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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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招商轮船(601872)公告正文

招商轮船:2012年年度报告

公告日期 2013-04-23
股票简称:招商轮船 股票代码:601872
                          招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
            能源运输股份有限公司
    (股票代码: 601872       股票简称:招商轮船)
      二〇一二年年度报告
               能源运输股份有限公司
           二〇一三年四月
                                             招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                   重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 未出席董事情况(审议本次年度报告的董事会会议)
                                            未出席董事的
    未出席董事职务       未出席董事姓名                                被委托人姓名
                                              原因说明
       董事               冷泰民              出国公务                   陈蕾三、 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人李建红、谢春林,主管会计工作负责人刘威武及会计机构负责人(会计主管人员)王有良声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:报告期内,公司 合 并 报 表 归 属 母 公 司 净 利 润 91,071,090.66 元 , 母 公 司 报 表 净 利 润115,584,179.96 元,提取法定盈余公积 11,558,418 元。董事会提议按 2012 年年末已发行之股份 4,720,921,809 股计算,拟以每 10 股向全体股东派发现金股息人民币 0.06 元(含税),合计人民币 28,325,531 元。六、 本报告中所涉及的未来工作计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                                        招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                         目            录第一节 释义及重大风险提示 ..................................................................4第二节 公司简介 ......................................................................................6第三节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................8第四节 董事会报告 ................................................................................10第五节 重要事项 ....................................................................................35第六节 股份变动及股东情况 ................................................................42第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................58第八节 公司治理 ....................................................................................66第九节 内部控制 ....................................................................................66第十节 财务报告 ....................................................................................76第十一节 备查文件目录 ...................................................................... 111
                                          招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                     第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    招商局轮船      指   招商局轮船股份有限公司
    招商局集团      指   招商局集团有限公司
    元              指   如无特殊说明,指人民币元。如指其他货币单位特殊说明
    香港明华        指   香港明华船务有限公司
    海宏公司        指   海宏轮船(香港)有限公司
    BVI 公司        指   招商局能源运输投资有限公司(在 BVI 注册)
    CLNG 公司       指   中国液化天然气运输(控股)有限公司
                     Liquefied Natural Gas(液化天然气),通常指常压时在摄氏零下
    LNG             指
                     163 度下液化的天然气
                     Bulk Carrier,用于装运散装货物,如粮食、煤炭、铁矿砂、化肥
    散货船          指
                     及水泥等的船舶好望角型散货
                指   Capesize 型散货船,即载重吨在 10 万吨以上的散货船船
    巴拿马型散货         Panamax 型散货船,即载重吨在 6 万吨至 10 万吨之间的散货
                指
    船                   船
    大灵便型散货         Handymax 型散货船, 即载重吨在 4 万吨至 6 万吨之间的散货
                指
    船                   船超级油轮,
                指   载重量超过 20 万吨的特大型油轮VLCC 油轮苏伊士型油
    轮,Suezmax     指   载重吨在 12 万吨至 20 万吨之间的油轮油轮阿芙拉型油轮
                指   载重吨在 8 万吨至 12 万吨之间的油轮Aframax 油轮
                     Time Charter,是一种常用的船舶租赁形式,一般缩写为“T/C”,
                     即出租人向承租人提供的约定由出租人配备船员的船舶,由承租
    期租            指
                     人在约定的期间内按照约定的用途使用,并按日计算租金的船舶
                     租赁。期租情况下,承租人承担船舶的燃油费、港口使费等费用
                     Voyage Charter,是一种常用的船舶租赁形式,一般缩写为“V/C”,
    程租/航次租船   指   即出租人向承租人提供船舶或船舶的部分舱位,港口间装运约定
                     的货物,由承租人支付约定运费
                     Dead Weight Ton,一般缩写为“DWT”,即在一定水域和季节里,
                     运输船舶所允许装载的最大重量,包括载货量、人员及食品、淡
    载重吨          指
                     水、燃料、润滑油、炉水、备品和供应品等的重量,又称总载重
                     吨
    坞修            指   Dry Docking,即对船体水下部分的构件和设备进行的修理。船舶
                                          招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                     进入船坞维修时可进行船体清洁、除锈、油漆,并可根据需要进
                     行更换船壳钢板等全面彻底的修理,同时也可以对船舶设备等进
                     行修理、维护及升级,以达到船级社的固定标准
                     Time Charter Equivalent,等价期租租金,即[程租总运费—(燃油
    TCE            指    费+港口使费+其他航次费用)]/实际程租航次天数,通常以美元/
                     天为单位
                     Worldscale 的缩写,是 1989 年 1 月 1 日生效的“新世界油轮名义
                     费率表”(New Worldwide Tanker Nominal Freight Scale)的简称。
    WS             指    该费率表列明 WS100 所对应的油轮各航线的基本运费率,每年
                     调整一次。WS 指数值为市场运费与费率表所规定的基本运费率
                     的百分比,反映了即期市场油轮的运费价格水平
                     Baltic Dry Index,波罗的海干散货运费指数,为散货航运运价的
                     重要指标,该指数根据三种主要散货船型的运价指数计算而来,
    BDI            指
                     以 1985/1/1 指数 1000 为基期,是反映整个散货运输市场的综合
                     指数
                     Contract of Affreightment,包运合同,即承运人在约定期间内分
    COA            指    批将约定数量货物从约定装货港运至约定目的港的海上货物运
                     输合同二、 重大风险提示本公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅董事会报告中董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析。
                                                     招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                               第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                                  招商局能源运输股份有限公司
    公司的中文名称简称                              招商轮船
    公司的外文名称                                  China Merchants Energy Shipping Co., Ltd.
