:www.shaphar.com.cn
  公司电子信箱:shaphar@shaphar.com.cn
  5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:董事会办公室
   6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:上海医药
  公司A股代码:600849
   7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1994年1月18日
  公司首次注册登记地点:上海市工商行政管理局
  公司变更注册登记日期:2001年12月17日
  公司变更注册登记地点:上海市工商行政管理局
  公司法人营业执照注册号:3100001002799
  公司税务登记号码:沪31004313358488x
  公司聘请的境内会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限公司
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海南京东路61号4楼
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
                          单位:元  币种:人民币
项目                                金额
利润总额                          98,723,626.50
净利润                           50,523,253.16
扣除非经常性损益后的净利润                 2,442,025.26
主营业务利润                       686,242,771.75
其他业务利润                        23,525,963.62
营业利润                          68,121,995.89
投资收益                          -6,906,005.02
补贴收入                          8,532,116.89
营业外收支净额                       28,975,518.74
经营活动产生的现金流量净额                 73,002,128.51
现金及现金等价物净增加额                 -116,244,471.50
  注:上述指标中,下降的主要原因是控股子公司股权转让的影响、报表合并口径变化和处理了历史遗留问题。按同口径同比,主营业务收入和利润均有所增长。
  (二)扣除非经常性损益项目和金额
                          单位:元  币种:人民币
非经常性损益项目                          金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的
                             29,036,144.59
损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免           315,000.00
各种形式的政府补贴                     2,829,189.96
短期投资收益,不包括(经国家有关部门批准
设立的有经营资格的金融机构
                              1,848,600.19
获得的短期投资收益)
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
产减值准备后的其他各项营业
                               -31,977.65
外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回            19,797,978.06
所得税影响数                        5,713,707.25
合计                           48,081,227.90
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                      单位:元      币种:人民币
             2005年            2004年
                      调整后       调整前
主营业务收
       10,699,340,919.08 10,814,950,110.24 10,814,950,110.24

利润总额     98,723,626.50  187,356,436.86   190,800,018.11
净利润      50,523,253.16   89,691,819.30   93,135,400.55
扣除非经常
性损益的净     2,442,025.26   44,923,783.70   48,367,364.95
利润
每股收益          0.11       0.19        0.20
净资产收益
              2.87       5.16        5.28
率(%)
扣除非经常
性损益的净
利润为基础
              0.14       2.58        2.74
计算的净资
产收益率
(%)
经营活动产
生的现金流    73,002,128.51   61,662,599.92   61,662,599.92
量净额
每股经营活
动产生的现         0.15       0.13        0.13
金流量净额

         本年比             2003年
         上年增
                     调整后        调整前
          减(%)
主营业务收
1         -1.07    9,785,804,464.57   9,785,804,464.57

利润总额     -47.31     219,135,406.52    257,876,224.74
净利润      -43.67     115,705,528.16    154,446,346.38
扣除非经常
性损益的净    -94.56     61,576,462.26    100,317,280.48
利润
每股收益     -42.11          0.24         0.33
净资产收益
         -44.38          6.84         8.93
率(%)
扣除非经常
性损益的净
利润为基础
         -94.57          3.64         5.80
计算的净资
产收益率
(%)
经营活动产
生的现金流     18.39       484,270.60      484,270.60
量净额
每股经营活
动产生的现     15.38         0.001        0.001
金流量净额
                      2004年         ?

          2005年末
                      调整后       调整前
总资产     6,376,063,531.38 6,439,852,914.11  6,464,172,264.12
股东权益
(不含少数   1,757,568,679.18 1,738,969,534.23  1,763,288,884.24
股东权益)
每股净资产         3.71       3.67        3.72
调整后的每
              3.52       3.36        3.46
股净资产

         本年末              2003年末
         比上年
         末增减         调整后        调整前
          (%)
总资产      -0.99    6,121,973,461.91   6,154,848,642.13
股东权益
(不含少数     1.07    1,691,052,833.54   1,729,793,651.76
股东权益)
每股净资产     1.09          3.57         3.65
调整后的每
股净资产      4.76          3.27         3.35
  注:上述指标中,下降的主要原因是控股子公司股权转让的影响、报表合并口径变化和处理了历史遗留问题。按同口径同比,主营业务收入和利润均有所增长。
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                       单位:元     币种:人民币
项目        股本    资本公积    盈余公积   法定公益金
期初数  474,310,737.00 672,374,134.72 203,463,576.26 126,409,525.28
本期增加       --  6,444,566.37  11,829,229.26   215,115.63
本期减少       --       --  5,409,560.97  4,765,560.22
期末数  474,310,737.00 678,818,701.09 207,451,309.55 119,427,145.68

项目      未分配利润    股东权益合计
期初数   286,730,910.98  1,763,288,884.26
本期增加   61,721,596.91         --
本期减少   50,005,162.88    5,720,205.06
期末数   278,991,805.02  1,757,568,679.18
  注:①本年度资本公积增加系由于按权益法核算被投资单位的资本公积增加,公司按相应投资比例计入所致。
  ②盈余公积期初数调整系因受关联方上海华源长富(集团)药业有限公司重大会计差错的影响作了相应调整,具体情况见附注。
  ③未分配利润的减少系因受关联方上海华源长富(集团)药业有限公司重大会计差错的影响,调整了公司年初未分配利润-19,455,479.99元;其他转入数系因本年减少合并单位上海华氏大药房有限公司等5家企业,母公司在其以前年度计提的盈余公积中,享有的份额本年转出;以及2004年度支付普通股股利37,944,854.05元。
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
                                 单位:股
               本次变动前     本次变动增减(+,-)
                        发行新      公积金
              数量   比例(%)      送股
                         股        转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份      188,248,134
其中:
国家持有股份      188,248,134
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计   188,248,134
二、已上市流通股份
1、人民币普通股     286,062,603
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计   286,062,603
三、股份总数      474,310,737

            本次变动增减(+,-)       本次变动后
             其他   小计        数量   比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份                  188,248,134    39.69
其中:
国家持有股份                  188,248,134    39.69
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计               188,248,134    39.69
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                 286,062,603    60.31
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计               286,062,603    60.31
三、股份总数                  474,310,737     100
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
                            单位:股币种:人民币
                  发行价
种类           发行日期  格  发行数量     上市日期
                  (元)
资本公积金转增股本  2003年6月18日    158,103,579 2003年6月20日

                    交易
             获准上市
种类                  终止
             交易数量
                    日期
资本公积金转增股本   158,103,579
  经公司2002年度股东大会决议通过,以2002年12月31日总股本316,207,158股为基数,按每10股资本公积金转增5股,本次实际转增按股权登记日在册股份计,共计转增158,103,579股,转增后公司总股本为474,310,737股。股权登记日2003年6月18日,转增股份可流通部份的交易日2003年6月20日。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内,公司没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
  (3)现存的内部职工股情况
  报告期末,公司无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
                                 单位:股
  报告期末股东总数                        57,171
  前十名股东持股情况
                   持股比
股东名称          股东性质       持股总数 年度内增减
                   例(%)
上海市医药(集团)有    国有法
                   39.69  188,248,134      0
限公司           人股东
中国工商银行-中银国
际中国精选混合型开放    其他    1.04   4,932,612    未知
式证券投资基金
上海证券-工行-大和
              其他    0.33   1,586,249    未知
证券SMBC株式会社
王洪艳           其他    0.27   1,277,672      0
朊小来           其他    0.24   1,148,752      0
张雄            其他    0.23   1,070,923      0
交通银行-融通行业景
              其他    0.21   1,000,000    未知
气证券投资基金
阮海良           其他    0.21    983,733    未知
丁海伟           其他    0.19    924,927    5,600
张和生           其他    0.19    900,000   -58,109

                             质押
                             或冻
             股份类
股东名称              持有非流通股数量   结的
             别
                             股份
                             数量
上海市医药(集团)有   未流
                    188,24 8,134   无
限公司          通
中国工商银行-中银国
             已流
际中国精选混合型开放               0   未知
             通
式证券投资基金
上海证券-工行-大和   已流
                         0   未知
证券SMBC株式会社     通
             已流
王洪艳                      0   未知
             通
             已流
朊小来                      0   未知
             通
             已流
张雄                       0   未知
             通
交通银行-融通行业景   已流
                         0   未知
气证券投资基金      通
             已流
阮海良                      0   未知
             通
             已流
丁海伟                      0   未知
             通
             已流
张和生                      0   未知
             通
  前十名流通股股东持股情况
股东名称         持有流通股数量        股份种类
中国工商银行-中银国际
中国精选混合
                      4,932,612  人民币普通股
型开放式证券投资基金
上海证券-工行-大和
证券SMBC株式会
                      1,586,249  人民币普通股

王洪艳                   1,277,672  人民币普通股
朊小来                   1,148,752  人民币普通股
张雄                    1,070,923  人民币普通股
交通银行-融通行业景
气证券投资基金               1 ,000,000  人民币普通股
阮海良                    983,733  人民币普通股
丁海伟                    924,927  人民币普通股
张和生                    900,000  人民币普通股
张水庆                    879,786  人民币普通股
     (1)报告期内,上海医药(集团)有限公司为公司唯一持股5%以
     上的股东,持股数量188,248,134股,持
上述股  股比例39.688%,2005年1月28日起股份性质由国家股变
     更为国有法人股。
东关联  (2)报告期内,持股5%以上股东的股份未发生质押、冻结情况。
关系或  (3)前10名股东中,公司第一大股东上海医药(集团)有限公司
     与其余9位股东不存在关联关系,也不属
一致行  于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
     人;公司未知前10名流通股东之间有无关
动关系  联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
     法》规定的一致行动人;公司第一大股东
的说明  上海医药(集团)有限公司与10名流通股东不存在关联关系,也不
     属于《上市公司股东持股变动信息披露
     管理办法》规定的一致行动人。
  2、控股股东及实际控制人简介
  控股股东情况
  公司名称:上海医药(集团)有限公司
  法人代表:周玉成
  注册资本:315,872万元人民币
  成立日期:1996年11月4日
  主要经营业务或管理活动:实业投资,医药产品及其设备装置的制造和销售,从事国内商业批发零售及经国家外经贸部批准的进出口业务。
  (1)控股股东及实际控制人变更情况
  报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (2)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  ■■图像■■
  3、其他持股在百分之十以上的法人股东
  报告期末,公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
                            单位:股币种:人民币
             性  年  任期起始 任期终止 年初持
姓名   职务
             别  龄   日期   日期   股数
钱琎   董事长     男  47  2001.12   至今
郁庆华  副董事长    男  60  2001.12   至今
周德孚  副董事长    男  55  2003.10   至今   7,966
余金琦  董事、总经理  女  50  2003.12   至今
徐国雄  董事      男  50  2003.10   至今
胡逢祥  董事      男  50  2003.10   至今
董平   董事      男  62  2003.10   至今
唐瑞华  董事      女  55  2001.12   至今
李志强  独立董事    男  39  2002.6   至今
冯正权  独立董事    男  63  2002.6   至今
王巍   独立董事    男  48  2003.6   至今
曹伟荣  董事会秘书   男  55  2001.12   至今
于明德  监事长     男  60  2003.10   至今
李锡康  监事      男  55  2001.12   至今
徐文财  职工监事    男  48  2001.12   至今
蓝跃群  职工监事    女  48  2001.12   至今    65
高福定  副总经理    男  56  2005.10   至今
季中华  副总经理    男  58  2003.8   至今
邓秋明  副总经理    男  57  2003.8   至今
李永忠  副总经理    男  35  2005.10   至今
施文   副总经理    女  41  2004.3   至今
合计   /        /  /    /      /  8031

                      报告期内从
                      公司领取的
            年末持 股份增   变
姓名   职务
             股数  减数   动  报酬总额
                     原   (万元)
                     因  (税后)
钱琎   董事长                 35.74
郁庆华  副董事长                26.63
周德孚  副董事长    7,966  0        26.63
余金琦  董事、总经理              35.74
徐国雄  董事
胡逢祥  董事
董平   董事
唐瑞华  董事                  14.71
李志强  独立董事
冯正权  独立董事
王巍   独立董事
曹伟荣  董事会秘书               13.45
于明德  监事长
李锡康  监事
徐文财  职工监事                16.74
蓝跃群  职工监事     65  0        8.55
高福定  副总经理                 28.1
季中华  副总经理                23.33
邓秋明  副总经理                25.30
李永忠  副总经理                22.98
施文   副总经理                53.13
合计   /        8031       /
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  (1)钱琎,硕士,高级经济师。曾任中美上海施贵宝制药有限公司副总经理,上海医药(集团)总公司党委副书记,上海市医药股份有限公司监事长、董事长兼总经理。现任上海医药(集团)有限公司总裁兼上海市医药股份有限公司董事长。
  (2)郁庆华,本科,高级工程师。曾任上海市医药股份有限公司总经理。现任上海市医药股份有限公司副董事长。
  (3)周德孚,博士,高级经济师。曾任中美上海施贵宝制药有限公司董事长,上海市医药股份有限公司党委书记兼副总经理。现任中西药业股份有限公司董事长、上海市医药股份有限公司副董事长。
  (4)余金琦,硕士,注册会计师。曾任上海市医药股份有限公司副总经理、总会计师。现任上海市医药股份有限公司总经理、总会计师。
  (5)徐国雄,研究生,高级政工师。曾任华源凯马机械股份有限公司副董事长、总经理,中国华源集团有限公司总裁助理。现任上海医药(集团)有限公司副总裁。
  (6)胡逢祥,大专,会计师。现任上海医药(集团)有限公司审计室主任、董事会财务与审计委员会专职副主任。
  (7)董平,大学,高级工程师。曾任上海医药(集团)有限公司发展规划部部长。现任上海医药(集团)有限公司董事会战略与投资委员会专职副主任。
  (8)唐瑞华,大专,高级政工师。曾任上海市医药股份有限公司工会主席。现任上海市医药股份有限公司总经理特别助理。
  (9)李志强,硕士,律师。现任上海金茂律师事务所主任、国际律师协会理事、十届全国青联委员、上海杰出青年协会理事、上海青年企业家协会理事,中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海国际商务法律研究会公司法专业委员会副秘书长。
  (10)冯正权,硕士,教授,注册会计师。曾任第九届上海市政协委员,上海财经大学研究生部主任,上海普华大华会计事务所注册会计师。现任第十届上海市政协委员、上海财经大学MBA学院专任教授。
  (11)王巍,博士,高级经济师。现任全国工商联并购公会会长、全球并购研究中心秘书长、万盟投资管理有限公司董事长、中化国际贸易股份有限公司独立董事。
  (12)曹伟荣,硕士,工程师。曾任上海市医药股份有限公司董事会秘书兼总经理办公室主任。现任上海市医药股份有限公司董事会秘书兼公司发展规划总监、董事会办公室主任。
  (13)于明德,大学。曾任国家经贸委经济运行局副局长。现任中国医药企业管理协会、中国医药企业家协会执行会长,中国华源集团有限公司董事长特别助理,上海医药(集团)有限公司董事兼董事会战略与投资委员会主任,上海市医药股份有限公司监事长。
  (14)李锡康,本科,政工师。曾任上海医药(集团)有限公司纪委监察室副主任。现任上海医药(集团)有限公司纪委监察室主任。
  (15)徐文财,硕士,政工师。曾任上海市医药股份有限公司法务总部部长。现任上海市医药股份有限公司总经理助理兼审计监察总部部长。
  (16)蓝跃群,本科,政工师。现任上海市医药股份有限公司工会副主席。
  (17)高福定,大专,高级政工师。曾任上海新亚药业有限公司董事长兼党委书记、上海新先锋药业有限公司党委副书记兼副总经理、上海新亚药业有限公司党委书记。现任上海市医药股份有限公司党委副书记(主持工作)、纪委书记、副总经理。
  (18)季中华,本科,讲师。曾任上海市医药股份有限公司工业总监、纪委书记。现任上海市医药股份有限公司副总经理。
  (19)邓秋明,研究生,高级经济师。曾任上海市医药股份有限公司工业总监兼上海华氏制药有限公司总经理。现任上海市医药股份有限公司副总经理兼上海华氏制药有限公司总经理。
  (20)李永忠,硕士,药师。曾任上海市医药股份有限公司新药分公司副经理、总经理助理兼医药分销事业部常务副总经理。现任上海市医药股份有限公司副总经理兼分销事业部总经理。
  (21)施文,硕士。曾任上海强生制药有限公司市场部总监、业务发展部总监。现任上海市医药股份有限公司副总经理。
  (二)在股东单位任职情况
姓名      股东单位名称       担任的职务    任期起始日期
钱琎  上海医药(集团)有限公司  总裁         2003.5
徐国雄 上海医药(集团)有限公司  副总裁        2003.5
                  战略与投资委员会副
董平  上海医药(集团)有限公司             2003.9
                  主任
                  审计室主任、财务与
胡逢祥 上海医药(集团)有限公司             2003.1
                  审计委员会副主任
                  战略与投资委员会主
于明德 上海医药(集团)有限公司             2003.9
                  任
李锡康 上海医药(集团)有限公司  监察室主任      2002.4

             是否领取报酬
姓名   任期终止日期
              津贴
钱琎   至今        是
徐国雄  至今        否
董平   至今        否
胡逢祥  至今        否
于明德  至今        否
李锡康  至今        否
  在其他单位任职情况
姓名      其他单位名称    担任的职务 任期起始日期
李志强 上海金茂律师事务所     主任
冯正权 上海财经大学        教授
    上海爱建股份有限公司    独立董事
    上海同济科技股份有限公司  独立董事
    上海金桥出口加工区开发股份
                  独立董事
    有限公司
王巍  万盟投资管理有限公司    董事长
    全国工商联并购公会     会长
    中化国际贸易股份有限公司  独立董事

              是否领取报
姓名  任期终止日期
              酬津贴
李志强  至今        是
冯正权  至今        是
     至今        是
     至今        是
     至今        是
王巍   至今        是
     至今
     至今        是
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:控股股东派出董事、监事的报酬由控股股东决定,公司内部董事、监事、独立董事、高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据岗位的工作内容及复杂程度,由公司董事会薪酬与考核委员会和公司业绩考评小组考核决定。
  3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴
的董事、监事的姓名       是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
徐国雄             是,在上海医药(集团)有限公司领取报酬
胡逢祥             是,在上海医药(集团)有限公司领取报酬
董平              是,在上海医药(集团)有限公司领取报酬
于明德             是,在中国华源集团有限公司领取报酬
李锡康             是,在上海医药(集团)有限公司领取报酬
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名          担任的职务        离任原因
崔志平         副总经理          辞职
  2005年10月21日,公司召开二届四十二次董事会,聘任高福定先生、李永忠先生为公司副总经理。以上事项刊登在2005年10月25日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
  (五)公司员工情况
  报告期末,公司在职员工为3180人,离退休职工为1024人。员工的结构如下:
  1、专业构成情况
专业构成的类别                     专业构成的人数
销售人员                              780
生产人员                             1157
技术人员                              140
财务人员                              267
行政管理人员                            665
其他                                171
  2、教育程度情况
教育程度的类别                     教育程度的人数
博士                                 4
硕士                                58
本科                                340
大专                                788
中专                                581
中专以下                             1409
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,修订了《公司章程》,进一步完善了公司治理结构和现代企业制度,规范了公司运作。
  1、关于股东与股东大会:
  公司重视维护股东合法权益,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分行使知情权、参与权、表决权等权利;认真接待股东来访和来电咨询,与股东的沟通渠道有效、畅通;公司始终按照《公司章程》和《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,审议议案,形成决议,并在章程中明确规定了股东大会召开和表决程序;还聘请律师和公证员对股东大会的召开和表决程序进行见证。
  2、关于董事与董事会:
  公司严格遵照《公司章程》规定选举产生董事,公司董事会人数符合法律法规要求,但尚存在独立董事人数不足董事会全体成员三分之一的情况,公司将在换届选举时按规定补足独立董事。公司董事认真履行职责和诚信与勤勉的义务,公平对待所有股东;董事会会议严格按规定程序进行,对议案进行充分审议,作出科学的决策,向全体股东负责。
  3、关于监事与监事会:
  公司严格按照《公司章程》规定选举产生监事,监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事认真履行职责,本着对全体股东负责的态度,以决策监督、财务监督为核心,对董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
  4、关于利益相关者:
  公司充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、客户、社区等利益相关者的合法权利,共同推动公司持续、健康地发展。
  5、关于信息披露与透明度:
  公司董事会秘书负责信息披露事项,董事会秘书对董事会负责。公司按照规定真实、准确、完整、及时地披露有关公司信息,确保所有股东有平等的机会获得信息。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加
       董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注
李志强      11       10       1     0
冯正权      11       10       1     0
王巍       11       6       4     1
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内,独立董事李志强、冯正权、王巍未对公司有关事项提出异议。
  报告期内,独立董事认真参加公司的董事会,积极了解公司的各项运作情况,严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《证券法》等法律法规的要求,就公司重大事项,包括与关联方资金往来、公司对外担保等问题发表独立意见,履行了诚信和勤勉的义务,维护了中小股东的合法利益。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  ⑴业务方面:公司业务独立,经营组织结构完整,自主经营,与控股股东及其相关企业之间不存在依赖关系。
  ⑵人员方面:公司人员独立,设有独立的行政、人事机构,有完整、系统的劳动、人事及工资管理制度、规章;公司高级管理人员均专职在公司工作,不在控股股东及其关联企业兼任其他职务。
  ⑶资产方面:公司资产独立,拥有自成体系的完整的生产、供应、销售系统和配套设施;拥有独立的房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。
  ⑷机构方面:公司机构独立。公司与控股企业及其关联企业不存在混合经营、合署办公的情况;公司相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系。
  ⑸财务方面:公司财务独立。拥有独立的财务会计部门和审计部门,建立了独立的会计核算体系、财务管理制度和内部审计制度;独立做出财务决策,在银行独立开户,依法独立纳税。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  公司建立了目标责任制考核制度。每个经营年度末,由公司考评小组依据年初董事会下达的年度经营指标、工作管理目标进行考评,依据高级管理人员的年度工作总结及实际目标完成情况,采用干部述职、业绩考核、民主评议等方式,开展全面检查与考核,确定年度薪酬。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  公司于2005年6月30日召开2004年度股东大会年度股东大会,决议公告刊登在2005年7月1日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
  (二)临时股东大会情况
  公司于2005年12月12日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会,决议公告刊登在2005年12月13日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
  八、董事会报告
  (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
  报告期内,面对“三医改革”向纵深推进,行业竞争更趋激烈,药品持续大幅降价,经营微利化的严峻形势,公司以科学发展观统领全局,坚持更强、更精、更专业的发展方针,认真处理好规模、效益、质量三大关系,努力转变企业经济增长方式,调整盈利模式,应对各种挑战,化解各种风险,在前所未有的困难条件下为公司实现新的发展打下了基础。
  报告期内,公司实现主营业务收入107亿元,实现主营业务利润6.86亿元,实现利润总额9872万元,实现净利润5052万元。上述指标下降的主要原因是控股子公司股权转让的影响、报表合并口径变化和处理了历史遗留问题。按同口径同比,主营业务收入和利润均有所增长。
  一、公司报告期内总体经营情况
  报告期内,公司经济工作主要取得了以下成绩:
  (1)营销网络建设取得阶段性成果,市场终端占有率显著提升。在华东地区初步建成了以品种为纽带的二级分销网、以控股公司为枢纽的大区协作网,以及结合快批、平价药房、仓储的立体分销网络。
  (2)经济运行质量明显改善,形成了有效的风险防范体系。应收应付和库存结构得到优化,压缩三大费用取得新的成果。
  (3)进一步推进工业国际化和商业定牌生产,改变了传统的工业生产和工商联动的发展模式。先后通过了美国FDA3类处方药物原料认证、澳大利亚TGA水针剂认证、英国MHRA固体制剂认证,成为同时拥有三个国际顶级质量认证的唯一中国医药企业。
  (4)进出口业务创新发展,增值服务优势凸现,销售、利润增幅均达150%以上,成为公司重要的利润增长点。
  (5)积极主动解决上市遗留的历史问题,优化了资产质量,增强了企业持续发展能力。
  二、公司主营业务及其经营状况
  1、主营业务分行业、分产品情况表
                          单位:元  币种:人民币
分行业
或分产                            主营业务利
品     主营业务收入         主营业务成本      润率(%)
1.工业  340,310,109.64        269,622,007.24      20.77%
2.商业 12,160,477,679.80      11,528,753,108.28       5.19%
3.服务
业     2,049,011.56          581,838.55      71.60%
小计  12,502,836,801.00      11,798,956,954.07       5.63%
内部抵
销    1,803,495,881.92      1,801,648,801.63       0.10%
合计  10,699,340,919.08      9,997,308,152.44       6.56%

