凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
潞安环能(601699)公告正文

潞安环能:2013年年度报告

公告日期 2014-03-26
股票简称:潞安环能 股票代码:601699
山西潞安环保能源开发股份有限公司
        (601699   潞安环能)
       二〇一三年年度报告
                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                     重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、   未出席董事情况:
    未出席董事职务    未出席董事姓名        未出席董事的原因说明         被委托人姓名
    董事               肖亚宁              因公
    三、   信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人李晋平、主管会计工作负责人王志清及会计机构负责人(会计主管人员)王会波声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:鉴于当前的经济环境及行业形势,为确保公司现金流充裕,进一步增强市场风险应对能力,保障公司可持续发展,实现公司未来发展计划和经营目标,2013 年度公司拟不进行利润分配。六、 前瞻性陈述的风险声明公司董事会报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,该计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    七、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否
    八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                  山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                              目录第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 3第二节 公司简介........................................................................................................................... 4第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7第五节 重要事项......................................................................................................................... 17第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 22第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 25第八节 公司治理......................................................................................................................... 29第九节 内部控制......................................................................................................................... 32第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 33第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 112
                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
             第一节            释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    公司、本公司                         指   山西潞安环保能源开发股份有限公司
    董事会                               指   山西潞安环保能源开发股份有限公司董事会
    监事会                               指   山西潞安环保能源开发股份有限公司监事会
    母公司、集团、集团公司               指   山西潞安矿业(集团)有限责任公司
    中国证监会                           指   中国证券监督管理委员会
    上交所网站                           指   www.sse.com.cn
    公司网站                             指   www.luanhn.com
    报告期                               指   2013 年 1 月 1 日~2013 年 12 月 31 日
    五阳                                 指   公司五阳煤矿
    漳村                                 指   公司漳村煤矿
    王庄                                 指   公司王庄煤矿
    常村                                 指   公司常村煤矿
    余吾                                 指   山西潞安集团余吾煤业有限责任公司
    年初                                 指   2013 年 1 月 1 日
    年末                                 指   2013 年 12 月 31 日
    上年                                 指   2012 年 1 月 1 日~2012 年 12 月 31 日二、 重大风险提示:公司已在董事会报告中详细描述了公司未来重大风险,敬请投资者予以关注。
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                           第二节                 公司简介
    一、   公司信息
    公司的中文名称                   山西潞安环保能源开发股份有限公司
    公司的中文名称简称               潞安环能
    公司的外文名称                   Shanxi Lu'an Environmental Energy Development Co.Ltd
    公司的外文名称缩写               lu'an EED
    公司的法定代表人                 李晋平
    二、   联系人和联系方式
                              董事会秘书                                 证券事务代表
    姓名          毛永红                                       王剑波
    联系地址      山西省襄垣县侯堡镇潞安环能董事会秘书处       山西省襄垣县侯堡镇潞安环能证券部
    电话          0355-5968816                                 0355-5923838
    传真          0355-5925912 5924899                         0355-5925912
    电子信箱      mao601699@163.com                            lawjb@163.com
    三、   基本情况简介
    公司注册地址                          山西省长治市城北东街 65 号
    公司注册地址的邮政编码                046200
    公司办公地址                          山西省长治市襄垣县侯堡镇
    公司办公地址的邮政编码                046204
    公司网址                              http://www.luanhn.com
    电子信箱                              la601699@163.com
    四、   信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                           中国证券报 上海证券报 证券时报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                 潞安环能证券部
    五、   公司股票简况
                                        公司股票简况
       股票种类             股票上市交易所           股票简称                           股票代码
           A                上海证券交易所           潞安环能                           601699六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况公司报告期内注册情况未变更。(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务无变化。
                      山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东无变更。
    七、   其他有关资料
                             名称                      信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
    公司聘请的会计师事务所名称   办公地址                  北京市东城区朝阳门北大街
    (境内)                                               周海涛
                             签字会计师姓名
                                                       尹巍
                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
        第三节                会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                            本期比上年同
        主要会计数据              2013 年               2012 年                                    2011 年
                                                                              期增减(%)
    营业收入                     19,199,966,280.20    20,065,299,075.32                 -4.31     22,426,279,899.93归属于上市公司股东的净利
                               1,528,859,757.16     2,566,515,102.76                 -40.43     3,835,932,001.52润归属于上市公司股东的扣除非
                               1,527,591,694.94     2,574,265,481.98                 -40.66     3,875,764,979.43经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额    1,683,780,748.12     3,461,297,541.43                -51.35      7,314,114,420.02
                                                                            本期末比上年
                                 2013 年末             2012 年末                                  2011 年末
                                                                            同期末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产   17,061,625,084.63    16,020,161,875.81                  6.50     14,884,382,833.36
    总资产                       45,601,207,707.86    39,612,803,889.05                 15.12     34,571,558,231.00
    (二)   主要财务数据
                                                                              本期比上年同期增减
               主要财务指标                       2013 年        2012 年                                2011 年
                                                                                      (%)
    基本每股收益(元/股)                                0.66          1.12                   -41.07         1.67
    稀释每股收益(元/股)                                0.66          1.12                   -41.07         1.67
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)            0.66          1.12                   -41.07         1.68
    加权平均净资产收益率(%)                             9.25         16.02       减少 6.77 个百分点        28.65扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
                                                       9.24         16.06      减少 6.82 个百分点         28.90(%)
    二、   非经常性损益项目和金额
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                 非经常性损益项目                       2013 年金额          2012 年金额          2011 年金额
    非流动资产处置损益                                      -3,118,645.03        -1,568,926.14       -55,483,542.58计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定          6,458,686.41          1,614,692.32          4,556,609.70量持续享受的政府补助除外
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                           772,923.35除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
                                                              -60,206.11         114,664.04           832,451.48值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                        8,744,458.99
    对外委托贷款取得的损益                                                                             1,287,719.21
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -2,016,268.53         -21,759,818.13      -14,613,823.72
    少数股东权益影响额                                      2,644,214.68           8,855,573.64       17,980,620.97
    所得税影响额                                           -2,639,719.20          -3,751,023.94        4,834,063.68
                       合计                              1,268,062.22          -7,750,379.22      -39,832,977.91
                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                     第四节               董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析(一)2013 年,国内外宏观经济错综复杂、煤炭行业整体下滑趋势明显,煤炭企业面临价格和成本的双重挤压,企业效益大幅下滑。面对行业严峻局势,公司董事会坚持战略引领和效益导向,直面市场挑战,强短板稳基础,扩优势图发展.回顾一年来的工作,主要体现在以下五个方面:
    1、煤焦主业进一步做大做强
    煤炭生产集约高效水平进一步提升。大超前管理体系深入推进,矿井环节系统不断优化,采掘衔接有序高效接替,矿井在变化条件下实现安全高效生产;采煤主导技术实现重大突破,国内首次采用 7.2M 大采高综合配套技术,在王庄矿建成公司第一个一次采全高工作面;快速掘进能力实现新突破,沿空留巷、沿空掘巷、掘锚一体化、岩巷机械化掘进等新设备、新技术得到广泛应用,快速掘进效率再创新高;现代化高效矿井建设取得新成果,余吾煤业、常村煤矿获省煤炭厅命名表彰;同时,王庄 540 水平进入联合试运转、常村 470 水平、余吾南风井、五阳扩区等主力矿井后劲工程稳步推进。
    新型焦化产业链进一步完善。公司焦化产能规模快速做大,完成华亿世纪焦化 75 万吨和左权五里堠 40 万吨产能置换手续;改扩建项目复工技改工作稳步实施,新增焦炭产量 50 万吨;新型焦化园区建设有序推进,获得省财政 1000 万贴息资金,120 万吨/年 5.5 米焦炉、135 万吨/年焦化项目、10 万吨/年粗苯精制及深加工、干熄焦改造及余热发电等项目均取得路条。
    2、安全生产进一步夯实基础
    坚持把安全作为企业的"天字号"工程,牢固树立"敬畏生命、敬畏责任、敬畏制度"理念,始终以如履薄冰、如临深渊的心态,铁腕抓安全、保安全。强化责任目标分解,针对点多、面广、战线长的安全监管实际,以区域化、专业化为目标整合重组安监局,安全责任细化落实到班组,落实领导挂牌和包点制度,加大干部安全问责力度,提升了安全工作执行力;夯实安全制度体系基础,安全管理制度更趋完善,安全技术制度更趋规范;突出加强安全警示教育,活动形式更加多样化,宣传覆盖到每一名员工;深入开展"三个百分百"和"三个全覆盖"达标活动,标准化工作更趋完善,以实质安全、本质安全为核心的大安全管理格局进一步完善。2013 年,公司继续蝉联"全国安康杯竞赛示范企业"荣誉称号,安全生产水平继续保持国际国内先进水平。
    3、企业经营管控能力实现逆势提升
    市场营销逆势突破。面对严峻的煤炭市场形势,坚持"增量保增长、品种保增效、增效促发展",全力实施"三保三争",超前预判市场形势,采取切实有效的营销手段,以快应变,果断决策,煤炭营销实现逆势提升。新开通晋济高速公路煤炭出省口,拓宽公路煤销豫北通道;新开发 2#喷吹煤乙级、一级混块、2 级混块三种高附加值煤炭品种;新挖掘河北、河南及省内公路新用户 170 家。公司煤炭销量、喷吹煤销量、日均车皮数等指标,均创历史新高,煤炭营销实现逆势突破,2013 年实现煤炭外运量 2587 万吨。
    经营管控逆势提升。充分利用市场"倒逼机制",强化"紧日子"思想,制定实施"经营管控 20条措施",全面强化现金流管理、物资采购管理,构建了最优成本控制走廊。坚持"减人提效、集约高效"原则,优化人力资源配置,盘活闲置资产,加大修旧利废力度,进一步挖潜增效,全年公司主力矿井吨煤成本下降 33.55 元。
    4、创新驱动型企业建设取得新成果
    科技创新取得新成果。构建产学研一体化高端合作平台,加强与高等院校、研究院及先进企业的技术联盟体系建设,技术创新取得新成果。列入国家科研 863 项目的"煤矸石硅铝碳资源高值利用研究",获国家科技部充分肯定;智能化工作面项目稳步推进,成功开发具有国内外领先水平的煤层压裂专用高效覆膜陶粒支撑剂;荣获省级以上科技进步奖 11 项,取得国家知识产
                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告权 45 项。
    金融创新取得新成果。融资租赁、委托贷款、银团贷款、转授信等金融创新业务有序开展,利用技改项目向国家争取贴息贷款 3.2 亿元;期货套保业务前期准备工作快速推进,举办首届潞安期货操盘大赛。同时,不断创新思路,先后与多家银行合作开展"票据池"、"资金池"等新业务,大力推进电子银行业务,资金周转效率和增值收益进一步增强;节约财务费用 1.7 亿元,增加利息收入 0.25 亿元;利用"国家高新技术企业"、科研、环保等税收优惠政策,共节约税收支出 3.3 亿元。
    人才创新取得新成效。坚持"人才投资是效益最好的投资"理念,不断创新人才工作机制,建立"高技能人才教育培训基地",新设立"三个 1000 万"人才专项基金,引进 5 名海外高层次人才,累计选派 400 人到一流院校和国际化大公司学习培训,从基层一线选派 10 名优秀青年人才到美国西弗吉尼亚大学培训,7 个大师工作室入选"煤炭行业技能大师工作室",8 人荣获"煤炭行业技能大师"称号,12 人被评为"三晋技术能手"、"山西省享受政府津贴高级技师"。
    5、和谐企业建设取得新成效
    企业发展成果实现共创共享。股东权益得到充分保障,公司资产规模持续增长,企业效益和分红比例继续保持同行业领先水平;员工幸福指数进一步提升,工资收入水平保持稳步增长;与客户、供应商实现共赢发展,战略合作伙伴关系进一步巩固,满意度高达 100%。
    上市公司形象进一步提升。全年上缴税费 43.55 亿元,地税 22.64 亿元,为当地经济建设做出举足轻重的贡献,陆续获得"第九届证券年会金鼎奖"、"山西上市企业主板综合实力十强"、"2013 中国公司最具投资价值 100 强"、"2013 中国上市公司综合实力 100 强"、"普氏能源亚洲250 强"第 48 名等殊荣,有力彰显了潞安环能在地方经济和资本市场上的成长优势、价值优势、综合实力和突出影响力。(二)展望 2014,仍将是"挑战与机遇并存,困难与希望同在",也将是潞安环能成立以来面临外部经济环境、行业下滑局势和成本价格压力等困难最大、挑战最多的一年。
    今年重点抓好以下六方面工作:
    1、坚持以煤为基,进一步增强主业效益基础
    优势发挥到极限,才是危机的底限。煤炭产业是潞安的基业、基石、基础,是最大的优势、效益的核心、转型的支撑,要想拉低危机底限,战胜危机,必须放大主业优势。
    (1)优化矿井布局,充分发挥集成优势
    继续深入落实两个"实施纲要",加快形成"核心区、增长区、战略区"三区协同发展、梯次推进格局。一是主力矿井为主体的核心区,继续抓好水平延深和扩区增产工作,加快余吾煤业、常村煤矿高产高效矿井建设,抓好王庄 540 水平、五阳扩区、漳村西扩区等后劲工程建设,确保主力矿井保持稳产高效态势;二是以忻州宁武和临汾蒲县地区为主体的增长区,对预期效益好、规模效应明显的整合矿井,要加紧现代化技改和邻区空白资源争取,实现效益发展、规模发展;三是以大力推进优势矿井、优势资源的战略区拓展,加快集团成熟矿井资产注入步伐,积极争取新建矿井、规划矿井资源。
    (2)围绕矿井布局,做好集约高效配套工作
    打造矿井技术引领、装备领先、集约高效的新优势,进一步提升主业核心竞争力。一是抓主导关键技术突破、核心装备现代化提升,积极推进矿井自动化、智能化、数字化技术提升,构建集约高效生产新模式;二是优化生产衔接,确保产销平衡。加强生产超前计划管理,最大限度杜绝"销等产"现象;三是抓好铁路超前布局,加快区域铁路建设,构建高效低价铁路外运通道;四是加快压煤村庄搬迁,快速释放优势煤炭资源,充分发挥主力矿井集成优势。
    (3)贯彻"零事故"理念,确保矿井稳定生产
    要始终坚持安全第一,"敬畏生命、敬畏责任、敬畏制度",突出抓好主动安全、变化安全、关键安全,努力实现安全短板的迅速改进和根本性提升;不断完善和提升国际化大安全管理新模式,狠抓住三个薄弱环节的综合治理,夯实三项基础,完善三个体系,提升三种能力,切实打造安全生产的稳固防线,着力打造本质安全新环境,实现安全管理水平新提升,全面打造实
                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告质安全型、本质安全型企业,以高标准确保高安全,以大安全保障企业大发展。
    2、坚持市场至上,进一步提升企业营销水平
    赢得市场,方能赢得生存。要坚持以增量保增长、以品种保增效、以增效促发展,继续实施好"三保三争",全力争取营销收益最大化。
    (1)抓关键节点,争铁路运力,带动营销格局新提升
    围绕太焦线、邯长线、中南"三条铁路通道",要科学规划布局,抓关键节点,快抢敢争,抓紧王庄西集运站、长北交接场的适度改造,盘活微子镇战略装车点,积极推进铁路专用线建设,超前谋划临汾地区铁路营销布局,快速形成区内环矿铁路外运网络,构建全新煤炭网络化外运格局,全力争取营销收益最大化。
    (2)优化产储运管理,全力确保产销平衡
    要从战略高度抓好铁路、公路、铁路公路混合、战略装车点"四位一体"布局,进一步巩固公路运力,积极开拓地销用户,加大晋济、晋焦高速公路出省协调力度,拓宽公路煤出省通道。同时,要科学优化采掘衔接,合理调整生产布局,努力实现矿井均衡有序生产。并要充分盘活现有场地,加强储煤调运管理,确保产储运渠道畅通。
    (3)多措并举,完善构建"客户为中心"营销体系
    要以质量打响品牌、服务打动客户、感情留住客户,加快洗煤厂技改提效工程,严格做好煤质管理工作,加紧效益煤品种研发,探索将含硫量纳入煤炭计价体系,进一步细分品种、市场和客户,加强客户走访和跟踪服务,深挖市场潜力,积极发展战略重点用户,培育开发新用户,巩固提升市场占有率。
    要进一步做好市场研判工作,及早洞察市场变化,科学营销、效益营销,强化"责任营销",落实分区包片销售负责制,完善业绩考核奖励机制;强化"开放营销",统筹整合各矿、厂销售队伍和产品资源,探索完善"量价挂钩、台阶优惠"等灵活销售政策,全员营销争渠道、争效益。
    3、坚持成本为王,进一步扩大企业效益优势
    产能过剩的时代,就是成本为王的时代。价格是市场给的,成本是我们可以争取的。要进一步在全公司范围内,强化"紧日子"思想,营造"人人降成本、个个增效益"的浓厚氛围,努力推进全方位开源节流、全过程提质增效、全员性增收节支。
    (1)进一步优化投资,确保收益最大化。坚持核心产业优先、效益优先,把宝贵的资金用在刀刃上。进一步完善投资项目法人治理,做好投资收益分析,强化预算管理,实施责任追究。进一步优化整合矿井投资,对投资效益差的整合煤矿实施缓建,对保留矿井的技改投入,在安全前提下实现投资效益最优化。
    (2)进一步抓好减员增效。严控人员增加和岗位增设,严控井下向地面、生产向非生产岗位调动,全面实施定岗定员定编管理,完善公司内部用工分流调配机制,保证人员总量动态平衡,进一步降低管理成本、提升管理效率。
    (3)进一步严格经营管控。深入推进全面预算管理,进一步完善以财务为中心、现金流为核心的管控体系,不断强化成本控制,大力强化吨煤成本控制,建立完善成本横向、纵向分析比较体系,加大经营失控、管理失职、制度失范问责力度,构建最优成本控制走廊。
    (4)进一步规范物资设备采购管理。要盘活资源、清仓利库、追缴欠款,积极探索实行零库存、代储制和及时采购机制,大力推进集中公开招标采购、网络采购、竞争性谈判,构建公开、透明、开放的采购机制,同时实行采购材料、设备质量责任追究制度。
    (5)进一步争取优惠政策支持。充分用足用好山西省"煤炭 20 条"、"低热值煤炭发电 20条"等优惠政策,在销售保障、税收减免、贴息贷款上做文章,努力争取相关政策,实现向政策要效益。
    4、坚持多元发展,进一步加快企业转型发展。
    在应对危机中转型是一种定力,在激烈竞争中转型是一种担当,在谋划未来中转型是一种睿智。在当前经济形势下,以煤为基、多元发展,是煤炭企业发展的必由之路,是提升企业综合竞争力的必然选择。
    (1)新型煤化工产业
                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    要坚持"焦化并举、以化为主",坚持"以规模争市场、向循环要效益",以潞安焦化、弘峰焦化为主体,进一步培育放大原料优势、规模优势,快速实现与集团、天脊新型化工项目的嫁接,加快千万吨级新型煤焦化循环经济园区建设。今年焦化的重点工作:一是要加快园区配套铁路、120 万吨焦化项目、10 万吨粗苯精制项目、30 万吨焦油加工项目的建设进度;二是做好经营质量提升,加快推动化产开发,延伸产业链条,做好焦炉气下游利用,实现整体减亏目标。
    (2)煤电一体化
    短期来讲,在政府政策支持下,与各大电力合作进行股权置换、交叉持股,有利于稳固和拓展潞安动力煤的销售渠道;长期来看,动力煤就地转化,有利于发挥潞安优质动力煤"电厂细粮"优势和区间铁路网线优势,获取区域"定价权";有利于优化潞安煤外销结构,为喷吹等效益煤腾出空间;有利于发挥煤炭、电力能源集群化优势,为循环经济园区建设奠定成本优势和发展基础。为此,我们要充分把握国家加快推进煤电一体化的政策时机,加快上市公司参与煤电一体化步伐,今年重点做好与山西国能合作项目的股权转让工作。
    5、坚持创新发展,进一步提升企业创新驱动力。
    创新即发展。创新是生存之道、进步之源、发展之基,是潞安实现产业转型、管理升级、效益提升的关键要素,必须加快推进企业向创新驱动型深度转变。
    (1)突出重点,推进关键技术突破
    要全面整合公司内外科技资源,坚持产学研相结合,自主创新与集成创新相结合,大力开展联合攻关,重点围绕矿井安全集约高效生产和煤炭清洁高效利用与转化,加快推进快速掘进技术、立体化瓦斯抽采技术、采煤主导技术、绿色开采技术、安全保障技术、煤炭分级利用技术等关键性技术突破,抢占技术创新的制高点,让技术创新转化为现实生产力、核心竞争力。
    (2)立足高端,打造科技创新平台
    要充分利用好国家级技术中心、一个国家级博士后科研工作站、全煤系统唯一的"国家级高新技术企业"等平台,坚持以产业链配置创新链,以创新链优化产业链,将科技创新向产业链终端、价值链高端延伸,特别是要积极参与山西科技创新城建设,充分发挥科技创新的催化、辐射和聚集效应,推动科技创新与产业转型互为牵引、螺旋递进,形成产学研一体化技术创新链条,构建产学研一体化高端合作创新平台,为公司转型跨越发展提供强有力的科技支撑。
    (3)系统推进,筑牢基础创新体系
    一是充分发挥上市公司融资平台和潞安资本品牌优势,加快实施潞安环能再融资,以及优质煤炭、焦化资产注入步伐,并要把握政策优惠,争取政府贴息资金和银团贷款,为公司持续发展提供资金保证。二是持续推进全员创新,构建全员、全方位、立体化的创新驱动长效机制。尊重员工的首创精神,鼓励员工开展岗位创新、微创新和小改小革,放大技能大师工作室、师带徒等效应,给想创新的人以平台、能创新的人以舞台、创新好的人以奖台,用足用好"四个1000 万元"人才激励基金,让创新激发更多活力,创意产生更大效益。
    6、坚持共建共享,完善构建幸福潞安新模式
    职工得实惠、企业得效益、经济得发展、社会得稳定是构建和谐企业关系的前提和保证,也是公司长期以来的不懈追求和潞安的最大优势与特色。在新的形势下,公司要一如既往地抓好"和谐邻里、关联共惠",构建完善幸福潞安新模式。
    (1)打造绿色潞安,实现环境企业共和谐
    要在绿色开采、绿色转化和绿色利用上实现新突破,实现煤炭安全高效开采、资源清洁高效利用。大力实施绿色开采,围绕清洁、低碳、三废循环再利用,进行技术攻关和创新,从源头上实现绿色开采、节能减排;加快推进循环经济园区建设,推动传统产业与新兴产业的嫁接耦合、上下游链接,形成多联产、多循环、多效益的大循环格局,努力实现资源价值最大化,社会和环境效益最优化。
    (2)构建人文潞安,实现员工企业共发展
    要尽最大努力确保职工收入稳定,确保为职工办实事办好事的资金和力度不减。加快廉租房、保障房建设及"两堂一舍"改造,加快改善职工工作环境改善,健全完善职工医疗保障体系,使企业发展真正惠及全体员工;要进一步加强人才培养和选用,实施专业技术人才"十百千"计
                       山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告划,年内要新增 5 个技能大师工作室,选拔 3000 名高技能人才,继续从一线选派人才到国外培训,完善新参加工作大学生基层锻炼、轮岗交流、跟踪培养、导师培养等制度,继续举办优秀班组长素质提高班,实现企业员工共发展;坚持"好人+能人"原则,想干事的给机会、能干事的给岗位、干成事的给地位,激发员工潜能,推动企业快速发展。
    (3)塑造阳光潞安,树企业新风,促和谐共荣
    要坚持以德的建设为根本,进一步加强企业内部管理,改进工作作风,开展全方位的对标管理,推进以"价值引领、使命管理"为导向的执行力体系建设,树立正思维,汇聚正能量,产生正效应,实现企业大发展;进一步加强物资采购管理,弘扬阳光下的公平,建立清风正气的战略合作关系;进一步加强廉洁营销,切实以客户为中心,保质量、比服务、提实效,促使企业营销再上新台阶。(三) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                              单位:元 币种:人民币
    科目                                本期数                  上年同期数              变动比例(%)
    营业收入                                19,199,966,280.20       20,065,299,075.32                 -4.31
    营业成本                                12,227,992,453.75       11,826,201,025.61                  3.40
    销售费用                                   392,101,952.03          263,968,197.74                 48.54
    管理费用                                 3,909,003,239.65        4,329,331,902.69                 -9.71
    财务费用                                   507,183,290.67          449,012,237.41                 12.96
    经营活动产生的现金流量净额               1,683,780,748.12        3,461,297,541.43                -51.35
    投资活动产生的现金流量净额              -3,660,811,077.07       -4,808,064,760.40                -31.37
    筹资活动产生的现金流量净额               2,936,595,483.51           72,717,701.43              3,938.35
    研发支出                                   755,419,353.70          799,970,072.37                 -5.572、 收入(1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析2013 年商品煤价格大幅下降是公司收入减少的主要原因。(2) 主要销售客户的情况公司前五名主要销售客户营业收入占公司同期主营业务收入 17.57%,详细信息见财务会计报告七.(三十七).(4)(3) 其他公司及其重要子公司矿区所处位置、煤种、保有储量
    矿区名称                 位置                    煤种                   地质储量(万吨)
      五阳        山西省长治市              贫瘦煤                                             31651.1
      漳村        山西省长治市              贫瘦煤                                             17346.1
      王庄        山西省长治市              贫瘦煤                                             57739.1
      常村        山西省长治市              贫瘦煤                                             71327.9
      余吾        山西省长治市              贫瘦煤                                             63501.23、 成本(1) 成本分析表
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                    单位:万元分行业情况
             成本构成                      本期占总成       上年同期金       上年同期占总     本期金额较上年同
    分行业                  本期金额
               项目                        本比例(%)            额           成本比例(%)        期变动比例(%)
    采掘业       煤炭          1,026,251             90.12        1,074,232              95.68                 -4.47
    煤化工业     焦炭            112,508               9.88          48,465                4.32               132.144、 费用销售费用增加 48.54%的主要原因是潞宁煤业公司的煤炭运费结算方式改变5、 研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                                                     单位:元
    本期费用化研发支出                                                                                755,419,353.70
    本期资本化研发支出                                                                                             0
    研发支出合计                                                                                      755,419,353.70
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                               4.36
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                             3.936、 现金流经营活动产生的现金流量净额减少 51.35%,原因是本年收入减少以及本年收到的票据背书转让较到期承兑金额较多;筹资活动产生的现金流量净额增加 3938.35%,原因是本年借款增加7、 其它(1) 发展战略和经营计划进展说明2013 年,由于煤炭行业形势大幅下滑,买方市场效应凸显,煤炭销售出现量价齐跌情况。公司受此情况影响,营业收入 192 亿元,未达到年初预计的 210 亿元,主要原因为公司煤炭销售价格下跌,导致销售收入相应减少;煤炭产量突破 3700 万吨,远超年初预计 3500 万吨,主要是公司主力矿井采煤主导技术装备水平提升和生产管理安排有序,部分整合矿井投产释放产量,同时销售措施得当并渠道畅通,因此公司煤炭产量大幅增加。(2) 其他各主要矿井经营指标
             原煤产量      商品煤销量         掘进尺度       销售收入(亿                       实现利润(亿
    矿井名称                                                                      煤炭售价(元)
             (万吨)        (万吨)           (米)           元)                               元)
    五阳            343             273              19288            18.55                680             2.2
    漳村            420               297           12500             20.83                702            5.37
    王庄            835               716           44969             40.52                566           11.52
    常村            835               724           35952             36.97                510            8.35
    余吾            835               644           31082              36.7                565              8.1(四) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                               山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                主营业务分行业情况
                                                      毛利率    营业收入比       营业成本比      毛利率比上年增减
    分行业          营业收入              营业成本
                                                      (%)    上年增减(%)      上年增减(%)           (%)
    采掘业         17,217,849,768.42   10,262,505,462.89    40.40           -9.44            -4.47   减少 3.10 个百分点
    煤化工业        1,100,394,751.53    1,125,081,287.13      -2.24       152.88           132.14    增加 9.13 个百分点
                                                主营业务分产品情况
                                                      毛利率    营业收入比       营业成本比      毛利率比上年增减
    分产品          营业收入              营业成本
                                                      (%)    上年增减(%)      上年增减(%)           (%)
    煤炭           17,217,849,768.42   10,262,505,462.89    40.40           -9.44            -4.47   减少 3.10 个百分点
    焦炭            1,100,394,751.53    1,125,081,287.13      -2.24       152.88           132.14    增加 9.13 个百分点
    (三) 资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表
                                                                                                      单位:元
                                               本期期末数                        上期期末数占    本期期末金额
           项目名称          本期期末数        占总资产的      上期期末数        总资产的比例    较上期期末变
                                               比例(%)                             (%)       动比例(%)
       应收账款             1,012,379,136.23          2.22      431,541,810.60            1.09         134.60
       其他应收款             190,754,576.63          0.42      136,979,832.41            0.35           39.26
       存货                 1,150,427,293.04          2.52      749,015,904.36            1.89           53.59
       在建工程             8,007,222,508.02         17.56    5,949,382,691.73           15.02           34.59
       短期借款             1,450,000,000.00          3.18    1,090,000,000.00            2.75           33.03
       预收账款               905,315,867.43          1.99    1,421,328,775.65            3.59         -36.30
       一年内到期的非流
                          3,441,053,753.8400          7.55    1,318,248,007.84            3.33           161.03
       动负债
       长期借款           6,500,506,050.2300         14.26    4,560,886,755.66           11.51            42.53
       其他非流动负债          86,552,409.24          0.19       47,716,095.65            0.12            81.39
           应收账款:煤炭市场行情变化,部分客户推后结算货款
           其他应收款:超过一年的预付设备款转入
           存货:库存煤炭增加
           在建工程:整合矿井技改工程支出增加
           短期借款:基建投资所需资金增加
           预收账款:煤炭行情变化,部分客户改变货款结算方式
           一年内到期的非流动负债:系一年内到期的长期借款增加所致
           长期借款:基建投资所需资金增加
           其他非流动负债:系本年收到政府补助增加
    (四)  核心竞争力分析
       核心竞争力优势:一是公司依托潞安集团六十多年的发展沉淀和经验积累,集约高效生产
    水平、技术装备水平、科技研发实力和安全管理水平,均属全煤行业前列;二是喷吹煤、优质
    动力煤等核心品种市场竞争力强劲,市场占有率突出,大型客户群体稳定,营销网络渠道遍及
    全国大部分地区;三是公司作为煤炭类上市公司龙头企业和地区最大资本市场品牌,企业形象
    和影响力突出,获取资金和政策支持能力较强。
    (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    (1) 证券投资情况
                                       山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                     占期末证
           序                                                最初投资金     持有数量      期末账面                报告期损
                   证券品种     证券代码     证券简称                                                券总投资
           号                                                  额(元)       (股)      价值(元)              益(元)
                                                                                                     比例(%)
          1       股票         600787       中储股份          260,953.25       22,789     234,270.92     53.30    -26,682.33
          2       股票         600812       华北制药              46,800       10,000         50,100     11.40         3,300
          3       股票         000400       许继电气             175,050         5,000       155,450     35.30       -19,600
                               合计                           482,803.25        /         439,820.92       100    -42,982.33
         (2)    持有非上市金融企业股权情况
    所持对   最初投资金额                       占该公司股  期末账面价值           报告期损益       报告期所有者 会计核算
                          持有数量(股)                                                                                       股份来源
    象名称       (元)                         权比例(%)     (元)               (元)         权益变动(元)   科目
    潞安财                                                                                                         长期股权        长期股权
         360,202,905.37   333,333,333.33             33.33   529,426,917.39   75,461,779.43     226,407,979.09
    务公司                                                                                                         投资            投资
    合计   360,202,905.37   333,333,333.33         /           529,426,917.39   75,461,779.43     226,407,979.09     /               /
         2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
         (1) 委托理财情况
          本年度公司无委托理财事项。
         (2) 委托贷款情况
          本年度公司无委托贷款事项。
         3、     主要子公司、参股公司分析
                                                                                                             单位:万元
               公司名称        所处行业     注册资本         总资产        净资产        营业收入    营业利润      净利润
          余吾煤业公司        采掘业          142,000        535,364       365,579         364,630       81,226      51,660
                公司子公司详细情况见财务会计报告六(一),参股公司详细情况见财务会计报告八(三)。
         4、    非募集资金项目情况
                报告期内,公司无非募集资金投资项目。
         二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
         (一) 行业竞争格局和发展趋势
             当前我们面临的形势:
             在宏观经济形势上:国际经济体方面,美国有望持续缓慢复苏,但不确定因素增强;欧洲
         经济改革可能有一定进展,从而实现进一步缓和;日本在"安倍经济学"的刺激政策带动下,短
         期有望延续复苏态势;新兴经济体受制于自身内在结构不合理和 QE 退出等影响,可能维持低
         迷状态。国内经济方面,稳中向好的基础还不牢固,随着人口、制度、国际化等红利逐步消退,
         国内潜在增长动力不足,以往积累的结构、体制等问题短期难以缓解,国内经济进入增长转速、
         经济转型、体制转轨的"三转"新经济时代,新增长动力来源寄希望于"市场化全面改革",政策层