    公司的外文名称缩写                              CMES
    公司的法定代表人                                李建红二、 联系人和联系方式
                                   董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                     孔康                               赵娟
                         上海市中山东一路 9 号三楼(外滩    上海市中山东一路 9 号三楼(外滩
    联系地址                 9 号楼)、香港干诺道中 168-200     9 号楼)、香港干诺道中 168-200
                         号信德中心招商局大厦 37 楼         号信德中心招商局大厦 37 楼
    电话                     021-63217396 00852-28597361        021-63217396 00852-28597361
    传真                     021-63238238                       021-63238238
    电子信箱                 IR@cmhk.com,601872@gmail.com       IR@cmhk.com,601872@gmail.com三、 基本情况简介
                                                上海市浦东新区外高桥保税区基隆路 6 号 10公司注册地址
                                                层 1001 室
    公司注册地址的邮政编码                          200131
                                                公司本部:上海市中山东一路 9 号三楼(外滩
                                                9 号楼);香港营运中心:香港干诺道中 168-200公司办公地址
                                                号信德中心招商局大厦 37 楼;深圳联络处:深
                                                圳市蛇口龟山路明华国际会议中心 C 座七楼
    公司办公地址的邮政编码                          200002
    公司网址                                        http://www.cmenergyshipping.com
    电子信箱                                        IR@cmhk.com,601872@gmail.com四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                      《中国证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.sse.com.cn
                                                上海市中山东一路 9 号三楼、深圳市蛇口工业
    公司年度报告备置地点                            二路明华国际会议中心 C 座七楼、香港干诺道
                                                中 168-200 号信德中心招商局大厦 37 楼五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
       股票种类          股票上市交易所             股票简称                  股票代码
    A股                    上海证券交易所         招商轮船                  601872六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
                                                招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    注册登记日期                                2004 年 12 月 31 日
                                            上海市浦东新区外高桥保税区基隆路 6 号 10注册登记地点
                                            层 1001
    企业法人营业执照注册号                      100000000039384
    税务登记号码                                310115710933112
    组织机构代码                                71093311-2(二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见《招商局能源运输股份有限公司 2011 年年度报告》“公司基本情况”章节。(三)公司上市以来主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务未发生变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东未发生变更。七、 其他有关资料
                                     名称                 信永中和会计师事务所
                                                          北京东城区朝阳门北大街 8
                                     办公地址
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)                        号富华大厦 A 座 9 层
                                                          叶韶勋
                                     签字会计师姓名
                                                          董秦川
                                                          招商证券股份有限公司、第一
                                     名称                 创业摩根大通证券有限责任
                                                          公司
                                                          深圳市福田区益田路江苏大
                                                          厦 A 座 38-45 楼、北京市西城
    报告期内履行持续督导职责的保荐机构   办公地址
                                                          区武定侯街 6 号卓著中心 10
                                                          层
                                     签字的保荐代表人     王大为、蒋欣,熊顺祥、刘宁
                                     姓名                 斌
                                     持续督导的期间       2012-03-08 至 2013-12-31