分行业    主营业务收          主营业务成     主营业务利
或分产    入比上年增          本比上年增     润率比上年
品       减(%)           减(%)     增减(%)
1.工业      -9.06%            -8.43%       -2.57%
2.商业       4.10%            7.32%      -35.38%
3.服务
业        -91.14%           -96.71%      204.38%
小计        3.51%            6.73%      -33.61%
内部抵
销        42.64%            42.87%      -61.88%
合计       -1.07%            2.08%      -30.49%
  注:上述指标中,下降的主要原因是控股子公司股权转让的影响、报表合并口径变化和处理了历史遗留问题。按同口径同比,主营业务收入和利润均有所增长。
  2、主营业务分地区情况表
                          单位:元  币种:人民币
地区           主营业务收入     主营业务收入比上年增减(%)
上海地区       9,960,385,482.37               -4.34%
安徽地区        184,331,063.54               -8.96%
山东地区        418,793,871.52                4.68%
浙江地区       1,909,239,384.79
其他地区        30,086,998.78               -86.41%
合计        12,502,836,801.00                3.51%
内部抵消       1,803,495,881.92               42.64%
合计        10,699,340,919.08               -1.07%
  3、采购和销售客户情况
                                单位:万元
前五名供应商采购金额合计   94520    占采购总额比重     9.33%
前五名销售客户销售金额合计 65541.68   占销售总额比重     6.13%
  4、报告期公司资产构成同比发生重大变动说明
  报告期末资产总额6,376,063,531.38元,比上年度减少63,789,382.73元,减幅0.99%;负债总额4,370,184,467.76元,比上年度减少32,881,975.58元,减幅0.75%;股东权益总额1,757,568,679.18元,比上年度增加18,599,144.95元,增幅1.07%。
  报告期内资产构成同比未发生重大变动。
  5、报告期主要财务数据同比发生重大变化的说明
  ⑴营业费用:同比下降28.2%,主要系合并范围变化所致。
  ⑵管理费用:同比下降36.3%,主要系合并范围变化所致。
  ⑶财务费用:同比上升38%,主要系同口径同比销售增长、项目资金占用所致。
  6、报告期内现金流量构成情况,同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因说明
  ⑴经营活动产生的现金流量:流入12,669,850,017.31元,流出12,596,847,888.80元,净额73,002,128.51元,未发生重大变动。
  ⑵投资活动产生的现金流量:流入82,470,620.15元,流出357,452,153.22元,净额-274,981,533.07元,未发生重大变动。
  ⑶筹资活动产生的现金流量:流入4,084,925,000.00元,流出3,996,670,922.01元,净额88,254,077.99元,未发生重大变动。
  7、主要控股企业及参股企业经营情况
                              单位:万元
公司名称      业务性质  注册资本   资产规模     净利润
上海沪中医药有限  药品分销
公司               1000    20474      1670
上海思富医药有限  药品分销
公司               1200    11059       682
上海外高桥医药分  药品分销
销中心有限公司          1000    17482       857
宁波医药有限公司  药品分销  5797.77    56927      1842
上海通用药业有限  药品制造
公司               4000    12129       780
上海禾丰制药有限  药品制造
公司              USD1000    14706       331
上海福达制药有限  药品制造
公司               2880    11520       91
上海华氏大药房有  药品零售
限公司              9000   23950.75      354
  (二)公司未来发展展望
  一、机遇和挑战
  公司所处的行业为医药流通行业。近年来,我国药品消费不断增长,需求空间进一步扩大,但受药品持续降价、招标采购政策的推行、商业集中度偏低、社保支付能力有限等各种因素的影响,医药流通行业继续呈现微利化趋势。
  (1)机遇:
  ①需求空间:经济、人口、政策、消费行为四大因素推动我国药品消费市场持续发展;城市疾病谱变化使自费产品及自我治疗类产品市场继续看好。
  ②政策空间:地方医保目录与国家医保目录接轨、地方医保覆盖人群扩容为市场带来新机会;卫生改革重心向农村和社区倾斜均给企业拓展了新空间;国家产业政策扶植大企业,促进了全国医药大并购大流通格局的形成。
  (2)挑战:
  ①医药流通微利化趋势加剧,政策压力、竞争压力、自身压力使企业盈利能力受到严峻挑战。
  ②源于供应商与支付人的两头持续挤压,挑战着医药流通企业的生存与发展。
  ③政策性降价压力持续加大,医药卫生体制改革蕴含着不确定因素。
  二、公司未来的发展战略及业务规划
  (1)公司发展战略:做强做大做优分销核心业务;拓展国内市场,融入国际市场;网络最广、成本最低、服务最好。
  (2)公司发展方针:更强:建成更强大的全国立体分销网络;更精:形成更精湛的品种运作能力;更专业:提升更专业的增值服务水准。
  (3)公司的理念:从追求销售规模转为追求经营质量;从注重商业调拔转为注重终端控制力;从商品提供者转为专业的医药服务提供者;从中间商转为战略合作伙伴;从单一的获利手段转为资源联动的盈利模式。
  (4)公司经济增长方式:以分销为核心,以国际加工与定牌生产、药品零售、国际贸易、现代物流、增值服务为支柱,依托强集约、广覆盖、低成本、高效率的运营体系,实现持续、稳定、健康的增长。经过“十一五”发展,力求成为网络广、终端控制力强、品种知誉度高,具有国际竞争力的中国医药商业航母。
  (5)业务发展规划:
  ①推进以终端为根本的网络建设;
  ②加快以合作合资为方向的国际化进程;
  ③建立以商业定牌为基础的工商联动模式;
  ④发展以第三方服务为特征的专业物流;
  ⑤强化以防范经营风险为重点的管理体系;
  ⑥打造以领军人才为核心的职业经理人团队。
  (三)公司投资情况
  报告期内,公司投资额为6143.1万元人民币,比上年减少12836.7万元人民币,减少的比例为67.6%。
  1、募集资金使用情况
  ⑴公司于2000年通过配股募集资金60186万元人民币,已累计使用54956.15万元人民币,其中本年度已使用1200万元人民币。
  ⑵承诺项目使用情况
                        单位:万元   币种:人民币
                 拟投入 是否变更 实际投入金 是否符合计
承诺项目名称
                  金额   项目      额  划进度
医药生物高新科技类项目       1350 部分变更     650   是
医药商业网络建设类项目      21392.5 部分变更   21051.5   是
现代物流配送体系类项目       6000   否    3257.6   是
所属工业改扩建类项目        10161 部分变更   10160.5   是
投资收购或参股医药工业企业类项目  10250 部分变更   9704.05   是
华氏资产经营公司增资扩股项目    5400   否     5400   是
补充流动资金           5632.5   否    5632.5   是
合计                60186   /    54956.15   /
  报告期内,各项目实施情况如下:
  ①医药生物高科技类项目:已实施完毕(上海创新药物实验室项目,投资650万元)。
  ②医药商业网络建设类项目:已实施完毕(长春市药品经销合作项目,投资480万元;上海医涵药业有限公司项目,投资450万元;黄山华氏医药有限公司项目,投资400万元;江西南华医药公司项目,投资9000万元;外高桥分销中心项目,投资650万元;云南华氏医药有限公司,投资220万元;上海浦东华氏医药有限公司,投资450万元;上海华嘉医药有限公司,投资420万元;贵州华氏医药有限公司,投资255万元;上海医药嘉定药业有限公司,投资510万元;河南华氏医药有限公司,投资76.5万元;上海医药股份闵行药业有限公司,投资860万元;上海华氏大药房增资扩股项目,投资3600万元;增设医药零售网点和社区服务点项目,投资3000万元。)。
  ③现代物流配送体系类项目:报告期内,公司以募集资金投资1200万元用于医药品仓储改扩建项目。该项目系国债投资和募集资金配套投资项目,总投资27200万元,其中募集资金计划投资6000万元,至今已投入3257.6万元。该项目2006年1月起逐步进入试运行,预计2006年下半年正式投入运营。
  ④所属医药工业改扩建类项目:已实施完毕(天平Ⅰ号移地技改项目、天平Ⅱ号新建头孢类产品项目,投资6000万元;福达制药厂黄芪制剂技改项目,投资2499.5万元;苏丹制药有限公司扩建项目,投资500万元;上海第十五制药厂盐酸二甲双胍1000吨项目,投资1161万元。)。
  ⑤收购或参股医药工业类项目:该项目部分变更后,新增的合资组建青岛华氏国风医药有限公司项目已实施完毕,新增的合资组建上海医药(古华)药业有限公司项目因合作方情况发生变化未实施。
  ⑥剩余募集资金情况:根据项目实施计划进度,除已投资的金额外,其它剩余资金作为流动资金。
  ⑶资金变更项目情况
  经2001年、2002年临时股东大会、2003年度股东大会审议通过,公司对2000年度配股投资项目分别作了部分变更。
  ①2001年第一次临时股东大会批准变更项目:
  经公司第一届第十七次会议审议通过,2001年12月30日,公司召开2001年第一次临时股东大会审议批准了部分变更配股募集资金投向的议案。具体变更如下:
  原计划项目为:投资800万元的引进和开发血液技术项目、投资1100万元的投资开发HLA复合体分型基因芯片项目、投资6000万元投资组建成都华成医药集团公司、投资1800万元投资参股连云港康毅制药有限公司、投资200万元投资组建宁夏药业有限公司的增设市内外医药批发网络部分项目,拟投资金额共计9900万元。
  变更后的项目为:投资9000万元用于江西南华医药有限公司项目、投资650万元用于外高桥分销中心,投资金额共计9650万元。
  变更后的项目已完成,实际投入资金9650万元。
  本次股东大会决议公告刊登于2002年1月4日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
  ②2002年临时股东大会批准变更项目:
  经公司第二届第十次董事会审议通过,2002年12月30日,公司召开2002年临时股东大会审议批准了部分变更配股募集资金投向的议案。具体变更如下:
  原计划项目为:投资6000万元收购上海华联制药有限公司50%股权项目、投资2650万元的高新技术医药新品开发部分项目、投资2000万元的水针剂生产基地技改项目、投资1900万元的上海市普陀医药有限公司项目、投资500万元的北京市西城区医药批发项目、投资540万元安徽省铜陵地区药品经销合作项目,拟投资金额共计13590万元。
  变更后的项目为:投资1161万元用于上海第十五制药厂盐酸二甲双胍扩产1000吨项目、投资4000万元用于重组上海九福药业有限公司项目、投资781万元用于重组设立安徽省医药(集团)股份有限公司项目、投资240万元用于重组设立安徽省华氏芜湖医药有限公司项目、投资3600万元用于上海华氏资产经营有限公司增资扩股、投资2791.5万元建设上海及外省市营销网络项目,投资金额共计17973.5万元。
  变更后的项目中,重组上海九福药业有限公司项目因该司产业调整未实施,重组设立安徽省医药(集团)股份有限公司项目、重组设立安徽省华氏芜湖医药有限公司项目未实施,其余已完成,实际投入资金12952.5万元。
  本次股东大会决议公告刊登于2003年1月2日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
  ③2003年度股东大会批准变更项目:
  原计划项目为:投资4000万元组建上海九福药业有限公司项目,拟投资金额共计4000万元。变更后的项目为:投资1200万元用于合资组建上海医药(古华)药业有限公司、投资2800万元用于合资组建青岛华氏国风医药有限公司,投资金额共计4000万元。
  变更后的项目中,合资组建上海医药(古华)药业有限公司因合作方情况发生变化未实施,合资组建青岛华氏国风医药有限公司项目已完成,募集资金实际投入资金2800万元。
  本次股东大会决议公告刊登于2004年6月30日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
  2、非募集资金项目情况
  ⑴收购宁波联合集团医药板块三家公司股权
  该项目框架协议总投资为14681.27万元,最终计划投资为9407万元。报告期内公司投资2941.02万元,该项目已于2005年3月7日完成,产权交易日2004年12月8日,工商变更日2005年1月7日。
  ⑵投资设立上海医药第十五制药厂有限公司
  该项目总投资1000万元,报告期内公司投资1000万元,该项目已于2005年8月22日完成,工商变更日2005年8月22日。
  ⑶天平移地搬迁项目
  该项目总投资9970万元,报告期内公司投资550万元,该项目已于2005年2月3日建成。
  ⑷福达制药厂技改项目
  该项目总投资2000万元,报告期内公司投资97.67万元,该项目已于2005年2月5日建成。
  ⑸收购上海市长宁医药有限公司股权
  该项目总投资162.39万元,报告期内公司投资162.39万元,该项目已于2005年1月18日完成。产权交易日2005年6月1日,工商变更日2005年8月9日。
  ⑹收购上海医药商务网络有限公司股权
  该项目总投资192万元,报告期内公司投资192万元,该项目已于2005年4月1日完成。
  ⑺现代物流配送体系类项目
  报告期内,该项目未投入非募集资金。该项目系国债投资和募集资金配套投资项目,总投资27200万元,其中非募集资金(含国债计划)投资21200万元,至今已投入17546.1万元。该项目于2006年1月起逐步进入试运行,预计2006年下半年正式投入运营。
  (四)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  ⑴公司于2005年1月31日召开二届三十五次董事会会议,决议公告刊登在2005年2月2日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑵公司于2005年4月25日召开二届三十六次董事会会议,决议公告刊登在2005年4月27日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑶公司于2005年4月29日召开二届三十七次董事会会议,决议公告刊登在2005年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑷公司于2005年5月28日召开二届三十八次董事会会议,决议公告刊登在2005年5月31日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑸公司于2005年6月30日召开二届三十九次董事会会议,决议公告刊登在2005年7月2日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
      
⑹公司于2005年7月18日召开二届四十次董事会会议,决议公告刊登在2005年7月20日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑺公司于2005年8月22日召开二届临时董事会会议,决议公告刊登在2005年8月24日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑻公司于2005年8月25日召开二届四十一次董事会会议,决议公告刊登在2005年8月27日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑼公司于2005年10月21日召开二届四十二次董事会会议,决议公告刊登在2005年10月25日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑽公司于2005年10月27日召开二届临时董事会会议,决议公告刊登在2005年10月28日的《上海证券报》、《中国证券报》上;
  ⑾公司于2005年11月9日召开二届四十三次董事会会议,决议公告刊登在2005年11月11日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  ⑴报告期内,公司股东大会审议通过了9项决议。公司董事会积极贯彻股东大会精神,全面、及时、正确地完成了股东大会下达的所有任务。
  ⑵报告期内,公司董事会根据2004年度股东大会通过的2004年度利润分配方案,以2004年度末总股本474,310,737股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.80元(含税),扣税后每股派发现金红利0.072元,股权登记日为2005年8月18日,现金红利发放日为2005年8月25日。
  (五)利润分配或资本公积金转增预案
  经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,本公司2005年度实现净利润50,523,253.16元,加上年初未分配利润267,275,430.99元,加上其他转入的盈余公积11,198,343.75元,可供分配利润为328,997,027.90元。根据《公司章程》有关规定,提取法定盈余公积金9,217,279.18元,提取法定公益金143,313.06元,提取职工奖福基金231,431.65元,可供股东分配利润为319,405,004.01元。提取任意盈余公积金2,468,344.94元,应付普通股股利37,944,854.05元,未分配利润为278,991,805.02元。
  经公司第二届第四十六次董事会讨论决定,2005年利润分配预案为:以2005年度末总股本474,310,737股为基数,向全体股东实施每10股派发现金红利0.25元(含税)的分配预案,派发现金总额为11,857,768.43元。实施分配后,公司结存未分配利润为267,134,036.59元。
  本年度公司不进行资本公积金转增股本。
  以上利润分配预案需经股东大会审议通过。
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、公司二届十五次监事会于4月25日召开,会议审议通过了如下决议:《公司2004年年度报告及摘要》;《公司2004年度监事会报告》;《关于2004年度增加计提减值准备的议案》;《关于追溯调整2004年度会计报表年初数的议案》。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  监事会根据《公司章程》和国家有关法律法规,对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议情况等进行了监督,认为公司建立了较健全的公司治理结构,现代企业制度的建设得到了进一步加强,董事会工作程序合规,决策科学合理;董事、高级管理人员与时俱进,勇于开拓;公司董事、高级管理人员履行职务时没有违反法律、法规、公司章程,没有发生损害公司利益的行为。
  (三)监事会对公司财务情况的独立意见
  监事会认为公司2005年度财务报告能够全面真实地反映公司的财务状况和经营成果,上海立信长江会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告和对有关事项作出的分析评价是客观公正的。
  (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  监事会认为公司最近一次募集资金实际已投入项目和承诺项目一致,部分变更募集资金投资项目均按要求履行了规定程序并及时进行了披露,变更程序合规,变更后的项目已按计划实施。
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  监事会认为公司收购、出售资产程序规范,交易价格合理,没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  监事会认为公司关联交易符合“三公”原则,程序合规,价格合理,信息披露充分,没有损害公司和中小股东利益的情况。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  1、重大诉讼仲裁事项的说明
  公司2005年半年报披露了信用证诉讼问题,诉讼具体进展情况如下:
  ⑴2005年4月,公司就与江苏汇麟国际贸易有限公司(简称:江苏汇麟)信用证纠纷向司法机关提起诉讼保全,标的6700万元。2005年8月15日,经上海市第一中级人民法院判决,公司胜诉,江苏汇麟其担保人天津保税区汇荣国际贸易有限公司、上海汇麟化工有限公司应向本公司偿付货款及违约金共计59,853,724.44元。
  因江苏汇麟、天津保税区汇荣国际贸易有限公司、上海汇麟化工有限公司未按期执行判决,2006年1月12日,经上海市第一中级人民法院裁定:将查封的天津保税区汇荣国际贸易有限公司名下位于天津市河东区大王庄街六经路14号房地产(建筑面积11021.1平方米、土地面积3761.2平方米)过户到我司名下,并以该房地产抵偿债务7700万元。经上海房地产估价师事务所2005年12月13日评估,该房地产市场价为8102万元。该业务的其余欠款正在诉讼之中。
  ⑵2005年11月,公司就上述信用证问题再向武汉海事法院提起海事诉讼,标的近4700万元。该法院已立案受理并定于2006年8月31日、9月1日开庭审理。
  ⑶2005年11月,公司就与上海金意亿国际贸易有限公司及其担保人信用证纠纷向司法机关提起诉讼保全,标的982万元。2005年12月30日,经上海市第二中级人民法院调解,各方达成调解协议,由被告向公司偿付9,815,983.78元。2006年2月6日公司取得债权申请执行凭证,并已查封被告的相应动迁地块。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  1、收购资产情况
  ⑴2005年5月,公司控股企业上海华氏资产经营有限公司投资5760万元购置上海康臻房地产有限公司开发建设的青浦翡翠国际花苑7200平方米商品房,后该项目因种种原因未开工,上海华氏资产经营有限公司董事会已决议终止该协议,并于2006年4月24日收回投资。
  2、出售资产情况
  ⑴经公司二届四十一次董事会审议通过,公司以958万元向上海神驰房地产开发经营有限公司转让宁波路100号和120弄2号房地产的使用权,现因权证手续难以完备,项目无法实施,为此,转让自然终止。由上海明园房地产发展有限公司负责动迁的公司愚园路108号房地产动迁补偿收入2760万元已于年内全部收到。公司以282万元向上海英达方物业有限公司转让陕西北路470弄26~27号房地产的款项已全部收到,过户手续已于2005年12月9日完成。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  1、资产、股权转让发生的关联交易
  (1)公司以应收账款与其他应收款2.18亿元作为出资置换上海中西(集团)有限公司拥有的上海农药厂有限公司80.44%股份。本交易定价的原则是我司应收账款及其他应收款与上海农药厂有限公司80.44%股权对应的账面净资产值按1:1定价进行置换。该事项已于2005年11月11日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
  上述置换已于2005年11月30日完成产权交易,已于2005年12月31日完成工商变更。
  ⑵经公司二届四十二次董事会审议,公司以2987万元收购上海鸿昌房地产有限公司拥有的1746.85平方米产权房,有关产权过户手续正在办理中。该事项已于2005年10月22日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
  2、关联债权债务往来
                         单位:万元  币种:人民币
                           关联方向上市公司提供
                  向关联方提供资金
关联方        关联关系                   资金
                  发生额    余额  发生额   余额
上海医药第十五制药
          控股子公司  10954.39  10954.39
厂有限公司
上海沪郊医药有限公
          控股子公司  15275.42  15275.42

上海华氏资产经营有
          控股子公司   2280.82   4305.08
限公司
上海福达制药有限公
          控股子公司   128.89   3399.40

合计            /   28639.52  33934.29
  报告期内,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5115.52万元;上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额13201.14万元,其中2229.10万元系预付款转为其他应收款。
  关联债权债务形成原因:
  1、以上控股子公司原均系公司分公司,改制成为独立法人单位后,为强化集中统一管理,公司对控股子公司的融资、担保原则上均归口公司结算中心统一安排解决,这有效地规避了子公司融资与担保的风险。因上述单位在分公司阶段形成的内部结算中心借款方式延续至今,故构成了上述非经营性占用。
  2、公司控股子公司上海华氏资产经营有限公司委托招商银行上海分行天山支行贷款给上海英达莱置业有限公司1000万元,期限自2005年4月1日至2006年4月1日,到期后已办理延期2个月。2005年度收到委托贷款利息收入1,038,950.00元。
  (四)报告期末大股东占用资金情况及清欠方案
  经公司2004年临时股东大会审议通过,2004年11月24日,公司与关联方中国华源集团下属企业-中国华源生命产业有限公司签署协议,决定以12500万元的价格向该司转让我司持有的上海医疗器械(集团)有限公司50%股权。按规定,该司应于工商变更后的十日内付清股权转让款。2004年12月24日,该司向我司支付了股权转让款的50%,至今尚有6809.7万元的股权转让款未付清。
  2006年4月6日,公司向该司发出(2006)66号《紧急函告》,再次催讨上述欠款。该司函复,表示目前中国华润集团正对中国华源集团实施战略重组,承诺在中国华源集团重组资金到位后,在2006年8月底之前偿还上述欠款。
  (五)托管情况
  1、公司控股子公司上海华氏大药房有限公司自2003年1月起由上海中西药业股份有限公司托管至今。
  2、经公司二届四十五次董事会审议通过,为适应公司分销业务发展需要,早日实现公司仓储业务的归并,加快现代物流与现在物流的对接,公司决定将上海沪郊医药有限公司(下称:沪郊医药)委托上海医药物流中心有限公司(下称:物流中心)进行集中统一管理。
  物流中心经营范围:仓储服务,物流咨询,物流增值服务。该司股权结构为:上海未来岛投资有限公司占57.14%股份;我司占28.57%股份;上海华氏资产经营有限公司占14.29%股份。
  沪郊医药经营范围:中成药、化学药制剂、化学原料药等。其股权结构为:我司占90%股份;上海华氏制药有限公司占10%股份。该司拥有建筑面积17410平方米的江杨南路仓库,承担着公司部分仓储业务的功能。
  1、托管期限:自该司作为独立子公司开始经营之日起至物流中心正式受让沪郊医药的控股权止;
  2、托管费用:将公司按股比应分得的利润作为托管费用。
  通过本次托管,沪郊医药下属江杨南路仓库将逐步归并物流中心统一管理,有利于提早实现我司“现代物流”与“现在物流”的对接,实现一体化管理,增强企业持续发展能力。
  (六)承包情况
  报告期内,公司无承包事项。
  (七)租赁情况
  报告期内,公司无租赁事项。
  (八)担保情况
                             单位:万元   币种:人民币
  公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象    发生日期 担保金额   担保类型        担保期限
上海市糖业烟
        2005年4        连带责
酒(集团)有        27800
         月22日        任担保
限公司                         2006年12月10日
上海华茂药业  2005年7        连带责
               600
有限公司     月21日        任担保      2006年12月5日
同济大学附属  2002年3        连带责
              844.23
同济医院     月5日        任担保      2009年12月5日

        担保是否已     是否为关联
担保对象
        经履行完毕       方担保
上海市糖业烟
酒(集团)有      否         否
限公司
上海华茂药业
            否         否
有限公司
同济大学附属
            否         否
同济医院
报告期内担保发生额合计                      28400
报告期末担保余额合计                      29244.23
  公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                12740
报告期末对控股子公司担保余额合计                 13388
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                            42632.23
担保总额占公司净资产的比例(%)                   24.05
  其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额            13388
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
                                 12388
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额
上述三项担保金额合计                       25776
  (九)委托理财情况
  2004年1月,公司控股企业上海华氏资产经营有限公司与中国银河证券有限公司上海张扬路营业部(下称:银河证券)签订金额为5000万元、期限至2004年底的资产管理协议,到期银河证券未能履行协议约定。2005年4月,银河证券对该笔业务及资金的处置提出了初步意见;2005年7月和2006年1月,该司再次告知上海华氏资产经营有限公司,因银河证券正在注资重组,该笔业务及资金将在重组后予以解决。
  (十)其他重大合同
  报告期内,公司无其他重大合同。
  (十一)承诺事项履行情况
  公司股权分置改革工作正在进入筹备阶段。根据中国证监会、国资委、上海证券交易所的有关规定,经与公司控股股东上海医药(集团)有限公司沟通协商,初步计划2006年5月份起启动股改工作。
  (十二)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。上海立信长江会计师事务所有限公司已为公司连续提供服务8年,报告年度支付给上海立信长江会计师事务所有限公司年度及专项审计的报酬合计177.5万元。
  (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内,公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
  (十四)其它重大事项
  ⑴重大会计差错更正。
  根据财政部上海专员办对我司关联方上海华源长富(集团)药业有限公司2005年度财务检查和审计机构的审计结果,该司2003年发生7项会计差错、2004年发生1项会计差错,为此需追溯调整该司2003年、2004年年报。其中调减2004年初留存收益86,513,753.67元,2004年度净利润14,270,954.22元,合计调减2005年初留存收益100,784,707.89元。
  因中国华源生命产业有限公司持有该司55.97%股份,我司持有该司24.13%股份,其他股东持有19.99%股份,故我司受上述影响需相应追溯调减2004年初留存收益20,875,768.76元,调减2005年初留存收益24,319,350.01元。
  ⑵国际认证。
  2006年2月24日,公司下属上海华氏制药有限公司初步通过英国MHRA固体制剂认证。自此,公司成为同时拥有英国MHRA固体制剂认证、澳洲TGA水针剂认证、美国FDA3类处方药物原料认证的唯一中国医药企业。
  十二、备查文件目录
  (一)法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
  (二)会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
  (三)报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
  董事长:钱琎
  上海市医药股份有限公司
  2006.4.28
  审计报告
  信长会师报字(2006)第11118号
  上海市医药股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的上海市医药股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表,以及2005年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
  上海立信长江会计师事务所    中国注册会计师
  有限公司
  中国 上海      二OO六年四月二十六日
  上海市医药股份有限公司2005年度会计报表附注
  一、公司简介:
  上海市医药股份有限公司(以下简称公司)是由上海医药(集团)有限公司以原所属的全资子公司上海市医药有限公司、上海医药工业销售有限公司和上海天平制药厂的优质资产等额置换了上海四药股份有限公司的全部资产而组建的,于1998年9月9日复牌上市。公司注册地为:浦东金桥路1399号。企业法人营业执照注册号为:3100001002799。股票代码为:600849。公司行业类别:医药类。公司经营范围:化学原料药,化学药制剂,抗生素,生化药品生物制品,中成药(含参茸银茸),医疗器械,制药设备,化学危险物品,食品,日用百货,商务咨询及上述经营范围内的咨询服务,自营和代理内销商品范围内的进出口商品及相关技术的进出口业务,经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易。
  二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  (一)会计制度
  执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
  (二)会计年度
  公历1月1日至12月31日止。
  (三)记帐本位币
  采用人民币为记帐本位币。
  (四)记帐基础和计价原则
  以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
  (五)外币业务核算方法
  外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,年末外币帐户余额按年末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
  (六)外币会计报表的折算方法
  按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
  (七)现金等价物的确定标准
  在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
  (八)短期投资核算方法
  1、取得的计价方法
  取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  2、短期投资跌价准备的计提
  中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
  按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
  3、短期投资收益的确认
  短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
  (九)坏帐核算方法
  1、坏帐的确认标准
  对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
  2、坏帐损失的核算方法
  采用备抵法核算,按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
  3、坏帐准备的计提方法和计提比例
  根据期末应收款项余额的账龄按下列比例计提坏账准备:
账龄              计提比例
1年以内              0.5%
1-2年               10%
2-3年               20%
3年以上               50%
  (十)存货核算方法
  1、存货分类为
  存货的分类为:原材料、在产品、产成品、库存商品、商品采购、包装物、委托加工物资、低值易耗品。
  2、取得和发出的计价方法
  按实际成本计价,购入并已验收入库的原材料按实际成本入账,发出原材料的成本采用加权平均法核算;入库产品和商品按实际成本核算;发出产成品和商品采用加权平均法核算。
  债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  3、低值易耗品的摊销方法
  低值易耗品采用一次摊销法。
  4、存货的盘存制度
  采用永续盘存制。
  5、存货跌价准备的计提方法
  中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
  存货跌价准备按单个存货项目计提。
  (十一)长期投资核算方法
  1、取得的计价方法
  长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  2、长期股权投资的核算方法
  对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
  按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
  3、长期债权投资的核算方法
  中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
  4、长期投资减值准备的计提
  中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会(2004)3号文处理。
  长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
  (十二)委托贷款核算方法
  企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。年末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
  中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
  (十三)固定资产计价和折旧方法
  1、固定资产标准:
  指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
  2、固定资产的分类:
  房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
  3、固定资产的取得计价:
  一般遵循实际成本计价原则计价。
  债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
  4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
固定资产类别     预计使用年限  净残值率      年折旧率
房屋及建筑物     25-35年     4%      3.84%-2.74%
通用设备       5-10年     4%       19.2%-9.6%
专用设备       6-18年     4%       16%-5.33%
运输设备       8-14年     4%       12%-6.86%
固定资产装修      5年      ---          20%
  符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
  融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
  5、固定资产减值准备的计提:
  中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
  固定资产减值准备按单项资产计提。
  (十四)在建工程核算方法
  1、取得的计价方法
  以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
  2、在建工程减值准备的计提
  中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
  在建工程减值准备按单项工程计提。
  (十五)无形资产核算方法
  1、取得的计价方法
  按取得时的实际成本入帐。
  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  2、摊销方法
  采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
  3、无形资产减值准备的计提
  中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
  无形资产减值准备按单项资产计提。
  (十六)长期待摊费用摊销方法
  1、开办费转销方法
  在开始生产经营的当月一次计入损益。
  2、其他长期待摊费用摊销方法
  在受益期内平均摊销,其中:
  预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
  (十七)借款费用
  1、借款费用资本化的确认原则
  专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
  专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
  当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
  当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
  普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
  2、借款费用资本化期间
  按季度计算借款费用资本化金额。
  3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
  每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
  允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
  (十八)预计负债
  与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
  1、该义务是企业承担的现时义务;
  2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
  3、该义务金额可以可靠地计量。
  (十九)收入确认原则
  1、销售商品
  公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
  2、提供劳务
  在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
  3、让渡资产使用权
  与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
  (二十)所得税的会计处理方法
  采用应付税款法。
  (二十一)本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
  1.本年度主要会计政策、会计估计未发生变更。
  2.对上年度重大会计差错进行更正:
  经核查,公司持股24.13%的联营单位上海华源长富药业(集团)有限公司(以下简称华源长富)在2005年接受了财政部上海专员办的财政检查。华源长富的2005年年报审计机构中兴财会计师事务所有限责任公司根据财政部上海专员办的审计结果,对由上海东华会计师事务所有限公司审计的华源长富2003、2004年年报进行了追溯调整,调减2004年初留存收益86,513,753.67元,调减2004年度净利润14,270,954.22元,合计调减2005年初留存收益100,784,707.89元。
  公司于2005年度对华源长富该重大会计差错更正按所持股权比例进行了追溯调整,并对比较会计报表年初数和上年数作了相应调整。
  本次会计差错更正对公司的影响数及累计影响数:
项  目                  会计差错更正
对2004年初留存收益的影响         -20,875,768.76
其中:对2004年初未分配利润的影响     -16,700,615.00
对2004年度净利润的影响           -3,443,581.25
对2005年初留存收益的影响         -24,319,350.01
其中:对2005年初未分配利润的影响     -19,455,479.99
对2005年度净利润的影响                 -
  (二十二)合并会计报表的编制方法
  1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
  2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
  三、税项
  (一)公司主要税种和税率为
税种                     税率
增值税                  17%、13%
营业税                    3%-8%
所得税                   15%-33%
  (二)税负减免:
  1、子公司上海禾丰制药有限公司根据上海市税务局对外税务分局沪税上分(1999)78号,自1999年4月起作为浦东新区生产型企业减按15%缴纳所得税。
  2、子公司上海通用药业股份有限公司根据《上海市高新技术企业认定办法》[沪科(2001)第015号]文和《关于二00五年度第一批上海市高新技术企业复审合格名单的通知》,于2005年6月已通过复审取得了上海市高新技术企业证书。根据财税字(94) 001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的文件精神,2005年1月1日至2005年12月31日所得税减按15%计征。
  3、子公司上海浦东华氏医药有限公司自2003年3月起享受浦东新区内资企业所得税优惠政策,减按15%缴纳所得税。
  四、控股子公司及合营企业
  (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(单位:人民币万元):
被投资单位全称           注册资本     经营范围
上海福达制药有限公司        2,880.56     药品制造
上海华氏制药有限公司        12,559.29     药品制造
上海禾丰制药有限公司       USD1,000.00     药品制造
上海金龟华超医药有限公司       300.00     药品销售
上海思富医药有限公司        1,200.00     药品销售
上海华仁医药有限公司        2,000.00     药品销售
上海大东化学试剂供应站         10.22     药品销售
上海华臣商场有限公司         200.07     药品销售
上海华氏资产经营有限公司      11,000.00      投资
上海沪中医药有限公司        1,000.00     药品销售
上海华氏医药高科技实业发展有限
                   500.00    生物医药研发
公司
上海瑞金药房             100.00     药品销售
上海金石医药药材有限公司       200.00     药品销售
上海金石大药房有限公司        100.00     药品销售
上海通用药业股份有限公司      4,000.00     药品制造
上海外高桥医药分销中心有限公司   1,000.00     药品销售
上海华因医药有限公司        1,000.00     药品销售
上海华嘉医药有限公司         500.00     药品销售
上海浦东华氏医药有限公司       500.00     药品销售
上海市医药股份有限公司安庆公司    470.70     药品销售
上海闵行药材医药有限公司       800.00     药品销售
上海医药嘉定药业有限公司      1,000.00     药品销售
上海上医新特药商店           60.00     药品销售
青岛华氏国风医药有限责任公司    4,600.00     药品销售
杭州华氏医药有限公司        1,281.86     药品销售
福建华氏康源医药有限公司      1,000.00     药品销售
上海麦卡森医药有限公司        500.00     药品销售
宁波医药股份有限公司        5,797.77     药品销售
                        中药材、中药饮片、
宁海医药药材有限责任公司       488.00
                        中成药等批发、零售
                        中药材、中药饮片、
象山医药药材有限公司         600.00
                        中成药等批发、零售
                        中药材、中药饮片、
奉化医药药材有限公司         358.00
                        中成药等批发、零售
宁波神农中药饮片有限公司       500.00    中药饮片生产
宁波申甬医药物流有限公司        50.00     物流运输
宁波四明大药房有限责任公司     2,380.00     药品销售
舟山四明大药房有限责任公司       50.00     药品销售
宁海四明大药房有限责任公司      150.00     药品销售
宁波亚太生物技术有限公司      4,378.80     药品制造
宁波亚太生物销售有限公司        50.00     药品销售
上海农药厂有限公司         27,100.00     药品制造
上海马陆制药有限公司        2,000.00     药品制造
上海医药商务网络有限公司      2,500.00    医药电子商务
上海天平实业公司            50.00      贸易
上海天平制药厂保健食品分厂       35.10     药品制造
上海华氏医药储运有限公司       500.00      运输
香港思富有限公司           600.00     药品销售
上海市医药股份有限公司池州华氏
                   106.12     药品销售
公司
上海金山医药药材有限公司      1,000.00     药品销售
安徽华氏医药有限公司         321.00     药品销售
上海华氏经济发展有限公司       500.00      贸易
上海制药(苏丹)有限公司      USD220.00     药品销售
上海华天广告有限公司         100.00      广告业
上海市一大药房有限公司        110.00     药品销售
上海医药第十五制药厂有限公司    1,489.30     药品制造