         面将更看重增长质量,在稳定前提下将继续维持稳健的货币政策和积极的财政政策。
             在煤炭行业发展趋势上:随着海外油气资源、雾霾环保治理、新能源开发对煤炭消费的抑制,
         国内能源结构调整步伐加快,煤炭行业面临"产能高速释放,需求微幅增长,整体产能过剩"态
         势,市场竞争急速加剧,行业将正式步入"微利时代和寡头格局"。
         (二)    公司发展战略
                      山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    我们的未来发展战略:概述为"人字型战略",一是以煤为基,进一步放大优势、挖掘潜力,增强企业效益基础,为企业战胜危机"顶住天";二是以新型煤化工和煤电一体化为支撑,快速做大做强,为企业未来发展"立住地";三是强化经营管控,深化改革释放活力,为企业跨越发展"正住身"。(三)  经营计划
    今年的工作思路是:全面贯彻落实党的十八大和三中全会精神,紧紧围绕公司"十二五"战略部署,牢固树立危机意识、责任意识,以提升企业发展质量为引领,进一步强化高端发展、创新发展、效益发展,突出抓好煤炭市场营销和成本控制,加快推进新型煤化工和煤电一体化做大做强,奋力开创具有国际竞争力的现代环保能源上市公司新局面。
    今年的主要工作目标:煤炭产量力争突破 4000 万吨,营业收入达到 190 亿元。(四)  因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    公司 2014 年主要资金需求项目为:一是整合矿井的技改扩能工程以及综采综掘等设备配件的购入,随着陆续的投产将进一步增大资金需求;二是主力矿井部分后劲工程,包括井下新工作面的建设投入,以及压煤村庄搬迁工程投入等;三是焦化产业的扩能扩产工程,主要是已整合的焦化产业复产及改扩建项目;四是拟收购潞安集团煤炭资产和焦化项目。初步预计资金需求为 70-80 亿元,对此公司将谨慎合理安排资金使用计划,并适时适宜适当开展融资工作,以满足公司未来发展资金需求,保证公司各项战略规划的顺利实施。(五)  可能面对的风险
    在当前严峻的局势下,对潞安来讲,我们正处于安全生产的转型期、整合矿井的建设期、新兴产业的爬坡期,对比行业同类上市公司,在核心竞争力和发展潜力上既有劣势更有优势。我们面临的挑战和风险:一是经济下行压力持续,煤炭价格低迷,预期收益减少,各项成本压力加大,公司未来面临较大经营风险;二是市场竞争加剧,应收账款回款困难,营销风险加大;三是新型焦化产业和整合矿井处于爬坡关键期,资金需求量较大;四是随着主力矿井采深采区的扩大,生产条件更为复杂,安全管理压力较大。三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据 2012 年度股东大会会议决议,以 2012 年 12 月 31 日总股本 230,108.40 万股为基数,向全体股东按每 10 股派现金红利 3.36 元(含税),共计分配利润 77,316.42 万元,符合公司章程中关于现金分红的规定。本方案已于 2013 年 7 月执行完毕。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红
                                                              未分配利润的用途和使用计划
                   利分配预案的原因鉴于当前的经济环境及行业形势,为确保公司现金流充
                                                      未分配的资金将用于补充公司生产经营所需的日裕,进一步增强市场风险应对能力,保障公司可持续发展,
                                                      常流动资金、瓦斯抽采、整合矿井技改、科技研实现公司未来发展计划和经营目标,2013 年度公司拟不进
                                                      发等资金支出。行利润分配。
    (三)   公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                         分红年度合并报     占合并报表中
            每 10 股   每 10 股派
                                    每 10 股转   现金分红的数额(含      表中归属于上市     归属于上市公
    分红年度   送红股     息数(元)
                                    增数(股)         税)              公司股东的净利     司股东的净利
            数(股)   (含税)
                                                                                润          润的比率(%)
    2013 年          0            0           0                        0   1,528,859,757.16            0.00
    2012 年          0         3.36           0           773,164,224.00   2,566,515,102.76           30.13
    2011 年          0            5           0         1,150,542,000.00   3,835,932,001.52           29.99五、 积极履行社会责任的工作情况(一) 社会责任工作情况
    为了更好地向社会公众披露公司的社会贡献,全面真实的反映公司 2013 年度在经济、社会、环境方面的责任履行情况,根据公司实际情况,公司编制完成了《二〇一三年度企业社会责任报告》。报告具体内容将刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。(二)  属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    公司始终秉持“煤炭源于绿色,理应回归绿色,向绿色回归,实现绿色开采、绿色利用”的理念,不断强化环保意识,加大废水、废气、废渣等的排放情况定期监测考核,及时采取治理措施,各单位污染物排放真正实现了达标排放。报告期内,公司不存在重大环保问题。
                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                       第五节                重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项√ 不适用五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用六、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                    事项概述                                     查询索引公司 2013 年 3 月 26 日第四届董事会第八次会议
                                               上交所网站、公司网站 2013-004 号公司二○一三通过了《关于公司二○一三年度日常关联交易的
                                               年日常关联交易公告议案》2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项(1)2013 年关联交易中公司从集团及其子公司购入项目的具体发生额与年初预计数额有一定差距,具体发生情况如下:
    1)向机械公司采购液压支架及皮带机。由于矿井生产设施需求量减少,导致实际发生额比预计减少 37725.11 万元。
    2)采掘设备维修。由于公司受实际生产工作中地质条件影响,采掘设备维修量加大,导致实际发生额超出预计额 10351.92 万元。
    3)综合服务。由于本年内电费、水费、公寓住宿费等相对减少,导致综合服务实际发生比年初预计额减少 10621.81 万元。
    4)房屋建筑及井巷工程维修。由于整合矿井基建等实际需求增加,导致实际发生比年初预计增加 40668.78 万元。
    5)向华亿实业采购材料、劳务、加工修理等。由于物价及人力成本上涨等因素,实际发生额超出预计 11159.81 万元。(2)公司出售给集团及其子公司的关联交易项目,与年初预计数额有一定差距,具体情况如下:
    1)向天脊集团销售煤炭。由于煤炭价格调整,该公司实际用量减少,因此实际发生额超出预计总金额减少 34867.56 万元。
    2)向日照国贸公司销售煤炭。由于煤炭价格调整,销售煤炭数量减少,实际发生额与预计总金额相比减少 39399.63 万元。
                                山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
           3)向潞安煤炭经销公司销售煤炭。因本年度内实际销售煤炭数量增加,实际发生额与预计
       总金额相比增加 21644.52 万元。
           4)向华亿实业公司销售煤炭。因煤炭价格调整,实际发生额与预计总金额相比减少 14766.33
       万元。
       (二) 共同对外投资的重大关联交易
       1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                                     事项概述                                           查询索引
        公司 2013 年 7 月 23 日第四届董事会第十次会议通过了《关于出资设立   上交所网站、公司网站 2013-011 号
        山西潞安煤基清洁能源有限责任公司的议案》                            公司关联交易公告
       七、 重大合同及其履行情况
       (一) 托管、承包、租赁事项
       √ 不适用
       (二)   担保情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
        担保方                          担保发                         担保是                    是否   是否
                                                 担保 担保                       担保     担保
    担保 与上市     被担                    生日期               担保类    否已经                    存在   为关   关联关
                         担保金额                起始 到期                       是否     逾期
    方    公司的  保方                   (协议签                 型      履行完                    反担   联方     系
                                                   日    日                      逾期     金额
          关系                           署日)                            毕                       保   担保
                                                       2015
                天脊
      公司本                                           年 8 连带责                                             联营公
    公司            潞 安 100,000,000.00                                   否        否              否     是
      部                                               月 27 任担保                                            司
                公司
                                                       日
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                       0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                       100,000,000.00
                                     公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                         100,000,000.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                     0.59
       (三) 其他重大合同
          本年度公司无其他重大合同。
       八、 承诺事项履行情况
       (一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
       承诺事项
                                             山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    承   承                                                                             是否   是否
    诺   诺                                                                             有履   及时   如未能及时履行应说明未完成履   如未能及时履行应说明
          承诺方              承诺内容                     承诺时间及期限
    背   类                                                                             行期   严格           行的具体原因                 下一步计划
    景   型                                                                               限   履行
                   公司主发起人山西潞安矿业(集团)
                                                      山西潞安矿业(集团)有限
                   有限责任公司及其控股子公司山西
                                                      责任公司及其控股子公司
                   潞安工程有限公司承诺:自公司股
                                                      山西潞安工程有限公司
                   票上市之日起三十六个月内,不转
                                                      2006 年 9 月 22 日承诺,期
    股   公司主   让或者委托他人管理其持有的潞安
                                                      限至 2009 年 9 月 22 日。公
    份   发起人   环能股票,也不由潞安环能收购该
    与                                                    司其他发起人郑州铁路局、      是     是
    限   及其他   部分股票。公司其他发起人郑州铁
    首                                                    日照港集团有限公司、上海
    售   发起人   路局、日照港集团有限公司、上海
    次                                                    宝钢国际经济贸易有限公
                   宝钢国际经济贸易有限公司、天脊
    公                                                    司、天脊煤化工集团有限公
                   煤化工集团有限公司承诺:自公司
    开                                                    司 2006 年 9 月 22 日承诺,
                   股票上市之日起十二个月,不转让
    发                                                    期限至 2007 年 9 月 22 日。
                   其所持有的潞安环能股票。行相关
    置的
    入承
    资
    诺        山西潞
    产
          安矿业   山西潞安矿业(集团)有限责任公
    价
          ( 集    司向潞安环能股份公司承诺:如产
    值                                                                                    是
          团)有   生出资不实,将由其负责以资产或
    保
          限责任   现金补足。
    证
          公司
    及
    补
    偿
                                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                            由于国家煤炭行业和山西省煤炭
                                                                                                                             根据集团公司避免同业
                                                                                            资源整合相关政策要求,为了彻
                                                                                                                             竞争的承诺,对于集团公
                                                                                            底扭转煤矿安全事故频发的严峻
                                                                                                                             司现有的其他煤炭企业,
    解   山西潞                                                                                 局面,提高产业集中度和资源回
                                                                                                                             我公司将根据资金实力、
    决   安矿业                                                                                 收率,控股股东山西潞安矿业(集
              未来五至十年内,山西潞安矿业(集                                                                               市场时机、战略规划和发
    同   ( 集                                       2006 年承诺,期限至 2016                   团)有限责任公司作为山西省政
              团)有限责任公司将逐步把煤炭资                                是    是                                         展需求,通过多挣持续融
    业   团)有                                      年                                         府确定的 七大 煤炭整合 主体 之
              产注入上市公司。                                                                                               资手段和渠道,积极采取
    竞   限责任                                                                                 一,先后通过投资新建、整合收
                                                                                                                             主动收购或者其他合法
    争   公司                                                                                   购、授权经营等方式拥有了部分
                                                                                                                             有效方式,逐步把集团公
                                                                                            煤炭生产企业和下游消费企业,
                                                                                                                             司煤炭生产经营性资产
                                                                                            造成了公司潜在同业竞争问题的
                                                                                                                             纳入到公司。
                                                                                            逐步扩大。
                                                                                                                             根据集团公司避免同业
                                                                                                                             竞争的承诺,对于集团公
                                                                                                                             司现有的其他煤炭企业,
              潞安环能承诺:将严格执行公司章                                                                                 我公司将根据资金实力、
              程、财务会计制度,承诺在未来持                                                                                 市场时机、战略规划和发
    其   潞安环
              续经营期间将保证会计政策的稳                                  是    是                                         展需求,通过多种持续融
    他   能
              定,自发行上市后五年内有关折旧                                                                                 资手段和渠道,积极采取
              会计估计不再变更。                                                                                             主动收购或者其他合法
                                                                                                                             有效方式,逐步把集团公
                                                                                                                             司煤炭生产经营性资产
                                                                                                                             纳入到公司。
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    九、   聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                            单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:      是
                                        原聘任                             现聘任
    境内会计师事务所名称        立信会计师事务所(特殊普通合伙) 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                    210                                  210
    境内会计师事务所审计年限    7年                              1年
                                                             名称
    内部控制审计会计师事务所      立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    鉴于公司 2012 年度财务审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)聘期届满且为公司服务年限较长,为确保审计工作的独立性和客观性,公司不再聘请立信会计师事务所为公司 2013 年度审计机构。依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的相关规定,经公司财务审计委员会考察提名,公司董事会和股东大会审议通过,聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2013 年度审计机构。十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、 其他重大事项的说明
    报告期内公司无其他重大事项。
                 第六节                     股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
                                                                                              单位:股
                                  本次变动前             本次变动增减(+,-)              本次变动后
                                            比例   发行新    送    公积金    其   小                   比例
                                数量                                                       数量
                                             (%)     股      股      转股    他   计                    (%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
    境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份      2,301,084,000    100                                       2,301,084,000     100
    1、人民币普通股             2,301,084,000    100                                       2,301,084,000     1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数                2,301,084,000    100                                       2,301,084,000     100
    (二)   限售股份变动情况
          报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
        截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    (二)     公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
          报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (三)   现存的内部职工股情况
          本报告期末公司无内部职工股。
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东数量和持股情况
                                 山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                   单位:股
    截止报告期末股东总数                    116,548 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                119,660
                                                 前十名股东持股情况
                                   持股比例                      报告期内增    持有有限售条   质押或冻结的股份
    股东名称        股东性质                      持股总数
                                     (%)                             减          件股份数量         数量山西潞安矿业(集团)
                     国有法人           62.67    1,441,993,947               0            0   冻结     30,512,015有限责任公司全国社会保障基金理
                     国家                1.33      30,512,015                0            0   无               0事会转持一户
    山西潞安工程有限公   境内非国
                                         1.02      23,400,000                0            0   无               0
    司                   有法人
    日照港集团有限公司   国有法人            0.93      21,480,000                0            0   冻结       943,992
    天脊煤化工集团股份   境内非国
                                         0.60      13,730,000                0            0   无               0
    有限公司             有法人上海宝钢国际经济贸
                     国有法人            0.51      11,810,296                0            0   冻结       943,992易有限公司中国人民财产保险股份有限公司-传统-
                     其他                0.39       8,965,324         3,984,016           0   无               0普通保险产品-008C-CT001 沪中国工商银行-上证
    50 交易型开放式指    其他                0.39       8,899,695         1,388,436           0   无               0数证券投资基金交通银行-易方达
    50 指数证券投资基    其他                0.35       8,053,653       -12,597,199           0   无               0金
    郑州铁路局           国有法人            0.32        7,300,000             0              0 无                0
                                           前十名无限售条件股东持股情况
           股东名称                    持有无限售条件股份的数量                     股份种类及数量
    山西潞安矿业(集团)有限责任公司                           1,441,993,947 人民币普通股                1,441,993,947全国社会保障基金理事会转持一
                                                             30,512,015   人民币普通股                  30,512,015户
    山西潞安工程有限公司                                         23,400,000   人民币普通股                  23,400,000
    日照港集团有限公司                                           21,480,000   人民币普通股                  21,480,000
    天脊煤化工集团股份有限公司                                   13,730,000   人民币普通股                  13,730,000
    上海宝钢国际经济贸易有限公司                                 11,810,296   人民币普通股                  11,810,296中国人民财产保险股份有限公司
    -传统-普通保险产品-008C-                                  8,965,324   人民币普通股                   8,965,324CT001 沪中国工商银行-上证 50 交易型开
                                                              8,899,695   人民币普通股                   8,899,695放式指数证券投资基金交通银行-易方达 50 指数证券投
                                                              8,053,653   人民币普通股                   8,053,653资基金
    郑州铁路局                                                  7,300,000 人民币普通股                    7,300,000
                                  除山西潞安工程公司、天脊煤化工集团股份有限公司是山西潞安矿业(集团)有限责任上述股东关联关系或一致行动的
                                  公司的全资和控股子公司外,其他流通股股东未知是否存在关联关系,也未知是否属于
            说明
                                  《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
      冻结情况说明
          山西潞安矿业(集团)有限责任公司、日照港集团有限公司以及上海宝钢国际经济贸易有限公
      司冻结股份系全国社会保障基金理事会根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障
      基金实施办法》应转持而未转持之股份。
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告四、 控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况1、 法人
                                                                         单位:万元 币种:人民币
    名称                        山西潞安矿业(集团)有限责任公司
    单位负责人或法定代表人      李晋平
    成立日期                    1980 年 7 月 15 日
    组织机构代码                11076540-X
    注册资本                                                                                         221,430
                            煤炭、餐饮住宿、印刷、游泳、风化煤、焦炭、建材、化工产品、镀锌铅丝、
                            水泥预制构件、玻璃制品、钢木家具、电装制品、五金工具、橡胶制品、皮革
                            制品、工艺美术品、服装的生产、销售;洗、选煤;硅铁冶炼、自备车铁路运主要经营业务
                            输;医疗服务;电子通讯服务;室内外装潢;家禽养殖;树木种植;园林绿化
                            工程;润滑油销售;木材经营加工;汽油、柴油零售;勘察工程施工(钻探);
                            固体矿产勘察;水文地质;工程地质、环境地质调查;气体矿产勘察等
                            在原潞安矿务局基础上改制成立,是国家重要的煤炭生产基地,为山西省人民
                            政府出资的国有独资公司。全国 500 强企业之一,已有 70 多年的开发史,50经营成果
                            多年的建局史,具有较强的竞争发展力。经营范围涉及煤炭生产、电力、光伏、
                            金融投资、化工、装备制造等。
                            截止 2013 年 12 朋 31 日,集团的总资产为 1523 亿元,净资产为 307 亿元;2013
    财务状况                    年度潞安集团主营业务收入为 1986 亿元,利润总额 6.06 亿元。(以上财务数据
                            未经审计)(二) 实际控制人情况1、 法人
                                                                            单位:元 币种:人民币
    名称                        山西省人民政府国有资产监督管理委员会
    2、    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
               第七节                 董事、监事、高级管理人员
                                                和员工情况
          一、 持股变动及报酬情况
          (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                        单位:股
                                                                                                        报告期内
                                                                                                                    报告期从
                                                                                               年度内   从公司领
                                                                                                                    股东单位
                        性   年                                              年初持   年末持   股份增   取的应付
    姓名       职务                    任期起始日期         任期终止日期                                               获得的应
                        别   龄                                                股数     股数   减变动   报酬总额
                                                                                                                    付报酬总
                                                                                                 量     (万元)
                                                                                                                    额(万元)
                                                                                                        (税前)
    李晋平   董事长         男   49   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    王安民   董事           男   61   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    翟红     董事           男   51   2012 年 5 月 31 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    王志清   董事、总经理   男   48   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    徐贵孝   董事           男   58   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    郭贞红   董事           男   49   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    孙玉福   董事           男   52   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    刘克功   董事           男   51   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    肖亚宁   董事           男   49   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    洪强     董事           男   42   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    王观昌   董事           男   51   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    金涌     独立董事       男   78   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      3
    钱鸣高   独立董事       男   81   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      3
    李清廉   独立董事       男   70   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      3
    马起仓   独立董事       男   53   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      3
    吴秋生   独立董事       男   51   2012 年 11 月 22 日   2014 年 8 月 30 日                                      3
    王超群   独立董事       男   43   2012 年 11 月 22 日   2014 年 8 月 30 日                                      3
    郑丙建   副总经理       男   54   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                  59.63
    柴学周   副总经理       男   53   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                  60.05
    刘峰     副总经理       男   48   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                  57.44
    李建宏   副总经理       男   56   2011 年 12 月 21 日   2014 年 8 月 30 日                                  55.86
    毛永红   董事会秘书     男   40   2011 年 12 月 21 日   2014 年 8 月 30 日                                  53.21
    张万金   监事会主席     男   58   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
         监事会副主
    李建文                  男   53   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                     0
         席
    张宏中   监事           男   44   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                    2.6
    吕传田   监事           男   49   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日   16,400   16,400        0         2.6
    李旭光   监事           男   50   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                    2.6
    申素利   监事           男   49   2011 年 8 月 30 日    2014 年 8 月 30 日                                      0
    葛晓智   监事           男   46   2012 年 5 月 31 日    2014 年 8 月 30 日                                    2.6
    合计         /        /     /            /                    /            16,400   16,400        0      314.59
              李晋平:曾任潞安环能董事、副总经理,潞安矿业集团公司董事、总经理;现任潞安矿业
          集团公司董事长、党委书记、公司董事长。
                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    王安民:曾任潞安矿业集团公司党委书记、副董事长;现任公司董事。
    翟红:曾任汾西矿业(集团)公司总经理、董事长、董事、党委常委;现任潞安矿业集团公司总经理、公司董事。
    王志清:曾任潞安矿业集团公司副总经理;现任潞安矿业集团公司党委副书记、公司董事、总经理。
    徐贵孝:曾任潞安矿务局副局长;现任潞安矿业集团公司副总经理、公司董事。
    郭贞红:曾任潞安矿业集团公司总经理助理兼投融资中心主任;现任潞安矿业集团公司副总经理、公司董事。
    孙玉福:曾任公司副总经理;现任潞安矿业集团公司副总经理、公司董事。
    刘克功:曾任王庄煤矿矿长;现任潞安矿业集团公司总工程师、副总经理、公司董事。
    肖亚宁:曾任王庄煤矿矿长;现任潞安矿业集团公司副总经理、公司董事。
    洪强:曾任公司副总经理、董事会秘书;现任集团总会计师、公司董事。
    王观昌:曾任常村煤矿副矿长、党委书记、矿长;现任潞安矿业集团公司副总经理、公司董事。
    金涌:中国工程院院士、公司独立董事。
    钱鸣高:中国工程院院士、公司独立董事。
    李清廉:曾任长治市化工公司经理、长治市经济委员会主任、长治市政府副市长;现任长治市工业经济联合会会长、公司独立董事。
    马起仓:现任山西煤炭管理干部学院财经系主任、公司独立董事。
    吴秋生:曾任山西财经学院审计系副主任,山西财经大学会计学院副院长;现任山西财经大学会计学院博士生导师、院长、公司独立董事。
    王超群:曾任山西省审计厅法规处科员,山西省审计干部中心主任助理,山西佳量律师事务所律师,山西科贝律师事务所金融证券部主任;现任山西祝融万权(天津)律师事务所主任、公司独立董事。
    郑丙建:曾任潞安矿业集团公司通风处处长、副总工程师,公司生产技术指挥中心通风办公室主任;现任公司副总经理。
    柴学周:曾任潞安矿业集团公司地质处处长、副总工程师,公司生产技术指挥中心副主任;现任公司副总经理。
    刘峰:曾任潞安矿业集团余吾煤业有限责任公司执行董事、总经理;现任公司副总经理。
    李建宏:曾任五阳煤矿党委书记、五阳煤矿矿长、漳村煤矿矿长;现任公司副总经理。
    毛永红:曾任潞安矿业集团董事会秘书处副处长、处长,潞安集团办公室副主任,现任公司董事会秘书。
    张万金:曾任海军北海舰队航空兵宣传处正营职干部,海军飞行学院政治部宣传科长、政治部副主任、教研室正团职主任、政教室副师职教员、军事教育研究室正师职主任,山西天脊公司党委副书记;现任潞安集团公司工会主席、公司监事会主席。
    李建文:曾任潞安矿业集团公司审计处副处长、处长;现任公司监事会副主席。
    张宏中:曾任郑州铁路局国有资产管理办公室会计师、副主任,财务处大修管理科副科长、科长,财务处财务清算科科长,财务处监察(副处级);现任郑州铁路局财务处副处长、公司监事。
    吕传田:曾任日照港务局财务处副处长、审计处处长、计财处处长,日照陆桥港业股份有限公司财务总监,日照港股份有限公司副总经理兼财务总监;现任日照港集团有限公司财务预算部部长、公司监事。
    李旭光:曾担任山西化肥厂技术开发办公室主任、开发处副处长、铂网分厂厂长、总工程师办公室副主任等职;现任天脊煤化工集团有限公司董事会副秘书长、公司监事。
    申素利:曾任山西潞安工程有限公司副总会计师兼财务部部长;现任公司监事。
    葛晓智:曾任宝钢总厂计划处单元技术负责,宝钢分公司投资管理处预算综合主办,宝钢集团重大工程项目部主任管理师、外围条件及综合管理主管,宝钢集团规划发展部主管、投资
                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告审查高级经理;现任宝钢资源有限公司高级经理、公司监事。二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
