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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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中国中冶(601618)公告正文

中国中冶:2011年年度报告

公告日期 2012-03-30
股票简称:中国中冶 股票代码:601618
    *
    2011 年 度 报 告
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   1
    中国中冶是以建设具有国际竞争力的
    世界一流企业集团为目标,以工程承包、
    装备制造、资源开发及房地产开发为主业
    的多专业、跨行业、跨国经营的特大型企
    业集团。在今后的五年中,仍将坚定不移
    地坚持主业发展,以建设全球工程总承包
    优势企业集团、国内市场份额最大的冶金
    工程承包商、国内最大的海外冶金工程承
    包商、具有自主知识产权的冶金装备制造
    商、金属矿产资源开发商、房地产建筑开
    发商为目标做强做大企业。
    2   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要提示                     5
    总裁致辞                     7
    公司基本情况                 9
    会计数据和业务数据摘要      12
    股本变动及股东情况          15
    董事、监事和高级管理人员    21
    公司治理结构                31
    内部控制                    38
    股东大会情况简介            42
    董事会报告                  44
    监事会报告                  85
    目
    重要事项                    88
    财务会计报告               103
    备查文件目录               231                                录
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   3
    释义
    “本公司、公司、中国中冶”                中国冶金科工股份有限公司
    “国家发改委”                            中华人民共和国国家发展和改革委员会
    “国务院国资委”                          国务院国有资产监督管理委员会
    “证监会、中国证监会”                    中国证券监督管理委员会
    “上交所”                                上海证券交易所
    “联交所、香港联交所”                    香港联合交易所有限公司
    “控股股东、中冶集团”                    中国冶金科工集团有限公司
    “股东大会”                              中国冶金科工股份有限公司股东大会
    “董事会”                                中国冶金科工股份有限公司董事会
    “独立董事、独立非执行董事”              独立于公司股东且不在公司内部任职,并与公司或公司
    经营管理者没有重要的业务联系或专业联系,且对公司
    事务做出独立判断的董事
    “监事会”                                中国冶金科工股份有限公司监事会
    “公司章程”                              中国冶金科工股份有限公司章程
    “报告期”                                2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
    4      中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要提示
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   5
    重要提示
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二)公司全体董事出席了于 2012 年 3 月 27 日至 29 日召开的董事会。
    (三)公司 2011 年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计并出具了带强调事项段的
    无保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明,请投资者注意阅读。
    (四)公司总裁、法定代表人沈鹤庭,副总裁、总会计师李世钰及计划财务部部长陈文龙声明:保
    证年度报告中财务报告的真实、完整。
    6   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    总裁致辞
    沈鹤庭
    总裁兼执行董事
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   7
    总裁致辞
    2011 年,全球经济结构和竞争格局面临重大调整,中国经济亦呈现出较为复杂的局面。中国中冶在广大投资者
    和社会各界朋友的关心与支持下,通过全体员工的不懈努力,又迈出了扎实的一步。在此,我谨代表全体员工,向
    大家致以最诚挚的问候和由衷的感谢!
    在过去的一年里,中国中冶以科学发展观为指导,继续围绕做优做强、培育具有国际竞争力的世界一流企业集
    团的核心目标,大力实施转型升级战略、科技创新战略、国际化经营战略、人才强企战略、和谐发展战略;继续深
    化改革改制,强化管理创新,转变发展方式,推进有效转型;积极应对全球性金融危机和我国宏观经济调控带来的
    严峻挑战,迎难而上、共克时艰,生产经营持续保持稳定发展态势。
    2011 年全年累计新签合同人民币 2,866.58 亿元,营业收入人民币 2,301.78 亿元,实现利润总额人民币 61.55
    亿元。在《财富》杂志最新公布的世界 500 强企业排名中,以中国中冶为核心资产的中冶集团由第 315 位跃居至第
    297 位,较上年上升 18 位;在 ENR 全球承包商排名中位居第 7 位,较上年提高 1 位。共获得国家优质工程奖 9 项(金
    质奖 2 项,银质奖 7 项),中国建筑工程鲁班奖 5 项,国家优秀勘察设计奖 4 项。
    中国中冶在推进企业平稳发展的同时,积极履行企业社会责任,主动承担环境保护责任。依托环保科技研发和
    技术优势,坚持将环境保护与企业发展紧密结合起来,积极开拓绿色建筑、清洁能源、市政环保和海水淡化等绿色
    新兴产业市场。同时,积极承担员工成长责任,努力实现企业与员工的共同成长。
    诚信社会为本,客户满意为荣。2012 年,中国中冶将坚持以科学发展为主题,以加快转变经济发展方式为主线,
    全面推进做强做优主业,加快推进有效转型,突出降本增效,突出风险管控,突出精细化管理,着力提升发展质量,
    全力保持企业和谐稳定发展。
    我们坚信,只要我们正视发展中所面临的各种困难和风险,扎实提高管理能力,有效提升盈利能力和抗风险能力,
    就一定能做好 2012 年的各项工作,无愧于广大投资者及社会各界对我们寄予的殷切希望,为股东和社会创造更多
    的价值,为推进经济、社会和环境的持续协调发展做出新的更大贡献!
    总裁兼执行董事
    8   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    公司基本情况
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   9
    公司基本情况
    (一)公司信息
    公司的法定中文名称                       中国冶金科工股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                   中国中冶
    公司的英文名称                           Metallurgical Corporation of China Ltd.
    公司的英文名称缩写                       MCC
    公司法定代表人                           沈鹤庭
    (二)联系人和联系方式
    董事会秘书                               康承业
    联系地址                                 中国北京市朝阳区曙光西里 28 号中冶大厦
    电话                                     +86-10-59868666
    传真                                     +86-10-59868999
    电子信箱                                 ir@mccchina.com
    (三)基本情况简介
    注册地址                                 北京市朝阳区曙光西里 28 号
    注册地址的邮政编码                       100028
    境内办公地址                             中国北京市朝阳区曙光西里 28 号中冶大厦(100028)
    香港办公地址                             香港湾仔港湾道 1 号会展广场办公大楼 32 楼 3205 室
    公司国际互联网网址                       http://www.mccchina.com
    电子信箱                                 ir@mccchina.com
    (四)信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称               中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址   http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                     中国北京市朝阳区曙光西里 28 号中冶大厦
    10   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    公司基本情况
    (五)公司股票简况
    股票种类                             A 股、H 股
    股票上市交易所                       上海证券交易所、香港联合交易所有限公司
    股票简称                             中国中冶
    股票代码                             601618、1618
    股票纳入指数情况                     A 股:中证 100 指数、上证 180 指数、沪深 300 指数、上证公司
    治理指数、上证 180 公司治理指数等
    H 股:恒生综合指数、恒生 A 股行业龙头指数等
    (六)其他有关资料
    公司首次注册登记日期                 2008 年 12 月 1 日
    公司首次注册登记地点                 北京市海淀区高梁桥斜街 11 号
    首次变更
    公司变更注册登记日期                 2010 年 7 月 21 日
    公司变更注册登记地点                 北京市朝阳区曙光西里 28 号
    企业法人营业执照注册号               100000000041958
    税务登记号码                         110108710935716
    组织机构代码                         71093571-6
    公司聘请的境内会计师事务所名称       普华永道中天会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址   中国北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A 座 26 楼
    公司聘请的境外会计师事务所名称       罗兵咸永道会计师事务所
    公司聘请的境外会计师事务所办公地址   香港中环太子大厦 22 楼
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报         11
    公司基本情况
    会计数据和业务数据摘要
    12   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    会计数据和业务数据摘要
    ( 一 ) 主要会计数据
    单位:千元 币种:人民币
    项目                                                                                          金额
    营业利润                                                                                 5,322,737
    利润总额                                                                                 6,154,641
    归属于上市公司股东的净利润                                                               4,243,424
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                           3,445,581
    经营活动产生的现金流量净额                                                             -12,631,374
    ( 二 ) 非经常性损益项目和金额
    单位:千元 币种:人民币
    非经常性损益项目                                           2011 年金额   2010 年金额   2009 年金额
    非流动资产处置损益                                             10,726        23,293         56,611
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免                0             0              0
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政          741,247       579,618        508,496
    府补助除外
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                          0             0              0
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
    0             0        110,028
    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益                                                0            20              3
    委托他人投资或管理资产的损益                                        0             0              0
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备              0             0              0
    债务重组损益                                                    4,858        55,078         73,789
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                          0             0              0
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                  0             0              0
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益              0         1,113         47,350
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                    -33,727       -34,284        -51,019
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
    205,266        94,609        -12,792
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
    得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                              0             0              0
    对外委托贷款取得的损益                                         18,162        22,499          5,359
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
    0             0              0
    产生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
    整对当期损益的影响                                                  0             0              0
    受托经营取得的托管费收入                                            0             0              0
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          108,800        56,618         65,373
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报        13
    会计数据和业务数据摘要
    非经常性损益项目                                               2011 年金额      2010 年金额       2009 年金额
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                  2,787             4,862          -33,350
    所得税影响额                                                     -242,882          -175,711         -120,583
    扣除所得税影响后非经常性损益合计                                  815,237           627,715           649,265
    其中:归属于母公司股东非经常性损益                                797,843           474,532           576,595
    归属少数股东非经常性损益                                           17,394           153,183            72,670
    ( 三 ) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:千元     币种:人民币
    主要会计数据                                        2011 年        2010 年       本年比上年           2009 年
    增减(%)
    营业总收入                                      230,178,204   206,791,816             11.31       165,774,042
    营业利润                                          5,322,737     7,008,261            -24.05         5,720,860
    利润总额                                          6,154,641     7,688,603            -19.95         6,550,035
    归属于上市公司股东的净利润                        4,243,424     5,320,779            -20.25         4,425,150
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润      3,445,581     4,846,247            -28.90         3,848,555
    经营活动产生的现金流量净额                      -12,631,374   -25,120,555            不适用       -6,810,376
    2011 年末     2010 年末      本年末比上年         2009 年末
    末增减(%)
    资产总额                                        332,030,962   288,220,724             15.20       231,840,813
    负债总额                                        273,856,160   234,707,549             16.68       185,764,511
    归属于上市公司股东的所有者权益                   48,202,910    44,970,980              7.19        38,768,384
    总股本                                           19,110,000    19,110,000                 0        19,110,000
    主要财务指标                                        2011 年     2010 年             本年比上年        2009 年
    增减(%)
    基本每股收益(元/股)                                 0.22       0.28                  -21.43           0.30
    稀释每股收益(元/股)                               不适用     不适用                  不适用         不适用
    用最新股本计算的每股收益(元 / 股)                    0.22       0.28                  -21.43           0.30
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)             0.18       0.25                  -28.00           0.26
    加权平均净资产收益率(%)                              9.11      12.77       减少 3.66 个百分点         33.06
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)          7.40      11.63       减少 4.23 个百分点         28.75
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)             -0.66       -1.31                  不适用         -0.36
    2011 年末   2010 年末           本年末比上年      2009 年末
    末增减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)               2.52       2.35                    7.23           2.00
    资产负债率(%)                                       82.48      81.43       上升 1.05 个百分点         80.13
    14   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    股本变动及股东情况
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   15
    股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                       本次变动增减(+,-)                         本次变动后
    持股数量     持股比         发行        送股     公积金   其他       小计        持股数量       持股
    例 (%)        新股                   转股                                      比例 (%)
    一、有限售条件股份
    1、国家持股                       346,500,000      1.82           -           -          -       -         -       346,500,000      1.82
    2、国有法人持股                12,265,108,500     64.18           -           -          -       -         -    12,265,108,500     64.18
    3、其他内资持股                            -            -         -           -          -       -         -                -           -
    其中:境内非国有法人持股                   -            -         -           -          -       -         -                -           -
    境内自然人持股                      -            -         -           -          -       -         -                -           -
    4、外资持股                               -            -         -           -          -       -         -                -           -
    其中: 境外法人持股                        -            -         -           -          -       -         -                -           -
    境外自然人持股                      -            -         -           -          -       -         -                -           -
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股                3,627,391,500      18.98           -           -          -       -         -    3,627,391,500      18.98
    2、境内上市的外资股                        -            -         -           -          -       -         -                -           -
    3、境外上市的外资股             2,871,000,000     15.02           -           -          -       -         -     2,871,000,000     15.02
    4、其他                                    -            -         -           -          -       -         -                -           -
    三、股份总数                   19,110,000,000          100        -           -          -       -         -    19,110,000,000         100
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称                   年初限售股数    本年解除          本年增加          年末限售股数          限售原因                    解除限
    限售股数          限售股数                                                            售日期
    控股股东自 A 股
    中国冶金科工集团                                                                                                                 2012 年
    12,265,108,500            0                   0     12,265,108,500          股票上市之日起
    有限公司                                                                                                                     9 月 21 日
    36 个月内限售
    全国社会保障基金                                                                                     继承原股东中冶集            2012 年
    346,500,000            0                   0           346,500,000
    理事会转持三户                                                                                       团禁售期义务            9 月 21 日
    合计                     12,611,608,500            0                   0     12,611,608,500          /                                  /
    16   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    股本变动及股东情况
    (二)证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    单位:股
    股票及其      发行日期             发行价格(元)           发行数量              上市日期           获准上市
    衍生证券                                                                                             交易数量
    的种类
    A股           2009 年 9 月 9 日       人民币 5.42     3,500,000,000       2009 年 9 月 21 日     3,500,000,000
    H股           2009 年 9 月 24 日        港元 6.35     2,871,000,000       2009 年 9 月 24 日     2,871,000,000
    2009 年 9 月,本公司先后发行 A 股和 H 股并在上海、香港两地上市。其中 A 股发行价为每股人民币 5.42 元,H 股
    发行价为每股 6.35 港元。本次公开发行共发行 A 股 3,500,000,000 股,H 股 2,871,000,000 股,在 A 股和 H 股发行过程中,
    中冶集团和宝钢集团有限公司依据国家相关规定分别将内资国有股合计 350,000,000 股和 261,000,000 股划转给全国社会
    保障基金理事会。上述发行完成后,本公司总股本为 19,110,000,000 股,包括 16,239,000,000 股 A 股及 2,871,000,000
    股 H 股。其中,控股股东中冶集团持有 12,265,108,500 股 A 股,占公司总股本的 64.18%;A 股社会公众股 3,500,000,000
    股,占公司所发行总股本的 18.31%;H 股股东持有 2,871,000,000 股,占公司所发行总股本的 15.02%。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内,没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    报告期内,公司无内部职工股。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报             17
    股本变动及股东情况
    (三)股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    于报告期末 , 本公司股东总数为 356,363 户,其中 A 股股东 347,699 户,H 股股东 8,664 户。于 2012 年 2 月 29 日,
    本公司股东总数为 356,764 户,其中 A 股股东 348,128 户,H 股股东 8,636 户。
    (1)前十名股东持股情况
    单位:股
    股东名称                                报告期            期末持    持股比     持有有限售条    质押或冻结   股东性质
    内增减            股总数     例 (%)      件股份数量    的股份数量
    中国冶金科工集团有限公司                      0   12,265,108,500     64.18    12,265,108,500           无   国有法人
    香港中央结算(代理人)有限公司 *   -15,906,000     2,838,775,000     14.85                -          未知       其他
    全国社会保障基金理事会转持三户      -3,500,000       346,500,000      1.82       346,500,000         未知       国家
    宝钢集团有限公司                              0      123,891,500      0.65                -          未知   国有法人
    中国人民健康保险股份有限公司-
    36,701,580       45,655,233      0.24                -          未知       其他
    传统-普通保险产品
    中国人民人寿保险股份有限公司-
    32,992,725       44,224,263      0.23                -          未知       其他
    分红-团险分红
    中国人民财产保险股份有限公司-
    传统-普通保险产品- 008C -         20,500,270       43,238,218      0.23                -          未知       其他
    CT001 沪
    中国人民人寿保险股份有限公司-
    24,633,028       36,464,566      0.19                -          未知       其他
    分红-个险分红
    中国工商银行-广发大盘成长混合
    33,000,000       33,000,000      0.17                -          未知       其他
    型证券投资基金
    中国建设银行-华夏红利混合型开
    27,147,049       27,147,049      0.14                -          未知       其他
    放式证券投资基金
    注 *:香港中央结算(代理人)有限公司持有的 H 股乃代表多个实益拥有人持有。
    18   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    股本变动及股东情况
    (2)前十名无限售条件股东持股情况
    单位:股
    股东名称                                                      持有无限售条件股份的数量              股份种类
    香港中央结算(代理人)有限公司 *                                         2,838,775,000      境外上市外资股
    宝钢集团有限公司                                                           123,891,500          人民币普通股
    中国人民健康保险股份有限公司-传统-普通保险产品                           45,655,233           人民币普通股
    中国人民人寿保险股份有限公司-分红-团险分红                               44,224,263           人民币普通股
    中国人民财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品
    43,238,218          人民币普通股
    - 008C - CT001 沪
    中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分红                               36,464,566           人民币普通股
    中国工商银行-广发大盘成长混合型证券投资基金                                33,000,000          人民币普通股
    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金                              27,147,049          人民币普通股
    中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金                                    26,657,516           人民币普通股
    中国人民人寿保险股份有限公司-自有资金                                     23,351,333           人民币普通股
    上述部分股东属于同一管理人管理。除此之外,本公司未
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    知上述股东存在关联关系或一致行动关系。
    注 *:香港中央结算(代理人)有限公司持有的 H 股乃代表多个实益拥有人持有。
    (3)前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位 : 股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序号   有限售条件股东名称       持有的有限售       可上市交易时间     新增可上市交                  限售条件
    条件股份数量                            易股份数量
    中国冶金科工集团                                                                  自 A 股股票上市之
    1                             12,265,108,500     2012 年 9 月 21 日             无
    有限公司                                                                          日起 36 个月内限售
    全国社会保障基金                                                                  自 A 股股票上市之
    2                                346,500,000     2012 年 9 月 21 日             无
    理事会转持三户                                                                    日起 36 个月内限售
    上述股东关联关系或一致行动人的说明                     本公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           19
    股本变动及股东情况
    2、 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    (1)控股股东情况
    中国冶金科工集团有限公司为本公司的控股股东,注册地址为北京市朝阳区曙光西里 28 号,法定代表人为王为民,
    注册资本为 7,492,861,000 元。
    中冶集团是国务院国资委监管的大型国有企业集团,其前身为中国冶金建设公司。1994 年,经原国家经贸委批准,中
    国冶金建设公司更名为中国冶金建设集团公司,并以该公司为核心组建中冶集团。2006 年 3 月 12 日,国务院国资委同意
    中国冶金建设集团公司更名为中国冶金科工集团公司。经国务院国资委批准,2009 年 4 月 27 日,中冶集团改制为国有独
    资公司——中国冶金科工集团有限公司。本公司设立后,中冶集团作为本公司的控股股东,其主要职能为对本公司行使股
    东职责、经营纸业业务以及存续资产的处置和清理。
    (2)实际控制人情况
    国务院国有资产监督管理委员会为公司实际控制人。
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系
    国务院国有资产监督管理委员会
    100%
    中国冶金科工集团有限公司
    64.18%
    中国冶金科工股份有限公司
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截至报告期末,除香港中央结算(代理人)有限公司外,本公司无其它持股在百分之十以上的法人股东。
    20   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事、监事和高级管理人员
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   21
    董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    报告期末,董事、监事和高级管理人员基本情况如下:
    姓名      职务                    性别    年龄     任期起   年初持股数   年末持股数    变动原因       报告期内   是否在股
    始日期     (万股)     (万股)                   从公司领   东单位或
    取的报酬   其他关联
    总额       单位领取
    (万元)   报酬、津
    (税前)        贴
    经天亮    董事长、非执行董事      男      66      2010.06            0            5    二级市场买卖     25.90         是
    王为民    副董事长、执行董事      男      50      2008.11            0            5    二级市场买卖     71.28         否
    沈鹤庭    执行董事、总裁          男      57      2008.11            0            5    二级市场买卖     71.28         否
    国文清    职工代表董事            男      47      2009.06            0            3    二级市场买卖     64.63         否
    蒋龙生    独立非执行董事          男      66      2008.11            0            0                     17.70         是
    文克勤    独立非执行董事          男      67      2008.11            0            0                     16.80         是
    刘 力     独立非执行董事          男      56      2008.11            0            0                     18.50         是
    陈永宽    独立非执行董事          男      65      2008.11            0            3    二级市场买卖     14.20         是
    张钰明    独立非执行董事          男      58      2009.06            0            0                     14.60         是
    韩长林    监事会主席              男      60      2008.11            0            3    二级市场买卖     64.63         否
    彭海清    监事                    男      40      2008.11            0            3    二级市场买卖     51.28         否
    邵 波     职工监事                男      48      2011.01            0          2.5    二级市场买卖     57.98         否
    黄 丹     副总裁                  女      50      2008.11            0            3    二级市场买卖     64.63         否
    王永光    副总裁                  男      53      2008.11            0            0                     58.00         否
    副总裁、总会计师
    李世钰                            男      55      2008.11            0            3    二级市场买卖     58.00         否
    (财务总监)
    张兆祥    副总裁                  男      48      2008.11            0            3    二级市场买卖     61.31         否
    王秀峰    副总裁                  男      41      2008.11            0            3    二级市场买卖     58.00         否
    董事会秘书、
    康承业                            男      54      2010.11            0            3    二级市场买卖     59.90         否
    联席公司秘书
    注:自 2008 年 11 月至 2011 年 11 月,本公司第一届董事会、监事会和高级管理人员任期已经满 3 年,根据本公司章程规定,在成立
    第二届董事会、监事会并选举新一届董事、监事前,本公司第一届董事会、监事会成员仍将继续履行其职责;在第二届董事会成立并聘任
    新一届高级管理人员前,本公司现任高级管理人员仍将继续履行其职责。本公司正在考虑第二届董事会、监事会的组成(须得到有关监管
    部门的批准),公司将在可行的情况下把任何建议董事及监事的提名或重选资料提交股东大会审议或批准。
    22   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事、监事和高级管理人员
    1、董事
    本公司董事会由 9 名成员组成,其中 2 名为执行董事,1 名为非执行董事,1 名为职工代表董事,5 名为独立非执行董
    事。本公司董事简历如下:
    经天亮先生
    1945 年 8 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司董事长,同时担任中冶集团董事长、宝钢集团有限公司外部董
    事、国家开发投资公司外部董事。经先生历任煤炭工业部、国家能源部、中国统配煤矿总公司副司长,中国煤炭工业进出
    口集团公司董事长、总经理,煤炭工业部办公厅主任,国家煤炭工业局办公厅主任兼外事司司长,中国中煤能源集团有限
    公司总经理,中国中煤能源股份有限公司董事长等职务,2009 年 1 月起任宝钢集团有限公司外部董事,2010 年 3 月起任
    中冶集团董事长,2011 年 5 月起任国家开发投资公司外部董事。经先生毕业于西安矿业学院机电专业,获大专学历,是教
    授级高级工程师,享受国务院政府特殊津贴。
    王为民先生
    1961 年 10 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副董事长、执行董事、党委书记,同时担任中冶集团副董事
    长、总经理(法定代表人)、党委副书记。王先生曾担任装甲兵工程学院训练部干部、总参装甲兵政治部干部, 1992 年
    7 月至 1993 年 7 月任国务院经贸办办公厅干部,1993 年 7 月至 1995 年 2 月任国家经贸委人事司干部,1995 年 2 月
    至 2003 年 5 月任国家经贸委技术进步与装备司副处长、处长、副司长,2003 年 5 月至 2003 年 7 月任国家发改委高技
    术产业司副司长,2003 年 7 月至 2006 年 9 月任国务院国资委办公厅秘书,2006 年 9 月至 2007 年 7 月任国务院国
    资委党委秘书,2007 年 7 月至 2008 年 9 月任中冶集团党委书记、副董事长,自 2008 年 9 月起任中冶集团副董事长、
    总经理(法定代表人)、党委副书记,2009 年 8 月至 2011 年 1 月兼任中冶纸业集团有限公司董事长。王先生毕业于装
    甲兵工程学院机械工程专业,获学士学位,是高级工程师。
    沈鹤庭先生
    1954 年 8 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司执行董事、总裁、党委副书记,同时担任中冶集团副董事长、
    党委书记。沈先生历任中国第二十二冶金建设公司筑炉公司经理助理、副经理、经理、中国第二十二冶金建设公司总经理,
    2004 年 10 月至 2007 年 7 月任中冶集团董事、总经理,2007 年 7 月至 2008 年 9 月任中冶集团董事、总经理(法定代
    表人)、党委副书记,自 2005 年 3 月至 2010 年 10 月任中冶新奥房地产开发有限公司(现更名为“中冶置业集团有限公司”)
    董事长,自 2008 年 9 月起任中冶集团党委书记、副董事长。沈先生于 2004 年获得全国五一劳动奖章。沈先生先后毕业
    于天津商学院商业企业管理专业和中央党校研究生班世界经济学专业,是教授级高级工程师。
    国文清先生
    1964 年 12 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司职工代表董事、党委副书记,同时担任中冶集团董事、党委
    副书记。国先生从 1994 年起历任河北省高速公路管理局副局长、局长兼党委书记、河北省高速公路开发有限公司董事长
    兼总经理、河北省港航管理局局长。2002 年至 2008 年期间任路桥集团国际建设股份有限公司党委书记、执行董事、副
    总经理,2008 年 12 月至今,任本公司党委副书记,2009 年 4 月至今任中冶集团董事、党委副书记。国先生毕业于河北
    科技大学工商管理专业,获得学士学位,后在清华大学获得高级管理人员工商管理硕士学位,是高级工程师。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报             23
    董事、监事和高级管理人员
    蒋龙生先生
    1945 年 3 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司独立非执行董事。蒋先生历任中国海洋石油总公司南海西部公
    司钻井副总工程师、总工程师、中国海洋石油总公司南方钻井公司总经理,1998 年 3 月至 2005 年 5 月任中国海洋石油总
    公司副总经理、党组成员,2006 年 12 月至 2008 年 9 月任中冶集团外部董事,2005 年 12 月至 2012 年 1 月任中国医药集
    团总公司外部董事。蒋先生毕业于北京石油学院油气井工程专业,是高级工程师。
    文克勤先生
    1944 年 4 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司独立非执行董事,同时担任中国医药集团总公司外部董事、
    中国粮食经济学会顾问、中国粮食行业协会储备分会顾问。文先生历任中央组织部地方干部局处长、国家人事部高级公
    务员管理司副司长、国管人事司副司长、司长、企业领导人员管理局局长、政策法规司司长、人事部党组成员,2000 年
    至 2005 年任中国储备粮总公司副总经理、党组副书记、党组成员,2006 年 12 月至 2008 年 9 月任中冶集团外部董事,自
    2006 年 9 月起任中国医药集团总公司外部董事。文先生毕业于铁道兵学院工程系线隧专业。
    刘力先生
    1955 年 9 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司独立非执行董事,同时担任北京大学光华管理学院金融系主任、
    教授、博士生导师,中原特钢股份有限公司独立董事,华油惠博普科技股份有限公司独立董事。刘先生在北京大学经济学
    院经济管理系(1993 年变更为北京大学光华管理学院)任职,先后担任讲师、副教授、教授、博士生导师、北京大学光
    华管理学院 MBA 项目主任、财务与金融系主任,自 2002 年 8 月起任北京大学金融与证券研究中心副主任,自 2007 年 9
    月起任北京大学光华管理学院金融系主任,自 2008 年 9 月起任北京大学金融工程与金融数学中心执行主任。刘先生 2006
    年 12 月至 2008 年 9 月任中冶集团外部董事,2007 年 9 月起任中原特钢股份有限公司独立董事,2009 年 12 月起任华油惠
    博普科技股份有限公司独立董事。刘先生先后毕业于北京大学物理学专业、比利时天主教鲁汶大学应用经济系,并获得物
    理学硕士、工商管理硕士(MBA)学位,是教授。
    陈永宽先生
    1946 年 1 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司独立非执行董事,同时担任中国南车股份有限公司独立董事。
    陈先生历任长沙交通学院土木系副教授、系副主任、院长助理、副院长、院长、交通部教育司司长,1998 年 10 月至 2005
    年 8 月任中国港湾建设(集团)总公司党委书记、副董事长、副总裁,2005 年 8 月至 2007 年 8 月任中国交通建设集团有
    限公司党委书记、副董事长,期间曾兼任中国交通建设股份有限公司副董事长,2007 年 12 月起任中国南车股份有限公司
    独立董事。陈先生毕业于武汉水利电力学院,获硕士学位,是教授。
    张钰明先生
    1953 年 2 月生于香港,中国国籍,持有香港居留权,现任本公司独立非执行董事,同时担任富勤会计师有限公司执行
    董事、中国民航信息网络股份有限公司独立非执行董事、长盈集团(控股)有限公司独立非执行董事。张先生历任普华会
    计师事务所助理审计员、高级会计师、刘张冯陈会计师事务所合伙人,自 2005 年 1 月起任富勤会计师有限公司执行董事,
    自 2010 年 3 月起任中国民航信息网络股份有限公司独立非执行董事,自 2011 年 6 月起任长盈集团(控股)有限公司独立
    非执行董事。张先生毕业于澳门东亚大学,获工商管理硕士学位,曾攻读中国地质大学“中国矿业开发投资战略高级研修班”
    一年制课程及土木工程测量学会的工程管理课程;是银行学会(香港)、内部审计师学会(美国)、收购及合并顾问学会(美
    国、芝加哥)、特许仲裁学会(英国)、特许会计师学会(英格兰及威尔士)及证券学会(香港)等的专业人员。
    24   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事、监事和高级管理人员
    2、监事
    本公司本届监事会由 3 名监事组成,其中包括 1 名职工代表监事。本公司监事简历如下:
    韩长林先生
    1951 年 10 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司监事会主席,同时担任中冶集团董事。韩先生历任中国第
    十三冶金建设公司七公司成本核算员、财务科会计、财务科副科长、经理助理、总会计师,冶金工业部建设司财务处副处
    长,冶金工业部经济调节司企业财务处处长、价格处处长,审计署驻冶金工业部审计局副局长,中冶集团董事、总会计师、
    副总经理,韩先生自 2004 年 11 月起任中冶集团董事。韩先生毕业于上海财经学校工业会计专业,是高级会计师。
    彭海清先生
    1971 年 6 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司监事。彭先生历任上海宝钢冶金建设公司三公司财务科科长
    助理、企管办副主任、经办副主任兼经理秘书,2000 年 9 月至 2003 年 1 月任上海宝钢冶金建设公司财务处成本管理科
    科长,2003 年 1 月至 2005 年 12 月任上海宝冶建设有限公司计财部副部长、审计部副部长,2006 年 1 月至 2008 年 11
    月任中冶集团计划财务部产权处处长,2008 年 12 月至 2009 年 6 月任本公司计划财务部产权处处长。彭先生毕业于东北
    大学秦皇岛分校经济管理系工业会计专业,获学士学位,是高级会计师。
    邵波先生
    1963 年 11 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司职工代表监事,同时担任中冶集团兼职监事、综合管理部部
    长,北京钢铁设计研究总院有限公司副总经理,中冶京诚工程技术有限公司董事,北京东星冶金新技术开发公司总经理、
    法定代表人。邵先生于 1987 年 8 月加入本公司,历任北京钢铁设计研究总院助工、团委书记、经营处工程师、副处长,
    冶金工业部办公厅办公室副处级调研员,国家冶金局局长办公室秘书(副处),中国冶金设备总公司项目六部项目经理,
    2001 年 5 月至 2002 年 12 月任中国冶金矿业总公司房地产公司副总经理,2002 年 12 月至 2003 年 11 月任北京钢铁
    设计研究总院院长助理,2003 年 11 月起任北京钢铁设计研究总院有限公司副总经理、中冶京诚工程技术有限公司董事,
    2003 年 11 月至 2009 年 1 月任中冶京诚工程技术有限公司董事会秘书,2007 年 2 月至 2009 年 9 月任中冶集团上市办
    常务副主任,2009 年 1 月起任中冶集团综合管理部部长、北京东星冶金新技术开发公司总经理、法定代表人,2010 年 3
    月起任中冶集团兼职监事。邵先生毕业于华东化工学院煤化工专业(大学本科),是教授级高级工程师。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报          25
    董事、监事和高级管理人员
    3、高级管理人员
    本公司于 2008 年 11 月 28 日第一届董事会第一次会议上聘任沈鹤庭先生为公司总裁,黄丹女士、王永光先生、李世
    钰先生、张兆祥先生、王秀峰先生为公司副总裁,李世钰先生为公司总会计师(财务总监);于 2010 年 11 月 29 日第一
    届董事会第十八次会议上聘任康承业先生为公司董事会秘书、联席公司秘书。本公司高级管理人员简历如下:
    沈鹤庭先生
    现任本公司执行董事、总裁。(见董事简历)
    黄丹女士
    1961 年 5 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副总裁。黄女士历任长沙冶金设计研究院选矿室助工、工程师、
    高级工程师、科技处处长、人事处处长、院长,2003 年 3 月至 2004 年 10 月任中冶长天国际工程有限责任公司董事长、
    总经理兼长沙冶金设计研究院院长,2004 年 10 月至 2008 年 9 月任中冶集团副总经理,2006 年 11 月至 2009 年 1 月兼
    任中冶集团董事会秘书,2008 年 11 月至 2010 年 11 月兼任本公司董事会秘书、联席公司秘书。黄女士毕业于中南矿冶
    学院矿山系选矿专业,获学士学位,是教授级高级工程师。
    王永光先生
    1958 年 3 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副总裁。王先生历任河北省张家口金矿助理工程师、北京矿
    冶研究总院采矿室工程师、中国有色金属工业总公司铜镍局矿山处副处长、中国有色金属进出口总公司企业管理处副处长、
    甘肃公司经理、信息中心主任、铜中心正处级专员、中国有色金属工业贸易集团公司原辅材料中心副总经理,1999 年 2
    月至 2003 年 12 月任中国首钢国际贸易工程公司副总经理,期间曾兼任首钢秘鲁铁矿股份公司总经理、矿石进口部经理,
    2003 年 12 月至 2004 年 11 月任首钢驻澳大利亚 HISMELT 项目首席代表,2004 年 11 月至 2008 年 9 月任中冶集团
    副总经理。王先生先后毕业于东北工学院采矿专业、北京矿冶研究总院采矿工程专业,分别获学士学位和硕士学位,是教
    授级高级工程师。
    李世钰先生
    1956 年 5 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副总裁、总会计师(财务总监)。李先生历任铁道部第十九
    工程局财务处会计科副科长、科长、中国铁道建筑总公司财务部会计师,1996 年 3 月至 1998 年 11 月任中国铁道建筑总
    公司财务部副部长,1998 年 11 月至 2005 年 12 月任中国铁道建筑总公司财务部部长,2005 年 12 月至 2006 年 8 月任
    中国铁道建筑总公司副总会计师,2006 年 8 月至 2008 年 9 月任中冶集团总会计师。李先生先后毕业于辽宁大学企业管
    理专业、北方交通大学会计学专业,获硕士学位,是高级会计师。
    26   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事、监事和高级管理人员
    张兆祥先生
    1963 年 8 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副总裁。张先生历任北京有色冶金设计研究总院工程师、金
    川分部副主任、院办主任、副院长,中国有色工程设计研究总院副院长、院长、党委书记,2005 年 12 月至 2008 年 2
    月任中国恩菲工程技术有限公司董事长、总经理,兼任中国有色工程设计研究总院院长、党委书记,2008 年 2 月至 2008
    年 11 月任中国恩菲工程技术有限公司董事长,兼任中国有色工程设计研究总院院长、党委书记(2008 年 8 月中国有色
    工程设计研究总院改制为中国有色工程有限公司,2008 年 8 月至 2008 年 11 月改任中国有色工程有限公司执行董事、总
    经理、党委书记)。张先生毕业于天津大学化工机械专业,分别获学士学位和硕士学位,是教授级高级工程师。
    王秀峰先生
    1970 年 11 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司副总裁。王先生历任中国第二十二冶金建设公司机电公司副
    总会计师、总会计师、中国第二十二冶金建设公司计财部部长、副总会计师、副总经理,2004 年 12 月至 2006 年 11 月
    任中国第二十二冶金建设公司总经理、党委副书记,2006 年 11 月至 2008 年 11 月任中冶京唐建设有限公司董事长、
    党委书记,中国第二十二冶金建设公司总经理(2008 年 8 月中国第二十二冶金建设公司改制为中国第二十二冶金建设有
    限公司,2008 年 8 月至 2008 年 11 月改任中国第二十二冶金建设有限公司执行董事、总经理)。王先生毕业于东北大学
    工业会计专业,获学士学位,后在清华大学获得高级管理人员工商管理硕士学位,是高级会计师。
    康承业先生
    1957 年 2 月生,中国国籍,无境外居留权,现任本公司董事会秘书、联席公司秘书。康先生历任中国第二十冶金建
    设公司机运公司干事、电装工程处技术员、计划处科员、副科长、科长、经营计划处主任经济师、副处长、处长,1996
    年 9 月至 2001 年 3 月任中国第二十冶金建设公司副总经济师兼经营计划处处长,2001 年 3 月至 2006 年 10 月任中国
    第二十冶金建设公司副总经理、总经济师,2006 年 10 月至 2008 年 6 月任中国二十冶建设有限公司董事、副总经理、
    总经济师,2008 年 6 月至 2010 年 11 月任中国十七冶集团有限公司(原中国十七冶建设有限公司)董事长、党委书记。