                母公司实际   母公司控股比
被投资单位全称
                 投资额      例(%)
上海福达制药有限公司         2,016.39       70.00
上海华氏制药有限公司        12,559.29       90.00
上海禾丰制药有限公司         2,893.40       50.00
上海金龟华超医药有限公司        300.00       100.00
上海思富医药有限公司          720.00       60.00
上海华仁医药有限公司         1,200.00       60.00
上海大东化学试剂供应站         10.22       100.00
上海华臣商场有限公司          200.07       100.00
上海华氏资产经营有限公司       9,900.00       90.00
上海沪中医药有限公司         1,000.00       100.00
上海华氏医药高科技实业发展有限
                    500.00       100.00
公司
上海瑞金药房              100.00       100.00
上海金石医药药材有限公司        102.00       51.00
上海金石大药房有限公司          ---        ---
上海通用药业股份有限公司       1,600.00       40.00
上海外高桥医药分销中心有限公司     650.00       65.00
上海华因医药有限公司          900.00       90.00
上海华嘉医药有限公司          420.00       84.00
上海浦东华氏医药有限公司        450.00       90.00
上海市医药股份有限公司安庆公司     318.00       60.00
上海闵行药材医药有限公司        560.00       70.00
上海医药嘉定药业有限公司        510.00       51.00
上海上医新特药商店           60.00       100.00
青岛华氏国风医药有限责任公司     3,800.00       65.22
杭州华氏医药有限公司         1,083.38       81.00
福建华氏康源医药有限公司       1,919.61       60.00
上海麦卡森医药有限公司         450.00       90.00
宁波医药股份有限公司         9,623.62       51.05
宁海医药药材有限责任公司         ---        ---
象山医药药材有限公司           ---        ---
奉化医药药材有限公司           ---        ---
宁波神农中药饮片有限公司         ---        ---
宁波申甬医药物流有限公司         ---        ---
宁波四明大药房有限责任公司      2,199.00       64.29
舟山四明大药房有限责任公司        ---        ---
宁海四明大药房有限责任公司        ---        ---
宁波亚太生物技术有限公司         ---        ---
宁波亚太生物销售有限公司         ---        ---
上海农药厂有限公司         21,837.53       80.44
上海马陆制药有限公司         2,000.00       87.00
上海医药商务网络有限公司        848.25       66.25
上海天平实业公司             ---        ---
上海天平制药厂保健食品分厂        ---        ---
上海华氏医药储运有限公司        448.86       90.00
香港思富有限公司            600.00       99.98
上海市医药股份有限公司池州华氏
                    46.75       55.00
公司
上海金山医药药材有限公司       510.00       51.00
安徽华氏医药有限公司         215.00       67.00
上海华氏经济发展有限公司       500.00       100.00
上海制药(苏丹)有限公司       904.30       55.00
上海华天广告有限公司          40.00       40.00
上海市一大药房有限公司         55.00       50.00
上海医药第十五制药厂有限公司    1,000.00       67.15

                  合并范围内控    是否
被投资单位全称                          备注
                   股比例(%)    合并
上海福达制药有限公司             70.00    是
上海华氏制药有限公司            100.00    是
                               具有实质
上海禾丰制药有限公司             50.00    是
                                控制权
上海金龟华超医药有限公司          100.00    是
上海思富医药有限公司             60.00    是
上海华仁医药有限公司             60.00    是
上海大东化学试剂供应站           100.00    是
上海华臣商场有限公司            100.00    是
上海华氏资产经营有限公司          100.00    是
上海沪中医药有限公司            100.00    是
上海华氏医药高科技实业发展有限
                      100.00    是
公司
上海瑞金药房                100.00    是
上海金石医药药材有限公司           51.00    是
上海金石大药房有限公司            51.00    是
                               具有实质
上海通用药业股份有限公司           40.00    是
                                控制权
上海外高桥医药分销中心有限公司        65.00    是
上海华因医药有限公司            100.00    是
上海华嘉医药有限公司             90.00    是
上海浦东华氏医药有限公司           90.00    是
上海市医药股份有限公司安庆公司        60.00    是
上海闵行药材医药有限公司           70.00    是
上海医药嘉定药业有限公司           51.00    是
上海上医新特药商店             100.00    是
青岛华氏国风医药有限责任公司         65.22    是
杭州华氏医药有限公司             81.00    是
福建华氏康源医药有限公司           60.00    是
上海麦卡森医药有限公司            90.00    是
宁波医药股份有限公司             51.05    是
宁海医药药材有限责任公司           51.00
                             是
象山医药药材有限公司             51.00
                             是
奉化医药药材有限公司             51.00
                             是
宁波神农中药饮片有限公司          100.00    是
宁波申甬医药物流有限公司           90.00    是
宁波四明大药房有限责任公司          93.70    是
舟山四明大药房有限责任公司          70.00    是
宁海四明大药房有限责任公司          51.00    是
宁波亚太生物技术有限公司           99.76    是
宁波亚太生物销售有限公司           90.00    是
上海农药厂有限公司              80.44    否
上海马陆制药有限公司             87.00    否
上海医药商务网络有限公司           78.75    否
上海天平实业公司              100.00    否
上海天平制药厂保健食品分厂          60.00    否
上海华氏医药储运有限公司          100.00    否
香港思富有限公司               99.98    否
上海市医药股份有限公司池州华氏
公司                     55.00    否
上海金山医药药材有限公司           51.00    否
安徽华氏医药有限公司             67.00    否
上海华氏经济发展有限公司          100.00    否
上海制药(苏丹)有限公司           55.00    否
上海华天广告有限公司            100.00    否
上海市一大药房有限公司            60.00    否
上海医药第十五制药厂有限公司        100.00    否
  (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
  1、本年度未纳入合并会计报表范围的子公司共十五家,详见附注四(一)。其中十三家子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,不予合并。
  2、对财务状况及经营成果的影响:未纳入合并会计报表范围的十三家子公司加总的资产总额为667,817,850.54元,占母、子公司资产总额的8.66%;销售收入为333,858,615.88元,占母、子公司收入总额的2.67%;净利润1,721,299.86元,占母公司净利润的3.23%。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算,计入投资收益1,025,686.14元。
  3、上海华氏经济发展有限公司本期处于停业状态,不纳入合并范围。
  4、上海医药第十五制药厂有限公司2005年8月由公司和上海华氏制药有限公司共同投资设立,期后因上海医药物流中心有限公司单方增资,公司持股比例下降至50%以下,考虑到从一贯性原则出发,因此本年不纳入合并范围。
  (三)纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司及其原因:
  1、公司对上海通用药业股份有限公司的持股比例未达到50%(,因公司对其实质性控制所以纳入合并报表范围。
  2、公司对上海禾丰制药有限公司的持股比例为50%,因公司对其实质性控制所以纳入合并报表范围。
  (四)本年度合并报表范围的变更情况:
  1、与上年相比本年新增合并单位十一家,原因为:
  (1)宁波医药股份有限公司:系上年年末新增投资,本年纳入合并范围;
  (2)宁海医药药材有限责任公司、象山医药药材有限公司、奉化医药药材有限公司、宁波神农中药饮片有限公司和宁波申勇医药物流有限公司等5家系由宁波医药股份有限公司投资的子公司,本年纳入合并范围;
  (3)宁波四明大药房有限责任公司:系上年年末新增投资,本年纳入合并范围;
  (4)舟山四明大药房有限责任公司和宁海四明大药房有限责任公司系由宁波四明大药房有限责任公司投资的子公司,本年纳入合并范围;
  (5)宁波亚太生物技术有限公司:系上年年末由上海华氏制药有限公司新增投资的子公司,本年纳入合并范围;
  (6)宁波亚太生物销售有限公司:系由宁波亚太生物技术有限公司投资控股,本年纳入合并范围;
  2、本年减少合并单位十五家,原因为:
  (1)上海青平药业有限公司:投资比例低于50%,不具有实质控制,本年不纳入合并范围。
  (2)上海罗达医药有限公司:投资比例低于50%,不具有实质控制,本年不纳入合并范围。
  (3)江西南华医药有限公司:投资比例达到50%,不具有实质控制,本年不纳入合并范围。。
  (4)上海华氏大药房有限公司:已进行托管经营,不具有实质控制,本年不再纳入合并范围。
  (5)上海华氏武夷大药房有限公司、嘉兴华氏大药房兰台零售连锁有限公司、上海华氏虹口大药房有限公司、上海华氏全新大药房有限公司、贵州省华氏大药房延安连锁有限公司、上海市医药股份有限公司黄山华氏有限公司、安徽省六安华氏大药房有限公司、南通华氏康乐大药房有限公司、上海华氏西部大药房有限公司、上海华氏大药房配送中心有限公司和上海华氏杨浦大药房有限公司等11家单位系上海华氏大药房有限公司控制的子公司,故本年亦不再纳入合并范围。
  (五)报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况:
购买子公司名称          购买日    流动资产   长期投资
上海农药厂有限公司
             2005年12月31日 34,017,238.50 4,007,112.05
(注1)
上海马陆制药有限公司
             2005年7月31日 14,630,297.47      ---
(注2)
上海医药商务网络有限
             2005年6月30日  4,635,537.73      ---
公司(注3)

购买子公司名称      固定资产净值     无形资产    其他资产
上海农药厂有限公司
            58,972,106.48  278,061,127.68       ---
(注1)
上海马陆制药有限公司
              444,478.00   2,750,000.00       ---
(注2)
上海医药商务网络有限
              993,936.65       ---       ---
公司(注3)

购买子公司名称        流动负债     长期负债
上海农药厂有限公司
            69,844,250.41   50,986,233.66
(注1)
上海马陆制药有限公司
             2,195,456.60        ---
(注2)
上海医药商务网络有限
             1,390,019.62        ---
公司(注3)
购买子公司名称     购买日至年末   主营业务收入    主营业务利润
上海农药厂有限公
                 ---        ---        ---
司(注1)
上海马陆制药有限
           2005年8月至12月        ---        ---
公司(注2)
上海医药商务网络
           2005年7月至12月    490,000.00     390,500.00
有限公司(注3)

购买子公司名称       利润总额      所得税       净利润
上海农药厂有限公
                 ---        ---        ---
司(注1)
上海马陆制药有限
                 ---        ---        ---
公司(注2)
上海医药商务网络
             420,298.19        ---     420,298.19
有限公司(注3)
  注1:上海农药厂有限公司:公司与上海中西(集团)有限公司于2005年11月15日签订了《上海中西(集团)有限公司与上海市医药股份有限公司关于置换上海农药厂有限公司股权之协议书》,以应收帐款21,890.00万元等额置换上海中西(集团)有限公司所持有的上海农药厂有限公司80.44%的股权。股权购买日确定为2005年12月31日。其确定依据:受让协议已于2005年11月9日公司二届四十三次董事会第一号决议通过;公司与上海农药厂有限公司已于2005年12月29日办妥了产权转让手续,取得了上海联合产权交易所出具的产权交割单(编号:0010353)。
  注2:上海马陆制药有限公司:公司与自然人孙沁园于2005年6月28日签订了《关于上海马陆制药有限公司的股权转让协议》,以总价2,000.00万元受让上海马陆制药有限公司87%的股权(该部分股权净资产评估值为2,148.04元),用以冲抵股权出让人连带担保的江苏汇麟化工有限公司对公司的部分债务,金额为2,000.00万元。股权购买日确定为2005年7月31日。其确定依据:受让协议已于2005年7月8日公司临时董事会决议通过;公司与股权出让方已于2005年7月13日办妥了产权转让手续,取得了上海联合产权交易所出具的产权交割单(编号:0008486)。该公司尚未正式经营。
  注3:上海医药商务网络有限公司:2004年5月18日公司与上实医药科技网络有限公司和澳大利亚PANDLAND HOLDINGS LIMITED分别签订股权转让协议,2005年2月25日获得上海市外国投资工作委员会《关于同意“上海医药商务网络有限公司”外方转股并转制为内资企业的批复》,公司以192万元受让上实医药科技网络有限公司和澳大利亚PANDLAND HOLDINGS LIMITED持有的上海医药商务网络有限公司40%的股权。股权购买日确定为2005年6月30日。其确定依据:受让申请已于2005年2月25日获得海市外国投资工作委员会批准同意;公司已于2005年6月27日支付了全部股权转让款。
  五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
  (一)货币资金
项   目         年末数           年初数
现  金         1,143,009.54         846,976.14
银行存款        291,976,714.88       397,885,542.67
其他货币资金       21,085,896.59       31,717,573.70
合  计         314,205,621.01       430,450,092.51
其中美元:外币金额      89,257.24         143,166.38
折算汇率            8.0702           8.2765
折合人民币         720,323.79        1,184,916.54
欧元:外币金额         368.20            ---
折算汇率            9.5797            ---
折合人民币          3,527.25            ---
  (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项   目              年末数
         帐面余额    跌价准备
股票投资     21,022,739.41  2,304,914.09
国债投资          ---      ---
委托贷款(注1) 10,000,000.00      ---
委托理财(注2) 50,000,000.00      ---
其他投资(注3)  37,180,000.00      ---
合计      118,202,739.41  2,304,914.09

项   目                年初数
         帐面余额      跌价准备
股票投资     57,443,125.63  14,832,328.72
国债投资     51,235,650.00  1,574,400.00
委托贷款(注1)      ---       ---
委托理财(注2)      ---       ---
其他投资(注3)       ---       ---
合计      108,678,775.63  16,406,728.72
  注1:公司委托招商银行上海分行天山支行贷款给上海英达莱置业有限公司1,000万元,期限一年(自2005年4月1日至2006年4月1日),详见附注七5。
  注2:公司于2004年1月存入在中国银河证券有限责任公司上海张杨路证券营业部开立的资金账户5,000万元,详见附注十一(三)。
  注3:系公司协议团购翡翠国际花苑而支付的投资款,后终止了有关购买协议,截至2006年4月26日该项投资已收回。
  1、股票投资年末数:
股票名称     股数    投资成本 年末每股市价     年末市价总额
                          (12月31日交易市价)
中国联通   1,480,000  5,689,000.00     2.80     4,144,000.00
G宝钢     244,000   937,936.00     4.12     1,005,280.00
招商银行    175,000  1,020,950.00     6.58     1,151,500.00
G申能      66,000   338,382.00     5.54      365,640.00
重庆啤酒   1,152,142 13,036,471.41    10.46    12,051,405.32
小计          21,022,739.41           18,717,825.32
  2、短期投资跌价准备增减变动的原因:
年末数      年初数              年末变动原因
2,304,914.09  16,406,728.72         本年处置相关股票投资
  3、投资变现无重大限制。
  (三)应收票据
种   类     年末数                   年初数
银行承兑汇票    46,512,012.68             88,579,889.17
商业承兑汇票    14,403,008.26             60,463,039.30
合    计    60,915,020.94            149,042,928.47
  年末已质押的应收票据:无。
  (四)应收股利
项    目        年末数              年初数
上海青平药业有限公司   1,411,205.32              ---
  (五)应收补贴款:
项    目      年末数               年初数
应收出口退税款   21,487,630.98            2,468,151.62
  (六)应收帐款
  1、帐龄分析
                  年   末   数
帐  龄                    坏帐准备
          帐面余额   占总额比例          坏帐准备
                        计提比例
1年以内   1,519,445,390.00    84.16%    0.5%   9,395,600.10
1-2年     96,240,772.20    5.33%     10%   12,965,679.29
2-3年     53,837,757.50    2.98%     20%   12,819,285.07
3年以上    135,905,851.22    7.53%     50%   71,538,291.29
合  计  1,805,429,770.92   100.00%     ---  106,718,855.75

                年   初     数
帐  龄                   坏帐准备
          帐面余额
                占总额比例           坏帐准备
                       计提比例
1年以内  1,599,874,773.03    75.69%    0.5%   7,999,373.87
1-2年    266,842,623.06    12.62%     10%  34,089,994.69
2-3年    66,422,560.11     3.14%     20%  14,253,989.16
3年以上   180,507,925.39     8.55%     50%  93,837,436.65
合  计  2,113,647,881.59    100.00%     ---  150,180,794.37
  2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为225,774,335.56元,占应收帐款总金额的12.51%。
  3、除按公司政策对三年以上应收账款按50%计提坏帐准备外,至年末全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称               欠款金额   计提比例
300家以上零星户          13,211,460.43    100%
青岛国风集团医药有限责任公司     970,386.10    100%
江苏科伦医药有限责任公司       441,301.38    100%
广州德罗杰科技有限公司        318,859.57    100%
江苏华康医药股份有限公司       313,692.22    100%

欠款人名称            理     由
300家以上零星户          估计无法收回
青岛国风集团医药有限责任公司   法院判决未予认可
江苏科伦医药有限责任公司     企业经营不佳,拒付
广州德罗杰科技有限公司      帐龄较长,估计无法收回
江苏华康医药股份有限公司     企业经营不佳,拒付
  4、年末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
  (七)其他应收款
  1、帐龄分析
                年  末  数
               占总额 坏帐准备
帐   龄     帐面余额             坏帐准备
                比例 计提比例
1年以内   458,122,002.07  78.37%   0.5%  2,290,610.01
1-2年    112,908,734.16  19.32%   10%  11,764,201.56
2-3年     4,072,038.19  0.70%   20%   905,488.12
3年以上    9,428,824.04  1.61%   50%  7,179,579.87
合  计   584,531,598.46 100.00%   ---  22,139,879.56

                 年  初  数
                占总额  坏帐准备
帐   龄     帐面余额              坏帐准备
                 比例  计提比例
1年以内    625,689,848.28  81.42%    0.5%  3,128,449.24
1-2年     60,680,048.83   7.90%    10%  6,068,004.88
2-3年     60,722,846.31   7.90%    20% 27,676,879.66
3年以上    21,423,374.19   2.78%    50% 17,257,576.39
合  计   768,516,117.61  100.00%    --- 54,130,910.17
  2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为375,686,194.69元,占其他应收款总金额的比例为64.27%。
  3、至年末全额计提坏帐准备的说明:
欠款人名称          欠款金额 计提比例 理     由
中国药科大学       3,250,000.00  100% 三年以上,估计难以收回


零星户          1,398,17.81  100% 估计难以收回
南京晟翔医药化工研究院   500,000.00  100% 三年以上,估计难以收回
象山县商业局        421,968.64  100% 估计难以收回
  4、年末金额较大的其他应收款:
欠款人名称                金额     性质或内容
上海沪郊医药有限公司      152,754,226.51       往来款
上海医药第十五制药厂有限公司  109,543,941.13       往来款
中国华源生命产业有限公司     68,096,991.19     股权转让款
上海农药厂有限公司        23,000,000.00       暂借款
上海国际医药贸易有限公司     22,291,035.86       往来款
  5、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
  (八)预付帐款
  1、帐龄分析
           年   末   数       年   初   数
帐   龄
       金      额 占总额比例 金      额 占总额比例
1年以内    209,165,096.18   97.67%  165,735,649.72   97.97%
1-2年      4,647,251.08    2.17%   2,800,472.26    1.66%
2-3年       197,192.76    0.09%    501,751.51    0.30%
3年以上      159,927.80    0.07%    135,261.15    0.07%
合   计   214,169,467.82   100.00%  169,173,134.64   100.00%

帐   龄   年末未收回原因
1年以内
1-2年      尚未办妥结算
2-3年      尚未办妥结算
3年以上     尚未办妥结算
合   计
  2、年末预付帐款中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
  (九)存货及存货跌价准备
            年   末  数
项  目
         帐面余额        跌价准备
原材料      19,686,606.46     699,723.13
在产品      6,073,304.00     205,766.97
产成品      9,882,518.63        ---
库存商品   1,327,272,164.10   12,228,367.93
包装物       343,368.42     112,744.92
低值易耗品     364,069.44        ---
委托加工物资    160,930.82      9,765.30
自制半成品     525,289.28        ---
合  计    1,364,308,251.15   13,256,368.25

              年   初   数
项  目
            帐面余额       跌价准备
原材料      16,195,672.74       47,287.09
在产品       7,875,943.54          ---
产成品      18,646,147.12       19,110.19
库存商品    1,185,385,466.33     10,514,747.72
包装物       3,025,564.68      350,232.80
低值易耗品     2,580,304.87       29,589.98
委托加工物资     90,793.90          ---
自制半成品      156,249.96          ---
合  计    1,233,956,143.14     10,960,967.78
  年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:参照年末市场同类价。
  (十)待摊费用
类  别            年初数     本年增加
低值易耗品摊销      120,000.00       ---
保险费          842,087.49   1,088,141.11
租赁费         2,604,658.92   4,282,937.72
修理费         1,989,708.45       ---
养路费           75,168.00    33,084.00
其  他          651,018.98   1,541,917.09
合  计         6,282,641.84   6,946,079.92

c类  别          本年摊销      年末数
低值易耗品摊销      120,000.00       ---
保险费         1,419,715.28    510,513.32
租赁费         5,635,003.09   1,252,593.55
修理费         1,989,708.45       ---
养路费           75,168.00    33,084.00
其  他         2,016,166.76    176,769.31
合  计        11,255,761.58   1,972,960.18
  (十一)长期投资:
项    目      年   末  数      年  初   数
        帐面余额   减值准备     帐面余额    减值准备
长期股权投资 962,666,183.28  237,087.25  461,478,594.40     ---
  1、长期股权投资:
  (1)股票投资:
                   占被投资公
被投资公司        股票数量
       股份类别         司注册资本   初始投资成本
名称            (股)
                     比例
ST中科    法人股    25,200    <1%       99,300.00
百联股份   法人股    33,324    <1%       65,450.00
小计                           164,750.00