    任职人员姓名          股东单位名称           在股东单位担任的职务        任期起始日期   任期终止日期
    李晋平          山西潞安矿业(集团)公司   董事长、党委书记
    翟红            山西潞安矿业(集团)公司   总经理
    王志清          山西潞安矿业(集团)公司   党委副书记
    徐贵孝          山西潞安矿业(集团)公司   副总经理
    郭贞红          山西潞安矿业(集团)公司   副总经理
    孙玉福          山西潞安矿业(集团)公司   副总经理
    刘克功          山西潞安矿业(集团)公司   总工程师、副总经理
    肖亚宁          山西潞安矿业(集团)公司   副总经理
    洪强            山西潞安矿业(集团)公司   总会计师
    王观昌          山西潞安矿业(集团)公司   副总经理
    张万金          山西潞安矿业(集团)公司   工会主席
    张宏中          郑州铁路局                 财务处副处长
    吕传田          日照港集团有限公司         财务预算部部长
                 天脊煤化工集团股份有限
    李旭光                                     董事会副秘书长
                 公司
    (二)    在其他单位任职情况
    任职人员姓名            其他单位名称                  在其他单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
    李清廉          长治市工业联合会                      会长
    马起仓          山西煤炭管理干部学院                  财经系主任
    吴秋生          山西财经大学                          会计学院院长
    王超群          山西祝融万权(天津)律师事务所        主任
    王安民          上海中国煤炭大厦有限公司              董事
    徐贵孝          山西高河能源有限公司                  董事
                 山西高河能源有限公司                  董事
                 潞安集团财务公司                      董事郭贞红
                 晋商银行股份有限公司                  董事
                 山西国瑞投资有限公司                  董事
                 山西潞安天脊化工有限公司              董事长孙玉福
                 山西潞安郭庄煤业有限责任公司          董事
                 上海潞安投资有限公司                  执行董事、总经理洪强
                 潞安集团财务公司                      董事
    柴学周          山西潞安东能煤业有限公司              董事长
                 黑龙煤业公司                          董事长
    贾双春          伊田煤业公司                          董事长
                 黑龙关煤业公司                        董事长
    申素利          山西长泰永诚工贸有限责任公司          董事三、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。四、 母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                         27,783
    主要子公司在职员工的数量                                                                      7,220
    在职员工的数量合计                                                                           35,003
                       山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                      1,960
                                           专业构成
                     专业构成类别                                  专业构成人数
                         生产人员                                                 23,453
                     工程技术人员                                                  1,837
                         管理人员                                                  3,695
                         服务人员                                                  4,325
                         其它人员                                                  1,693
                             合计                                                 35,003
                                           教育程度
                     教育程度类别                                   数量(人)
                           研究生                                                    365
                       大学本科生                                                  4,832
                       大学专科生                                                  7,436
                           中专生                                                  3,584
                   高中生(含技校生)                                               11,037
                       初中及以下                                                  7,749
                             合计                                                 35,003
    (二)   专业构成统计图:
    (三)   教育程度统计图:
                       山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                            第八节             公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明(一)公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的最新要求,持续改进和完善公司治理结构和管理水平,加强内控体系建设,梳理公司现有制度,健全管理制度,通过持续规范和优化,公司治理结构和水平不断完善提高。
    1、关于股东和股东大会
    公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定履行股东大会职责,规范股东大会的召集、通知、召开和决策程序,程序公开透明、决策公平公正,确保股东享有的知情权和参与决定权。
    2、关于董事和董事会
    公司董事会成员共 17 人,其中独立董事 6 人,符合法律规定。公司全体董事以认真勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权利和职责,积极开展董事会工作,认真参加董事会会议。独立董事均能独立履行职责,不受公司主要股东、实际控制人的影响,对重大事项独立发表意见。公司董事会下设各专业委员,在公司重大决策中发挥了积极的作用。
    3、关于监事和监事会
    公司监事会成员共 7 人,其中职工监事 3 人,符合法律规定。公司全体监事根据《公司章程》赋予的权利和职责,对公司经营决策、关联交易、公司财务的依法运作情况和董事、高管人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督,切实维护了公司及股东的合法权益。
    4、关于公司和控股股东
    公司与控股股东在人员、资产、机构、业务和财务等方面均保持独立性、不依赖于控股股东及其关联企业,具有独立完整的业务和自主经营能力。公司各项重大决策均经董事会或股东大会审议通过后执行,关联交易行为发生合理,定价公平公正,对重大关联交易进行了完整及时准确的披露。
    5、关于信息披露及透明度
    公司严格按照法律法规及公司章程规定的信息披露内容及格式要求,真实、准确、及时的做好定期和重大事项公告的对外披露工作,充分保障投资者获得信息的权利,确保所有股东有平等的机会获得信息。(二)内幕知情人登记管理情况
    报告期内,公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度,严格执行信息传递流程,在有关信息未公开披露之前,相关部门会严格控制知情人范围,并按照登记管理制度组织填写《内幕信息知情人登记表》,完整准确记录下信息未公开之前的所有内幕知情人姓名及知情时间等信息。
       公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因
       本公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
    二、     股东大会情况简介
                                  山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                        决议     决议刊登的指定    决议刊登的
          会议届次     召开日期                会议议案名称
                                                                        情况     网站的查询索引      披露日期
                                     一、《二○一二年度董事会工作报告
                                     二、《二○一二年度监事会工作报
                                     告》三、《二○一二年度独立董事述
                                     职报告》四、《关于审议公司〈二○
                                     一二年度报告及摘要〉的议案》五、
         二〇一二年   2013 年 5 月                                    全 部                        2013 年 5 月
                                     《关于审议〈二○一二年度财务决             www.sse.com.cn
         度股东大会   30 日                                           通过                         31 日
                                     算报告〉的议案》六、《关于公司二
                                     ○一二年度利润分配的预案》七、
                                     《关于公司二○一三年度日常关联
                                     交易的议案》八、《关于聘请二○一
                                     三年度审计机构的议案》
           公司 2012 年度股东大会于 2013 年 5 月 30 日在公司会议室召开。出席股东大会的股东代表
    及股东授权代理人共十四名,代表公司股份 1,511,373,262 股,占公司股份总数的 65.68%,以
    记名投票方式逐步审议查过了《二○一二年度董事会工作报告》、《二○一二年度监事会工作报
    告》、《二○一二年度独立董事述职报告》《关于审议公司〈二○一二年度报告及摘要〉的议案》、
    《关于审议〈二○一二年度财务决算报告〉的议案》、《关于公司二○一二年度利润分配的预案》
    等八项议案。
    三、 董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                   参加董事会情况                                 参加股东大会情况
    董事姓      是否独
                      本年应参加     亲自出    以通讯方式    委托出    缺席    是否连续两次未     出席股东大会的次
    名        立董事
                      董事会次数     席次数      参加次数    席次数    次数      亲自参加会议             数
    李晋平      否                  5          5              0        0       0   否                                 1
    王安民      否                  5          4              0        0       1   否                                 1
    翟红        否                  5          5              0        0       0   否                                 1
    徐贵孝      否                  5          5              0        0       0   否                                 1
    郭贞红      否                  5          5              0        0       0   否                                 1
    孙玉福      否                  5          5              0        0       0   否                                 1
    刘克功      否                  5          4              0        0       1   否                                 1
    王志清      否                  5          5              0        0       0   否                                 1
    肖亚宁      否                  5          4              0        0       1   否                                 1
    洪强        否                  5          5              0        0       0   否                                 1
    王观昌      否                  5          5              0        0       0   否                                 1
    金涌        是                  5          5              5        0       0   否                                 1
    钱鸣高      是                  5          5              5        0       0   否                                 1
    李清廉      是                  5          5              4        0       0   否                                 1
    马起仓      是                  5          5              4        0       0   否                                 1
    王超群      是                  5          5              4        0       0   否                                 1
    吴秋生      是                  5          5              4        0       0   否                                 1
    报告期内,公司董事未有连续两次缺席董事会会议的情况发生。
         年内召开董事会会议次数                                                                             5
         其中:现场会议次数                                                                                 1
         通讯方式召开会议次数                                                                               0
         现场结合通讯方式召开会议次数                                                                       4
    (二)     独立董事对公司有关事项提出异议的情况
            报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
                       山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    四、   董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    董事会下设各专门委员会成员勤勉尽职,认真、审慎、独立的审议议案,发表了建设性的意见和建议。
    报告期内,公司财务审计委员会认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料,与负责公司年度审计工作的信永中和会计师事务所注册会计师协商确定了公司年度财务报告审计工作时间安排,并提出了具体工作要求;在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表,并首次出具了书面审阅意见。公司年审注册会计师进场后,审计委员会及时审阅审计报告初稿,并于注册会计师进行了沟通,审计委员会与注册会计师之间在公司年度财务报告所有重要问题上不存在争议。年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再一次审阅了公司年度财务会计报表,并再次形成书面审议意见。委员会全体成员均投票赞成该报告,并形成决议同意提交公司董事会审核。
    报告期内,公司薪酬人事考评委员会严格按照公司《薪酬人事考评委员会实施细则》,审议公司董事及经理人员的考核标准并进行考核。经审核认为,公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,较好的完成了其工作目标和经济效益指标,对其所支付的薪酬公平、合理,符合公司有关薪酬政策、考核标准及公司实际情况,同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。
    报告期内,公司战略投资委员会在公司对外投资时认真、审慎地进行了分析,并提供专业意见。
    五、     监事会发现公司存在风险的说明
       报告期内,监事会未发现公司存在风险问题。六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    公司与控股股东在人员、资产、机构、业务和财务等方面均保持独立性。七、因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    由于国际煤炭行业和山西省煤炭资源整合相关政策要求,为了彻底扭转煤矿安全事故频发的严峻局面,提高产业集中度和资源回收率,控股股东山西潞安矿业集团公司作为山西省政府确定的七大煤炭整合主体之一,先后通过投资新建、整合收购、授权经营等方式拥有了部分煤炭生产企业和下游消费企业,造成了公司潜在同业竞争问题的逐步扩大。对于此类问题,控股股东已做出承诺安排,具体解决措施、工作进度及后续工作计划将在“重要事项”中进行披露。八、  报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    报告期内,公司严格考核奖惩制度执行,将高级管理人员的收入水平与经营目标挂钩,根据年度考核结果,由公司薪酬委员会讨论决定后兑现薪酬和奖励。报告期内,公司薪酬人事考评委员会主持各项考评及激励措施得当,激励机制和相关奖励制度执行情况良好,起到了应有的激励和约束效果。
                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                       第九节                内部控制
    一、    内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    1、内部控制责任声明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    2、内部控制制度建设情况
    报告期内,按照中国证监会山西监管局下发《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》的文件要求,依据《企业内部控制基本规范》及配套指引、上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等文件和公司《内部控制规范实施工作方案》的相关工作安排,积极组织实施了企业内部控制建设工作,截止目前已基本完成公司年度内控建设工作。
    未来公司将持续推进内部控制体系建设,将内控体系建设工作逐步融入日常经营管理活动;持续开展风险评估与内控诊断、优化,提升整体管理水平;逐步提高内部控制管理的信息化水平。同时,公司将继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可持续发展。
    内部控制自我评估报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
    内部控制自我评价报告详见附件二、  内部控制审计报告的相关情况说明
    根据中国证监会和上海证券交易所《关于做好上市公司 2013 年度报告工作的相关通知》的要求,立信计师事务所对公司内部控制有效性及重大缺陷情况进行了独立审计,并出具了 2013年度《企业内部控制审计报告》。报告具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
    内部控制审计报告详见附件三、  年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司已经建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,对公司年报编制、审议、披露的程序和保密措施、责任追究等进行了规定,规定公司可以对信息披露重大差错责任人给予行政及经济处分,并有权视情形追究相关责任人的法律责任。
    报告期内,公司年报信息披露工作未出现重大会计差错、重大信息遗漏等情况。
                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                  第十节              财务会计报告
    公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限责任公司注册会计师周海涛、尹巍审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    一、   审计报告
                                          审计报告
                                                                       XYZH/2013TYA1011山西潞安环保能源开发股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的山西潞安环保能源开发股份有限公司(以下简称潞安环能公司)财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是潞安环能公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、    审计意见
    我们认为,潞安环能公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了潞安环能公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师:周海涛
                                                  中国注册会计师:尹巍
    中国     北京                                    二○一四年三月二十四日
    二、   财务报表
                          山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                 合并资产负债表
                               2013 年 12 月 31 日编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司
                                                                              单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注           期末余额                  年初余额流动资产:
    货币资金                                               7,753,739,892.08          6,672,498,140.79
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                              439,820.92                290,650.00
    应收票据                                               8,343,558,757.67          7,328,073,492.15
    应收账款                                               1,012,379,136.23           431,541,810.60
    预付款项                                                132,801,961.22             92,782,961.33
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                              190,754,576.63            136,979,832.41
    买入返售金融资产
    存货                                                   1,150,427,293.04           749,015,904.36
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            139,184,811.39            110,340,303.35
      流动资产合计                                        18,723,286,249.18         15,521,523,094.99非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                            750,052,477.23            674,590,697.80
    投资性房地产
    固定资产                                               8,186,255,722.68          7,344,307,256.65
    在建工程                                               8,007,222,508.02          5,949,382,691.73
    工程物资                                                    621,105.04               7,487,080.68
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                               9,135,814,053.16          9,209,042,909.78
    开发支出
    商誉                                                    133,255,036.89            133,255,036.89
    长期待摊费用                                              15,654,211.57            20,428,357.75
    递延所得税资产                                          362,425,303.98            413,435,493.20
    其他非流动资产                                          286,621,040.11            339,351,269.58
      非流动资产合计                                      26,877,921,458.68         24,091,280,794.06
        资产总计                                          45,601,207,707.86         39,612,803,889.05流动负债:
    短期借款                                               1,450,000,000.00          1,090,000,000.00
    向中央银行借款
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                              2,598,830,000.00      2,213,400,000.00
    应付账款                                              8,589,993,166.62      7,327,706,805.85
    预收款项                                               905,315,867.43       1,421,328,775.65
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                           998,571,550.13       1,007,911,453.29
    应交税费                                               936,258,570.07         746,856,966.48
    应付利息                                                28,994,060.52          23,957,295.28
    应付股利                                                  1,576,513.33          1,576,513.33
    其他应付款                                             958,426,852.89       1,089,420,990.03
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                3,441,053,753.84      1,318,248,007.84
    其他流动负债
      流动负债合计                                       19,909,020,334.83     16,240,406,807.75非流动负债:
    长期借款                                              6,500,506,050.23      4,560,886,755.66
    应付债券
    长期应付款                                            1,781,305,163.92      2,192,096,824.10
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                                                  2,100,503.86
    其他非流动负债                                          86,552,409.24          47,716,095.65
      非流动负债合计                                      8,368,363,623.39      6,802,800,179.27
        负债合计                                         28,277,383,958.22     23,043,206,987.02所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                    2,301,084,000.00      2,301,084,000.00
    资本公积                                               587,210,584.68         607,890,535.91
    减:库存股
    专项储备                                              3,642,951,942.00      3,336,504,315.09
    盈余公积                                              2,191,311,155.85      1,931,491,762.77
    一般风险准备
    未分配利润                                            8,339,067,402.10      7,843,191,262.04
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                           17,061,625,084.63     16,020,161,875.81
    少数股东权益                                           262,198,665.01         549,435,026.22
        所有者权益合计                                   17,323,823,749.64     16,569,596,902.03
      负债和所有者权益总计                               45,601,207,707.86     39,612,803,889.05
    法定代表人:李晋平            主管会计工作负责人:王志清             会计机构负责人:王会波
                          山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                母公司资产负债表
                                2013 年 12 月 31 日编制单位:山西潞安环保能源开发股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
                   项目                        附注          期末余额               年初余额流动资产:
    货币资金                                                 7,099,905,588.48       5,315,589,224.85
    交易性金融资产
    应收票据                                                 8,019,933,194.69       7,076,894,187.12
    应收账款                                                   735,133,345.22        375,017,853.90
    预付款项                                                    80,300,752.49         64,453,016.02
    应收利息                                                                            8,984,430.27
    应收股利                                                                          24,579,199.49
    其他应收款                                                 169,115,133.31        138,284,531.59
    存货                                                       408,336,808.43        138,409,985.19
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             3,136,630,466.86       2,137,273,891.86
      流动资产合计                                          19,649,355,289.48      15,279,486,320.29非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                                  74,346,952.12         93,415,526.40
    长期股权投资                                             6,440,278,931.52       5,743,133,226.78
    投资性房地产
    固定资产                                                 1,701,412,875.68       1,517,424,320.24
    在建工程                                                 1,684,695,823.53       1,427,007,501.96
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                   263,417,529.75        277,074,764.67
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                             207,696,888.82        242,989,785.53
    其他非流动资产                                           2,612,387,203.88       2,785,089,085.46
      非流动资产合计                                        12,984,236,205.30      12,086,134,211.04
        资产总计                                            32,633,591,494.78      27,365,620,531.33流动负债:
    短期借款                                                   660,000,000.00        100,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                                 2,443,830,000.00       2,162,400,000.00
    应付账款                                                 4,908,513,248.85       4,241,369,885.26
    预收款项                                                   749,669,151.02       1,262,169,585.88
    应付职工薪酬                                               688,836,973.39        741,079,303.17
    应交税费                                                   383,438,728.92        330,644,434.57
    应付利息
    应付股利
                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    其他应付款                                             1,756,680,729.29     954,520,563.09
    一年内到期的非流动负债                                 1,720,189,902.84     469,789,902.84
    其他流动负债
      流动负债合计                                        13,311,158,734.31   10,261,973,674.81非流动负债:
    长期借款                                               2,212,444,550.23    1,986,661,855.66
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                             2,130,782.87        2,058,557.74
    其他非流动负债                                            42,450,742.57      41,846,095.65
      非流动负债合计                                       2,257,026,075.67    2,030,566,509.05
        负债合计                                          15,568,184,809.98   12,292,540,183.86所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                     2,301,084,000.00    2,301,084,000.00
    资本公积                                                 613,878,714.86     609,970,957.03
    减:库存股
    专项储备                                               2,422,675,788.79    2,259,286,916.11
    盈余公积                                               2,191,311,155.85    1,931,491,762.77
    一般风险准备
    未分配利润                                             9,536,457,025.30    7,971,246,711.56
    所有者权益(或股东权益)合计                              17,065,406,684.80   15,073,080,347.47
      负债和所有者权益(或股东权益)总计                  32,633,591,494.78   27,365,620,531.33
    法定代表人:李晋平          主管会计工作负责人:王志清            会计机构负责人:王会波
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                           合并利润表
                                         2013 年 1—12 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                     项目                             附注       本期金额             上期金额
    一、营业总收入                                                19,199,966,280.20    20,065,299,075.32
    其中:营业收入                                            19,199,966,280.20    20,065,299,075.32
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                17,315,349,587.57    17,096,764,634.28
    其中:营业成本                                            12,227,992,453.75    11,826,201,025.61
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                        251,745,074.80       267,065,707.58
          销售费用                                              392,101,952.03       263,968,197.74
          管理费用                                             3,909,003,239.65     4,329,331,902.69
          财务费用                                              507,183,290.67       449,012,237.41
          资产减值损失                                           27,323,576.67        -38,814,436.75
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                       -42,982.33            -4,718.60
      投资收益(损失以“-”号填列)                             75,401,573.32         76,110,453.85
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                     75,461,779.43        75,992,056.55
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             1,959,975,283.62     3,044,640,176.29
    加:营业外收入                                               27,719,783.19        25,682,522.40
    减:营业外支出                                               36,979,180.34        65,002,064.05
      其中:非流动资产处置损失                                     3,198,137.85         1,569,290.20
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         1,950,715,886.47     3,005,320,634.64
    减:所得税费用                                              784,661,000.86       955,536,331.64
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             1,166,054,885.61     2,049,784,303.00
    归属于母公司所有者的净利润                                 1,528,859,757.16     2,566,515,102.76
    少数股东损益                                                -362,804,871.55      -516,730,799.76六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                      0.66                1.12
    (二)稀释每股收益                                                      0.66                1.12七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                               1,166,054,885.61     2,049,784,303.00
    归属于母公司所有者的综合收益总额                           1,528,859,757.16     2,566,515,102.76
    归属于少数股东的综合收益总额                                -362,804,871.55      -516,730,799.76
    法定代表人:李晋平           主管会计工作负责人:王志清            会计机构负责人:王会波
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                          母公司利润表
                                         2013 年 1—12 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                       项目                           附注       本期金额             上期金额
    一、营业收入                                                  15,729,074,275.03    17,273,946,955.26
    减:营业成本                                              10,755,143,799.80    10,924,744,016.55
        营业税金及附加                                          182,956,504.81       202,992,915.89
        销售费用                                                251,187,632.32       232,979,748.27
        管理费用                                               2,599,618,110.12     2,623,452,215.28
        财务费用                                                -148,463,580.45      -166,327,991.86
        资产减值损失                                             48,454,618.50          8,014,764.96
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                          953,276,639.95       100,686,724.54
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益                   75,461,779.43        75,992,056.55
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             2,993,453,829.88     3,548,778,010.71