    康先生毕业于西安冶金建筑学院工业与民用建筑专业(大学本科)、中共中央党校法学理论专业(研究生),还先后获香
    港公开大学工商管理硕士学位、复旦大学高级管理人员工商管理硕士学位、天津大学管理学博士学位、法国格勒诺布尔管
    理学院工商管理博士学位,是西安建筑科技大学博士生导师,是教授级高级工程师,享受国务院政府特殊津贴。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报         27
    董事、监事和高级管理人员
    (二)在股东单位任职情况
    姓名       股东单位名称                   担任的职务               任期起始日期   任期终    是否领取
    止日期    报酬津贴
    经天亮     中国冶金科工集团有限公司       董事长(外部董事)       2010-03        ——            是
    副董事长                 2007-07        ——
    王为民     中国冶金科工集团有限公司       总经理(法定代表人)、                                  否
    2008-09        ——
    党委副书记
    沈鹤庭     中国冶金科工集团有限公司       党委书记、副董事长       2008-09        ——            否
    韩长林     中国冶金科工集团有限公司       董事                     2004-11        ——            否
    董事、党委副书记、
    国文清     中国冶金科工集团有限公司                                2009-04        ——            否
    纪委书记
    兼职监事                 2010-03        ——
    邵波       中国冶金科工集团有限公司                                                               否
    综合管理部部长           2009-01        ——
    (三)在其他单位任职情况
    姓名       其他单位名称                     担任的职务             任期起始日期   任期终    是否领取
    止日期    报酬津贴
    宝钢集团有限公司                 外部董事               2009-01        ——            是
    经天亮
    国家开发投资公司                 外部董事               2011-05        ——            是
    蒋龙生     中国医药集团总公司               外部董事               2005-12        2012-01         是
    中国医药集团总公司               外部董事               2006-09        ——            是
    文克勤     中国粮食经济学会                 顾问                   2010-03        ——            否
    中国粮食行业协会储备分会         顾问                   2009-03        ——            否
    北京大学光华管理学院             金融系主任             2007-09        ——            是
    刘    力   中原特钢股份有限公司             独立董事               2007-09        ——            是
    华油惠博普科技股份有限公司       独立董事               2009-12        ——            是
    陈永宽     中国南车股份有限公司             独立董事               2007-12        ——            是
    富勤会计师有限公司               执行董事               2005-01        ——            是
    张钰明     中国民航信息网络股份有限公司     独立董事               2010-03        ——            是
    长盈集团(控股)有限公司         独立非执行董事         2011-06        ——            是
    邵波       北京东星冶金新技术开发公司       总经理、法定代表人     2009-01        ——            否
    28   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事、监事和高级管理人员
    (四)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序
    本公司非职工代表担任的董事、监事薪酬由股东大会审议批准。高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出建
    议,由董事会审议批准。
    2、董事、监事和高级管理人员报酬确定依据
    本公司独立非执行董事的 2011 年度薪酬由基本报酬和会议津贴两部分构成,年度基本报酬和会议津贴具体标准参照
    国务院国资委关于董事会试点企业外部董事报酬标准执行。执行董事不以董事职务取得薪酬,按其在本公司的任职和考核
    情况取得报酬。
    本公司监事按照总部薪酬与考核管理办法和其所任职务取得劳动报酬。
    本公司高级管理人员薪酬按照国务院国资委有关规定执行。
    3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员均在公司领取报酬或津贴。
    (五)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内,因本公司第一届监事会原职工代表监事邵金辉先生已到法定退休年龄,2011 年 1 月 18 日,本公司召开职
    工代表大会,同意邵金辉先生不再担任公司第一届监事会职工代表监事,并选举邵波先生为公司第一届监事会新任职工代
    表监事(详见公司于 2011 年 1 月 21 日披露的临时公告)。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报         29
    董事、监事和高级管理人员
    (六)公司员工情况
    报告期末,公司在岗职工人数 127,746 人,离退休人员人数 134,985 人。
    在岗职工受教育程度:
    受教育程度                                            在岗职工人数        比例
    研究生以上                                                   7,282      5.70%
    大学本科                                                    37,152     29.08%
    大学专科                                                    28,465     22.28%
    大学专科以下                                                54,847     42.94%
    合计                                                       127,746     100.00%
    在岗职工年龄结构:
    年龄结构                                              在岗职工人数        比例
    56 岁及以上                                                  3,306      2.59%
    51 岁至 55 岁                                               10,434      8.17%
    46 岁至 50 岁                                               17,920     14.03%
    41 岁至 45 岁                                               22,008     17.22%
    36 岁至 40 岁                                               19,267     15.08%
    35 岁以下                                                   54,811     42.91%
    合计                                                       127,746     100.00%
    在岗职工专业结构:
    专业                                                  在岗职工人数        比例
    工程承包                                                   105,511     82.60%
    装备制造                                                     9,801      7.67%
    资源开发                                                    11,781      9.22%
    房地产开发及其他                                               653      0.51%
    合计                                                       127,746     100.00%
    30   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    公司治理结构
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   31
    公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    2011 年是中国中冶上市以来的第 3 年,一年来,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律
    法规以及境内外上市地有关上市公司治理规定的要求,规范公司治理框架、严格公司运营,进一步规范信息披露、重视投
    资者关系维护,继续加强内部控制和风险防控体系建设,公司治理日趋完善。
    报告期内,结合监管规则的新要求、公司业务发展及董事会工作重心的变化,董事会对公司现有的治理制度进行了修
    订与完善,涉及公司章程、董事会议事规则、专门委员会工作细则、关联交易和董事、股权事务管理等方面,确保了公司
    各项治理活动依法、合规、有效开展。
    根据有关监管规定并结合公司实际需要,经公司 2010 年度股东周年大会审议批准,对《公司章程》进行了修订,对
    财务与审计委员会的职能进行了调整,重点加强了其对公司资产财务质量指标的日常监测与管理,增加了其对公司关联交
    易控制和日常管理方面的职责;对新设立的董事会风险管理委员会的职责进行了规定,风险管理委员会主要负责公司风险
    管理和内部控制体系建设、内控重大事项的风险控制并参与内控审计结果的评议、专项风险控制与管理等工作。
    报告期内,中国中冶股东大会、董事会、监事会按照有关法律、法规、公司章程及相关议事规则的规定和要求,独立、
    规范、有效运作并切实履行应尽的职责和义务,致力于企业价值最大化。
    1、股东与股东大会
    为保障公司所有股东特别是中小股东享有平等地位并有效行使股东的权利,本公司依照《公司章程》、《股东大会议
    事规则》的规定召集、召开股东大会,以使股东可以充分行使表决权。
    2011 年 6 月 17 日,公司分别召开 2010 年度股东周年大会、2011 年第一次 A 股类别股东大会及 2011 年第一次 H 股
    类别股东大会。2010 年度股东周年大会审议并通过了 17 项议案,涉及董事会报告、监事会报告、2010 年度财务决算、利
    润分配、公司担保计划、聘请境内外审计机构、董事及监事薪酬、变更部分募集资金投资项目、申请持续性关联 / 连交易
    豁免额度、修订公司章程和董事会议事规则、注册发行短期融资券及中期票据等多方面的事项;2011 年第一次 A 股 /H
    股类别股东大会分别审议并通过了《关于中国冶金科工股份有限公司回购股份一般授权的议案》。以上股东大会具体决议
    可参见公司于 2011 年 6 月 18 日披露的股东大会决议公告。
    2、 董事与董事会
    (1)董事会履职情况
    报告期内,中国中冶董事会由 9 名董事组成,其中独立非执行董事 5 名,占中国中冶董事会成员的多数。独立董事客
    观独立地对重大事项发表意见,保证了董事会重大事项决策的独立性、公正性。
    报告期内,面对复杂的国内外经济形势和公司转型发展中出现的新情况和新问题,公司董事在积极出席董事会会议、
    参加相关培训的同时,注重定期听取管理层关于生产运营情况的汇报,积极拓展信息沟通渠道,推进信息共享机制的完善,
    加强与子公司的沟通并开展专题调研活动,董事会运作的有效性逐步提升。
    报告期内,中国中冶董事会共召开董事会会议 12 次,审议议案及听取汇报共计 114 项。
    32   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    公司治理结构
    (2)董事会下设的各专门委员会履职情况
    公司董事会共下设五个专门委员会,分别是战略委员会、财务与审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和风险
    管理委员会。各专门委员会对董事会负责,除战略委员会外,其他各专门委员会均是独立董事占多数,财务与审计委员会、
    提名委员会、薪酬与考核委员会均由独立董事担任召集人。
    各专门委员会组成成员名单如下:
    专门委员会                     召集人                 成员
    战略委员会                     经天亮                 经天亮、王为民、沈鹤庭、国文清、刘力、陈永宽、张钰明
    财务与审计委员会               刘力                   刘力、经天亮、蒋龙生、文克勤、张钰明
    提名委员会                     文克勤                 文克勤、王为民、沈鹤庭、蒋龙生、陈永宽
    薪酬与考核委员会               蒋龙生                 蒋龙生、经天亮、文克勤、刘力、陈永宽
    风险管理委员会                 经天亮                 经天亮、王为民、沈鹤庭、蒋龙生、刘力、陈永宽、张钰明
    报告期内,董事会继续发挥下设的各专门委员会的决策辅助作用,专业事项在提交至董事会审议前要先经各相关专门
    委员会事先研究讨论并给出相关意见。报告期内,各专门委员会共召开会议 22 次,审议议案及听取汇报共计 71 项,提出
    专门审核意见,为董事会决策奠定了基础。
    3、监事与监事会
    本公司监事会由 3 名监事组成,即监事会主席韩长林先生、监事彭海清先生、职工代表监事邵波先生。报告期内,由
    于公司原职工代表监事邵金辉先生已到法定退休年龄,本公司于 2011 年 1 月 18 日召开职工代表大会,同意邵金辉先生不
    再担任公司第一届监事会职工代表监事,并选举邵波先生为公司第一届监事会新任职工代表监事。
    公司监事会向股东大会负责,各位监事按照《公司章程》的规定,认真履行职责,列席了全部董事会会议并坚持向股
    东大会汇报工作,提交监事会报告和有关议案;能够本着对全体股东负责的精神,对公司财务状况、内部控制、关联交易、
    重大事项、内幕信息知情人登记管理制度的实施情况以及公司董事、高级管理人员履职的合法合规性进行监督。报告期内,
    本公司监事会召开会议 5 次,审议议案 16 项,听取汇报 3 项。
    4、信息披露
    报告期内,公司严格遵守中国证监会、上海证券交易所、香港联交所等监管机构的有关规定,认真组织做好信息披露
    各项工作。按照两地上市同步披露的原则,通过指定报刊、网站等法定渠道,真实、准确、完整、及时、公平地披露了各
    项法定披露事项。
    (1)通过举办子公司董事会秘书培训会等方式,不断推进子公司董事会秘书队伍建设与规范运作,进一步完善
    信息的监控、上报归集及披露的内部流转体系,进一步明确要求,落实信息披露责任,促进了信息归集、整理、审核、
    披露等各项工作的依法有序开展;
    (2)根据中国证监会的有关要求,结合公司实际,修订了《中国中冶内幕信息管理制度》,严格履行内幕信息
    知情人登记制度,进一步加强外部信息使用人的备案工作,落实内幕信息保密义务,防范内幕交易;
    (3)进一步探索和推动信息的有效披露与自愿性披露。自 2011 年 10 月份开始,公司每月定期披露新签合同情
    况,增加公司日常运营的透明度。除此之外,在严把规则关的基础上,对已披露事项进行持续跟踪,定期汇总后在
    定期报告中予以反映;对市场关注的热点问题,公司主动以公告的形式向市场披露,树立良好企业形象。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报         33
    公司治理结构
    5、投资者关系
    2011 年,面对内外形势,公司迎难而上,进一步完善投资者关系管理制度,拓宽资本市场沟通渠道,加大资本市场信
    息反馈,努力打造负责任的上市公司形象。
    (1)进一步完善投资者关系管理制度。一年来,公司结合长期发展规划细化投资者关系发展子规划 ,作为公
    司新时期投资者关系工作总的指导原则;拟定《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》,为
    公司董事、监事、高级管理人员在二级市场购入公司股票提供了制度基础;按照《资本市场接待与推广管理具体实
    施方案》,优化日常资本市场沟通与交流工作。
    (2)进一步拓宽资本市场沟通渠道。一年来,公司在充分利用投资者关系专栏(http://www.mccchina.com)、
    投资者热线电话(+86-10-5986-8666)、投资者传真(+86-10-5986-8999)、投资者关系邮箱(ir@mccchina.com)等
    渠道与资本市场保持日常沟通的同时,进一步在业绩发布的第一时间,前往北京、上海、香港、新加坡等地与 264
    位投资者、分析师和 78 家媒体进行深入的交流。在 2011 年 6 月 17 日召开的 2010 年度股东周年大会之机,与来自
    境内外 37 位股东进行了深入沟通。在 2011 年 10 月中下旬,围绕公司商品房、保障性住房、多晶硅等转型业务,邀
    请境内外 27 家机构 42 人次调研了公司 7 家子公司的 14 个项目,有效增进了投资者对公司的了解。
    (3)进一步加大资本市场信息反馈。一年来,坚持每日收集全球财经信息及与公司有关的四大板块资讯,汇总
    提炼并编制“资本快讯”和“每日证券信息参考”等供公司高管参考,同时做好公司股东名册、投资者关注问题及
    相关建议、分析师研究报告、财经媒体报道的研究和反馈,有效拉近公司与资本市场的距离。
    2011 年,公司先后获得由中国上市公司市值管理研究中心颁发的 2011 年度最佳创富 IR(投资者关系)奖和由全球最
    具权威的投资者关系评鉴机构 IR Global Rankings 颁发的 2011 年中国区投资者关系进步公司大奖。展望 2012 年,公司
    将继续以务实、负责的态度,努力开创好投资者关系工作的新局面,切实做好资本市场与公司沟通的桥梁工作。
    (二)董事履职情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    报告期内,公司董事会共召开董事会会议 12 次,其中现场会议 10 次,以通讯方式召开会议 2 次。各位董事参加报告
    期内历次董事会的情况如下表:
    董事姓名         是否独     本年应参加       亲自出     以通讯方式      委托出      缺席次数   是否连续两次
    立董事     董事会次数       席次数       参加会议      席次数                   未参加会议
    经天亮               否             12           10              2            0            0             否
    王为民               否             12           10              2            0            0             否
    沈鹤庭               否             12            9              2            1            0             否
    国文清               否             12            9              2            1            0             否
    蒋龙生               是             12           10              2            0            0             否
    文克勤               是             12            9              2            1            0             否
    刘    力             是             12           10              2            0            0             否
    陈永宽               是             12            9              2            1            0             否
    张钰明               是             12            9              2            1            0             否
    34   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    公司治理结构
    2、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    报告期内,独立董事忠实、勤勉、审慎地履行了董事职责。根据《独立董事工作制度》及有关监管要求,各位独立董
    事在履职中自觉维护全体股东和公司的整体利益,关注公司发展,多次听取外部审计机构对公司的财务及内部控制审计情
    况的汇报,并针对股东关心的事项提出质询。根据自身专业特长,组织了相关的专业调研小组,对公司现有业务板块进行
    有针对性的工作调研,了解公司运营情况,听取多方面的意见及建议,对于重大专题事项决策提出了科学、有效的建议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立
    完整情况
    1、业务独立情况
    本公司从事的经营业务独立于中冶集团及其控制的其他企业,公司拥有从事业务经营所需的相应资质、独立的经营场
    所和开展业务所需的人员、资金、设备和配套设施,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
    2、人员独立情况
    本公司建立了独立的劳动、人事、工资报酬及社会保障管理体系,独立招聘员工,与员工签订劳动合同。本公司的董事、
    监事及高级管理人员按照《公司法》、公司章程等有关规定选举或聘任产生。本公司的高级管理人员未在中冶集团及其控
    制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,亦均未在中冶集团及其控制的其他企业领取薪酬;本公司的财务人员
    均专职在本公司工作并领取薪酬,未在中冶集团及其控制的其他企业中兼职。
    3、资产独立情况
    本公司资产权属清晰,拥有独立、完整的经营性资产,包括房产、土地使用权、生产经营设备、辅助生产系统及配套设施,
    以及商标、专利、非专利技术等无形资产。不存在中冶集团违规占用本公司资金、资产及资源的情况。
    4、机构独立情况
    本公司建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织结构,拥有独立的职能部门。公
    司各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合,保证了公司的规范运作。本公司的机构与中冶集团分开且独立运作,
    拥有机构设置自主权,不存在与中冶集团混合经营的情况。
    5、财务独立情况
    本公司财务部门及财务人员的设置与中冶集团完全分离,不存在两边兼职的情况;日常财务核算和财务管理体系完全
    独立于中冶集团,独立进行财务决策;在银行单独开立基本账户,作为独立纳税人单独办理税务登记,不存在与中冶集团
    及其控制的其他企业共用银行账户或与股东单位混合纳税的现象。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报            35
    公司治理结构
    (四)公司解决同业竞争、规范关联交易管理方面的情况
    1、公司解决同业竞争方面的情况
    本公司控股股东中冶集团在以本公司整体上市为目的而进行的重组改制完成后,保留在中冶集团及其下属企业从事的
    业务主要为纸业生产经营,该等纸业业务与本公司不存在同业竞争。此外,中冶集团在重组后还保留了中冶恒通冷轧技术
    有限公司(简称“中冶恒通”)及北京东星冶金新技术开发公司(简称“东星公司”)。
    中冶恒通与本公司不存在实质性同业竞争。根据该公司的实际情况,中冶集团拟在本公司完成首次公开发行并在上海
    证券交易所上市之日起 24 个月内通过转让所持该公司股权等方式将其予以处置,相关工作进展情况详见本报告第 95 页“承
    诺事项履行情况”部分。
    东星公司的主要职能为对中冶集团重组改制过程中未纳入本公司的待处理资产进行统一管理及后续处置。东星公司下
    属企业从事的业务不具有与本公司的主营业务产生实质性同业竞争的能力。其中,东星公司下属的海南鹿达房地产开发公
    司(以下简称“鹿达房产公司”)、昆山中冶宝钢焊丝厂(以下简称“昆山焊丝厂”)和上海五冶混凝土有限公司(以下
    简称“混凝土公司”)在中冶集团整体重组改制上市过程中,因不符合中国证监会、香港联交所等监管机构的要求等原因
    而被剥离出上市范围,统一纳入东星公司管理。报告期内,东星公司按照监管要求积极采取措施,推动解决同业竞争问题。
    有关具体情况和解决进展如下:
    对于鹿达房产公司,东星公司原计划在履行国有产权转让的相关程序后,通过对外公开转让将鹿达房产公司剥离出中
    冶集团。在后续工作推进过程中,综合考虑各种因素后,拟采取关闭注销鹿达房产公司的方式,力争在 2012 年底前彻底
    消除同业竞争。
    对于昆山焊丝厂,拟在完成联营企业改制为有限责任公司和完善相关手续、符合上市监管要求后,由昆山焊丝厂原控
    股股东中冶宝钢技术服务有限公司回购东星公司持有的昆山焊丝厂股权。截至报告期末,东星公司已组织中介机构开展了
    审计、评估工作,力争在 2012 年 6 月底前解决同业竞争问题。
    对于混凝土公司,已签订对外股权转让协议,正在办理工商变更手续。
    2、公司规范关联交易管理方面的情况
    本公司始终以股东利益最大化为原则,通过严格执行公司关联交易管理制度和上市地监管规则中有关关联交易的规定,
    充分发挥独立董事、董事会财务与审计委员会、监事会的审核、监督作用,规范关联交易管理。
    报告期内,本公司根据境内外上市地关于关联交易管理的最新规定,结合关联交易管理的工作实际,在原有关联交易
    相关管理制度的基础上,制定了操作层面的《中国中冶关联 / 连交易管理实施细则》,为关联交易管理工作的有效开展提
    供制度保障。
    本公司控股股东中冶集团在以本公司整体上市为目的而进行的重组改制完成后,保留了中冶恒通、中冶纸业集团有限
    公司(简称“中冶纸业”)和东星公司。目前中冶恒通已全面停产,本公司与中冶纸业、东星公司等中冶集团下属子公司
    在日常经营中存在少量关联交易。鞍钢、攀钢、武钢作为本公司重要下属子公司的主要股东,与本公司构成关联关系。因
    行业性质,本公司与鞍钢、攀钢、武钢在日常经营中存在关联交易。本公司对因此涉及的上述日常关联交易,采用按年度
    进行额度控制的方式加以管理,并在过程中加强监控工作。
    本公司将严格执行上市地关联交易的有关规定,继续做好关联交易的日常管理和披露工作。
    36   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    公司治理结构
    (五)高级管理人员的考评及激励情况
    高级管理人员的考核主要围绕企业经营业绩、个人能力素质、工作实绩及服务态度进行。董事会根据企业财务决算报
    告和统计数据 , 听取总裁上年度经营业绩考核目标完成情况的报告和副总裁、总会计师的述职报告,完成对高级管理人员
    的工作业绩考核。同时,根据考核情况,确定了高级管理人员的薪酬。
    (六)公司披露了《中国中冶 2011 年度内部控制评价报告》及《中国中冶
    2011 年社会责任报告》,审计机构出具了财务报告内部控制审计报告。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报      37
    内部控制
    38   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    内部控制
    (一)董事会对于内部控制责任的声明
    公司董事会行使经营决策权,对公司内部控制体系的建立和监督负责,建立和完善内部控制的政策和方案,监督内部
    控制的执行。建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会的责任。
    (二)公司内部控制制度的建立健全情况
    1、内部控制建设的总体方案
    2011 年度公司全面执行财政部、证监会等五部委下发的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》,以
    “保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息及时、真实、准确与完整,提高经营效率和效果,促进公
    司实现发展战略”为目标,针对内控环境、风险评估、控制活动、信息沟通、检查监督等五个方面,持续推动内部控制建设。
    (1)推动全员、全过程控制,构建企业目标、员工利益、社会责任、企业文化和谐统一,自觉执行内部控制的
    有利环境;
    (2)以全面风险管理为导向,准确识别重要业务流程及关键控制点,使公司内控建设侧重点在不同发展阶段适
    应控制目标;
    (3)持续建立和健全内控制度体系,使风险控制措施制度化、流程化、规范化,通过严格执行内控制度,有效
    防范风险;
    (4)适时推进内控管理信息化建设,以信息化为手段,对内部控制规范及执行过程予以固化,防范舞弊风险;
    (5)规范内部控制检查评价流程、方法和手段,加强检查监督力度,推动公司严格执行内控制度并形成科学、
    有效的自我评价体系。
    2、内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况
    公司 2011 年度内部控制实施方案,针对建立健全内部控制制度提出了以下计划:
    (1)编制风险清单;
    (2)根据风险清单梳理和完善内控制度;
    (3)开展内控检查,针对检查中发现的内控设计陷缺进行整改完善。
    公司严格执行上述方案,在公司总部和子公司层面完成了风险清单编制、内控检查和完善制度等工作;公司总部层面
    在已有内控制度的基础上新制订或修订了《产权转让管理办法》、《软件系统开发管理制度(试行)》、《建造合同管理办法》、
    《资产减值管理办法》、《关联(连)交易管理实施细则》、《内幕信息管理制度》等内控制度;子公司层面,各子公司
    针对公司内控制度初步完成了实施细则的制定并予以执行。
    3、内部控制检查监督部门的设置情况
    公司审计部为公司内部控制的检查评价部门,负责内部控制测试与检查、监督与评价工作,编制公司内控自我评价报告。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报            39
    内部控制
    4、内部监督和内部控制自我评价工作开展情况
    2011 年,公司开展了以经济责任审计、项目专项审计、全面风险管理及内控检查评价为主要内容的内部监督工作。按
    照财政部、证监会等五部委下发的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的相关要求,制定了《2011 年
    度内部控制规范工作实施方案》,开展了以检查、评价、整改为主线的内控检查,检查工作结束后。公司首先对检查情况
    进行整理、总结并起草了《2011 年度内部控制检查工作报告》, 向公司总裁办公会和董事会进行了专题汇报。同时,针对
    各子公司在检查中发现的内控问题向各子公司下发了整改意见并要求在限定时间内整改完毕。为检查内控整改工作的成效,
    公司成立了内控整改检查小组,对各子公司内控整改情况进行回访检查。检查中,重点关注存在问题较集中的单位,对公
    司下发的整改意见逐一进行检查、落实并就有关问题进行现场解答,确保发现的问题及时得以解决。最后,根据内控缺
    陷的认定标准,结合 2011 年内控检查评价工作开展实际,公司对内部控制的建立和执行情况进行综合评估,撰写了公司
    2011 年内部控制自我评价报告,提交董事会进行审议。公司开展的内部控制检查、评价工作,针对发现的问题提出了整改
    建议并对整改结果进行监督检查,切实保障了公司各项内控制度的贯彻执行和有效实施。
    5、董事会对内部控制有关工作的安排
    公司董事会始终以建立健全并有效实施内部控制作为内控工作的目标。董事会下设风险管理委员会和财务与审计委员
    会负责内部控制相关事项。其中,风险管理委员会主要负责风险管理和内控体系建设、内控重大事项的风险控制并参与内
    控审计结果的评议、专项风险控制与管理工作。财务与审计委员会负责内部控制审计工作的协调。
    报告期内,为进一步完善内部控制体系的建立和评价,公司董事会风险管理委员会审议并报经董事会批准了《中国中
    冶 2011 年度内控规范实施工作方案》,为公司 2011 年度内部控制工作的开展提供了目标和方向。董事会财务与审计委员
    会就聘请 2011 年度内控审计机构有关事项进行了研究,经董事会同意并报经股东大会批准,聘请普华永道中天会计师事
    务所有限公司作为 2011 年度公司内部控制审计机构。在内控建设和评价的过程中,董事会财务与审计委员会多次听取审
    计机构关于内控中期测试及年度内控审计工作安排的汇报,及时就内控中期测试过程中发现的问题对相关子公司进行了部
    署,并对全公司内控总体工作的推进提出了具体要求。董事会还专门听取了公司内控检查工作组的专题汇报,就检查中发
    现的问题,要求管理层制定具体的管理应对措施,合理划分各层级的职责,切实整改落实到位。
    公司董事会组织对 2011 年度内控情况进行了评价,各位董事按照监管要求填写了相关工作底稿,严格履行董事责任。
    6、与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况
    公司在财务报告、预算管理、资金管理、财务人员及信息化管理、资产管理、成本管理、财税管理等方面,制定了较
    为完善的财务管理制度体系。
    公司已建立的与财务报告相关的内部控制制度,包括《企业会计制度》、《合并范围清单管理办法》、《会计信息补
    充、业务变更和重大会计事项评估管理办法》、《财务报告编制进度管理办法》、《财务报告申报及披露管理办法》、《财
    务报表账套关闭管理办法》、《内部往来及交易对账管理办法》、《财务报告审核与分析管理办法》、《建造合同管理办法》、
    《资产减值管理办法》、《固定资产管理办法》、《信息披露管理办法》、《财务信息化管理办法》等,涵盖了财务报告
    系统输入信息质量控制、报表生成过程、信息披露等重要业务流程的主要控制点。
    上述内控制度已在公司内部全面执行,通过分析近年公司财务报告质量,同时根据公司内控检查评价及内控审计结论,
    公司财务报告相关内控制度能够满足内部控制目标。
    40   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    内部控制
    7、内部控制存在的缺陷及整改情况
    根据公司内控检查的结果,结合各单位对内控缺陷的整改情况以及公司对部分单位内控整改情况抽查结果,发现部分
    子公司在组织架构和授权体系管理、经营管理、财务管理、采购与销售管理、资金管理、资产减值管理、在建工程管理及
    费用计提等方面还存在需要进一步改进和完善的空间。截至 2011 年 12 月 31 日,财务报告内部控制不存在重大缺陷。
    针对各子公司存在的内控问题,公司已分别向各子公司下发了整改意见,各子公司能够及时采取整改措施,进行有效
    整改。制度缺陷方面,各单位都能按照公司下发的整改意见及时进行相关制度的修订、补充和完善。制度执行缺陷方面,
    部分子公司还需要进一步整改、落实。对于存在的尚未整改完毕的内控缺陷,公司将在今后的内控管理中重点加强检查和
    监督,加大持续改进和完善的力度,力求彻底整改。
    8、本年内是否发现财务报告内部控制重大缺陷
    本年内没有发现财务报告内部控制重大缺陷。
    (三)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    根据中国证监会相关监管要求,公司在先期制定的《信息披露管理办法》及《信息披露管理实施细则》的基础上,结
    合公司实际情况,制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,明确了公司年报编制及披露过程中重大差错责任的情
    形及追究责任的形式和原则,制定了相应的责任认定程序和惩处措施,进一步健全了年报信息披露责任人的问责机制。
    (四)董事会对会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信
    息补充及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问
    责措施及处理结果
    报告期内,无重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正的情况。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报       41
    股东大会情况简介
    42   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    股东大会情况简介
    报告期内,本公司共召开 1 次年度股东周年大会及 1 次 A/H 股类别股东大会。
    2011 年 6 月 17 日,公司分别召开 2010 年度股东周年大会、2011 年第一次 A 股类别股东大会及 2011 年第一次 H 股
    类别股东大会。2010 年度股东周年大会审议并通过了 17 项议案,涉及董事会报告、监事会报告、2010 年度财务决算、利
    润分配、公司担保计划、聘请境内外审计机构、董事及监事薪酬、变更部分募集资金投资项目、申请持续性关联 / 连交易
    豁免额度、修订公司章程和董事会议事规则、注册发行短期融资券及中期票据等多方面的事项;2011 年第一次 A 股 /H
    股类别股东大会分别审议并通过了《关于中国冶金科工股份有限公司回购股份一般授权的议案》。以上股东大会具体决议
    可参见公司于 2011 年 6 月 18 日于上海证券交易所网站、香港联合交易所有限公司网站及中国证券报、上海证券报、证券
    时报、证券日报等法定信息披露报纸发布的股东大会决议公告。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           43
    董事会报告
    44   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    (一)业务概览
    1、公司业务板块情况
    (1)工程承包业务
    1.1 行业概况
    根据国家统计局公布的数据,2011 年,我国国内生产总值达人民币 471,564 亿元,按可比价格计算,比 2010 年增长
    9.2%。分产业看,第一产业增加值人民币 47,712 亿元,比 2010 年增长 4.5%;第二产业增加值人民币 220,592 亿元,增
    长 10.6%;第三产业增加值人民币 203,260 亿元,增长 8.9%。
    从与本公司工程承包业务相关度较高的冶金工程市场来看:在固定资产投资方面,黑色金属矿采选业全年完成固定
    资产投资人民币 1,251 亿元,同比增长 18.4%;有色金属矿采选业全年完成固定资产投资人民币 1,275 亿元,同比增长
    24.2%;黑色金属冶炼及压延加工业全年完成固定资产投资人民币 3,860 亿元,同比增长 14.6%;有色金属冶炼及压延加
    工业全年完成固定资产投资人民币 3,861 亿元,同比增长 36.4%。
    从其他工程承包市场来看:2011 年,全国房地产开发企业房屋施工面积 50.80 亿平方米,比上年增长 25.3%,增速
    比上年回落 1.2 个百分点;其中,住宅施工面积 38.84 亿平方米,增长 23.4%。房屋新开工面积 19.01 亿平方米,增长
    16.2%,增速比上年回落 24.4 个百分点;其中,住宅新开工面积 14.60 亿平方米,增长 12.9%。房屋竣工面积 8.92 亿平方米,
    增长 13.3%,增速比上年提高 5 个百分点;其中,住宅竣工面积 7.17 亿平方米,增长 13.0%。
    1.2   报告期内板块经营总体情况
    2011 年,本公司进一步创新经营思路,拓展经营方式,继续加大产业结构调整力度,在继续巩固公司在冶金市场的优
    势的同时,大力开拓新兴市场,抵御市场风险的能力进一步增强。同时,本公司还坚持推行 EPC 承包模式,并通过提高
    工程管理水平,加强风险控制能力,努力提高项目盈利水平。
    2011 年工程承包板块总体经营情况
    单位:千元 币种:人民币
    2011 年            占总额比例                2010 年         同比增长
    分部营业额                         177,409,198                77.08%           155,350,288           14.20%
    分部毛利                            21,110,571                76.95%            18,061,943           16.88%
    新签合同额                         227,949,654                  ——           218,459,319             4.34%
    本公司工程承包业务 2011 年新签的部分重大项目情况详见本报告第 94-95 页“其他重大合同”。
    冶金工程市场
    本公司加大冶金工程市场开拓力度,紧密跟踪辽宁、四川、新疆、河北等区域的冶金工程市场信息,新签订多项重大合同,
    如日照钢铁控股集团有限公司 2×2300m3 高炉项目、八钢南疆基地炼钢工程总承包项目、西宁特钢炼钢轧钢系统节能环保
    工艺装备升级改造工程、廊坊市洸远金属制品有限公司(胜宝)炼铁、炼钢等工程等一批合同额超过人民币 10 亿元的重
    大冶金工程项目。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报            45
    董事会报告
    非冶金工程市场
    2011 年,本公司继续加快产品结构调整,大力发展非钢工程市场,积极承揽房屋建筑工程、交通基础设施工程、体育
    场馆建设等工程承包项目。2011 年新签了多项重大非冶金工程项目,如:珠华有限公司南海西樵盛名国际广场工程、天津
    东丽区詹庄七村还迁安置经适房工程、呼和浩特市 2011 年市政道路和桥梁工程、赤峰松山东方永业城市广场工程、厦门
    国际会展中心三期主楼工程等。
    海外工程市场开拓情况
    2011 年,本公司进一步加快“走出去”步伐,一方面继续紧抓印度、东欧和东南亚等国家和地区的冶金市场,新签了
    如以 EP 模式承建的印度 TATA 钢铁公司 KPO 焦化项目和以施工承包模式承建的俄罗斯 KIMKAN 铁矿选矿厂建筑安装
    工程等一批重大海外冶金工程项目;一方面借助中东分公司在中东市场搭建起来的工程承包统一管理平台,大力拓展中东、
    非洲等区域的民用建设、基础设施建设市场,扩大工程承包主业的海外市场份额。在中东分公司的运作下,2011 年本公司
    以施工总承包模式承建了科威特 JAHRA 公路项目,该项目合同金额约合人民币 8.5 亿元,同时还以施工总承包模式承建
    了科威特大学城石油工程学院项目,是科威特大学萨巴赫  萨利姆大学城建设项目 22 个标段的第一个主体标段,该项目
    合同总额约合人民币 33.5 亿元,是到目前为止本公司在中东地区最大的施工总承包项目。
    所获奖项
    本公司 2011 年承建或参建的项目获得多个奖项,充分体现了公司在工程承包行业,尤其是冶金工程承包领域的竞争
    实力。
    2011 年公司工程承包主要获奖情况
    所获奖项                                                                                        获奖数量
    鲁班奖                                                                                                 5
    国家优质工程奖                                                                                         9
    国家优秀勘察设计奖                                                                                     4
    冶金行业优质奖                                                                                       150
    其中:工程                                                                                     27
    设计                                                                                     99
    勘察                                                                                     24
    (2)装备制造业务
    2.1 行业概况
    2011 年,重机行业工业总产值为人民币 8,686.12 亿元,同比增长 26.17%;其中,冶金机械行业工业总产值为人民币
    1,105.98 亿元,同比增加 11.15%。冶金(钢铁)行业是当前国内大型工业设备的主要下游需求来源,也是过去十年中装
    备制造行业成长的主要动力。受国家宏观调控政策的影响,国内钢铁产量放缓,冶金装备制造行业增长面临压力,需要寻
    求新的增长点。2011 年,冶金专用设备产量 128.28 万吨,同比增长 27.3%。
    国家在出台《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》、《装备制造业调整和振兴规划》、《重大技术装备自主
    创新指导目录》等重要文件之后,又陆续酝酿或出台《高端装备制造业“十二五”规划》、《节能环保“十二五”规划》
    等文件,将高端装备制造业列为我国现阶段重点培育和发展的战略性新兴产业之一,推动装备制造业的产业结构升级。在
    国家政策扶持和市场需求的推动下,技术水平高、具有高附加值、处于产业链核心、能带动多个相关产业发展的高端装备
    制造业的振兴成为装备制造产业升级的核心环节,长期发展前景看好。
    此外,我国钢结构行业发展前景广阔。目前,我国钢结构市场主要分布在冶金、电力、路桥、海洋工程、房屋建筑、
    大型场馆、交通枢纽、民用住宅、机械装备和家具用品等领域。随着交通工程中的桥梁、市政建设、钢结构住宅等领域的
    需求持续增长,钢结构工程的应用范围越来越广泛,对钢结构的品质要求也日益提升,钢结构市场发展前景潜力将逐步显现。
    46   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    2.2 报告期内板块经营总体情况
    本公司装备制造板块的业务范围主要包括冶金设备及其零部件、钢结构及其他金属制品的研发、设计、制造、销售、安装、
    调试、检修以及相关服务。
    2011 年装备制造板块总体经营情况
    单位:千元 币种:人民币
    2011 年          占总额比例               2010 年           同比增长
    分部营业额                         13,838,159               6.01%           10,376,072              33.37%
    分部毛利                            1,200,433               4.38%            1,071,124              12.07%
    装备制造板块加大科技研发力度,加快推进产品的结构调整和产业升级工作,取得阶段性进展。中国二十二冶集团有
    限公司与清华大学合作自主研发、自主设计、总成制造、安装调试的国内首台(套)40MN 预应力钢丝缠绕多向模锻液压
    机热试成功,并成功为中核苏阀科技实业股份有限公司锻造出 6 吋真空阀体,在多向模锻工艺技术领域取得了重大突破,
    该设备已作为清华大学百年校庆的重大成果——实物样机,向世人展示,目前 120MN 预应力钢丝缠绕多向模锻液压机正
    在制作中,不久将在该产品序列中增添新的成员;联营企业中冶京诚(湘潭)重工设备有限公司积极拓展具有自主知识产
    权的设备制造业务,研发制造的 400 吨露天矿用自卸车已正式下线,正在与有关企业磋商有关实地性能测试工作,为其产
    品结构调整及产业升级奠定了坚实的基础;中冶陕压轧辊项目加快设备调试和工艺完善,第一批轧辊产品已在相关企业试
    用,真正实现了产业链的完善配套。
    本公司钢结构的制作工艺及安装技术不断提升。下属有关施工企业通过参与奥克斯财富广场项目西区钢结构、福建大
    学生体育馆钢结构、武汉极地海洋世界海洋馆钢结构、广州亚运会等场馆建设,进一步巩固了在大型场馆、民用超高层建
    筑等高端钢结构建筑领域的领先地位。
    (3)资源开发业务
    3.1 行业概况
    资源开发业务主要指金属及非金属矿产资源的勘探、开采、加工、冶炼和深加工等。本公司从事的资源开发业务主要
    集中在铁、铜、镍、铅和锌等矿产品和冶炼加工领域。
    2011 年,世界经济与贸易增长速度放缓,欧美债务危机导致国际金融市场剧烈动荡,国际资本流动时有异常;新兴市
    场经济体通胀持续高企,国际大宗商品价格高位震荡,基本金属市场呈现先扬后抑、高开低走的局面;除德国以外的发达
    国家失业率居高不下,世界经济复苏的不稳定性和不确定性上升。
    作为“十二五”规划的开局之年,2011 年我国经济的发展虽然出现了放缓的态势,但是总体上还是保持了良好的运行
    趋势,这种良好的趋势是在应对国际新环境和国内经济出现的困难中取得的,十分来之不易,同时也为整个“十二五”规
    划的发展奠定了良好的基础。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报            47
    董事会报告
    近年中国铁矿石、铜、镍、铅和锌产量、消费量和进口量表
    单位:万吨
    品种                           2008 年             2009 年             2010 年          2011 年 1-9 月       2011 年
    产量     铁矿石                 82,401             88,122             107,771                  94,623       120,551
    金属铜                  379.5              405.1                  457.4                393.3         524.4
    金属镍                   17.1               24.7                   38.6                 41.9          55.9
    金属铅                  345.2              377.3                  419.9                337.4         449.9
    金属锌                  404.2              428.6                  516.4                382.4         509.9
    消费量   铁矿石                 75,307             86,998                  94,433              77,261        99,590
    金属铜                  514.9              708.6                  741.9                560.2         746.9
    金属镍                   30.5               54.1                   56.1                 57.7          76.9
    金属铅                  345.6              392.5                  421.3                338.3         451.1
    金属锌                  414.5              481.8                   530.6               393.1         524.1
    进口量   铁矿石                 44,356             62,778                  61,863              61,844        68,606
    铜矿                    519.7              614.4                  647.6                463.8         618.4
    镍矿                 1,237.3             1,657.6             2,507.9                 3,299.6       4,399.5
    铅矿                    144.5              160.8                   160.9               105.2         140.3
    锌矿                    239.5              385.2                  324.2                220.5         294.0
    注:(1)铜、镍、铅、锌数据来自《世界金属统计》,2011 年的数据为估计数。
    (2)铁矿石数据分别来自中钢协、国家统计局、海关总署和联合金属网。
    中钢协预计,2011 年全年粗钢产量将达 68,327
    万吨,同比增长约 4,400 万吨,增幅达 6.9%。海关
    总署统计,2011 年中国进口铁矿石 68,606 万吨,同
    比增长 10.9%。冶金工业规划研究院预计,2012 年
    我国钢材消费量将达到 6.46 亿吨。
    2011 年 1-11 月进口铁矿石平均到岸价为 166.2
    美元 / 吨,同比上涨 31.5%。12 月,国产铁精矿价
    格为人民币 985.99 元 / 吨,进口铁矿石粉矿到岸价
    格为 136.32 美元 / 吨,中钢协预计后期铁矿石价格
    将呈低位波动运行态势。2011 年全国十种有色金属
    产量 3,424 万吨,同比增长 10.6%,增速同比减缓 6.7
    个百分点。其中,铜产量增长 14.2%,加快 2 个百分点;
    铅产量增长 12.5%,加快 2.7 个百分点;锌产量增
    长 3.8%,减缓 15.9 个百分点。据《有色金属工业
    “十二五”发展规划》,至“十二五”末,十种有
    色金属产量控制在 4600 万吨左右,年均增长率为 8%。
    2011 年初,在基本面走俏以及美元走弱等多重利好因素推动下,铜、锡等基本金属价格均创历史高位,但随着欧债危
    机深化以及美元走强而逐步下滑,尤以镍价下滑幅度最大。如果 2012 年欧元区债务危机不会进一步恶化,预计随着投资
    者信心逐渐恢复以及市场需求再度回暖,金属价格仍有攀升的空间。
    48   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    3.2 报告期内板块经营总体情况
    本公司按照发展战略继续跟踪、并购资源条件较好、项目所在国家政局较稳定的矿产资源项目,主要开发矿种仍然是铅、
    锌、镍、钴、铜、铁等基本金属。目前资源开发的重点是将现有项目尽快建成投产,使资源优势变为经济优势。
    2011 年资源开发板块总体经营情况
    单位:千元 币种:人民币
    2011 年              占总额比例               2010 年            同比增长
    分部营业额                       12,486,153                  5.42%            10,765,355              15.98%
    分部毛利                          1,560,282                  5.69%             1,708,497              -8.68%
    资源板块部分生产企业 2011 年度产量和销量表
    项目名称                                      产品品种           单位         2011 年产量       2011 年销售量
    山达克铜矿                                        粗铜                 t          18,016               17,021
    杜达铅锌矿                                      铅精矿                 t            2,268               4,037
    锌精矿                 t          19,457               25,103
    宁城铁矿                                        铁精矿                 t         593,000              586,900
    金昌铁矿                                        铁精矿                 t          27,227               25,282
    阿根廷希拉格兰德铁矿                            铁精矿                 t         284,834              289,000
    洛阳中硅高科技有限公司                          多晶硅                 t            8,134               6,628
    中冶葫芦岛有色金属集团有限公司                      锌                 t         326,430              320,954
    铅                 t          15,804               15,538
    银                kg          38,638               35,657
    硫酸                 t         501,870              491,811
    2011 年,本公司在产部分资源项目经营状况如下:
    巴基斯坦山达克铜金矿:2011 年度累计完成采剥总量 1,213 万吨,选矿处理量为 514 万吨,共计生产铜精矿量 81,458 吨,
    精矿含铜 18,797 吨,粗铜 18,016 吨。山达克项目 2011 年度实现营业收入约人民币 14.6 亿元,较 2010 年增长 5%。2011
    年 5 月,该项目成功续租,租期延长至 2017 年 11 月 30 日或直至有经济价值资源开采完毕为止,以最晚发生日期为准。
    洛阳中硅高科技有限公司(简称“洛阳中硅”):2011 年多晶硅产量达到 8,134 吨,较 2010 年增长 97.6%。洛阳中
    硅积极应对市场波动,采取各项措施,节能降耗,降低成本,企业生产稳定运行。在四季度多晶硅价格出现较大下滑的情
    况下,洛阳中硅全年依然取得了良好的效益,全年营业收入达人民币 26 亿元,较 2010 年增长 42.4%。2011 年 9 月,与山
    西省吕梁市政府签署战略合作框架协议,在山西省提供优质煤炭资源的前提下,在山西孝义建设“年产 2 万吨多晶硅节能
    环保高技术产业化项目”。
    中冶葫芦岛有色金属集团有限公司(简称“葫芦岛有色集团”):2011 年度锌、铅、银、硫酸的产量分别为 326,430 吨、
    15,804 吨、39 吨和 501,870 吨,销售量分别达到 320,954 吨、15,538 吨、36 吨和 491,811 吨,实现营业收入人民币 63.4
    亿元。但因该企业历史遗留问题多,工艺落后,成本高,冗员多,社会负担重,又受国际国内宏观经济影响,有色金属市
    场价格走低,加工费持续低迷,财务费用过大,2011 年仍产生了重大亏损。
    阿根廷希拉格兰德铁矿:2011 年计划生产原矿 60 万吨、铁精粉 26 万吨,实际生产铁精粉 28.5 万吨,完成年计划的
    109.6%。
    2011 年,本公司资源板块建设项目按照计划积极推进项目建设工作,具体进展情况如下:
    巴布亚新几内亚瑞木镍钴矿:深海填埋诉讼胜诉,为全面生产运营扫清了障碍。2011 年,项目完成了矿山、管道和冶
    炼厂三大区域的冷热水试车,并对发现的问题及时整改。2012 年 2 月底,项目获得了巴布亚新几内亚矿业部对投料试车的
    最终批准。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报            49
    董事会报告
    阿富汗艾娜克铜矿:阿富汗政府未能按照计划出台土地权属调查结果及补偿标准,导致项目可研报告、总图选址、村
    庄搬迁及土地征用等工作遭到延误;迄今累计已完成扫雷面积 6.8 平方公里,下一阶段的扫雷工作需等待总图选址完成并
    确定完整的扫雷区域后进行;文物发掘工作受到了人员、机械设备不足等因素的影响,公司积极督促阿富汗矿业部协调解决,
    争取按计划完成文物发掘工作。项目下一步主要工作是完成可研报告、总图选址和环评报告,并得到阿富汗政府的批准。
    澳大利亚兰伯特角铁矿:已经开展了以取得采矿权为目的的地质勘探工作、选矿试验、水文地质调查等工作,与土著
    人达成了第一阶段补偿协议,并正在全力推进可研方案优化工作。
    巴基斯坦杜达铅锌矿:上部开拓系统及选场 2011 年生产铅、锌精矿 2,268 吨、19,457 吨,下部开拓系统正在建设中。
    (4)房地产开发业务
    4.1 行业概况
    为了保民生、保稳定,促进宏观经济和房地产行业的健康发展,2011 年中央政府出台了《国务院办公厅关于进一步做
    好房地产市场调控工作有关问题的通知》等一系列针对房地产行业的调控政策,严格信贷政策、提高存款准备金率、收紧
    市场流动性,并新增了“限购令”和房产税等行政和税收手段,抑制投资投机性购房需求。同时,中央政府加大保障性住
    房建设力度,“十二五”期间计划新建各类保障性住房 3,600 万套,解决供需矛盾。
    2011 年,全国房地产开发投资 61,740 亿元,同比增长 27.9%,全年增速前高后低。新开工面积 19.0 亿平方米,同比
    增长 16.2%,增幅明显回落,12 月份首次出现负增长;施工面积 50.8 亿平方米,同比增长 25.3%;竣工面积 8.9 亿平方米,
    同比增长 13.3%;商品房销售面积 11.0 亿平方米,同比增长 4.9%,销售额人民币 5.9 万亿元,增长 12.1%。房价快速上
    涨势头得到遏制,单月均价进一步回落,调控政策效果显现。截至 2011 年 10 月底,全国城镇保障性住房和棚户区改造住
    房已开工 1,033.2 万套,开工率 103.3%。保障性住房投资成为弥补商品房开发投资下降的重要力量。
    在调控政策的影响下,2011 年我国房地产市场总体趋势向下,但在国家城市化和经济快速发展的大背景下,预计未来
    居民自住型住房需求依然强烈,商品住宅的市场空间依然广阔,国内房地产行业仍存在诸多结构性机会。
    4.2 报告期内板块经营总体情况
    本公司房地产业务已经实现了从单一地点单一项目的开发,向多个地点多种项目开发的演变;通过加大项目投入、扩
    大业务规模,达到业务扩张;通过资源重组和业务整合完成了向跨区域、集团化运作的房地产企业转变,经营的业务涉及
    商品房开发、保障房建设、土地一级开发等多个领域。
    2011 年房地产开发板块总体经营情况
    单位:千元 币种:人民币
    2011 年        占总额比例              2010 年         同比增长
    分部营业额                               20,755,926             9.02%            25,623,817         -19.00%
    分部毛利                                  3,288,702            11.99%             5,882,427         -44.09%
    2011 年房地产开发板块具体经营情况
    单位:人民币亿元、万平米
    2011 年                        同比增长
    完成投资总额                                                             370.8                       -14.3%
    签约销售面积                                                              138                          7.0 %
    签约销售额                                                                149                          12.9%
    竣工建筑面积                                                               206                       -18.6%
    施工建筑面积                                                             1,902                         31.4%
    其中:新开工建筑面积                                                      726                        -22.8%