被投资公司
        年末账面余额  年初账面余额
名称

ST中科     99,300.00   99,300.00
百联股份    65,450.00   65,450.00
小计      164,750.00   164,750.00
  (2)其他股权投资:
  A、成本法核算的股权投资:
                         占被投资单位
被投资单位名称          投资起止期
                         注册资本比例
上海市长宁区医药有限公司       1996-2016     15.30%
交通银行                无期限      <1%
上海药房股份有限公司         1997-2017     8.00%
上海新时代药业股份有限公司      2000-2019     20.00%
上海申银万国证券股份有限公司      无期限      <1%
长江经济联合发展股份有限公司      无期限      <1%
上海申威医药有限公司(注)      1999-2007     30.00%
上海医药血液技术产业发展有限公司   2001-2036     10.00%
上海云湖医药药材股份有限公司      无期限     4.54%
上海雷允上北区药业有限公司       无期限     5.00%
上海鲲鹏投资发展有限公司        无期限     10.00%
上海复旦张江生物医药股份有限公司   1999-2023     19.66%
上海英达莱置业有限公司        1989-2009     14.75%
上海医药绿色联盟大药房连锁有
限公司2004-5-1-无期限                 0.231%
上海华氏大药房配送中心有限公司     2002.9     10.00%
宁波星普生物技术公司                  5.00%
宁波药材股份有限公司          无期限      <1%
深圳中联广深医药股份有限公司      无期限     3.16%
上海华氏北部大药房有限公司       无期限     10.00%
南通华氏佳源医药有限公司         30年     8.00%
合计

被投资单位名称              年初余额     本年投资增减额
上海市长宁区医药有限公司        500,000.00      -500,000.00
交通银行                884,503.40          ---
上海药房股份有限公司         2,920,000.00          ---
上海新时代药业股份有限公司      3,000,000.00          ---
上海申银万国证券股份有限公司    20,000,000.00          ---
长江经济联合发展股份有限公司      438,749.00          ---
上海申威医药有限公司(注)      1,200,000.00          ---
上海医药血液技术产业发展有限公司    600,000.00          ---
上海云湖医药药材股份有限公司      632,978.00          ---
上海雷允上北区药业有限公司      3,002,360.00          ---
上海鲲鹏投资发展有限公司       8,263,436.00          ---
上海复旦张江生物医药股份有限公司  19,147,723.08          ---
上海英达莱置业有限公司       29,500,000.00           --
上海医药绿色联盟大药房连锁有
限公司2004-5-1-无期限         600,000.00      -600,000.00
上海华氏大药房配送中心有限公司        ---       500,000.00
宁波星普生物技术公司             ---       100,000.00
宁波药材股份有限公司             ---       32,568.00
深圳中联广深医药股份有限公司     3,283,773.00     -3,283,773.00
上海华氏北部大药房有限公司       50,000.00       -50,000.00
南通华氏佳源医药有限公司        400,000.00      -400,000.00
合计                94,423,522.48     -4,201,205.00

被投资单位名称
                     年末帐面余额
上海市长宁区医药有限公司
交通银行                      ---
上海药房股份有限公司            884,503.40
上海新时代药业股份有限公司        2,920,000.00
上海申银万国证券股份有限公司       3,000,000.00
长江经济联合发展股份有限公司       20,000,000.00
上海申威医药有限公司(注)         438,749.00
上海医药血液技术产业发展有限公司     1,200,000.00
上海云湖医药药材股份有限公司        600,000.00
上海雷允上北区药业有限公司         632,978.00
上海鲲鹏投资发展有限公司         3,002,360.00
上海复旦张江生物医药股份有限公司     8,263,436.00
上海英达莱置业有限公司          19,147,723.08
上海医药绿色联盟大药房连锁有       29,500,000.00
限公司2004-5-1-无期限
上海华氏大药房配送中心有限公司           ---
宁波星普生物技术公司            500,000.00
宁波药材股份有限公司            100,000.00
深圳中联广深医药股份有限公司         32,568.00
上海华氏北部大药房有限公司             ---
南通华氏佳源医药有限公司              ---
合计                        ---
                     90,222,317.48
  注:因公司对上海申威医药有限公司不实施重大影响,故采用成本法核算。
  B、权益法核算的对子公司股权投资:
                      投资  占被投资单位
被投资单位名称
                     起止期  注册资本比例
上海华氏医药储运有限公司       1994-无期限    100.00%
上海双优印刷厂             1992-2002    100.00%
香港思富有限公司            1996-2011     99.98%
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司                   1998-2028     55.00%
北京市申药产品经销中心         1997-2012     51.00%
成都市医药公司上海药品销售分公司    1996-2001     50.00%
上海金山医药药材有限公司        1997-2017     51.00%
上海华氏健民药业有限公司        1996-2011     65.00%
安徽华氏医药有限公司          2000-2019     67.00%
上海医涵药业有限公司          2001-2021    100.00%
上海华氏经济发展有限公司        2001-2017    100.00%
上海制药(苏丹)有限公司        1998-2027     55.00%
河南华氏医药有限公司          2003-2013     51.00%
上海市一大药房有限公司        2002-无期限     60.00%
上海华天广告有限公司          1990-2010    100.00%
上海华氏国贸医药有限公司        2003-2023     90.00%
上海医药商务网络有限公司        1999-2019     78.75%
太湖华氏医药有限公司         2003-无期限     54.25%
江西华康药业有限公司           无期限     64.25%
上海通用药业股份有限公司第三公司     无期限     60.00%
宁波医药股份有限公司          2003-2016     51.05%
宁波四明大药房有限公司         1999-2054     64.29%
宁波亚太生物科技有限公司        1988-2055     89.03%
上海华氏大药房有限公司         1999-2019    100.00%
江西南华医药有限公司            2001-     50.00%
上海天平实业有限公司         1985-无期限    100.00%
上海天平制药厂保健食品分厂       2000-2014     60.00%
上海马陆制药有限公司          2005-2024     87.00%
上海医药第十五制药厂有限公司      1993-2035    100.00%
上海农药厂有限公司           2005-2054     80.44%
合计

                      年初余额
被投资单位名称
                               本年合计
上海华氏医药储运有限公司        5,075,335.71     5,688.02
上海双优印刷厂              276,146.66   -276,146.66
香港思富有限公司            8,901,801.67    605,309.96
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司                   1,322,281.54    57,825.37
北京市申药产品经销中心         1,420,112.54  -1,420,112.54
成都市医药公司上海药品销售分公司    1,208,968.43  -1,208,968.43
上海金山医药药材有限公司        5,510,392.44    62,371.73
上海华氏健民药业有限公司        1,853,904.72  -1,853,904.72
安徽华氏医药有限公司          2,310,879.08    64,649.22
上海医涵药业有限公司          2,387,746.47  -2,387,746.47
上海华氏经济发展有限公司        3,089,942.14  -1,351,255.88
上海制药(苏丹)有限公司        16,322,461.11    57,564.77
河南华氏医药有限公司          1,450,846.60  -1,450,846.60
上海市一大药房有限公司         1,253,546.37   -383,040.77
上海华天广告有限公司          2,184,418.25   -104,547.07
上海华氏国贸医药有限公司        7,312,456.51  -7,312,456.51
上海医药商务网络有限公司        3,607,247.64    62,307.81
太湖华氏医药有限公司           300,000.00       ---
江西华康药业有限公司           323,499.00   -323,499.00
上海通用药业股份有限公司第三公司    2,800,000.00  -2,800,000.00
宁波医药股份有限公司          96,236,226.84  -96,236,226.84
宁波四明大药房有限公司         21,990,000.00  -21,990,000.00
宁波亚太生物科技有限公司        32,020,000.00  -32,020,000.00
上海华氏大药房有限公司              ---  196,059,767.41
江西南华医药有限公司               ---  95,734,781.90
上海天平实业有限公司           385,511.07     -105.01
上海天平制药厂保健食品分厂        653,889.93    133,309.23
上海马陆制药有限公司               ---  19,939,814.81
上海医药第十五制药厂有限公司           ---   3,628,209.70
上海农药厂有限公司                ---  218,375,262.05
合计                 220,197,614.72  363,668,005.48

                           本年权益增减额
被投资单位名称
                    其中:投资成本    确认收益
上海华氏医药储运有限公司             ---     5,688.02
上海双优印刷厂                  ---        ---
香港思富有限公司                 ---    605,309.96
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司                        ---     57,825.37
北京市申药产品经销中心              ---        ---
成都市医药公司上海药品销售分公司         ---        ---
上海金山医药药材有限公司             ---    223,079.57
上海华氏健民药业有限公司        -2,331,977.45        ---
安徽华氏医药有限公司               ---     64,649.22
上海医涵药业有限公司               ---        ---
上海华氏经济发展有限公司             ---   -1,351,255.88
上海制药(苏丹)有限公司             ---     57,564.77
河南华氏医药有限公司               ---        ---
上海市一大药房有限公司              ---    -237,440.77
上海华天广告有限公司               ---    -37,547.07
上海华氏国贸医药有限公司        -5,775,241.48   -2,812,607.78
上海医药商务网络有限公司        1,920,000.00   -1,857,692.19
太湖华氏医药有限公司               ---        ---
江西华康药业有限公司               ---        ---
上海通用药业股份有限公司第三公司         ---        ---
宁波医药股份有限公司               ---        ---
宁波四明大药房有限公司              ---        ---
宁波亚太生物科技有限公司             ---        ---
上海华氏大药房有限公司              ---   3,345,173.73
江西南华医药有限公司               ---   2,495,050.65
上海天平实业有限公司               ---      -105.02
上海天平制药厂保健食品分厂            ---    133,309.23
上海马陆制药有限公司          20,000,000.00        ---
上海医药第十五制药厂有限公司      14,893,000.00  -11,264,790.30
上海农药厂有限公司          218,375,262.05        ---
合计                 247,081,043.12  -10,573,788.49

被投资单位名称
                   差额摊销  分得利润     初始投资
上海华氏医药储运有限公司         ---    ---   5,511,409.00
上海双优印刷厂              ---    ---    200,000.00
香港思富有限公司             ---    ---   6,000,000.00
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司                    ---    ---    467,500.00
北京市申药产品经销中心          ---    ---   1,530,000.00
成都市医药公司上海药品销售分公司     ---    ---   1,300,000.00
上海金山医药药材有限公司         --- 160,707.84   5,100,000.00
上海华氏健民药业有限公司         ---    ---   3,347,733.22
安徽华氏医药有限公司           ---    ---   2,150,000.00
上海医涵药业有限公司           ---    ---   1,500,000.00
上海华氏经济发展有限公司         ---    ---   4,953,562.00
上海制药(苏丹)有限公司         ---    ---   9,043,016.00
河南华氏医药有限公司           ---    ---   1,530,000.00
上海市一大药房有限公司          --- 145,600.00    660,000.00
上海华天广告有限公司           --- 67,000.00   1,512,000.00
上海华氏国贸医药有限公司               ---   8,300,000.00
上海医药商务网络有限公司         ---    ---   8,125,000.00
太湖华氏医药有限公司           ---    ---    300,000.00
江西华康药业有限公司           ---    ---   1,510,000.00
上海通用药业股份有限公司第三公司     ---    ---   2,800,000.00
宁波医药股份有限公司           ---    ---  96,236,226.84
宁波四明大药房有限公司          ---    ---  21,990,000.00
宁波亚太生物科技有限公司         ---    ---  -32,020,000.00
上海华氏大药房有限公司       16,611.89    ---  10,000,000.00
江西南华医药有限公司           ---    ---  90,000,000.00
上海天平实业有限公司           ---    ---    500,000.00
上海天平制药厂保健食品分厂        ---    ---    210,000.00
上海马陆制药有限公司        60,185.19    ---  20,000,000.00
上海医药第十五制药厂有限公司       ---    ---  14,893,000.00
上海农药厂有限公司            ---    ---  218,375,262.05
合计                76,797.08 373,307.84  506,024,709.11

                               年末余额
被投资单位名称
                      累计增减       合计
上海华氏医药储运有限公司         -430,385.27   5,081,023.73
上海双优印刷厂              -200,000.00       ---
香港思富有限公司            3,507,111.63   9,507,111.63
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司                    912,606.91   1,380,106.91
北京市申药产品经销中心         -1,530,000.00       ---
成都市医药公司上海药品销售分公司     -1,300,000       ---
上海金山医药药材有限公司         472,764.17   5,572,764.17
上海华氏健民药业有限公司        -3,347,733.22       ---
安徽华氏医药有限公司           225,528.30   2,375,528.30
上海医涵药业有限公司          -1,500,000.00       ---
上海华氏经济发展有限公司        -3,214,875.74   1,738,686.26
上海制药(苏丹)有限公司        7,337,009.88  16,380,025.88
河南华氏医药有限公司          -1,530,000.00       ---
上海市一大药房有限公司          210,505.60    870,505.60
上海华天广告有限公司           567,871.18   2,079,871.18
上海华氏国贸医药有限公司        -8,300,000.00       ---
上海医药商务网络有限公司        -4,455,444.55   3,669,555.45
太湖华氏医药有限公司               ---    300,000.00
江西华康药业有限公司          -1,510,000.00       ---
上海通用药业股份有限公司第三公司    -2,800,000.00       ---
宁波医药股份有限公司         -96,236,226.84       ---
宁波四明大药房有限公司        -21,990,000.00       ---
宁波亚太生物科技有限公司        32,020,000.00       ---
上海华氏大药房有限公司        186,059,767.41  196,059,767.41
江西南华医药有限公司          5,734,781.90  95,734,781.90
上海天平实业有限公司           -114,593.94    385,406.06
上海天平制药厂保健食品分厂        577,199.16    787,199.16
上海马陆制药有限公司           -60,185.19  19,939,814.81
上海医药第十五制药厂有限公司     -11,264,790.30   3,628,209.70
上海农药厂有限公司                ---  218,375,262.05
合计                  77,840,911.09  583,865,620.20
  C、权益法核算的其他股权投资:
                投资   占被投资单位
被投资单位名称
               起止期   注册资本比例     年初余额
重庆医药上海药品销售有
限公司           1996-2006      49.00%   1,772,928.31
吉林亚泰华氏医药有限公
司             2001-2020      48.00%   5,400,661.07
上海华源长富药业(集团)有
限公司           1999-2029      24.13%  103,937,484.99
江西省医药管理局庐山培
训基地           1999-2029      24.13%   1,144,309.63
上海先导药业有限公司     无期限      24.00%   2,647,672.46
上海绿苑药房有限公司     无期限      24.00%    876,802.62
上海华翔药业有限公司     无期限      48.39%   1,375,282.61
上海青平药业有限公司    2000-2010      30.00%        ---
上海医药物流中心有限公
司             2003-2023      27.00%        ---
上海国际医药贸易有限公
司               2005      40.00%        ---
上海罗达药业有限公司      2003      20.00%        ---
上海华氏西部大药房有限
公司             无期限      47.20%        ---
宁海县四明大药房有限公
司                ---      29.00%        ---
上海大明置业有限公司       ---      25.00%        ---
宁波联合医疗器械化试玻
仪有限公司        1994-无期限      25.00%        ---
上海沪郊医药有限公司    2005-2025     100.00%        ---
上海健新医药商店     不约定期限      50.00%        ---
上海健尔药房有限公司    2002-2007      50.00%   1,005,079.46
上海得一医药有限公司    1996-2013      39.50%        ---
合计                           118,160,221.15

                            本年权益增减额
被投资单位名称
                本年合计  其中:投资成本   确认收益
重庆医药上海药品销售有
限公司            275,996.83        ---  275,996.83
吉林亚泰华氏医药有限公
司              165,929.83        ---  388,577.59
上海华源长富药业(集团)有
限公司           3,630,641.59        --- 4,496,908.59
江西省医药管理局庐山培
训基地           -1,144,309.63        ---      ---
上海先导药业有限公司    1,933,571.42   2,900,000.00  -966,428.58
上海绿苑药房有限公司     568,992.86        ---  628,992.86
上海华翔药业有限公司      72,328.47        ---   72,328.47
上海青平药业有限公司    4,814,617.20        ---  787,559.16
上海医药物流中心有限公
司             3,000,000.00   3,000,000.00      ---
上海国际医药贸易有限公
司             5,839,488.12   5,000,000.00  839,488.12
上海罗达药业有限公司    1,466,990.07        ---  172,092.30
上海华氏西部大药房有限
公司            2,167,309.48        ---   1,079.48
宁海县四明大药房有限公
司              245,602.35        ---   -2,863.99
上海大明置业有限公司     137,087.25        ---      ---
宁波联合医疗器械化试玻
仪有限公司          798,475.46        ---  161,160.40
上海沪郊医药有限公司    50,000,000.00   50,000,000.00      ---
上海健新医药商店      1,094,642.07    300,000.00  794,642.07
上海健尔药房有限公司     243,552.66        ---  438,580.03
上海得一医药有限公司    3,726,875.08   3,171,012.82  555,862.26
合计            79,037,791.11   64,371,012.82 8,643,975.59

被投资单位名称
                差额摊消   分得利润     初始投资
重庆医药上海药品销售有
限公司                ---      ---    980,000.00
吉林亚泰华氏医药有限公
司                  ---      ---   4,800,000.00
上海华源长富药业(集团)有
限公司                ---      ---  77,616,942.78
江西省医药管理局庐山培
训基地                ---      ---   1,200,000.00
上海先导药业有限公司         ---      ---   3,600,000.00
上海绿苑药房有限公司         ---      ---    150,000.00
上海华翔药业有限公司         ---      ---   1,350,000.00
上海青平药业有限公司         ---      ---   2,340,000.00
上海医药物流中心有限公
司                  ---      ---       ---
上海国际医药贸易有限公
司                  ---      ---       ---
上海罗达药业有限公司         ---      ---   1,000,000.00
上海华氏西部大药房有限
公司              28,875.69      ---   2,360,000.00
宁海县四明大药房有限公
司                  ---      ---    435,000.00
上海大明置业有限公司         ---      ---   2,500,000.00
宁波联合医疗器械化试玻
仪有限公司              ---  150,000.00    300,000.00
上海沪郊医药有限公司         ---      ---  45,000,000.00
上海健新医药商店           ---      ---    300,000.00
上海健尔药房有限公司         ---  195,027.37    500,000.00
上海得一医药有限公司         ---      ---   2,123,941.00
合计              28,875.69  345,027.37  146,555,883.78

                            年末余额
被投资单位名称
                  累计增减        合计
重庆医药上海药品销售有
限公司             1,068,925.14    2,048,925.14
吉林亚泰华氏医药有限公
司                766,590.90    5,566,590.90
上海华源长富药业(集团)有
限公司             29,951,183.80   107,568,126.58
江西省医药管理局庐山培
训基地             -1,200,000.00        ---
上海先导药业有限公司       981,243.88    4,581,243.88
上海绿苑药房有限公司      1,295,795.48    1,445,795.48
上海华翔药业有限公司        97,611.08    1,447,611.08
上海青平药业有限公司      2,474,617.20    4,814,617.20
上海医药物流中心有限公
司               3,000,000.00    3,000,000.00
上海国际医药贸易有限公
司               5,839,488.12    5,839,488.12
上海罗达药业有限公司       466,990.07    1,466,990.07
上海华氏西部大药房有限
公司               -192,690.52    2,167,309.48
宁海县四明大药房有限公
司                -189,397.65     245,602.35
上海大明置业有限公司      -2,362,912.75     137,087.25
宁波联合医疗器械化试玻
仪有限公司            498,475.46     798,475.46
上海沪郊医药有限公司      5,000,000.00   50,000,000.00
上海健新医药商店         794,642.07    1,094,642.07
上海健尔药房有限公司       748,632.12    1,248,632.12
上海得一医药有限公司      1,602,934.08    3,726,875.08
合计              50,642,128.48   197,198,012.26
  2、长期投资减值准备
  长期股权投资减值准备:
被投资单位名称    年初数  本年增加 本年减少  年末数   计提原因
上海大明置业有限公司  --- 137,087.25   --- 137,087.25 预计无法收回
宁波星普生物技术公司  --- 100,000.00   --- 100,000.00 预计无法收回
合计          --- 237,087.25   --- 237,087.25
  3、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称         初始金额     形成原因  摊销期限
上海福达制药有限公司      1,022,209.82     ---    8年
上海思富医药有限公司       -679,687.30     ---    15年
上海华仁医药有限公司      -1,523,464.21     ---    15年
上海闵行区药材医药有限公司   3,000,000.00   溢价收购   20年
青岛华氏国风医药有限公司    9,059,689.03   溢价收购   20年
杭州华氏医药有限公司      3,834,058.75   溢价收购   15年
福建康源医药有限公司      10,933,996.88   溢价收购   20年
宁波医药股份有限公司      46,812,934.46   溢价收购   50年
宁波四明大药房有限公司     7,141,314.53   溢价收购   50年
宁波亚太生物技术有限责任公司  15,615,697.82   溢价收购   10年
宁海医药药材有限责任公司      27,992.75   溢价收购   10年
象山医药药材有限公司      1,030,573.36   溢价收购   10年
小计              96,275,315.89

被投资单位名称           本年摊销额    摊余金额
上海福达制药有限公司        127,776.23   383,328.67
上海思富医药有限公司        -45,312.49  -339,843.63
上海华仁医药有限公司       -101,564.28  -761,732.10
上海闵行区药材医药有限公司     150,000.00  2,550,000.00
青岛华氏国风医药有限公司      452,984.45  8,153,720.13
杭州华氏医药有限公司        255,603.92  3,322,850.91
福建康源医药有限公司        546,699.84  9,840,597.20
宁波医药股份有限公司        936,258.69 45,876,675.77
宁波四明大药房有限公司       142,826.29  6,998,488.24
宁波亚太生物技术有限责任公司    402,098.28 14,716,442.98
宁海医药药材有限责任公司       2,799.28   11,197.07
象山医药药材有限公司        103,057.32   463,758.10
小计               2,973,227.53 91,215,483.34
   4、长期投资年末数比年初数增加501,950,501.63元,增加比例为108.60%,增加原因为:本年合并范围变动所致。
   (十二)固定资产原价及累计折旧
  1、固定资产原价
类   别        年初原价    本年增加    本年减少
房屋及建筑物   797,484,488.10 114,817,751.94 250,386,127.62
通用设备     248,329,356.88  41,947,917.76  79,714,855.63
专用设备      74,641,118.21  5,198,671.35  14,557,203.87
运输工具      57,048,133.06  18,246,673.77  22,298,848.30
固定资产装修     480,440.00   133,589.00       ---
合   计   1,177,983,536.25 180,344,603.82 366,957,035.42

类   别       年末原价
房屋及建筑物   661,916,112.42
通用设备     210,562,419.01
专用设备     65,282,585.69
运输工具     52,995,958.53
固定资产装修     614,029.00
合   计    991,371,104.65
  其中:本年由在建工程转入固定资产原价为20,564,078.21元。
  年末已抵押的固定资产原价为226,843,629.69元。详见附注九(二)。
  2、累计折旧
类  别     年初数      本年增加     本年提取
房屋及建筑物  143,243,386.88  20,508,665.88   23,620,594.05
通用设备    86,975,037.41   6,689,797.19  19,004,007.15
专用设备    37,439,486.41   2,679,070.82   6,633,260.56
运输工具    32,029,054.42   6,771,332.16   4,512,262.94
固定资产装修    66,697.93        ---    83,769.96
合   计   299,753,663.05   36,648,866.05  53,853,894.66

类  别       本年减少      年末数
房屋及建筑物     66,928,275.56  120,444,371.25
通用设备       38,943,337.88  73,725,503.87
专用设备        8,046,407.42  38,705,410.37
运输工具       13,103,202.51  30,209,447.01
固定资产装修          ---    150,467.89
合   计      127,021,223.37  263,235,200.39
  3、固定资产减值准备
类别      年  初  数   本年增加    本年减少  年  末  数
房屋及建筑物  1,897,461.13   16,381.61   589,627.09  1,324,215.65
通用设备    1,523,809.48 2,246,933.54  1,744,917.18  2,025,825.84
专用设备     165,271.41      ---       ---   165,271.41
运输工具     24,016.98   63,909.75    63,909.75   24,016.98
合   计   3,610,559.00 2,327,224.90  2,398,454.02  3,539,329.88
  注:固定资产减值准备本年减少系出售或报废固定资产相应转销数。
  4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类       别   帐面原值      累计折旧    帐面净值
房屋及建筑物      3,301,375.00   3,160,998.68    140,376.32
通用设备        4,088,473.09   3,894,669.14    193,803.95
专用设备       14,531,589.65  13,282,174.60   1,249,415.05
运输工具        9,956,820.51   9,582,980.70    373,839.81
合计         31,878,258.25  29,920,823.12   1,957,435.13
  (十三)在建工程
                              本年减少
工程项目名称           年初数    本年增加 转入固定资产
仓库改扩建工程       1,711,644.00   705,430.40  598,874.00
青平厂房改造工程      4,718,244.56       ---      ---
药品生产线          616,998.54  2,393,800.00      ---
商业网点装修工程      2,211,542.51  16,538,711.06  499,739.21
通用药业外用药车间工程    426,999.25   697,977.00  839,576.25
福达片剂车间工程        7,226.00  1,756,723.94  394,530.00
移地改造项目        7,194,807.77  6,652,811.17 3,701,777.68
天平GMP改造工程      2,802,500.00  7,301,576.92 8,493,576.92
固定资产购置        1,058,653.29       ---      ---
零星工程等         2,401,678.86  2,110,025.78 2,828,999.17
医药连锁现代物流工程   131,151,205.98  89,456,649.83      ---
长乐厂GMP改造工程     6,432,982.10  1,494,496.87 3,207,004.98
大桥工程              ---  1,966,471.92      ---
合    计       160,734,482.86 131,074,674.89 20,564,078.21

              本年减少
工程项目名称         其他减少      年末数
仓库改扩建工程       517,592.00   1,300,608.40
青平厂房改造工程     4,718,244.56       ---
药品生产线         616,998.54   2,393,800.00
商业网点装修工程     2,630,620.80  15,619,893.56
通用药业外用药车间工程   285,400.00       ---
福达片剂车间工程         ---   1,369,419.94
移地改造项目       5,294,159.04   4,851,682.22
天平GMP改造工程          ---   1,610,500.00
固定资产购置           ---   1,058,653.29
零星工程等         510,452.44   1,172,253.03
医药连锁现代物流工程    80,000.00  220,527,855.81
长乐厂GMP改造工程         ---   4,720,473.99
大桥工程             ---   1,966,471.92
合    计       14,653,467.38  256,591,612.16

工程项目名称        资金来源  项目进度
仓库改扩建工程       自筹       95%
青平厂房改造工程      ---       ---
药品生产线         自筹       90%
商业网点装修工程      自筹       5%
通用药业外用药车间工程   ---       ---
福达片剂车间工程      自筹       80%
移地改造项目        自筹、贷款    90%
天平GMP改造工程       自筹       98%
固定资产购置        自筹       70%
零星工程等         自筹       70%
医药连锁现代物流工程    自筹、贷款    95%
长乐厂GMP改造工程      自筹       90%
大桥工程
合    计
  其中:年末已抵押的在建工程为15,444,331.96元。详见附注九(二)。
  1、其中借款费用资本化金额
工程项目名称     年初数   本年增加 本年转入固定资产额
医药连锁现代物流工程  --- 10,670,879.67        ---

工程项目名称     其他减少    年末数
医药连锁现代物流工程    --- 10,670,879.67
  2、在建工程减值准备
项目名称      年初数  本年增加   本年减少
GMP改造项目 1,610,500.00    ---      ---
药品生产线   616,998.54    ---  616,998.54
合计     2,227,498.54    ---  616,998.54

项目名称       年末数  计提原因
GMP改造项目  1,610,500.00  长期停工预计不会重新开工
药品生产线       ---
合计      1,610,500.00
  (十四)无形资产
  1、无形资产:
类别     取得方式        原始金额      年初数
土地使用权  股东投入、购入   79,839,506.86  132,650,142.93
技术转让费  股东投入      2,284,800.00   1,190,880.00
计算机软件  购入        11,094,836.47   10,296,571.53
许可证照   股东投入、购入   1,206,100.00   1,199,976.00
电话号码   购入         320,487.25    288,447.53
商誉     购入
                 3,000,000.00   1,533,333.06
合计              97,745,730.58  147,159,351.05