    加:营业外收入                                                 8,719,402.26         7,885,443.72
    减:营业外支出                                                 6,315,356.14         5,469,598.88
        其中:非流动资产处置损失                                   3,040,559.87         1,296,182.26
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         2,995,857,876.00     3,551,193,855.55
    减:所得税费用                                              397,663,945.16       606,436,893.91
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                             2,598,193,930.84     2,944,756,961.64五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                      1.13                1.28
    (二)稀释每股收益                                                      1.13                1.28六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                               2,598,193,930.84     2,944,756,961.64
    法定代表人:李晋平           主管会计工作负责人:王志清            会计机构负责人:王会波
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                        合并现金流量表
                                        2013 年 1—12 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                      项目                           附注       本期金额            上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                              14,339,109,539.26   18,435,428,127.23
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                262,354,314.85      266,148,793.79
       经营活动现金流入小计                                   14,601,463,854.11   18,701,576,921.02
    购买商品、接受劳务支付的现金                               2,718,522,506.85    4,116,721,840.49
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                             4,889,816,870.95    4,995,438,746.94
    支付的各项税费                                             4,019,540,250.25    5,360,058,664.97
    支付其他与经营活动有关的现金                               1,289,803,477.94     768,060,127.19
       经营活动现金流出小计                                   12,917,683,105.99   15,240,279,379.59
         经营活动产生的现金流量净额                            1,683,780,748.12    3,461,297,541.43二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                              905,272.44       13,334,672.81
    取得投资收益收到的现金                                                           39,996,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
                                                                    630,736.46           15,475.44净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计                                        1,536,008.90      53,346,148.25
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金             3,638,955,154.17    4,766,788,822.83
    投资支付的现金                                                 1,157,631.80      59,903,849.77
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                       22,234,300.00
    支付其他与投资活动有关的现金                                                     34,718,236.05
       投资活动现金流出小计                                    3,662,347,085.97    4,861,410,908.65
         投资活动产生的现金流量净额                           -3,660,811,077.07   -4,808,064,760.40三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                               75,074,900.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                           75,074,900.00
                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    取得借款收到的现金                                         6,993,596,600.00   4,487,173,400.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                 20,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                     7,013,596,600.00   4,562,248,300.00
    偿还债务支付的现金                                         2,698,551,852.37   2,838,567,131.29
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         1,378,449,264.12   1,650,963,467.28
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                           18,786,133.00
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                     4,077,001,116.49   4,489,530,598.57
       筹资活动产生的现金流量净额                             2,936,595,483.51      72,717,701.43四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                   959,565,154.56    -1,274,049,517.54
    加:期初现金及现金等价物余额                              5,952,306,214.53   7,226,355,732.07
    六、期末现金及现金等价物余额                                  6,911,871,369.09   5,952,306,214.53
    法定代表人:李晋平            主管会计工作负责人:王志清          会计机构负责人:王会波
                             山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                           母公司现金流量表
                                           2013 年 1—12 月
                                                                                单位:元 币种:人民币
                          项目                              附注       本期金额            上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                    11,759,790,086.41    17,111,317,193.04
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                     1,234,594,030.46      246,612,333.66
      经营活动现金流入小计                                          12,994,384,116.87    17,357,929,526.70
    购买商品、接受劳务支付的现金                                     3,404,139,473.14     6,618,458,839.72
    支付给职工以及为职工支付的现金                                    3,611,668,282.82    3,833,742,695.29
    支付的各项税费                                                   2,631,609,056.89     3,637,474,665.94
    支付其他与经营活动有关的现金                                       817,956,255.40      447,040,465.72
      经营活动现金流出小计                                          10,465,373,068.25    14,536,716,666.67
        经营活动产生的现金流量净额                                    2,529,011,048.62    2,821,212,860.03二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                               1,032,969,360.00     1,484,493,320.00
    取得投资收益收到的现金                                             385,695,250.19       39,996,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                            1,349.40
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                  18,715,468.50
    收到其他与投资活动有关的现金                                       362,653,326.05      252,076,048.88
      投资活动现金流入小计                                           1,781,317,936.24     1,795,282,186.78
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                     736,140,368.09      649,970,135.88
    投资支付的现金                                                   2,719,325,935.00     5,106,866,670.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                              22,234,300.00
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                                           3,477,700,603.09     5,756,836,805.88
        投资活动产生的现金流量净额                                   -1,696,382,666.85   -3,961,554,619.10三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                    2,030,000,000.00
    取得借款收到的现金                                               2,794,760,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流入小计                                           2,794,760,000.00     2,030,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                 757,406,213.05     1,338,677,671.29
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                               1,027,342,401.82     1,388,876,265.19
    支付其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流出小计                                           1,784,748,614.87     2,727,553,936.48
        筹资活动产生的现金流量净额                                    1,010,011,385.13     -697,553,936.48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                         1,842,639,766.90    -1,837,895,695.55
    加:期初现金及现金等价物余额                                     4,595,397,298.59     6,433,292,994.14
    六、期末现金及现金等价物余额                                         6,438,037,065.49     4,595,397,298.59
    法定代表人:李晋平             主管会计工作负责人:王志清            会计机构负责人:王会波
                                                                      山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                                    2013 年 1—12 月
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                         本期金额
                                                                              归属于母公司所有者权益
         项目
                         实收资本(或股                      减:库                                          一般风                               少数股东权益      所有者权益合计
                                              资本公积                    专项储备           盈余公积                   未分配利润        其他
                               本)                          存股                                            险准备
    一、上年年末余额         2,301,084,000.00   607,890,535.91             3,336,504,315.09   1,931,491,762.77            7,843,191,262.04            549,435,026.22    16,569,596,902.03
    加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
    二、本年年初余额        2,301,084,000.00    607,890,535.91             3,336,504,315.09   1,931,491,762.77            7,843,191,262.04            549,435,026.22    16,569,596,902.03三、本期增减变动金额
                                            -20,679,951.23               306,447,626.91    259,819,393.08               495,876,140.06            -287,236,361.21     754,226,847.61(减少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                          1,528,859,757.16            -362,804,871.55    1,166,054,885.61(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                1,528,859,757.16            -362,804,871.55    1,166,054,885.61(三)所有者投入和减少
                                            -20,679,951.23                                                                                         74,071,325.28       53,391,374.05资本
    1.所有者投入资本                                                                                                                                 101,167,541.53      101,167,541.532.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                     -20,679,951.23                                                                                         -27,096,216.25      -47,776,167.48
    (四)利润分配                                                                             259,819,393.08             -1,032,983,617.10             -1,514,638.50     -774,678,862.52
    1.提取盈余公积                                                                            259,819,393.08               -259,819,393.082.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)
                                                                                                                       -773,164,224.02              -1,514,638.50     -774,678,862.52的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
                                                                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                                              306,447,626.91                                                           3,011,823.56       309,459,450.47
    1.本期提取                                                               2,066,364,647.94                                                          74,648,866.34     2,141,013,514.28
    2.本期使用                                                               1,759,917,021.03                                                          71,637,042.78     1,831,554,063.81(七)其他
    四、本期期末余额           2,301,084,000.00     587,210,584.68            3,642,951,942.00     2,191,311,155.85         8,339,067,402.10           262,198,665.01    17,323,823,749.64
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                         上年同期金额
                                                                                  归属于母公司所有者权益
         项目                                                      减:                                        一般
                             实收资本(或股                                                                                                        少数股东权益      所有者权益合计
                                                     资本公积      库存        专项储备         盈余公积       风险     未分配利润         其他
                                   本)
                                                                     股                                        准备
    一、上年年末余额             2,301,084,000.00     602,223,110.14            3,622,365,801.17 1,637,016,066.61         6,721,693,855.44             833,704,670.39    15,718,087,503.75
          加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额             2,301,084,000.00     602,223,110.14            3,622,365,801.17     1,637,016,066.61      6,721,693,855.44            833,704,670.39    15,718,087,503.75三、本期增减变动金额(减
                                                    5,667,425.77             -285,861,486.08      294,475,696.16       1,121,497,406.60            -284,269,644.17     851,509,398.28少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                           2,566,515,102.76            -516,730,799.76    2,049,784,303.00(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                 2,566,515,102.76            -516,730,799.76    2,049,784,303.00(三)所有者投入和减少资
                                                    5,667,425.77                                                                                   210,756,439.29      216,423,865.06本
    1.所有者投入资本                                                                                                                                  230,818,040.00      230,818,040.002.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                             5,667,425.77                                                                                    -20,061,600.71      -14,394,174.94
    (四)利润分配                                                                                    294,475,696.16      -1,445,017,696.16             -18,786,133.00   -1,169,328,133.00
    1.提取盈余公积                                                                                   294,475,696.16        -294,475,696.162.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的                                                                                               -1,150,542,000.00             -18,786,133.00   -1,169,328,133.00
                                                               山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                                     -285,861,486.08                                                     40,490,849.30     -245,370,636.78
    1.本期提取                                                       2,329,631,678.50                                                     97,909,466.25    2,427,541,144.75
    2.本期使用                                                       2,615,493,164.58                                                     57,418,616.95    2,672,911,781.53(七)其他
    四、本期期末余额           2,301,084,000.00   607,890,535.91      3,336,504,315.09   1,931,491,762.77      7,843,191,262.04           549,435,026.22   16,569,596,902.03
          法定代表人:李晋平                              主管会计工作负责人:王志清                         会计机构负责人:王会波
                                                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                     母公司所有者权益变动表
                                                                         2013 年 1—12 月
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期金额
                   项目                     实收资本(或股                      减:库                                           一般风
                                                                 资本公积                   专项储备             盈余公积                   未分配利润        所有者权益合计
                                                  本)                          存股                                             险准备
    一、上年年末余额                            2,301,084,000.00   609,970,957.03            2,259,286,916.11     1,931,491,762.77            7,971,246,711.56    15,073,080,347.47
      加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
    二、本年年初余额                           2,301,084,000.00    609,970,957.03            2,259,286,916.11     1,931,491,762.77            7,971,246,711.56    15,073,080,347.47
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                       3,907,757.83              163,388,872.68       259,819,393.08            1,565,210,313.74     1,992,326,337.33
    (一)净利润                                                                                                                              2,598,193,930.84     2,598,193,930.84(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                    2,598,193,930.84     2,598,193,930.84
    (三)所有者投入和减少资本                                       3,907,757.83                                                                                      3,907,757.831.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                          3,907,757.83                                                                                      3,907,757.83
    (四)利润分配                                                                                                 259,819,393.08             -1,032,983,617.10     -773,164,224.02
    1.提取盈余公积                                                                                                259,819,393.08               -259,819,393.082.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                -773,164,224.02      -773,164,224.024.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                                                             163,388,872.68                                                        163,388,872.68
    1.本期提取                                                                              1,461,494,305.50                                                      1,461,494,305.50
    2.本期使用                                                                              1,298,105,432.82                                                      1,298,105,432.82(七)其他
    四、本期期末余额                           2,301,084,000.00    613,878,714.86            2,422,675,788.79     2,191,311,155.85            9,536,457,025.30    17,065,406,684.80
                                                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                       上年同期金额
                   项目                     实收资本(或股                      减:库                                         一般风
                                                                 资本公积                   专项储备           盈余公积                   未分配利润        所有者权益合计
                                                  本)                          存股                                           险准备
    一、上年年末余额                            2,301,084,000.00   613,878,714.86            2,624,035,987.91   1,637,016,066.61            6,471,507,446.08    13,647,522,215.46
      加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
    二、本年年初余额                           2,301,084,000.00    613,878,714.86            2,624,035,987.91   1,637,016,066.61            6,471,507,446.08    13,647,522,215.46
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                      -3,907,757.83             -364,749,071.80     294,475,696.16            1,499,739,265.48     1,425,558,132.01
    (一)净利润                                                                                                                            2,944,756,961.64     2,944,756,961.64(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                  2,944,756,961.64     2,944,756,961.64
    (三)所有者投入和减少资本                                      -3,907,757.83                                                                                   -3,907,757.831.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                         -3,907,757.83                                                                                   -3,907,757.83
    (四)利润分配                                                                                               294,475,696.16             -1,445,017,696.16   -1,150,542,000.00
    1.提取盈余公积                                                                                              294,475,696.16               -294,475,696.162.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                             -1,150,542,000.00   -1,150,542,000.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    (六)专项储备                                                                            -364,749,071.80                                                     -364,749,071.80
    1.本期提取                                                                              1,708,610,547.00                                                    1,708,610,547.00
    2.本期使用                                                                              2,073,359,618.80                                                    2,073,359,618.80(七)其他
    四、本期期末余额                           2,301,084,000.00    609,970,957.03            2,259,286,916.11   1,931,491,762.77            7,971,246,711.56    15,073,080,347.47
    法定代表人:李晋平                             主管会计工作负责人:王志清                                     会计机构负责人:王会波
                       山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    三、   公司基本情况
    山西潞安环保能源开发股份有限公司(以下简称"本公司",包含子公司时简称"本集团")是由山西潞安矿业(集团)有限责任公司(以下简称"集团公司")作为主发起人,将其所属王庄煤矿、漳村煤矿、常村煤矿、五阳煤矿、石圪节矿洗煤厂以及与之相关的经营性资产经北京中企华资产评估有限公司出具评报字[2001]第 014 号评估报告,并经山西省财政厅晋财企[2001]106 号文件确认的经营性净资产 646,458,900.00 元作为出资,根据山西省财政厅晋财企[2001]108 号文"关于山西潞安环保能源开发股份有限公司国有股权管理有关问题的批复"投入的净资产折为国有法人股 420,190,000 股,占本公司股本总额的 91.51%;郑州铁路局、上海宝钢国际经济贸易有限公司、日照港(集团)有限公司、天脊煤化工集团有限公司和山西潞安工程有限公司五家发起人以现金方式投入,共同发起设立的股份有限公司。以上发起人出资业经山西天元会计师事务所(2001)天元股验字第 003 号验资确认。本公司于2001 年 7 月 19 日经山西省政府晋政函[2001]202 号文批准在山西省工商行政管理局登记注册,并领取了注册号为 140000100094202 的企业法人营业执照,注册资本为 45,919 万元。2006 年 9 月本公司根据 2005 年度股东大会决议、修改后的章程的规定及中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]66 号文《关于核准山西潞安环保能源开发股份有限公司首次公开发行股票的通知》的批复,以每股人民币 11.00 元的价格向境内投资者发行了面值为人民币 1.00元的 A 股股票 18,000 万股,并于 2006 年 9 月 22 日挂牌上市。
    根据本公司 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配方案及资本公积转增股本方案,本公司以 2007 年末总股本 63,919 万股为基数,向全体股东按每 10 股送 3 股派现金红利 7.2 元(含税),共计分配利润 651,973,800.00 元;向全体股东按每 10 股转增 5 股,共计转增资本 319,595,000.00 元。上述方案已于 2008 年 6 月实施,转增后本集团公司股本增加为 115,054.20 万股。根据本公司 2010 年度股东大会通过的 2010 年度利润分配方案及资本公积转增股本方案,本公司以 2010 年末总股本 115,054.20 万股为基数,向全体股东按每 10股送 6 股派现金红利 10 元(含税),共计分配利润 1,840,867,200.00 元;同时用资本公积金转增股本,每 10 股转增 4 股,共转增 46,021.68 万股。上述方案已于 2011 年 6 月实施,转增后本公司股本增加为 230,108.40 万股。
    截止 2013 年 12 月 31 日,本公司注册资本:人民币 230,108.40 万元。
    本集团主营:原煤开采(只限分支机构)、煤炭洗选、煤焦冶炼、洁净煤技术的开发与利用、煤层气开发、煤矸石砖的制造、煤炭的综合利用;住宿、餐饮、会务、旅游服务(只限分支机构)。四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:(一) 财务报表的编制基础:
    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注"重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法"所述会计政策和会计估计编制(二)  遵循企业会计准则的声明:
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息
    (三)     会计期间:
       本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    (四)     记账本位币:
       本公司的记账本位币为人民币。记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外,以历史成本为计价原则
                   山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告(五)  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法:1、合并范围的确定原则
    本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。2、合并财务报表所采用的会计方法
    本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。(七)  现金及现金等价物的确定标准:
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务和外币报表折算:1、外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率(或实际情况)将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。2、外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。(九) 金融工具:1、金融资产
                   山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告(1)金融资产分类
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。(2)金融资产确认与计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。(3)金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产发生减值,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。(4)金融资产转移
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前
                           山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    述账面金额的差额计入当期损益。
    2、金融负债
        本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债和其他金融负债。
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公
    允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
        其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
        当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部
    分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    (十) 应收款项:
    1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准           将单项金额占应收账款余额 10%以上的应收款项视为重大应收款项
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备
    2、   按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
                       组合名称                                         依据
    账龄组合                                       以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法:
                       组合名称                                         计提方法
    账龄组合                                       账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
               账龄                   应收账款计提比例说明              其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)       1%                                1%
    1-2 年                   5%                                5%
    2-3 年                   10%                               10%
    3 年以上                  40%                               40%
    3-4 年                   40%                               40%
    4-5 年                   50%                               50%
    5 年以上                  100%                              100%
    3、   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    单项计提坏账准备的理由     单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
    坏账准备的计提方法         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备
    (十一) 存货:
    1、 存货的分类
         本集团存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、物资采购等。
         存货实行永续盘存制,主要原材料发出时按计划成本计价;库存商品发出按先进先出法
    计价。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    2、   发出存货的计价方法
        其他
        主要原材料发出时按计划成本计价;库存商品发出按先进先出法计价。低值易耗品和包
    装物采用一次转销法进行摊销。
    3、   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
        年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