                                                          招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                  第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                               2011 年                      同比主要会
              2012 年                                                       增减             2010 年
    计数据                             调整后                  调整前
                                                                            (%)营业收
           2,869,584,030.20    2,796,776,828.25       2,792,651,961.00       2.60     2,596,677,704.00入归属于上市公
    司股东        91,071,090.66     163,433,745.63           162,515,627.00    -44.28       615,800,466.00的净利润归属于上市公司股东的扣除
              52,461,978.98     153,652,391.63           152,734,273.00    -65.86       559,933,319.00非经常性损益的净利润经营活动产生
    的现金       682,034,074.79     697,790,226.00           697,344,398.00     -2.26       973,670,500.00流量净额
                                              2011 年末                     同比
             2012 年末                                                      增减         2010 年末
                                   调整后                  调整前
                                                                            (%)归属于上市公
    司股东    12,306,337,040.42    9,382,645,902.32       9,381,307,269.00      31.16     9,758,912,010.00的净资产
    总资产    19,712,553,964.75   16,498,525,487.66      16,492,682,820.00      19.48    16,233,471,297.00(二) 主要财务数据
                                                        2011 年
         主要财务指标             2012 年                                     同比(%)           2010 年
                                                  调整后       调整前
    基本每股收益(元/股)                 0.02           0.05         0.05             -60.00             0.18
    稀释每股收益(元/股)                 0.02           0.05         0.05             -60.00             0.18
    扣除非经常性损益后的基本每             0.01           0.04         0.04             -75.00             0.16
                                                       招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告股收益(元/股)
                                                                          减少 0.92
    加权平均净资产收益率(%)               0.79          1.71        1.70                       6.41
                                                                          个百分点
    扣除非经常性损益后的加权平                                                减少 1.16
                                        0.45          1.61        1.59                       5.84
    均净资产收益率(%)                                                       个百分点二、 非经常性损益项目和金额
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                        附注
           非经常性
                                      2012 年金额     (如适     2011 年金额       2010 年金额
           损益项目
                                                        用)
    非流动资产处置损益                        -3,931.19                                34,134,467.00计入当期损益的政府补助,但与公
    司正常经营业务密切相关,符合国                        (六)
                                      23,502,000.00               1,610,000.00     33,168,000.00
    家政策规定、按照一定标准定额或                        37定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融
    资产、交易性金融负债产生的公允                        (六)
                                      10,826,771.57               8,277,914.00      -2,658,584.00
    价值变动损益,以及处置交易性金                        35融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值
                                                                                      205,605.00准备转回根据税收、会计等法律、法规的要
    求对当期损益进行一次性调整对当                                                        -140,717.00期损益的影响
    除上述各项之外的其他营业外收入                        (六)
                                      10,200,787.48                 279,840.00      -2,195,864.00
    和支出                                                37、38
    少数股东权益影响额                      -341,285.36