类别        本年增加     本年转出     本年摊销
土地使用权   10,666,427.48  76,375,497.57   3,292,318.34
技术转让费    132,500.00       ---    235,980.00
计算机软件   2,209,653.55   4,120,393.16   1,628,532.34
许可证照     133,825.04    500,000.00    130,482.98
电话号码         ---    288,447.53        ---
商誉
             ---       ---     62,493.28
合计      13,142,406.07  81,284,338.26   5,349,806.94

类别        年末数 剩余摊销期限
土地使用权 63,648,754.50  18-753个月
技术转让费  1,087,400.00   29-60个月
计算机软件  6,757,299.58   4-105个月
许可证照    703,318.06   18-72个月
电话号码       ---      ---
商誉
       1,470,839.58    80个月
合计    73,667,611.72
  注:本年增加及转出系因为合并单位发生增减所致。
  2、计提减值准备
类别   年末数   年初数      计提原因
电话号码   --- 288,447.53      无变现价值
  (十五)长期待摊费用
项  目          原始金额    年初数   本年增加
装修费             --- 21,174,660.96 3,832,321.21
租入固定资产改良支出  4,779,632.20 2,634,053.12 1,455,623.00
技术受让费      22,300,000.00 17,863,250.87      ---
公用设施增容费     2,865,387.26 1,850,846.52      ---
电子交易网       2,215,144.87  657,998.07      ---
其他递延支出      3,580,970.57 3,659,842.12   69,974.90
合计                47,840,651.66 5,357,919.11

项  目          本年减少          本年摊销
装修费         17,536,717.23        1,888,085.29
租入固定资产改良支出       ---         455,641.52
技术受让费       9,000,000.00        3,027,244.04
公用设施增容费          ---         656,930.04
电子交易网            ---         397,897.78
其他递延支出       789,795.48        1,271,370.84
合计          27,326,512.71        7,697,169.51

项  目           年末数        剩余摊销期限
装修费         5,582,179.65          15-59月
租入固定资产改良支出  3,634,034.60          21-119月
技术受让费       5,836,006.83          12-21月
公用设施增容费     1,211,128.48            42月
电子交易网        260,100.29            7月
其他递延支出      1,651,438.70          23-45月
合计          18,174,888.55
  (十六)短期借款
借款类别             年末数            年初数
信用借款        1,727,500,000.00       1,534,000,000.00
抵押借款(注)      131,460,000.00        73,620,000.00
保证借款         450,980,000.00        449,590,000.00
合        计  2,309,940,000.00       2,057,210,000.00
  注:有关资产抵押情况详见附注九。
  (十七)应付票据
种类                    金       额
商业承兑汇票                  162,380,689.02
银行承兑汇票                  145,332,723.93
合计                      307,713,412.95
  (十八)应付帐款
年末数                            年初数
1,342,860,218.88                  1,567,140,777.91
  年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
  (十九)预收帐款
年末数                          年初数
133,396,755.56                  130,178,673.47
  年末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
  (二十)其他应付款:
年末数                          年初数
170,226,620.79                  234,733,143.16
  1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
  2、金额较大的其他应付款:
债权人名称         金       额   未偿还原因
上海第一人民医院        20,000,000.00   暂收款
职工个人            8,786,357.82   集资款及风险金
上海欣成投资(集团)有限公司   1,275,392.75   股权转让款
  (二十一)应付股利
投资者名称         年末欠付股利金额
少数股东            4,735,511.32
  (二十二)应交税金
税种                年末数        年初数
增值税           -59,184,821.34    -40,464,461.90
营业税             -50,468.54      440,813.92
城建税            4,612,747.65     1,460,068.75
企业所得税           -474,135.61    10,395,276.90
个人所得税          -3,845,827.24    -3,086,102.16
房产税              1,933.40      20,397.98
土地使用税            4,044.58      29,717.23
合 计           -58,936,527.10    -31,204,289.28
  (二十三)其他应交款
项目         年末数      年初数     年末计缴标准
教育费附加      5,706,137.81   3,763,863.89   流转税的3%
义务兵优待金      88,717.98    88,717.98   流转税的0.3%
堤防费         657,387.97    668,396.46   流转税的1%
河道管理费      1,915,073.02   1,249,303.32   流转税的0.25%-1%
其他          770,524.07   2,735,721.17   含企业扶持基金等
合 计        9,137,840.85   8,506,002.82
  (二十四)预提费用
类  别        年末数       年初数
借款利息       3,734,901.10    2,931,201.50
租赁费         276,577.28     48,198.91
其  他        135,000.00     265,763.13
合计         4,146,478.38    3,245,163.54
  (二十五)长期借款
借款条件          年末数      年初数
信用借款            ---    400,000.00
抵押借款(注)     241,616.46    400,920.61
保证借款      103,000,000.00  101,322,500.00
合计        103,241,616.46  102,123,420.61
  注:系个人用汽车为公司贷款提供抵押,贷款到期日为2007年6月20日。
  (二十六)长期应付款
种类            年末数             年初数
医药储备资金    17,623,857.04         20,000,000.00
劳动保护措施款    5,726,286.20           150,000.00
市经委拨款          ---           70,000.00
专项储备资金         ---          6,000,000.00
商业集团           ---          2,050,000.00
合计        23,350,143.24         28,270,000.00
  (二十七)股本
           年初数       比例% 本年增加  本年减少
1、未上市流通股份
(1)发起人股份    188,248,134.00  39.69    ---    ---
其中:国有股           ---   ---    ---    ---
国有法人股       188,248,134.00  39.69    ---    ---
(2)优先股或其他         ---   ---    ---    ---
其中:转配股           ---   ---    ---    ---
未上市流通股份合计   188,248,134.00  39.69    ---    ---
2、已上市流通股份
人民币普通股      286,062,603.00  60.31    ---    ---
已上市流通股份合计   286,062,603.00  60.31    ---    ---
3、股份总数      474,310,737.00  100.00    ---    ---

             年末数    比例%
1、未上市流通股份
(1)发起人股份    188,248,134.00  39.69
其中:国有股           ---   ---
国有法人股      188,248,134.00  39.69
(2)优先股或其他        ---   ---
其中:转配股           ---   ---
未上市流通股份合计  188,248,134.00  39.69
2、已上市流通股份
人民币普通股     286,062,603.00  60.31
已上市流通股份合计  286,062,603.00  60.31
3、股份总数      474,310,737.00 100.00
  (二十八)资本公积
项目        年初数    本年增加 本年减少    年末数
股本溢价    596,641,681.69     ---    ---  596,641,681.69
股权投资准备  31,711,260.08 6,444,566.37    ---  38,155,826.45
其他资本公积  44,021,192.95     ---    ---  44,021,192.95
合计      672,374,134.72 6,444,566.37    ---  678,818,701.09
  本年度资本公积增加系由于按权益法核算被投资单位的资本公积增加,公司按相应投资比例计入所致。
  (二十九)盈余公积
项目     调整前年初数  调整数     调整后年初数
法定盈余公积 128,249,971.84 -2,431,935.01  125,818,036.83
法定公益金  126,409,525.28 -2,431,935.01  123,977,590.27
任意盈余公积 75,213,604.42      ---  75,213,604.42
合计     329,873,101.54 -4,863,870.02  325,009,231.52

项目     本年增加    本年减少    年  末  数
法定盈余公积  9,360,884.32  5,184,807.50 129,994,113.65
法定公益金    215,115.63  4,765,560.22 119,427,145.68
任意盈余公积  2,468,344.94   224,753.47  77,457,195.89
合计     12,044,344.89 10,175,121.19 326,878,455.22
  注:盈余公积年初数调整系本期会计差错更正相应调整,(详见附注二(二十一))。
  (三十)未分配利润
               项目   金额     提取或分配比例
调整前年初未分配利润         286,730,910.98       ---
调整年初未分配利润(调增为
+,调减为-)            -19,455,479.99       ---
(注1)
调整后年初未分配利润         267,275,430.99       ---
加:本年净利润            50,523,253.16       ---
其他转入(注2)            11,198,343.75       ---
减:提取法定盈余公积          9,217,279.18       10%
提取法定公益金              143,313.06      5-10%
提取任意盈余公积            2,468,344.94       10%
应付普通股股利(注3)         37,944,854.05       ---
职工奖励基金               231,431.65       7%
转作股本的普通股股利              ---       ---
年末未分配利润            278,991,805.02       ---
  注1:由于重大会计差错更正,调整年初未分配利润-19,455,479.99元(详见
  附注二(二十一));
  注2:其他转入数为本年减少合并单位上海华氏大药房有限公司等5家单位,其以前年度计提的盈余公积,母公司所享有的份额本年转出。
  注3:根据2005年6月30日公司2004年度股东大会决议,以2004年末总股本474,310,737股为基数,每10股派发现金红利0.80元(含税),实际支付普通股股利37,944,854.05元。
  (三十一)主营业务收入、主营业务成本
项目                      主营业务收入
                    本年发生数      上年发生数
    1.工业            340,310,109.64    374,216,133.95

    2.商业          12,160,477,679.80  11,682,011,219.42

    3.服务业            2,049,011.56    23,131,518.00
分            小计  12,502,836,801.00  12,079,358,871.37
部   公司内各业务分部相互抵销  1,803,495,881.92   1,264,408,761.13
             合计  10,699,340,919.08  10,814,950,110.24
    上海地区          9,960,385,482.37  10,411,875,221.73
    江西地区                ---    843,583,063.13
    安徽地区           184,331,063.54    202,466,045.30
地   山东地区           418,793,871.52    400,057,954.70
区   浙江地区          1,909,239,384.79         ---
分   其他地区           30,086,998.78    221,376,586.51
部            小计  12,502,836,801.00  12,079,358,871.37
    公司内各地区分部相互抵销  1,803,495,881.92   1,264,408,761.13
             合计  10,699,340,919.08  10,814,950,110.24

项目                     主营业务成本
                    本年发生数     上年发生数
    1.工业            269,622,007.24   294,434,184.93

    2.商业          11,528,753,108.28 10,742,888,822.70

    3.服务业             581,838.55   17,690,000.00
分            小计  11,798,956,954.07 11,055,013,007.63
部   公司内各业务分部相互抵销  1,801,648,801.63  1,261,011,543.15
             合计   9,997,308,152.44  9,794,001,464.48
    上海地区          9,397,728,993.19  9,506,216,245.34
    江西地区                ---   786,125,869.35
    安徽地区           172,255,176.23   181,655,088.61
地   山东地区           397,743,090.70   379,342,386.54
区   浙江地区          1,802,864,741.48        ---
分   其他地区           28,364,952.47   201,673,417.79
部            小计  11,798,956,954.07 11,055,013,007.63
    公司内各地区分部相互抵销  1,801,648,801.63  1,261,011,543.15
             合计   9,997,308,152.44  9,794,001,464.48

项目                    主营业务毛利
                   本年发生数     上年发生数
    1.工业           70,688,102.40   79,781,949.02

    2.商业          631,724,571.52   939,122,396.72

    3.服务业          1,467,173.01    5,441,518.00
分            小计  703,879,846.93  1,024,345,863.74
部   公司内各业务分部相互抵销  1,847,080.29    3,397,217.98
             合计  702,032,766.64  1,020,948,645.76
    上海地区         562,656,489.18   905,658,976.39
    江西地区               ---   57,457,193.78
    安徽地区          12,075,887.31   20,810,956.69
地   山东地区          21,050,780.82   20,715,568.16
区   浙江地区         106,374,643.31        ---
分   其他地区          1,722,046.31   19,703,168.72
部            小计  703,879,846.93  1,024,345,863.74
    公司内各地区分部相互抵销  1,847,080.29    3,397,217.98
             合计  702,032,766.64  1,020,948,645.76
  公司向前五名客户销售总额为655,416,825.66元,占公司本年全部主营业务收入的6.13%。
  (三十二)主营业务税金及附加:
项目       计缴标准     本年发生数    上年发生数
营业税     应税收入的5%  1,866,621.30   3,028,747.74
消费税         ---       ---    128,838.86
城建税     应交流转税的7% 8,588,102.06  12,480,239.56
教育费附加   应交流转税的3% 5,108,354.02   6,537,845.33
其他          ---    226,917.51    241,909.42
合计              15,789,994.89  22,417,580.91
  (三十三)其他业务利润
类别             本年发生数
      收入       成本        利润
劳务收入  9,519,486.94   488,226.17  9,031,260.77
材料销售  3,271,873.87  3,340,630.48   -68,756.61
租赁收入  9,179,863.37  2,818,192.76  6,361,670.61
其他    9,483,544.99  1,281,756.14  8,201,788.85
合计   31,454,769.17  7,928,805.55 23,525,963.62

类别              上年发生数
        收入         成本      利润
劳务收入  5,810,300.52    460,675.26  5,349,625.26
材料销售 14,921,069.97  13,337,203.01  1,583,866.96
租赁收入 13,782,541.55   3,391,757.46  10,390,784.09
其他   19,203,870.84   7,647,839.96  11,556,030.88
合计   53,717,782.88  24,837,475.69  28,880,307.19
  (三十四)财务费用
类     别     本年发生数   上年发生数
利息支出       47,798,934.33  36,430,776.66
减:利息收入     19,716,587.43  23,407,180.43
汇兑损失         28,841.02  1,922,798.05
减:汇兑收益     6,253,638.91     129.29
其     他    3,608,981.54  3,504,042.02
合     计    25,466,530.55  18,450,307.01
  财务费用本年发生数比上年发生数增加7,016,223.54元,增加比例为38.03%,增加原因为:本年合并范围变动所致。
  (三十五)投资收益
  1、本年发生数:
          股票投资 债权投资 成本法下确认的  权益法下确认的
类别
       收     益   收益  股权投资收益   股权投资收益
短期投资   -11,201,376.97    ---       ---       ---
长期股权投资      ---    ---  1,259,001.65  -1,929,812.90
合计     -11,201,376.97    ---  1,259,001.65  -1,929,812.90

         股权投资   股权转让    委托贷款
类别
         差额摊销   处置收益 收     益
短期投资       ---      ---  1,038,950.00
长期股权投资-3,021,148.92 -5,062,645.04      ---
合计    -3,021,148.92 -5,062,645.04  1,038,950.00

类别       减值准备   合计
短期投资   12,011,027.16  1,848,600.19
长期股权投资      ---  -8,754,605.21
合计     12,011,027.16  -6,906,005.02
  2、上年发生数:
          股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的
类 别
            收益   收益  股权投资收益  股权投资收益
短期投资    21,089,349.44   ---       ---       ---
长期股权投资    32,752.93   ---  2,512,781.34  25,891,040.37
长期债权投资       ---  344.08       ---       ---
合计      21,122,102.37  344.08  2,512,781.34  25,891,040.37

类 别       股权投资   股权转让
          差额摊销   处置收益
短期投资         ---     ---
长期股权投资  -2,347,562.43 9,683,364.92
长期债权投资       ---     ---
合计      -2,347,562.43 9,683,364.92

类 别        减值准备   合计
短期投资    -16,378,697.84  4,710,651.60
长期股权投资       ---  35,772,377.13
长期债权投资       ---     344.08
合计     -16,378,697..84  40,483,372.81
  3、投资收益汇回无重大限制。
  (三十六)补贴收入
内容                本年发生数        上年发生数
扶持基金             3,997,006.35            ---
财政补贴             2,393,150.00       2,679,910.57
排污处理补贴               ---        700,000.00
出口贴息             1,440,940.54         19,172.24
增值税返还             136,020.00         6,556.00
技术改造贴息            315,000.00        315,000.00
西部开发资助金              ---         50,000.00
高新技术专项补贴             ---         49,000.00
产业导向资金补贴          250,000.00       1,520,000.00
合计               8,532,116.89       5,339,638.81
  (三十七)营业外收入
类    别         本年发生数       上年发生数
固定资产清理净收益    35,502,130.16     34,510,177.39
固定资产盘盈         26,055.14          ---
拆迁补偿收入            ---     12,342,171.95
赔偿及罚款收入        148,425.83       38,351.00
其   他         1,101,511.54      1,086,501.56
合   计         36,778,122.67     47,977,201.90
  其中:占报告期利润总额10%(含10%)以上的营业外收入:
项目及内容               金额
愚园路房产转让收益         18,964,018.28
  (三十八)营业外支出
类    别              本年发生数       上年发生数
固定资产清理损失          1,396,964.07      5,992,007.75
出售无形资产损失               ---      3,637,704.66
防洪保安等基金           2,315,388.18      1,296,172.37
捐赠                 221,983.90       163,836.10
罚款及赔偿支出            691,231.19       996,407.01
固定资产减值准备             -18.00          ---
其他                3,177,054.59       541,773.69
合计                7,802,603.93     12,627,901.58
  (三十九)收到的其他与经营活动有关的现金55,261,194.10元
  其中:主要内容
项目                    金额
利息收入              19,716,587.43
补贴收入              8,532,116.89
租赁收入              9,179,863.37
罚款收入               148,425.83
技术转让收入            2,470,000.00
合计                40,046,993.52
  (四十)支付的其他与经营活动有关的现金235,000,040.22元
  其中:主要内容
项目              金          额
业务招待费                34,860,019.80
咨询费                  11,417,315.18
差旅费                  19,673,089.98
广告推广费                 2,106,610.95
运输装卸费                26,322,170.67
租赁费                  16,527,556.78
办公费                  14,869,333.50
修理费                   5,808,383.37
保险费                   8,516,441.41
水电费                   4,150,772.81
会议展览费                20,623,566.95
劳动保险费                19,186,522.15
销售代理费                26,994,347.26
仓储费                   3,078,054.48
合计                   214,134,185.29
  六、母公司会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
  (一)应收帐款
  1、帐龄分析
                  年  末   数
帐龄             占总额  坏帐准备
        帐面余额              坏帐准备
                比例  计提比例
1年以内   778,591,647.38  80.89%    0.5%  3,892,958.24
1-2年    52,048,185.14  5.41%    10%  5,204,818.51
2-3年    40,204,318.44  4.17%    20%  8,817,172.57
3年以上    91,688,776.70  9.53%    50%  55,110,710.31
合    计 962,532,927.66 100.00%    ---  73,025,659.63

             年  初   数
帐龄             占总额   坏帐准备
       帐面余额                坏帐准备
               比例    计提比例
1年以内    823,331,322.77  67.82%    0.5%   4,116,656.61
1-2年    224,005,149.37  18.45%     10%  28,796,143.48
2-3年     39,510,437.06  3.25%     20%   7,902,087.41
3年以上    127,136,880.77  10.48%     50%  77,245,933.85
合    计 1,213,983,789.97 100.00%     ---  118,060,821.35
  2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为215,638,644.35元,占应收帐款总金额的22.40%。
  3、除按公司政策对三年以上应收账款按50%计提坏帐准备外,至年末全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称         欠款金额  计提比例  理    由
青岛国风集团医药有限责任公司 970,386.10  100%   法院判决未予认可
上海电工机械厂        207,580.71  100%   诉讼无法执行
  4、年末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
  (二)其他应收款
  1、帐龄分析
                  年  末  数
帐龄            占总额 坏帐准备
      帐面余额             坏帐准备
             比  例 计提比例
1年以内  766,009,494.46  87.32%  0.5%  3,830,047.47
1-2年  106,547,326.78  12.15%  10%  10,654,732.68
2-3年   2,031,000.00   0.23%  20%   406,200.00
3年以上   2,643,238.61   0.30%  50%   997,656.35
合  计 877,231,059.85  100.00%   --- 15,888,636.50

                年  初  数
帐龄           占总额    坏帐准备
      帐面余额                  坏帐准备
             比例    计提比例
1年以内  730,730,392.76  89.48%    0.50%   3,653,651.96
1-2年   44,450,581.16  5.44%     10%   4,445,058.12
2-3年   30,549,650.04  3.74%     20%  21,642,240.41
3年以上  10,873,260.37  1.34%     50%   7,029,234.22
合  计 816,603,884.33 100.00%     ---  36,770,184.71
  2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为490,833,842.40元,占其他应收款总金额的比例为55.95%。
  3、年末金额较大的其他应收款:
欠款人名称          金    额    性质或内容
上海华氏制药有限公司     161,363,424.52      往来款
上海华因医药有限公司     114,118,456.41      往来款
上海沪郊医药有限公司     100,292,675.86      往来款
中国华源生命产业有限公司   68,096,991.19    股权转让款
上海医药第十五制药厂有限公司 46,962,294.42      往来款
  4、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
  (三)长期投资
项     目      年末数        年初数
          帐面余额   减值准备     帐面余额   减值准备
长期股权投资 1,540,567,679.34    ---  1,245,229,092.00    ---
  1、长期股权投资
  (1)股票投资:
            股票数量 占被投资公司
被投资公司名称 股份类别             初始投资成本
             (股) 注册资本比例
ST中科      法人股 25,200    <1%     99,300.00
百联股份     法人股 33,324    <1%     65,450.00
小计                        164,750.00

         年末账面余额 年初账面余额
被投资公司名称
          99,300.00   99,300.00
ST中科       65,450.00   65,450.00
百联股份      164,750.00  164,750.00
小计
  (2)其他股权投资:
  A、成本法核算的股权投资:
被投资单位名称           投资起止期  占被投资单位
                        注册资本比例
上海市长宁区医药有限公司      1996-2016     15.30%
交通银行                无期限      <1%
上海药房股份有限公司        1997-2017     8.00%
上海新时代药业股份有限公司     2000-2019     20.00%
上海申银万国证券股份有限公司      无期限      <1%
长江经济联合发展股份有限公司      无期限      <1%
上海申威医药有限公司        1999-2007     30.00%
上海医药血液技术产业发展有限公司  2001-2036     10.00%
上海云湖医药药材股份有限公司      无期限     4.54%
上海雷允上北区药业有限公司       无期限     5.00%
上海鲲鹏投资发展有限公司        无期限     10.00%
上海复旦张江生物医药股份有限公司  1999-2023     19.66%
上海英达莱置业有限公司       1989-2009     14.75%
合计

被投资单位名称             年初余额 本年投资增减额
上海市长宁区医药有限公司       500,000.00   -500,000.00
交通银行               288,504.00       ---
上海药房股份有限公司        2,920,000.00       ---
上海新时代药业股份有限公司     3,000,000.00       ---
上海申银万国证券股份有限公司    20,000,000.00       ---
长江经济联合发展股份有限公司     280,000.00       ---
上海申威医药有限公司        1,200,000.00       ---
上海医药血液技术产业发展有限公司   600,000.00       ---
上海云湖医药药材股份有限公司     632,978.00       ---
上海雷允上北区药业有限公司     3,002,360.00       ---
上海鲲鹏投资发展有限公司      8,263,436.00       ---
上海复旦张江生物医药股份有限公司  19,147,723.08       ---
上海英达莱置业有限公司       29,500,000.00       ---
合计                89,335,001.08   -500,000.00

被投资单位名称            年末帐面余额
上海市长宁区医药有限公司           ---
交通银行                288,504.00

上海药房股份有限公司         2,920,000.00
上海新时代药业股份有限公司      3,000,000.00
上海申银万国证券股份有限公司    20,000,000.00
长江经济联合发展股份有限公司      280,000.00
上海申威医药有限公司         1,200,000.00
上海医药血液技术产业发展有限公司    600,000.00
上海云湖医药药材股份有限公司      632,978.00
上海雷允上北区药业有限公司      3,002,360.00
上海鲲鹏投资发展有限公司       8,263,436.00
上海复旦张江生物医药股份有限公司  19,147,723.08
上海英达莱置业有限公司       29,500,000.00
合计                88,835,001.08
  B、权益法核算的对子公司股权投资:
                      投资 占被投资单位
被投资单位名称
                     起止期 注册资本比例
上海华氏制药有限公司         1999-2048    90.00%
上海金龟华超医药有限公司      1992-无期限    100.00%
上海华氏大药房有限公司        1999-2019    90.00%
上海华氏资产经营有限公司      1998-无期限    100.00%
上海沪中医药有限公司         2000-2020    100.00%
上海华氏医药高科技实业发展有限公司  1997-2047    100.00%
上海福达制药有限公司         1996-2016    70.00%
上海思富医药有限公司         1996-2011    60.00%
上海华仁医药有限公司         1996-2016    60.00%
上海禾丰制药有限公司         1993-2013    50.00%
上海瑞金药房             1996-2001    100.00%
上海华氏医药储运有限公司      1994-无期限    90.00%
上海双优印刷厂            1992-2002    100.00%
香港思富有限公司           1996-2011    99.98%
上海市医药股份有限公司安庆公司   1998-无期限    60.00%
上海市医药股份有限公司池州华氏公司  1998-2028    55.00%
北京市申药产品经销中心        1997-2012    51.00%
成都市医药公司上海药品销售分公司   1996-2001    50.00%
上海金山医药药材有限公司       1997-2017    51.00%
上海金石医药药材有限公司       1997-2017    51.00%
上海华氏健民药业有限公司       1996-2011    65.00%
上海上医新特药商店         2000-无期限    100.00%
上海华因医药有限公司         1999-2048    100.00%
安徽华氏医药有限公司         2000-2019    67.00%
上海医涵药业有限公司         2001-2021    100.00%
上海华氏经济发展有限公司       2001-2017    90.00%
上海外高桥医药分销中心有限公司    2001-2021    65.00%
江西南华医药有限公司           2001-    50.00%
上海制药(苏丹)有限公司       1998-2027    55.00%
上海华嘉医药有限公司         2001-2021    40.00%
河南华氏医药有限公司         2003-2013    51.00%
上海医药嘉定药业有限公司       2002-2010    51.00%
上海浦东华氏医药有限公司       2002-2020    90.00%
上海市一大药房有限公司       2002-无期限    50.00%
上海闵行区药材医药有限公司      2002-2020    70.00%
青岛华氏国风医药有限公司       2003-2004    65.22%
杭州华氏医药有限公司         1997-2012    81.00%
福建华氏康源医药有限公司       1998-2018    60.00%
宁波医药股份有限公司         2005-2054    51.05%
宁波四明大药房有限公司        2005-2054    64.29%
上海通用药业股份有限公司                40.00%
上海马陆制药有限公司         2005-2024    87.00%
上海医药第十五制药厂有限公司     1993-2035    67.15%
上海农药厂有限公司          2005-2054    80.44%
合计