    时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
    4、     存货的盘存制度
      永续盘存制5、 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品
    一次摊销法
    (2)   包装物
      一次摊销法(十二) 长期股权投资:
    投资成本确定
    长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。(十三) 固定资产:1、 其他说明
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和矿井建筑物,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
    序号        类别                    折旧年限(年)            预计残值率(%)   年折旧率(%)
    1           房屋建筑物              20                      3               4.85
    2           专用设备                5—10                   3               19.40—9.70
    3           通用设备                5—10                   3               19.40—9.70
    4           运输设备                12                      3               8.08
    5           矿井建筑物              按产量吨煤计提 2.5 元/吨
    本集团参照财政部财建字(2004)119 号文的规定,矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费,并作为矿井建筑物的折旧处理,计提标准为 2.5 元/吨。
    本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。(十四) 在建工程:
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
    (十五)   借款费用:
                      山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始(十六) 无形资产:
    本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    项 目                                                                          预计使用寿命
    采矿权*(母公司及余吾煤业公司)                                                30 年潞宁煤业公司及其子公司、上庄煤业公司、所在蒲县的煤业公司、温庄煤业公司采矿权** 产量法
    财务软件                                                                       5年
    土地使用权                                                                     50 年
    排矸用地                                                                       预计排矸年限元丰公司探矿权***
    注:*本集团及控股子公司余吾煤业公司采矿权在采矿权证的有效年限 30 年内平均摊销,如果购进时有效年限少于 30 年,按剩余有效年限平均摊销。
    **本集团控股子公司潞宁煤业公司及其整合的煤业公司、上庄煤业公司、温庄煤业公司及地处蒲县的煤业公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。
    ***根据财政部财会字[1999]40 号文件《关于印发企业和地质勘查单位探矿权采矿权会计处理规定的通知》,本集团按规定申请取得探矿权,其应交纳的探矿权价款,直接计入无形资产—探矿权。勘查结束形成地质成果并依法办理探矿权转采矿权登记手续后,转入“无形资产—采矿权”项下核算,并在采矿权受益期内分期平均摊销。不能形成地质成果的,一次计入当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。(十七)商誉
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。(十八)研究与开发
                   山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。(十九) 长期待摊费用:
    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。(二十)职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益。(二十一) 预计负债:
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。(二十二)收入
    1、收入确认原则:本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入,收入确认原则如下:
    2、销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    内销煤收入确认:根据合同规定,以汽车运输方式销售的,矿(货场)交货后即确认收入的实现;以火车运输,采用车板交货方式销售的,按装运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现。
    3、提供劳务收入:本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完
                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/(已经发生的成本占估计总成本的比例)确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    4、让渡资产收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    (二十二) 政府补助:
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
    本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述原则进行判断。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。(二十四) 经营租赁、融资租赁:
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。(二十五)煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展资金及环境恢复治理保证金1、标准
    根据财建[2004]119 号文件"财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知"以及晋财建[2004]320 号文件"山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》"的有关规定,本集团按 8.50 元/吨计提煤矿维简费和井巷费,其中:维简费 6.00 元,另井巷
                       山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告费 2.50 元计入累计折旧。2008 年 4 月 1 日前,按原煤实际产量提取 30 元/吨煤炭生产安全费用。根据本公司第三届第九次董事会通过的关于调整煤炭生产安全费用提取标准的决议,自 2008 年 4 月 1 日起,按原煤实际产量提取 50 元/吨煤炭生产安全费用。2013 年 10 月 30日本公司董事会通过决议《关于调整公司安全生产费用计提标准的议案》,自 2013 年 10 月1 日起调低安全生产费用的计提标准,对公司所属矿井已由山西省煤炭厅鉴定的高瓦斯矿井按 30 元/吨,其他井工矿调至 15 元/吨。
    根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40 号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》的规定,对山西省范围内的煤炭开采企业,自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量,每月每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金。2013 年 7 月根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》(晋政发〔2013〕26 号)的规定,从 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止,暂停提取煤炭企业煤矿转产发展资金。
    根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕41 号《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》的规定,对山西省范围内的煤炭开采企业,自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金金核定的原煤产量,每月每吨提取 10.00元环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循"企业所有、专款专用、专户储存、政府监管"的原则。2013 年 7 月根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》(晋政发〔2013〕26 号)的规定,从2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止,暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金。2、会计处理方法
    根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定,公司按照国家规定提取的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入"专项储备"科目。公司使用提取的安全生产费用等四项费用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费用形成固定资产的,通过"在建工程"科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。"专项储备"科目年末余额在资产负债表所有者权益项下"减:库存股"和"盈余公积"之间增设"专项储备"项目反映。(二十六)所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。(二十七) 主要会计政策、会计估计的变更1、 会计政策变更无
    2、    会计估计变更
    本报告期本集团的会计估计变更事项为:2013 年 10 月 30 日本公司董事会通过决议《关于调整公司安全生产费用计提标准的议案》,自 2013 年 10 月 1 日起调低安全生产费用的计提标准,对公司所属矿井已由山西省煤炭厅鉴定的高瓦斯矿井按 30 元/吨,其他井工矿调至15 元/吨。
                                                                      单位:元 币种:人民币
      会计估计变更的内容和原因               审批程序     受影响的报表项目名称       影响金额
    2013 年 10 月 30 日本公司董事会通过决   本公司董事会第   专项储备、营业成本、利   196,717,681.60
                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    议《关于调整公司安全生产费用计提标         四届十二次会议   润总额
    准的议案》,自 2013 年 10 月 1 日起调低    决议通过,并向
    安全生产费用的计提标准,对公司所属         山西省煤管局备
                                                             未分配利润、净利润    162,891,839.84
    矿井已由山西省煤炭厅鉴定的高瓦斯矿         案井按 30 元/吨,其他井工矿调至 15 元/吨。(二十四) 前期会计差错更正1、 追溯重述法无
    2、    未来适用法无五、 税项:(一) 主要税种及税率
        税种                                  计税依据                                税率
    增值税               煤炭、焦化产品产品销售收入;材料、转供电收入;租赁收入      17%
    营业税               服务收入                                                    5%
    城市维护建设税       按应缴纳增值税、营业税                                      1%、5%
    企业所得税           应纳税所得额                                                25%
    增值税               煤气                                                        13%
    营业税               建筑、运输收入                                              3%
    资源税               原煤销售及使用量                                            3.2 元/吨
    教育费附加           按应缴纳增值税、营业税                                      3%
    价格调控基金         按应缴纳增值税、营业税                                      1.5%
    地方教育费附加       按应缴纳增值税、营业税                                      2%
    可持续发展基金*      开采原煤的实际产量、收购未缴纳基金原煤的收购数量            见注释
    矿产资源补偿费       按煤炭销售收入与开采回采系数的乘积                          1%
    水资源费             按原煤的产量                                                3 元/吨可持续发展基金说明
    "可持续发展基金"系根据山西省人民政府[2007]203 令制定的《山西省煤炭可持续发展基金征收管理办法》规定:在山西省行政区域内从事原煤开采的单位和个人,以所开采原煤的实际产量、收购未缴纳基金原煤的收购数量按不同煤种的征收标准和矿井核定产能规模调节系数计征。本集团所属常村煤矿、王庄煤矿及子公司山西潞安集团余吾煤业有限责任公司以 18 元/吨计缴,本集团所属五阳煤矿、漳村煤矿以 19 元/吨计缴,子公司山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司按原煤产量以 24 元/吨,山西潞安温庄煤业有限责任公司以及山西潞安环能上庄煤业有限公司按原煤产量 36 元/吨计缴,山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司按原煤产量 42 元/吨计缴,山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司按原煤产量 40 元/吨计缴,山西潞安集团蒲县开拓煤业有限公司以及山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有限公司按原煤产量32 元/吨计缴,山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司等 5 家公司按原煤产量 46 元/吨计缴。(二)  税收优惠及批文
    本公司 2010 年 8 月取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局四部门(以下简称四部门)联合颁发的《高新技术企业证书》,认定本公司为高新技术企业,证书编号为 GR201014000018,发证时间 2010 年 6 月 21 日,有效期三年。本公司高新技术企业资格于 2013 年 12 月 11 日由四部门复审通过,文件号为晋科高发[2013]142 号,有效期三年。本公司按规定享受 15%的企业所得税税率。六、 企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                                        少数股
                                                                                                     实质上构                                           东权益
                                       业
                                                                                     年末实际出      成对子公   持股      表决     是否                 中用于
                       公司    注册    务   注册                经营                                                                      年末少数                备
    公司名称                                                                          资额          司净投资   比例      权比     合并                 冲减少
                       类型     地     性   资本                范围                                                                      股东权益                注
                                                                                                     的其他项   (%)     例(%) 报表                  数股东
                                       质
                                                                                                      目余额                                            损益的
                                                                                                                                                        金额同一控制下企业合并取得的子公司二级子公司
    山西潞安集团余吾煤业   有 限   山 西   采
                                                         煤炭开采,煤炭洗选加
    有限责任公司(余吾煤   责 任   屯 留   掘   142,000.00                                  148,365.56               100.00   100.00    是
                                                         工,普通机械制造修理
    业公司)               公司    县      业
    山西潞安集团潞宁煤业   有 限   山 西   采                煤炭开采,洗煤,普通机
    有限责任公司(潞宁煤    责 任   宁 武   掘    60,000.00   械修理,风化煤、焦炭、           59,269.19                57.80    57.80    是      42,972.06
    业公司)                公司    县      业                化工产品销售非同一控制下企业合并取得的子公司二级子公司
                                                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                          少数股
                                                                                                     实质上构                                             东权益
                                       业
                                                                                     年末实际出      成对子公   持股     表决     是否                    中用于
                       公司    注册    务   注册                经营                                                                         年末少数              备
       公司名称                                                                        资额          司净投资   比例     权比     合并                    冲减少
                       类型     地     性   资本                范围                                                                         股东权益              注
                                                                                                     的其他项   (%)    例(%) 报表                     数股东
                                       质
                                                                                                      目余额                                              损益的
                                                                                                                                                          金额
    山西潞安环能五阳弘峰   有 限   山 西   制
                                                         煤焦、化工产品生产、
    焦化有限公司(弘峰焦   责 任   襄 垣   造    23,100.00                                   20,963.43               85.69    85.69    是          2,105.67
                                                         销售
    化公司)               公司    县      业
                                                         矿石加工、矿产品信息
                       有 限           制
    山西潞安元丰矿业有限           山 西                     服务、精矿粉、生铁、
                       责 任           造    20,000.00                                                           90.00    90.00    是          1,588.45
    公司(元丰公司)               临县                      钢材、建材、矿山机械            18,000.00
                       公司            业
                                                         设备经销
    山西潞安温庄煤业有限   有 限   山 西   采
    责任公司(温庄煤业公   责 任   武 乡   掘    22,000.00   原煤开采                                                71.59    71.59    是         751.21
                                                                                         16,042.28
    司)                   公司    县      业
    山西潞安环能上庄煤业   有 限   山 西   采
    有限公司(上庄煤业公    责 任   襄 垣   掘     7,002.00   原煤开采                         8,000.00               60.00    60.00         是     4,735.03
    司)                    公司    县      业
    山西潞安集团蒲县伊田   有 限   山 西   采     6,000.00   原煤开采                        26,390.00               60.00    60.00    是          3,123.28
                                                      山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                     少数股
                                                                                                   实质上构                                          东权益
                                         业
                                                                                   年末实际出      成对子公   持股      表决     是否                中用于
                         公司    注册    务   注册                经营                                                                  年末少数              备
    公司名称                                                                        资额          司净投资   比例      权比     合并                冲减少
                         类型     地     性   资本                范围                                                                  股东权益              注
                                                                                                   的其他项   (%)     例(%) 报表                 数股东
                                         质
                                                                                                    目余额                                           损益的
                                                                                                                                                     金额
    煤业有限公司(伊田煤     责 任   省 蒲   掘
    业公司)                 公司    县      业
    山西潞安集团蒲县黑龙     有 限   山 西   采
    煤业有限公司(黑龙煤     责 任   省 蒲   掘     5,500.00   原煤开采                    23,990.00                60.00    60.00    是      5,787.73
    业公司)                 公司    县      业三级子公司
    山西潞安集团潞宁静安     有 限   山 西   采
    煤业有限公司(静安煤     责 任   宁 武   掘     1,000.00   原煤开采                    13,719.00                51.00    51.00    是      1,297.02
    业公司)                 公司    县      业其他方式取得的子公司二级子公司
                                         投
                         有 限   山 西
    长治市潞安潞欣投资咨                     资                投资业务、企业管理、
                         责 任   襄 垣           220.00                                  254.19                100.00   100.00    是
    询有限公司(潞欣公司)                   咨                财务管理咨询等
                         公司    县
                                         询
                                                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                     少数股
                                                                                                    实质上构                                         东权益
                                       业
                                                                                     年末实际出     成对子公   持股     表决     是否                中用于
                       公司    注册    务   注册                经营                                                                    年末少数              备
    公司名称                                                                          资额         司净投资   比例     权比     合并                冲减少
                       类型     地     性   资本                范围                                                                    股东权益              注
                                                                                                    的其他项   (%)    例(%) 报表                 数股东
                                       质
                                                                                                     目余额                                          损益的
                                                                                                                                                     金额
                                                         金属材料、工矿产品、
    山西潞安长泰永诚工贸   有 限   山 西                     建筑材料、化工、电子
                                       商
    有限责任公司(永诚工   责 任   长 治          1,350.00   器材、五金交电、冶金            1,080.00               80.00    80.00    是       288.54
                                       业
    贸公司)               公司    市                        炉料、日杂用品购销、
                                                         货物装卸搬运等
                                       制
                       有 限   山 西
    山西潞安天脊化工有限                   造                生产经营甲醇、二甲醚                                                             2,636.65
                       责 任   潞 城          8,000.00                                   4,008.00               50.10    50.10    是
    公司(潞安天脊公司)                   业                及其他煤化工产品
                       公司    市
                                                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                      少数股
                                                                                                     实质上构                                         东权益
                                       业
                                                                                     年末实际出      成对子公   持股     表决     是否                中用于
                       公司    注册    务   注册                经营                                                                     年末少数              备
    公司名称                                                                          资额          司净投资   比例     权比     合并                冲减少
                       类型     地     性   资本                范围                                                                     股东权益              注
                                                                                                     的其他项   (%)    例(%) 报表                 数股东
                                       质
                                                                                                      目余额                                          损益的
                                                                                                                                                      金额
                                                         洁净煤技术的开发与
                       有 限   山 西                     利用、煤矸石综合利
    山西潞安东能煤业有限                   商                                                                                                   905.90
                       责 任   襄 垣          3,000.00   用、矿山设备经销、与             2,100.00               70.00    70.00    是
    公司(东能煤业公司)                   业
                       公司    县                        煤炭开采相关的村庄
                                                         搬迁、新农村建设
    山西潞安集团蒲县黑龙   有 限   山 西   采
    关煤业有限公司(黑龙   责 任   省 蒲   掘    30,000.00   原煤开采                        16,500.00               55.00    55.00    是      1,262.88
    关煤业公司)           公司    县      业
    山西潞安集团蒲县常兴   有 限   山 西   采
    煤业有限公司(常兴煤   责 任   省 蒲   掘    23,000.00   原煤开采                        19,060.00               82.87    82.87    是      2,622.80
    业公司)               公司    县      业
                                                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                少数股
                                                                                               实质上构                                         东权益
                                       业
                                                                               年末实际出      成对子公   持股     表决     是否                中用于
                       公司    注册    务   注册                经营                                                               年末少数              备
    公司名称                                                                    资额          司净投资   比例     权比     合并                冲减少
                       类型     地     性   资本                范围                                                               股东权益              注
                                                                                               的其他项   (%)    例(%) 报表                 数股东
                                       质
                                                                                                目余额                                          损益的
                                                                                                                                                金额
    山西潞安集团蒲县新良   有 限   山 西   采
    友煤业有限公司(新良   责 任   省 蒲   掘    15,000.00   原煤开采                  12,000.00               80.00    80.00    是       954.95
    友煤业公司)           公司    县      业
    山西潞安集团蒲县开拓   有 限   山 西   采
    煤业有限公司(开拓煤   责 任   省 蒲   掘    12,000.00   原煤开采                   7,200.00               60.00    60.00    是      5,957.98
    业公司)               公司    县      业
    山西潞安集团蒲县后堡   有 限   山 西   采
    煤业有限公司(后堡煤   责 任   省 蒲   掘    12,000.00   原煤开采                   7,200.00               60.00    60.00    是      3,588.31
    业公司)               公司    县      业
    山西潞安集团蒲县隰东   有 限   山 西   采
    煤业有限公司(隰东煤   责 任   省 蒲   掘    20,000.00   原煤开采                  16,000.00               80.00    80.00    是       959.26
    业公司)               公司    县      业
    山西潞安集团蒲县宇鑫   有 限   山 西   采
    煤业有限公司(宇鑫煤   责 任   省 蒲   掘     8,000.00   原煤开采                   5,600.00               70.00    70.00    是      7,856.21
    业公司)*              公司    县      业
                                                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                    少数股
                                                                                                     实质上构                                       东权益
                                       业
                                                                                     年末实际出      成对子公   持股     表决     是否              中用于
                       公司    注册    务   注册                经营                                                                     年末少数            备
    公司名称                                                                          资额          司净投资   比例     权比     合并              冲减少
                       类型     地     性   资本                范围                                                                     股东权益            注
                                                                                                     的其他项   (%)    例(%) 报表               数股东
                                       质
                                                                                                      目余额                                        损益的
                                                                                                                                                    金额
                       有 限   山 西   制
    山西潞安焦化有限责任                                     焦化行业投资、焦炭生
                       责 任   潞 城   造   157,000.00                                  157,000.00              100.00   100.00    是
    公司(潞安焦化公司)                                     产筹建相关服务
                       公司    市      业三级子公司
    山西潞安集团潞宁孟家   有 限   山 西   采
    窑煤业有限公司(孟家   责 任   宁 武   掘      900.00    原煤开采                          900.00               100.00   100.00    是
    窑公司)               公司    县      业
    山西潞安集团潞宁前文   有 限   山 西   采
    明煤业有限公司(前文   责 任   宁 武   掘     1,000.00   原煤开采                         1,000.00              100.00   100.00    是
    明煤业公司)           公司    县      业
    山西潞安集团潞宁大木   有 限   山 西   采
    厂煤业有限公司(大木   责 任   宁 武   掘     1,000.00   原煤开采                         1,000.00              100.00   100.00    是
    厂煤业公司)           公司    县      业
                                                      山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                 少数股
                                                                                                 实质上构                                        东权益
                                         业
                                                                                 年末实际出      成对子公   持股     表决     是否               中用于
                         公司    注册    务   注册                经营                                                               年末少数             备
      公司名称                                                                     资额          司净投资   比例     权比     合并               冲减少
                         类型     地     性   资本                范围                                                               股东权益             注
                                                                                                 的其他项   (%)    例(%) 报表                数股东
                                         质
                                                                                                  目余额                                         损益的
                                                                                                                                                 金额
    山西潞安集团潞宁忻峪     有 限   山 西   采
    煤业有限公司(忻峪煤     责 任   宁 武   掘     2,000.00   原煤开采                   1,020.00              51.00    51.00     是    -1,393.14
    业公司)                 公司    县      业
    山西潞安集团潞宁忻岭     有 限   山 西   采
    煤业有限公司(忻岭煤     责 任   宁 武   掘     1,000.00   原煤开采                   1,000.00              100.00   100.00    是
    业公司)                 公司    县      业
    山西潞安集团潞宁大汉     有 限   山 西   采
    沟煤业有限公司(大汉     责 任   宁 武   掘     1,000.00   原煤开采                   1,000.00              100.00   100.00    是
    沟煤业公司)             公司    县      业
    山西潞安集团潞宁忻丰     有 限   山 西   采
    煤业有限公司(筹)(忻   责 任   宁 武   掘     9,000.00   原煤开采                  21,454.00              100.00   100.00    是
    丰煤业公司)*            公司    县      业