    所得税影响额                          -5,575,230.82                -386,400.00     -6,645,760.00
              合计                    38,609,111.68               9,781,354.00     55,867,147.00三、 采用公允价值计量的项目
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                 对当期利润的影
    项目名称           期初余额             期末余额            当期变动
                                                                                     响金额可供出售金融资
                      36,537,520.30        36,340,965.04         -196,555.26产
    交易性金融负债        25,019,613.72        14,173,730.85       -10,845,882.87      10,826,771.57
      合计            61,557,134.02        50,514,695.89       -11,042,438.13      10,826,771.57
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                           第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    (一)经营情况总体分析
    本公司在重组设立时报经国务院同意按控股公司运作,目前全部经营收益来源于公司在境外设立的全资控股子公司招商局能源运输投资有限公司(下称"能源运输投资")。能源运输投资本身也是一间投资控股型企业,其下属各油轮船队、散货船队和投资的 LNG 船队单船公司和三个专业船舶管理公司是全部生产经营活动的实际执行者。
    公司合并报表全面反映了母公司及其控股子公司全部的资产状况和经营成果。本节内容主要围绕控股子公司的生产经营实际进行,它比较完整地反映了公司及其控股子公司的经营情况和业绩。
    1、2012 年宏观经济及航运市场环境的回顾
    2012 年全球经济复苏缓慢,中国经济增速持续放缓、直到第四季度 GDP 增速才企稳回升;油价高企、北美页岩气/页岩油快速兴起等,对原油、铁矿石等大宗商品海运需求、特别是美国原油进口海运需求和中国原油及大宗散货进口海运需求造成不利影响;金融危机前航运超景气时期及 2010 年市场反弹时累积的巨量散货船和油轮订单压力在 2012 年继续释放,供需双重挤压持续导致国际油轮及干散货航运市场全年总体表现依然黯淡,市场低迷与成本高企持续给公司生产经营带来巨大压力。
    (1)、国际油轮运输市场
    2012 年需求增长放缓,而有效运力继续增加,运费率总体表现差于预期。全年世界原油需求增幅同比回落。据国际能源署(IEA)估计,2012 年全球原油日需求量 8,970 万桶,同比增加 70 万桶或 0.7%,增幅略低于 2011 年的 0.8%。主要增长动力仍然来自以中国为代表的亚洲新兴经济体,其中 2012 年中国原油进口量约为 2.71亿吨,同比增长 6.8%, 继续为全球原油海上运输需求的最大增长动力。
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    运力供应方面,尽管相当部分新船订单延迟交付甚至取消,但交船量绝对数仍保持在高位水平,约 45 艘 VLCC/41 艘 Suezmax/37 艘 Aframax 油轮交付使用。老龄船淘汰或单壳油轮退出市场数量相对有限,过剩产能去化速度缓慢。
    受需求增幅减少,特别是运力持续增长的影响, 2012 年油轮运输市场总体处于低水平,全年呈现前高后低的走势。 2012 年 TD3(VLCC 中东/东向)航线运费指数主要在 WS30-70 区间波动,平均 WS47.6,同比下跌 10.3%。TD3 航线全年走势呈现前高中低小翘尾的形态:VLCC 联营体 NOVA POOL 启动运作,制裁伊朗预期促使货主抢运,造成上半年 VLCC 市场好于预期,TD3 平均 WS55.7;西方制裁伊朗造成运力释放,新船持续投放,市场货源减少,6 月份以后市场急转直下,陷入深度低迷,7-10 月份 TD3 平均仅 WS36.3,11-12 月份略反弹至平均 WS46.7。波交所估算 TD3 全年平均 TCE 仅为约 11,329 美元/天。苏丹停止原油出口,对亚太区Aframax 市场造成冲击,总体上 Aframax 运费率在低位区间窄幅波动,波交所估算TD8 全年平均运费率约 WS100.1,平均 TCE 只有 5,365 美元/天。
      (2)、国际干散货船航运市场
      继 2011 年以后,2012 年国际干散货航运市场再次经历了运力交付历史高峰的洗礼。虽然拆船持续放量部分舒缓了市场压力,但有效运力净增长仍然接近双位数字,加之前三季度中国经济持续放缓,中大型船严重供过于求压迫运价陷入深度低迷,全年 BDI 平均值跌至 1980 年代经济萧条期以来的最低位。
      BDI 指数以 1,624 点开市、699 点收市,全年最高 1,624 点,最低 647 点(这
                                          招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告也是 1986 年以来的最低点)。年初,受中国需求疲弱及新增中大型船运力持续放量影响 BDI 指数从 1,624 点直落 647 点,跌幅高达 60%。全年虽然个别月份出现反弹,但大市极度疲弱,BDI 指数长期徘徊在 1,000 点以下,持续低迷时间之长,超乎预期。
    BDI 全年平均 920 点,比 2011 年大跌 41%。各船型指数分别下跌 30-45%。
    (3)、船用燃料油价格
    2012 年中东主要加油港阿联酋的 FUJAIRAH 港船用燃油 IFO380 价格在564.5-752.50 美元/吨高位区间波动,全年平均价格高达 663.5 美元/吨,在 2011 年的基础上再上涨 2.2%。燃油等成本的大幅上升给船舶航次经营成本带来了巨大的压力。
    2、2012 年公司经营生产情况
    面对困难和复杂的经营形势,公司在董事会的正确领导和招商局、中石化等股东支持下,坚持贯彻"规模、质量、效益"均衡发展的指导思想,稳中求进,积极应对,努力创新,努力降本增效,发扬善于应对市场低迷的优良传统,取得了同行中较好的经营业绩:油轮船队比年初预算大幅减亏,在国际国内油轮公司普遍严重亏损甚至陷入财务危机的 2012 年,公司油轮船队虽然亏损,但经营现金流良好、经营业绩仍然可圈可点;散货船队发扬灵活经营、国际化运作的优势,保持了经营盈利,难能可贵;LNG 板块投资收益取得了预期的增长,且与中海油集团的合作得
                                             招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告以加强并积极拓展新项目机会。
         2012 年公司完成营业收入 28.70 亿元,同比增长 3%;归属上市公司股东净利润 9,107 万元,同比下降 44.3%。安全生产形势总体稳定。全年公司三支船队共完成货运量 4,826 万吨,同比增长 0.5%。油轮船队完成货运量 3,102 万吨,同比下降 2.7%,其中承运中国进口原油 1,388 万吨,同比增长 7.2%;散货船队完成货运量 1,116 万吨,同比增长 7.7%;LNG 船队完成货运量 1,295 万立方米(608 万吨),同比增长 5.9%。
    (1)报告期船队运力及生产指标完成情况
      2012 年公司所属船队新增 2 艘好望角型散货船、1 艘 LNG 船,增加运力 44
    万载重吨,“油、散、气”三支船队年底总运力达 718 万载重吨(包括合营的 LNG
    船队,不包括租入船),平均船龄降低到 9.9 岁,基本实现了公司上市时提出的规
    模翻番、结构改善的第一步发展目标,为公司可持续发展奠定初步基础。
                       2012 年新造船投入运营情况表
      新造船型             船名            万载重吨                  交船时间
    好望角型散货船             明舟              18                     2012 年 6 月