被投资单位名称               年初余额
                              本年合计
上海华氏制药有限公司         107,635,963.72 -13,497,467.94
上海金龟华超医药有限公司        11,905,742.06   546,060.89
上海华氏大药房有限公司        183,685,511.28  3,374,256.13
上海华氏资产经营有限公司       115,624,434.52  5,539,888.12
上海沪中医药有限公司          42,696,172.97  13,601,534.10
上海华氏医药高科技实业发展有限公司   3,406,184.47     -184.39
上海福达制药有限公司          61,063,475.87  -3,573,623.46
上海思富医药有限公司          15,933,062.23  1,675,010.88
上海华仁医药有限公司          7,940,735.54   152,592.81
上海禾丰制药有限公司          73,592,655.82 -10,466,637.37
上海瑞金药房              6,060,634.96   860,241.89
上海华氏医药储运有限公司        4,563,926.71    5,688.02
上海双优印刷厂              276,146.66   -276,146.66
香港思富有限公司            8,901,801.67   605,309.96
上海市医药股份有限公司安庆公司     5,574,529.25   -891,829.72
上海市医药股份有限公司池州华氏公司   1,322,281.54    57,825.37
北京市申药产品经销中心         1,420,112.54  -1,420,112.54
成都市医药公司上海药品销售分公司    1,208,968.43  -1,208,968.43
上海金山医药药材有限公司        5,510,392.44    62,371.73
上海金石医药药材有限公司        1,461,448.91    9,659.09
上海华氏健民药业有限公司        1,853,904.72  -1,853,904.72
上海上医新特药商店           1,866,106.02   238,678.11
上海华因医药有限公司          14,675,329.17  -9,412,818.41
安徽华氏医药有限公司          2,310,879.08    64,649.22
上海医涵药业有限公司          2,387,746.47  -2,387,746.47
上海华氏经济发展有限公司        2,636,380.14  -1,351,255.88
上海外高桥医药分销中心有限公司     7,852,065.75  5,049,630.17
江西南华医药有限公司          93,016,061.78  2,718,720.12
上海制药(苏丹)有限公司        16,322,461.11    57,564.77
上海华嘉医药有限公司           937,889.18   -937,889.18
河南华氏医药有限公司          1,450,846.60  -1,450,846.60
上海医药嘉定药业有限公司        5,505,907.88    68,913.76
上海浦东华氏医药有限公司        4,814,630.21   593,298.88
上海市一大药房有限公司         1,143,546.37   -383,040.77
上海闵行区药材医药有限公司       9,074,317.92  1,263,590.29
青岛华氏国风医药有限公司        38,867,135.22   -534,447.45
杭州华氏医药有限公司          9,292,988.95   -481,140.88
福建华氏康源医药有限公司        18,360,345.10  -2,421,941.44
宁波医药股份有限公司          96,236,226.84  8,963,169.57
宁波四明大药房有限公司         21,990,000.00    24,129.06
上海通用药业股份有限公司        25,497,374.86  3,328,506.16
上海马陆制药有限公司               ---  19,939,814.81
上海医药第十五制药厂有限公司           ---  2,436,023.19
上海农药厂有限公司                --- 218,375,262.05
合计                1,035,876,324.96 237,062,386.84

被投资单位名称
                  其中:投资成本     确认收益
上海华氏制药有限公司              ---  -18,829,975.14
上海金龟华超医药有限公司            ---    718,166.57
上海华氏大药房有限公司             ---   3,345,173.73
上海华氏资产经营有限公司            ---   5,539,888.12
上海沪中医药有限公司              ---  13,601,534.10
上海华氏医药高科技实业发展有限公司       ---     -184.39
上海福达制药有限公司              ---   -445,847.23
上海思富医药有限公司              ---   4,094,474.39
上海华仁医药有限公司              ---    51,028.53
上海禾丰制药有限公司              --   1,537,367.36
上海瑞金药房                  ---   3,582,758.78
上海华氏医药储运有限公司            ---     5,688.02
上海双优印刷厂             -200,000.00       ---
香港思富有限公司                ---    605,309.96
上海市医药股份有限公司安庆公司         ---    -15,740.73
上海市医药股份有限公司池州华氏公司       ---    57,825.37
北京市申药产品经销中心        -1,530,000.00       ---
成都市医药公司上海药品销售分公司   -1,300,000.00       ---
上海金山医药药材有限公司            ---    223,079.57
上海金石医药药材有限公司            ---    104,686.40
上海华氏健民药业有限公司       -2,331,977.45       ---
上海上医新特药商店               ---   1,842,502.08
上海华因医药有限公司              ---  -9,412,818.41
安徽华氏医药有限公司              ---    64,649.22
上海医涵药业有限公司         -5,000,000.00       ---
上海华氏经济发展有限公司            ---  -1,351,255.88
上海外高桥医药分销中心有限公司         ---   5,568,144.20
江西南华医药有限公司              ---   2,495,050.65
上海制药(苏丹)有限公司            ---    57,564.77
上海华嘉医药有限公司              ---   -937,889.18
河南华氏医药有限公司         -1,530,000.00       ---
上海医药嘉定药业有限公司            ---    263,796.57
上海浦东华氏医药有限公司            ---    593,298.88
上海市一大药房有限公司             ---   -237,440.77
上海闵行区药材医药有限公司           ---    587,522.85
青岛华氏国风医药有限公司            ---    112,530.54
杭州华氏医药有限公司              ---   -225,536.96
福建华氏康源医药有限公司            ---  -1,875,241.60
宁波医药股份有限公司              ---   9,899,428.26
宁波四明大药房有限公司        -7,141,314.53    166,955.35
上海通用药业股份有限公司            ---   3,118,994.54
上海马陆制药有限公司         20,000,000.00       ---
上海医药第十五制药厂有限公司     10,000,000.00  -7,563,976.81
上海农药厂有限公司         218,375,262.05       ---
合计                229,341,970.07  17,341,511.71

被投资单位名称                    本年权益增减额
                    差额摊销      分得利润
上海华氏制药有限公司             ---         ---
上海金龟华超医药有限公司           ---     172,105.68
上海华氏大药房有限公司         16,611.89         ---
上海华氏资产经营有限公司           ---         ---
上海沪中医药有限公司             ---         ---
上海华氏医药高科技实业发展有限公司      ---         ---
上海福达制药有限公司         127,776.23    3,000,000.00
上海思富医药有限公司         -45,312.49    2,520,000.00
上海华仁医药有限公司         -101,564.28         ---
上海禾丰制药有限公司             ---    12,000,000.00
上海瑞金药房                 ---    2,722,516.89
上海华氏医药储运有限公司           ---         ---
上海双优印刷厂                ---         ---
香港思富有限公司               ---         ---
上海市医药股份有限公司安庆公司        ---         ---
上海市医药股份有限公司池州华氏公司      ---         ---
北京市申药产品经销中心            ---         ---
成都市医药公司上海药品销售分公司       ---         ---
上海金山医药药材有限公司           ---     160,707.84
上海金石医药药材有限公司           ---      95,027.31
上海华氏健民药业有限公司           ---         ---
上海上医新特药商店              ---    1,603,823.97
上海华因医药有限公司             ---         ---
安徽华氏医药有限公司             ---         ---
上海医涵药业有限公司             ---         ---
上海华氏经济发展有限公司           ---         ---
上海外高桥医药分销中心有限公司        ---     519,458.22
江西南华医药有限公司             ---         ---
上海制药(苏丹)有限公司           ---         ---
上海华嘉医药有限公司             --         ---
河南华氏医药有限公司             ---         ---
上海医药嘉定药业有限公司           ---     194,882.81
上海浦东华氏医药有限公司           ---         ---
上海市一大药房有限公司            ---     145,600.00
上海闵行区药材医药有限公司      150,000.00     450,237.06
青岛华氏国风医药有限公司       452,984.45     193,993.54
杭州华氏医药有限公司         255,603.92         ---
福建华氏康源医药有限公司       546,699.84         ---
宁波医药股份有限公司         936,258.69         ---
宁波四明大药房有限公司        142,826.29         ---
上海通用药业股份有限公司           ---         ---
上海马陆制药有限公司          60,185.19         ---
上海医药第十五制药厂有限公司         ---         ---
上海农药厂有限公司              ---         ---
合计                2,542,069.73    23,778,353.32

                     本年权益增减额    年末余额
被投资单位名称
                      初始投资      累计增减
上海华氏制药有限公司          26,643,125.64   67,495,370.14
上海金龟华超医药有限公司        3,000,000.00    9,451,802.95
上海华氏大药房有限公司         10,000,000.00   177,059,767.41
上海华氏资产经营有限公司        20,000,000.00   101,164,322.64
上海沪中医药有限公司          10,000,000.00   46,297,707.07
上海华氏医药高科技实业发展有限公司   5,000,000.00   -1,593,999.92
上海福达制药有限公司          15,890,000.00   41,599,852.41
上海思富医药有限公司          7,200,000.00   10,408,073.11
上海华仁医药有限公司          15,000,000.00   -6,906,671.65
上海禾丰制药有限公司          10,371,242.60   52,754,775.85
上海瑞金药房               300,000.00    6,620,876.85
上海华氏医药储运有限公司        5,000,000.00    -430,385.27
上海双优印刷厂              200,000.00    -200,000.00
香港思富有限公司            6,000,000.00    3,507,111.63
上海市医药股份有限公司安庆公司     3,180,000.00    1,502,699.53
上海市医药股份有限公司池州华氏公司    467,500.00     912,606.91
北京市申药产品经销中心         1,530,000.00   -1,530,000.00
成都市医药公司上海药品销售分公司    1,300,000.00   -1,300,000.00
上海金山医药药材有限公司        5,100,000.00     472,764.17
上海金石医药药材有限公司        1,020,000.00     451,108.00
上海华氏健民药业有限公司        3,347,733.22   -3,347,733.22
上海上医新特药商店            600,000.00    1,504,784.13
上海华因医药有限公司          4,900,000.00     362,510.76
安徽华氏医药有限公司          2,150,000.00     225,528.30
上海医涵药业有限公司          1,500,000.00   -1,500,000.00
上海华氏经济发展有限公司        4,500,000.00   -3,214,875.74
上海外高桥医药分销中心有限公司     6,500,000.00    6,401,695.92
江西南华医药有限公司          90,000,000.00    5,734,781.90
上海制药(苏丹)有限公司        9,043,016.00    7,337,009.88
上海华嘉医药有限公司          2,000,000.00   -2,000,000.00
河南华氏医药有限公司           765,000.00    -765,000.00
上海医药嘉定药业有限公司        5,100,000.00     474,821.64
上海浦东华氏医药有限公司        4,500,000.00     907,929.09
上海市一大药房有限公司          550,000.00     210,505.60
上海闵行区药材医药有限公司       6,500,000.00    3,837,908.21
青岛华氏国风医药有限公司        38,000,000.00     332,687.77
杭州华氏医药有限公司          10,833,800.00   -2,021,951.93
福建华氏康源医药有限公司        19,196,100.00   -3,257,696.34
宁波医药股份有限公司          96,236,226.84    8,963,169.57
宁波四明大药房有限公司         21,990,000.00     24,129.06
上海通用药业股份有限公司        16,000,000.00   12,825,881.02
上海马陆制药有限公司          20,000,000.00     -60,185.19
上海医药第十五制药厂有限公司      10,000,000.00   -7,563,976.81
上海农药厂有限公司          218,375,262.05        ---
合计                 739,789,006.35   533,149,705.45

被投资单位名称
                        合计
上海华氏制药有限公司          94,138,495.78
上海金龟华超医药有限公司        12,451,802.95
上海华氏大药房有限公司        187,059,767.41
上海华氏资产经营有限公司       121,164,322.64
上海沪中医药有限公司          56,297,707.07
上海华氏医药高科技实业发展有限公司   3,406,000.08
上海福达制药有限公司          57,489,852.41
上海思富医药有限公司          17,608,073.11
上海华仁医药有限公司          8,093,328.35
上海禾丰制药有限公司          63,126,018.45
上海瑞金药房              6,920,876.85
上海华氏医药储运有限公司        4,569,614.73
上海双优印刷厂                  ---
香港思富有限公司            9,507,111.63
上海市医药股份有限公司安庆公司     4,682,699.53
上海市医药股份有限公司池州华氏公司   1,380,106.91
北京市申药产品经销中心              ---
成都市医药公司上海药品销售分公司         ---
上海金山医药药材有限公司        5,572,764.17
上海金石医药药材有限公司        1,471,108.00
上海华氏健民药业有限公司             ---
上海上医新特药商店           2,104,784.13
上海华因医药有限公司          5,262,510.76
安徽华氏医药有限公司          2,375,528.30
上海医涵药业有限公司               ---
上海华氏经济发展有限公司        1,285,124.26
上海外高桥医药分销中心有限公司     12,901,695.92
江西南华医药有限公司          95,734,781.90
上海制药(苏丹)有限公司        16,380,025.88
上海华嘉医药有限公司               ---
河南华氏医药有限公司               ---
上海医药嘉定药业有限公司        5,574,821.64
上海浦东华氏医药有限公司        5,407,929.09
上海市一大药房有限公司          760,505.60
上海闵行区药材医药有限公司       10,337,908.21
青岛华氏国风医药有限公司        38,332,687.77
杭州华氏医药有限公司          8,811,848.07
福建华氏康源医药有限公司        15,938,403.66
宁波医药股份有限公司         105,199,396.41
宁波四明大药房有限公司         22,014,129.06
上海通用药业股份有限公司        28,825,881.02
上海马陆制药有限公司          19,939,814.81
上海医药第十五制药厂有限公司      2,436,023.19
上海农药厂有限公司          218,375,262.05
合计                 1,272,938,711.8
  C、权益法核算的对联营企业股权投资:
被投资单位名称            投资 占被投资单位    年初余额
                  起止期 注册资本比例
重庆医药上海药品销售有限公司   1999-2006    49.00%  1,772,928.31
上海医药商务网络有限公司     1999-2019    26.25%   107,247.64
吉林亚泰华氏医药有限公司     2001-2020    48.00%  5,400,661.07
上海华天广告有限公司       1990-2010    40.00%   873,767.30
上海健尔药房有限公司       2002-2007    50.00%  1,005,079.46
上海华源长富药业(集团)有限公司 1992-2029    24.13% 103,937,484.99
上海先导药业有限公司        无期限    24.00%  2,647,672.46
上海绿苑药房有限公司       2000-2010    30.00%   876,802.62
上海华翔药业有限公司       2003-2023    27.00%  1,375,282.61
上海麦卡森医药有限公司      2003-2053    35.00%  1,856,089.50
上海医药物流中心有限公司     2003-2023    28.57%      ---
上海沪郊医药有限公司       2005-2025    90.00%      ---
上海健新医药商店        不约定期限    50.00%      ---
上海得一医药有限公司       1996-2013    39.50%      ---
合计                           119,853,015.96

被投资单位名称          本年合计其中:投资成本  本年权益增减额
重庆医药上海药品销售有限公司    275,996.83             ---
上海医药商务网络有限公司      62,307.81        1,920,000.00
吉林亚泰华氏医药有限公司      165,929.83             ---
上海华天广告有限公司        -31,098.83             ---
上海健尔药房有限公司        243,552.66             ---
上海华源长富药业(集团)有限公司 3,630,641.59             ---
上海先导药业有限公司       1,933,571.42        2,900,000.00
上海绿苑药房有限公司        568,992.86             ---
上海华翔药业有限公司        72,328.47             ---
上海麦卡森医药有限公司       32,460.71             ---
上海医药物流中心有限公司     2,000,000.00        2,000,000.00
上海沪郊医药有限公司      45,000,000.00        45,000,000.00
上海健新医药商店         1,094,642.07         300,000.00
上海得一医药有限公司       3,726,875.08        3,171,012.82
合计               58,776,200.5        55,291,012.82

被投资单位名称               确认收益       分得利润
重庆医药上海药品销售有限公司       275,996.83          ---
上海医药商务网络有限公司       -1,857,692.19          ---
吉林亚泰华氏医药有限公司         388,577.59      222,647.76
上海华天广告有限公司           -31,098.83          ---
上海健尔药房有限公司           438,580.03      195,027.37
上海华源长富药业(集团)有限公司    4,496,908.59          ---
上海先导药业有限公司          -966,428.58          ---
上海绿苑药房有限公司           628,992.86       60,000.00
上海华翔药业有限公司           72,328.47          ---
上海麦卡森医药有限公司          117,332.31       84,871.60
上海医药物流中心有限公司            ---          ---
上海沪郊医药有限公司              ---          ---
上海健新医药商店             794,642.07          ---
上海得一医药有限公司           555,862.26          ---
合计                 4,914,001.410      562,546.73

                             年末余额
被投资单位名称
                     初始投资    累计增减
重庆医药上海药品销售有限公司      980,000.00  1,068,925.14
上海医药商务网络有限公司       5,250,000.00 -5,080,444.55
吉林亚泰华氏医药有限公司       4,800,000.00   766,590.90
上海华天广告有限公司          912,000.00   -69,331.53
上海健尔药房有限公司          500,000.00   748,632.12
上海华源长富药业(集团)有限公司   77,616,942.78 29,951,183.80
上海先导药业有限公司         3,600,000.00   981,243.88
上海绿苑药房有限公司          150,000.00  1,295,795.48
上海华翔药业有限公司         1,350,000.00   97,611.08
上海麦卡森医药有限公司        1,750,000.00   138,550.21
上海医药物流中心有限公司            ---  2,000,000.00
上海沪郊医药有限公司         45,000,000.00      ---
上海健新医药商店            300,000.00   794,642.07
上海得一医药有限公司         2,123,941.00  1,602,934.08
合计                144,332,883.78  2,397,576.15


被投资单位名称
                        合计
重庆医药上海药品销售有限公司      2,048,925.14
上海医药商务网络有限公司         169,555.45
吉林亚泰华氏医药有限公司        5,566,590.90
上海华天广告有限公司           842,668.47
上海健尔药房有限公司          1,248,632.12
上海华源长富药业(集团)有限公司   107,568,126.58
上海先导药业有限公司          4,581,243.88
上海绿苑药房有限公司          1,445,795.48
上海华翔药业有限公司          1,447,611.08
上海麦卡森医药有限公司         1,888,550.21
上海医药物流中心有限公司        2,000,000.00
上海沪郊医药有限公司          45,000,000.00
上海健新医药商店            1,094,642.07
上海得一医药有限公司          3,726,875.08
合计                 178,629,216.46
  D、其中:股权投资差额:
被投资单位名称           初始金额  形成原因  摊销期限
上海华氏大药房有限公司      166,118.93  溢价投入    10年
上海福达制药有限公司      1,022,209.82     ---    8年
上海思富医药有限公司      -679,687.30     ---    15年
上海华仁医药有限公司     -1,523,464.21     ---    15年
上海闵行区药材医药有限公司   3,000,000.00  溢价收购    20年
青岛华氏国风医药有限公司    9,059,689.03  溢价收购    20年
杭州华氏医药有限公司      3,834,058.75  溢价收购    15年
福建华氏康源医药有限公司   10,933,996.88  溢价收购    20年
马陆制药有限公司        2,600,000.00  资产置换    18年
上海农药厂有限公司      10,569,567.36  资产置换    50年
宁波医药股份有限公司     46,812,934.46  溢价收购    50年
宁波四明大药房有限公司     7,141,314.53  溢价收购    50年
小计             92,936,738.25

被投资单位名称          本年摊销额 本年转出    摊余金额
上海华氏大药房有限公司      16,611.89    ---   132,895.15
上海福达制药有限公司       127,776.23    ---   383,328.67
上海思富医药有限公司       -45,312.49    ---  -339,843.63
上海华仁医药有限公司      -101,564.28    ---  -761,732.10
上海闵行区药材医药有限公司    150,000.00    ---  2,550,000.00
青岛华氏国风医药有限公司     452,984.45    ---  8,153,720.13
杭州华氏医药有限公司       255,603.92    ---  3,322,850.91
福建华氏康源医药有限公司     546,699.84    ---  9,840,597.20
马陆制药有限公司         60,185.19    ---  2,539,814.81
上海农药厂有限公司           ---    --- 19,098,126.63
宁波医药股份有限公司       936,258.69    --- 45,876,675.77
宁波四明大药房有限公司      142,826.29    ---  6,998,488.24
小计              2,542,069.73    --- 97,794,921.78
  (四)主营业务收入及主营业务成本
                主营业务收入
项目
           本年发生数   上年发生数  本年发生数
商业      6,135,740,261.49  5,533,839,277.29 5,869,428,929.90
商业内部各单
位相互抵销     3,340,996.02   131,796,926.40   3,340,996.02
合计      6,132,399,265.47  5,402,042,350.89 5,866,087,933.88

            主营业务成本           主营业务毛利
项目
              上年发生数     本年发生数   上年发生数
商业           5,266,547,944.45 266,311,331.59 267,291,332.84
商业内部各单位相互抵销
合计            131,796,926.40      ---       ---
             5,134,751,018.05 266,311,331.59 267,291,332.84
  (五)投资收益
  1、本年发生数:
类   别   股票投资  成本法下确认的  权益法下确认的    股权投资
        收  益   股权投资收益   股权投资收益    差额摊销
短期投资    31,052.11       ---       ---      ---
长期股权投资     ---   1,197,299.49  22,255,513.12 -2,542,069.73
长期债权投资     ---       ---       ---      ---
合计      31,052.11   1,197,299.49  22,255,513.12 -2,542,069.73

类   别      股权转让  减值准备    合  计
           处置收益
短期投资         ---    ---    31,052.11
长期股权投资  -5,938,153.56    ---  14,972,589.32
长期债权投资       ---    ---       ---
合计      -5,938,153.56    ---  15,003,641.43
  2、上年发生数:
类别      股票投资收益  债权投资  成本法下确认的  权益法下确认的
                 收益   股权投资收益   股权投资收益
短期投资   14,000,000.00    ---       ---        ---
长期股权投资   32,752.93    ---   1,957,897.52   32,094,900.53
长期债权投资      ---   165.88       ---        ---
合计     14,032,752.93   165.88   1,957,897.52   32,094,900.53

类别        股权投资   股权转让   减值准备    合   计
          差额摊销   处置收益
短期投资         ---      --- -156,244.09   13,843,755.91
长期股权投资  -1,736,438.12 1,161,896.49     ---   33,511,009.35
长期债权投资       ---      ---     ---      165.88
合计      -1,736,438.12 1,161,896.49 -156,244.09   47,354,931.14
  3、投资收益汇回无重大限制。
  七、关联方关系及其交易:
  (一)存在控制关系的关联方情况:
  1、存在控制关系的关联方:
  (1)控制本公司的关联方:
企业名称         注册地址  与本企业关系 法定代表人
上海医药(集团)有限公司 太仓路200号 控股母公司    周玉成
  (2)受本公司控制的关联方:详见附注四。
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元)
企业名称                  年初数     本年增加
上海医药(集团)有限公司        315,872.00       ---
上海华氏制药有限公司           12,559.29       ---
上海金龟华超医药有限公司          300.00       ---
上海华氏资产经营有限公司         11,000.00       ---
上海沪中医药有限公司           1,000.00       ---
上海华氏医药高科技实业发展有限公司     500.00       ---
上海福达制药有限公司           2,880.56       ---
上海思富医药有限公司           1,200.00       ---
上海华仁医药有限公司           2,000.00       ---
上海禾丰制药有限公司          USD1,000.00       ---
上海瑞金药房                100.00       ---
上海华氏医药储运有限公司          500.00       ---
香港思富有限公司              600.00       ---
上海市医药股份有限公司安庆公司       470.70       ---
上海市医药股份有限公司池州华氏公司     106.72       ---
上海金山医药药材有限公司         1,000.00       ---
上海金石医药药材有限公司          200.00       ---
上海金石大药房有限公司           100.00       ---
上海上医新特药商店              60.00       ---
上海华嘉医药有限公司            500.00       ---
上海华因医药有限公司           1,000.00       ---
安徽华氏医药有限公司            321.00       ---
上海华氏经济发展有限公司          500.00       ---
上海外高桥医药分销中心有限公司      1,000.00       ---
上海制药(苏丹)有限公司         USD220.00       ---
上海医药嘉定药业有限公司         1,000.00       ---
上海浦东华氏医药有限公司          500.00       ---
上海市一大药房有限公司           110.00       ---
上海健尔药房有限公司            100.00       ---
上海闵行药材医药有限公司          800.00       ---
青岛华氏国风医药有限公司         4,600.00       ---
杭州华氏医药有限公司           1,281.86       ---
福建华氏康源医药有限公司         1,000.00       ---
宁波医药股份有限公司           5,797.77       ---
宁波四明大药房有限公司          2,380.00       ---
上海通用药业股份有限公司         4,000.00       ---
上海马陆制药有限公司           2,000.00       ---
上海农药厂有限公司               ---    27,100.00
宁波亚太生物技术有限公司         4,378.80       ---
上海天平实业公司               50.00       ---
上海天平制药厂保健食品分厂          35.10       ---
上海大东化学试剂供应站            10.22       ---
上海华臣商场有限公司            200.07       ---
上海华天广告有限公司            100.00       ---
上海麦卡森医药有限公司           500.00       ---
宁海医药药材有限责任公司          488.00       ---
象山医药药材有限公司            600.00       ---
奉化医药药材有限公司            358.00       ---
宁波神农中药饮片有限公司          500.00       ---
宁波申甬医药物流有限公司           50.00       ---
舟山四明大药房有限责任公司          50.00       ---
宁海四明大药房有限责任公司         150.00       ---
宁波亚太生物销售有限公司           50.00       ---
上海医药商务网络有限公司         2,500.00       ---

企业名称               本年减少    年末数
上海医药(集团)有限公司       ---    315,872.00
上海华氏制药有限公司         ---    12,559.29
上海金龟华超医药有限公司       ---      300.00
上海华氏资产经营有限公司       ---    11,000.00
上海沪中医药有限公司         ---     1,000.00
上海华氏医药高科技实业发展有限公司  ---      500.00
上海福达制药有限公司         ---     2,880.56
上海思富医药有限公司         ---     1,200.00
上海华仁医药有限公司         ---     2,000.00
上海禾丰制药有限公司         ---   USD1,000.00
上海瑞金药房             ---      100.00
上海华氏医药储运有限公司       ---      500.00
香港思富有限公司           ---      600.00
上海市医药股份有限公司安庆公司    ---      470.70
上海市医药股份有限公司池州华氏公司  0.60      106.12
上海金山医药药材有限公司       ---     1,000.00
上海金石医药药材有限公司       ---      200.00
上海金石大药房有限公司        ---      100.00
上海上医新特药商店          ---      60.00
上海华嘉医药有限公司         ---      500.00
上海华因医药有限公司         ---     1,000.00
安徽华氏医药有限公司         ---      321.00
上海华氏经济发展有限公司       ---      500.00
上海外高桥医药分销中心有限公司    ---     1,000.00
上海制药(苏丹)有限公司       ---    USD220.00
上海医药嘉定药业有限公司       ---     1,000.00
上海浦东华氏医药有限公司       ---      500.00
上海市一大药房有限公司        ---      110.00
上海健尔药房有限公司         ---      100.00
上海闵行药材医药有限公司       ---      800.00
青岛华氏国风医药有限公司       ---     4,600.00
杭州华氏医药有限公司         ---     1,281.86
福建华氏康源医药有限公司       ---     1,000.00
宁波医药股份有限公司         ---     5,797.77
宁波四明大药房有限公司        ---     2,380.00
上海通用药业股份有限公司       ---     4,000.00
上海马陆制药有限公司         ---     2,000.00
上海农药厂有限公司          ---    27,100.00
宁波亚太生物技术有限公司       ---     4,378.80
上海天平实业公司           ---      50.00
上海天平制药厂保健食品分厂      ---      35.10
上海大东化学试剂供应站        ---      10.22
上海华臣商场有限公司         ---      200.07
上海华天广告有限公司         ---      100.00
上海麦卡森医药有限公司        ---      500.00
宁海医药药材有限责任公司       ---      488.00
象山医药药材有限公司         ---      600.00
奉化医药药材有限公司         ---      358.00
宁波神农中药饮片有限公司       ---      500.00
宁波申甬医药物流有限公司       ---      50.00
舟山四明大药房有限责任公司      ---      50.00
宁海四明大药房有限责任公司      ---      150.00
宁波亚太生物销售有限公司       ---      50.00
上海医药商务网络有限公司       ---     2,500.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化:(金额单位:万元)
                         年初数
企业名称
                        金额       %
上海医药(集团)有限公司
                     18,824.81     39.69
上海华氏医药高科技实业发展有限公司
                       500.00    100.00
上海瑞金药房
                       100.00    100.00
上海华氏医药储运有限公司
                       500.00    100.00
香港思富有限公司
                       599.88     99.98
上海市医药股份有限公司安庆公司
                       318.00     60.00
上海天平实业公司
                       50.00    100.00
上海天平制药厂保健食品分厂
                       21.06     60.00
上海市医药股份有限公司池洲华氏公司
                       58.37     55.00
上海金山医药药材有限公司
                       510.00     51.00
上海金石医药药材有限公司
                       102.00     51.00
上海金石大药房有限公司
                       51.00     51.00
安徽华氏医药有限公司
                       215.07     67.00
上海华氏制药有限公司
                     12,559.29    100.00
上海华氏资产经营有限公司
                     11,000.00    100.00
上海福达制药有限公司
                      2,016.39     70.00
上海思富医药有限公司
                       720.00     60.00
上海华仁医药有限公司
                      1,200.00     60.00
上海大东化学试剂供应站
                       10.22    100.00
上海华臣商场有限公司
                       200.07    100.00
上海金龟华超医药有限公司
                       300.00    100.00
上海禾丰制药有限公司
                      2,893.40     50.00
上海沪中医药有限公司
                      1,000.00    100.00
上海上医新特药商店
                       60.00    100.00
上海华天广告有限公司
                       100.00    100.00
上海通用药业股份有限公司
                      1,600.00     40.00
上海华氏经济发展有限公司
                       500.00    100.00
上海外高桥医药分销中心有限公司
                       650.00     65.00
上海制药(苏丹)有限公司
                       904.30     55.00
上海浦东华氏医药有限公司
                       450.00     90.00
上海闵行药材医药有限公司
                       560.00     70.00
上海医药嘉定药业有限公司
                       510.00     51.00
上海市一大药房有限公司
                       66.00     60.00
上海健尔药房有限公司
                       50.00     50.00
上海华因医药有限公司
                      1,000.00    100.00
上海华嘉医药有限公司
                       420.00     90.00
宁波亚太生物技术有限公司
                      4,368.29     99.76
宁波亚太生物销售有限公司
                       45.00     90.00
青岛华氏国风医药有限公司
                      3,800.00     65.22
杭州华氏医药有限公司
                      1,038.30     81.00
福建华氏康源医药有限公司
                       600.00     60.00
宁波医药股份有限公司
                      2,959.76     51.05
宁波四明大药房有限公司
                      2,230.00     93.70
上海马陆制药有限公司
                        ---      ---
上海农药厂有限公司
                        ---      ---
上海麦卡森医药有限公司
                       450.00     90.00
宁海医药药材有限责任公司
                       248.88     51.00
象山医药药材有限公司
                       306.00     51.00
奉化医药药材有限公司
                       182.58     51.00
宁波神农中药饮片有限公司
                       500.00    100.00
宁波申甬医药物流有限公司
                       45.00     90.00
舟山四明大药房有限责任公司
                       35.00     70.00
宁海四明大药房有限责任公司
                       76.50     51.00
上海医药商务网络有限公司
                      1,968.75     78.75