                                                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                   少数股
                                                                                                    实质上构                                       东权益
                                       业
                                                                                     年末实际出     成对子公   持股     表决     是否              中用于
                       公司    注册    务   注册                经营                                                                    年末少数            备
    公司名称                                                                          资额         司净投资   比例     权比     合并              冲减少
                       类型     地     性   资本                范围                                                                    股东权益            注
                                                                                                    的其他项   (%)    例(%) 报表               数股东
                                       质
                                                                                                     目余额                                        损益的
                                                                                                                                                   金额
                                                         蔬菜的种植、金属材料
                                                         (贵重金属及国家限
                                                         定品种除外)、支护材
                                                         料、机电设备(小轿车
                       有 限   山 西                     除外)、仪表仪器、五
    山西本源生态农业开发                   农
                       责 任   屯 留          3,000.00   金交电(油漆除外)、            3,000.00              100.00   100.00    是
    有限公司(本源公司)                   业
                       公司    县                        电线电缆、橡胶塑料制
                                                         品、工矿机械设备及配
                                                         件的批发、零售;工矿
                                                         机械设备的修理(仅限
                                                         分公司经营)
    *忻丰煤业公司尚未取得营业执照,表中所列注册资本系经各方股东协议约定及申请工商名称预核准申报的注册资本,表中所列投资额系本集团截至本年
    末实际已投入筹建公司中的投资金额
                          山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告七、 合并财务报表项目注释(一) 货币资金
                                    年末金额                                     年初金额
      项目
                   原币      折算汇率          折合人民币          原币    折算汇率           折合人民币
    库存现金                                             484,640.10                                     530,102.96
    银行存款                                       4,406,150,410.17                               2,379,975,437.26
    财务公司存款                                   2,505,015,670.45                               3,571,330,767.35
    其他货币资金                                      842,089,171.36                               720,661,833.22
      合计                                     7,753,739,892.08                               6,672,498,140.79
    注:财务公司存款指存放在潞安集团财务有限公司(以下简称潞安财务公司)的存款,潞安财务公司系集团公司的控股子公司,亦是本公司的联营公司,具有经中国银行业监督管理委员会山西监管局核发的中华人民共和国金融许可证,许可证号为 L0085Ⅱ404000。
    其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金及证券存出投资款。
    受限制的货币资金明细如下:
                 项目                                  年末余额                          年初余额
    银行承兑汇票保证金                          838,822,483.04             717,156,671.59
    履约保证金                                    3,046,039.95               3,035,254.67
              合计                          841,868,522.99             720,191,926.26
      其中流动性受限超过 3 个月的有 841,868,522.99 元,在现金流量表现金及现金等价物中已作扣除。(二) 交易性金融资产:1、交易性金融资产情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                             项目                                     期末公允价值          期初公允价值
    交易性权益工具投资                                                         439,820.92          290,650.002、本集团无变现受限制的交易性金融资产。(三) 应收票据:1、 应收票据分类
                                                                               单位:元 币种:人民币
                种类                                  期末数                             期初数
    银行承兑汇票                                           8,343,558,757.67                   7,328,073,492.15
                合计                                    8,343,558,757.67                   7,328,073,492.15
    2、    期末公司已质押的应收票据情况:
                                                                               单位:元 币种:人民币
         出票单位                 出票日期                   到期日              金额            备注
    江西青苑燃料有限公司        2013 年 8 月 7 日        2014 年 2 月 7 日       20,000,000.00
    新兴铸管有限公司            2013 年 8 月 29 日       2014 年 2 月 28 日      20,000,000.00
    国电九江发电有限公司        2013 年 7 月 15 日       2014 年 1 月 15 日      15,000,000.00
    国电九江发电有限公司        2013 年 8 月 5 日        2014 年 2 月 4 日       15,000,000.00
    国电九江发电有限公司        2013 年 8 月 23 日       2014 年 2 月 22 日      15,000,000.00
           合计                        /                        /             85,000,000.00         /
      注:上述票据期后已全部到期并收回3、年末已经背书给他方但尚未到期的票据
                                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                    票据种类                    到期日区间                             金额                      备注
              银行承兑汇票            2014/1/1-2014/1/31                                   591,755,874.43
              银行承兑汇票            2014/2/1-2014/2/28                                 1,207,683,139.00
              银行承兑汇票            2014/3/1-2014/3/31                                 1,248,864,503.82
              银行承兑汇票            2014/4/1-2014/4/30                                   524,237,219.30
              银行承兑汇票            2014/5/1-2014/5/31                                   983,910,000.00
              银行承兑汇票            2014/6/1-2014/6/30                                   487,700,000.00
              合计                                                                       5,044,150,736.55
              (四) 应收账款:
              1、 应收账款按种类披露:
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                            期末数                                                        期初数
    种类                 账面余额                        坏账准备                           账面余额                 坏账准备
                     金额         比例(%)            金额        比例(%)                金额        比例(%)      金额        比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款:
              1,096,149,528.05      94.42        83,770,391.82               7.64   507,928,044.45       88.38    76,386,233.85         15.04
    组合小计      1,096,149,528.05      94.42        83,770,391.82               7.64   507,928,044.45       88.38    76,386,233.85         15.04单项金额虽不重大但单项计
                  64,807,401.90         5.58     64,807,401.90           100.00      66,807,401.90       11.62    66,807,401.90        100.00提坏账准备的应收账款
    合计      1,160,956,929.95        /         148,577,793.72           /          574,735,446.35        /      143,193,635.75        /
              组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                               期末数                                                 期初数
             账龄                   账面余额                                                  账面余额
                                                                 坏账准备                                               坏账准备
                              金额             比例(%)                                   金额          比例(%)
           1 年以内       991,200,764.67            90.43         9,912,007.66      415,919,525.51         81.89        4,159,195.26
           1至2年          20,474,159.65             1.87         1,023,707.98       18,973,303.79          3.74          948,665.19
           2至3年          11,992,888.58             1.09         1,199,288.86        1,904,046.39          0.37          190,404.64
           3至4年           1,350,546.39             0.12           540,218.56           72,000.00          0.01           28,800.00
           4至5年               72,000.00            0.01            36,000.00
           5 年以上        71,059,168.76             6.48        71,059,168.76       71,059,168.76            13.99   71,059,168.76
               合计     1,096,149,528.05                         83,770,391.82      507,928,044.45                    76,386,233.85
              期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                         应收账款内容                     账面余额               坏账准备      计提比例(%)     计提理由
           山西禹王煤炭气化有限公司(应收煤款)         38,579,258.15          38,579,258.15           100.00 收回可能性很小
           宁武县双源洗煤有限责任公司(应收煤款)       26,228,143.75          26,228,143.75           100.00 收回可能性很小
                             合计                       64,807,401.90          64,807,401.90         /                /
              2、     本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                 期末数                                             期初数
                 单位名称
                                      金额              计提坏账金额                     金额              计提坏账金额
               集团公司              12,086,329.95            120,863.30                 7,547,747.03            75,477.47
                   合计              12,086,329.95            120,863.30                 7,547,747.03            75,477.47
              3、     应收账款金额前五名单位情况
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                               山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                   与本公司                                                占应收账款总额
                    单位名称                                             金额                年限
                                                     关系                                                    的比例(%)
    山西潞安煤基合成油有限公司(煤基合成油
                                                  关联方              255,583,642.82      1 年以内                    21.97
    公司)
    山西潞安容海发电有限公司(容海发电公司)     关联方               73,410,607.39      1 年以内                     6.31
    武汉钢铁股份有限公司                         非关联方             68,075,183.57      1 年以内                     5.85
    太原市广旺煤业有限公司                       非关联方             50,856,819.05      1 年以内                     4.37
    天津铁厂                                     非关联方             50,324,271.29      1 年以内                     4.33
                       合计                           /               498,250,524.12          /                       42.83
       4、   应收关联方账款情况
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                 与本公司关                                占应收账款总额
                           单位名称                                                        金额
                                                                     系                                      的比例(%)
    煤基合成油公司                                                同一母公司            255,583,642.82                  21.98
    容海发电公司                                                  同一母公司             73,410,607.39                   6.31
    余吾热电公司                                                  同一母公司             38,421,464.32                    3.3
    山西潞安华亿实业有限公司(华亿公司)                          同一母公司              1,584,226.02                   0.14
    山西潞阳煤炭投资经营管理有限公司(潞阳煤炭投资公司)          同一母公司              1,305,797.71                   0.11
    山西潞安树脂有限责任公司(潞安树脂公司)                      同一母公司                420,000.00                   0.04
    山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司(五里堠煤业公司)          同一母公司                176,000.00                   0.02
    山西潞圣选煤有限责任公司(潞圣选煤公司)                      同一母公司                139,725.00                   0.01
    山西潞安郭庄煤业有限责任公司(郭庄煤业公司)                  同一母公司                122,468.40                   0.01
    山西高河能源有限公司(高河能源公司)                          同一母公司                 95,000.00                   0.01
                           合计                                        /               371,258,931.66                  31.93
       (五) 其他应收款:
       1、 其他应收款按种类披露:
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                        期末数                                                        期初数
                           账面余额                坏账准备                      账面余额                       坏账准备
      种类
                                      比例                      比例                           比例                           比例
                       金额                       金额                          金额                           金额
                                      (%)                       (%)                            (%)                            (%)单项金额重大并单项计提坏账准
                    51,873,081.49  17.52      51,873,081.49     100.00     46,836,316.25       20.78      46,836,316.25    100.00备的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款:
                  231,858,837.09   78.33      41,104,260.46      17.73    168,781,742.63       74.87      31,801,910.22       18.84
    组合小计          231,858,837.09   78.33      41,104,260.46      17.73    168,781,742.63       74.87      31,801,910.22       18.84单项金额虽不重大但单项计提坏
                    12,300,000.00   4.15      12,300,000.00     100.00      9,800,000.00          4.35     9,800,000.00    100.00账准备的其他应收账款
      合计        296,031,918.58    /        105,277,341.95       /       225,418,058.88          /       88,438,226.47        /
       单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
                                                                                         单位:元 币种:人民币
          其他应收款内容          账面余额               坏账金额           计提比例(%)                   理由
        杨富民(暂借款)          51,873,081.49          51,873,081.49                100         收回可能性很小
                合计              51,873,081.49          51,873,081.49            /                         /
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                          山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                期末数                                              期初数
    账龄                 账面余额                                            账面余额
                                                坏账准备                                               坏账准备
                   金额        比例(%)                                金额          比例(%)
    1 年以内       94,347,480.16       40.69          943,474.80      111,022,206.81        65.78          1,110,222.07
    1至2年         84,692,880.75       36.53        4,234,644.05       18,426,612.30        10.92            921,330.62
    2至3年         14,570,662.02        6.28        1,457,066.22        6,876,009.82         4.07            687,600.98
    3至4年          6,191,850.46        2.67        2,476,740.19          187,407.00         0.11             74,962.80
    4至5年            127,257.00        0.05           63,628.50        6,523,425.95         3.87          3,261,713.00
    5 年以上       31,928,706.70       13.78       31,928,706.70       25,746,080.75        15.25         25,746,080.75
    合计      231,858,837.09        100        41,104,260.46      168,781,742.63         100          31,801,910.22期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
                                                                                      单位:元 币种:人民币
        其他应收款内容                  账面余额               坏账准备           计提比例(%)         计提理由
    武乡县蟠龙镇政府(预分红款)         12,300,000.00          12,300,000.00                   100    收回可能性很小
              合计                     12,300,000.00          12,300,000.00             /                    /
    2、    本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                             单位:元 币种:人民币
                                              期末数                                         期初数
           单位名称
                                    金额            计提坏账金额                    金额            计提坏账金额
    集团公司                                                                          1,230,512.40          12,305.12
             合计                                                                   1,230,512.40          12,305.12
    3、    其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                         与本公司                                                                   占其他应收款
         单位名称                             金额                        年限
                           关系                                                                     总额的比例(%)
                                                              1 年以内: 710,000.00 元;1-2
    中国远东国际招标
                         非关联方           65,190,438.31     年 61,882,438.31 元 ; 2-3 年                  22.02
    公司
                                                              2,598,000.00 元
                                                              1 年以内: 5,036,765.24 元;
                                                              1-2 年:4,485,217.61 元;2-3
                                                              年:4,812,950.98 元;3-4 年:
    杨富民                 非关联方           51,873,081.49                                                    17.52
                                                              5,076,004.93 元 ; 4-5 年 :
                                                              1,493,157.84 元 ; 5 年 以 上
                                                              30,968,984.89 元
    山西省安全生产监
                         非关联方           36,000,000.00     1 年以内                                       12.16
    督管理局
    永红煤矿               非关联方           24,660,000.00     5 年以上                                        8.33
    襄垣县侯堡镇地质
                         非关联方           13,580,714.00     1 年以内                                        4.59
    灾害治理办公室
        合计                 /             191,304,233.80                     /                              64.62
    4、    应收关联方款项
                                                                                      单位:元 币种:人民币
      单位名称           与本公司关系             金额                占其他应收账款总额的比例(%)
    潞安工程公司         同一母公司                 11,000.00                                                  0.00
        合计                   /                  11,000.00                                                  0.00(六) 预付款项:1、 预付款项按账龄列示
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                               山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                     期末数                                                期初数
          账龄
                            金额                    比例(%)                       金额                   比例(%)
    1 年以内              129,162,412.38                  97.26                    92,515,482.60               99.71
    1至2年                  3,459,548.84                   2.60                       200,000.00                0.22
    2至3年                    180,000.00                   0.14                        67,478.73                0.07
         合计              132,801,961.22                 100.00                    92,782,961.33              100.00
    2、     预付款项金额前五名单位情况
                                                                                            单位:元 币种:人民币
               单位名称                   与本公司关系              金额                时间          未结算原因
    待抵扣进项税                       非关联方                 28,519,765.06      1 年以内      未认证进项税
    长北车站                           非关联方                 18,456,635.37      1 年以内      预付的运费
    山西省第三建筑公司                 非关联方                  9,000,000.00      1 年以内      预付的村庄搬迁款
    宁武煤炭交易中心                   非关联方                  8,039,000.00      1 年以内      预付的煤款
    山西焦煤集团国际发展股份有
                                        非关联方                   5,747,975.57     1 年以内      预付煤款
    限公司
                 合计                           /                69,763,376.00          /                     /
    3、      本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
           本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (七) 存货:
    1、 存货分类
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                        期末数                                                    期初数
    项目
                     账面余额         跌价准备           账面价值           账面余额            跌价准备            账面价值
    原材料              608,382,698.79     276,157.28       608,106,541.51    446,837,345.21         276,157.28       446,561,187.93
    库存商品            539,526,421.30   8,787,753.25       530,738,668.05    294,488,936.15       5,823,084.24       288,665,851.91
    周转材料              2,050,460.62                        2,050,460.62      4,261,386.61                            4,261,386.61
    委托加工物资          9,531,622.86                        9,531,622.86      9,527,477.91                            9,527,477.91
    合计          1,159,491,203.57   9,063,910.53     1,150,427,293.04    755,115,145.88       6,099,241.52       749,015,904.36
    2、     存货跌价准备
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                           本期减少
       存货种类          期初账面余额          本期计提额                                            期末账面余额
                                                                      转回       转销
    原材料                    276,157.28                                                                  276,157.28
    库存商品                5,823,084.24           5,100,303.22                  2,135,634.21           8,787,753.25
         合计                6,099,241.52           5,100,303.22                  2,135,634.21           9,063,910.53
    3、     存货跌价准备情况
                                                                      本期转回存货跌         本期转回金额占该项存
           项目             计提存货跌价准备的依据
                                                                        价准备的原因         货期末余额的比例(%)
    库存商品       年末库存商品的成本高于其可变现净值
    (八)     其他流动资产:
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                                      期末数                                   期初数
    超交所得税                                                        186,417.96                           186,417.96
    留抵的增值税进项税                                            138,998,393.43                       110,153,885.39
                 合计                                              139,184,811.39                       110,340,303.35
    (九)     长期股权投资:
                                  山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
      1、 长期股权投资情况
      按成本法核算:
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                    增减                                减值    在被投资单位            在被投资单位表
    被投资单位       投资成本          期初余额                      期末余额
                                                    变动                                准备    持股比例(%)          决权比例(%)
    环能煤焦公司      36,690,659.84    36,690,659.84               36,690,659.84                              8.5                       8.5
      按权益法核算:
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                        在被投资           在被投资单被投资单
               投资成本           期初余额         增减变动               期末余额         减值准备     单位持股           位表决权比
    位
                                                                                                        比例(%)           例(%)天脊潞安
            183,934,900.00     183,934,900.00                           183,934,900.00                           48.4             48.4公司潞安财务
            360,202,905.37     453,965,137.96   75,461,779.43           529,426,917.39                          33.33            33.33公司
      (十) 固定资产:
      1、 固定资产情况
                                                                                                单位:元 币种:人民币
         项目              期初账面余额                    本期增加                            本期减少            期末账面余额
    一、账面原值合计:       20,282,352,617.29                    2,603,365,460.83                111,469,179.95     22,774,248,898.17
    其中:房屋及建筑物        4,197,539,103.34                    1,153,176,196.21                                    5,350,715,299.55
       机器设备
       运输工具
    矿井建筑物               4,931,040,785.36                    402,230,576.03                                    5,333,271,361.39
    通用设备                 2,707,642,439.05                    296,234,003.95                 18,227,619.23      2,985,648,823.77
    运输设备                   518,262,744.77                     65,168,447.45                  2,131,812.00        581,299,380.22
    专用设备                 7,927,867,544.77                    686,556,237.19                 91,109,748.72      8,523,314,033.24
                                                本期新增          本期计提
    二、累计折旧合计:       12,925,556,490.98                    1,757,667,613.31                107,665,727.06     14,575,558,377.23
    其中:房屋及建筑物        1,906,819,388.85                      369,403,765.95                                    2,276,223,154.80
       机器设备
       运输工具
    矿井建筑物              2,531,781,817.16                          200,017,361.86                              2,731,799,179.02
    通用设备                2,054,741,076.80                          331,764,168.78           18,733,586.94      2,367,771,658.64
    运输设备                  259,309,386.71                           56,341,247.73            1,398,600.38        314,252,034.06
    专用设备                6,172,904,821.46                          800,141,068.99           87,533,539.74      6,885,512,350.71三、固定资产账面净
                             7,356,796,126.31                      /                               /               8,198,690,520.94值合计
    其中:房屋及建筑物          2,290,719,714.49                      /                               /               3,074,492,144.75
         机器设备                                                  /                               /
       运输工具                                                    /                               /
    矿井建筑物              2,399,258,968.20                      /                               /               2,601,472,182.37
    通用设备                  652,901,362.25                      /                               /                 617,877,165.13