                           明景              18                     2012 年 6 月
    LNG 船                     申海                8                    2012 年 9 月
    截止 2012 年 12 月 31 日,公司油轮船队经营管理 21 艘油轮,合计 472 万载重吨,平均船龄 8.9 岁。其中,13 艘 VLCC 油轮 382 万载重吨,平均船龄 8.9 岁;1艘 Suezmax 油轮 15 万载重吨,船龄近 21 岁;7 艘 Aframax 油轮 75 万载重吨,平均船龄 7.2 岁。根据 Clarksons 资料,公司 VLCC 船队吨位名列全球第 12 名。
    截止 2012 年 12 月 31 日,公司散货船队经营管理 21 艘散货船,合计 196 万载重吨,船队平均船龄 12.9 岁。其中,7 艘好望角型散货船平均船龄不到 2 岁;2 艘巴拿马型散货船平均船龄 19.4 岁;12 艘大灵便型散货船平均船龄 18.3 岁。
    LNG 船队由招商局、中远和澳大利亚液化天然气有限公司等投资方共同投资,由中国液化天然气船务(国际)有限公司负责 LNG 船队的经营管理,船队截止报告期有 6 艘 LNG 船投入营运,合计 50 万载重吨。
    报告期公司船队在保证安全生产的情况下,继续保持较高营运率。
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                        2012 年底公司船队总体情况
    主要生产指标如下:
    主要生产指标                       本年完成数       上年完成数           同比增长%
    货运量 (万吨)                          4,826            4,800                0.5%
    原油货运量(万吨)                       3,102            3,189              -2.7%
    其中:中国进口(万吨)                   1,388            1,295                7.2%
    油轮货运周转量(亿吨海里)             1,635.3            1,734              -5.7%
    散货货运量(万吨)                       1,116            1,036                7.7%
    散货货运周转量(亿吨海里)               560.3            475.6              17.8%
    LNG 船货运量(万方)                     1,295            1,223                5.9%
    LNG 船货运周转量(亿吨海里)             166.7            158.6                5.1%
    油轮船队营运率%                           97.7              97.7                持平
    散货船队营运率%                           98.4              96.1      +2.3 个百分点
    LNG 船队营运率%                            100               100             持平
      (2)油轮船队经营情况
      2012 年,油轮船队共完成 181 个航次,航行总里程约 154 万海里,货物周转量 1,635.3 亿吨海里,平均船队营运率达到 97.71%。油轮船队继续采取期租(TC-out)与程租(包括 COA)相结合的经营模式。
      由于近两年较高租金的期租船陆续到期还船,新签期租租金价格偏低,加上公司即期市场投放的运力增加(报告期末只有 3 艘 VLCC 及 2 艘 Aframax 在执行期租合同),期租船 TCE 收入占比降至 28%,利润贡献大幅减少。
      油轮即期市场在 3、4 月间短暂反弹后,于 8、9 间月再次跌入谷底。运费大幅下跌同时,营运成本仍在上升;除燃油价格、船员薪酬、物料备件等大幅上涨外,加上环保、防海盗等费用增加,油轮船队上半年经营略有盈利,但下半年亏损明显增大。
      在这种低迷的市场环境下、油轮船队因应市场变化,悉心部署船队布局,积
                                                招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告极加强市场营销、把握市场机会,经营表现总体跑赢大市。
        具体体现在:
        ——依托 COA,积极践行“国油国运”:按公司与中石化方签署的长期原油运输合作协议(COA),2012 年公司油轮船队与 UNIPEC 定载数十个 VLCC 航次,承运进口原油超过 1,000 万吨;还与中石油等中国租家多次完成定载。公司油轮船队 2012 年承运中国进口原油达到 1,388 万吨,比 2011 年 1,295 万吨增加 7.2%,创历史最好水平(比 2008 年增加近 1,000 万吨)。
                       图:公司承运中国进口原油连年增长,市场空间巨大
       ——巩固期租客户,保障稳定收益:2012 年有 4 艘 VLCC 和 3 艘 Aframax 投入期租市场,全年净租金收入达 4,373 万美元,TCE 收入接近整个油轮船队的三分之一。
       ——加强营销,确保货源,把握机会, 力求佳绩:在即期市场根据不同船型的特色合理摆位, 在吨位严重过剩、运费率低谷徘徊的市场环境下,讲究策略,积极揽货,把握机会,力求佳绩。
         报告期,公司油轮船队 VLCC 实现平均日租金 23,428 美元(现代型船)和18,483 美元(老龄船),老龄 Suezmax 实现平均日租金 11,559 美元,Aframax 实现平均日租金 12,451 美元。
    (3)散货船队经营情况
       2012 年散货船队全年共完成 167 个航次,航行总里程约 120.8 万海里,货运周
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告转量 560.3 亿吨海里,平均船队营运率达 98.4%。
        针对干散货市场低迷不振,市场极度疲弱的特点,公司采取贴近市场、稳中求进、多种经营方式结合、差异化竞争等策略,以长期期租、包运合同、中短期期租和即期经营相结合方式,积极应对市场变化。期租经营抓住市场触底反弹、气氛明显好转的时机,锁定多艘大灵便型散货船中短期收入;即期经营积极开拓市场,寻找运费率较高的货源,努力提高经营效益。2012 年,散货船队实现租金水平明显高于市场水平,跑赢大市。
       报告期公司散货船队承运的前五大货种分别是铁矿石、煤炭、镍矿、盐和钢材,占散货船队全年货运量的 86.7%。具体如下:
                 2012 年度                                    2011 年度
    1.      铁矿                   3,773,541    1.      铁矿                         4,439,395
    2.      煤炭                   3,439,719    2.      煤炭                         2,629,989
    3.      镍矿                   1,387,423    3.      锰矿                           928,119
    4.      盐                       678,011    4.      镍矿                           763,644
    5.      钢材                     402,723    5.      水泥                           336,893
    总计(吨)                     9,681,417    总计(吨)                           9,098,040