    商品房、保障房项目待开发土地面积                                          421                             —
    土地一级开发项目待开发土地面积                                           2,074                            —
    50   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    2011 年本公司房地产在手项目共 165 个,计划总投资约人民币 2,790.90 亿元,项目规划建筑面积 4,728.46 万平方米,
    其中商品房开发项目包括普通住宅、高档公寓、别墅、办公楼 / 写字楼、商业营业用房共 97 个,计划总投资人民币 1,798.45
    亿元,总建筑面积 2,664.95 万平方米;保障性住房项目 50 个,计划总投资人民币 508.72 亿元,总建筑面积 2,063.70 万
    平方米,主要产品为廉租住房、经济适用房、棚户区改造和农村危房改造;土地一级开发项目 18 个,计划总投资人民币
    483.73 亿元,总占地面积为 4,577.56 平方米。
    本公司将坚持规模化、资本运作规范化、市场层次化、消费群体多样化的方针,在产品战略规划上努力实现集商品房
    开发、保障性住房开发、土地一级开发为一体,积极进行多层次、高水平房地产开发。保持保障性住房开发力度,通过其
    有效推动本公司房地产板块的全面发展;审慎提高商品房开发力度,使商业地产成为公司房地产板块新的利润增长点,为
    公司房地产业务进一步做强做优奠定坚实的基础;探索新的开发模式与市场领域,在侧重优势领域发展的基础上,将逐步
    建立起房地产板块业务结构的动态调整与优化机制,不断提升对外部市场变化的应变能力,提升板块竞争力。本公司将坚
    持经营品牌统一、经营区域集中的策略,致力于不断提升房地产开发水平,从而促进公司房地产业务的整体发展。
    2、科研投入及科技成果
    2011 年,根据公司长期发展规划的具体要求,本公司积极建立长效稳定的科技投入机制,强化科技投入保障措施,确
    保科技投入质量,在着力保障集团层面科研经费投入的同时积极争取国家和省部级科研经费的支持。2011 年,本公司科技
    投入为人民币 20.29 亿元,占当年营业额比重为 0.88%。公司自主创新能力得到显著提高并取得了丰硕的成果,具体情况
    如下:
    (1)科技平台建设
    2011 年,本公司获批建设国家工程技术研究中心 1 个,获得国家认定企业技术中心 2 个;新建中冶工程技术中心 12 个;
    获批建设省部级工程技术研究中心 5 个;获得省级政府认定企业技术中心 2 个。截至 2011 年底,本公司共建有国家级科
    技创新平台 9 个,建有中冶工程技术中心 42 个,建有省部级科技创新平台 52 个。
    (2)科研项目
    2011 年,本公司组织完成了 54 项国家重点科研项目申报立项工作,其中获批国家“863”计划项目和“十二五”科技
    支撑计划项目 7 项。获批财政部 2011 年科研项目及奖励项目 10 项;获批国家发改委科研项目 2 项;获批国家环保部科研
    项目 1 项。
    (3)知识产权
    2011 年,本公司获得国家专利优秀奖 1 项。新申请专利 2,886 件 , 其中发明专利 1,003 件;新获授权专利 2,166 件 ,
    其中发明专利 484 件。截至 2011 年底,本公司累计有效专利 5,984 件,其中有效发明专利 964 件。
    (4)科技奖励与成果鉴定
    在国家科技奖及冶金科技奖方面,2011 年度,本公司共获得国家科技进步奖二等奖 2 项;中国钢铁工业协会、中国金
    属学会冶金科技奖 8 项,其中一等奖 1 项、二等奖 2 项、三等奖 5 项。在集团科技奖励方面,在集团层面共评出科学技术
    奖 72 项,其中特等奖 3 项,一等奖 8 项,二等奖 20 项,三等奖 41 项;评出专利技术奖 41 项,其中金奖 10 项,银奖 31 项;
    评出优秀论文 113 篇,其中一等奖 17 篇,二等奖 32 篇,三等奖 64 篇。在科技成果鉴定方面,2011 年本公司共鉴定科技
    成果 176 项,其中国际领先 5 项,国际先进 32 项。在标准编制方面,2011 年本公司共主编和参编国家标准 45 项,行业标
    准 4 项。
    (5)成果产业化
    2011 年,本公司共获得 2009 ~ 2010 年度国家级工法 31 项,位居各中央建筑企业前列。其中,国家一级工法 9 项,
    占国家一级工法总数的 6%;国家二级工法 15 项,占国家二级工法总数的 4%;升级版国家工法 7 项,占升级版国家工法
    总数的 7%。获得“全国建筑业绿色示范工程”5 项;批准 2011 年度中冶建筑新技术应用示范工程 10 项。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报              51
    董事会报告
    (二)管理层讨论与分析
    本公司管理层结合 2011 年经审计的财务报告,对报告期内本公司的财务状况、盈利能力、现金流量和资本性支出进
    行了讨论和分析。本章讨论和分析的财务数据,除非特别说明,均指报告期合并报告的财务数据和信息。
    本章部分内容可能含有前瞻性描述,该类前瞻性描述包含了部分不确定事项,可能与本公司的最终经营结果不一致。
    投资者阅读本章内容时,应同时参考本年度报告“财务会计报告”中的相关财务报告及其附注的内容。
    1、风险因素
    本公司的财务状况和经营业绩受国际、国内宏观经济、本公司所处行业的发展和调控措施以及我国财政和货币政策等
    多种因素的综合影响,主要风险因素如下:
    (1) 国际、国内宏观经济走势
    本公司的各项业务经营受到国际、国内宏观经济环境的影响,国内外宏观经济走势可能影响到本公司采购、生产、销
    售等各业务环节,进而导致本公司的经营业绩产生波动。
    本公司的业务收入主要在国内,尽管近年来我国处在经济高速增长时期,国内生产总值连续多年均保持 8% 以上的增
    长速度,但在不同的经济增长区间内,本公司的业务经营可能将有不同的表现。
    (2) 本公司业务所处行业政策及其国内外市场需求的变化
    本公司工程承包、装备制造、资源开发和房地产开发业务均受到所处行业政策的影响。近年来国家针对钢铁行业的产
    业调控、针对钢铁产业和装备制造业的调整振兴规划以及对资源开发和房地产市场的行业政策,以及行业的周期性波动、
    行业上下游企业经营状况的变化等均在一定程度上引导着本公司未来的业务重点和战略布局,从而影响本公司的财务状况
    和经营业绩。
    本公司所提供的工程承包服务可能由于行业政策变化而影响总体需求,冶金装备、资源开发产品、房地产开发等在一
    定程度上也受到相关市场需求变化的影响,进而对本公司的财务状况形成影响。
    上述(1)、(2)两点是影响公司 2012 年的业绩的重要风险因素。
    (3) 国家的税收政策和汇率的变化
    税收政策及汇率的变化将对本公司的经营业绩产生影响:
    ①税收政策变化的影响
    国家税收政策的变化将通过影响本公司及下属各子公司税收负担而影响本公司财务状况。
    本公司部分下属子公司目前享受的西部大开发税收优惠政策,沿海开发区、经济特区、高新技术企业税收优惠政策以
    及资源税、房地产开发税等可能随着国家税收政策的变化而发生变动,相关税收优惠政策的变化将可能影响本公司的财务
    表现。
    ②货币政策的影响
    本公司部分业务收入来自海外市场,汇率的变动有可能带来本公司境外业务收入的汇率风险。
    此外,随着我国利率市场化机制的不断完善,银行存款准备金率的调整、存贷款利率的变化等将对本公司的融资成本、
    利息收入产生影响。
    52   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    (4) 主要原材料价格的变动
    本公司工程承包、资源开发、房地产开发业务需要使用钢材、木材、水泥、火工品、防水材料、土工材料、添加剂等原材料,
    本公司装备制造业务需使用钢材与电子零件等。受产量、市场状况、材料成本等因素影响,上述原材料的价格可能发生变化,
    导致本公司面临特定的原材料及消耗品价格波动的市场风险。
    (5) 工程分包支出
    本公司在工程承包中根据项目的不同情况,有可能将非主体工程分包给分包商。工程分包一方面提高了本公司承接大
    型项目的能力以及履行合同的灵活性;另一方面,对分包商的管理及分包成本的控制能力,也会影响到本公司的项目盈利
    能力。
    (6) 子公司与重点项目的经营状况
    公司的控股子公司中冶葫芦岛有色金属集团有限公司长期亏损,尽管本公司采取了一系列措施努力加以解决,但迄今
    为止,仍然没有根本性的改善,未来该子公司的经营状况或处理方案,将对公司的业绩产生较大的影响。瑞木镍红土矿项目、
    陕西富平新建锻钢轧辊制造及提高热加工生产能力项目等 A 股募投项目等均在进行或设备调试中,这些项目投产后的经
    营状况,西澳 SINO 铁矿 EPC 总承包项目的进展状况及最终核算结果,也将会在较大程度上影响公司的财务表现。
    (7) 经营管理水平的提升
    经营管理水平对公司的业绩将产生重要的影响,本公司将努力进一步完善公司治理结构和企业管理架构,强化经营管
    理和内控制度,提高管理水平和效力,健全考核与激励机制,通过经营管理体制的创新激发本公司的活力和创造力。这些
    管理目标能否有效地实现,也将对公司的经营业绩改善产生较大的影响。
    (8) 收入分布的非均衡性
    本公司的营业收入主要来源于工程承包业务。工程承包业务的收入由于受政府固定资产立项审批、节假日、北方“封
    冻期”等因素的影响,通常本公司每年下半年的业务收入会高于上半年,收入的分布存在非均衡性。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报            53
    董事会报告
    2、财务状况分析
    (1) 资产负债结构分析
    ①资产结构分析
    截至 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司的资产总额分别为 332,030,962 千元和 288,220,724 千元,以
    货币资金、应收账款、预付账款、存货、长期应收款、固定资产、在建工程、无形资产为主,其构成如下:
    单位:千元
    项目                                  2011 年 12 月 31 日                          2010 年 12 月 31 日
    金额 ( 千元)          占总资产比重           金额 ( 千元)       占总资产比重
    流动资产:                     239,684,265                  72.19%            214,994,346                 74.59%
    货币资金                       45,280,506                 13.64%             41,453,012                 14.38%
    应收票据                       11,230,492                  3.38%             10,273,544                  3.56%
    应收账款                       43,535,776                 13.11%             37,333,415                 12.95%
    预付款项                       19,875,281                  5.99%             22,606,693                  7.84%
    其他应收款                     10,316,857                  3.11%             13,867,946                  4.81%
    存货                         106,120,528                  31.96%             88,901,091                 30.84%
    非流动资产:                     92,346,697                 27.81%             73,226,378                 25.41%
    可供出售金融资产                  368,179                  0.11%                867,246                  0.30%
    长期应收款                     22,237,647                  6.70%             10,271,833                  3.56%
    长期股权投资                    3,090,752                  0.93%              2,495,603                  0.87%
    投资性房地产                      977,576                  0.29%                811,647                  0.28%
    固定资产净额                   26,227,417                  7.90%             23,647,209                  8.20%
    在建工程                       16,231,275                  4.89%             13,295,740                  4.61%
    无形资产                       19,698,411                  5.93%             18,836,871                  6.54%
    商誉                              514,401                  0.15%                546,990                  0.19%
    递延所得税资产                  2,592,329                  0.78%              2,161,082                  0.75%
    资产总计                       332,030,962                  100.00%           288,220,724                100.00%
    作为拥有工程承包和房地产开发主业的综合企业集团,流动资产是本公司资产的主要组成部分。截至 2011 年 12 月 31
    日及 2010 年 12 月 31 日,本公司流动资产占总资产的比重分别为 72.19% 和 74.59%。流动资产主要包括货币资金、应收票据、
    应收账款、预付账款、其他应收款、存货等;非流动资产主要包括固定资产、在建工程、无形资产、长期应收款等。
    √货币资金
    本公司的货币资金由库存现金、银行存款及其他货币资金组成。根据本公司所从事业务的特点,本公司通常保持适度
    的货币资金存量,以维持生产经营需要。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司的货币资金余额分别为 45,280,506 千元及 41,453,012 千元,占流
    动资产的比例分别为 18.89% 及 19.28%。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司使用受限制的货币资金分别为 2,560,067 千元及 2,151,119 千元,
    占货币资金的比例分别为 5.65% 及 5.19%,使用受限制的货币资金主要包括承兑汇票保证金及冻结存款等,较上年度增加
    19.01%,主要是由于期末承兑汇票保证金的增加。
    54   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    √应收账款
    本公司的应收账款主要包括工程结算款、质量保证金、产品销售款、设计咨询及技术服务款等。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司应收账款净额分别为 43,535,776 千元及 37,333,415 千元,占流动
    资产的比例分别为 18.16%、17.36%,应收账款净额增加 16.61%,应收账款增加的原因主要是工程承包业务结算周期及业
    务模式变化的影响,以及营业收入的增加带来应收账款的增加。本公司通过调整经营模式、强化对应收款项的管理和逾期
    款项的回收来降低逾期应收款项金额。
    截至 2011 年 12 月 31 日,按照账面原值计算,本公司 89.19% 的应收账款账龄在 2 年以内(含 2 年),71.10% 的应
    收账款账龄在 1 年以内(含 1 年),应收账款的账龄结构基本与本公司业务特点、经营模式、结算周期等匹配。
    本公司通过不断加强应收账款的全过程管理来应对可能存在的坏账风险,并充分考虑应收账款的性质和可收回性,计
    提相应的坏账准备,以确保本公司的资产质量。截至 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司的坏账准备余额分
    别为 4,269,457 千元及 3,595,515 千元,分别占应收账款原值的 8.93% 和 8.78%。
    √预付款项
    本公司的预付款项主要包括预付给原材料供应商的材料款、预付给分包商的工程款及设备款,以及从事房地产开发业
    务预付的土地出让款和建安工程款等。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司预付款项余额分别为 19,875,281 千元及 22,606,693 千元,占流动
    资产的比重分别为 8.29% 及 10.52%,预付款项余额减少 12.08%,主要系房地产开发业务预付的土地出让款和建安工程款
    减少,以及预付购货款等减少所致。
    截至 2011 年 12 月 31 日,按照账面原值计算,本公司约 93.28% 的预付款项账龄在 2 年以内 ( 含 2 年),81.33% 的
    预付款项账龄在 1 年以内 ( 含 1 年)。
    √其他应收款
    本公司的其他应收款主要包括履约保证金、投标保证金、项目合作保证金、备用金及预付投资款等。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司的其他应收款净额分别为 10,316,857 千元及 13,867,946 千元,占
    流动资产的比重分别为 4.30% 及 6.45%,其他应收款减少约 25.61%,主要是由于本公司交纳的各种保证金和押金等的部
    分收回及结转,以及部分预付股权投资款的结转。
    截至 2011 年 12 月 31 日,按照账面原值计算,本公司约 73.94% 的其他应收款账龄在 2 年以内 ( 含 2 年),59.18%
    的其他应收款账龄在 1 年以内 ( 含 1 年)。本公司对存在坏账风险的其他应收款计提了相应的坏账准备。截至 2011 年 12
    月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,其他应收款坏账准备余额分别为 1,092,109 千元及 886,759 千元,占其他应收款原值比例
    分别为 9.57% 及 6.01%。
    √存货
    本公司的存货主要由已完工未结算工程施工、房地产开发成本、原材料、在产品、库存商品等构成,本公司的存货结
    构体现了本公司从事工程承包、房地产开发、装备制造等业务的特点。
    截至 2011 年 12 月 31 日,本公司已完工未结算工程施工占存货原值总额的比重为 31.23%,房地产开发成本及房地产
    开发产品占存货原值总额的比重为 55.36%。本公司对存货计提了相应的跌价准备,截至 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12
    月 31 日,本公司存货跌价准备分别为 695,517 千元及 393,041 千元,占存货原值的比例分别为 0.65% 及 0.44%。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           55
    董事会报告
    √固定资产及在建工程
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司固定资产净额分别为 26,227,417 千元及 23,647,209 千元,占非流
    动资产的比例分别为 28.40% 及 32.29%;本公司固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备和运输设备等。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司在建工程账面价值合计分别为 16,231,275 千元及 13,295,740 千元,
    占非流动资产的比例分别为 17.58% 及 18.16%,在建工程余额增加约 22.08%。本公司在建工程余额较大且增长较快,主
    要是本公司根据业务发展规划和产业结构调整战略的推进和实施,对资源开发和装备制造板块的投资。
    √无形资产
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司的无形资产账面价值合计分别为 19,698,411 千元及 18,836,871 千元,
    占非流动资产的比重分别为 21.33% 及 25.72%。本公司的无形资产主要为土地使用权、特许经营使用权、采矿权、专利和
    专有技术等。
    2011 年 12 月 31 日较 2010 年 12 月 31 日本公司无形资产账面值的增加主要是由于本公司 2011 年从事的污水处理和垃
    圾焚烧项目特许经营权、土地使用权和采矿权的增加所致。
    √可供出售金融资产
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司持有的可供出售金融资产为 368,179 千元及 867,246 千元,可供出
    售金融资产下降 57.55%,下降的原因主要是本公司在 2011 年处置了部分股票。
    本公司持有可供出售金融资产主要是向上下游相关企业进行的战略性投资。截至 2011 年 12 月 31 日,该项资产的金
    额较小,对本公司的资金安排影响较小。
    本公司持有的可供出售金融资产、交易性金融资产等采用公允价值计量的资产总额较小,具体会计政策详见公司财务
    报告。
    √长期股权投资
    本公司的长期股权投资包括合营公司股权投资、联营公司股权投资以及其他股权投资。2011 年 12 月 31 日及 2010 年
    12 月 31 日,本公司的长期股权投资净额分别为 3,090,752 千元及 2,495,603 千元,占非流动资产的比例分别为 3.35% 及
    3.41%,长期股权投资的余额增加 23.85%,增加的原因主要是本公司新增了部分对外长期股权投资以及合营、联营公司净
    资产的增加所致。
    本公司通过计提长期股权投资减值准备,应对可能发生的投资损失。2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公
    司长期股权投资减值准备余额分别为 35,795 千元及 22,980 千元,占长期股权投资账面原值的比例分别为 1.14% 及 0.91%。
    √商誉
    本公司的商誉主要来自对外收购过程中支付价款与应享有的收购对象净资产公允价值的差额。截至 2011 年 12 月 31 日,
    本公司商誉的账面价值为 514,401 千元,占非流动资产的比重为 0.56%。
    经测试,本公司在报告期内确认计提商誉的减值损失为 42,160 千元。
    56   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    ②负债结构分析
    截至 2011 年 12 月 31 日,本公司的负债总额为 273,856,160 千元,具体负债构成如下:
    单位:千元
    项     目                                        2011 年 12 月 31 日                        2010 年 12 月 31 日
    金额       占负债总额比重                 金额      占负债总额比重
    流动负债合计                           213,369,870                77.91%          174,165,430               74.21%
    短期借款                                51,509,905                18.81%           27,270,100               11.62%
    应付票据                                  8,103,587                    2.96%        7,820,729                3.33%
    应付账款                                53,205,896                19.43%           51,915,124               22.12%
    预收款项                                44,543,871                16.27%           41,725,767               17.78%
    应交税费                                  6,322,358                    2.31%        4,672,827                1.99%
    其他应付款                              11,316,548                     4.13%        9,417,560                4.01%
    一年内到期的非流动负债                  17,467,516                     6.38%       10,270,270                4.38%
    非流动负债合计                          60,486,290                22.09%           60,542,119               25.79%
    长期借款                                31,120,616                11.36%           34,492,773               14.70%
    应付债券                                21,364,299                     7.80%       18,181,934                7.75%
    长期应付款                                  230,118                    0.08%          763,787                0.33%
    预计负债                                  5,484,268                    2.00%        5,666,945                2.41%
    递延所得税负债                              524,387                    0.19%          544,886                0.23%
    负债合计                               273,856,160                               234,707,549
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司合并报表的资产负债率分别为 82.48% 及 81.43%,负债总额增加
    16.68%,主要是由于本公司借款增加所致。2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,流动负债占负债总额的比例分别为
    77.91% 及 74.21%,非流动负债占负债总额的 22.09% 及 25.79%。
    √短期借款
    本公司短期借款主要由向商业银行等金融机构的信用借款、保证借款等组成。2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,
    本公司短期借款余额分别为 51,509,905 千元及 27,270,100 千元,同比增加 88.89%,增加的主要原因是本公司因业务需
    要新增了银行贷款。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日短期借款结构中,信用借款的金额和比重有所增加,担保借款的比重则有所下降。
    √应付账款与其他应付款
    应付账款主要为本公司应付供应商及分包商款项、工程进度结算款等。其他应付款主要包括保证金、押金、租赁费等。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司应付账款和其他应付款余额分别为 53,205,896 千元、11,316,548
    千元和 51,915,124 千元、9,417,560 千元,占负债总额 19.43%、4.13% 及 22.12%、4.01%。
    应付账款的增加主要是应付分包工程款、应付劳务款和应付购货款的增加。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           57
    董事会报告
    √预收款项
    预收款项主要为收到工程承包项目业主先期预付资金、项目备料款、已结算未完工及预收售楼款等。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司预收款项余额分别为 44,543,871 千元及 41,725,767 千元,占负债
    总额的 16.27% 及 17.78%,是本公司负债的主要组成部分之一。2011 年 12 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日预收款项略有增加,
    主要原因是本公司工程承包项目预收款的增加及房地产开发项目预收销售款的增加。
    √长期借款和应付债券
    本公司的长期借款主要由信用借款、保证借款、抵押借款等组成。2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司
    的长期借款余额为 31,120,616 千元及 34,492,773 千元,占负债总额的比重分别为 11.36% 及 14.70%。2011 年 12 月 31
    日相比 2010 年 12 月 31 日,本公司长期借款相比负债规模较为平稳。
    本公司于 2008 年发行了 3,500,000 千元面值的 10 年期债券,占 2011 年 12 月 31 日负债总额的比重为 1.28%;于
    2010 年发行两笔中期债券,分别是 10,000,000 千元面值的 10 年期债券和 4,700,000 千元面值的 5 年期债券,这两笔债
    券合计占 2011 年 12 月 31 日负债总额的比重为 5.37%; 于 2011 年 7 月发行了 500,000 千美元面值的 5 年期美元债券,占
    2011 年 12 月 31 日负债总额的比重为 1.15%。
    本公司于 2010 年 5 月发行的 4,000,000 千元面值、2010 年 9 月发行的 10,000,000 千元面值和 2010 年 11 月发
    行的的 4,400,000 千元面值的一年短期债券,已经分别于 2011 年 5 月、9 月和 11 月到期并偿还。此外,本公司分别于
    2011 年 8 月 3 日、8 月 30 日、10 月 12 日发行了面值 4,000,000 千元、面值 3,000,000 千元和面值 10,000,000 千元的一
    年期债券,这三笔债券总共占 2011 年 12 月 31 日负债总额的比重为 6.21%。
    √预计负债
    本公司的预计负债主要由离退休及内退人员福利费等构成。根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》以及国务院国资
    委《关于中国冶金科工集团公司重组改制上市工作中离退休等“三类人员”相关费用有关问题的批复》( 国资分配 [2008]581
    号 ),本公司聘请独立评估师对离退休、内退离岗人员、遗属等三类人员等相关费用进行了精算评估,在中冶集团改制设
    立本公司的审计评估时点 (2007 年 12 月 31 日 ) 将上述应付费用计入了本公司的预计负债,并在改制评估时点冲减了净资产。
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司预计负债构成如下:
    单位:千元
    项     目                                            2011 年 12 月 31 日                   2010 年 12 月 31 日
    金额              比重                 金额              比重
    福利精算负债                                 5,404,804            88.36%             5,611,271           89.49%
    未决诉讼                                            363            0.01%                53,400            0.85%
    产品质量保证金                                   6,683             0.11%                 1,743            0.03%
    环境污染整治                                    35,729             0.58%                     0            0.00%
    对外担保                                        30,000             0.49%                     0            0.00%
    其他                                             6,689             0.11%                   531            0.01%
    重分类:一年内非流动负债                       632,194            10.34%               603,679            9.62%
    合      计                                   6,116,462           100.00%             6,270,624          100.00%
    58   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    (2) 偿债能力分析
    根据本公司经审计财务报告计算的主要短期偿债能力及资本结构指标如下:
    单位:千元
    项     目                                              2011 年 12 月 31 日                      2010 年 12 月 31 日
    流动比率 ( 倍 )                                                      1.12                                     1.23
    速动比率 ( 倍 )                                                      0.63                                     0.72
    资产负债率 ( 母公司 )                                             57.14%                                   51.23%
    资产负债率 ( 合并 )                                               82.48%                                   81.43%
    项     目                                                       2011 年度                                2010 年度
    息税折旧摊销前利润                                            13,178,910                               12,760,334
    利息保障倍数                                                         2.41                                     3.60
    截至 2011 年 12 月 31 日,本公司 ( 母公司 ) 资产负债率为 57.14%,合并报表资产负债率为 82.48%。
    ①资产流动性指标有下降
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司流动比率分别为 1.12 及 1.23,速动比率分别 0.63 及 0.72,流动比
    率和速动比率略有下降。
    ②利息保障倍数略有所下降
    2011 年度及 2010 年度,本公司的利息保障倍数为 2.41 及 3.60,同比有所下降。
    ③预收款项较高的流动负债结构
    2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日,本公司预收款项余额分别为 44,543,871 千元及 41,725,767 千元,占负债
    总额的 16.27% 及 17.78%,预收款项主要为收到工程承包项目业主先期预付资金、项目备料款、已结算未完工、预收售楼
    款等。该部分预收款项与其他负债科目相比,在未来一般不会产生现金流出,不会造成本公司的流动性风险。
    ④融资渠道
    本公司与境内外多家大型商业银行及政策性银行等金融机构保持着长期的业务关系,信用记录良好。本公司的银行授
    信度高,融资渠道基本畅通。
    本公司还将采取如下措施不断提高短期偿付能力与财务结构的安全性:提高资金运营管理水平与运营效率,加速资金
    回收,保持资金结构的合理匹配;不断提高经营管理水平及持续推进降本增效;进一步拓展外部融资渠道,包括股权融资
    和长短期债权融资,以进一步优化资产负债结构,降低融资成本。
    (3) 资产周转能力分析
    报告期内,由于本公司开展与政府合作的路桥施工、公辅设施建设以及保障性住房等项目,这些项目需要公司在项目
    施工的过程中进行垫资,应收款项、存货及负债增加较快,导致资产周转指标有所下降,主要资产周转能力指标如下:
    项     目                                                       2011 年度                                2010 年度
    总资产周转率(次 / 年)                                              0.74                                     0.80
    应收账款周转率(次 / 年)                                            5.19                                     5.57
    存货周转率(次 / 年)                                                2.07                                     2.42
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           59
    董事会报告
    ①总资产周转率
    2011 年度及 2010 年度,本公司的总资产周转率分别为 0.74 及 0.80 次,在报告期内基本保持稳定,略有下降,主要
    原因是本公司在报告期内存货及应收账款增长较快,以及新建投资项目引起的非流动资产增加较多,而这些项目尚未投产
    形成产能,这种状况将会随着在建项目的投产和工程项目的资金回收而趋好。
    ②应收账款周转率
    2011 年度及 2010 年度,本公司的应收账款周转率分别为 5.19 及 5.57 次,该比率在报告期内有所下降,主要是由于
    业务转型带来的应收账款的增加及回款周期的延长。
    ③存货周转率
    2011 年度及 2010 年度,本公司的存货周转率分别为 2.07 及 2.42 次。该比率在报告期内有所下降,主要是由于本公
    司工程承包及房地产业务存货增加较多,相应降低了本公司总体存货周转率水平。
    3、盈利情况分析
    (1) 概述
    2011 年本公司在巩固冶金工程承包领域优势地位的基础上,不断拓展房屋建筑、交通基础设施工程等非冶金工程承包
    市场,同时资源开发和装备制造等业务方面产能不断释放,2011 年整体经营保持平稳发展。
    本公司下属子公司 “中冶葫芦岛有色金属集团有限公司” 由于锌市场价格走低、加工费持续低迷等因素造成持续性
    亏损。此外,本公司房地产业务受外部各相关因素的影响,致使利润有所减少。2012 年初,本公司在对 2011 年全年经营
    及财务状况进行初步测算的基础上,预计 2011 年度本公司归属于上市公司股东的净利润较 2010 年度下降 20%-30%,并
    于 2012 年 1 月 31 日发布了提示性公告。
    公司 2011 年实现营业总收入 230,178,204 千元,同比增长 11.31%,其中主营业务收入增长率为 10.88%。实现利润
    总额 6,154,641 千元,同比下降 19.95%;实现归属母公司所有者的净利润 4,243,424 千元,同比下降 20.25%。2011 年及
    2010 年本公司的毛利率分别为 11.92%、13.03%,同比下降 1.11 个百分点。
    本公司 2011 年主要经营指标如下:
    项     目                                                   2011 年度                              2010 年度
    营业总收入(千元)                                       230,178,204                            206,791,816
    毛利(千元)                                              27,434,276                             26,940,282
    毛利率                                                        11.92%                                 13.03%
    营业利润(千元)                                           5,322,737                              7,008,261
    营业利润率                                                     2.31%                                  3.39%
    利润总额(千元)                                           6,154,641                              7,688,603
    净利润(千元)                                             3,712,567                              5,570,615
    净利润率                                                       1.61%                                  2.69%
    归属于母公司所有者的净利润(千元)                         4,243,424                              5,320,779
    60   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    (2) 营业收入的分析
    ①营业收入的构成
    本公司的主营业务包括工程承包、装备制造、资源开发、房地产开发及其他业务,营业收入情况及构成如下:
    项目                                                                    2011 年度                       2010 年度
    工程承包     收入(千元)                                            177,409,198                      155,350,288
    比例                                                         77.08%                             75.12%
    装备制造     收入(千元)                                             13,838,159                       10,376,072
    比例                                                          6.01%                             5.02%
    资源开发     收入(千元)                                             12,486,153                       10,765,355
    比例                                                          5.42%                             5.21%
    房地产开发   收入(千元)                                             20,755,926                       25,623,817
    比例                                                          9.02%                             12.39%
    其他         收入(千元)                                              5,688,768                        4,676,284
    比例                                                          2.47%                             2.26%
    合计         收入(千元)                                            230,178,204                      206,791,816
    比例                                                        100.00%                         100.00%
    注:各业务板块的收入为分部对外交易收入。
    从各业务板块收入构成情况看,2011 年工程承包、装备制造业务收入总额占总收入的比重分别提高 1.96 个百分点、0.99
    个百分点,其中:工程承包业务主要是公司积极拓展工程承包市场,承揽多类型工程,促进板块收入的增长;装备制造业
    务主要是随着部分制造企业新建生产线的投产与逐步达产,提高了板块收入的贡献度。
    ②营业收入的增长
    项 目                                                     2011 年                                  2010 年
    金额(千元)                    增幅         金额(千元)               增幅
    工程承包                                177,409,198                  14.20%          155,350,288             13.77%
    装备制造                                     13,838,159              33.37%           10,376,072             13.63%
    资源开发                                     12,486,153              15.98%           10,765,355             41.13%
    房地产开发                                   20,755,926             -19.00%           25,623,817         171.47%
    其他                                          5,688,768              21.65%            4,676,284             54.25%
    小计                                    230,178,204                  11.31%          206,791,816             24.74%
    2011 年本公司积极克服我国钢铁行业调整对冶金建设市场带来的不利影响,采取灵活的市场营销和项目经营模式,在
    市政、交通、城市基础设施等非冶金领域及海外市场开拓上取得良好成效,工程承包业务营业收入保持稳定增长,同比增
    幅 14.20%;装备制造业部分制造企业新建生产线投产与逐步达产,营业收入同比增长 33.37%;资源开发业务在多晶硅产
    能扩大的推动下,营业收入同比增长 15.98%;房地产业务同比下降 19.00%,主要是受宏观经济形势及政府宏观调控政策
    影响,商业地产和住宅商品房销售额下降较大。
    本公司认为,在继续巩固冶金工程承包业务领域的领先地位、发挥冶金技术优势的基础上,业务结构的调整和优化是
    本公司的长期发展战略。本公司将逐步加大资源开发等业务在营业收入中的比重,积极发展海外冶金工程及非冶金工程承
    包业务,进一步优化主业结构,提高风险防范和综合竞争能力。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报        61
    董事会报告
    (3) 营业收入的地域分布分析
    加大海外市场营销力度、研判海外市场环境、提高海外收入比重是本公司重要的业务发展战略之一。为扎实推进海外
    市场开拓工作,本公司针对境外重点国家或区域、重点行业和客户,制定了较为详细的业务拓展计划。
    营业收入                                                             2011 年                          2010 年
    中国地区              收入(千元)                              216,205,390                      194,331,140
    比例                                           93.93%                           93.97%
    中国以外地区          收入(千元)                               13,972,814                       12,460,676
    比例                                               6.07%                         6.03%
    合计                  收入(千元)                              230,178,204                      206,791,816
    比例                                          100.00%                          100.00%
    2011 年及 2010 年度,本公司实现的境外营业收入分别为 13,972,814 千元及 12,460,676 千元,其中主要有西澳 SINO
    铁矿项目等工程承包业务以及巴基斯坦山达克铜金矿的资源开发业务。
    (4) 主要业务分部盈利性分析
    ①工程承包业务
    工程承包业务是本公司具有传统优势的核心业务,是目前本公司收入和利润的主要来源,该业务的收入、成本和毛利
    构成情况如下:
    项     目                                                    2011 年度                              2010 年度
    营业收入(千元)                                          177,409,198                            155,350,288
    营业成本(千元)                                          156,298,627                            137,288,345
    毛利(千元)                                               21,110,571                             18,061,943
    毛利率                                                         11.90%                                 11.63%
    注:营业收入、成本为分部间抵消后数据
    从经营规模上看,报告期内本公司工程承包业务保持平稳增长,工程承包业务完成新签合同额 227,949,654 千元,同
    比增长 4.34%,实现营业收入 177,409,198 千元,同比增长 14.20%,主要是因本公司在把握境内外冶金工程市场的同时,
    积极提高房建、市政公共设施及交通基础设施等非冶金建设市场份额,非冶金工程业务规模的大幅提升,不仅弥补冶金工
    程收入下降的影响,同时很大程度地保证了该项业务经营规模的稳步提升。
    从经营结构上看,报告期内本公司冶金工程承包业务在板块收入的比重总体呈下降趋势,从 2010 年的 55.52% 下降至
    2011 年的 47.99%,一方面近年来本公司受国内钢铁行业调整的影响,冶金工程市场需求不足,导致收入总量下降,另一
    方面近年来本公司加大了对房屋建筑、市政公用设施、交通基础设施及其他工程承包业务等非冶金工程承包业务的市场开
    拓力度,取得了一定成效。
    从盈利能力上看,工程承包业务实现毛利 21,110,571 千元,同比增长 16.88%,2011 年及 2010 年本公司工程承包业
    务的毛利率分别为 11.90%、11.63%,同比上升 0.27 个百分点。
    62   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    ②装备制造业务
    本公司的装备制造业务主要包括冶金设备、钢结构及其他金属制品,该业务的收入、成本、毛利构成情况如下:
    项     目                                                   2011 年度                              2010 年度
    营业收入(千元)                                          13,838,159                             10,376,072
    营业成本(千元)                                          12,637,726                              9,304,948
    毛利(千元)                                                1,200,433                             1,071,124
    毛利率                                                         8.67%                                 10.32%
    注:营业收入、成本为分部间抵消后数据。
    2011 年度,本公司装备制造业务实现营业收入 13,838,159 千元,同比增长 33.37%。
    2011 年度,本公司装备制造业务实现毛利 1,200,433 千元,同比增长 12.07%。2011 年度及 2010 年度,本公司装备
    制造业务的毛利率分别为 8.67% 及 10.32%,毛利率有所降低,主要受行业经济形势、原材料价格上涨等因素影响。
    ③资源开发业务
    本公司的资源开发业务包括矿山开采、冶炼及加工业务,从事矿山开采的主要有所属中冶集团铜锌有限公司等,从事
    冶炼业务的主要为所属中冶葫芦岛有色金属集团有限公司,从事加工业务的主要是所属多晶硅生产企业洛阳中硅高科技有
    限公司。报告期内,矿山业务的收入主要来自于巴基斯坦山达克铜金矿和杜达铅锌矿、内蒙古赤峰铁矿,朝阳金昌铁矿以
    及阿根廷铁矿等规模相对较小的资源开发项目。该业务的收入、成本、毛利构成情况如下:
    项     目                                                   2011 年度                              2010 年度
    营业收入(千元)                                          12,486,153                             10,765,355
    营业成本(千元)                                          10,925,871                              9,056,858
    毛利(千元)                                                1,560,282                             1,708,497
    毛利率                                                        12.50%                                 15.87%
    注:营业收入、成本为分部间抵消后数据。
    2011 年度,本公司资源开发业务实现营业收入 12,486,153 千元 , 同比增长 15.98%,上升的主要原因是多晶硅销量增
    长所致。
    本公司资源开发业务实现毛利 1,560,282 千元,同比下降 8.68%,毛利率从 2010 年的 15.87% 下降到 2011 年的
    12.50%,主要是由于子公司中冶葫芦岛有色金属集团有限公司产品成本上升且销售价格在年度内呈现下行趋势,出现负毛
    利,以及销售部分以前年度库存的原材料(铜精矿)售价低于进价所致。
    ④房地产开发业务
    本公司房地产开发业务主要包括商业地产、住宅商品房、保障性住房、土地一级开发以及相关物业管理业务。该业务
    的收入、成本和毛利构成情况如下:
    项     目                                                   2011 年度                              2010 年度
    营业收入(千元)                                          20,755,926                             25,623,817
    营业成本(千元)                                          17,467,224                             19,741,390
    毛利(千元)                                                3,288,702                             5,882,427
    毛利率                                                        15.84%                                 22.96%
    注:营业收入、成本为分部间抵消后数据。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报          63
    董事会报告
    2011 年度,本公司房地产业务实现营业收入 20,755,926 千元,同比下降 19.00%。
    本公司房地产开发业务收入下降,主要是受宏观经济形势及政府宏观调控政策影响,商业地产和住宅商品房销售额下
    降较大。
    2011 年度本公司房地产业务实现毛利 3,288,702 千元,同比下降 44.09%。2011 年度及 2010 年度,本公司房地产开
    发业务的总体毛利率分别为 15.84% 和 22.96%,公司毛利率下降的主要原因是由于毛利率较高的商业地产和住宅商品房业
    务规模占比有所下降。
    (5) 主要供应商、客户情况
    报告期内,本公司自前五大供应商的购货额占本公司营业成本的比例不超过 10%。同期,本公司自前五大客户取得的
    营业收入占本公司总营业收入的比例不超过 10%。
    (6)公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
    本公司部分子公司净利润对合并报表净利润的影响较为重大,主要情况如下表:
    单位:千元
    子公司名称                                    资产总计       所有者权益            净利润    营业总收入
    中国有色工程有限公司                         9,818,421        3,990,229           759,242     5,364,359
    中国二十冶集团有限公司                   23,442,436           2,794,832           604,186    21,929,525
    中冶天工集团有限公司                     12,590,896           1,971,755           518,967    16,198,027
    上海宝冶集团有限公司                     15,316,324           3,101,838           510,105    16,739,818
    中冶赛迪集团有限公司                     13,273,216           3,432,995           489,837     9,406,918
    中国二十二冶集团有限公司                 20,654,389           2,980,877           467,437    15,020,437
    中冶南方工程技术有限公司                 10,076,882           3,614,251           455,666     7,747,477
    中冶置业集团有限公司                     36,364,979           3,944,395           429,632     4,614,186
    中冶京诚工程技术有限公司                 20,332,386           4,165,020           428,188    13,653,013
    中国五冶集团有限公司                     11,777,608           1,716,450           395,095    14,088,979
    中冶西澳矿业有限公司                         8,033,120         -444,130         -437,696      8,114,725
    中冶葫芦岛有色金属集团有限公司           10,959,646          -3,267,017        -2,414,719     7,635,910
    此外,上述子公司的业务性质、经营范围、注册资本等相关信息详见公司财务报告。
    64   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    (7)主要成本费用项目
    报告期内,本公司主要成本费用构成及变动如下:
    项     目                                                     2011 年度                               2010 年度
    营业成本 ( 千元)                                          202,743,928                              179,851,534
    营业税金及附加 ( 千元)                                       6,156,489                               6,167,847
    销售费用 ( 千元)                                             1,835,822                               1,530,159
    管理费用 ( 千元)                                             9,791,872                               8,461,583
    财务费用 ( 千元)                                             3,812,861                               2,743,071
    ①营业成本
    本公司营业成本主要包括材料成本、分包成本、人工成本、机械设备使用费及其他间接费用等,其中材料成本、分包成本、
    人工成本是本公司营业成本的主要构成部分。
    2011 年度及 2010 年度,本公司的营业成本分别为 202,743,928 千元及 179,851,534 千元。2011 年较 2010 年的增幅
    为 12.73%,同期的营业收入增长比例为 11.31%,营业成本增长略高于营业收入的增长。
    ②营业税金及附加
    2011 年度及 2010 年度,本公司的营业税金及附加分别为 6,156,489 千元和 6,167,847 千元,2011 年较 2010 年度的
    降幅为 0.18%,主要是由于本年计提的土地增值税下降所致。
    ③销售费用
    本公司销售费用主要为职工薪酬、运输费及广告费等。2011 年度及 2010 年度,本公司的销售费用分别为 1,835,822