                    本年增加       本年减少
企业名称
                   金额  %    金额    %
上海医药(集团)有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海华氏医药高科技实业发展有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海瑞金药房
                    ---    ---  ---   ---
上海华氏医药储运有限公司
                    ---    ---  ---   ---
香港思富有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海市医药股份有限公司安庆公司
                    ---    ---  ---   ---
上海天平实业公司
                    ---    ---  ---   ---
上海天平制药厂保健食品分厂
                    ---    ---  ---   ---
上海市医药股份有限公司池洲华氏公司
                    ---    ---  ---   ---
上海金山医药药材有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海金石医药药材有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海金石大药房有限公司
                    ---    ---  ---   ---
安徽华氏医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海华氏制药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海华氏资产经营有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海福达制药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海思富医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海华仁医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海大东化学试剂供应站
                    ---    ---  ---   ---
上海华臣商场有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海金龟华超医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海禾丰制药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海沪中医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海上医新特药商店
                    ---    ---  ---   ---
上海华天广告有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海通用药业股份有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海华氏经济发展有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海外高桥医药分销中心有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海制药(苏丹)有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海浦东华氏医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海闵行药材医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海医药嘉定药业有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海市一大药房有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海健尔药房有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海华因医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海华嘉医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
宁波亚太生物技术有限公司
                    ---    ---  ---   ---
宁波亚太生物销售有限公司
                    ---    ---  ---   ---
青岛华氏国风医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
杭州华氏医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
福建华氏康源医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
宁波医药股份有限公司
                    ---    ---  ---   ---
宁波四明大药房有限公司
                    ---    ---  ---   ---
上海马陆制药有限公司
                  1,740.00   87.00 ---   ---
上海农药厂有限公司
                  21,799.24  80.44 ---   ---
上海麦卡森医药有限公司
                    ---    ---  ---   ---
宁海医药药材有限责任公司
                    ---    ---  ---   ---
象山医药药材有限公司
                    ---    ---  ---   ---
奉化医药药材有限公司
                    ---    ---  ---   ---
宁波神农中药饮片有限公司
                    ---    ---  ---   ---
宁波申甬医药物流有限公司
                    ---    ---  ---   ---
舟山四明大药房有限责任公司
                    ---    ---  ---   ---
宁海四明大药房有限责任公司
                    ---    ---  ---   ---
上海医药商务网络有限公司
                    ---    ---  ---   ---

                       年末数
企业名称
                     金额     %
上海医药(集团)有限公司
                  18,824.81   39.69
上海华氏医药高科技实业发展有限公司
                    500.00   100.00
上海瑞金药房
                    100.00   100.00
上海华氏医药储运有限公司
                    500.00   100.00
香港思富有限公司
                    599.88   99.98
上海市医药股份有限公司安庆公司
                    318.00   60.00
上海天平实业公司
                    50.00   100.00
上海天平制药厂保健食品分厂
                    21.06   60.00
上海市医药股份有限公司池洲华氏公司
                    58.37   55.00
上海金山医药药材有限公司
                    510.00   51.00
上海金石医药药材有限公司
                    102.00   51.00
上海金石大药房有限公司
                    51.00   51.00
安徽华氏医药有限公司
                    215.07   67.00
上海华氏制药有限公司
                  12,559.29   100.00
上海华氏资产经营有限公司
                  11,000.00   100.00
上海福达制药有限公司
                   2,016.39   70.00
上海思富医药有限公司
                    720.00   60.00
上海华仁医药有限公司
                   1,200.00   60.00
上海大东化学试剂供应站
                    10.22   100.00
上海华臣商场有限公司
                    200.07   100.00
上海金龟华超医药有限公司
                    300.00   100.00
上海禾丰制药有限公司
                   2,893.40   50.00
上海沪中医药有限公司
                   1,000.00   100.00
上海上医新特药商店
                    60.00   100.00
上海华天广告有限公司
                    100.00   100.00
上海通用药业股份有限公司
                   1,600.00   40.00
上海华氏经济发展有限公司
                    500.00   100.00
上海外高桥医药分销中心有限公司
                    650.00   65.00
上海制药(苏丹)有限公司
                    904.30   55.00
上海浦东华氏医药有限公司

宁波亚太生物销售有限公司
                    45.00   90.00
青岛华氏国风医药有限公司
                   3,800.00   65.22
杭州华氏医药有限公司
                   1,038.30   81.00
福建华氏康源医药有限公司
                    600.00   60.00
宁波医药股份有限公司
                   2,959.76   51.05
宁波四明大药房有限公司
                   2,230.00   93.70
上海马陆制药有限公司
                   1,740.00   87.00
上海农药厂有限公司
                  21,799.24   80.44
上海麦卡森医药有限公司
                    450.00   90.00
宁海医药药材有限责任公司
                    248.88   51.00
象山医药药材有限公司
                    306.00   51.00
奉化医药药材有限公司
                    182.58   51.00
宁波神农中药饮片有限公司
                    500.00   100.00
宁波申甬医药物流有限公司
                    45.00   90.00
舟山四明大药房有限责任公司
                    35.00   70.00
宁海四明大药房有限责任公司
                    76.50   51.00
上海医药商务网络有限公司
                   1,968.75   78.75
  (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称                     与本公司的关系
中国华源生命产业有限公司             实际控制人的附属企业
上海华源长富药业(集团)有限公司         实际控制人的附属企业
上海市医药有限公司                受同一母公司控制
上海市药材有限公司                受同一母公司控制
上海医疗器械集团有限公司             受同一母公司控制
上海新先锋药业有限公司              受同一母公司控制
上海国际医药贸易有限公司             受同一母公司控制
上海鸿昌房产有限公司               受同一母公司控制
上海英达莱置业有限公司              受同一母公司控制
上海英达方物业有限公司              受同一母公司控制
上海第一生化药业有限公司             受同一母公司控制
重庆医药上海药品经销有限公司           联营企业
吉林亚泰华氏医药有限公司             联营企业
上海华氏医药保健品有限公司            联营企业
上海绿苑药房有限公司               联营企业
上海沪郊医药有限公司               联营企业
上海华氏大药房有限公司              联营企业
上海华氏西部大药房有限公司            联营企业
思富酒类(上海)有限公司              联营企业
  (三)关联方交易:
  1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
  2、向关联方采购货物:(金额单位:万元)
企业名称               本年发生额     上年发生额
重庆医药上海药品经销有限公司         ---      1,213.05
上海金山医药药材有限公司          58.57       55.52
上海市第一生化药业有限公司          ---        2.91
安徽华氏医药有限公司             ---        2.26
上海华氏经济发展有限公司           ---        2.62
上海市药材有限公司             1.47       56.52
上海华氏大药房有限公司           39.91        ---
上海医药第十五制药厂有限公司      1,458.49        ---
以上关联交易均按市价进行
  3、向关联方销售货物:(金额单位:万元)
企业名称               本年数       上年数
重庆医药上海药品经销有限公司      303.23       5,089.45
上海金山医药药材有限公司       1,988.42       1,696.53
上海市医药股份有限公司池州华氏公司   36.55        889.39
安徽华氏医药有限公司          378.40       1868.30
吉林亚泰华氏医药有限公司        89.82        866.08
上海市药材有限公司           119.25        346.06
上海第一生化药业有限公司         0.24         1.28
上海健尔药房有限公司          108.59        28.77
上海市一大药房有限公司        1,412.33       2,316.68
上海绿苑药房有限公司          733.64        495.77
上海华源长富药业(集团)有限公司    25.50         ---
上海华氏大药房有限公司       12,423.17         ---
上海医药第十五制药厂有限公司       3.87         ---
以上关联交易均按市价进行
  4、关联方应收应付款项余额:
项  目                   年末数     年初数
应收账款:
上海市医药(集团)有限公司            ---      382,424.77
上海医疗器械集团有限公司            ---     9,508,478.71
上海市药材有限公司           328,571.82     1,735,190.96
上海市医药股份有限公司池州华氏公司   254,232.58      280,375.38
安徽华氏医药有限公司         4,974,598.13     3,550,113.49
吉林亚泰华氏医药有限公司       3,344,847.24     4,555,000.00
上海第一生化药业有限公司            ---      11,946.60
上海金山医药药材有限公司       5,349,028.58     3,191,598.57
上海市一大药房有限公司         100,119.61      106,586.63
宁波医药股份有限公司              ---     1,710,918.38
重庆医药上海药品经销有限公司     8,328,242.62      24,046.48
上海华氏医药保健品有限公司       280,933.82      280,933.82
上海健尔药房有限公司          193,484.80       7,500.00
上海绿苑药房有限公司          472,080.50      394,500.00
上海华氏大药房有限公司        13,337,311.73         ---
上海华氏大药房配送中心有限公司    1,131,603.86         ---
上海医药第十五制药厂有限公司      109,877.76         ---
上海沪郊医药有限公司          561,166.39         ---
其他应收款:
上海医药(集团)有限公司            ---    66,593,000.00
中国华源生命产业有限公司       68,096,991.19    68,096,991.19
上海国际医药贸易有限公司       22,291,035.86    11,481,476.62
上海市医药有限公司               ---    10,688,994.83
上海华氏医药储运有限公司       8,398,496.84     7,489,700.00
上海华氏经济发展有限公司        113,161.27      46,147.88
吉林亚泰华氏医药有限公司            ---     796,600.00
上海华天广告有限公司          1,005,496.51     563,201.58
香港思富有限公司           11,616,375.70    12,412,893.95
思富酒类(上海)有限公司         5,367,517.49    5,368,000.00
上海华源长富药业(集团)有限公司    1,423,651.32     949,100.00
上海华氏大药房有限公司        17,762,316.26         ---
上海华氏西部大药房有限公司        109,458.91         ---
上海医药第十五制药厂有限公司     109,543,941.13         ---
上海沪郊医药有限公司         152,754,226.81         ---
上海农药厂有限公司          23,000,000.00         ---
预付帐款:
上海国际医药贸易有限公司            ---    21,000,000.00
上海医药第十五制药厂有限公司       532,145.75         ---
应付账款:
上海华氏经济发展有限公司            ---     642,540.10
上海第一生化药业有限公司         18,498.11      42,030.54
上海市药材有限公司               ---      18,994.83
上海医药(集团)有限公司            ---     125,879.66
上海新先锋药业有限公司             ---      15,000.00
上海医药股份有限公司池洲华氏公司        ---      46,854.99
吉林亚泰华氏医药有限公司            ---      5,754.40
上海金山医药药材有限公司         39,880.91         ---
上海华氏大药房有限公司          103,903.23         ---
上海医药第十五制药厂有限公司      6,432,073.05         ---
上海沪郊医药有限公司           966,078.93         ---
其他应付款:
上海华氏医药储运有限公司            ---    7,588,931.54
思富酒类(上海)有限公司          851,273.12         ---
上海华氏医药储运有限公司         106,378.00         ---
上海医药商务网络有限公司         30,000.00         ---
上海华天广告有限公司            8,000.00         ---
上海华源长富药业(集团)有限公司     518,500.00         ---
  5、其他关联方交易事项:
  (1)2005年11月9日经公司二届四十三次董事会和2005年12月12日公司临时股东大会决议审议,通过《关于置换上海农药厂有限公司股权暨关联交易的议案》。公司以应收账款和其他应收款计218,375,262.05元了置换上海中西(集团)有限公司拥有的上海农药厂有限公司80.44%股权。详见附注十一(二)
  (2)经公司二届四十一次董事会审议,通过《关于转让陕西北路房地产暨关联交易的议案》。公司与关联方上海英达方物业有限公司签订的动迁置换补偿协议书:以282万元向上海英达方物业有限公司转让静安区陕西北路470弄26-27号房地产,建筑面积257平方米,土地面积102平方米。款项已全部收妥,过户手续在2005年12月9日办妥。
  (3)经公司二届四十一次董事会审议,通过《关于转让愚园路房地产暨关联交易的议案》。公司与关联方上海英达莱置业有限公司及上海明园房地产发展有限公司(以下简称明园房产)三方签订的动迁置换补偿协议书:公司以2,760万元的价格将愚园路108号房地产拆迁时由明园房产在新建造的大楼内补偿公司的2,300平方米建筑面积(期房)置换给上海英达莱置业有限公司。相关款项已于年内全部收妥。
  (4)经公司二届四十二次董事会审议,通过《关于购置医贸大厦办公楼暨关联交易的议案》。公司决定出资29,871,135.00元收购上海鸿昌房地产有限公司拥有的医贸大厦1746.85平方米产权房产。公司本期实际支付上海鸿昌房地产有限公司29,871,135.00元,有关产权过户手续未办妥。
  (5)子公司上海华氏资产经营有限公司委托招商银行上海分行天山支行贷款给上海英达莱置业有限公司1,000万元,期限一年(自2005年4月1日至2006年4月1日)。2005年度收到的委托贷款利息收入1,038,950.00元,已计入投资收益。该1,000万元的委托贷款到期后已办理延期2个月。
  (6)为关联方提供担保情况:
  详见附注八(二)。
  八、或有事项:
  (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债:
  1、2005年4月8日,公司就江苏汇麟国际贸易有限公司(以下简称江苏汇麟)涉嫌合同诈骗事宜向上海市公安局经侦总队报案,涉案总金额共计人民币1.48亿元。
  2005年4月18日,公司就信用证垫资纠纷诉江苏汇麟及其两担保人要求返还货款本金并给付违约金共计6,700万元。2005年8月15日经上海市第一中级人民法院以(2005)沪一中民四(商)初字第41号民事判决书判定公司胜诉。2006年1月12日上海市第一中级人民法院以(2005)沪一中执字第905号民事裁定书强制执行,按程序将保全之房产去除抵押权之后的余值约计人民币6,700万元作为公司的受偿标的,裁定房产过户。
  2005年6月28日,通过非讼谈判,公司与江苏汇麟的担保人上海汇麟化工有限公司法定代表人孙沁园签订股权转让协议,以孙沁园持有的上海马陆制药有限公司87%股权抵偿汇麟债务2,000万元。
  2005年11月,公司对涉案金额中的近4,700万元向武汉海事法院提起追究船方无单放货责任的海事诉讼,法院以(2005)商599、618、624、625号立案受理,已暂定于2006年8月31日及9月1日开庭审理。
  2、2005年11月14日,公司就信用证垫资纠纷诉上海金意亿国际贸易有限公司(以下简称金意亿)及其担保人要求返还货款本金并给付违约金共计982万元。2005年11月30日上海市第二中级人民法院以(2005)沪二中民四(商)初字第72号民事调解书,各方当事人达成调解协议:上海金意亿国际贸易有限公司同意于2005年12月5日之前向公司偿付9,815,983.78元。2005年12月6日公司申请执行上述债权,2006年2月6日公司领取了债权申请执行凭证,并已查封被告的相应动迁地块。
  (二)截止2005年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
被担保单位              担保金额(万元)    债务到期日
关联方:
上海市医药股份有限公司安庆公司         300.00   2006年2月8日
上海市医药股份有限公司安庆公司         300.00   2006年3月7日
上海华仁医药有限公司              200.00  2006年1月30日
上海思富医药有限公司             1,200.00   2006年4月7日
上海思富医药有限公司              700.00  2006年1月12日
上海思富医药有限公司              500.00  2006年2月22日
上海外高桥医药分销中心有限公司        2,400.00  2006年6月11日
安徽华氏医药有限公司              200.00  2006年6月30日
上海通用药业股份有限公司            700.00   2006年6月7日
上海闵行区药材医药有限公司            60.00  2006年5月12日
上海闵行区药材医药有限公司            80.00  2006年4月21日
上海罗达医药有限公司              100.00  2006年12月11日
青岛华氏国风医药有限责任公司         6,000.00  2006年5月10日
杭州华氏医药有限公司              648.00  2006年5月20日
小计                     13,388.00
非关联方:
上海市糖业烟酒(集团)有限公司(注)     4,000.00  2006年2月21日
上海市糖业烟酒(集团)有限公司        3,800.00  2006年6月14日
上海市糖业烟酒(集团)有限公司        3,000.00  2006年2月28日
上海市糖业烟酒(集团)有限公司        3,000.00   2006年3月1日
上海市糖业烟酒(集团)有限公司        4,000.00  2006年7月26日
上海市糖业烟酒(集团)有限公司        3,000.00  2006年6月22日
上海市糖业烟酒(集团)有限公司        4,000.00  2006年12月3日
上海市糖业烟酒(集团)有限公司        3,000.00  2006年12月10日
上海华茂药业有限公司              600.00  2006年12月5日
                      844.23(USD101.71
同济大学附属同济医院                   2009年12月5日
                      万元折)
小计                     29,244.23
合计                     42,632.23
  注:公司与上海市糖业烟酒(集团)有限公司互为担保。
  九、承诺事项:
  (一)对外经济担保事项详见附注八(二)。
  (二)其他重大财务承诺事项:
  截止2005年12月31日,公司资产抵押情况:
  1、公司以上海市峨嵋路315号全幢办公楼作抵押,取得中国工商银行上海市分行营业部借款3,700万元,借款到期日:2006年3月16日;公司以上海市胶州路58号6层房产作抵押,取得中国工商银行上海市分行营业部借款1,600万元,借款到期日:2006年3月28日。
  2、子公司上海市医药股份有限公司安庆公司以房产作抵押,取得银行借款1,436万元。
  3、子公司宁波医药股份有限公司于2005年10月和工商银行宁波东门支行签订了最高额抵押合同(合同编号:〔2005〕年〔押〕字〔043〕号),以公司的房产计4,830万元向工行抵押,作为借款4,850万元的担保,期限自2005年10月26日到2007年10月15日止。截止年末已实际借款1,200万元。
  4、子公司奉化市医药药材有限公司以固定资产-房屋建筑物(设定抵押价值800万元)为抵押物向中国建设银行奉化市支行借款680万元,借款到期日:2006年3月。
  5、子公司宁海医药药材有限责任公司以自有房地产建筑面积共9,448.24平方米,作价983万元,向中国工商银行宁海支行借款九笔共660万元,借款最后到期日:2006年12月3日。
  6、子公司象山医药药材有限公司以房地产抵押(帐面原值1,962万元)向象山县农村信用合作社联合社营业部借款800万元,借款到期日:2006年8月14日。
  7、子公司杭州华氏医药有限公司以自有房产作抵押,取得杭州市商业银行东新支行借款200万元,借款到期日:2006年10月12日。
  8、子公司上海禾丰制药有限公司以座落于金沪路805号房地产(房地产价值27,123,000.00元),向中国工商银行静安支行借款960万元作抵押,借款到期日:2006年8月4日。
  9、子公司上海通用药业股份有限公司以申南路899号工业厂房,向中国民生银行上海分行抵押借款1,000万元,借款到期日:2006年7月5日。
  10、子公司上海华仁医药有限公司以平利路143号房产,累计向中国工商银行上海市普陀支行抵押借款400万元,借款最后到期日:2006年5月22日。
  11、子公司宁波亚太生物技术有限责任公司以厂房、土地作为抵押物,向中国农业银行宁波经济技术开发区支行抵押借款300万元,借款到期日:2006年11月15日。
  12、子公司上海闵行区药材医药有限公司以房屋为抵押物,累计向中国工商银行闵行支行抵押借款210万元,最后借款到期日:2006年10月。
  13、2005年10月21日公司二届四十二次董事会审议,通过《关于调整增资上海马陆制药有限公司的议案》,决定以现金出资500万元对上海马陆制药有限公司(以下简称“马陆制药”)进行单向增资,增资后马陆制药注册资本变更为2,500万元,公司占注册资本比例为89.60%。
  十、资产负债表日后事项:
  根据2006年4月26日公司二届四十六次董事会第3号决议,以2005年末总股本474,310,737股计算,拟按每10股派发现金红利0.25元(含税),计分配股利11,857,768.43元。该议案需报请公司2005年度股东大会审议批准实施。
  十一、其他事项说明:
  (一)资产置换:
  2005年11月9日公司二届四十三次董事会第一号决议,通过《关于置换上农厂有限公司股权暨关联交易的议案》,公司以应收款项21,890万元等额置换上海中西(集团)有限公司所拥有的上海农药厂有限公司80.44%的股权。2005年11月15日公司与上海中西(集团)有限公司于签订了《上海中西(集团)有限公司与上海市医药股份有限公司关于置换上海农药厂有限公司股权之协议书》。2005年11月上海市国有资产监督管理委员会以沪国资委产[2005]708号文批复同意上述资产置换方案。2005年12月12日公司2005年第一次临时股东大会审议通过相关议案。2005年12月29日公司与上海中西(集团)有限公司签订产权交易合同和办理了产权交易,并取得了上海联合产权交易所产权转让交割单(编号:0010353)。经过上述资产置换,公司以应收款项账面价值218,375,262.05元等额置入上海农药厂有限公司80.44%的股权。上海农药厂有限公司账上存在无形资产-土地,账面价值为245,997,278.00元,土地面积为9785平方米,该项土地的权属变更手续尚未办理。
  (二)委托理财:
受托方     委托金额  委托期限  约定收益 实际收益  实际收回金额
中国银河证券
             2004年1月2
有限责任公司
        5,000万 日至2004年12  ---    ---     ---
上海张杨路证
              月28日券营业部
  公司于2004年1月2日与中国银河证券有限责任公司(以下简称银河证券)上海张杨路证券营业部签订了《委托资产管理合同》(中银证资管(2004)第001号),约定:委托资产种类为债券类及二级市场沪深A股,委托资产金额5,000万元人民币,委托期限2004年1月2日至2004年12月28日。2005年6月公司被告知:因银河证券列入国家开展清理的证券公司中,目前公司在该专户内的资金和券种已被冻结,银河证券将在本次国务院注资重组中予以解决该委托理财资金。
  (三)其他需要披露的重要事项:
  1、2006年1月20日经公司二届四十四次董事会审议,通过了《关于医药连锁及现代物流项目新增投资的议案》,公司在项目原投资20,356万元基础上,决定对上海医药连锁及现代物流项目新增投资6,844万元,调整后的项目投资总额为27,200万元。
  2、2005年7月18日经公司二届四十次董事会审议,通过了《关于投资设立上海市郊医药有限公司(暂定名)的议案》,公司与控股子公司上海华氏制药有限公司于2005年8月共同设立了具有独立法人资格的子公司上海沪郊医药有限公司(以下称沪郊医药),新公司注册资本5,000万元。
  2005年11月公司与上海医药物流中心有限公司(以下称医药物流)签订股权转让意向书,公司拟将持有的51%的股权出让给医药物流。公司另与医药物流签订股权托管协议书,在上述股权转让完成前,公司将所持有沪郊医药51%的股权委托医药物流进行管理。公司《关于托管上海沪郊医药有限公司的议案》已经2006年4月2日公司二届四十五次董事会第2号决议审议通过。
  3、2005年7月18日经公司二届四十次董事会和二届四十二次董事会审议,通过了《关于投资设立上海华氏制药第十五制药厂(暂定名)的议案》,公司与控股子公司上海华氏制药有限公司共同设立具有独立法人资格的子公司上海医药第十五制药厂有限公司(以下简称十五厂),十五厂注册资本为1,489.30万元。
  2005年11月公司、上海华氏制药有限公司与上海医药物流中心有限公司(以下简称医药物流)三方签订股权转让意向书,公司拟将所持51%股权转让给医药物流公司,后因十五厂生产经营资金的扩大需求,三方决定由股权转让变更为增资运作;2006年3月三方签订了《上海医药第十五制药厂有限公司进行增资扩股之协议书》,以2005年12月31日为基准日,根据十五厂的经审计后净资产360万元由医药物流单方以现金增资2,680万元。2006年4月24日十五厂取得了增资后注册资本为4,169.30万元的企业法人营业执照。2006年4月24日,根据十五厂股东会决议,十五厂注册资本由4,169.30万元减至3,040万元,减资后十五厂股权结构变更为:医药物流投资比例为88.16%,上海华氏制药有限公司投资比例为3.89%,公司投资比例为7.95%,有关的减资手续正在办理之中。
  4、公司诉上海五厍房地产发展有限公司和上海科林房地产开发有限公司未依照1999年8月23日订立的《开发三门路地块合同》给付945万元的建筑面积回购款一案,2003年3月4日经上海市高级人民法院(2002)沪高民一(民)终字第178号民事判决书判定公司胜诉,2003年4月22日公司向上海市第二中级人民法院提出强制执行申请。2003年10月案外人向法院提出执行异议,该案现已中止执行。公司于2004年10月另案提起诉讼,请求判令上海幸之苑房地产置业有限公司(以下简称“幸之苑房产”)归还上述房地产权益或在上海五厍房地产发展有限公司对公司的上述债权范围内承担赔偿责任,2005年8月29日经上海市第二中级人民法院(2004)沪二中民二(民)初字第131号民事判决书判定公司胜诉。2006年初公司与幸之苑房产达成和解协议:(1)幸之苑房产应支付公司金额为1,058万元;(2)2006年3月15日幸之苑房产应支付945万元,2006年5月6日前幸之苑房产应支付186万元,2006年8月6日前付清剩余全部款项。截至2006年3月15日幸之苑房产已支付本公司500万元。
  十二、本年度非经常性损益列示如下:(收益+、损失-)
项目                           金   额
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建
                           29,036,144.59
工程、无形资产、其他长期资产产生的损益
(二)越权审批或无正式批准文件的税收返
                             315,000.00
还、减免
(三)各种形式的政府补贴                2,829,189.96
(四)短期投资损益,但经国家有关部门批
准设立的有经营的金额机构获得的短期投          1,848,600.19
资损益除外
(五)扣除公司日常根据企业会计制度规定
计提的资产减值准备后的其他各项营业外           -31,977.65
收入、支出
(六)以前年度已经计提各项减值准备的转
                           19,797,978.06

(七)减:所得税影响额                 5,713,707.25
合  计                       48,081,227.90
  注:上表列示的金额已剔除少数股东份额。
  十三、财务报表的批准报出:本财务报表业经公司董事会于2006年4月26日批准报出。
  上海市医药股份有限公司
  上海市股份有限公司2005年度会计报表
  资产负债表
                                                                                              会地年股01表
  编制单位:上海市医药股份有限公司                               2005年12月31日                                        金额单位:元
资    产           行次 附注六    年初数
流动资产:
货币资金             1        193,535,979.06
短期投资             2          375,220.00
应收票据             3        91,858,010.26
应收股利             4
应收利息             5
应收账款             6  (一)  1,095,922,968.62
其他应收款            7  (二)   779,833,699.62
预付账款             8        139,708,915.69
应收补贴款            9         2,468,151.62
存 货              10        558,756,392.64
待摊费用             11          417,411.12

一年内到期的长期债权投资     21
其他流动资产           24
流动资产合计           30       2,862,876,748.63


长期投资:
长期股权投资           31  (三)  1,245,229,092.00
长期债权投资           32
长期投资合计           33       1,245,229,092.00
其中:合并价差(贷差以“-”号表
示,合并报表填列?        34
                 35
固定资产:
固定资产原价           39        435,396,980.09
减:累计折旧           40        113,688,183.20
固定资产净值           41        321,708,796.89
减:固定资产减值准备       42         2,200,303.97
固定资产净额           43        319,508,492.92
工程物资             44
在建工程             45        132,394,684.21
固定资产清理           46
固定资产合计           50        451,903,177.13

无形资产及其他资产:
无形资产             51        67,964,785.28
长期待摊费用           52         5,757,536.23
其他长期资产           53
无形资产及其他资产合计      54        73,722,321.51
递延税项:
递延税款借项           55
资产总计             60       4,633,731,339.27

资    产                  年末数
流动资产:
货币资金                68,278,196.15
短期投资
应收票据                40,661,667.30
应收股利
应收利息
应收账款               889,507,268.03
其他应收款              861,342,423.35
预付账款               167,581,965.09
应收补贴款               21,114,297.70
存 货                766,732,269.78
待摊费用

一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计            2,815,218,087.40


长期投资:
长期股权投资            ,540,567,679.34长
长期债权投资
长期投资合计            1,540,567,679.34
其中:合并价差(贷差以“-”号表
示,合并报表填列?