    运输设备                  258,953,358.06                      /                               /                 267,047,346.16
    专用设备                1,754,962,723.31                      /                               /               1,637,801,682.53
    四、减值准备合计               12,488,869.66                      /                               /                  12,434,798.26
    其中:房屋及建筑物                                                /                               /
         机器设备                                                  /                               /
       运输工具                                                    /                               /
    矿井建筑物                                                     /                               /
    通用设备                                                       /                               /
                                 山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    运输设备                 4,078,869.66                    /                         /              4,024,798.26
    专用设备                 8,410,000.00                    /                         /              8,410,000.00五、固定资产账面价
                         7,344,307,256.65                    /                         /          8,186,255,722.68值合计
    其中:房屋及建筑物       2,290,719,714.49                    /                         /          3,074,492,144.75
        机器设备                                             /                         /
    运输工具                                                /                         /
    矿井建筑物             2,399,258,968.20                    /                         /          2,601,472,182.37
    通用设备                 652,901,362.25                    /                         /            617,877,165.13
    运输设备                 254,874,488.40                    /                         /            263,022,547.90
    专用设备               1,746,552,723.31                    /                         /          1,629,391,682.53
           本期折旧额:1,757,667,613.31 元。
           本期由在建工程转入固定资产原价为:1,628,432,613.48 元。
           注:年末固定资产用于抵押的金额为 332,970,194.63 元,均为专用设备,详见附注六-29。
    2、     通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                 账面原值                累计折旧               账面净值
    专用设备                        20,000,000.00             1,455,666.68         18,544,333.32
        注:本公司子公司隰东煤业公司于 2013 年 3 月 6 日,与潞安财务公司签订售后回租合
    同,上述设备均为专用设备,原值 2000 万元,租赁期为 36 个月。
    3、     未办妥产权证书的固定资产情况
           项目                         未办妥产权证书原因                            预计办结产权证书时间
    房屋及建筑物         由于土地采用租赁方式使用导致房产证尚未办理
    运输设备             各整合矿收购车辆尚未办理完毕过户手续
    (十一) 在建工程:
    1、 在建工程情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                      期末数                                           期初数
    项目
                 账面余额           减值准备      账面净值           账面余额          减值准备      账面净值
    在建工程      8,007,222,508.02                 8,007,222,508.02   5,949,382,691.73                5,949,382,691.73
    2、     重大在建工程项目变动情况:
                                                                山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                    工程投                                           本期利
                                                                                                    入占预   工程    利息资本化累    其中:本期利    息资本   资金
    项目名称      预算数            期初数          本期增加          转入固定资产       其他减少                                                                          期末数
                                                                                                    算比例   进度        计金额      息资本化金额      化率   来源
                                                                                                    (%)                                           (%)孟 家 窑
                                                                                                                                                              自有
    120 万吨   2,214,830,000.00   586,948,855.42   516,782,318.20      191,614,643.65                    49.83   50.21   52,325,502.95   40,242,017.32     6.88          912,116,529.97
                                                                                                                                                              资金技改项目黑龙 120
                                                                                                                                                              自有
    万吨技改    835,000,000.00    585,805,043.00   247,743,967.58                                        99.83   99.87   37,458,887.31   37,458,887.31     6.15          833,549,010.58
                                                                                                                                                              资金项目伊田 120
                                                                                                                                                              自有
    万吨技改    899,963,400.00    326,569,897.97   451,514,626.97                                        86.46   86.52   25,787,505.63   25,787,505.63     6.15          778,084,524.94
                                                                                                                                                              资金项目潞安焦化
                                                                                                                                                              自有
    亚晋技改   1,013,198,247.55   453,198,247.55   274,514,493.83                                        71.82   71.97                                                   727,712,741.38
                                                                                                                                                              资金项目常村 470
                                                                                                                                                              自有
    水平延伸   1,702,982,800.00   595,159,428.39   176,466,956.13       79,989,534.00    3,360,829.35    45.11   45.98                                                   688,276,021.17
                                                                                                                                                              资金工程温庄 120
                                                                                                                                                              自有
    万吨技改    747,660,700.00    206,510,157.23   274,913,368.42                                        64.42   64.44   13,971,082.35   13,971,082.35     6.16          481,423,525.65
                                                                                                                                                              资金项目
    余吾南风                                                                                                                                                      自有
           1,194,906,100.00   360,738,385.52   154,757,778.56       28,696,529.51   24,171,545.00    53.26   56.21                                                   462,628,089.57
    井工程                                                                                                                                                        资金黑 龙 关
                                                                                                                                                              自有
    90 万 吨    670,000,000.00    270,906,162.99   174,868,484.27                                        66.53   66.58   26,694,886.98   26,694,886.98     6.76          445,774,647.26
                                                                                                                                                              资金技改项目隰 东 60
                                                                                                                                                              自有
    万吨技改    414,595,000.00    177,086,978.96   116,569,193.21                                        70.83   70.92    8,509,586.36    4,887,521.57     6.56          293,656,172.17
                                                                                                                                                              资金项目王庄 540
                                                                                                                                                              自有
    水平延伸   1,050,000,000.00   213,024,519.32   112,420,543.67       83,817,030.25                    48.57   89.32                                                   241,628,032.74
                                                                                                                                                              资金工程
                                                                     山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告常 兴 90
                                                                                                                                                                  自有
    万吨技改     719,030,000.00     572,553,518.45     141,337,664.58       495,585,202.51                   99.59   99.38                                                    218,305,980.52
                                                                                                                                                                  资金项目前 文 明
                                                                                                                                                                  自有
    90 万 吨     522,732,300.00      72,204,549.12     116,790,175.16                                        36.16   36.24     5,434,262.98     5,434,262.98   5.18           188,994,724.28
                                                                                                                                                                  资金技改项目后 堡 45
                                                                                                                                                                  自有
    万吨技改     395,000,000.00     342,906,110.40      50,164,386.73       265,182,849.60                   99.55   99.62                                                    127,887,647.53
                                                                                                                                                                  资金项目大 木 厂
                                                                                                                                                                  自有
    90 万 吨     740,773,100.00      73,348,455.70      46,702,039.86                                        16.21   16.25     4,291,715.58     4,291,715.58   5.18           120,050,495.56
                                                                                                                                                                  资金技改项目元丰吕梁
    临县姚家                                                                                                                                                          自有
            1,845,696,400.00     50,444,186.40      40,705,610.79                                         4.94   4.98      3,355,045.06     3,355,045.06   4.65            91,149,797.19
    山矿探矿                                                                                                                                                          资金支出
    合计     14,966,368,047.55   4,887,404,496.42   2,896,251,607.96    1,144,885,789.52   27,532,374.35    /        /     177,828,475.20   162,122,924.78   /       /     6,611,237,940.51
                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    (十二)   工程物资:
                                                                              单位:元 币种:人民币
    项目             期初数               本期增加                  本期减少               期末数
    专用材料               7,487,080.68         68,691,063.55           75,557,039.19              621,105.04
    合计               7,487,080.68         68,691,063.55           75,557,039.19              621,105.04(十三) 无形资产:无形资产情况:
                                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                  期初账面余额            本期增加         本期减少        期末账面余额
    一、账面原值合计                 9,658,864,351.57        21,134,481.82                    9,679,998,833.39
    采矿权                           9,387,014,597.18                                         9,387,014,597.18
    土地使用权                         148,730,073.73        21,134,481.82                      169,864,555.55
    探矿权                             119,642,700.00                                           119,642,700.00
    弘峰公司熔硫釜专利技术                 310,000.00                                               310,000.00
    财务软件                             3,166,980.66                                             3,166,980.66
    二、累计摊销合计                   449,821,441.79        94,363,338.44                      544,184,780.23
    采矿权                             437,753,970.57        90,419,169.50                      528,173,140.07
    土地使用权                          11,155,999.69         3,355,178.05                       14,511,177.74探矿权
    弘峰公司熔硫釜专利技术                  64,583.25             30,999.96                          95,583.21
    财务软件                               846,888.28            557,990.93                       1,404,879.21
    三、无形资产账面净值合计         9,209,042,909.78        -73,228,856.62                   9,135,814,053.16
    采矿权                           8,949,260,626.61        -90,419,169.50                   8,858,841,457.11
    土地使用权                         137,574,074.04         17,779,303.77                     155,353,377.81
    探矿权                             119,642,700.00                                           119,642,700.00
    弘峰公司熔硫釜专利技术                 245,416.75           -30,999.96                          214,416.79
    财务软件                             2,320,092.38          -557,990.93                        1,762,101.45四、减值准备合计采矿权土地使用权探矿权弘峰公司熔硫釜专利技术财务软件
    五、无形资产账面价值合计         9,209,042,909.78        -73,228,856.62                   9,135,814,053.16
    采矿权                           8,949,260,626.61        -90,419,169.50                   8,858,841,457.11
    土地使用权                         137,574,074.04         17,779,303.77                     155,353,377.81
    探矿权                             119,642,700.00                                           119,642,700.00
    弘峰公司熔硫釜专利技术                 245,416.75           -30,999.96                          214,416.79
    财务软件                             2,320,092.38          -557,990.93                        1,762,101.451、本期摊销额:94,363,338.44 元。2、年末无用于抵押或担保的无形资产。3、无形资产的其他说明:(1)元丰土地使用权的说明:元丰矿业公司已与山西临县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》,并于 2011 年 3 月 11 日取得临县国土资源局颁发的《建设用地批准书》,尚未取得土地使用权证。(2)截止 2013 年 12 月 31 日,潞宁煤业公司所持采矿权证上采矿权人仍为山西潞安矿业(集团)有限责任公司,但实际使用人为潞宁煤业公司。
    (十四)   商誉:
                                                                              单位:元 币种:人民币被投资单位名称或
                         期初余额        本期增加         本期减少         期末余额         期末减值准备
    形成商誉的事项
    上庄煤业公司           50,789,528.64                                      50,789,528.64
                          山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    静安煤业公司             82,465,508.25                                        82,465,508.25
       合计              133,255,036.89                                       133,255,036.89
    年末本集团对上庄煤业公司及静安煤业公司不含商誉的资产组组合进行减值测试,经计算预计可收回金额大于包含本集团及归属于上述公司少数股东商誉价值的资产组组合的账面价值,故无需计提减值准备。
    (十五)     长期待摊费用:
                                                                                  单位:元 币种:人民币
       项目                期初额          本期增加额         本期摊销额        其他减少额          期末额
    资源动态监测费           9,600,000.00                        4,800,000.00                         4,800,000.00
    土地租赁费              10,041,524.42                          666,312.85                         9,375,211.57
    供电线路租赁费              53,333.33                            53,333.33
    采矿权使用费               733,500.00        820,000.00          74,500.00                      1,479,000.00
       合计              20,428,357.75        820,000.00      5,594,146.18                      15,654,211.57(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债:1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                                  期末数                                期初数递延所得税资产:
    开办费                                                                                          2,553,821.61
    应收款项                                                   30,453,150.91                       16,989,907.49
    应付职工薪酬                                               88,849,723.67                       92,743,475.93
    政府补助                                                    4,071,250.00                        1,067,500.00
    固定资产                                                  232,926,124.85                      112,836,946.13
    其他应付款                                                    307,500.00                          300,000.00
    长期应付款                                                  5,398,394.53                        1,056,948.32
    煤炭安全生产费用及煤矿维简费                                                                  185,554,129.34
    存货                                                          363,340.63                          332,764.38
    无形资产                                                       55,819.39
    小计                                                      362,425,303.98                      413,435,493.20递延所得税负债:
    固定资产                                                                                          2,100,503.86
    小计                                                                                              2,100,503.86
    (2)   未确认递延所得税资产明细
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                  项目                              期末数                                期初数
    可抵扣亏损                                             2,541,778,971.75                    1,620,744,621.73
                  合计                                  2,541,778,971.75                    1,620,744,621.73
    (3)   未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                  单位:元 币种:人民币
           年份                          期末数                          期初数                     备注
    2014 年                                      31,972,154.72                  31,972,154.72
    2015 年                                     211,380,121.16                211,380,121.16
    2016 年                                     414,581,495.86                414,581,495.86
    2017 年                                     962,810,849.99                962,810,849.99
    2018 年                                     921,034,350.02
           合计                            2,541,778,971.75               1,620,744,621.73            /
    (4)   应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                         项目                                              金额
    可抵扣差异项目:
    应收款项                                                                              146,808,860.09
    应付职工薪酬                                                                          507,036,043.35
    政府补助                                                                               17,725,000.00
    固定资产                                                                            1,263,649,247.97
    其他应付款                                                                              1,250,000.00
    长期应付款                                                                             16,392,991.30
    存货                                                                                    2,422,270.86
    无形资产                                                                                  372,129.27
                         小计                                                          1,955,656,542.84
    (十七)   资产减值准备明细:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                      本期减少
          项目               期初账面余额        本期增加                                 期末账面余额
                                                                 转回       转销
    一、坏账准备                    231,631,862.22   22,223,273.45                             253,855,135.67
    二、存货跌价准备                  6,099,241.52    5,100,303.22          2,135,634.21         9,063,910.53三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备             12,488,869.66                             54,071.40        12,434,798.26八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他
            合计                250,219,973.40   27,323,576.67          2,189,705.61       275,353,844.46
    (十八)   其他非流动资产:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                           期末数                            期初数
    预付设备款                                          44,535,076.10                     153,564,103.90
    预付土地出让金                                    101,167,541.53                      121,486,118.64
    预付投资款                                        140,918,422.48                       64,301,047.04
                 合计                                286,621,040.11                      339,351,269.58(十九) 短期借款:短期借款分类:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                           期末数                            期初数
    信用借款                                        1,450,000,000.00                    1,090,000,000.00
                  合计                             1,450,000,000.00                    1,090,000,000.00
    资产负债表日后已偿还金额 780,000,000.00 元。
    (二十)   应付票据:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  种类                           期末数                            期初数
    商业承兑汇票                                    2,598,830,000.00                  2,213,400,000.00
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                合计                                 2,598,830,000.00                   2,213,400,000.00下一会计期间将到期的金额 2,598,830,000.00 元。年末余额中欠持本集团 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据金额
                                                             单位:元 币种:人民币
             单位名称                         年末余额                            年初余额
    集团公司                                             615,000,000.00                    1,405,000,000.00(二十一) 应付账款:1、 应付账款情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                            期末数                                期初数
    1 年以内                                        6,351,902,638.80                      6,341,273,099.80
    1-2 年                                          1,769,440,848.01                        641,974,667.95
    2-3 年                                            257,134,214.34                        239,983,174.01
    3 年以上                                          211,515,465.47                        104,475,864.09
                合计                              8,589,993,166.62                      7,327,706,805.852、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
                                                         单位: 元 币种:人民币
              单位名称                          期末数                                期初数
    集团公司                                          804,061,254.25                        535,086,172.26
                合计                                804,061,254.25                        535,086,172.263、应付账款年末余额中欠关联方款项情况
                                                                          单位: 元 币种:人民币
                        单位名称                                  年末余额                 年初余额
    山西防爆电机(集团)有限公司(防爆电机公司)                              2,536,494.90            3,543,120.90
    潞安工程公司                                                        555,670,297.99          399,919,482.72
    潞安机械公司                                                        478,092,461.82          478,868,712.54
    山西省轻工建设有限责任公司(轻工建设公司)                              732,000.00            4,481,675.44
    漯河郑安物流有限责任公司(郑安物流公司)                              2,239,056.66               58,040.00
    山西清浪饮品有限公司(清浪公司)                                        344,062.00              130,912.00
    华亿公司                                                            166,670,326.08          201,078,672.24
    山西天脊潞安化工有限公司(天脊潞安公司)                              1,857,951.46
    山西潞安建设工程质量检测有限公司(工程质检公司)                                               4,765,123.00山西潞安技术咨询开发研究所有限公司(技术咨询研究所公
                                                                        551,100.00            1,802,315.00司)
    山西潞安集团司马煤业有限公司(司马煤业公司)                           341,844,658.65          52,920,500.00
    山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司(慈林山煤业公司)                   140,687,354.47          30,000,000.00
    山西潞安民爆器材有限责任公司(民爆器材公司)                           4,388,500.00           4,854,050.00
    高河煤业                                                             279,090,317.90
    郭庄煤业                                                              93,433,897.82
    山西潞安小南村煤业有限公司(小南村煤业公司)                          32,529,606.56
    合计                                                               2,100,668,086.31       1,182,422,603.84
    4、   账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
                                                                          单位: 元 币种:人民币
         单位名称              年末余额      未结转原因        备注(报表日后已还款的应予注明)山西潞安工程有限公司(潞
                              555,670,297.99 尚未支付      其中账龄 1 年以上的金额:92,254,969.42 元安工程公司)
                        山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
        单位名称              年末余额        未结转原因         备注(报表日后已还款的应予注明)山西潞安机械有限责任公司
                              478,092,461.82 尚未支付        其中账龄 1 年以上的金额:102,122,940.74 元(潞安机械公司)山西省潞城市亚晋焦化有限
                              461,540,730.98 尚未支付        其中账龄 1 年以上的金额:461,540,730.98 元公司
    中煤第五建设有限公司          157,814,478.36 尚未支付        其中账龄 1 年以上的金额:73,570,028.51 元宁夏天地奔牛实业集团有限