       报告期,公司散货船队中大灵便型散货船实现平均日租金 8,897 美元,巴拿马型散货船实现平均日租金 14,042 美元,好望角型散货船实现平均日租金 16,803 美元。
    (4)LNG 船队经营情况
        参见主要子公司、参股公司分析
    (5)安全生产情况
       公司坚决贯彻国家和上级部门关于安全生产工作的各项部署和要求,坚持"安全第一,预防为主,综合治理"的方针,把船队的安全生产工作列为重中之重,落实安全责任、强化登轮检查,加强对季节性、阶段性和常规性影响安全生产的因素、潜在风险和薄弱环节进行有效分析,严格落实防范措施。
       2012 年公司安全生产形势总体稳定,没有发生重大货损、海损、机损、污染和海盗袭击等事故;无偷渡、毒品、走私事件。但油轮船队发生一起菲籍二水坠落死
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告亡事故(该事故的善后工作已处理完毕),反映出公司在安全管理上仍然存在薄弱环节,教训深刻,值得认真汲取。
    在安全管理方面,公司继续加大力度,不断提高船队管理水平。油轮和散货船队共接受 PSC 检查 110 船次,零缺陷通过率达到 77%;油轮船队接受大油公司检查65 次,通过率为 97%;公司组织对船舶的登轮安全检查 87 船次;安排船舶质量和安全体系内外审共 78 船次。
    公司防海盗工作任务非常艰巨。特别是索马里武装海盗日益猖獗,活动范围不断扩大。公司持续改进防海盗措施,积极应对,确保了船舶防海盗工作的成功。2012年公司船队共有 5 船次在武装护航下安全通过亚丁湾,386 船次依靠船舶自防安全通过印度洋海盗活动高危海域。
    3、2012 年公司发展和投资情况
    公司在 2012 年非公开发行股票工作完成后,已正式启动新一轮船队发展。在已经披露的募集资金投资可行性研究报告基础上,公司组织力量专题研究了 VLCC 油轮的市场前景和发展战略,制订了油轮船队 2013~2016 年扩建计划,并和相关船厂进行了多轮技术和商务谈判(报告期后,2013 年 2 月公司已经与船厂正式签署了建造"6+4"艘新型节能环保 VLCC 油轮的协议);散货船队发展规划和相关战略研究年内也已实质启动;LNG 船队发展方面,CLNG 公司在招商局和中远两大集团支持下,积极加强与中海油等主要油气公司的合作、努力拓展新项目。
    此外,为解决公司成立至今没有自有办公物业问题,同时考虑现租用物业即将租约期满需另寻办公场所,公司使用自有资金投资约 5.66 亿港元(约合人民币 4.65亿元),完成收购香港信德中心招商局大厦 32 楼全层,作为自有办公物业,公司及香港明华、海宏公司两家专业船舶管理公司的办公条件将得以明显改善,有助公司的长远发展。
    4、2012 年公司各项管理工作进展情况
    (1)、加强内控建设,努力推动降本增效
    2012 年,公司继续按照证监会、国资委等加强内控建设的要求以及央企年中会议提出的降本增效工作要求,有效开展工作。公司成立了内控建设工作小组,将全面风险管理和内部控制规范建设工作有机结合、系统推进。年内完成了内控缺陷自
                                               招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告查和初步整改,补充完善了相关制度,加强了各项制度的执行。
       公司根据自身经营管理特点制订了多项措施并且有效执行,取得了良好的效果。其中:采取经济航速,两个船队程租航次共节省燃油 36,179 吨,并尝试开展了燃油价格锁定。通过调整坞修项目,加大自修、控制供应成本。
       (2)、调整组织架构,提升管理水平
       2012 年下半年,公司在深入调研,广泛听取各方面意见的基础上,拟定组织架构调整方案,进一步界定了香港明华、海宏公司两个专业船舶管理公司的职责,明确了综合管理职能部门、业务管理部门的职责定位,重新核定公司各部门人员编制。通过公司组织架构的调整,公司基础管理工作和战略管理能力得到加强,工作效率和管理水平进一步提升。
       公司还按照国资委关于"管理提升"活动的总体要求,成立由公司了总经理任组长的管理提升工作小组,结合公司和船队经营管理现状,制定管理提升活动工作方案并加以落实。公司还结合经营分析和战略研究开展可比公司对标分析,从中发现问题、寻找不足,确立改进和管理提升的目标。
       (3)、加强企业文化建设工作
       2012 年适逢招商局创立 140 周年,招商局集团开展了一系列纪念活动。公司积极组织员工参加了招商局集团举办的篮球、乒乓球、羽毛球、游泳、诗歌朗诵、棋牌比赛等系列活动,并承办了“招商轮船杯美术书法摄影作品展”;组织了“公司日”主题活动;并通过对内部刊物进行改版、面向年轻船员扩充通讯员队伍,在公司内部网增添文化园地栏目等加强内部信息交流;组织了向贫困地区和困难员工捐款活动,并向招商局慈善基金捐款 120 万元,积极履行企业社会责任。相关活动有助进一步树立企业良好的内外部形象,增强了企业向心力和全体船岸员工、职工家属的自豪感与集体荣誉感,丰富了公司企业文化的内涵。(二) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                              单位:元 币种:人民币
    科目                             本期数            上年同期数          变动比例(%)
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    营业收入                             2,869,584,030.20     2,796,776,828.25                2.60
    营业成本                             2,802,557,241.30     2,589,430,643.59                8.23
    管理费用                                82,672,513.35        69,750,041.52               18.53
    财务费用                               -24,513,987.16        41,027,574.47             -159.75
    经营活动产生的现金流量净额             682,034,074.79       697,790,226.00               -2.26
    投资活动产生的现金流量净额            -837,516,889.08    -1,649,829,780.86              -49.24
    筹资活动产生的现金流量净额           3,052,708,152.45       644,193,372.00              373.88
    营业外收入                              34,903,599.64         1,889,840.46            1,746.912、 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析报告期与上年同比新增两艘好望角型散货船,新增运力 36 万载重吨;报告期公司所属油轮和散货船队程租营运天 6,279 天,同比上升 6.28%。但由于航运市场持续下滑,营业收入没有相应的增加,只微升 2.60%。(2) 主要销售客户的情况
                                              单位:元 币种:人民币
            客户                   营业收入                 占全部营业收入的比例(%)
           客户一               926,507,139.88                          32.29
           客户二               255,911,450.19                           8.92
           客户三               173,770,602.68                           6.06
           客户四               148,283,548.26                           5.17
           客户五               145,495,980.00                           5.07