    千元和 1,530,159 千元。2011 年及 2010 年度,销售费用占同期营业收入的比重分别为 0.80% 和 0.74%,2011 年度销售费
    用占营业收入的比例有所上升主要是由于销售人员薪酬、运输费用、广告费用等同比有所上升。
    ④管理费用
    本公司的管理费用主要包括职工薪酬、研发费、办公费用等。2011 年度及 2010 年度,本公司的管理费用分别为 9,791,872
    千元和 8,461,583 千元,管理费用占同期营业收入的比例分别为 4.25% 和 4.09%,2011 年较 2010 年管理费用的增幅为
    15.72%,增长较多的是职工薪酬和研发费用。
    ⑤财务费用
    本公司的财务费用包括业务开展过程中发生的借款费用、利息收入、汇兑损益及银行手续费等。2011 年度及 2010 年
    度,本公司的财务费用分别为 3,812,861 千元和 2,743,071 千元。财务费用在营业收入中所占比重分别为 1.66% 和 1.33%。
    2011 年度较 2010 年度财务费用的增幅为 39.00%,主要原因是本公司利息支出较上年同期有所增加。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           65
    董事会报告
    (8) 利润表其他项目分析
    ①所得税费用
    本公司所得税依照于中国境内取得的应纳税所得额及适用的税率计提。其他地区应纳税所得的税项根据本公司经营所
    在国家 / 所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。
    报告期内,本公司所得税费用情况如下:
    项    目                                                2011 年度                              2010 年度
    金额                  增幅             金额                增幅
    所得税费用(千元)                          2,442,074               15.30%         2,117,988           55.53%
    所得税费用 / 利润总额                         39.68%                     -           27.55%                  -
    2011 年度与 2010 年度相比,所得税费用增加了 15.30%,主要是由于本公司下属企业亏损且预计无法在税法规定弥补
    亏损的年限内实现盈利因此没有确认递延所得税资产的子公司亏损额增加所致。
    ②归属于母公司及少数股东的净利润
    2011 年度,本公司实现归属于本公司母公司的净利润为 4,243,424 千元,同比减少 20.25%,主要是由于本公司子公
    司中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 2011 年度的亏损金额增加所致。
    单位:千元
    项    目                                                     2011 年度                               2010 年度
    净利润 ( 千元)                                              3,712,567                              5,570,615
    其中:归属母公司股东 ( 千元)                                4,243,424                              5,320,779
    归属少数股东 ( 千元)                                        -530,857                                 249,836
    归属母公司股东利润 / 净利润                                   114.30%                                  95.52%
    2011 年度,归属母公司股东净利润占净利润总额的比重有所上升,主要是不同控股比例子公司利润变动引起。
    (9) 非经常性损益分析
    2011 年度及 2010 年度,本公司的非经常性损益金额分别为 1,058,119 千元及 803,426 千元,占利润总额的比例分别
    为 17.19% 及 10.45%。
    2011 年度相比 2010 年度,本公司非经常性损益增长 31.70%,主要原因是本公司下属子公司获得政府补助额有所增加,
    以及处置可供出售金融资产取得的投资收益增长。
    (10) 利润分配分析
    根据财政部《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示的复函》( 财会函 [2000]7 号):“编制合并会计报表的公
    司,其利润分配以母公司的可供分配的利润为依据。合并会计报表中可供分配利润不能作为母公司实际分配利润的依据”,
    以及《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定,本公司在编制母公司报表时,对下属子公司的长期股权投资采用成
    本法核算。作为控股型的母公司,只有下属子公司宣告分配股利时,才能确认投资收益,形成母公司的净利润。
    本公司 2011 年初未分配利润为 7,604,857 千元,2011 年度实现归属于母公司净利润 4,243,424 千元 , 2011 年末未
    分配利润为 10,950,111 千元;母公司 2011 年初未分配利润为 915,455 千元,2011 年中经 2010 年度股东周年大会批准,
    以公司 2010 年末总股本 1,911,000 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.47 元(含税),共计人民币
    898,170 千元,2011 年度净利润 -925,244 千元,2011 年末未分配利润为 -907,959 千元。
    66   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    4、现金流量分析
    本公司的现金流量情况如下:
    单位:千元
    项     目                                                             2011 年度                    2010 年度
    经营活动产生的现金流量净额                                         -12,631,374                  -25,120,555
    投资活动产生的现金流量净额                                          -7,874,571                  -11,334,730
    筹资活动产生的现金流量净额                                           23,988,752                  31,177,684
    汇率变动对现金及现金等价物的影响                                       -64,261                     -160,684
    现金及现金等价物净增加额                                              3,418,546                  -5,438,285
    (1) 经营活动
    2011 年度及 2010 年度本公司经营活动产生的现金流量净额分别为 -12,631,374 千元和 -25,120,555 千元。本公司
    2011 年及 2010 年经营活动产生的现金流入主要来自销售产品和提供服务收到的现金,分别占经营活动现金流入的比重为
    97.61% 和 97.80%。
    本公司经营活动产生的现金流出主要为购买商品和接受劳务所支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付
    的各项税费等,2011 年度及 2010 年度占经营活动现金流出的比重分别为 84.22%、5.80%、4.82% 及 85.03%、5.56%、4.40%。
    2011 年度,本公司经营活动产生的现金流量净额为 -12,631,374 千元。经营活动产生现金流量净额为负,主要是为
    应对钢铁行业调整在冶金工程方面业务的下降,拓展了城市基础设施、保障性住房、环境工程等非冶金领域业务,在该类
    业务上采取的 BT 等经营模式的增加,以及支付的履约保证金、投标保证金、项目合作保证金和押金等的增加。目前,公
    司已采取措施对新增 BT 项目加以控制,以改善经营活动现金流量。
    (2) 投资活动
    本公司投资活动的现金流入主要为收回投资、取得投资收益、处置长期资产等所取得的现金,2011 年度及 2010 年度
    分别占到投资活动现金流入的比重为 28.77%、5.56%、15.54% 及 53.14%、4.64%、9.64%。现金流出主要为购建固定资产、
    无形资产和其他长期资产所支付的现金以及投资所支付的现金等,2011 年度及 2010 年度分别占投资活动现金流出的比重
    为 91.25%、8.38% 及 82.33%、16.97%。
    2011 年度及 2010 年度,本公司投资活动产生的现金流量净额为 -7,874,571 千元和 -11,334,730 千元,本公司投资
    活动主要在装备制造、资源开发业务。
    (3) 筹资活动
    本公司筹资活动的现金流入主要为吸收投资、取得借款等收到的现金,分别占到 2011 年及 2010 年度筹资活动现金流
    入的比重为 2.79%、97.21% 及 1.94%、98.05%;本公司筹资活动的现金流出主要为偿还债务所支付的现金、分配股利、
    利润或偿还利息所支付的现金等,分别占到 2011 年度及 2010 年度筹资活动现金流出的 89.50%、10.07% 及 93.35%、5.56%。
    2011 年度及 2010 年度,本公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 23,988,752 千元和 31,177,684 千元,主要是为
    满足投资活动及经营活动资金需求而进行的筹资。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报          67
    董事会报告
    5、对公司未来发展的展望
    虽然国家对钢铁行业的宏观调控政策对本公司冶金工程承揽带来一定的影响,但国家经济结构调整及世界产业调整也
    将给本公司带来一定机遇。
    国际上,随着世界经济的逐步回暖,一些新兴经济体和发展中国家经济增速加快,一些国家扩大钢铁产能、增加钢铁
    投资的意愿强烈,为本公司“走出去”开拓工程承包市场提供了机遇。
    在国内,货币政策对本公司工程承包和房地产业务带来一定的影响,资金成本上升。但同时,国家加快城镇化进程,
    加大对保障性住房、城市棚户区改造等民生领域和社会事业支持保障力度,为本公司工程业务和保障性住房开发业务提供
    了一定的资金保障。随着国家环境保护的力度加大,城市污水处理和城市固体废弃物处置产业的市场空间越来越大,这也
    是本公司的一个优势产业。以上均为本公司在非钢市场的开拓提供了机遇。从国内钢铁行业来看,随着国家对节能和工业
    污染治理、发展循环经济的重视以及对钢铁企业环保标准的提高,钢铁企业加大对节能环保方面的建设力度,同时,国家
    鼓励和扶持大型钢铁企业提高产业集中度、调整优化结构,为本公司继续巩固钢铁行业市场份额提供了市场空间。
    (三)报告期内公司投资情况
    1、委托理财及委托贷款的情况
    (1)委托理财的情况
    单位:万元 币种:人民币
    序号 委托人名称 受托人名称 委托理        委托理财     委托理财     报酬确 实际收回 实际获 是否经过 计提减值 是否关 资金来源 关联 备注
    财金额   起始日期     终止日期     定方式 本金金额 得收益 法定程序 准备金额 联交易 是否为幕 关系
    集资金
    中国恩菲工
    建设银行金
    1     程技术有限                20,000 2011/08/03 2011/09/05     保本浮动    20,000       92   不适用     0       否       否   无 注1
    安支行
    公司
    中冶集团财
    2                  中信银行     25,000   2009/7/7    2011/7/7    固定收益    25,000    2,169   不适用     0       否       否   无
    务有限公司
    中冶集团财
    3                  建设银行      5,000 2011/4/28    2011/7/27    固定收益     5,000       40   不适用     0       否       否   无
    务有限公司
    中冶集团财                                                             15,000
    4                  建设银行     20,000 2011/11/10   无固定期限   固定收益                59    不适用     0       否       否   无
    务有限公司                                                            (注 2)
    合计         70,000         /            /          /     65,000                /              /        /    /
    逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                          0
    注 1:本公司下属中国恩菲工程技术有限公司(简称“中冶恩菲”)提供的委托理财。与建设银行签订无锡锡东项目公司贷款下放合同,
    需中冶恩菲购买理财产品。
    注 2:本公司下属中冶集团财务有限公司于 2011 年 12 月 27 日赎回该笔理财产品中的人民币 1.5 亿元,剩余人民币 5000 万元继续持有。
    68   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    (2)委托贷款的情况
    单位:万元 币种:人民币
    序号 贷款方名称 借款方        借款方     委托贷                贷款起止日期   贷款年   是否 是否 是否 是否 资金来 贷款期 报告期           有关备
    (贷出方) 名称         与上市     款金额                                 利率   关联 逾期 展期 涉诉 源是否 限内预 内投资           注说明
    公司的                                          (%)    交易                  为募集 期收益      盈亏
    关系                                                                            资金
    中国冶金科 中冶建设高
    1     工股份有限 新技术有限 子公司      4,149.00    2009/3/24 至 2011/6/30     6.78     否    否   否   否      否 647.00 140.65
    公司       公司
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    2     工股份有限 有色金属集 子公司      4,817.00    2009/6/19 至 2010/5/26     5.31     否    是   是   否      否 590.43 191.84
    公司       团有限公司
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    3     工股份有限 有色金属集 子公司      5,829.00     2009/7/3 至 2010/5/26     5.31     否    是   是   否      否 702.44 232.14
    公司       团有限公司
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    4     工股份有限 有色金属集 子公司      5,803.00    2009/8/28 至 2010/5/26     5.31     否    是   是   否      否 651.37 231.10
    已 于 2011
    公司       团有限公司
    年 9 月 28 日
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    归 还。 有 关
    5     工股份有限 有色金属集 子公司     4,135.55     2009/3/25 至 2010/6/25     6.34     否    是   是   否      否 667.87 196.65
    展期的具体
    公司       团有限公司
    说明详见注
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    1。
    6     工股份有限 有色金属集 子公司     20,000.00    2009/3/25 至 2010/7/25     6.34     否    是   是   否      否 3,229.88 951.00
    公司       团有限公司
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    7     工股份有限 有色金属集 子公司     20,000.00    2009/3/25 至 2010/8/25     6.34     否    是   是   否      否 3,229.88 951.00
    公司       团有限公司
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    8     工股份有限 有色金属集 子公司     14,314.00    2009/3/25 至 2010/9/25     6.34     否    是   是   否      否 2,311.62 680.63
    公司       团有限公司
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    9     工股份有限 有色金属集 子公司      7,551.00    2009/5/27 至 2010/5/26     5.31     否    是   是   否      否 1,357.69 405.41
    公司       团有限公司
    中国冶金科 中冶葫芦岛                                                                                                               已展期至
    10    工股份有限 有色金属集 子公司      5,734.00    2009/5/27 至 2010/5/26     5.31     否    是   是   否      否 1,030.99 307.86 2012 年 9 月
    公司       团有限公司                                                                                                            27 日。 有 关
    中国冶金科 中冶葫芦岛                                                                                                          展期的具体
    11    工股份有限 有色金属集 子公司     94,000.00    2009/6/30 至 2010/6/29     5.602    否    是   是   否      否17,830.85 5,324.39 说 明 详 见 注
    公司       团有限公司                                                                                                            1。
    中国冶金科 中冶葫芦岛
    12    工股份有限 有色金属集 子公司     20,000.00   2009/10/26 至 2010/10/25     5.31    否    是   是   否      否 3,596.05 1,073.80
    公司       团有限公司
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报                         69
    董事会报告
    序号 贷款方名称 借款方          借款方     委托贷                贷款起止日期   贷款年   是否 是否 是否 是否 资金来 贷款期 报告期              有关备
    (贷出方) 名称            与上市     款金额                                 利率   关联 逾期 展期 涉诉 源是否 限内预 内投资              注说明
    公司的                                          (%)    交易                      为募集 期收益     盈亏
    关系                                                                                 资金
    中国冶金科 中冶葫芦岛                                                                                                                      已      于
    13   工股份有限 有色金属集 子公司        10,000.00   2009/11/20 至 2010/11/19     5.31    否    是   是      否       否 1,798.03 536.90     2011 年 12
    公司        团有限公司                                                                                                                  月 22 日 归
    中国冶金科 中冶葫芦岛                                                                                                                   还。 有 关 展
    14   工股份有限 有色金属集 子公司        63,000.00   2009/11/24 至 2010/11/23    5.31     否    是   是      否       否11,327.56 3,382.47 期的具体说
    公司        团有限公司                                                                                                                  明详见注1。
    中国冶金科 中冶金吉矿
    15   工股份有限 业开发有限 子公司 162,500.00         2009/11/18 至 2017/11/17    5.94     否    否   否      否       是78,319.31 9,759.75        注2
    公司        公司
    中冶京诚工 中冶 ( 湘潭 )
    16   程技术有限 重工设备有 联营公司 8,287.50            2010/6/7 至 2011/6/6     5.31     否    否   否      否       否 440.07 231.03
    公司        限公司
    中冶京诚工 中冶 ( 湘潭 )
    17   程技术有限 重工设备有 联营公司 8,287.50          2011/6/28 至 2012/6/28     6.31     否    否   否      否       否 522.94 386.23
    公司        限公司
    是(我
    中国二十冶 大连豪亿房                                                                                方已经
    每日万
    18   集团有限公 地产开发有 无             2,000.00    2007/6/14 至 2007/10/15             否    是   否胜诉,         否                        注3
    分之五
    司          限公司                                                                                   正在执
    行阶段)
    中国二十冶 上海星辰建
    19   集团有限公 设工程有限 无             2,000.00   2011/3/16 至 2011/11/30        20    否    否   否      否       否 287.78 287.78
    司          公司
    中国二十冶 上海星辰建
    20   集团有限公 设工程有限 无            12,420.00   2011/3/16 至 2011/11/30        10    否    否   否      否       否 893.55 893.55
    司          公司
    中国二十冶 上海星辰建
    21   集团有限公 设工程有限 无             1,600.00    2011/3/16 至 2011/10/10      15     否    否   否      否       否 138.67 138.67
    司          公司
    中冶宝钢技 上海宝冶奇
    22   术服务有限 成气体有限 原子公司         200.00   2006/11/30 至 2009/11/27    7.326    否 —— ——       否       否                        注4
    公司        公司
    70   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    序号 贷款方名称 借款方       借款方     委托贷                贷款起止日期   贷款年   是否 是否 是否 是否 资金来 贷款期 报告期          有关备
    (贷出方) 名称         与上市     款金额                                 利率   关联 逾期 展期 涉诉 源是否 限内预 内投资          注说明
    公司的                                          (%)    交易                  为募集 期收益     盈亏
    关系                                                                            资金
    中冶宝钢技 上海宝冶奇
    23   术服务有限 成气体有限 原子公司     300.00     2007/1/16 至 2010/1/13     6.93     否 —— ——    否      否
    公司       公司
    中冶宝钢技 上海宝冶奇
    24   术服务有限 成气体有限 原子公司     300.00     2007/2/15 至 2010/2/14     6.93     否 —— ——    否      否
    公司       公司
    中冶宝钢技 上海宝冶奇
    25   术服务有限 成气体有限 原子公司     300.00     2007/3/15 至 2010/3/14     6.93     否 —— ——    否      否                          注4
    公司       公司
    中冶宝钢技 上海宝冶奇
    26   术服务有限 成气体有限 原子公司     250.00     2007/4/15 至 2010/4/14     6.93     否 —— ——    否      否
    公司       公司
    中冶宝钢技 上海宝冶奇
    27   术服务有限 成气体有限 原子公司     200.00      2007/4/30 至 2010/4/28    6.93     否 —— ——    否      否
    公司       公司
    上海宝荣国 上海宝冶奇
    28   际集装箱有 成气体有限 原子公司     250.00       2008/1/7 至 2010/1/5    5.841     否 —— ——    否      否                        注5
    限公司     公司
    上海宝冶集 常熟中冶宝
    29   团有限公司 润置业有限 子公司     20,000.00    2010/11/3 至 2011/11/3        6     否    否   否   否      否 1,193.00 1,193.00
    公司
    上海宝冶集 常熟中冶宝
    30   团有限公司 润置业有限 子公司     5,000.00    2010/11/19 至 2011/11/19       6     否    否   否   否      否 298.00 298.00
    公司
    上海宝冶工 上海中冶新                                                                                                              已于 2011
    31   程技术有限 月浦置业有 子公司     5,000.00     2011/1/24 至 2014/1/23    6.435     否    否   否   否      否 979.00 260.00 年 11 月 11
    公司       限公司                                                                                                                日提前还款。
    中冶宝钢技 上海宝九和
    32   术服务有限 耐火材料有 子公司       500.00      2010/10/3 至 2011/5/3    5.346     否    否   否   否      否   10.36    10.36
    公司       限公司
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    术服务有限 础设施投资
    33                           子公司   1,500.00      2011/1/5 至 2014/1/31     6.22     否    否   否   否      否 283.04     96.44
    公司       建设有限公
    司
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报                        71
    董事会报告
    序号 贷款方名称 借款方       借款方    委托贷               贷款起止日期   贷款年   是否 是否 是否 是否 资金来 贷款期 报告期            有关备
    (贷出方) 名称         与上市    款金额                                利率   关联 逾期 展期 涉诉 源是否 限内预 内投资            注说明
    公司的                                        (%)    交易                  为募集 期收益        盈亏
    关系                                                                          资金
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    术服务有限 础设施投资
    34                           子公司   1,500.00    2011/5/10 至 2014/1/31    6.65     否    否   否   否      否 273.30        73.80
    公司       建设有限公
    司
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    术服务有限 础设施投资
    35                           子公司   1,200.00   2011/6/15 至 2014/1/31     6.65     否    否   否   否      否 181.22        21.62
    公司       建设有限公
    司
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    术服务有限 础设施投资
    36                           子公司   1,500.00   2011/8/16 至 2014/1/31     6.65     否    否   否   否      否 225.51        26.01
    公司       建设有限公
    司
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    术服务有限 础设施投资
    37                           子公司   1,000.00   2011/10/25 至 2014/1/31    6.65     否    否   否   否      否 153.93        20.93
    公司       建设有限公
    司
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    术服务有限 础设施投资
    38                           子公司     800.00   2011/10/24 至 2014/1/31    6.65     否    否   否   否      否 119.51        13.11
    公司       建设有限公
    司
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    术服务有限 础设施投资
    39                           子公司     200.00   2011/11/21 至 2014/1/31    6.65     否    否   否   否      否   31.20        4.60
    公司       建设有限公
    司
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    术服务有限 础设施投资
    40                           子公司     800.00   2011/11/3 至 2014/1/31     6.65     否    否   否   否      否 113.76         7.36
    公司       建设有限公
    司
    中冶宝钢技 潍坊中冶基
    12 月 21 日
    术服务有限 础设施投资
    41                           子公司     550.00   2011/12/26 至 2014/1/31    6.65     否    否   否   否      否   73.15 之后放贷,
    公司       建设有限公
    尚未结息
    司
    上海宝荣国 上海宝煊金
    42   际集装箱有 属制品有限 子公司       500.00    2010/4/3 至 2011/4/29     5.31     否    否   否   否      否    9.51        9.51
    限公司     公司
    72   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    序号 贷款方名称 借款方        借款方    委托贷               贷款起止日期   贷款年   是否 是否 是否 是否 资金来 贷款期 报告期       有关备
    (贷出方) 名称         与上市    款金额                                利率   关联 逾期 展期 涉诉 源是否 限内预 内投资       注说明
    公司的                                        (%)    交易                  为募集 期收益    盈亏
    关系                                                                          资金
    上海宝荣国 上海宝煊金
    43    际集装箱有 属制品有限 子公司       500.00    2011/5/16 至 2012/5/5     6.31     否    否   否   否      否   20.07   20.07
    限公司     公司
    上海宝荣国 上海五钢设
    44    际集装箱有 备工程有限 子公司     3,000.00   2010/12/27 至 2011/6/27   5.454     否    否   否   否      否   73.03   73.03
    限公司     公司
    上海宝荣国 上海五钢设
    45    际集装箱有 备工程有限 子公司     3,000.00   2011/7/13 至 2012/7/12     5.904    否    否   否   否      否   79.21   79.21
    限公司     公司
    注 1:中冶葫芦岛有色金属集团有限公司(简称“葫芦岛有色”)是本公司的控股子公司。向葫芦岛有色提供的委托贷款逾期后,本
    公司多次发出催收函进行催收。考虑到借款逾期后风险增加,本公司同时要求葫芦岛有色增加有效资产进行抵质押,以保障委托贷款的资
    产安全。本公司对葫芦岛有色的委托贷款展期申请进行了评估,综合考虑其提出的各项相关因素后,同意进行展期。截至报告期末,本公
    司对葫芦岛有色提供的 13 笔共计人民币 27.52 亿元委托贷款中,已归还 9 笔共计人民币 14.79 亿元,剩余 4 笔共计人民币 12.73 亿元已展
    期至 2012 年 9 月 27 日。
    注 2:按 A 股招股说明书披露,以委托贷款方式将 A 股募集资金投入瑞木镍红土矿项目。
    注 3:该笔贷款到期后,借款方大连豪亿房地产开发有限公司(简称“大连豪亿”)未如期偿还,贷款方中国二十冶集团有限公司(简
    称“二十冶集团”)相应起诉后被判胜诉。经上海第二中级人民法院判决,二十冶集团未获偿还的本息等价转由深圳发展银行大连西岗支
    行承担。报告期内,二十冶集团已经通过法院执行回款人民币 150 万元,大连豪亿的资产也已经被冻结,被冻结的资产价值约人民币 3,300
    万元,正在按照法院规定履行拍卖审批程序。
    注 4:借款方原为贷款方下属子公司。2011 年 12 月,贷款方将所持借款方股权及上述债权打包通过上海联合产权交易所对外转让,
    转让完成后,涉及的六笔委托贷款报告期内共计收回人民币 653.28 万元,累计损失共计人民币 896.72 万元。
    注 5:借款方原与贷款方同为中冶宝钢技术服务有限公司的下属子公司。2011 年 12 月,中冶宝钢技术服务有限公司将所持借款方股
    权通过上海联合产权交易所对外转让,借款方与贷款方相应签订债务重组协议,该笔委托贷款报告期内通过债务重组收回人民币 36.70 万元,
    累计损失人民币 213.30 万元。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报                 73
    董事会报告
    2、募集资金总体使用情况
    (1)募集资金总体使用情况
    公司于 2009 年 9 月通过首次公开发行 A 股募集资金净额共计人民币 183.59 亿元。报告期内,本公司共使用 A 股募
    集资金人民币 29.74 亿元。截至报告期末,累计已使用 A 股募集资金人民币 130.88 亿元,尚未使用金额为人民币 54.34
    亿元(含募集资金银行存款产生的利息以及暂时用于补充公司流动资金的闲置募集资金)。除暂时用于补充流动资金外,
    其余暂未使用的 A 股募集资金存放于公司募集资金专户,并将继续投入公司承诺的相关项目。
    公司于 2009 年 9 月 24 日通过首次公开发行 H 股募集资金净额共计 155.85 亿港元。报告期内,本公司共使用 H 股募
    集资金 31.18 亿港元。截至报告期末,累计已使用 H 股募集资金 103.33 亿港元,尚未使用的 H 股募集资金金额为 59.06
    亿港元(含未使用上市费用、代扣税费、利息等 )。公司 H 股募集资金的使用与公司 H 股招股书中披露的用途一致。暂未
    使用的 H 股募集资金存放于募集资金专户。
    (2)报告期内闲置募集资金暂时补充流动资金及其归还的情况
    2010 年 8 月,经本公司第一届董事会第十五次会议审议通过,本公司以及下属子公司 2010 年度累计使用闲置 A 股募
    集资金人民币 18 亿元暂时用于补充流动资金,使用期限不超过六个月。本公司已于 2011 年 2 月 17 日将上述募集资金全
    部归还至公司 A 股募集资金专户。
    2011 年 3 月,经本公司第一届董事会第二十一次会议审议通过,批准以不超过人民币 18 亿元的 A 股闲置募集资金暂
    时用于补充本公司成员单位流动资金,使用期限不超过六个月。本公司及下属子公司累计使用闲置 A 股募集资金人民币
    17.75 亿元暂时用于补充流动资金。本公司已于 2011 年 9 月 27 日将上述募集资金全部归还至公司 A 股募集资金专户。
    2011 年 10 月,经本公司第一届董事会第二十八次会议审议通过,批准使用部分闲置 A 股募集资金暂时补充流动资金,
    总额不超过人民币 18 亿元,使用期限不超过六个月。根据上述决议,本公司以及下属子公司已累计使用闲置 A 股募集资
    金人民币 17.35 亿元暂时用于补充流动资金。
    74   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    3、募集资金承诺项目情况
    (1)A 股募集资金承诺项目使用情况
    单位:万元        币种:人民币
    承诺项目名称 是否         募集资           募集资金        是否      使用   预计收益      产生收         是否符合    未达到计划进
    变更       金拟投           实际投入        符合      进度                 益情况         预计收益    度和收益说明
    项目       入金额               金额        计划
    进度
    因矿区文物挖掘及土地征用
    和村庄搬迁的影响,矿区基
    建剥离和大规模建设还需等
    阿方移交土地后方可进行。
    截至报告期末,阿方已基本
    完成土地征用及搬迁方案,
    阿富汗艾娜克                                                                内部收益率    项目完成后
    否    85,000.00                      0      否    0.00%                                 ——        并向我方提交了部分资料,
    铜矿项目                                                                    11.01%        才可明确
    阿方文物专家正在进行中矿
    区特急文物点的挖掘。目前,
    阿政府正组织更多力量加快
    文物挖掘和土地征用工作。
    本公司及相关各方正在积极
    采取措施,努力推进项目进展。
    瑞木镍红土矿                                         (1)
    内部收益率    项目完成后
    否   250,000.00        250,000.04           是   100.00%                                ——
    项目                                                                        12.67%        才可明确
    经公司 2010 年度股东周年
    国家钢结构工                                                                                                         大会批准进行募集资金用途
    (2)
    程技术研究中     是   75,000.00           33,484.17          否   44.65%    不适用        不适用         不适用      变更后,项目投资主体正在
    心创新基地                                                                                                           按变更后的使用计划推进,
    部分募集资金尚未使用到位。
    工程承包及研                                                                                                         资金实际使用未达计划。截
    内部收益率    项目完成后
    发所需设备的     否   500,000.00         171,514.56          否   34.30%                                 ——        至报告期末,设备购置正陆
    15.99%        才可明确
    购置                                                                                                                 续推进。
    由于设备正在
    调试,项目尚
    陕西富平新建                                                                              未验收和达产,
    内部收益率
    锻钢轧辊制造     否    64,300.00          64,300.00          是   100.00%                 项目收益尚无 ——
    10.65%
    及提高热加工                                                                              法确定,需待
    生产能力项目                                                                              达产后方可明
    确
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报                      75
    董事会报告
    承诺项目名称 是否          募集资                 募集资金     是否      使用   预计收益     产生收           是否符合   未达到计划进
    变更       金拟投                 实际投入     符合      进度                益情况           预计收益   度和收益说明
    项目       入金额                     金额     计划
    进度
    唐山曹妃甸 50                                                                                累计实现利润
    (1)                    内部收益率
    万吨冷弯型钢      否    44,000.00               44,044.10        是   100.00%                人民币 954.65 符合
    17.60%
    及钢结构项目                                                                                 万元
    中冶辽宁德龙                                                                                                             资金实际使用未达计划。报
    钢管有限公司                                                                                                             告期末,项目正在进行扫尾
    内部收益率   项目完成后
    年产 40 万吨      否    34,500.00                17,538.63       否   50.84%                                  ——       工作,部分设备尾款尚未支
    20.90%       才可明确
    ERW 焊管项                                                                                                               付,生产线已进入试生产阶
    目                                                                                                                       段。预计将有部分募集资金
    节余。
    辽宁鞍山精品
    钢结构制造基
    地(风电塔筒                       (3)
    是        0.00                       0.00    ——      ——   ——         ——             ——
    制造生产线)
    10 万吨 / 年
    项目
    累计实现利
    浦东高行地块                                                                    内部收益率
    否    58,800.00                 58,800.00      是   100.00%                润人民币         符合
    开发项目                                                                        16.35%
    53,201.85 万元
    项目进展顺利,因加强了项
    重庆北部新区                                                                                                             目策划和对施工总承包的管
    经开园鸳鸯旧                                                                    内部收益率   项目完成后                  理,合理安排了资金使用,
    否    50,000.00                 43,059.13      否   86.12%                                  ——
    城改造二期地                                                                    29.07%       才可明确                    因此在保证项目工期和质量
    块开发项目                                                                                                               的前提下,资金支付比原计
    划推迟。
    大型多向模锻
    件及重型装备
    (3)                                          内部收益率   项目完成后
    自动化产业基      否   48,200.00                       0.00      否    0.00%                                  ——       待支付。
    17.10%       才可明确
    地建设项目
    补充流动资金
    (2)
    和偿还银行贷      否   475,000.00                475,000.00 不适用     不适用   不适用       不适用           不适用
    款
    超额募集资金
    补充流动资金
    否   151,097.24                151,097.24 不适用     不适用   不适用       不适用           不适用
    和偿还银行贷
    款
    合计                1,835,897.24              1,308,837.87
    76   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    注(1):瑞木镍红土矿项目及唐山曹妃甸 50 万吨冷弯型钢及钢结构项目实际投入募集资金金额超出拟投入金额的部分为项目对应募
    集资金专户产生的利息。
    注(2):经 2011 年 6 月 17 日召开的 2010 年度股东周年大会审议批准,将原计划投入“国家钢结构工程技术研究中心创新基地”的
    人民币 15 亿元募集资金中的人民币 7.5 亿元变更为补充公司流动资金。
    注(3):经 2011 年 6 月 17 日召开的 2010 年度股东周年大会审议批准,将“辽宁鞍山精品钢结构制造基地(风电塔筒制造生产线)
    10 万吨 / 年项目”整体变更为“大型多向模锻件及重型装备自动化产业基地建设项目”。
    2011 年 3 月 , 经本公司第一届董事会第二十一次会议审议通过,批准以 A 股募集资金置换预先投入募集资金投资项
    目的自筹资金人民币 12.48 亿元。截至 2011 年 4 月 20 日,本公司已完成上述以募集资金置换预先投入募投项目自筹资
    金的工作,置换金额共计人民币 12.48 亿元。
    (2)A 股募集资金变更项目情况
    报告期内,经公司 2010 年度股东周年大会审议批准,对两个 A 股募投项目进行了变更(详见公司于 2011 年 4 月 1 日
    发布的临时公告),具体情况如下:
    ① 由于“国家钢结构工程技术研究中心创新基地”项目(简称“创新基地项目”)的原计划建设主体中冶建筑研究
    总院有限公司(简称“建研院”)的现有房屋无法满足项目建设需要,需对创新基地项目的建设方案进行调整,取消部分
    大型实验室的建设计划;同时拟取消原计划项目中“开放服务功能区”的相关建设,并将部分基础性工程采取外包方式进行。
    因此,为解决募集资金投入滞后问题,提高资金使用效率,对该项目投资计划进行局部调整,并将其中的 A 股募集资金人
    民币 7.5 亿元变更为补充本公司流动资金。
    ② 由于国家产业引导政策调整,要求严格控制风电装备制造业产能盲目扩张,导致“辽宁鞍山精品钢结构制造基地(风
    电塔筒制造生产线)10 万吨 / 年项目”(简称“风电塔筒项目”)实施条件发生重大变化。经认真研究论证,将风电塔筒
    项目整体变更为“大型多向模锻件及重型装备自主化产业基地建设项目”。
    有关上述变更后的募集资金投资项目进展情况详见本报告第 75-76 页“A 股募集资金承诺项目使用情况”。
    (3)H 股募集资金项目情况
    单位:万元     币种:港元
    承诺项                 是否变     募集资金拟                      募集资金实     使用      产生收        未达到计划进
    目名称                 更项目     投入金额                        际投入金额     进度      益情况        度和收益说明
    海外资源开                                                                                 项目完成后
    否         约 33% 的 H 股募集资金          158,645.68     在实施                         投入期
    发项目                                                                                     才可明确
    海外建设工                                                                                 项目完成后
    否         约 45% 的 H 股募集资金          700,000.00     完成                           投入期
    程项目                                                                                     才可明确
    潜在海外资                                                                                 项目完成后
    否         约 11% 的 H 股募集资金            1,062.62     在实施                         投入期
    源收购                                                                                     才可明确
    偿还银行借
    款及补充营             否         约 11% 的 H 股募集资金          173,551.66     完成      不适用               不适用
    运资金
    小计                                                        1,033,259.96
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报               77
    董事会报告
    4、重大非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                项目金额    项目进度                          项目收益情况
    该项目一期 2008 年 11 月开工
    建设,2009 年 7 月竣工投产;      项目一期投产运营当年已实现基本收益,
    项目二期 2010 年年初开工建设,    一期项目目前经营、收益情况良好,二期
    九江钢渣零排放项目     53,558.17
    截至报告期末,正在进行钢渣        项目正在建设,根据预计的市场情况可获
    粉线的土建、矿粉线的设备安        得预期收益。
    装及联合储库的土建施工。
    施工图设计共 17 个子项已全部
    无锡锡东垃圾焚烧发电
    98,000   完成。正等待政府协调,进行        项目处于建设期,尚未产生收益。
    项目
    项目收尾工作。
    项目原建设内容 7 月全部建成投
    洛阳中硅高科技有限公                产,项目技术可靠、运行稳定。
    司多晶硅副产物循环利      170,616   新增子项硅芯车间安装工程已进      项目处于调试阶段,尚未产生收益。
    用高技术产业化项目                  入收尾阶段,正在进行设备调试
    工作。
    公司下属的中冶南方(武汉)重工制造
    有限公司、中冶南方(武汉)自动化有
    该项目进展顺利,项目一期已于
    限公司和中冶南方(武汉)威仕工业炉
    2010 年 12 月全部投入使用,二
    武汉机电产业园项目        55,357                                      有限公司于 2010 年底搬入机电产业园。
    期正处于建设阶段,预计 2012 年
    2011 年上述三家子公司共计完成装备制
    6 月二期工程可完工。
    造产值人民币 8.37 亿元 , 实现利润总额
    人民币 6,269 万元。
    该项目进展顺利,报告期内,项      2011 年对外签订合同人民币 16.72 亿元,
    新余冷轧硅钢项目一期       87,500   目一期一号生产线与二号生产线      销售产品 20.45 万吨,实现收入人民币
    均已投产,并顺利达产。            10.94 亿元。
    该项目选矿厂建设已全部完工,
    西藏蒙亚啊铅锌矿项目      36,485                                      项目试生产阶段,尚未产生收益。
    并于 2011 年 7 月份开始试生产。
    合计                   501,516.17   ——                              ——
    78   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    (四)董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    普华永道中天会计师事务所有限公司(简称“普华”)为本公司 2011 年度财务报告出具了普华永道中天审字 [2012]
    第 10059 号带强调事项段的无保留意见的审计报告。
    1、普华强调事项的具体内容如下:
    “我们提醒财务报表使用者关注:如财务报表附注五 (9) 所披露的个别合同,因其累计发生的项目成本已超过业主认
    可的合同总金额,中国中冶对其评估后,管理层确信合同成本可以收回,且无需计提预计合同损失,该合同最终会否出现
    损失因取决于对项目成本的专项审计结果并协商确定而具有重大不确定性。 本段内容不影响已发表的审计意见。 ”
    2、有关情况说明
    关于附注五 (9) 中所披露的个别合同的有关情况为:2007 年 8 月,中冶集团与中信泰富下属企业—Sino Iron Pty Ltd
    签订西澳 SINO 铁矿项目协议,合同总额 17.5 亿美元。后经协议各方一致同意,中冶集团在协议项下的合同权利和义务
    变更为本公司子公司——中冶西澳矿业有限公司享有和承担。该项目于 2009 年 4 月开工,由于中信泰富方面对工艺方案
    的多次调整及对澳洲的法律、标准及汇率波动估计不足等原因,双方自 2009 年下半年开始就调整总包价格进行商谈,并
    于 2010 年 5 月 11 日签订补充协议二,增加合同额 8.35 亿美元,于 2011 年 12 月 30 日签订补充协议三,增加合同额 8.22
    亿美元。截至目前,该项目合同金额已增加至 34.07 亿美元。 尽管该项目最终结果取决于项目成本专项审计结果并协商确定,
    本公司认为,中国中冶与中信泰富方面已就西澳 SINO 铁矿项目建立了良好的沟通协调机制,项目成本问题将得到合理解决,
    合同项下已发生的合同成本和完成该合同预计将要发生的合同成本预计都能够收回,从而根据实际已发生成本确认收入,
    不确认毛利,同时认为也不需要计提预计合同损失。
    上述强调事项已在 2011 年度财务报表附注中进行了披露,符合《企业会计准则》及相关信息披露的规定。
    3、公司采取的措施
    本公司将继续加强对西澳 SINO 铁矿项目的现场管理工作,严控成本,不断提升精细化管理水平。按照与中信泰富方
    面签订的协议要求,着手整理历史资料,完备项目成本专项审计的相关准备工作。加快项目的建设进度,力争于 2012 年 5
    月 31 日前完成第一条生产线,于 2012 年 8 月 31 日和 2012 年 12 月 31 日前分别完成第一条、第二条生产线投产。同时,
    努力推进该项目与业主方中信泰富的工程结算及后续谈判工作。当发现合同成本不可能收回时,或预计合同总成本超过合
    同总收入时,将于发现当期将无法收回的成本确认为预计合同损失。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报            79
    董事会报告
    4、公司管理层对强调事项的意见
    截至 2011 年 12 月 31 日,西澳 SINO 铁矿项目累计发生的项目成本超过业主认可的合同总金额人民币 7.5 亿元,预
    计完成该合同尚需发生的成本为人民币 55 亿元(已包含于附注五 (49) 所列明的合同结果不能可靠估计的合同中)。截至
    本报告日,就本合同项下总包方的已完工未结算金额扣除从业主收到的预收款为人民币 44.5 亿元,已完工未结算金额尚
    在与业主方办理结算的过程中,但本公司与业主方已达成共识,对合同项下后续成本通过联合执行机制等更好的控制合同
    成本,最终能回收的合同金额需经对项目成本的专项审计并协商后方能确定,从而该合同结果目前尚不能可靠估计。然而,
    本公司评估后认为,截至财务报告批准日,合同项下已发生的合同成本和完成该合同预计将要发生的合同成本都能够收回,
    从而根据实际已发生成本确认收入,不确认毛利,也无需计提预计合同损失。
    由于该合同的最终合同金额需待对项目成本的专项审计并协商后确定,从而该合同结果存在重大不确定性。因此,按
    上述的评估而在本年度确认的资产、负债和损益也可能需按合同的推进而在未来年度作出重大调整。本公司会持续关注该
    合同与业主方的结算情况、对项目成本的专项审计及协商情况等,当发现合同成本不可能收回时,或预计合同总成本超过
    合同总收入时,将于发现当期将无法收回的成本确认为预计合同损失。
    5、公司董事会及独立董事对强调事项的意见
    公司董事会认为,普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告对公司 2011 年 12 月 31 日财务状况
    及 2011 年度经营成果给予了客观评价,其所强调事项的相关情况是真实的。公司已在 2011 年度财务报表附注中对强调事
    项的相关情况进行了披露,符合《企业会计准则》及相关信息披露的规定。管理层已对相关事项采取了大量的措施,并制