固定资产:
固定资产原价             387,242,953.64
减:累计折旧              96,847,689.83
固定资产净值             290,395,263.81
减:固定资产减值准备          1,133,774.25
固定资产净额             289,261,489.56
工程物资
在建工程               221,455,125.04
固定资产清理
固定资产合计             510,716,614.60

无形资产及其他资产:
无形资产                42,600,346.41
长期待摊费用              3,715,853.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计         46,316,200.38
递延税项:
递延税款借项
资产总计              4,912,818,581.72

资    产            负债和股东权益
流动资产:            流动负债:
货币资金             短期借款
短期投资             应付票据
应收票据             应付账款
应收股利             预收账款
应收利息             应付工资
应收账款             应付福利费
其他应收款            应付股利
预付账款             应付利息
应收补贴款            应交税金
存 货              其他应交款
待摊费用             其他应付款
                 预提费用
一年内到期的长期债权投资     预计负债
其他流动资产           递延收益
流动资产合计
                 一年内到期的长期负债
                 其他流动负债
长期投资:            流动负债合计
长期股权投资           期负债:
长期债权投资           长期借款
长期投资合计           应付债券
其中:合并价差(贷差以“-”号表
示,合并报表填列?        长期应付款
                 专项应付款
固定资产:            其他长期负债
固定资产原价           长期负债合计
减:累计折旧           递延税项
固定资产净值           递延税款贷项
减:固定资产减值准备       负债合计
固定资产净额
工程物资             少数股东权益(合并报表填列)
在建工程
固定资产清理           股东权益:
固定资产合计           股  本
                 资本公积
无形资产及其他资产:       盈余公积
无形资产             其中:法定公益金
长期待摊费用           减:未确认的投资损失(合并报表填列)
其他长期资产           未分配利润
无形资产及其他资产合计
递延税项:            外币报表折算差额(合并报表填列)
递延税款借项           股东权益合计
资产总计             负债和股东权益总计

资    产           行次      年初数       年末数
流动资产:
货币资金             61 1,755,000,000.00  2,037,000,000.00
短期投资             62  178,527,565.50   281,541,094.86
应收票据             63  729,028,868.68   575,998,967.58
应收股利             64  101,605,328.91   105,557,669.81
应收利息             65    36,345.70
应收账款             66  13,444,925.85     254,693.48
其他应收款            67
预付账款             68
应收补贴款            69  -32,838,094.88   -64,630,844.37
存 货              70   5,764,857.66    8,584,590.08
待摊费用             71  37,942,543.64   83,271,979.83
                 72   2,852,246.00    3,409,242.50
一年内到期的长期债权投资     73
其他流动资产           74
流动资产合计
                 78
                 79
长期投资:            80 2,791,364,587.06  3,030,987,393.77
长期股权投资
长期债权投资           81  80,000,000.00   100,000,000.00
长期投资合计           82
其中:合并价差(贷差以“-”号表
示,合并报表填列?        83  20,000,000.00   17,623,857.04
                 84
固定资产:            85
固定资产原价           87  100,000,000.00   117,623,857.04
减:累计折旧           88
固定资产净值           89
减:固定资产减值准备       90 2,891,364,587.06  3,148,611,250.81
固定资产净额
工程物资             91
在建工程
固定资产清理
固定资产合计           92  474,310,737.00   474,310,737.00
                 93  672,374,134.72   678,818,701.09
无形资产及其他资产:       94  229,516,290.61   234,850,377.25
无形资产             95  85,145,753.94   85,145,753.94
长期待摊费用           96
其他长期资产           97  366,165,589.88   376,227,515.57
无形资产及其他资产合计
递延税项:            98
递延税款借项           99 1,742,366,752.21  1,764,207,330.91
资产总计             100 4,633,731,339.27  4,912,818,581.72
  法定代表人: 总会计师(或财务总监): 主管会计机构的负责人:  填表人:
  上海市股份有限公司2005年度会计报表
  利润及利润分配表
  会地年股02表
  编制单位:上海市医药股份有限公司 2005年度        金额单位:元
项    目              行次 附注六         上年数
一、主营业务收入            1 (四)    5,402,042,350.89
减:主营业务成本            2 (四)    5,134,751,018.05
主营业务税金及附加           3          9,141,574.56
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)  4         258,149,758.28
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)  5          3,934,585.98
减:营业费用              6         142,209,639.38
管理费用                7         76,897,852.68
财务费用                8         -2,014,540.85
三、营业利润(亏损以“-”号填列)    10         44,991,393.05
加:投资收益(亏损以“-”号填列)    11 (五)     47,354,931.14
补贴收入                12          315,000.00
营业外收入               13         19,170,684.54
减:营业外支出             14         4,096,183.01
四、利润总额(亏损以“-”号填列)    15        107,735,825.72
减:所得税               16         15,561,062.17
少数股东损益(合并报表填列)      17
加:未确认投资损失(合并报表填列)   18
五、净利润(亏损以“-”号填列)     20         92,174,763.55
加:年初未分配利润           21        335,113,745.36
其他转入                22

项    目                  本年数
一、主营业务收入             6,132,399,265.47
减:主营业务成本              5,866,087,933.88
主营业务税金及附加               7,581,532.62
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)    258,729,798.97
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)     2,057,048.02
减:营业费用                 163,487,434.74
管理费用                   84,467,441.27
财务费用                    8,960,034.51
三、营业利润(亏损以“-”号填列)       3,871,936.47
加:投资收益(亏损以“-”号填列)       15,003,641.43
补贴收入                    4,128,730.50
营业外收入                  34,280,633.75
减:营业外支出                 1,319,952.93
四、利润总额(亏损以“-”号填列)       55,964,989.22
减:所得税                   2,624,122.84
少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)        53,340,866.38
加:年初未分配利润              366,165,589.88
其他转入

项     目             行次      上年数
六、可供分配的利润           25   427,288,508.91
减:提取法定盈余公积           26   9,217,476.35
提取法定公益金              27   9,217,476.35
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列。子公司为外商投资企业的项目)     28
提取储备基金               29
提取企业发展基金             30
利润归还投资               31
七、可供股东分配的利润          35  408,853,556.21
减:应付优先股股利            36
提取任意盈余公积             37
应付普通股股利              38   42,687,966.33
转作股本的普通股股利           39
八、未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列)              40  366,165,589.88

补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所     41
得收益                  42
2、自然灾害发生的损失          43
3、会计政策变更增加(减少)利润总?   45         ?
4、会计估计变更增加(减少)利润总?   46         ?
5、债务重组损失
6、其他

项     目
六、可供分配的利润               本年数
减:提取法定盈余公积          419,506,456.26
提取法定公益金              5,334,086.64
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列。子公司为外商投资企业的项目)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利           414,172,369.62
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利           37,944,854.05
八、未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列)
                    376,227,515.57
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(减少)利润总?
4、会计估计变更增加(减少)利润总?
5、债务重组损失
6、其他
  法定代表人: 总会计师(或财务总监): 主管会计机构的负责人:填表人:
  上海市股份有限公司2005年度会计报表
  现金流量表
  会地年股03表
  编制单位:上海市医药股份有限公司 2005年度        金额单位:元
  法定代表人:             总会计师(或财务总监):
                        行次      金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           1  7,186,815,709.71
收到的税费返还                  2   70,610,176.25
收到的其他与经营活动有关的现金          3   19,607,396.73
经营活动现金流入小计               5  7,277,033,282.69
购买商品、接受劳务支付的现金           6  7,227,421,608.49
支付给职工以及为职工支付的现金          7   95,033,120.83
支付的各项税费                  8   47,459,344.39
支付的其他与经营活动有关的现金          9   11,033,491.35
经营活动现金流出小计               10 7,380,947,565.06
经营活动现金流量净额               11  -103,914,282.37
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金               12   8,459,838.11
其中:出售子公司所收到的现金           13
取得投资收益所收到的现金             14   25,569,251.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金   15 63,666,439.44
收到的其他与投资活动有关的现金          16
投资活动现金流入小计               17   97,695,529.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  18 156,286,877.09
投资所支付的现金                 19  101,167,616.48
其中:购买子公司所支付的现金           20
支付的其他与投资活动有关的现金          21
投资活动现金流出的小计              22  257,454,493.57
投资活动产生的现金流量净额            25  -159,758,964.37

                 项    目
一、经营活动产生的现金流量:  三、筹资活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金  吸收投资所收到的现金
收到的税费返还         其中:子公司吸收少数股东权益性投资
                收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 借款所收到的现金
经营活动现金流入小计      收到的其他与筹资活动有关的现金
                筹资活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 偿还债务所支付的现金
支付的各项税费         分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 其中:支付少数股东的股利
经营活动现金流出小计      支付的其他与筹资活动有关的现金
                其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
经营活动现金流量净额      筹资活动现金流出小计
                筹资活动产生的现金流量净额
                四、汇率变动对现金的影响
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金      五、现金及现金等价物净增加额
其中:出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出的小计
投资活动产生的现金流量净额
                         行次       金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           26
收到的税费返还                  27
收到的其他与经营活动有关的现金          28 3,807,000,000.00
经营活动现金流入小计               29
                         30 3,807,000,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金          31 3,505,000,000.00
支付的各项税费                  32  161,088,238.26
支付的其他与经营活动有关的现金          33
经营活动现金流出小计               34
                         35
经营活动现金流量净额               36 3,666,088,238.26
                         40  140,911,761.74
                         41   -2,496,297.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金               42  -125,257,782.91
其中:出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出的小计
投资活动产生的现金流量净额
补充资料                           行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)                 43
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)            44
减:未确认的投资损失                     45
加:计提的资产减值准备                    46
固定资产折旧                         47
无形资产摊销                         48
长期待摊费用摊销                       49
待摊费用减少(减:增加)                   50
预提费用增加(减:减少)                   51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)    52
固定资产报废损失                       53
财务费用                           54
投资损失(减:收益)                     55
递延税款贷项(减:借项)                   56
存货的减少(减:增加)                    57
经营性应收项目的减少(减:增加)               58
经营性应付项目的增加(减:减少)               59
其  他                           60
经营活动产生的现金流量净额                  65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                         66
一年内到期的可转换公司债券                  67
融资租入固定资产                       68
其他                             69
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                        70
减:现金的期初余额                      71
加:现金等价物的期末余额                   72
减:现金等价物的期初余额                   73
现金及现金等价物净增加额                   74

补充资料                              金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)               53,340,866.38
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                 -22,666,335.25
固定资产折旧                       16,337,130.93
无形资产摊销                       1,923,535.98
长期待摊费用摊销                     2,707,154.09
待摊费用减少(减:增加)                  417,411.12
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -33,761,930.04
固定资产报废损失                      -19,555.14
财务费用                        123,700,380.81
投资损失(减:收益)                  -15,003,641.43
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                 -204,412,253.85
经营性应收项目的减少(减:增加)            -175,293,243.37
经营性应付项目的增加(减:减少)            148,816,197.40
其  他
经营活动产生的现金流量净额               -103,914,282.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                      68,278,196.15
减:现金的期初余额                   193,535,979.06
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                -125,257,782.91
  法定代表人: 总会计师(或财务总监): 主管会计机构的负责人:填表人:
  上海市股份有限公司2005年度会计报表
  合并资产负债表
  会地年股01表
  编制单位:上海市医药股份有限公司 2005年12月31日     金额单位:元
资    产          行次  附注五        年初数
流动资产:
货币资金            1   (一)    430,450,092.51
短期投资            2   (二)    92,272,046.91
应收票据            3   (三)    149,042,928.47
应收股利            4   (四)
应收利息            5
应收账款            6   (六)   1,963,467,087.22
其他应收款           7   (七)    714,385,207.44
预付账款            8   (八)    169,173,134.64
应收补贴款           9   (五)     2,468,151.62
存 货             10   (九)   1,222,995,175.36
待摊费用            11   (十)     6,282,641.84
一年内到期的长期债权投资    21
其他流动资产          24
流动资产合计          30        4,750,536,466.01
长期投资:
长期股权投资          31  (十一)    461,478,594.40
长期债权投资          32
长期投资合计          33          461,478,594.40
其中:合并价差(贷差以“-”号?
示,合并报表填列)       34  (十一)    28,532,486.05
                35
固定资产:
固定资产原价          39  (十二)   1,177,983,536.25
减:累计折旧          40  (十二)    299,753,663.05
固定资产净值          41         878,229,873.20
减:固定资产减值准备      42  (十二)     3,610,559.00
固定资产净额          43          874,619,314.20
工程物资            44
在建工程            45  (十三)    158,506,984.32
固定资产清理          46
固定资产合计          50        1,033,126,298.52
无形资产及其他资产:
无形资产            51  (十四)    146,870,903.52
长期待摊费用          52  (十五)    47,840,651.66
其他长期资产          53
无形资产及其他资产合计     54          194,711,555.18
递延税项:
递延税款借项          55
资产总计            60         6,439,852,914.11

资    产              年末数      负债和股东权益?
流动资产:                        流动负债:
货币资金              314,205,621.01    短期借款
短期投资              115,897,825.32    应付票据
应收票据               60,915,020.94    应付账款
应收股利               1,411,205.32    预收账款
应收利息                         应付工资
应收账款             1,698,710,915.17    应付福利费
其他应收款             562,391,718.90    应付股利
预付账款              214,169,467.82    应付利息
应收补贴款              21,487,630.98    应交税金
存 货              1,351,051,882.90    其他应交款
待摊费用               1,972,960.18    其他应付款
                             预提费用
一年内到期的长期债权投资                 预计负债
其他流动资产                       递延收益
流动资产合计           4,342,214,248.54
                             一年内到期的长
                             期负债
                             其他流动负债
长期投资:                        流动负债合计
长期股权投资             962,429,096.03   长期负债:
长期债权投资                       长期借款
长期投资合计             962,429,096.03   应付债券
其中:合并价差(贷差以“-”号?
示,合并报表填列)          91,215,483.34   长期应付款
                             专项应付款
固定资产:                        其他长期负债
固定资产原价             991,371,104.65   长期负债合计
减:累计折旧             263,235,200.39   递延税项
固定资产净值            728,135,904.26    递延税款贷项
减:固定资产减值准备          3,539,329.88   负债合计
固定资产净额             724,596,574.38
工程物资                         少数股东权益
                             (合并报表填列)
在建工程               254,981,112.16
固定资产清理                       股东权益:
固定资产合计            979,577,686.54    股  本
                             资本公积
无形资产及其他资产:                   盈余公积
无形资产               73,667,611.72   其中:法定公益金
长期待摊费用             18,174,888.55   减:未确认的投
                             资损失(合并报
                             表填列)
其他长期资产                       未分配利润
无形资产及其他资产合计        91,842,500.27
递延税项:                        外币报表折算差
                             额(合并报表
                             填列)
递延税款借项                       股东权益合计
资产总计             6,376,063,531.38    负债和股东权益
                             总计

资    产           行次    附注五        年初数
流动资产:
货币资金            61   (十六)   2,057,210,000.00
短期投资            62   (十七)    255,970,164.56
应收票据            63   (十八)   1,567,140,777.91
应收股利            64   (十九)    130,178,673.47
应收利息            65           8,797,994.66
应收账款            66           28,726,847.92
其他应收款           67  (二十一)     9,368,543.97
预付账款            68
应收补贴款           69  (二十二)    -31,204,289.28
存 货             70  (二十三)     8,506,002.82
待摊费用            71   (二十)    234,733,143.16
                72  (二十四)     3,245,163.54
一年内到期的长期债权投资    73
其他流动资产          74
流动资产合计
                78
                79
长期投资:           80         4,272,673,022.73
长期股权投资
长期债权投资          81  (二十五)    102,123,420.61
长期投资合计          82
其中:合并价差(贷差以“-”号?
示,合并报表填列)       83  (二十六)    28,270,000.00
                84
固定资产:           85
固定资产原价          87          130,393,420.61
减:累计折旧          88
固定资产净值          89
减:固定资产减值准备      90         4,403,066,443.34
固定资产净额
工程物资            91          297,816,936.54
在建工程
固定资产清理
固定资产合计          92  (二十七)    474,310,737.00
                93  (二十八)    672,374,134.72
无形资产及其他资产:      94  (二十九)    325,009,231.52
无形资产            95  (二十九)    123,977,590.27
长期待摊费用          96
其他长期资产          97   (三十)    267,275,430.99
无形资产及其他资产合计
递延税项:           98
递延税款借项          99         1,738,969,534.23
资产总计            100         6,439,852,914.11

资    产                 年末?
流动资产:
货币资金             2,309,940,000.00
短期投资              307,713,412.95
应收票据             1,342,860,218.88
应收股利              133,396,755.56
应收利息               6,262,871.13
应收账款              14,109,525.30
其他应收款              4,735,511.32
预付账款
应收补贴款             -58,936,527.10
存 货                9,137,840.85
待摊费用              170,226,620.79
                   4,146,478.38
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:            4,243,592,708.06
长期股权投资
长期债权投资            103,241,616.46
长期投资合计
其中:合并价差(贷差以“-”号?
示,合并报表填列)         23,350,143.24
固定资产:
固定资产原价            126,591,759.70
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备       4,370,184,467.76
固定资产净额
工程物资              248,310,384.44
在建工程
固定资产清理
固定资产合计            474,310,737.00
                  678,818,701.09
无形资产及其他资产:        326,878,455.22
无形资产              119,427,145.68
长期待摊费用            -1,431,019.15
其他长期资产            278,991,805.02
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项           1,757,568,679.18
资产总计             6,376,063,531.38
  法定代表人: 总会计师(或财务总监): 主管会计机构的负责人:填表人:
  上海市股份有限公司2005年度会计报表
  合并利润及利润分配表
  会地年股02表
  编制单位:上海市医药股份有限公司 2005年度        金额单位:元
项    目               行次  附注五       上年数
一、主营业务收入             1 (三十一) 10,814,950,110.24
减:主营业务成本             2 (三十一) 9,794,001,464.48
主营业务税金及附加            3 (三十二)   22,417,580.91
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)   4        998,531,064.85

加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)   5 (三十三)   28,880,307.19
减:营业费用               6        506,185,358.66
管理费用                 7        396,591,581.45
财务费用                 8 (三十四)   18,450,307.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)     10        106,184,124.92
加:投资收益(亏损以“-”号填列)     11 (三十五)   40,483,372.81
补贴收入                 12 (三十六)   5,339,638.81
营业外收入                13 (三十七)   47,977,201.90
减:营业外支出              14 (三十八)   12,627,901.58
四、利润总额(亏损以“-”号填列)     15        187,356,436.86
减:所得税                16        52,291,053.74
少数股东损益(合并报表填列)       17        45,373,563.82
加:未确认投资损失(合并报表填列)    18

五、净利润(亏损以“-”号填列)      20        89,691,819.30
加:年初未分配利润            21        251,086,291.95
其他转入                 22         3,780,193.83

项    目                    本年数
一、主营业务收入            10,699,340,919.08
减:主营业务成本            9,997,308,152.44
主营业务税金及附加             15,789,994.89
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)   686,242,771.75
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:营业费用                23,525,963.62
管理费用                 363,474,653.55
财务费用                 252,705,555.38
三、营业利润(亏损以“-”号填列)     25,466,530.55
加:投资收益(亏损以“-”号填列)     68,121,995.89
补贴收入                  -6,906,005.02
营业外收入                 8,532,116.89
减:营业外支出               36,778,122.67
四、利润总额(亏损以“-”号填列)      7,802,603.93
减:所得税                 98,723,626.50
少数股东损益(合并报表填列)        25,889,093.22
加:未确认投资损失(合并报表填列)     20,880,260.97
                      -1,431,019.15
五、净利润(亏损以“-”号填列)
加:年初未分配利润             50,523,253.16
其他转入                 267,275,430.99
                      11,198,343.75
项     目                 行次        上年数
六、可供分配的利润                25    344,558,305.08
减:提取法定盈余公积               26     15,167,939.01
提取法定公益金                  27     13,481,273.78
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目?     ?     28      914,273.73
提取储备基金                   29
提取企业发展基金                 30
利润归还投资                   31
七、可供股东分配的利润              35    314,994,818.56
减:应付优先股股利                36
提取任意盈余公积                 37     5,031,421.24
应付普通股股利                  38     42,687,966.33
转作股本的普通股股利               39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)    40    267,275,430.99
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益      41
2、自然灾害发生的损失              42
3、会计政策变更增加(减少)利润总额       43
4、会计估计变更增加(减少)利润总额       44
5、债务重组损失                 45
6、其他                     46

项     目                     本年数
六、可供分配的利润               328,997,027.90
减:提取法定盈余公积               9,217,279.18
提取法定公益金                   143,313.06
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目?     ?      231,431.65
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润             319,405,004.01
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                 2,468,344.94
应付普通股股利                 37,944,854.05
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)   278,991,805.02
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(减少)利润总额
4、会计估计变更增加(减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
  法定代表人: 总会计师(或财务总监): 主管会计机构的负责人:填表人:
  上海市股份有限公司2005年度会计报表
  合并现金流量表
  会地年股03表
  编制单位:上海市医药股份有限公司 2005年度        金额单位:元
项     目                  行次   附注五
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           1
收到的税费返还                  2
收到的其他与经营活动有关的现金          3  (三十九)
经营活动现金流入小计               5

购买商品、接受劳务支付的现金           6
支付给职工以及为职工支付的现金          7
支付的各项税费                  8
支付的其他与经营活动有关的现金          9   (四十)
经营活动现金流出小计               10

经营活动现金流量净额               11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金               12
其中:出售子公司所收到的现金           13
取得投资收益所收到的现金             14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 15
收到的其他与投资活动有关的现金          16
投资活动现金流入小计               17

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金                 19
其中:购买子公司所支付的现金           20
支付的其他与投资活动有关的现金          21
投资活动现金流出的小计              22
投资活动产生的现金流量净额            25

项     目                         金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           12,540,690,310.24
收到的税费返还                    73,898,512.97
收到的其他与经营活动有关的现金            55,261,194.10
经营活动现金流入小计               12,669,850,017.31
购买商品、接受劳务支付的现金           11,954,672,856.51
支付给职工以及为职工支付的现金            242,462,248.08
支付的各项税费                    164,712,743.99
支付的其他与经营活动有关的现金            235,000,040.22
经营活动现金流出小计               12,596,847,888.80
经营活动现金流量净额                 73,002,128.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                  6,665,649.55
其中:出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                3,663,356.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金   72,141,614.21
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                 82,470,620.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金   198,091,784.59
投资所支付的现金                   159,360,368.63
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出的小计                357,452,153.22
                          -274,981,533.07

项     目                行次         金额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金              26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金  27
借款所收到的现金                28   4,084,925,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金         29
筹资活动现金流入小计              30   4,084,925,000.00
偿还债务所支付的现金              31   3,786,469,304.15
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金32          210,201,617.86
其中:支付少数股东的股利            33     24,562,780.52
支付的其他与筹资活动有关的现金         34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金    35
筹资活动现金流出小计              36   3,996,670,922.01
筹资活动产生的现金流量净额           40     88,254,077.99
四、汇率变动对现金的影响            41     -2,519,144.93
五、现金及现金等价物净增加额          42    -116,244,471.50
补充资料                   行次         金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列)          43     50,523,253.16
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)     44     20,880,260.97
减:未确认的投资损失              45     -1,431,019.15
加:计提的资产减值准备             46    -40,261,401.66
固定资产折旧                  47     53,853,894.66
无形资产摊销                  48     5,254,499.97
长期待摊费用摊销                49     7,697,169.51
待摊费用减少(减:增加)            50     1,242,019.51
预提费用增加(减:减少)            51      349,212.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减:收益)              52    -34,118,967.69
固定资产报废损失                53      -26,055.14
财务费用                    54    149,054,679.49
投资损失(减:收益)              55     6,906,005.02
递延税款贷项(减:借项)            56
存货的减少(减:增加)             57    -158,698,955.92
经营性应收项目的减少(减:增加)        58    -292,927,580.12
经营性应付项目的增加(减:减少)        59    301,843,075.31
其   他                   60
经营活动产生的现金流量净额           65     73,002,128.51
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                  66
一年内到期的可转换公司债券           67
融资租入固定资产                68
其他                      69
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                 70    314,205,621.01
减:现金的期初余额               71    430,450,092.51
加:现金等价物的期末余额            71
减:现金等价物的期初余额            72
现金及现金等价物净增加额            73    -116,244,471.50
  法定代表人: 总会计师(或财务总监): 主管会计机构的负责人:填表人:
  上海市医药股份有限公司董事、高级管理人员对于公司2005年年度报告的书面确认函(2005年4月26日)
  作为上海市医药股份有限公司董事、高级管理人员,我们认为公司2005年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  签字页:
  同意:
  钱 琎  郁庆华  周德孚 徐国雄 董 平
  胡逢祥  余金琦  唐瑞华 冯正权 李志强
  王 巍  高福定  季中华 李永忠 邓秋明
  曹伟荣
  不同意:
  弃权:
 
 
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