            合计                1,649,968,721.01                        57.513、 成本(1) 成本分析表
                                                                单位:万元 币种:人民币分行业情况
                                                                                     本期金额
                                          本期占总                    上年同期
              成本构成项                                 上年同期                    较上年同
    分行业                      本期金额     成本比例                    占总成本
                  目                                       金额                      期变动比
                                            (%)                       比例(%)
                                                                                       例(%)
    远洋运输      燃油费            114,463          40.84      98,442           38.02        16.27
              港口费             20,212           7.21      18,574            7.17         8.82
              船员费用           32,155          11.47      30,689           11.85         4.78
              保险费              6,000           2.14       5,961            2.30         0.65
              坞修、航修          8,870           3.16      10,579            4.09       -16.15
              备件费              4,232           1.51       4,973            1.92       -14.90
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
           物料费              2,883           1.03        3,726         1.44       -22.62
           润滑油              4,539           1.62        4,702         1.82        -3.47
           船舶折旧费         71,857          25.64       67,355        26.01         6.68燃油费:报告期公司新增两艘好望角型散货船、程租营运天增加 6.28%及油价上升2.2%,使燃油费上升 16.27%;坞修、航修:报告期坞修船舶与上年同比均为 12 艘,但修船工程量有一定减少。船舶折旧费:船舶折旧增加主要因报告期公司新增两艘好望角型散货船。
    (2) 主要供应商情况                                    单位:元 币种:人民币
    供应商                        采购金额                       占总采购金额比例(%)
    供应商一                                      269,004,502.50                      20.11
    供应商二                                      129,900,303.89                       9.71
    供应商三                                       84,548,859.81                       6.32
    供应商四                                       77,390,332.22                       5.79
    供应商五                                       76,613,355.54                       5.73
    合计                                          637,457,353.96                      47.664、 费用报告期财务费用-24,513,987 元,同比下降 159.75%,主要因境内人民币存款利息收入增加。报告期所得税费用 38,899,262 元,同比增加 233.51%,主要因母公司利润增加。5、 现金流
                                                   招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告报告期公司现金及现金等价物净增加 2,898,173,642 元。公司经营活动现金流量净额 682,034,075 元,比上年同期减少 15,756,151 元,主要因为航运市场低迷。投资活动现金流量净额-837,516,889 元。其中,收到投资收益 72,700,099 元,投资活动支出包括 2 艘新造散货船进度款合计 425,368,851 元,上海 LNG 项目投资款21,390,900 元,取得子公司支付 463,458,019 元。公司筹资活动现金流量净额 3,052,708,152 元。其中,现金流入包括:银行借款2,744,850,000 元,定向增发股票 2,866,006,867 元;现金流出包括:偿还债务支出2,397,374,075 元,分配股利 42,917,471 元及支付利息 117,857,169 元。6、其它(1) 发展战略和经营计划进展说明
    报告期公司坚持以油轮运输业务为核心,积极开拓国内进口液化天然气专用船运输业务的发展战略,继续在现有规模上经营散货船业务并伺机发展。2012 年初,公司顺利完成 2011 年度非公开发行股票融资计划。随着募集资金的到位,公司新一轮的发展拉开序幕。按募集资金运用计划,公司在 2013 年 2 月,已经签署了订造 6艘新型 VLCC 和 4 艘 VLCC 选择权的合同,抓住航运和船舶市场低迷的有利时机,加紧对现有船队的船型、船龄结构的调整优化,为将来发展打下更坚实的基础。2012 年经营计划执行基本顺利。面对低迷、恶劣的经营形势,公司在董事会的领导下,坚持稳中求进的基本方针,积极推进各项工作,完成营业收入 28.7 亿元(人民币),同比增长 2.6%,略低于年度经营目标。安全生产形势基本稳定,精细化管理、船舶信息化系统建设、节能减排作、客户关系管理、船员队伍建设等工作计划顺利完成。(三)、行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                            营业收入      营业成本      毛利率比
                                                毛利率
    分行业      营业收入      营业成本                        比上年增      比上年增      上年增减
                                                (%)
                                                              减(%)         减(%)         (%)
    远洋运输         286,958         280,256            2.34          2.60          8.23    减少 5.07