    定了积极的解决方案。董事会对管理层采取的措施表示认可和支持,将对此持续给予关注并与管理层继续共同推进有关工
    作的落实。
    公司独立董事认为,普华永道中天会计师事务所有限公司出具的审计报告对公司 2011 年 12 月 31 日财务状况及 2011
    年度经营成果给予了客观评价。公司董事会就该会计师事务所出具的审计意见做出的说明反映了公司的实际状况。我们将
    进一步关注并要求公司认真做好西澳 SINO 铁矿项目的管理工作,特别是施工进展、成本控制、相关文件和资料的收集整
    理与项目成本专项审计等工作,保证项目成本的有效收回。
    (五)董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
    报告期内,公司未做出会计政策、会计估计变更。
    80   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    董事会报告
    (六)董事会日常工作情况
    1、2011 年董事会运行情况
    (1)董事会会议情况及决议内容
    报告期内,公司共召开 12 次董事会会议,具体情况如下:
    会议届次             召开日期                 决议刊登的信                     决议刊登的信                     备注
    息披露报纸                       息披露日期
    第一届董事会
    2011 年 1 月 11 日                                                                       备注 1
    第十九次会议
    第一届董事会
    2011 年 2 月 12 日                                                                       备注 2
    第二十次会议
    第一届董事会         2011 年 3 月 29 日至     证券时报、上海证券报、
    2011 年 4 月 1 日
    第二十一次会议       2011 年 3 月 31 日       中国证券报、证券日报
    第一届董事会                                  证券时报、上海证券报、
    2011 年 4 月 28 日                                        2011 年 4 月 29 日
    第二十二次会议                                中国证券报、证券日报
    第一届董事会
    2011 年 5 月 13 日                                                                       备注 3
    第二十三次会议
    第一届董事会
    2011 年 5 月 27 日                                                                       备注 4
    第二十四次会议
    第一届董事会
    2011 年 6 月 8 日                                                                        备注 5
    第二十五次会议
    第一届董事会                                  证券时报、上海证券报、
    2011 年 7 月 8 日                                         2011 年 7 月 11 日
    第二十六次会议                                中国证券报、证券日报
    第一届董事会                                  证券时报、上海证券报、
    2011 年 8 月 30 日                                        2011 年 8 月 31 日
    第二十七次会议                                中国证券报、证券日报
    第一届董事会                                  证券时报、上海证券报、
    2011 年 10 月 28 日                                       2011 年 10 月 29 日
    第二十八次会议                                中国证券报、证券日报
    第一届董事会
    2011 年 12 月 12 日                                                                      备注 6
    第二十九次会议
    第一届董事会         2011 年 12 月 22 日至
    备注 7
    第三十次会议         12 月 23 日
    备注 1:会议审议并通过了《关于 < 中国冶金科工股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法 > 的议案》。
    备注 2: 会议审议并通过了《关于中冶天工对中冶天工上海十三冶建设有限公司和中冶天工(天津)装备制造有限公司增资的议案》
    等 9 项议案。
    备注 3:会议审议并通过了《关于修订 < 中国中冶董事会秘书工作制度 > 的议案》。
    备注 4:会议审议并通过了《关于国有资本预算资金对子公司增资的议案》。
    备注 5:会议审议并通过了《关于设立中国冶金科工股份有限公司阿布扎比分公司的议案》。
    备注 6:会议审议并通过了《关于拟用 H 股募集资金向西澳 SINO 铁矿项目暂时垫资的议案》。
    备注 7: 会议审议并通过了《关于修订 < 中国中冶内幕信息管理制度 > 的议案》等 10 项议案。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报             81
    (2)董事会对股东大会决议的执行情况
    公司 2010 年度股东周年大会审议并通过了《关于 < 中国中冶 2010 年度董事会工作报告 > 的议案》、《关于 < 中国
    中冶 2010 年度监事会报告 > 的议案》、《关于中国中冶 2010 年财务决算的议案》、《关于中国中冶 2010 年度利润分配
    的议案》、《关于中国中冶 2011 年度担保计划的议案》、《关于中国中冶聘请 2011 年度境内、境外审计机构的议案》、《关
    于中国中冶董事、监事 2010 年度薪酬的议案》、《关于中国中冶变更部分募集资金投资项目(风电塔筒)的议案》、《关
    于中国中冶变更部分募集资金投资项目(创新基地)的议案》、《关于申请 2012 年至 2014 年持续性关联 / 连交易豁免额
    度的议案》、《关于中国中冶发行股份一般授权的议案》、《关于中国中冶回购股份一般授权的议案》、《关于中国中冶
    2011 年度注册发行短期融资券的议案》、《关于中国中冶 2011 年度注册发行中期票据的议案》、《关于中国中冶 2011 年
    度注册发行债务融资工具的议案》、《关于修订中国中冶 < 公司章程 > 的议案》、《关于修改中国中冶 < 董事会议事规
    则 > 的议案》等 17 项议案,并听取了《中国冶金科工股份有限公司 2010 年度独立非执行董事述职报告》。2011 年第一
    次 A 股 /H 股类别股东会分别审议并通过了《关于中国中冶回购股份一般授权的议案》。
    公司已根据股东大会的决议落实相关事项:聘请普华永道中天会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所分别
    为公司 2011 年度的境内和境外审计机构,完成公司章程的工商变更登记以及发行短期融资券等事项。公司 2010 年度利润
    分配已在规定的时间内全部实施完毕。
    (3)董事会下设的财务与审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    公司董事会财务与审计委员会由五名董事组成,分别为经天亮先生、蒋龙生先生、文克勤先生、刘力先生、张钰明先生,
    其中非执行董事 1 名,独立非执行董事 4 名,由刘力先生担任召集人。
    根据中国证监会、上交所有关规定及公司《董事会财务与审计委员会议事规则》、《董事会财务与审计委员会年报工
    作制度》的要求,公司董事会财务与审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行职责。报告期内,进一步加强了对公司资
    产财务质量指标的日常监测与管理、与审计师的沟通以及对公司关联交易的关注。根据公司董事会专门委员会的职责分工,
    财务与审计委员会负责内部控制审计工作的协调。
    报告期内,财务与审计委员会共召开专门委员会会议 12 次,先后听取并审议了职责范围内涉及公司各次定期报告、
    财务决算、利润分配、担保计划、内部审计工作、规范关联方资金往来、关联交易、聘请审计机构等多项议案及汇报,并
    在提出建议后,将相关议案提交董事会审议;完成了对公司年度财务审计情况的审查等重要工作。同时,财务与审计委员
    会还对公司注册发行短期融资券和中期票据、发行公司债券、A 股和 H 股募集资金使用情况等事项进行了关注,并就董事
    会关注的事项反馈结果进行了讨论。
    各位董事在履职期间忠实、勤勉、审慎地履行了财务与审计委员会委员职责,圆满完成了报告期内的各项工作。
    (4)董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告
    公司董事会薪酬与考核委员会会由五名董事组成,分别为经天亮先生、蒋龙生先生、文克勤先生、刘力先生、陈永宽先生,
    其中非执行董事 1 名,独立非执行董事 4 名,由独立非执行董事蒋龙生先生担任召集人。报告期内,薪酬与考核委员会共
    召开专门委员会会议 6 次。会议听取了公司经营班子绩效考核暂行办法、公司所属子企业负责人业绩考核暂行办法、公司
    所属子企业财务绩效评价实施细则、公司总会计师工作职责管理暂行办法、公司董事及监事 2010 年度薪酬方案、2010 年
    管理层薪酬分配方案的情况说明等汇报,并对 2010 年度管理层考核工作进行了安排与部署,确定了考核范围与考核方式。
    会议讨论了 2010 年度管理层薪酬方案,并在对方案提出建议后,报请董事会审议通过。
    各位董事在履职期间忠实、勤勉、审慎地履行了薪酬与考核委员会委员职责,圆满完成了报告期内的各项工作。
    82   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    (5) 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    2010 年 3 月,本公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《中国冶金科工股份有限公司内幕信息管理制度》。该制
    度将内幕信息知情人分为默认为知悉所有内幕消息的人士、知悉个别内幕信息的人士和特定外部信息使用人三类。同时明
    确,对于特定外部信息使用人,报送部门或子公司需书面提醒报送的外部单位相关人员履行保密义务,并将报送的外部单
    位相关人员作为内幕信息知情人登记在案备查。
    为进一步加强内幕信息管理,掌握对外报送信息的有关情况,本公司于 2010 年 12 月初下发了《关于进一步加强外部
    信息使用人登记备案工作的通知》。通知再次强调了各部门及各子公司在内幕信息管理中的职责,明确对外部信息使用人
    采取书面提醒、对口登记、集中备案的方式进行管理以及相应的工作流程,并制定了书面提醒函等相关文件样本,为外部
    信息使用人管理制度落到实处起到了积极的推动作用。
    (6)公司内幕信息知情人登记管理制度的建立及执行情况
    2010 年 3 月,本公司根据有关监管规定制定了《中国中冶内幕信息管理制度》,经第一届董事会第十一次会议审议通
    过后实施。2011 年底,公司根据监管机构的新要求,并结合内幕信息管理的日常工作情况,对《中国中冶内幕信息管理制
    度》进行了修订,进一步明确了内幕信息知情人登记管理的责任体系,详细规定了在内幕信息依法公开披露前的内幕信息
    知情人登记管理的具体要求,并补充了上市公司在进行收购、重大资产重组、发行证券、合并、分立、回购股份等重大事
    项时应制作《重大事项进程备忘录》和相应的报备要求。修订后的内幕信息管理制度已经中国中冶第一届董事会第三十次
    会议审议通过。
    近两年来,公司严格按照制度规定进行内幕信息知情人的登记和管理工作,未发生内幕信息知情人违规买卖本公司股
    票的情况。
    (7)公司及其子公司未被列入环保部门公布的污染严重企业名单,不存在重大环保问题及其他重大安全问题。
    (七)现金分红政策的制定及执行情况
    1、《公司章程》规定的现金分红政策
    公司利润分配政策为公司在按规定弥补亏损和提取公积金后所余税后利润向股东分配股利时,优先考虑现金分红,具
    体分红比例由股东大会作出决议。公司向内资股股东支付现金股利和其他款项,以人民币派付。公司向境外上市外资股股
    东支付现金股利和其他款项,以人民币计价和宣布,以外币支付。公司向境外上市外资股股东和其他外资股股东支付现金
    股利和其他款项所需的外币,按国家有关外汇管理的规定办理。
    2、现金分红政策的执行情况
    经 2010 年 度 股 东 周 年 大 会 审 议 通 过, 公 司 2010 年 度 利 润 分 配 方 案 为: 以 截 至 2010 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本
    19,110,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.47 元(含税)。2010 年度 A 股利润分配实施公告
    刊登在 2011 年 8 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站。派
    付 2010 年度 H 股末期股息公告于 2011 年 7 月 14 日刊登在香港联合交易所网站。截至 2011 年 8 月 31 日,公司 2010 年度
    利润分配已全部实施完毕。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报                    83
    董事会报告
    (八)利润分配及公积金转股本预案
    根据《公司法》、《公司章程》规定,经董事会审议通过,本公司 2011 年度利润分配预案如下:
    母公司 2011 年度实现净利润 -92,524 万元,2011 年末可供股东分配利润为 -90,796 万元。根据相关法律法规规定,
    母公司年末未分配利润为负,没有足够的留存收益用以利润分配。因此,2011 年度拟不进行利润分配。
    上述利润分配预案尚待经公司股东大会审议批准后予以实施。
    (九)前三年分红情况
    单位:千元 币种:人民币
    分红年度        每 10 股送红      每 10 股派息数       每 10 股转        现金分红的       分红年度合        占合并报表
    股数(股)       ( 元 )(含税)      增数(股)       数额(含税)       并报表中归        中归属于上
    属于上市公        市公司股东
    司股东的净        的净利润的
    利润        比率 (%)
    1
    2008                  不适用               不适用          不适用          3,376,547       3,117,969            108.292
    1
    2009                  不适用               不适用          不适用          1,874,793       4,232,329             44.30
    2010                       0                 0.47                0           898,170           5,320,779         16.88
    注 1:2008 年、2009 年“分红期间合并报表净利润”指标为 2009 年年报披露金额,未做追溯调整。
    注 2:本公司 2008 年按中国企业会计准则有关规定在合并会计报表中包括超额承担下属子公司葫芦岛有色集团亏损 286,950 千元,
    但母公司超额承担子公司的亏损不是法定义务。
    84   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    监事会报告
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   85
    监事会报告
    (一)监事会工作情况
    2011 年 3 月 31 日,召开公司第一届监事会第九次会议,审议并通过了《关于中国中冶变更部分募集资金投资项目(风
    电塔筒)的议案》、《关于中国中冶变更部分募集资金投资项目(创新基地)的议案》、《关于中国中冶 A 股募集资金专
    项报告的议案》、《关于中国中冶以 A 股闲置募集资金再次补充流动资金的议案》、《关于中国中冶 2010 年财务决算的
    议案》、《关于中国中冶 2010 年利润分配的议案》、《关于中国中冶 2010 年度内控自我评估报告的议案》、《关于 < 中
    国中冶 2010 年社会责任报告 > 的议案》、《关于 < 中国中冶 2010 年年度报告 > 的议案》、《关于 < 中国中冶 2010 年
    度监事会报告 > 的议案》共十项议案。
    2011 年 4 月 27 日,召开公司第一届监事会第十次会议,审议并通过了《关于中国中冶 2011 年度第一季度报告的议案》,
    听取了《关于对中国中冶 2011 年一季度财务状况的内部审阅意见的汇报》。
    2011 年 7 月 8 日,召开公司第一届监事会第十一次会议,听取了《关于更新中国中冶关联人 / 关连人士清单的汇报》。
    2011 年 8 月 30 日,召开公司第一届监事会第十二次会议,审议并通过了《关于中国中冶 A 股募集资金专项报告的议
    案》、《关于中国中冶 2011 年半年度财务报告的议案》、《关于中国中冶 2011 年半年度报告的议案》共三项议案。
    2011 年 10 月 28 日,召开公司第一届监事会第十三次会议,审议并通过了《关于以 A 股闲置募集资金补充流动资金
    的议案》、《关于中国中冶 2011 年度第三季度报告的议案》共两项议案,听取了《关于中国中冶 2011 年度第三季度财务
    报告内部审核意见的汇报》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    监事会通过参加股东大会、列席董事会的方式对公司依法运作进行了监督。监事会认为:公司股东大会、董事会的会
    议程序、表决方式符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的规定,未发现公司董事及其他高管人员在履
    行公司职务时存在违反法律法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    监事会通过分析公司月度财务报告、听取财务部门工作汇报和对部分子公司财务管理、预算执行、财务决算等方面进
    行实地检查,强化了对公司财务工作的监督。监事会认为,公司财务制度健全,能够遵守《会计法》和有关财务规章制度。
    罗兵咸永道会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事务所有限公司对公司 2011 年度财务报告进行了审计,并
    出具了带强调事项段的无保留审计意见的审计报告。监事会认为,公司 2011 年度财务报告真实、客观地反映了公司的财
    务状况及经营成果。
    86   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司监事会对募集资金的使用情况进行了监督。监事会认为,公司能够按照《募集资金使用管理制度》的
    要求管理和使用募集资金,募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致;对于变更部分 A 股募集资金用途的事项是顺应公
    司业务发展的需要,符合公司和全体股东的利益,相关审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定。
    (五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    监事会认为,公司 2011 年度收购交易价格合理,未发现内幕交易或损害公司、股东利益的行为。报告期内,公司无
    重大资产出售事项。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    监事会认为,公司 2011 年度发生的关联交易决策程序符合有关法律法规及公司章程的规定,交易按照等价有偿、公
    允市价的原则定价,交易公开、公平、公正,未发现损害公司、股东利益的情形。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    2011 年度会计师事务所对公司年度报告出具了带强调事项的无保留意见的审计报告。监事会认为,该报告是审慎、客
    观的,并对所强调事项进行关注。
    (八)监事会对 2011 年度内部控制评价报告的独立意见
    监事会审阅了公司 2011 年度内部控制评价报告,对该报告无异议。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报        87
    重要事项
    重要事项
    88   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本公司于 2010 年 9 月 11 日发布的《关于西澳大利亚兰伯特角铁矿项目纠纷的说明》中,披露了本公司下属中冶澳大
    利亚三金矿业有限公司(简称“中冶三金”)与兰伯特角资源有限公司和 Mt Anketell Pty Ltd(简称“CFE 公司”)就
    西澳大利亚兰伯特角矿业租地 8000 万澳元尾款事项的纠纷情况。中冶三金认为,CFE 公司实际并未按照《租地及相关资
    产转让协议》完成相关条款规定的义务。本公司与中冶三金于 2010 年 9 月 29 日向澳大利亚西澳洲最高法院提交了管辖权
    异议申请,截至报告期末,法院尚未就管辖权异议做出判决。
    除上述诉讼外,截至报告期末,本公司不存在其他对生产经营造成重大不利影响的重大诉讼仲裁事项。
    (二)破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    报告期内,公司无破产重整相关事项。
    (三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有其他上市公司股权的情况
    单位:人民币千元
    证券代码       证券简称        最初投      占该公司        期末账       会计核算科目           股份来源
    资成本      股权比例        面价值
    (%)
    部分为原始
    股,部分为
    601328         交通银行        92,839          1.04       198,797       可供出售金融资产
    二级市场购
    入
    000939         凯迪电力         2,562          0.01       111,160       可供出售金融资产       原始股
    600729         重庆百货           450          0.01        14,769       可供出售金融资产       原始股
    600643         爱建股份         2,166          2.01        10,551       可供出售金融资产       原始股
    600117         西宁特钢         1,400          0.19         9,590       可供出售金融资产       原始股
    601318         中国平安           276          0.01         6,578       可供出售金融资产       原始股
    000709         河北钢铁         4,600          0.03         5,425       可供出售金融资产       原始股
    600322         天房发展         1,600          0.09         3,210       可供出售金融资产       原始股
    600282         南钢股份           530          0.03         3,114       可供出售金融资产       原始股
    000709         唐钢股份         1,200          0.77         2,694       可供出售金融资产       原始股
    000005         世纪星源           420          0.41         1,440       可供出售金融资产       原始股
    600665         天地源           1,179          0.24           562       可供出售金融资产       原始股
    600618         氯碱化工           216          0.19           289       可供出售金融资产       原始股
    合计           109,438             /       368,179       /                      /
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报          89
    重要事项
    2、持有非上市金融企业股权情况
    所持对象名称                           最初投资     占该公司股权            期末账面       会计核算科目      股份
    成本(元)        比例(%)          价值(元)                         来源
    武汉市汉口银行股份有限公司           27,696,000               1.34        27,696,000       长期股权投资      购入
    锦州市商业银行股份有限公司           31,000,000               5.00        31,000,000       长期股权投资      购入
    葫芦岛银行股份有限公司               15,000,000               2.09        44,053,726       长期股权投资      购入
    宝钢集团财务有限责任公司             10,497,680               2.20        10,497,680       长期股权投资      购入
    长城人寿保险股份公司                 30,000,000               1.92        30,000,000       长期股权投资      购入
    武钢集团财务公司                      2,000,000               0.20         2,000,000       长期股权投资      购入
    攀钢集团财务有限公司                  4,416,900               0.26         4,416,900       长期股权投资      购入
    南京交通银行                            563,096               1.00           563,096       长期股权投资      购入
    申银万国证券股份有限公司              2,000,000               0.02         2,000,000       长期股权投资      购入
    合计                                123,173,676                 /        152,227,402                 /          /
    3、买卖其他上市公司股份的情况
    股份名称               期初股    报告期买入       使用的资       报告期卖出              期末股           产生的投
    份数量      股份数量         金数量           股份数量            份数量            资收益
    (股)        (股)         (元)             (股)            (股)            (元)
    南钢股份            3,240,000            -               -           2,120,000         1,120,000      6,467,547
    海马股份               97,843            -               -             97,843                 -            96,561
    抚顺特钢               380,630           -               -            380,630                 -     -1,452,107
    氯碱化工               84,710            -               -             50,820            33,890            423,924
    凯迪电力            6,799,264            -               -            245,000      10,486,822         4,785,978
    交通银行           39,629,362       523,300       2,942,204           523,365      39,681,627         1,792,246
    攀钢钢钒           38,700,000            -               -       38,700,000                   -     187,056,986
    90   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要事项
    (四)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产的情况
    单位:人民币万元
    交易对方或      被收购资产             购买日   资产收   自收购日起   自本年初至 是否为关联     资产收购 所涉及的资 所涉及的债
    最终控制方                                      购价格   至本年末为   本年末为上   交易(如     定价原则 产产权是否 权债务是否
    上市公司贡   市公司贡献 是,说明定                已全部过户 已全部转移
    献的净利润     的净利润   价原则)
    (适用于同
    一控制下的
    企业合并)
    北京新阿塞
    中冶焦耐 0.83%的                                                             以评估值为
    克自动化技                          2011/6/13 1,005.34        ——        ——         否                        是     不适用
    股权                                                                            基础确定
    术有限公司
    海鑫钢铁集      上海宝冶集团有限                                                              以评估值为
    2011/7/1    22,500        ——        ——         否                        是     不适用
    团有限公司      公司 9.23% 股权                                                                 基础确定
    2、 出售资产的情况
    报告期内,公司无重大资产出售事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、本公司严格控制与鞍钢、攀钢及中冶集团发生的各项日常关联交易金额,本公司设定的日常关联交易年度上限及
    2011 年度实际所发生的日常关联交易额如下表:
    单位:人民币百万元
    项目 交易类别                                                                                 2011 年度上限        截至 2011 年
    12 月 31 日止
    A      与鞍钢
    1 鞍钢向本公司及下属子公司提供综合产品                                                              500                9
    2 本公司及下属子公司向鞍钢提供服务                                                             4,000               1,628
    B      与攀钢
    3 攀钢向本公司及下属子公司提供综合产品                                                              500              376
    4 本公司及下属子公司向攀钢提供服务                                                             9,000               5,175
    C      与中冶集团
    5 中冶集团及其其他下属子公司向本公司及下属子公司出租土地使用权                                不适用             不适用
    6 中冶集团及其其他下属子公司向本公司及下属子公司出租物业                                             90               57
    7(a)中冶集团及其其他下属子公司向本公司及下属子公司提供原材料、产品及服务                          360              167
    7(b)本公司及下属子公司向中冶集团及其其他下属子公司提供原材料、产品及服务                          960              133
    8 本公司及下属子公司向中冶集团及其其他下属子公司许可使用商标                                  不适用             不适用
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报                   91
    重要事项
    注:根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》的有关规定,鞍山钢铁集团公司和攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司分别持有
    本公司重要下属子公司 10% 以上的股权,为 A 股规则下的关联人。根据香港上市规则 14A 章的规定,鞍山钢铁集团公司及其下属子公司、
    攀钢集团公司及其下属子公司均为本公司 H 股规则下的关连人士。上表数据依据香港上市规则下关连人士口径统计。
    与中冶集团发生的各项日常关联交易的具体情况请参见财务报表附注“七、关联方关系及其交易”。
    2、2011 年 3 月 31 日,本公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于申请 2012 年至 2014 年持续性关联 /
    连交易豁免额度的议案》,同意设定本公司及下属子公司与中冶集团及其除中国中冶以外的其他下属子公司(简称“中冶
    集团及其其他子公司”)2013 年至 2014 年两个年度日常关联交易的上限额度以及本公司及下属子公司与攀钢集团公司及
    其下属子公司(简称“攀钢”)、鞍山钢铁集团公司及其下属子公司(简称“鞍钢”)2012 年至 2014 年三个年度的日常
    关联交易的上限额度;2012 年 3 月 27 日至 3 月 29 日召开的本公司第一届董事会第三十三次会议审议通过了《关于申请
    2012 年至 2014 年与武钢日常关联 / 持续性关连交易豁免额度的议案》,同意设定本公司及下属子公司与武汉钢铁(集团)
    公司及其下属子公司(以下简称“武钢”)2012 年至 2014 年三个年度的日常关联交易的上限额度并提交股东大会审议。
    有关本公司与关联人的日常关联交易的上限额度详见下表:
    单位:人民币万元
    关联交易类别                                                                      2012 年度    2013 年度    2014 年度
    A. 与鞍钢的日常关联交易
    鞍钢向本公司及下属子公司提供综合产品                                                 11,000       12,000       13,000
    本公司及下属子公司向鞍钢提供服务                                                    240,000      250,000      260,000
    B. 与攀钢的日常关联交易
    攀钢向本公司及下属子公司提供综合产品                                                 50,000       55,000       60,000
    本公司及下属子公司向攀钢提供服务                                                    600,000      630,000      650,000
    C. 与中冶集团及其其他下属子公司的日常关联交易
    中冶集团及其其他下属子公司向本公司及下属子公司出租物业                                9,000        9,000        9,000
    中冶集团及其其他下属子公司向本公司及下属子公司提供原材料、产品及服务                 37,000       40,000       42,000
    本公司及下属子公司向中冶集团及其其他下属子公司提供原材料、产品及服务                 95,000      100,000      110,000
    D. 与武钢的日常关联交易
    武钢向本公司及下属子公司提供综合产品                                                130,000      150,000      150,000
    本公司及下属子公司向武钢提供服务                                                    420,000      510,000      500,000
    有关详细情况请参考本公司于 2010 年 10 月 30 日、2011 年 4 月 1 日和 2012 年 3 月 30 日发布的临时公告。
    3、本公司于 2008 年 12 月 5 日与中冶集团签订了《房屋租赁协议》,该协议有效期追溯至 2008 年 12 月 1 日起计 10 年。
    据此,中冶集团同意将若干房屋出租予本公司,用于一般业务经营和从属用途。鉴于该协议签订已满三年,根据协议约定
    及有关监管规则规定,本公司对协议项下的租金水平进行了评估。2012 年 3 月 27 日至 3 月 29 日召开的本公司第一届董事
    会第三十三次会议,根据租金水平的评估结果,就此协议重新履行了决策程序,同意继续执行该协议。
    本公司于 2008 年 12 月 5 日与中冶集团签订了《综合原材料、产品和服务互供协议》,该协议有效期追溯至 2008 年
    12 月 1 日,有效期 3 年。据此,本公司与中冶集团互相提供原料及服务。根据协议规定,在符合有关法律法规及相关监管
    规则的前提下,经本公司与中冶集团双方同意,该协议自动延长或续期 3 年。2012 年 3 月 27 日至 3 月 29 日召开的本公司
    第一届董事会第三十三次会议审议并通过了《综合原材料、产品和服务互供协议》的续签事宜,同意该协议续签 3 年。
    4、2010 年底,本公司因代垫款或资金拆借形成的控股股东及其下属企业的其他应收款余额为 696.5 万元,已于 2011
    年 5 月 5 日前全部结清。
    92   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要事项
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10% 以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    报告期内,公司无重大托管、承包、租赁事项。
    2、担保情况
    单位:千元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保方       担保方与     被担保方     担保金额    担保发生         担保起      担保到 担保类型     担保   担保   担保逾   是否   是否   关联
    上市公司                               日期 ( 协         始日         期日             是否   是否   期金额   存在   为关   关系
    的关系                               议签署日 )                                        已经   逾期            反担   联方
    履行                     保   担保
    完毕
    中国华冶科                邯郸钢铁
    2003 年       2003 年      2015 年    连带责
    工集团有限   全资子公司   集团有限                                                                   否     否        -     否     否      -
    28,761    12 月 19 日   12 月 19 日 12 月 19 日    任担保
    公司                      责任公司
    西安三角
    中国二十二
    航空科技                   2008 年       2008 年      2014 年    连带责
    冶集团有限   全资子公司                 125,000                                                      否     否        -     否     否      -
    有限责任                  9月9日        9 月 9 日 12 月 31 日    任担保
    公司
    公司
    河北钢铁
    中国二十二                集团滦县
    冶集团有限   全资子公司   司家营铁                   2007 年       2007 年      2014 年    连带责
    60,000                                                      否     否        -     否     否      -
    公司                      矿有限责                10 月 10 日   10 月 10 日   8 月 30 日   任担保
    任公司
    河北钢铁集
    中国二十二
    团滦县司家                 2007 年       2007 年      2012 年    连带责
    冶集团有限   全资子公司                  20,580                                                      否     否        -     否     否      -
    营铁矿有限                9月7日        9月7日       9月6日      任担保
    公司
    责任公司
    葫芦岛锌业                锦州金城造
    2003 年       2003 年      2004 年    连带责
    股份有限公   控股子公司   纸股份有限     30,000                                                      否     是    30,000    否     否      -
    11 月 19 日   11 月 19 日   8 月 17 日   任担保
    司                        公司
    中冶连铸技                宜昌中冶重
    2011 年       2011 年      2012 年    连带责
    术工程股份   控股子公司   工机械有限     11,100                                                      否     否        -     否     否      -
    3月7日        3月7日      8 月 28 日   任担保
    有限公司                  公司
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报                   93
    重要事项
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                       11,100
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                   275,441
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                    6,219,860
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                17,579,053
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                  17,854,494
    担保总额占公司净资产的比例 (%)                                                                        30.69
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                           0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                               13,177,970
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                    0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                    13,177,970
    3、 其他重大合同
    (1)国内重大项目合同
    序号 合同签         项目名称                      合同金额(人    公司签约主体                     履行期限
    订时间                                      民币亿元)                                       (月)
    八钢南疆基地炼钢工程总承包
    1       2011/1/6                                         10.28    中冶赛迪工程技术股份有限公司           19
    合同
    廊坊市洸远金属制品有限公司
    2       2011/3/8                                         15.60    中国二十冶集团有限公司                 12
    (胜宝)炼铁、炼钢等工程
    曹妃甸工业区钢铁电力产业配
    3       2011/3/15                                        15.50    中国二十二冶集团有限公司               24
    套服务中心工程
    珠华有限公司南海西樵盛名国
    4       2011/3/15                                        12.00    中国二十二冶集团有限公司               33
    际广场工程
    5       2011/3/29   赤峰松山东方永业城市广场             10.00    中国二冶集团有限公司                   24
    日照钢铁控股集团有限公司
    6       2011/4/16                                        18.00    中冶京诚工程技术有限公司               11
    2x2300m3 高炉项目
    新疆生产建设兵团十二师头屯
    7       2011/4/18   河农场连队整合保障性住房建           15.00    中国二冶集团有限公司                   18
    设项目
    8       2011/4/28   中山市会展商务中心                   10.00    上海宝冶集团有限公司                   36
    9       2011/5/1    马鞍山花山区安置房二期项目           25.00    中国十七冶集团有限公司                 16
    天津东丽区詹庄七村还迁安置
    10      2011/5/25                                        10.90    中冶建工集团有限公司                   15
    经适房三、四标段
    内蒙古白乃庙铜矿采矿工程总
    11      2011/6/8                                         10.84    中国有色工程有限公司                   36
    承包合同
    94   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要事项
    序号 合同签          项目名称                       合同金额(人     公司签约主体                   履行期限
    订时间                                        民币亿元)                                     (月)
    西宁特钢炼钢轧钢系统节能环
    12      2011/6/15                                         15.75      中冶东方控股有限公司                36
    保工艺装备升级改造总包工程
    本钢集团有限公司(北台厂区)
    13      2011/8/1     节能减排、淘汰落后高炉改造            10.12     中冶京诚工程技术有限公司            21
    工程(二期)设备供货及安装
    天津开发区会展酒店项目施工
    14      2011/8/11                                          10.01     中国一冶集团有限公司                22
    总承包工程
    攀钢西昌钒钛资源综合利用项
    15      2011/8/24                                         15.22      中冶焦耐工程技术有限公司             20
    目 3、4# 焦炉工程 II 标段
    首钢伊犁钢铁有限公司高炉工
    16      2011/10/1                                          10.16     中冶南方工程技术有限公司            14
    程
    南京钢铁股份有限公司铁前系
    17      2011/11/10                                         10.72     中冶南方工程技术有限公司            18
    统节能减排技术改造
    (2)国际重大项目合同
    序号 合同签订时间 项目名称                              合同金额     公司签约主体                   履行期限
    (人民币亿元)                                     (月)
    1       2011/2/1     科威特大学城石油工程学院项目          33.50     中国十七冶集团有限公司              36
    印度 TATA KPO 焦化工程
    2       2011/8/20                                         17.52      中冶焦耐工程技术有限公司             60
    (含一、二期)
    西澳大利亚 SINO 铁矿项目
    3       2011/12/30                                        53.35      中冶西澳矿业有限公司            依进度
    (总承包合同补充协议)
    (七)承诺事项履行情况
    本公司 A 股招股说明书中披露的控股股东中冶集团在本报告期内应履行的承诺事项如下:
    1、所持股份锁定承诺:自本公司 A 股股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有
    的本公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由本公司收购该部分股份。
    报告期内,中冶集团遵守了其所作出的上述承诺。
    2、中冶恒通冷轧技术有限公司(简称“中冶恒通”)处置承诺:自本公司完成境内股票公开发行并在上海证券交易
    所上市之日起二十四个月内,通过转让所持中冶恒通股权等方式将其处置。
    从 2010 年底开始,中冶恒通已全面停产,与本公司之间已不存在同业竞争问题。中冶集团正在抓紧对中冶恒通的资
    产处置,资产处置中形成的损失不会对本公司造成影响(详见本公司于 2011 年 9 月 22 日发布的临时公告)。
    3、避免同业竞争承诺
    报告期内,中冶集团遵守了其所作出的上述承诺。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报     95
    重要事项
    (八)聘任、解聘会计师事务所情况
    经本公司 2010 年度股东周年大会批准,续聘普华永道中天会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所分别为
    公司 2011 年度的境内和境外审计机构,分别负责本公司在中国企业会计准则和国际财务报告准则下的中期审阅和年度审
    计工作,聘期至 2011 年度股东周年大会结束时止,并授权公司董事会决定其具体酬金。
    (九)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处
    罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报
    批评及证券交易所的公开谴责。
    (十)其他重大事项的说明
    1、本公司于 2009 年 10 月 29 日发布的关于新签重大项目协议的临时公告中,披露了本公司与珠海大横琴投资有限公
    司签订的《珠海市横琴区市政基础设施(BT)项目投资建设总体协议》,项目投资估算总金额为人民币 126 亿元。截至报
    告期末,由业主方负责的项目征地拆迁工作基本完成,项目勘察、设计及工程前期施工等工作有序推进。
    2、本公司于 2010 年 9 月 21 日发布的《关于下属公司竞拍取得土地使用权的公告》中,披露了本公司控股子公司中
    冶置业集团有限公司(简称“中冶置业”)下属南京临江老城改造建设投资有限公司通过竞拍取得南京市下关区滨江江边
    路以西 1 号地块和 3 号地块土地使用权,土地出让价分别为人民币 121.41 亿元和人民币 78.93 亿元。截至报告期末,项
    目拆迁工作进展较为顺利,项目产业定位、策划营销工作已经完成,城市概念方案设计的优化整合工作已基本完成。
    3、报告期内,利比亚安全形势发生重大变化。本公司下属子公司中国一冶集团有限公司(简称“一冶”)在利比亚
    共有 2 个工程承包项目,分别为利比亚 EAST MELITA 地区 5000 套单元住宅和配套服务设施 EPC 工程总承包项目和米
    苏拉塔 4×3000t/d 水泥厂生产线一期土建工程项目。上述 2 个项目的合同资金支付方式均为按工程进度付款,合同总金
    额约合人民币 55.86 亿元,未完成合同总金额约为人民币 51.31 亿元,占本公司 2010 年末未完成合同总额的 2% 左右。由
    于利比亚局势持续动荡,一冶在利比亚项目暂时停工。本公司已按我国政府统一安排,组织撤回在利比亚工作人员(详见
    本公司于 2011 年 3 月 3 日披露的临时公告)。本公司及一冶将继续积极组织落实相关资产保全等工作,并在国家有关部
    门的统一协调下,有序开展项目后续谈判工作。
    4、经公司股东大会审议通过,并经中国银行间市场交易商协会注册,本公司于 2011 年 8 月 3 日发行 2011 年度第一
    期短期融资券,发行总额为人民币 40 亿元,期限 365 天,发行利率为 5.71%,到期一次性还本付息,募集资金已于 2011
    年 8 月 4 日全额到账;于 2011 年 8 月 30 日发行 2011 年度第二期短期融资券,发行总额为人民币 30 亿元,期限 366 天,
    发行利率为 5.78%,到期一次性还本付息,募集资金已于 2011 年 8 月 31 日全额到账;于 2011 年 10 月 12 日发行 2011 年
    度第三期短期融资券,发行总额为人民币 100 亿元,期限 366 天,发行利率为 6.12%,到期一次性还本付息,募集资金已
    于 2011 年 10 月 14 日全额到账(详见本公司分别于 2011 年 8 月 5 日、2011 年 9 月 2 日及 2011 年 10 月 18 日发布的临时
    公告)。
    96   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要事项
    (十一)信息披露索引
    序号   事项                            刊载的报刊及其版面       刊载日期     刊载的网站及检索路径
    中国证券报 A32
    上海证券报 B6
    1      关于更换职工代表监事的公告                               2011/1/21    http://www.sse.com.cn
    证券日报 A4
    证券时报 D004
    中国证券报 B005
    关于闲置募集资金暂时补充流      上海证券报 B30
    2                                                               2011/2/22    http://www.sse.com.cn
    动资金到期归还的公告            证券日报 D4
    证券时报 D032
    中国证券报 A32
    上海证券报 B36
    3      关于利比亚相关项目情况的公告                             2011/3/3     http://www.sse.com.cn
    证券日报 A4
    证券时报 D025
    4      2010 年年度报告                                          2011/4/1     http://www.sse.com.cn
    中国证券报 B041-B043
    上海证券报 B65-B69
    5      2010 年年度报告摘要                                      2011/4/1     http://www.sse.com.cn
    证券日报 E5-E8、E11
    证券时报 D029-D031
    中国证券报 B041-B043
    第一届董事会第二十一次会议      上海证券报 B65
    6                                                               2011/4/1     http://www.sse.com.cn
    决议公告                        证券日报 E11
    证券时报 D029
    中国证券报 B041-B043
    第一届监事会第九次会议决议      上海证券报 B65
    7                                                               2011/4/1     http://www.sse.com.cn
    公告                            证券日报 E9
    证券时报 D030
    中国证券报 B041-B043
    关于 A 股募集资金 2010 年度存   上海证券报 B65
    8                                                               2011/4/1     http://www.sse.com.cn
    放与实际使用情况的专项报告      证券日报 E9
    证券时报 D030
    中国证券报 B041-B043
    关于变更部分 A 股募集资金投     上海证券报 B65
    9                                                               2011/4/1     http://www.sse.com.cn
    资项目的公告                    证券日报 E9
    证券时报 D030
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报      97
    重要事项
    序号   事项                               刊载的报刊及其版面     刊载日期    刊载的网站及检索路径
    中国证券报 B041-B043
    关于以募集资金置换预先投入         上海证券报 B66
    10                                                               2011/4/1    http://www.sse.com.cn
    募投项目资金的公告                 证券日报 E9
    证券时报 D030
    中国证券报 B041-B043
    关于以 A 股闲置募集资金暂时        上海证券报 B66
    11                                                               2011/4/1    http://www.sse.com.cn
    补充流动资金的公告                 证券日报 E10
    证券时报 D030
    中国证券报 B041-B043
    上海证券报 B66
    12     关于 2011 年度担保计划的公告                              2011/4/1    http://www.sse.com.cn
    证券日报 E10
    证券时报 D030
    中国证券报 B041-B043
    关于日常关联交易年度上限额度       上海证券报 B66
    13                                                               2011/4/1    http://www.sse.com.cn
    的公告                             证券日报 E10
    证券时报 D030
    控股股东及其他关联方占用资金
    情况专项报告、2010 年社会责任
    14     报告、董事会关于 2010 年度内部                            2011/4/1    http://www.sse.com.cn
    控制的自我评估报告、董事会财
    务与审计委员会工作细则
    中国证券报 A28
    关于第一届董事会第二十一次会       上海证券报 77          2011/4/6    http://www.sse.com.cn
    15
    议决议公告的更正公告               证券日报 C4
    证券时报 A024
    中国证券报 B004
    关于召开 2010 年度股东周年大会、
    上海证券报 B56
    16     2011 年第一次 A 股类别及 H 股类                           2011/4/12   http://www.sse.com.cn
    证券日报 F8
    别股东大会的通知
    证券时报 D016
    中国证券报 B145
    关于完成以募集资金置换预先投入     上海证券报 B144
    17                                                               2011/4/21   http://www.sse.com.cn
    募投项目资金的公告                 证券日报 A4
    证券时报 D008
    98   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要事项
    序号   事项                              刊载的报刊及其版面      刊载日期     刊载的网站及检索路径
    中国证券报 B041
    第一届董事会第二十二次会议决议    上海证券报 B105
    18                                                               2011/4/28    http://www.sse.com.cn
    公告                              证券日报 C4
    证券时报 D012
    中国证券报 B041
    上海证券报 B105
    19     2011 年第一季度季度报告                                   2011/4/28    http://www.sse.com.cn
    证券日报 C4
    证券时报 D012
    20     中国中冶董事会秘书工作制度                                2011/5/14    http://www.sse.com.cn