                               50,616,137.10 尚未支付        其中账龄 1 年以上的金额:50,035,147.10 元公司(二十二) 预收账款:1、 预收账款情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                           期末数                                   期初数
    1 年以内                                        843,804,732.56                           1,362,812,060.86
    1-2 年                                           45,717,617.39                              41,685,587.68
    2-3 年                                            8,746,918.47                              11,109,258.14
    3 年以上                                          7,046,599.01                               5,721,868.97
            合计                                 905,315,867.43                           1,421,328,775.652、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
                                                          单位:元 币种:人民币
         单位名称                          期末数                                   期初数
    集团公司                                                20,507.93                            5,396,151.91
           合计                                          20,507.93                            5,396,151.913、年末余额中预收关联方情况
                                                                             单位: 元 币种:人民币
                          单位名称                                         年末余额           年初余额
    潞安机械公司                                                                        68.51              68.51
    民爆器材公司                                                                     6,014.93          15,172.73
    余吾热电公司                                                                                      704,353.97
    华亿公司                                                                        31,236.39       5,597,311.06
    山西潞安矿业(集团)日照国贸有限公司(日照国贸公司)                         1,398,434.58     19,127,692.56
    天脊煤化工公司                                                              65,196,637.42    113,038,842.10
    山西潞安煤炭经销有限责任公司(煤炭经销公司)                                    43,943.19
    山西潞安矿业(集团)张家港国际贸易有限公司(张家港国易公司)                 2,271,165.79
    合    计                                                                    68,947,500.81    138,483,440.93
    4、   账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
                                                                             单位: 元 币种:人民币
            单位名称            年末余额        未结转原因           备注(报表日后已还款的应予注明)
    介休市隆源煤化有限公司        9,180,486.02   未结算
    华能济南黄台发电有限公司      7,731,509.47   未结算                                          7,731,509.47
    古交鸿达选煤有限公司          7,529,465.30   未结算
    长治市光鑫物资有限公司        3,642,711.60   未结算
    大唐黄岛发电有限责任公司      2,563,516.10   未结算
    (二十三)    应付职工薪酬
                                                                               单位:元 币种:人民币
             项目               期初账面余额           本期增加             本期减少         期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴     839,921,350.90      3,508,817,562.70     3,560,300,718.76    788,438,194.84
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    二、职工福利费                                      298,428,918.22        298,428,918.22
    三、社会保险费                   47,346,347.34    1,146,593,406.16      1,128,417,964.62    65,521,788.88
    医疗保险费                   15,886,659.31         196,617,407.35     190,872,453.34    21,631,613.32
    基本养老保险费               10,453,913.29         642,562,759.42     629,160,779.85    23,855,892.86
    年金缴费                     15,214,526.18         208,217,604.40     206,328,691.78    17,103,438.80
    失业保险费                    5,501,744.98          63,264,398.30      66,422,739.37     2,343,403.91
    工伤保险费                      289,503.58          35,631,253.51      35,399,245.40       521,511.69
    生育保险费                                            299,983.18         234,054.88         65,928.30
    四、住房公积金                      398,462.40         208,908,094.92     208,731,257.32       575,300.00五、辞退福利六、其他
    工会经费                          46,251,828.59      70,074,948.42         50,257,857.35    66,068,919.66
    职工教育经费                      73,993,464.06      70,105,213.55         66,131,330.86    77,967,346.75
             合计               1,007,911,453.29   5,302,928,143.97      5,312,268,047.13   998,571,550.13工会经费和职工教育经费金额 140,180,161.97 元。年末余额系本集团计提的本年 12 月的工资及年终奖,截止报告日,已全部发放
    (二十四)   应交税费:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                  项目                               期末数                             期初数
    增值税                                                  159,873,335.44                      54,390,726.50
    营业税                                                     1,641,320.87                      2,552,559.87
    企业所得税                                              510,939,627.59                     453,641,736.89
    个人所得税                                                75,581,235.84                    111,428,381.68
    城市维护建设税                                            11,442,962.66                      1,959,722.96
    教育费附加                                                 9,774,216.93                      3,004,761.68
    地方教育费附加                                             5,894,792.13                      1,922,128.76
    价格调控基金                                               1,633,369.87                      1,002,779.68
    可持续发展基金                                            86,296,582.73                     64,905,494.92
    房产税                                                       296,010.49                      1,342,058.49
    矿产资源补偿费                                            19,032,510.60                     20,487,195.71
    水资源费                                                  14,201,688.82                      9,718,732.14
    资源税                                                    20,200,147.45                     12,738,565.00
    印花税                                                    13,976,969.30                      4,759,652.24
    其他地方性税费                                             5,473,799.35                      3,002,469.96
                  合计                                   936,258,570.07                     746,856,966.48
    (二十五)   应付利息:
                                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                                  期末数                             期初数
    短期借款应付利息                                          28,994,060.52                    23,957,295.28
               合计                                        28,994,060.52                    23,957,295.28
    (二十六)   应付股利:
                                                                               单位:元 币种:人民币
       单位名称                   期末数                         期初数               超过 1 年未支付原因
    西营镇政府                           1,576,513.33                   1,576,513.33   对方尚未领取
         合计                         1,576,513.33                   1,576,513.33              /(二十七) 其他应付款:1、 其他应付款情况
                            山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                                单位:元 币种:人民币
                   项目                                  期末数                          期初数
    1 年以内                                                  305,747,991.06                  592,141,799.97
    1-2 年                                                    361,246,889.70                  191,592,386.55
    2-3 年                                                    131,180,950.63                  263,882,193.46
    3 年以上                                                  160,251,021.50                   41,804,610.05
                   合计                                      958,426,852.89                1,089,420,990.03
    2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
    情况
                                                            单位:元 币种:人民币
                 单位名称                                期末数                          期初数
    集团公司                                                  240,081,702.03                  229,776,552.42
                   合计                                      240,081,702.03                  229,776,552.42
    3、      账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
                                                                                单位:元 币种:人民币
    单位名称                                年末余额           未结转原因         备注(报表日后已还款的应予注明)
    集团公司                                240,081,702.03     协议未履行完毕                           384,280.81
    山西蒲县南湾强肥煤业有限责任公司        52,387,980.00      协议未履行完毕
    崔建宏                                  33,400,000.00      协议未履行完毕
    邱寅峰                                  31,900,000.00      协议未履行完毕
    山西宇星煤业公司                        31,757,869.00      协议未履行完毕                           300,000.00
    山西鹏飞煤业公司                        24,959,926.50      协议未履行完毕
    4、其他应付关联方情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                      单位名称                                    年末余额                  年初余额
    内蒙古潞蒙能源有限责任公司(潞蒙公司)                                1,817,818.42
    工程质检公司                                                             45,006.00               156,910.00
    日照国贸公司                                                                                     815,500.00
    司马煤业公司                                                          1,978,541.24             1,919,239.69
    慈林山煤业公司                                                                                   477,919.23
    夏店煤业有限公司                                                      1,199,432.39               844,731.88
    郭庄煤业公司                                                                                     263,079.07
    上海潞安国际旅行社                                                      152,000.00
    合    计                                                              5,192,798.05             4,477,379.87
    4、      对于金额较大的其他应付款,应说明内容
                                                                                单位:元 币种:人民币
    项目                           金额              账龄                                        性质或内容
                                                   1 年 以 内 : 16,711,965.13 元 ; 1-2 年 :
                                                   218,156,840.49 元;3-4 年 3,933,896.41 元;
    集团公司                          240,081,702.03                                             暂借款
                                                   4-5 年 55,800.00 元;5 年以上 1,223,200.00
                                                   元
    山西蒲县南湾强肥煤业有限责
                                     52,387,980.00 1-2 年:706,924.50;3-4 年:51,681,055.50 资产收购款
    任公司
    崔建宏                             33,400,000.00 5 年以上                                   股权转让款
    邱寅峰                             31,900,000.00 2-3 年                                     资产收购款
    山西宇星煤业公司                   31,757,869.00 1-2 年                                     资产收购款
    合计                              389,527,551.03
                         山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告(二十八) 1 年内到期的非流动负债:1、 1 年内到期的非流动负债情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                                 期末数                               期初数
    1 年内到期的长期借款                                 2,668,689,902.84                       669,789,902.84
    1 年内到期的长期应付款                                 772,363,851.00                       648,458,105.00
                合计                                   3,441,053,753.84                     1,318,248,007.842、 1 年内到期的长期借款(1) 1 年内到期的长期借款
                                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                               期末数                               期初数
    质押借款                                                 49,189,902.84                       49,189,902.84
    保证借款                                               723,500,000.00                       203,600,000.00
    信用借款                                             1,896,000,000.00                       417,000,000.00
                  合计                                 2,668,689,902.84                       669,789,902.84
    (2)   金额前五名的 1 年内到期的长期借款
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                   利率           期末数
       贷款单位              借款起始日            借款终止日           币种
                                                                                 (%)         本币金额
    招行银行太原分行         2013 年 3 月 9 日     2016 年 3 月 8 日       人民币        6.15       600,000,000.00
    中国招商银行太原分行     2012 年 12 月 28 日   2014 年 12 月 3 日      人民币        6.15       348,000,000.00
    中国农业银行宁武支行     2009 年 12 月 25 日   2014 年 12 月 24 日     人民币        5.18       200,000,000.00
    中国交通银行长治分行     2012 年 11 月 21 日   2014 年 11 月 19 日     人民币        6.15       198,000,000.00
    中国建设潞安支行         2012 年 3 月 6 日     2014 年 3 月 5 日       人民币        6.15       150,000,000.00
        合计                      /                      /               /           /        1,496,000,000.00
    一年内到期的长期借款中的逾期借款金额为 22,701,500.00 元,系本集团控股子公司上庄煤业公司在本集团股权收购前形成的借款,该逾期借款尚未获得展期。
    3、   1 年内到期的长期应付款:
                                                                                单位:元 币种:人民币
        借款单位                   期限                初始金额            期末余额             借款条件
    山西宁武国土资源局       2011/12/30-2018/12/30    1,134,961,200.00     100,000,000.00     孟家窑采矿权价款
    山西蒲县国土资源局       2012/3/31-2017/3/31        161,880,000.00      60,000,000.00     宇鑫采矿权价款
    山西宁武国土资源局       2012/3/31-2015/3/31        191,517,839.00      50,000,000.00     大木厂采矿权价款
    山西静乐国土资源局       2012/3/31-2015/3/31        214,502,000.00      50,000,000.00     大汉沟采矿权价款
    山西静乐国土资源局       2012/3/31-2021/3/31        102,732,000.00      42,732,000.00     前文明采矿权价款(二十九) 长期借款:1、 长期借款分类:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                               期末数                                 期初数
    质押借款                                                 36,444,550.23                          78,661,855.66
    保证借款                                             2,714,050,000.00                        1,870,223,400.00
    信用借款                                             3,750,011,500.00                        2,612,001,500.00
                  合计                                 6,500,506,050.23                        4,560,886,755.66
    质押借款系向招银金融租赁公司借款,根据合同,本金为 30,000 万元,以本公司固定资产 332,970,194.63 元作质押,借款期限从 2010 年至 2015 年,款项分 20 期支付,于 2014年到期的金额为 49,189,902.84 元
    2、   金额前五名的长期借款:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                               山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
                                                                             利率           期末数              期初数
    贷款单位            借款起始日            借款终止日         币种
                                                                           (%)         本币金额            本币金额
    潞安财务公司        2013 年 12 月 24 日   2016 年 12 月 23 日   人民币         6.00      500,000,000.00
    华夏银行长治分行    2013 年 7 月 18 日    2016 年 7 月 18 日    人民币         6.15      493,000,000.00中国工商银行长治
                    2012 年 10 月 30 日   2015 年 10 月 30 日   人民币        6.15       300,000,000.00     300,000,000.00市分行潞矿支行
    中国农行宁武支行    2010 年 1 月 8 日     2015 年 1 月 7 日     人民币        5.18        300,000,000.00    300,000,000.00
    华夏银行长治分行    2013 年 3 月 28 日    2016 年 3 月 28 日    人民币        6.15        290,000,000.00
      合计                    /                    /                /         /         1,883,000,000.00    600,000,000.00
      (三十) 长期应付款:
      1、 金额前五名长期应付款情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
              单位                    期限             初始金额          利率(%)        应计利息         期末余额
    伊田采矿权价款                 145,555,394.86     165,320,971.74
    黑龙采矿权价款                 269,438,557.24     283,680,298.73
    黑龙关采矿权价款               191,756,258.03     207,647,672.91
    新良友采矿权价款                43,894,863.94      47,092,431.83
    后堡采矿权价款                   3,078,000.00       3,078,000.00
    常兴采矿权价款                  65,665,583.09      88,372,234.12
    开拓采矿权价款                  31,239,318.78      55,751,752.62
    宇鑫采矿权价款                  83,300,753.26     106,054,799.88
    上庄采矿权价款                  52,728,948.85      63,215,346.00
    温庄采矿权价款                  10,295,550.97      40,258,380.96
    忻丰采矿权价款                 130,329,614.74     143,571,355.86
    忻岭采矿权价款                                        994,073.88
    忻峪采矿权价款                  14,961,986.40      27,141,657.08
    静安采矿权价款                  49,692,241.56      76,387,660.91
    前文明采矿权价款                 4,975,431.64      46,346,744.07
    大汉沟采矿权价款                77,840,537.91     122,690,374.96
    大木厂采矿权价款                52,179,846.09      98,558,634.49
    孟家窑采矿权价款               544,202,532.97     615,934,434.06
    隰东售后回租长期应付款          10,169,743.59
      (三十一)     其他非流动负债:
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                   项目                                     期末账面余额         期初账面余额
       技改贷款财政贴息(煤矿安全改造项目)                                    8,542,278.81         9,169,756.47
       污染治理项目环保专项资金(漳村矿)                                      1,533,228.07         1,709,228.07
       环保治理资金(弘峰焦化公司)                                            3,600,000.00         4,270,000.00
       低浓度瓦斯及余热利用项目(五阳矿 4*500GF1-3RW)                           1,795,791.25         1,916,000.00
       伊田煤业公司资源整合专项拨款                                            1,600,000.00         1,600,000.00
       救护大队指挥车专项拨款                                                    209,444.44           231,111.11
       煤矿安全改造项目中央预算内专项资金                                     26,770,000.00        28,820,000.00
       五阳矿煤矿乏风(低浓度甲烷)催化氧化燃烧制热技术改造项目                3,600,000.00
       潞安焦化政府补贴(财政贴息)                                            7,666,666.67
       余吾煤业收到的矿产资源节约与综合利用奖励资金                           10,000,000.00
       本源日光温室补贴                                                          525,000.00
       贷款财政贴息(矿井升级改造项目)                                       20,710,000.00
                                   合计                                       86,552,409.24        47,716,095.65
      1、其他非流动负债情况:
          (1)技改贷款财政贴息:系山西省财政厅根据晋财建[2005]573 号文件《关于下达 2005
      年国债专项资金基建支出预算(拨款)的通知》下拨的煤矿安全改造项目贷款贴息。此项资金
      形成的固定资产于 2010 年交付使用,按照该等固定资产的预计使用年限,将递延收益平均
      分摊转入当期损益。
                    山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
    (2)污染治理项目环保专项资金:根据长治市财政局、长治市环境保护局长财综[2006]137 号文件《关于下达 2006 年第二批污染治理项目市级环保专项资金的通知》以及长治市财政局、长治市环境保护局长财综[2008]33 号文件《关于下达 2008 年省级第一批污染减排专项补助资金的通知》的规定,长治市财政局给予漳村煤矿新风井矿井水处理改造项目的拨款补助。新风井矿井水处理项目于 2010 年交付使用,按照该等资产的预计使用年限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
    (3)环保治理资金:系根据长治市财政局、长治市环境保护局长财综[2008]125 号《关于下达 2008 年市级环保治理项目专项资金的通知》和襄垣县财政局、襄垣县环保局襄财综[2008]158 号《关于 2008 年环境保护专项治理资金拨付的批复》、襄财预[2007]203 号《关于 2007 年环境保护专项治理资金拨付的批复》以及襄垣县财政局、襄垣县环保局"襄财综(2009)23 号《关于下达 2009 年县级环保治理项目专项资金的通知》的有关规定,长治市、襄垣县两级财政局拨付给弘峰焦化公司的环境专项治理资金。地面除尘站于 2010 年投入使用,相对应的政府补助资金,按照该等资产的预计使用年限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
    (4)低浓度瓦斯及余热利用项目:系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展和改革委员会联合下发的晋财建(2008)639 号《关于下达 2008 年山西省节能专项资金的通知》的规定,长治市财政局给予本集团五阳矿 4*500GF1-3RW 低浓度瓦斯及余热利用项目的拨款补助,2010 年 12 月 31 日收到第一笔拨款 140 万元,2011 年度收到剩余拨款60 万元,该项目于 2011 年投入使用,自 2011 年度 7 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。
    (5)蒲县财政局可持续发展基金专项拨款:系根据省财政厅《关于下达 2009 年煤炭可持续发展基金基建支出预算(拨缴)指标的通知》(晋财建【2009】639 号)文件的规定,临汾市财政局拨付给伊田煤业公司 2009 年省级煤炭可持续发展基金,专项用于伊田煤业公司资源整合项目。
    (6)救护大队指挥车专项拨款:系根据山西省煤炭工业厅《关于下达全省矿山救护装备计划的通知》(晋煤救发【2011】681 号)文件的规定,山西省煤炭工业厅确定了全省矿山救护队装备配置更新计划,于 2011 年度 8 月份拨付给本集团抢险指挥车 1 辆,金额为 26万元,自 2011 年度 9 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。
    (7)煤矿安全改造项目中央预算内专项资金:山西省发展和改革委员会根据晋发改投资发[2006]773 号文件《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委员会关于下达2006 年煤矿安全改造项目中央预算内专项资金(国债)投资计划的通知>的通知》下拨的煤矿安全改造项目资金 2,882 万元,该项目已于 2012 年 12 月交付使用,从本年度起按照矿井服务年限 14 年将递延收益平均分摊转入当期损益。
    (8)五阳矿煤矿乏风(低浓度甲烷)催化氧化燃烧制热技术改造项目:由山西省财政厅、山西省经济委员会、联合下文晋财建一[2012]193 号《关于下达 2012 年第一批省级节能专项资金的通知》,补助项目为煤矿乏风(低浓度甲烷)催化氧化燃烧制热技术改造项目,2013 年 10 月收到专项资金 360 万元,截止 2013 年 12 月 31 日该项目未完工,
    (9)潞安焦化政府补贴(财政贴息): 根据山西省财政厅 2013 年 6 月 25 日下达的晋财建-[2013]106 号文件《山西省财政厅关于下达 2013 年度焦化行业贴息资金的通知》,对于本集团 2012 年整体收购潞城市隆源焦化有限公司拨付 1,000 万元财政贴息。按照该等固定资产的预计使用年限,将递延收益平均分摊转入当期损益。
    (10)余吾煤业公司收到的矿产资源节约与综合利用奖励资金:根据山西省财政厅文件晋财建二(2013)44 号《山西省财政厅关于下达 2013 年矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》,余吾煤业公司收到财政补助 1,000 万元,专项用于提高矿产资源开采回采率、选矿回收率和综合利用率的技术改造和研究开发。
    (11)本源日光温室补贴:本年度收到屯留县财政支农资金 52.5 万元,该资金专项用于节能型日光温室的建设,截止 2013 年 12 月 31 日,该项目正在建设中。
    (12)贷款财政贴息(矿井升级改造项目):根据山西省财政厅财政贷款晋财建一(2013)250 号山西省财政厅关于下达 2013 年煤炭产业升级改造项目中央基建投资预算(拨款)的通知,本公司控股子公司黑龙煤业公司收到煤炭产业升级改造项目贷款专项贴息资金 2,071万元,专项用于黑龙煤业公司 120 万吨技改项目,目前该项目正在建设中。
                              山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告2、政府补助
                                                                                                         与 资 产
                                       本年新增补助金 本年计入营业外                                     相关/与
    政府补助项目          年初金额                                      其他变动 年末金额
                                       额             收入金额                                           收 益 相
                                                                                                         关煤矿安全改造项目
                                                                                                         与 资 产
    中 央 预 算 内 专 项 资 28,820,000.00                   2,050,000.00                 26,770,000.00
                                                                                                         相关金
    贷款财政贴息(矿井                                                                                      与 资 产
                                       20,710,000.00                                  20,710,000.00
    升级改造项目)                                                                                          相关
    合计                    28,820,000.00 20,710,000.00     2,050,000.00                 47,480,000.00
    (三十二)    股本:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                      本次变动增减(+、-)
                     期初数                                                                            期末数
                                    发行新股        送股    公积金转股     其他          小计
    股份总数       2,301,084,000.00                                                                   2,301,084,000.00
    (三十三)    专项储备:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                      年初金额             本年增加            本年减少               年末金额
    煤炭安全生产费用                   2,170,194,370.97     1,536,459,732.98    1,298,314,414.33       2,408,339,689.62
    煤矿维简费                           147,009,572.68       234,290,899.72      225,256,880.10         156,043,592.30
    环境恢复治理保证金                   251,882,181.68       196,376,367.04      235,939,444.63         212,319,104.09
    煤矿转产发展资金                     767,418,189.76        98,858,366.23           27,000.00         866,249,555.99
    合计                               3,336,504,315.09     2,065,985,365.97    1,759,537,739.06       3,642,951,942.00
    本年已使用煤炭安全生产费用 1,298,314,414.33 元,其中属于资本性支出并形成固定资产计 706,144,347.10 元,属于费用性支出计 592,170,067.23 元。
    本年已使用煤矿维简费 225,256,880.10 元,其中属于资本性支出并形成固定资产计85,888,528.12 元,属于费用性支出计 13,936,8351.98 元。
    本年已使用环境恢复治理保证金 235,939,444.63 元,其中属于资本性支出并形成固定资产计 42,330,839.25 元,属于费用性支出计 193,608,605.38 元。
    本年已使用煤矿转产发展资金 27,000.00 元,均属于费用性支出。
    (三十四)    资本公积
                                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                       年初金额            本年增加         本年减少              年末金额股本溢价
    (1)投资者投入的资本               1,216,911,228.05                                           1,216,911,228.05
    (2)同一控制下企业合并的影         -614,688,117.91                                            -614,688,117.91响
    (3) 其他(购买子公司少数股        5,667,425.77                          20,679,951.23        -15,012,525.46东股权)*
    小计                                607,890,535.91                        20,679,951.23        587,210,584.68其他资本公积
    合计                                607,890,535.91                        20,679,951.23        587,210,584.68
      2013 年 1 月本公司收购少数股东五阳煤矿工会所持弘峰焦化公司 15.391%股权,购并日本公司新取得的长期股权投资成本与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额为-20,679,951.23 元,调减本集团资本公积-股本溢价。
    (三十五)    盈余公积:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                            山西潞安环保能源开发股份有限公司 2013 年年度报告
       项目                    期初数                  本期增加            本期减少             期末数
    法定盈余公积                1,931,491,762.77          259,819,393.08                         2,191,311,155.85
       合计                  1,931,491,762.77          259,819,393.08                         2,191,311,155.85
    (三十六)      未分配利润:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                    项目                                        金额                提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                     7,843,191,262.04                 /
    调整后 年初未分配利润                                       7,843,191,262.04                 /
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                          1,528,859,757.16                 /
    减:提取法定盈余公积                                          259,819,393.08                               10
    应付普通股股利                                              773,164,224.02
    期末未分配利润                                              8,339,067,402.10                   /(三十七) 营业收入和营业成本:1、 营业收入、营业成本
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                                本期发生额                         上期发生额
    主营业务收入                                              18,318,244,519.95                19,447,931,995.44
    其他业务收入                                                 881,721,760.25                     617,367,079.88
    营业成本                                                  12,227,992,453.75                  11,826,201,025.61
    2、    主营业务(分行业)
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                                      上期发生额
      行业名称
                             营业收入                营业成本                营业收入