    中国证券报 A33
    关于 2010 年度第一期短期融资券    上海证券报 B27
    21                                                               2011/5/24    http://www.sse.com.cn
    兑付的公告                        证券日报 B1
    证券时报 D008
    2010 年度股东周年大会会议资料、
    22     2011 年第一次 A 股 /H 股类别股                            2011/5/28    http://www.sse.com.cn
    东大会会议资料
    2010 年度股东周年大会、2011 年    中国证券报 B005
    第一次 A 股类别股东大会及 2011    上海证券报 24
    23                                                               2011/6/18    http://www.sse.com.cn
    年第一次 H 股类别股东大会决议     证券日报 A4
    公告                              证券时报 B008
    2010 年度股东周年大会、2011 年
    24     第一次 A 股类别及 H 股类别股东                            2011/6/18    http://www.sse.com.cn
    会的法律意见书
    中国证券报 B004
    关于变更部分 A 股募集资金专项     上海证券报 20
    25                                                               2011/7/11    http://www.sse.com.cn
    存储账户的公告                    证券日报 D3
    证券时报 D005
    中国证券报 B004
    第一届董事会第二十六次会议决      上海证券报 20
    26                                                               2011/7/11    http://www.sse.com.cn
    议公告                            证券日报 D3
    证券时报 D005
    27     H 股派附 2010 年度末期股息                                2011/7/15    http://www.sse.com.cn
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报      99
    重要事项
    序号   事项                           刊载的报刊及其版面    刊载日期    刊载的网站及检索路径
    中国证券报 B008
    2010 年度 A 股分红派息实施公   上海证券报 B17
    28                                                          2011/8/2    http://www.sse.com.cn
    告                             证券日报 A4
    证券时报 D65
    中国证券报 B004
    关于 2011 年度第一期短期融资   上海证券报 B48
    29                                                          2011/8/5    http://www.sse.com.cn
    券发行结果的公告               证券日报 E1
    证券时报 D20
    中国证券报 B004
    关于发行短期融资券获中国银
    上海证券报 B97
    30     行间市场交易商协会注册的公                           2011/8/23   http://www.sse.com.cn
    证券日报 C4
    告
    证券时报 D4
    中国证券报 B087
    第一届监事会第十二次会议决     上海证券报 B107
    31                                                          2011/8/31   http://www.sse.com.cn
    议公告                         证券日报 E3
    证券时报 D73
    关于 A 股募集资金存放与实际
    32                                                          2011/8/31   http://www.sse.com.cn
    使用情况的专项报告
    中国证券报 B086
    第一届董事会第二十七次会议     上海证券报 B107
    33                                                          2011/8/31   http://www.sse.com.cn
    决议公告                       证券日报 E3
    证券时报 D73
    34     2011 年半年度报告                                    2011/8/31   http://www.sse.com.cn
    中国证券报 B087
    上海证券报 B107-108
    35     2011 年半年度报告摘要                                2011/8/31   http://www.sse.com.cn
    证券日报 E3-E4
    证券时报 D73-D74
    中国证券报 B004
    关于 2011 年度第二期短期融资   上海证券报 B17
    36                                                          2011/9/2    http://www.sse.com.cn
    券发行结果的公告               证券日报 B2
    证券时报 D12
    100   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    重要事项
    序号   事项                           刊载的报刊及其版面      刊载日期     刊载的网站及检索路径
    中国证券报 B005 版
    关于部分董事、监事和高级管     上海证券报 B16
    37                                                            2011/9/14    http://www.sse.com.cn
    理人员购买本公司股票的公告     证券日报 A4
    证券时报 D9
    中国证券报 B008
    关于 2010 年度第二期短期融资   上海证券报 B16
    38                                                            2011/9/21    http://www.sse.com.cn
    券兑付的公告                   证券日报 A4
    证券时报 D5
    中国证券报 B012
    关于控股股东有关承诺履行情     上海证券报 B16
    39                                                            2011/9/22    http://www.sse.com.cn
    况的公告                       证券日报 A4
    证券时报 D8
    中国证券报 B009
    关于闲置募集资金暂时补充流     上海证券报 B9
    40                                                            2011/9/29    http://www.sse.com.cn
    动资金到期归还的公告           证券日报 A4
    证券时报 D16
    中国证券报 A029
    关于 2011 年度第三期短期融资   上海证券报 B24
    41                                                            2011/10/18   http://www.sse.com.cn
    券发行结果的公告               证券日报 A4
    证券时报 D20
    中国证券报 B039
    第一届监事会第十三次会议决     上海证券报 62
    42                                                            2011/10/29   http://www.sse.com.cn
    议公告                         证券日报 B4
    证券时报 B20
    中国证券报 B039
    关于以 A 股闲置募集资金暂时    上海证券报 62
    43                                                            2011/10/29   http://www.sse.com.cn
    补充流动资金的公告             证券日报 B4
    证券时报 B20
    中国证券报 B004
    上海证券报 62
    44     2011 年第三季度季报                                    2011/10/29   http://www.sse.com.cn
    证券日报 B4
    证券时报 B20
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报     101
    重要事项
    序号   事项                          刊载的报刊及其版面   刊载日期     刊载的网站及检索路径
    中国证券报 B039
    第一届董事会第二十八次会议    上海证券报 62
    45                                                        2011/10/29   http://www.sse.com.cn
    决议公告                      证券日报 B4
    证券时报 B20
    中国证券报 B004
    关于 2010 年度第三期短期融    上海证券报 B16
    46                                                        2011/11/9    http://www.sse.com.cn
    资券兑付的公告                证券日报 B4
    证券时报 D5
    中国证券报 B005
    2011 年 1-10 月份新签合同情   上海证券报 B24
    47
    况简报                        证券日报 C4
    2011/11/18   http://www.sse.com.cn
    证券时报 D16
    中国证券报 B004
    2011 年 1-11 月份新签合同情   上海证券报 B25
    48                                                        2011/12/15   http://www.sse.com.cn
    况简报                        证券日报 A4
    证券时报 D17
    49     中国中冶内幕信息管理制度                           2011/12/24   http://www.sse.com.cn
    102   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报   103
    财务会计报告
    (一)审计报告
    公司 2011 年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。
    审计报告
    普华永道中天审字 (2012) 第 10059 号
    中国冶金科工股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中国冶金科工股份有限公司 ( 以下简称“中国中冶”) 的财务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的合并
    及公司资产负债表以及 2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表
    附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是中国中冶管理层的责任。这种责任包括:
    (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
    (2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
    计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不
    存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
    包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允
    列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
    性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述中国中冶的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中国中冶 2011 年 12
    月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    四、强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注:如财务报表附注五 (9) 所披露的个别合同,因其累计发生的项目成本已超过业主认可
    的合同总金额,中国中冶对其评估后,管理层确信合同成本可以收回,且无需计提预计合同损失,该合同最终会否出现损
    失因取决于对项目成本的专项审计结果并协商确定而具有重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
    普华永道中天
    会计师事务所有限公司                                     注册会计师     赵建荣
    中国上海市
    2012 年 3 月 29 日                                     注册会计师     林   林
    104   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    中国冶金科工股份有限公司
    2011 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表
    ( 除特别注明外,金额单位为人民币千元 )
    资产                             附注                   2011 年          2010 年        2011 年         2010 年
    12 月 31 日      12 月 31 日    12 月 31 日     12 月 31 日
    合并             合并           公司            公司
    流动资产
    货币资金                      五 (1)              45,280,506        41,453,012     14,153,351     13,986,827
    交易性金融资产                五 (2)                 351,982                 -              -               -
    应收票据                      五 (3)              11,230,492        10,273,544        655,792         107,919
    应收账款                 五 (6)、十五 (1)         43,535,776        37,333,415      1,004,176         506,622
    预付款项                      五 (8)              19,875,281        22,606,693        253,729         483,776
    应收利息                      五 (5)                    2,341            2,016      2,800,694      1,414,586
    应收股利                      五 (4)                   16,594           18,735      1,345,527      1,465,455
    其他应收款               五 (7)、十五 (2)         10,316,857        13,867,946     28,013,824     21,102,332
    存货                          五 (9)             106,120,528        88,901,091        176,054          15,614
    一年内到期的非流动资产   五 (12)、五 (13)          1,031,278           537,894      6,042,899         287,852
    其他流动资产                  五 (10)              1,922,630                 -         26,302               -
    流动资产合计                                       239,684,265       214,994,346     54,472,348     39,370,983
    非流动资产
    可供出售金融资产              五 (11)                368,179           867,246              -               -
    持有至到期投资                五 (12)                     164              303              -               -
    长期应收款               五 (13)、十五 (3)        22,237,647        10,271,833     11,808,585     15,820,108
    长期股权投资             五 (14)、十五 (4)         3,090,752         2,495,603     54,790,675     54,906,445
    投资性房地产                  五 (16)                977,576           811,647              -               -
    固定资产                      五 (17)             26,227,417        23,647,209        207,650         233,296
    在建工程                      五 (18)             16,231,275        13,295,740              -               -
    工程物资                      五 (19)                  75,072          160,565              -               -
    无形资产                      五 (20)             19,698,411        18,836,871         11,819           6,574
    商誉                          五 (21)                514,401           546,990              -               -
    长期待摊费用                  五 (22)                148,536           131,289            156             781
    递延所得税资产                五 (23)              2,592,329         2,161,082              -               -
    其他非流动资产                五 (24)                184,938                 -              -               -
    非流动资产合计                                      92,346,697        73,226,378     66,818,885     70,967,204
    资产总计                                           332,030,962       288,220,724    121,291,233    110,338,187
    法定代表人:沈鹤庭                     主管会计工作负责人:李世钰                     会计机构负责人:陈文龙
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           105
    财务会计报告
    负债及股东权益                   附注                    2011 年          2010 年        2011 年        2010 年
    12 月 31 日      12 月 31 日    12 月 31 日    12 月 31 日
    合并             合并           公司           公司
    流动负债
    短期借款                 五 (27)、十五 (5)         51,509,905        27,270,100     15,999,824      4,117,000
    应付票据                      五 (28)               8,103,587         7,820,729              -              -
    应付账款                      五 (29)              53,205,896        51,915,124        770,144        478,083
    预收款项                      五 (30)              44,543,871        41,725,767       934,421        761,831
    应付职工薪酬                  五 (31)               2,574,228         1,934,026         10,289          2,695
    应交税费                      五 (32)               6,322,359         4,672,827          7,448       (19,126)
    应付利息                      五 (33)                 940,448           475,271        848,504        451,538
    应付股利                      五 (34)                 363,444           300,939              -              -
    其他应付款               五 (35)、十五 (6)         11,316,548         9,417,560     10,112,378      8,711,966
    一年内到期的非流动负债        五 (37)              17,467,516        10,270,270         74,258      2,267,088
    其他流动负债                  五 (38)              17,022,068        18,362,817     17,000,000     18,400,000
    流动负债合计                                        213,369,870     174,165,430       45,757,266     35,171,075
    非流动负债
    长期借款                 五 (39)、十五 (7)         31,120,616        34,492,773      5,277,581     3,148,766
    应付债券                 五 (40)、十五 (8)         21,364,299        18,181,934     18,244,295    18,181,934
    长期应付款                    五 (41)                 230,118           763,787              -              -
    专项应付款                    五 (42)                 123,537            82,897              -              -
    预计负债                      五 (36)               5,484,268         5,666,945         24,916         26,472
    递延所得税负债                五 (23)                 524,387           544,886              -              -
    其他非流动负债                五 (43)               1,639,065           808,897              -              -
    非流动负债合计                                       60,486,290        60,542,119     23,546,792    21,357,172
    负债合计                                            273,856,160     234,707,549       69,304,058    56,528,247
    股东权益
    股本                          五 (44)              19,110,000        19,110,000     19,110,000     19,110,000
    资本公积                      五 (45)              18,109,869        18,069,265     33,481,220     33,481,060
    减:库存股                                                   -                -              -              -
    专项储备                                                12,550           12,550         12,550         12,550
    盈余公积                      五 (46)                 289,366           289,366        289,366        289,366
    未分配利润                    五 (47)              10,950,111         7,604,857      (907,959)       915,455
    外币报表折算差额                                     (268,986)        (115,058)          1,998          1,509
    归属于母公司股东权益合计                             48,202,910        44,970,980     51,987,175     53,809,940
    少数股东权益                    五 (48)               9,971,892         8,542,195              -              -
    股东权益合计                                         58,174,802        53,513,175     51,987,175     53,809,940
    负债及股东权益总计                                  332,030,962     288,220,724      121,291,233    110,338,187
    法定代表人:沈鹤庭                      主管会计工作负责人:李世钰                     会计机构负责人:陈文龙
    106   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    中国冶金科工股份有限公司
    2011 年度合并及公司利润表
    ( 除特别注明外,金额单位为人民币千元 )
    项目                                        附注            2011 年度      2010 年度      2011 年度     2010 年度
    合并           合并           公司          公司
    一、营业总收入                       五 (49)、十五 (9)    230,178,204    206,791,816     2,731,399     2,788,956
    其中:营业收入                                        230,178,204    206,791,816     2,731,399     2,788,956
    二、营业总成本                                            225,989,237    200,181,823     5,868,750     3,836,086
    其中:营业成本                   五 (49)、十五 (9)    202,743,928    179,851,534     2,649,074     2,779,985
    营业税金及附加                  五 (50)           6,156,489      6,167,847              -         1,262
    销售费用                        五 (51)           1,835,822      1,530,159         17,113         5,662
    管理费用                        五 (52)           9,791,872      8,461,583        252,426       239,169
    财务费用                        五 (53)           3,812,861      2,743,071        682,807       794,373
    资产减值损失                    五 (56)           1,648,265      1,427,629     2,267,330         15,635
    加:公允价值变动收益
    五 (54)               1,484          (518)              -             -
    ( 损失以“-”号填列 )
    投资收益                     五 (55)、十五 (10)     1,132,286       398,786      2,187,632     2,495,962
    其中:对联营企业和
    56,191         134,180              -             -
    合营企业的投资收益
    三、营业利润
    5,322,737       7,008,261      (949,719)    1,448,832
    ( 亏损以“-”号填列 )
    加: 营业外收入                       五 (57)           1,151,858        814,296         36,195        23,319
    减: 营业外支出                       五 (58)             319,954        133,954             21            12
    其中:非流动资产处置损失                             131,421        44,167              15            12
    四、利润总额
    6,154,641       7,688,603      (913,545)    1,472,139
    ( 亏损总额以“-”号填列 )
    减: 所得税费用                       五 (59)           2,442,074      2,117,988         11,699        13,651
    五、净利润
    3,712,567       5,570,615      (925,244)    1,458,488
    ( 净亏损以“-”号填列 )
    归属于母公司股东的净利润                                4,243,424      5,320,779             —            —
    少数股东损益                                            (530,857)        249,836             —            —
    六、每股收益                              五 (60)
    基本每股收益 ( 人民币元 / 股 )                               0.22           0.28             —            —
    稀释每股收益 ( 人民币元 / 股 )                                 -              -              —            —
    七、其他综合收益                          五 (61)           (306,673)       (73,217)            489           851
    八、综合收益总额                                            3,405,894      5,497,398      (924,755)    1,459,339
    归属于母公司股东的综合收益总额                          3,964,413     5,272,262              —            —
    归属于少数股东的综合收益总额                            (558,519)        225,136             —            —
    法定代表人:沈鹤庭                        主管会计工作负责人:李世钰                    会计机构负责人:陈文龙
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报             107
    财务会计报告
    中国冶金科工股份有限公司
    2011 年度合并及公司现金流量表
    ( 除特别注明外,金额单位为人民币千元 )
    项目                                                               附注           2011 年度         2010 年度       2011 年度     2010 年度
    合并              合并            公司          公司
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                              215,021,181       188,889,816       2,587,432     3,128,559
    收到的税费返还                                                                806,084           551,045         302,513       111,807
    收到其他与经营活动有关的现金                              五 (62(a))        4,451,300         3,701,741         128,253       135,155
    经营活动现金流入小计                                                    220,278,565       193,142,602       3,018,198     3,375,521
    购买商品、接受劳务支付的现金                                              196,161,228       185,580,283       2,506,753     2,720,674
    支付给职工以及为职工支付的现金                                             13,513,892        12,143,842          79,605        69,040
    支付的各项税费                                                             11,225,669         9,597,278          49,203        30,595
    支付其他与经营活动有关的现金                              五 (62(b))       12,009,150        10,941,754         178,736       181,552
    经营活动现金流出小计                                                    232,909,939       218,263,157       2,814,297     3,001,861
    经营活动产生的现金流量净额                            五 (63(a))     (12,631,374)      (25,120,555)         203,901       373,660
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                            903,346         1,129,782                -            -
    取得投资收益所收到的现金                                                      174,644            98,572        1,823,596    2,166,699
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                            487,915           205,011            1,316          130
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                    五 (63(c))          794,558            57,325                -            -
    收到其他与投资活动有关的现金                              五 (62(c))          778,996           635,289                -            -
    投资活动现金流入小计                                                      3,139,459         2,125,979        1,824,912    2,166,829
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                             10,049,784        11,081,546           12,175      208,050
    投资支付的现金                                                                923,504         2,284,564        1,921,790    2,206,560
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                    五 (63(b))              266            24,397                -            -
    支付其他与投资活动有关的现金                              五 (62(d))           40,476            70,202        7,296,377 25,580,211
    投资活动现金流出小计                                                     11,014,030        13,460,709        9,230,342 27,994,821
    投资活动产生的现金流量净额                                            (7,874,571)      (11,334,730)      (7,405,430) (25,827,992)
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                          2,839,249         2,265,141              160       998,790
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                      2,839,249         1,266,351                -             -
    取得借款收到的现金                                                         98,846,758      114,338,296       36,736,096    58,687,000
    收到其他与筹资活动有关的现金                               五 (62(e))                -             5,173               -             -
    筹资活动现金流入小计                                                    101,686,007      116,608,610       36,736,256    59,685,790
    偿还债务支付的现金                                                         69,535,951        79,748,996      26,230,464    33,600,664
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                          7,823,592         4,753,670       2,915,756        967,575
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                         415,423           319,560               -             -
    支付其他与筹资活动有关的现金                               五 (62(f))          337,712           928,260         180,461       115,719
    筹资活动现金流出小计                                                     77,697,255        85,430,926      29,326,681    34,683,958
    筹资活动产生的现金流量净额                                             23,988,752        31,177,684       7,409,575    25,001,832
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                (64,261)         (160,684)        (41,522)      (54,422)
    五、现金及现金等价物净增加 /( 减少 ) 额                    五 (63(a))、十五 (11) 3,418,546        (5,438,285)          166,524     (506,922)
    加:期初现金及现金等价物余额                                               39,301,893        44,740,178      13,986,827    14,493,749
    六、期末现金及现金等价物余额                                                     42,720,439        39,301,893      14,153,351    13,986,827
    法定代表人:沈鹤庭                            主管会计工作负责人:李世钰                                       会计机构负责人:陈文龙
    108   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    中国冶金科工股份有限公司
    2011 年度合并股东权益变动表
    ( 除特别注明外,金额单位为人民币千元 )
    项     目                                                                      归属于母公司股东权益                                           少数股     所有者权
    附注         股本     资本公积 减:库存股        专项储备         盈余公积   未分配利润    外币报表       东权益       益合计
    折算差额
    一、2010 年 12 月 31 日年末余额             19,110,000   18,069,265        -           12,550         289,366     7,604,857    (115,058)   8,542,195   53,513,175
    加:会计政策变更                                    -            -         -                -               -            -            -           -             -
    前期差错更正                                    -            -         -                -               -            -            -           -             -
    其他                                            -            -         -                -               -            -            -           -             -
    二、2011 年 1 月 1 日年初余额               19,110,000   18,069,265        -           12,550         289,366     7,604,857    (115,058)   8,542,195   53,513,175
    三、2011 年度增减变动额                             -        40,604        -                -               -    3,345,254     (153,928)   1,429,697    4,661,627
    ( 一 ) 净利润                                       -            -         -                -               -     4,243,424           -    (530,857)    3,712,567
    ( 二 ) 其他综合收益               五 (61)           -     (125,083)        -                -               -            -     (153,928)    (27,662)     (306,673)
    上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计                          -     (125,083)        -                -               -    4,243,424     (153,928)   (558,519)    3,405,894
    ( 三 ) 股东投入和减少资本                           -      165,687         -                -               -            -            -    2,403,639    2,569,326
    1. 股东投入资本                                     -      (40,948)        -                -               -            -            -    2,646,287    2,605,339
    2. 其他                                             -       206,635        -                -               -            -            -    (242,648)      (36,013)
    ( 四 ) 利润分配                                     -            -         -                -               -     (898,170)           -    (415,423)   (1,313,593)
    1. 提取盈余公积                                     -            -         -                -               -            -            -           -             -
    2. 对股东的分配                                     -            -         -                -               -     (898,170)           -    (415,423)   (1,313,593)
    3. 其他                                             -            -         -                -               -            -            -           -             -
    ( 五 ) 股东权益内部结转                             -            -         -                -               -            -            -           -             -
    1. 资本公积转增股本                                 -            -         -                -               -            -            -           -             -
    2. 盈余公积转增股本                                 -            -         -                -               -            -            -           -             -
    3. 盈余公积弥补亏损                                 -            -         -                -               -            -            -           -             -
    4. 其他                                             -            -         -                -               -            -            -           -             -
    ( 六 ) 专项储备提取和使用                           -            -         -                -               -            -            -           -             -
    1. 本期提取                                         -            -         -        1,469,900               -            -            -      168,869    1,638,769
    2. 本期使用                                         -            -         -       (1,469,900)              -            -            -    (168,869)   (1,638,769)
    四、2011 年 12 月 31 日期末余额             19,110,000   18,109,869        -           12,550         289,366    10,950,111    (268,986)   9,971,892   58,174,802
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    109
    110
    项     目                                                                       归属于母公司股东权益                                          少数股     所有者权
    附注         股本      资本公积 减:库存股        专项储备         盈余公积   未分配利润   外币报表       东权益       益合计
    折算差额
    财务会计报告
    一、2009 年 12 月 31 日年末余额             19,110,000   16,759,178         -           18,807         187,649     2,170,313   (111,406)   8,027,315   46,161,856
    加:会计政策变更                                    -       337,189         -                -               -      212,482      52,283    (785,203)     (183,249)
    前期差错更正                                    -            -          -                -               -            -           -           -             -
    其他                                            -        28,889         -                -               -         3,000          -       65,806       97,695
    二、2010 年 1 月 1 日年初余额               19,110,000   17,125,256         -           18,807         187,649    2,385,795     (59,123)   7,307,918   46,076,302
    三、2010 年度增减变动额                             -       944,009         -           (6,257)         101,717    5,219,062    (55,935)   1,234,277    7,436,873
    ( 一 ) 净利润                                       -            -          -                -               -     5,320,779          -      249,836    5,570,615
    ( 二 ) 其他综合收益               五 (61)           -         7,418         -                -               -            -     (55,935)    (24,700)      (73,217)
    上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计                          -         7,418         -                -               -     5,320,779    (55,935)     225,136    5,497,398
    ( 三 ) 股东投入和减少资本                           -       936,591         -                -               -            -           -    1,406,819    2,343,410
    1.股东投入资本                                     -       998,790         -                -               -            -           -    1,544,578    2,543,368
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    2.其他                                             -      (62,199)         -                -               -            -           -    (137,759)     (199,958)
    ( 四 ) 利润分配                                     -            -          -                -          101,717    (101,717)          -    (397,678)     (397,678)
    1.提取盈余公积                                     -            -          -                -          101,717    (101,717)          -           -             -
    2.对股东的分配                                     -            -          -                -               -            -           -    (397,678)     (397,678)
    3.其他                                             -            -          -                -               -            -           -           -             -
    ( 五 ) 股东权益内部结转                             -            -          -                -               -            -           -           -             -
    1.资本公积转增股本                                 -            -          -                -               -            -           -           -             -
    2.盈余公积转增股本                                 -            -          -                -               -            -           -           -             -
    3.盈余公积弥补亏损                                 -            -          -                -               -            -           -           -             -
    4.其他                                             -            -          -                -               -            -           -           -             -
    ( 六 ) 专项储备提取和使用                           -            -          -           (6,257)              -            -           -           -        (6,257)
    1.本期提取                                         -            -          -        1,381,153               -            -           -           -     1,381,153
    2.本期使用                                         -            -          -       (1,387,410)              -            -           -           -    (1,387,410)
    四、2010 年 12 月 31 日期末余额             19,110,000   18,069,265         -           12,550         289,366     7,604,857   (115,058)   8,542,195   53,513,175
    法定代表人:沈鹤庭                              主管会计工作负责人:李世钰                                         会计机构负责人:陈文龙
    中国冶金科工股份有限公司
    2011 年度公司股东权益变动表
    ( 除特别注明外,金额单位为人民币千元 )
    项目                              附注        股本      资本公积    减:库存股   专项储备   盈余公积   未分配利润    外币报表折算差额 所有者权益合计
    一、2010 年 12 月 31 日年末余额          19,110,000    33,481,060           -      12,550   289,366       915,455              1,509      53,809,940
    加:会计政策变更                                 -             -            -          -          -             -                 -                -
    前期差错更正                                 -             -            -          -          -             -                 -                -
    其他                                         -             -            -          -          -             -                 -                -
    二、2011 年 1 月 1 日年初余额            19,110,000    33,481,060           -      12,550   289,366       915,455              1,509      53,809,940
    三、2011 年度增减变动额                          -            160           -          -          -    (1,823,414)               489      (1,822,765)
    ( 一 ) 净利润                                    -             -            -          -          -      (925,244)                -         (925,244)
    ( 二 ) 其他综合收益                              -             -            -          -          -             -                489             489
    上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计                       -             -            -          -          -      (925,244)               489        (924,755)
    ( 三 ) 股东投入和减少资本                        -            160           -          -          -             -                 -              160
    1.股东投入资本                                  -            160           -          -          -             -                 -              160
    2.其他                                          -             -            -          -          -             -                 -                -
    ( 四 ) 利润分配                                  -             -            -          -          -      (898,170)                -         (898,170)
    1.提取盈余公积                                  -             -            -          -          -             -                 -                -
    2.对股东的分配                                  -             -            -          -          -      (898,170)                -         (898,170)
    3.其他                                          -             -            -          -          -             -                 -                -
    ( 五 ) 股东权益内部结转                          -             -            -          -          -             -                 -                -
    1.资本公积转增股本                              -             -            -          -          -             -                 -                -
    2.盈余公积转增股本                              -             -            -          -          -             -                 -                -
    3.盈余公积弥补亏损                              -             -            -          -          -             -                 -                -
    4.其他                                          -             -            -          -          -             -                 -                -
    ( 六 ) 专项储备提取和使用                        -             -            -          -          -             -                 -                -
    1.本期提取                                      -             -            -          -          -             -                 -                -
    2.本期使用                                      -             -            -          -          -             -                 -                -
    四、2011 年 12 月 31 日期末余额          19,110,000    33,481,220           -      12,550   289,366      (907,959)             1,998      51,987,175
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    111
    112
    项目                              附注        股本     资本公积    减:库存股   专项储备   盈余公积   未分配利润   外币报表折算差额 所有者权益合计
    一、2009 年 12 月 31 日年末余额          19,110,000   32,482,270           -      12,550   187,649     (441,316)               658      51,351,811
    加:会计政策变更                                 -            -            -          -          -            -                 -               -
    财务会计报告
    前期差错更正                                 -            -            -          -          -            -                 -               -
    其他                                         -            -            -          -          -            -                 -               -
    二、2010 年 1 月 1 日年初余额            19,110,000   32,482,270           -      12,550   187,649     (441,316)               658      51,351,811
    三、2010 年度增减变动额                          -       998,790           -          -     101,717   1,356,771                851       2,458,129
    ( 一 ) 净利润                                    -            -            -          -          -    1,458,488                 -        1,458,488
    ( 二 ) 其他综合收益                              -            -            -          -          -            -                851             851
    上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计                       -            -            -          -          -    1,458,488                851       1,459,339
    ( 三 ) 股东投入和减少资本                        -       998,790           -          -          -            -                 -          998,790
    1.股东投入资本                                  -       998,790           -          -          -            -                 -          998,790
    2.其他                                          -            -            -          -          -            -                 -               -
    ( 四 ) 利润分配                                  -            -            -          -     101,717    (101,717)                -               -
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    1.提取盈余公积                                  -            -            -          -     101,717    (101,717)                -               -
    2.对股东的分配                                  -            -            -          -          -            -                 -               -
    3.其他                                          -            -            -          -          -            -                 -               -
    ( 五 ) 股东权益内部结转                          -            -            -          -          -            -                 -               -
    1.资本公积转增股本                              -            -            -          -          -            -                 -               -
    2.盈余公积转增股本                              -            -            -          -          -            -                 -               -
    3.盈余公积弥补亏损                              -            -            -          -          -            -                 -               -
    4.其他                                          -            -            -          -          -            -                 -               -
    ( 六 ) 专项储备提取和使用                        -            -            -          -          -            -                 -               -
    1.本期提取                                      -            -            -          -          -            -                 -               -
    2.本期使用                                      -            -            -          -          -            -                 -               -
    四、2010 年 12 月 31 日期末余额          19,110,000   33,481,060           -      12,550   289,366       915,455             1,509      53,809,940
    法定代表人:沈鹤庭                           主管会计工作负责人:李世钰                               会计机构负责人:陈文龙
    财务会计报告
    中国冶金科工股份有限公司
    财务报表附注
    2011 年度   ( 除特别注明外,金额单位为人民币千元 )
    一 公司基本情况
    中国冶金科工股份有限公司 ( 以下简称“本公司” 是根据国务院国有资产监督管理委员会 ( 以下简称“国务院国资委”
    于 2008 年 6 月 10 日出具的《关于中国冶金科工集团公司整体改制并境内外上市的批复》( 国资改革 [2008]528 号 ) 批准,
    由中国冶金科工集团有限公司 ( 以下简称“中冶集团”) 联合宝钢集团有限公司 ( 以下简称“宝钢集团”) 于 2008 年 12 月
    1 日共同发起设立的股份有限公司,注册地为中华人民共和国北京市。中冶集团为本公司的母公司,国务院国资委为本公
    司的最终控制方。本公司设立时总股本为 13,000,000 千元,每股面值 1 元。本公司于 2009 年 9 月 14 日向境内投资者发
    行了 3,500,000 千股人民币普通股,并于 2009 年 9 月 21 日在上海证券交易所挂牌上市交易。本公司于 2009 年 9 月 16 日
    向境外投资者发行股票 (H 股 )2,610,000 千股,并于 2009 年 9 月 24 日在香港联合交易所挂牌上市交易。在 A 股和 H 股
    发行过程中,中冶集团和宝钢集团依据国家相关规定将内资国有股合计 350,000 千股 (A 股 ) 和 261,000 千股 (H 股 ) 划转
    给全国社会保障基金理事会,其中根据《关于委托出售全国社会保障基金理事会所持中国冶金科工股份有限公司国有股的
    函》,由本公司在发行 H 股时代售全国社会保障基金理事会所持有的 261,000 千股 (H 股 )。上述发行完成后,总股本增
    至 19,110,000 千元。
    本公司及子公司 ( 以下合称“本集团”) 主要经营工程承包、资源开发、装备制造及房地产开发业务。
    本集团提供的服务或产品如下:工程承包业务主要包括冶金工程、房屋建筑工程、交通基础设施工程以及矿山、环保、
    电力、化工、轻工及电子等其他工程的科研、规划、勘探、咨询、设计、采购、施工、安装、维检、监理及相关技术服务;
    资源开发业务主要包括境内外金属矿产资源的开发、冶炼以及非金属矿产资源的加工;装备制造业务的产品主要包括冶金
    专用设备、钢结构及其他金属制品等;房地产开发业务主要包括住宅和商业地产的开发与销售、保障性住房建设及一级土
    地开发等。
    本公司在报告期内未发生主营业务及股权的重大变更。
    本财务报表由本公司董事会于 2012 年 3 月 29 日批准报出。
    二 主要会计政策和会计估计
    (1) 财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布
    的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员
    会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订 ) 的披露规定编制。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           113
    财务会计报告
    (2) 遵循企业会计准则的声明
    本公司 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财
    务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
    (3) 会计期间
    会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (4) 记账本位币
    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外经营的子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账
    本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    (5) 企业合并
    (a)   同一控制下的企业合并
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
    的差额,调整资本公积 ( 股本溢价 );资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相
    关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的
    初始确认金额。
    (b) 非同一控制下的企业合并
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买
    方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
    份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券
    或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    (6) 合并财务报表的编制方法
    编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对
    于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前
    实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对
    子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其
    财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不
    属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额部分仍冲减少数股东权
    益。
    114   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (7) 现金及现金等价物
    现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
    价值变动风险很小的投资。
    (8) 外币折算
    (a)   外币交易
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资
    产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量
    的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列
    示。
    (b) 外币财务报表的折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,
    其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的
    近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益中以单独项目列示。境外经营的现金流量项目,采用现金
    流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    (9) 金融工具
    (a)   金融资产
    (i)   金融资产分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和
    持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
    —    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在资产负债表中以
    交易性金融资产列示。
    —    应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    —    可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负
    债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
    —    持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月 ( 含 12 个月 ) 内到期的持有至到期投资,列示为一年内到期的非流动
    资产;取得时期限在 12 个月之内 ( 含 12 个月 ) 的持有至到期投资,列示为其他流动资产。
    (ii) 确认和计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报        115
    财务会计报告
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中
    没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以
    摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益;在资产持有
    期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融
    资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法
    计算的利息,以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
    (iii) 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如
    果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 现值低于账面价值
    的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认
    的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
    计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
    项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升
    直接计入股东权益。
    (iv) 金融资产的终止确认
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,
    且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者 (3) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移
    也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当
    期损益。
    (b) 金融负债
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债
    主要为其他金融负债,包括应付款项、借款及应付债券等。
    应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    其他金融负债期限在一年以下 ( 含一年 ) 的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内 ( 含一年 )
    到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值
    与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    (c)    金融工具的公允价值确定
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其
    公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
    资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用可观察到的市场参数,减少使用与本集
    团特定相关的参数。
    116   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (10) 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方或劳务接受方
    应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
    (a)    单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款
    项时,计提坏账准备。
    单项金额重大的判断标准为:单项金额超过 1 亿元人民币。
    单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行
    计提。
    (b) 按组合计提坏账准备的应收账款
    对于单项金额不重大的应收账款,与经单独计提后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前
    年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现实情况确定应计提的坏账准备。
    确定组合的依据如下:
    组合 1                                                                                     信用风险特征
    组合 2                                       根据业务性质和客户的历史交易情况,认定无回款风险的应收账款
    按组合计提坏账准备的计提方法如下:
    组合 1                                                                                       账龄分析法
    组合 2                                                                                       不计提坏账
    信用风险特征组合 1 的应收款项坏账准备以应收款项的账龄为基础,采用账龄分析法确定,计提比例列示如下:
    应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
    一年以内                                                      5%                                        5%
    一到二年                                                     10%                                    10%
    二到三年                                                     30%                                    30%
    三到四年                                                     50%                                    50%
    四到五年                                                     80%                                    80%
    五年以上                                                    100%                                   100%
    (c)    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
    单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
    坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
    (d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关
    税费后的差额计入当期损益。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报         117
    财务会计报告
    (11) 存货
    (a)   分类
    存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、房地产开发成本、房地产开发产品和建造合同—已完工未结算等。
    存货按成本与可变现净值孰低计量。
    (b) 发出存货的计价方法
    存货发出时的成本按先进先出或加权平均法等核算,库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
    力下按系统的方法分配的制造费用。
    (c)   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时
    估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    (d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
    (e)   低值易耗品和包装物的摊销方法
    周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物根据实际情况采用一次转销或分次摊销法进行摊销。
    (f)   房地产开发产品、开发成本的会计政策
    房地产开发成本和房地产开发产品主要包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工前所
    发生的符合资本化条件的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品成本结转时按实际成本核算;公共配套设施指
    按政府有关部门批准的公共配套项目如道路等,其所发生的支出列入开发成本,按成本核算对象和成本项目进行明细核算;
    开发用土地所发生的支出亦列入开发成本核算。
    (g)   建造合同—已完工未结算
    建造合同工程按照累计发生的工程施工成本和累积确认的合同毛利 ( 亏损 ) 扣除已经办理结算的价款以及确认的合同
    预计损失后的净额列示。
    建造合同工程累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利 ( 亏损 ) 超过累计已经办理结算的价款部分在存货中列
    示为“已完工未结算”;累计已经办理结算的价款超过累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利 ( 亏损 ) 部分在预
    收账款中列示为“已结算未完工”。
    (12) 长期股权投资
    长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资;以及本集团对
    被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位;合营企业是指本集团能够与其他方对其实施共同控制的被投资单
    位;联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
    对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;
    对合营企业和联营企业投资采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、
    公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    118   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (a)   投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权
    益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成
    本。
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为
    初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    (b) 后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益
    计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始
    投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入
    当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投
    资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但
    本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。
    被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,在本集团持股比例不变的情况下,按照持股比例计算应享有或承担的部分
    直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的
    账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础
    上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
    (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被投资单位实施
    控制时,被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
    控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
    策的制定。
    (d) 长期股权投资减值
    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额 ( 附
    注二 (19))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时,按其账面价值超过按类似
    金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认减值损失。减值损失一经确认,以后期间不予
    转回价值得以恢复的部分。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报          119
    财务会计报告
    (13) 投资性房地产
    投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物,
    以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,
    计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折
    旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧 ( 摊销 ) 率列示如下:
    预计使用寿命                预计净残值率              年折旧 ( 摊销 ) 率
    建筑物                                  15-40 年                    3% 至 5%                2.38% 至 6.47%
    土地使用权                              40-70 年                             -              1.43% 至 2.50%
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用
    途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的
    账面价值作为转换后的入账价值。
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧 ( 摊销 ) 方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投
    资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额 ( 附注二 (19))。
    (14) 固定资产
    (a)    固定资产确认及初始计量
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其他等。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取
    得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时,国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值
    作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;
    对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
    (b) 固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资
    产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
    固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
    预计使用寿命                 预计净残值率                      年折旧率
    普通房屋及建筑物                        15-40 年                    3% 至 5%                2.38% 至 6.47%
    临时设施类房屋及建筑物                    3-5 年                    3% 至 5%              19.00% 至 32.33%
    机器设备                                 3-14 年                    3% 至 5%              6.79% 至 32.33%
    运输工具                                 5-12 年                    3% 至 5%               7.92% 至 19.40%
    办公设备及其他                           5-12 年                    3% 至 5%               7.92% 至 19.40%
    对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    120   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (c)    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额 ( 附注二 (19))。
    (d) 融资租入固定资产的认定依据和计量方法
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最
    低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未
    确认融资费用 ( 附注二 (26)(b))。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,
    租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计
    提折旧。
    (e)    固定资产的处置
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报
    废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    (15) 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建
    工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额 ( 附注二 (19))。
    (16) 借款费用
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用,在资产支出
    及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当
    购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,
    并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金
    存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
    对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均
    数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间
    或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
    (17) 无形资产
    无形资产包括土地使用权、采矿权、特许经营使用权、软件、专利权及专有技术等,以成本计量。本公司在进行公司
    制改建时,国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
    (a)    土地使用权
    土地使用权按使用年限 40 至 70 年以直线法摊销。
    (b) 采矿权
    采矿权根据已探明可采储量按产量法摊销。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报        121
    财务会计报告
    (c)    特许经营使用权
    本集团涉及若干服务特许经营安排,本集团按照授权当局所订的预设条件,为授权当局开展工程建设,以换取有关资
    产的经营权。特许经营安排下的资产列示为无形资产或应收特许经营权的授权当局的款项。
    合同规定基础设施建成后的一定期间内,可以无条件地自授权当局收取确定金额的货币资金或其他金融资产的;或在
    提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下,授权当局按照合同规定负责补偿有关差价的,在确认收入的同时确认金
    融资产。
    合同规定在有关基础设施建成后,从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用,但收费金额不确定的,
    该权利不构成一项无条件收取现金的权利,在确认收入的同时确认无形资产。
    如适用无形资产模式,则本集团会将该等特许经营安排下相关的非流动资产于资产负债表内列作无形资产类别中的特
    许经营使用权。于特许经营安排的相关基建项目落成后,特许经营使用权根据无形资产模式在特许经营期内以直线法或车
    流量法进行摊销。
    如适用金融资产模式,则本集团将该等特许经营安排下的资产于资产负债表内列做金融资产。于特许经营安排的相关
    基建项目落成后,金融资产在特许经营期内按照实际利率法计算利息并确认损益。
    (d) 软件
    软件按其估计可使用年限 3-5 年以直线法摊销。
    (e)    专利权及专有技术
    专利权及专有技术按合同规定的可使用年限 5 至 20 年以直线法摊销。
    (f)    定期复核使用寿命和摊销方法
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    (g)    研究与开发
    内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开
    发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
    ●完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ●管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ●能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
    ●有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;以及
    ●归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认
    为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
    (h) 无形资产减值
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额 ( 附注二 (19))。
    122   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (18) 长期待摊费用
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项
    费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
    (19) 长期资产减值
    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业
    的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
    值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
    流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
    的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊
    至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收
    回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,
    再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    (20) 职工薪酬
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其
    他与获得职工提供的服务的相关支出。
    同时,本集团向退休职工提供补充退休金津贴。由于本集团需要向特定数量职工提供离职后福利,该等补充退休金津
    贴被视为设定受益计划。于资产负债表日对该等设定受益计划确认的负债,设定受益责任于资产负债表日的现值,及未确
    认精算收入或亏损以及过往服务成本作出调整。设定受益责任由独立合资格精算师每年以预计单位贷记法计算。设定受益
    责任的现值以到期日与有关退休金负债相当的政府债券的利率,按估计未来现金流出折现确定。因按经验调整而产生的精
    算损益以及精算假设变动,如超过设定受益责任的 10%,则于当期利润表中确认。过往服务成本也在当期利润表确认。
    本集团旗下若干企业向其退休雇员提供退休后医疗福利。预期该等福利的成本以设定受益计划所用相同的会计政策按
    雇佣年期计算。
    辞退福利及职工内部退休计划在本集团于有关员工订立协议订明终止雇佣条款或在告知该员工具体条款后的期间确
    认。本集团在能证明以下承诺时确认辞退福利:根据一项详细的正式计划终止现有职工的雇用而没有撤回的可能。在提出
    鼓励自愿遣散的情况时,辞退福利基于预期接受该提议的雇员人数来进行计量。终止雇用及提前退休雇员的具体条款,视
    乎相关雇员的职位、服务年资及地区等各项因素而有所不同。
    除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬,并根据职工提供服务的受益
    对象计入相关资产成本和费用。
    (21) 股利分配
    现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报        123
    财务会计报告
    (22) 预计负债
    因产品质量保证、亏损合同和辞退福利等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够
    可靠计量时,确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
    和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推
    移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
    (23) 收入确认
    与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,
    确认相关的收入:
    (a)   商品销售
    本集团商品销售收入同时满足下列条件时予以确认:
    ●本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ●本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    ●收入的金额能够可靠地计量;
    ●相关的经济利益很可能流入企业;
    ●相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (b) 建造合同
    (i)   当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。
    完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合
    同预计总成本的比例确定。
    固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ●合同总收入能够可靠地计量;
    ●与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    ●实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    ●合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ●与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    ●实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;
    同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。合同工程的
    变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
    124   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (ii) 建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:
    ●合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
    ●合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    (iii) 如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。
    (c)   提供劳务
    (i)   本集团在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比
    法,是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ●收入的金额能够可靠地计量;
    ●相关的经济利益很可能流入企业;
    ●交易的完工进度能够可靠地确定;
    ●交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    (ii) 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    ●已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;
    ●已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。
    (d) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入及租金收入等,在同时满足以下条件时予以确认:
    ●与交易相关的经济利益能够流入企业;
    ●收入的金额能够可靠地计量。
    利息收入金额,按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    经营租赁收入,按照直线法在租赁期内确认。
    (e)   采矿收入
    矿产资源的销售收入,在商品的所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,本集团既没有保留通常与所有权相联系的
    继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。
    (f)   房地产销售收入
    出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格,签订具有法律约束力的销售合同,将开发产品所有权上的主要风险
    和报酬转移给购买方,本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制时予以
    确认。
    (g)   建设 - 经营 - 转移 (“BOT”) 业务相关收入的确认
    建造期间,对于所提供的建造服务按照建造合同确认相关的收入和费用。项目建成后,应当按照一般收入确认原则确
    认与后续经营服务相关的收入。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报          125
    财务会计报告
    (24) 政府补助
    政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的
    金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的
    政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入
    当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    (25) 递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 ( 暂时性差异 ) 计算确认。对于按
    照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损及其他暂时性差异,确认相应的递延所得税资产;对于以后年
    度预计无法抵减应纳税所得额的可抵扣亏损及其他暂时性差异,不确认为递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂
    时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的非企业合并
    的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债
    表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时
    性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
    暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,
    确认递延所得税资产。
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
    ●递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;
    ●本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
    (26) 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
    (a)   经营租赁
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
    (b) 融资租赁
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低
    租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余
    额作为长期应付款列示。
    126   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (27) 持有待售及终止经营
    同时满足下列条件的非流动资产或本集团某一组成部分划分为持有待售:( 一 ) 本集团已经就处置该非流动资产或该
    组成部分作出决议;( 二 ) 本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;( 三 ) 该项转让将在一年内完成。
    符合持有待售条件的非流动资产 ( 不包括金融资产及递延所得税资产 ),以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的
    金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分。
    (28) 分部信息
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部
    信息。
    经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本
    集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本集团能够取得该组成部分的
    财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可
    合并为一个经营分部。
    (29) 安全生产费用
    本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发 < 高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法 > 的通知》
    及《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的规定计提安全生产费用,安全生产费用专门用于完善和改进企业安
    全生产条件。
    本集团计提安全生产费用时,计入相关产品的成本或当期损益,并相应增加专项储备。本集团使用提取的安全生产费
    用时,属于费用性的支出直接冲减专项储备;属于资本性的支出,先通过在建工程归集所发生的支出,待安全项目完工达
    到预定可使用状态时确认为固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定
    资产在以后期间不再计提折旧。
    (30) 重要会计估计和判断
    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
    (a)   重要会计估计及其关键假设
    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
    (i)   建造合同
    各项合同的收入均按照完工百分比法 ( 预算合同成本须由管理层作出估计 ) 确认。当建造合同的结果不能可靠估计时,
    合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用,合同
    成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损
    失立即确认为费用。预计合同损失一经确定,就会就有关合同损失部分计提全额准备。由于建造合同的业务性质,签订合
    同的日期与工程完工的日期通常属于不同的会计期间。在合同进行过程中,本集团管理层会定期复核各项合同的预算合同
    收入、预算合同成本、完工进度及合同相应发生的成本。如果出现可能会导致合同收入、合同成本或完工进度发生变更的
    情况,则会进行修订。修订可能导致估计收入或成本的增加或减少,将会在修订期间的利润表中反映。
    于 2011 年度,本集团对于合同结果不能可靠估计相关合同的披露参见附注五 (49)(a)(i)。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报         127
    财务会计报告
    (ii) 固定资产预计使用寿命和预计净残值
    固定资产的预计可使用年限,以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础,按照历史经验进行估计。
    如果该些固定资产的可使用年限缩短,本集团将提高折旧率、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产。
    于每年年度终了,本集团对固定资产的预计使用寿命和预计净残值进行复核并作适当调整。
    (iii) 资产减值损失
    本集团于资产负债表日对商誉以及存在减值迹象的长期资产进行减值测试,资产及资产组的可收回金额根据公允价值
    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    管理层在预计可收回金额时需要利用一系列假设和估计,包括资产预计可使用寿命、对未来市场的预期、未来收入及
    毛利率、折现率等。2011 年度本集团对存在减值迹象的资产进行了减值测试。计算预计未来现金流量现值所使用的折现率
    为税后 8% 至 18%。本集团根据预计的可回收金额对某些资产计提了固定资产及商誉减值准备,减值金额参见附注五 (17)
    和附注五 (21)。本公司根据预计可回收金额计提了长期股权投资减值准备,减值金额参见附注十五 (4)(a)(i)。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的收入及毛利率进行重新修订,修订后的收入及毛利率低
    于目前采用的收入及毛利率,本集团需对长期资产的可收回金额进行修订,以判断是否需要计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本集团
    需对长期资产的可收回金额进行修订,以判断是否需要计提减值准备。
    如果实际收入及毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本集团不能转回原已计提的长期资产减值损失。
    (iv) 所得税
    本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提
    各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该
    差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
    若管理层预计未来很有可能出现应纳税盈利,并可用作抵销暂时性差异或税项亏损,则确认与该暂时差异及税项亏损
    有关的递延所得税资产。当预计的金额与原先估计有差异,则该差异将会影响于估计改变的期间内递延所得税资产及税项
    的确认。若管理层预计未来无法抵减应纳税所得额,则对暂时性差异及税项亏损不确认相关的递延所得税资产。
    (v) 退休及内部退休福利负债
    对本集团确认为负债的公司退休及内部退休福利计划的费用支出及负债的金额应当依靠各种假设条件计算支付。这些
    假设条件包括折现率、内部退休期间工资增长比率、医疗费用增长比率和其他因素。实际结果和假设的差异将在当年按照
    相关会计政策进行摊销。尽管管理层认为这些假设是合理的,实际经验值及假设条件的变化将影响本集团员工退休福利支
    出相关的费用和负债余额。
    128   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    三 税项
    (1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下:
    税种                   计税依据                                                                          税率
    企业所得税             应纳税所得额                                                                       25%
    应纳税增值额 ( 应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣
    增值税 (a)                                                                                         13% 及 17%
    的进项税后的余额计算 )
    营业税                 应纳税营业额                                                                  3% 及 5%
    城市维护建设税         缴纳的增值税、营业税及消费税税额                                         1%、5% 及 7%
    教育费附加             缴纳的增值税、营业税及消费税税额                                                    3%
    土地增值税             转让房地产所取得的应纳税增值额                                              30% 至 60%
    (a) 于 2011 年 11 月 16 日,经国务院批准,国家税务总局发布了财税 [2011]111 号《关于在上海市开展交通运
    输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》。根据财税 [2011]111 号的通知,在中华人民共和国境内 ( 以
    下称境内 ) 提供交通运输业和部分现代服务业服务 ( 以下称应税服务 ) 的单位和个人,为增值税纳税人。纳税人提供
    应税服务,应当按照本办法缴纳增值税,不再缴纳营业税。在现行增值税 17% 标准税率和 13% 低税率基础上,新
    增 11% 和 6% 两档低税率。该通知于 2012 年 1 月 1 日生效。
    (2) 税收优惠及批文
    (a)    西部大开发企业税收优惠
    根据财政部财税 [2001]202 号《财政部、国家税务局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》及国税发
    [2002]47 号文件,财政部、海关总署、国家税务总局联合印发财税 [2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政
    策问题的通知》( 以下简称《通知》),明确了进一步支持西部大开发的一揽子税收政策。《通知》自 2011 年 1 月 1 日起
    执行。在企业所得税方面,《通知》规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业
    减按 15% 的税率征收企业所得税。根据规定,本公司所属下列企业经当地税务局批准,享受西部大开发税收优惠政策,其中:
    西藏华亿工贸有限公司、西藏华夏矿业有限公司 2010 年至 2011 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;中冶建工集团有
    限公司、中冶陕压重工设备有限公司 2007 年至 2011 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;重庆赛迪冶炼装备系统集成工程技
    术研究中心有限公司、重庆赛迪物业管理有限责任公司 2010 年至 2020 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;重庆赛迪冶金技
    术有限公司 2007 年至 2020 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;重庆赛迪工程咨询有限公司、中冶赛迪工程技术股份有限公
    司 2004 年至 2020 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;中冶赛迪重庆信息技术有限公司、中冶赛迪集团有限公司 2011 年至
    2020 年减按 15% 税率缴纳企业所得税。
    (b) 沿海开发区、经济特区、高新技术企业税收优惠
    本公司下列所属企业经省级科技厅等相关机构认定为高新技术企业,享受相关高新技术企业税收优惠:
    (i)    上海宝冶工程技术有限公司、中冶华天南京自动化工程有限公司、湖南长天自控工程有限公司、中冶京诚 ( 秦皇岛 )
    工程技术有限公司、北京京诚凤凰工业炉工程技术有限公司、北京京诚瑞达电气工程技术有限公司、北京京诚赛瑞图文信
    息科技有限公司、北京京诚瑞信长材工程技术有限公司、北京京诚泽宇能源环保工程技术有限公司、北京京诚嘉宇环境科
    技有限公司、北京京诚之星科技开发有限公司、中冶南方 ( 武汉 ) 重工制造有限公司、中冶南方 ( 武汉 ) 自动化有限公司、
    中冶南方 ( 武汉 ) 威仕工业炉有限公司 2008 年至 2011 年减按 15% 税率缴纳企业所得税。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           129
    财务会计报告
    (ii) 上海智大电子有限公司、武汉华夏精冲技术有限公司、包头北雷高新技术开发有限公司、洛阳中硅高科技有限公
    司、中冶东方工程技术有限公司、北京京诚科林环保科技有限公司、中冶集团武汉勘察研究院有限公司、北京中冶设备研
    究设计总院有限公司、中冶建研工程技术有限公司、西安电炉研究所有限公司 2009 年至 2011 年减按 15% 税率缴纳企业所
    得税;中冶赛迪上海工程技术有限公司 2011 年至 2012 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;中冶武汉冶金建筑研究院有限公
    司 2008 年至 2012 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;重庆赛迪工业炉有限公司 2009 年至 2013 年减按 15% 税率缴纳企业
    所得税;中冶赛迪工程技术股份有限公司 2011 年至 2013 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;北京京诚华宇建筑设计研究院
    有限公司、北京京诚鼎宇管理系统有限公司、中冶京诚工程技术有限公司、中冶陕压重工设备有限公司 2010 年至 2011 年
    减按 15% 税率缴纳企业所得税。
    (iii) 北京远达国际工程管理咨询有限公司、北京金威焊材有限公司、南京天菱能源技术有限公司、武汉一冶钢结构有
    限责任公司、北京太富力传动机器有限责任公司、中国十七冶集团有限公司 2010 年至 2012 年减按 15% 税率缴纳企业所得税;
    中冶京诚 ( 扬州 ) 冶金科技产业有限公司为外商投资企业,至 2009 年末外商投资企业优惠期已满,2010 年被认定为高新技
    术企业,2010 年至 2011 年享受高新企业 15% 税率缴纳企业所得税;中冶长天国际工程有限责任公司 2011 年至 2014 年减
    按 15% 税率缴纳企业所得税;中国十九冶集团(防城港)设备结构有限公司 2010 年至 2013 年减按 15% 税率缴纳企业所得税。
    (c) 根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》自 2008 年 1 月 1 日起,
    原享受低税率优惠政策的企业,在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。
    上海冶建科奥高温材料有限公司、深圳冶建院建筑技术有限公司、深圳一冶南方事业有限公司、中国一冶集团有限公
    司下属深圳及厦门地区分公司 2008 年减按 18% 税率缴纳企业所得税,2009 年减按 20% 税率缴纳企业所得税,2010 年减
    按 22% 缴纳企业所得税,2011 年减按 24% 税率缴纳企业所得税。
    (d) 其他主要税收优惠
    (i)    根据中华人民共和国国务院令第 512 号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四章第八十八条、中华人民
    共和国主席令 [2007]63 号关于环保项目税收优惠的相关规定:
    中冶秦皇岛水务有限公司、中冶抚宁水务有限公司属于环境保护、节能节水项目企业,享受所得税税收优惠,自取得
    第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。自 2008
    年 1 月 1 日起施行,2011 年仍处于优惠期。
    中冶华天工程技术有限公司下属的寿光市中冶华天水务有限公司、天长市中冶华天水务有限公司、来安县中冶华天水
    务有限公司、寿光市城北中冶水务有限公司、滁州市中冶华天水务有限公司、黄石市中冶水务有限公司、经营的业务属于
    国家支持性的环境保护业务,自取得营业收入起享受企业所得税“三免三减半”优惠政策,2011 年仍处于优惠期;六安市
    中冶水务有限公司、马鞍山市中冶水务有限公司自取得营业收入起享受“三免三减半”优惠政策。
    (ii) 根据财税 [2008]117 号《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录 (2008
    年版 ) 的通知》,及 [2008]156 号《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》,生产综合利用
    的资源属于企业所得税优惠目录中规定的资源 ( 共生伴生矿产资源、废水 ( 液 )、废气、废渣、再生资源 ) 的企业,享受增
    值税免税政策。同时根据广东省经贸委粤资综 (2010) 第 132 号、湖北国税函 [2009]185 号文件关于资源利用方面的税收优
    惠规定:
    东莞市虎门摩天建材有限公司 2010 年至 2012 年享受增值税及相关城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加减
    免政策。
    中冶武汉冶金建筑研究院有限公司 2010 年至 2011 年享受资源综合利用产品的收入免交增值税政策。
    上海宝冶钢渣综合开发实业有限公司 2010 年至 2011 年享受混凝土销售增值税免征政策。
    (iii) 根据财政部、国家税务总局关于污水处理费有关增值税政策的通知 ( 财税 [2001]97 号 ),文件规定,对各级政府
    及主管部门委托自来水厂 ( 公司 ) 随水费收取的污水处理费,免征增值税。
    浙江春南污水处理有限公司、北京恩菲中水有限公司、孝感中设水务有限公司、北京中设水处理有限公司、兰州中投
    水务有限公司自成立之日起至 2011 年免征增值税。
    130   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    中冶秦皇岛水务有限公司、中冶抚宁水务有限公司 2010 年至 2011 年免征增值税。
    孝感中设水务有限公司、浙江春南污水处理有限公司经税务机关审核批准从 2008 年起享受企业所得税“三免三减半”
    优惠政策,2008 年至 2010 年免征企业所得税
    (iv) 根据国税函 [2009]212 号、国家税务总局财税 [2003]137 号及地方税务局的有关规定,根据《关于转制科研机构有
    关税收政策问题的通知》、《财政部、国家税务总局关于延长转制科研机构有关税收政策执行期限的通知》( 财税 [2005]14
    号 ) 文件规定,本公司所属的科研机构转制企业经当地税务局同意享受此项优惠:
    中冶长天国际工程有限责任公司从 2006 年到 2011 年享受技术转让收入减免营业税,按 5% 税率缴纳税费。
    中冶焦耐自动化有限公司 2008 年至 2013 年实行企业所得税“两免三减半”优惠政策。该公司软件产品销售增值税享
    受即征即退优惠政策,退税率 14%。
    中冶赛迪重庆信息技术有限公司 2010 年至 2014 年享受“两免三减半”优惠政策。该公司软件产品销售增值税享受即
    征即退优惠政策,退税率 14%。
    西安电炉研究所有限公司 2010 年至 2011 年免征营业税。
    (v) 根据财政部、国家税务总局关于继续实施小型微利企业所得税优惠政策的通知财税 [2011]4 号、四川攀枝花市国
    家税务局直属税务分局攀国税直通 [2011]01 号、企业所得税法第二十八条,实施细则第九十二条中关于小型微利企业的相
    关规定:
    攀枝花十九冶集团金鼎工贸有限公司 2010 年至 2011 年减按 10% 税率缴纳企业所得税;芜湖十七冶建设有限公司
    2011 年减按 10% 缴纳企业所得税。
    湖北中冶建设工程检测有限公司 2010 年至 2011 年减按 20% 税率缴纳企业所得税;吉林市中冶建研物业服务有限公司
    2011 年至 2013 年减按 20% 缴纳企业所得税;中冶耐火材料检测中心 2011 年减按 20% 缴纳企业所得税。
    (vi) 根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》( 国务院令第 512 号 ),《关
    于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》( 财税 [2009]70 号 ) 的有关规定,企业安置残疾人员的,在按
    照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的 100% 加计扣除。
    中冶宝钢技术服务有限公司、中国十九冶集团有限公司 2009 年至 2011 年支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前
    按支付给残疾人实际工资的 100% 加计扣除。
    (vii) 根据辽地税函 [2009]111 号《关于中冶京诚 ( 营口 ) 装备技术有限公司城镇土地使用税征免问题的批复》,中冶
    京诚 ( 营口 ) 装备技术有限公司 2007 年至 2012 年减免征收土地使用税。
    (viii) 根据芜湖市税务局财税 [2010]42 号有关保障性住房的规定:芜湖中冶置业有限公司在项目持续期内享受免征土地
    使用税 ( 原本按每平米 12-15 元征收 ) 及财产转移书据免征印花税的政策。
    (ix) 根据财政部、国家税务总局国税发 [2008]116 号文关于技术开发费可以加计扣除的税收优惠政策规定,凡与从事
    国家重点支持的高新技术领域项目相关的研究开发费用,允许再按其当年研发费用实际发生额的 50% 抵扣当年的应纳税所
    得额。本公司所属的下列企业经当地税务局同意享受此项优惠:
    中冶赛迪上海工程技术有限公司、中冶赛迪工程技术股份有限公司、重庆赛迪工业炉有限公司、中冶陕压重工设备有
    限公司、中冶长天国际工程有限责任公司、中冶华天工程技术有限公司、中冶华天马鞍山电力滤波有限公司、中冶南方 ( 武汉 )
    重工制造有限公司、武汉中冶斯瑞普科技有限公司、中国五冶集团有限公司、中国一冶集团有限公司、中冶宝钢技术服务
    有限公司、上海宝冶工业技术服务有限公司 2010 年至 2011 年享受技术开发费加计扣除。
    中冶南方工程技术有限公司、武汉都市环保工程技术股份有限公司、武汉易新机电有限公司、宜昌中冶重工机械有限
    公司 2006 年至 2011 享受技术开发费用加计扣除;中冶南方 ( 武汉 ) 自动化有限公司、中冶武汉冶金建筑研究院有限公司
    2009 年至 2011 年享受技术开发费用加计扣除;中冶南方 ( 武汉 ) 威仕软件有限公司、中冶南方 ( 武汉 ) 威仕工业炉有限公司、
    中冶连铸技术工程股份有限公司 2007 年至 2011 年享受技术开发费用加计扣除。
    包头北雷高新技术开发有限公司、中冶东方工程技术有限公司 2008 年至 2011 年享受技术开发费加计扣除;包头北雷
    连铸工程技术有限公司 2008 年至 2013 年享受技术开发费加计扣除;中国十九冶集团有限公司、中国十九冶集团 ( 防城港 )
    设备结构有限公司、中国二十冶集团有限公司 2011 年享受技术开发费加计扣除。
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报              131
    财务会计报告
    四 企业合并及合并财务报表
    (1) 子公司情况
    (a) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
    子公司类型       注册地         经营范围 / 业务性质          注册资本 企业类型      法人    组织机
    ( 人民币万元 )             代表    构代码
    中冶鞍山焦化耐火材料设计研究总院有限公司 全资              鞍山              设计、服务等                 9,661 有限责任   于振东 241444702
    中冶焦耐工程技术有限公司                     控股          鞍山        设计、科研、工程总承包等          29,790 有限责任   于振东 765442193
    中冶北方工程技术有限公司                     控股          鞍山        设计、科研、工程总承包等          30,372 有限责任   刘廷吉 771405540
    中冶鞍山冶金设计研究总院有限公司             全资          鞍山              设计、服务等                 6,939 有限责任   刘廷吉 241444040
    中国三冶集团有限公司                         全资          鞍山               工程承包等                 61,370 有限责任   赵广利 100000980
    中冶沈阳勘察研究总院有限公司                 全资          沈阳              勘察、设计等                 9,766 有限责任   代贵雪 241028717
    中冶沈勘工程技术有限公司                     全资          沈阳              勘察、设计等                 2,320 有限责任   代贵雪 769561851
    中冶海外工程有限公司                         全资          北京               工程承包等                  8,000 有限责任   邹维民 794050105
    中冶交通工程技术有限公司                     全资          北京              基础设施承包                38,680 有限责任   殷学智 783950087
    中冶国际工程技术有限公司                     全资          北京               工程承包等                  8,335 有限责任   李述宽 795103600
    瑞木镍钴管理 ( 中冶 ) 有限公司               全资     巴布亚新几内亚      镍钴矿石开采冶炼等         1,000 基那 有限责任     罗书    不适用
    中冶集团财务有限公司                         全资          北京                  金融                   153,040 有限责任   邹宏英 662153639
    中冶集团铜锌有限公司                         全资     英属维尔京群岛          资源开发等          1,250 万美元 有限责任    邹建辉    不适用
    中冶金吉矿业开发有限公司                     控股          北京               资源开发等                166,200 有限责任     罗书 710934916
    中冶京诚工程技术有限公司                     控股          北京        设计、科研、工程总承包等         204,657 有限责任     施设 757700076
    北京钢铁设计研究总院有限公司                 全资          北京              设计、服务等                10,000 有限责任     施设 101627531
    中冶置业集团有限公司                         全资          北京              房地产开发等               214,080 有限责任   刘福明 801489416
    中国第十三冶金建设有限公司                   全资          太原               工程承包等                 11,166 有限责任   张培义 110011392
    中冶天工集团有限公司                         控股          天津               工程承包等                 82,539 有限责任   张培义 789363043
    中国二十二冶集团有限公司                     全资          唐山               工程承包等                115,640 有限责任   李玉龙 104761074
    中冶东方控股有限公司                         全资          包头              设计、服务等                45,420 有限责任   赵宗波 114397501
    中国有色工程有限公司                         全资          北京        设计、科研、工程总承包等         148,062 有限责任   陆志方 102047272
    中国二冶集团有限公司                         全资          包头               工程承包等                 68,329 有限责任   霍春义 150200155
    中冶建筑研究总院有限公司                     全资          北京        设计、科研、工程总承包等         151,653 有限责任   李佩勋 400882938
    中冶建设高新工程技术有限责任公司             全资          北京               工程承包等                 43,625 有限责任   邹宏璐 100023357
    中国华冶科工集团有限公司                     全资          邯郸               工程承包等                 60,720 有限责任   孟庆林 105520221
    北京中冶设备研究设计总院有限公司             全资          北京        设计、科研、工程总承包等          36,553 有限责任   张战波 400835103
    中冶赛迪集团有限公司                         全资          重庆              设计、服务等               160,000 有限责任   肖学文 202801842
    中国五冶集团有限公司                         控股          成都               工程承包等                 70,118 有限责任   程并强 201906490
    中冶建工集团有限公司                         全资          重庆               工程承包等                 85,228 有限责任   姚晋川 795854690
    中国十九冶集团有限公司                       全资         攀枝花              工程承包等                161,948 有限责任     田野 204350723
    中冶成都勘察研究总院有限公司                 全资          成都              勘察、设计等                 4,622 有限责任   章宗仁 730220515
    中冶 ( 广西 ) 马梧高速公路建设发展有限公司   全资          广西              基础设施投资               613,500 有限责任   张志勇 763099256
    132   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    子公司类型    注册地      经营范围 / 业务性质            注册资本 企业类型      法人     组织机
    ( 人民币万元 )             代表     构代码
    中冶宝钢技术服务有限公司                控股        上海            维检协力等                   39,220 有限责任   刘安义 133401086
    中国二十冶集团有限公司                  控股        上海            工程承包等                   89,518 有限责任     李勇 739759277
    上海宝冶集团有限公司                    控股        上海            工程承包等                   47,360 有限责任     陈明 746502808
    中冶马鞍山钢铁设计研究总院有限公司      全资       马鞍山          设计、服务等                   6,142 有限责任   黄平华 48540765X
    中冶华天工程技术有限公司                控股       马鞍山    设计、科研、工程总承包等            30,694 有限责任   黄平华 762798848
    中国十七冶集团有限公司                  控股       马鞍山           工程承包等                   71,240 有限责任   王建国 150501353
    中冶集团国际经济贸易有限公司            全资        上海              贸易等                     12,000 有限责任     秦飞 630426356
    武汉钢铁设计研究总院有限公司            全资        武汉           设计、服务等                   6,300 有限责任   项明武 177725752
    中冶南方工程技术有限公司                控股        武汉     设计、科研、工程总承包等           162,842 有限责任   项明武 75817731X
    中国一冶集团有限公司                    控股        武汉            工程承包等                   41,063 有限责任   宋占江 177727555
    中冶长天国际工程有限责任公司            控股        长沙     设计、科研、工程总承包等            23,010 有限责任   易曙光 74318842X
    长沙冶金设计研究院有限公司              全资        长沙           设计、服务等                  16,712 有限责任   易曙光 183778164
    中冶连铸技术工程股份有限公司            控股        武汉           工程总承包等                  12,100 股份公司   李平凡 732732274
    中冶武汉冶金建筑研究院有限公司          全资        武汉           设计、服务等                  10,000 有限责任   王世清 725781764
    中冶集团武汉勘察研究院有限公司          全资        武汉           勘察、设计等                  16,599 有限责任   朱小友 17773240X
    中冶湘西矿业有限公司                    控股        吉首            资源开发等                    6,000 有限责任   李学俭 794704957
    中冶陕压重工设备有限公司                控股        西安         冶金专用设备制造               128,600 有限责任   刘满元 783582368
    中冶海水淡化投资有限公司                全资        北京          投资与资产管理                  5,000 股份公司   李平凡 576850032
    中冶控股 ( 香港 ) 有限公司              全资        香港               其他                  100 万美元 股份公司   邹宏英     不适用
    中冶葫芦岛有色金属集团有限公司          控股       葫芦岛          有色金属加工                 166,065 有限责任   王明辉 744332913
    中冶阿根廷矿业有限公司                  控股       阿根廷           资源开发等       7,038 万阿根廷比索 有限责任   孟庆林     不适用
    中冶西澳矿业有限公司                    全资      澳大利亚          资源开发等            2,000 万澳元 有限责任      李勇     不适用
    中冶澳大利亚控股有限公司                全资      澳大利亚           资源开发             1,000 万澳元 有限责任    王建欣     不适用
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报                  133
    财务会计报告
    期末实际    实质上构成    持股    表决权 是否合     少数股 少数股东权益
    出资额   对子公司净    比例     比例 并报表      东权益 中用于冲减少
    投资的其他      (%)      (%)                      数股东损益
    项目余额                                            的金额
    中冶鞍山焦化耐火材料设计研究总院有限公司        96,608           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶焦耐工程技术有限公司                     1,018,644           -    86.83    86.83      是     210,516           -
    中冶北方工程技术有限公司                       578,744           -    90.76    90.76      是     74,838            -
    中冶鞍山冶金设计研究总院有限公司                69,386           -    100.00   100.00     是          -            -
    中国三冶集团有限公司                           713,791           -    100.00   100.00     是     48,913         2,205
    中冶沈阳勘察研究总院有限公司                   102,914           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶沈勘工程技术有限公司                        37,956           -    100.00   100.00     是          -           860
    中冶海外工程有限公司                           126,518           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶交通工程技术有限公司                       464,511           -    100.00   100.00     是     12,591            -
    中冶国际工程技术有限公司                        94,151           -    100.00   100.00     是          -            -
    瑞木镍钴管理 ( 中冶 ) 有限公司                       3           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶集团财务有限公司                         1,566,646           -    100.00   100.00     是       1,900           -
    中冶集团铜锌有限公司                         2,297,415           -    100.00   100.00     是   399, 158        22,953
    中冶金吉矿业开发有限公司                     2,663,424           -    61.00    61.00      是    835,164            -
    中冶京诚工程技术有限公司                     6,144,169           -    87.00    87.00      是    915,255        29,442
    北京钢铁设计研究总院有限公司                   370,541           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶置业集团有限公司                         2,955,317           -    100.00   100.00     是    732,454         3,399
    中国第十三冶金建设有限公司                     372,399           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶天工集团有限公司                         1,055,336           -    98.53    98.53      是     57,113            -
    中国二十二冶集团有限公司                     1,863,599           -    100.00   100.00     是    248,517        18,703
    中冶东方控股有限公司                           628,425           -    100.00   100.00     是     51,547            -
    中国有色工程有限公司                         3,491,504           -    100.00   100.00     是   1,012,131           -
    中国二冶集团有限公司                           662,835           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶建筑研究总院有限公司                     1,670,469           -    100.00   100.00     是     408,583        5,190
    中冶建设高新工程技术有限责任公司               552,889           -    100.00   100.00     是     159,017        6,158
    中国华冶科工集团有限公司                       867,313           -    100.00   100.00     是     27,512         8,745
    北京中冶设备研究设计总院有限公司               393,303           -    100.00   100.00     是      2,221            -
    中冶赛迪集团有限公司                         3,668,886           -    100.00   100.00     是     684,702        7,200
    中国五冶集团有限公司                           847,437           -    98.58    98.58      是     367,304        4,250
    中冶建工集团有限公司                           838,188           -    100.00   100.00     是          -            -
    中国十九冶集团有限公司                       2,023,833           -    100.00   100.00     是        485            -
    中冶成都勘察研究总院有限公司                    46,216           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶 ( 广西 ) 马梧高速公路建设发展有限公司   1,591,180           -    100.00   100.00     是          -            -
    134   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    期末实际    实质上构成    持股    表决权 是否合      少数股 少数股东权益
    出资额    对子公司净    比例     比例 并报表       东权益 中用于冲减少
    投资的其他      (%)      (%)                      数股东损益
    项目余额                                            的金额
    中冶宝钢技术服务有限公司                705,545           -    82.46    82.46      是     293,683           64
    中国二十冶集团有限公司                 988,493            -    69.00    69.00      是   1,248,985       16,356
    上海宝冶集团有限公司                 2,488,788            -    98.73    98.73      是     236,026        6,014
    中冶马鞍山钢铁设计研究总院有限公司      61,421            -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶华天工程技术有限公司                903,496           -    84.68    84.68      是     254,337           48
    中国十七冶集团有限公司                  655,013           -    66.70    66.70      是     487,442           -
    中冶集团国际经济贸易有限公司           197,656            -    100.00   100.00     是          -            -
    武汉钢铁设计研究总院有限公司           234,734            -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶南方工程技术有限公司             3,798,426            -    80.69    80.69      是   1,121,762        6,324
    中国一冶集团有限公司                   863,369            -    90.26    90.26      是   1,207,569          312
    中冶长天国际工程有限责任公司            738,054           -    91.66    91.66      是      98,541           -
    长沙冶金设计研究院有限公司              167,120           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶连铸技术工程股份有限公司           414,876            -    99.95    99.95      是      42,034           -
    中冶武汉冶金建筑研究院有限公司          140,683           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶集团武汉勘察研究院有限公司         189,768            -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶湘西矿业有限公司                   154,773            -    50.00    80.00      是       6,933          672
    中冶陕压重工设备有限公司              1,110,635           -    71.47    71.47      是     405,001           -
    中冶海水淡化投资有限公司                 50,000           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶控股 ( 香港 ) 有限公司               6,485            -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶葫芦岛有色金属集团有限公司        2,843,095           -    51.06    51.06      是 (1,696,885)    1,668,685
    中冶阿根廷矿业有限公司                  717,024           -    70.00    70.00      是      16,543       54,247
    中冶西澳矿业有限公司                    126,807           -    100.00   100.00     是          -            -
    中冶澳大利亚控股有限公司                48,227            -    100.00   100.00     是          -            -
    57,479,038           -                             9,971,892    1,861,827
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报           135
    财务会计报告
    (b) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
    子公司类型      注册地      业务性质              注册资本      经营范围     企业类型 法人代表 组织机构代码
    (人民币万元)
    承德市天工建筑设计有限公司           全资          承德       工程承包                 3,000      建筑安装     有限责任   周绍文      721630379
    上海轩祥置业有限公司                 全资          上海     房地产开发等              10,000    房地产开发     有限责任   俞世功      692911533
    武汉钢铁集团设计研究院有限公司       全资          武汉     设计、服务等               8,755    设计、服务     有限责任   藏中海      768090365
    期末实际      实质上构成对子公司净         持股         表决权     是否合      少数股 少数股东权益中用于冲
    出资额        投资的其他项目余额      比例 (%)      比例 (%)     并报表      东权益 减少数股东损益的金额
    承德市天工建筑设计有限公司         37,100                        -        100.00         100.00          是          -                       -
    上海轩祥置业有限公司               10,000                        -        100.00         100.00          是          -                       -
    武汉钢铁集团设计研究院有限公司    116,617                        -        100.00         100.00          是          -                       -
    163,717                        -                                                   -                       -
    (c)   对于本公司拥有半数及半数以上股权比例的被投资单位,未纳入合并范围的原因:
    被投资单位名称                                                            股权比例 %                                  未纳入合并范围原因
    北京新世纪饭店有限公司                                                          60.00                              各股东均有一票否决权
    中冶京诚 ( 湘潭 ) 重工设备有限公司                                              51.00                  经营活动需 2/3 以上表决权通过
    天津赛瑞机器设备有限公司                                                        50.00                              各股东均有一票否决权
    珠海卡都海俊房地产开发有限公司                                                  50.00                              各股东均有一票否决权
    天津中际装备制造有限公司                                                        50.00                  经营活动需 1/2 以上表决权通过
    青岛金泽顺泰置业有限公司                                                        50.00                  经营活动需 3/5 以上表决权通过
    唐山曹妃甸二十二冶工程技术有限公司                                              50.00                        董事会席位变更,丧失控制权
    包头中硅西创新能源有限公司                                                      51.00                                        进入清算程序
    北京冶耐工程材料有限公司                                                       100.00                                        进入清算程序
    (2) 本报告期新纳入合并范围的主体和本报告期不再纳入合并范围的主体
    (a)   本报告期新纳入合并范围的主体
    2011 年 12 月 31 日净资产                                              本期净利润
    承德市天工建筑设计有限公司                                                              7,941                                           4,301
    上海轩祥置业有限公司                                                                  16,792                                            6,792
    武汉钢铁集团设计研究院有限公司                                                       116,617                                                 -
    承德市天工建筑设计有限公司、上海轩祥置业有限公司和武汉钢铁集团设计研究院有限公司为本报告期非同一控制下
    企业合并取得的子公司,其本期净利润为该公司自购买日至 2011 年 12 月 31 日止期间的净利润 ( 附注四 (3))。
    136   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (b) 本年度不再纳入合并范围的主体
    处置日净资产                     年初至处置日净利润
    南京长江国际航运中心开发建设有限公司                            20,000                                    -
    唐海县盛维房地产开发有限公司                                       9,000                                  -
    四川农戈山多金属矿业有限责任公司                               135,150                               (4,932)
    安徽华冶矿业有限责任公司                                           2,443                                (55)
    上海宝冶奇成气体有限公司                                      (11,729)                                 1,274
    五冶坤泰 ( 宿州 ) 置业有限公司                                  57,898                                14,573
    宜昌中冶重工机械有限公司                                        26,236                                   130
    南京长江国际航运中心开发建设有限公司、唐海县盛维房地产开发有限公司、四川农戈山多金属矿业有限责任公司、
    安徽华冶矿业有限责任公司、上海宝冶奇成气体有限公司、五冶坤泰 ( 宿州 ) 置业有限公司和宜昌中冶重工机械有限公司
    为本年度因出售股权而丧失控制权,从而不再纳入合并范围的子公司 ( 附注四 (5))。
    (3) 非同一控制下企业合并
    商誉金额        商誉的计算方法
    合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认
    承德市天工建筑设计有限公司 (a)                  33,460
    净资产公允价值份额的差额确认为商誉
    上海轩祥置业有限公司 (b)                             -        —
    武汉钢铁集团设计研究院有限公司 (c)                   -        —
    (a)   承德市天工建筑设计有限公司
    于 2011 年 5 月 20 日,本公司向周绍文等 7 名原股东收购了其拥有的承德市天工建筑设计有限公司 100% 的股权。本
    次交易的购买日为 2011 年 5 月 20 日,系本公司实际控制的日期。
    (i)   合并成本以及商誉的确认情况如下:
    金额
    合并成本 -
    已支付的现金                                                                                        37,100
    转移非现金资产的公允价值                                                                                -
    发生或承担负债的公允价值                                                                                -
    合并成本合计                                                                                          37,100
    减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                     3,640
    商誉                                                                                                  33,460
    中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报     137
    财务会计报告
    (ii) 承德市天工建筑设计有限公司于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下:
    购买日              购买日         2010 年 12 月 31 日
    公允价值            账面价值                  账面价值
    货币资产                                                   16                   16                           65
    交易性金融资产                                              -                   -                            -
    应收款项                                               10,483              10,483                     18,708
    存货                                                       17                   35                           35
    其他流动资产                                            3,038               3,038                      2,195
    可供出售金融资产                                            -                   -                            -
    长期股权投资                                                -                   -                            -
    固定资产                                                  681                  663                          731
    无形资产                                                  766                  249                          488
    其他非流动资产                                              -                   -                            -
    减:借款                                                    -                   -                            -
    应付款项                                                    -                   -                            -
    应付职工薪酬                                              (82)                (82)                          490
    递延所得税负债                                              -                   -                            -
    其他负债                                               11,443              11,445                     19,118
    净资产                                                  3,640               3,121                      2,614
    减:少数股东权益                                            -                   -                            -
    取得的净资产                                            3,640               3,121                      2,614
    以现金支付的对价                                       37,100
    减:取得的被收购子公司的现金及现金等价物                   16
    取得子公司支付的现金净额                               37,084
    本集团采用估值技术来确定承德市天工建筑设计有限公司的资产负债于购买日的公允价值。
    (iii) 承德市天工建筑设计有限公司自购买日至 2011 年 12 月 31 日止期间的收入、净利润和现金流量列示如下:
    金额
    营业收入                                                                                              11,344
    净利润                                                                                                 4,301
    经营活动现金流量                                                                                            295
    现金流量净额                                                                                                170
    138   中国冶金科工股份有限公司 / 二零一一年报
    财务会计报告
    (b) 上海轩祥置业有限公司
    于 2011 年 1 月 1 日,本公司向上海轩和投资有限公司收购了其拥有的上海轩祥置业有限公司 100% 的股权。本次交易
    的购买日为 2011 年 1 月 1 日,系本公司实际控制的日期。
    (i)    合并成本以及商誉的确认情况如下:
    金额
    合并成本 -
    已支付的现金                                                                                        10,000
    转移非现金资产的公允价值                                                                                 -
    发生或承担负债的公允价值                                                                                 -
    合并成本合计                                                                                        10,000
    减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                  10,000
    商誉                                                                                                     -
    (ii) 上海轩祥置业有限公司于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下:
    购买日             购买日      2010 年 12 月 31 日
    公允价值           账面价值                账面价值
    货币资金                                                  4,247              4,247                   4,247
    交易性金融资产                                               -                  -                        -
    应收款项                                                     -                  -                        -
    存货                                                     58,228             58,228                  58,228
    其他流动资产                                             25,940             25,940                  25,940
    可供出售金融资产                                             -                  -                        -
    长期股权投资                                                 -                  -                        -
    固定资产                                                    749                749                     749
    无形资产                                                     -                  -                        -
    其他非流动资产                                               -                  -                        -
    减:借款                                                     -                  -                        -
    应付款项                                                      4                  4                       4
    应付职工薪酬                                                 92                 92                      92
    递延所得税负债                                               -                  -                        -
    其他负债                                                 79,068             79,068                  79,068
    净资产                                                   10,000             10,000&nb