                                                             招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                       个百分点
                                              主营业务分产品情况
                                                                      营业收入      营业成本          毛利率比
                                                          毛利率
       分产品        营业收入           营业成本                      比上年增      比上年增          上年增减
                                                          (%)
                                                                        减(%)         减(%)             (%)
                                                                                                      减少 2.06
    油轮运输           210,953            210,231            0.34           5.30            7.52
                                                                                                      个百分点
                                                                                                      减少 12.56
    散货运输             75,779            69,985            7.65          -3.28        11.95
                                                                                                      个百分点
    2、主营业务分地区情况
             根据本公司及子公司的经营业务特点,公司的客户、起运地、目的地可能处于
    不同的国家和地区,因此难以分地区列示营业收入情况。
    (四)资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                本期期
                                                                                    上期期
                                                                                                末金额
                                          本期期末数                                末数占
                                                                                                较上期
    项目名称          本期期末数            占总资产的          上期期末数            总资产
                                                                                                期末变
                                          比例(%)                                 的比例
                                                                                                动比例
                                                                                    (%)
                                                                                                (%)
    货币资金             5,618,586,239.61          28.50           2,720,412,597.86       16.49       106.53
    应收账款               277,052,848.27           1.41             211,757,686.28        1.28        30.83
    应收利息                38,310,233.93           0.19               9,974,369.00        0.06       284.09
    其他应收款             101,235,577.01           0.51              84,320,314.47        0.51        20.06
    存货                   204,079,333.21           1.04             234,315,834.32        1.42       -12.90可供出售金融
                       36,340,965.04               0.18            36,537,520.30       0.22           -0.54资产
    长期股权投资           666,179,933.66           3.38             635,782,567.91        3.85            4.78
    固定资产            12,249,835,517.12          62.14          11,943,497,682.46       72.39            2.56
    在建工程                                                         607,641,756.16        3.68         -100.00
    无形资产              446,783,901.97               2.27
    商誉                   38,137,828.71               0.19
    货币资金增加主要因非公开发行股票完成,募集资金到位;
    应收账款增加主要为跨年度应收运费增加;
    应收利息增加主要是境内人民币定期存款增加;
    在建工程减少为结转完工新造船进度款。
    2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
                                          招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    报告期内,公司公允价值计量资产、主要资产计量属性无发生变化。
    (五)核心竞争力分析
    1、长期专注于核心业务,具有丰富的行业经验和一定的品牌优势
    公司及其前身(重组前的招商局旗下油轮和散货船队)长期专注于远洋运输业务,在经营管理上形成了自己的特点和优势,油轮和散货船专业管理公司在业内均有一定品牌和知名度。油轮管理公司海宏公司的前身 1968 年即经营管理大型远洋油轮,是将 VLCC 油轮引入远东的先驱;散货船管理公司香港明华成立于 1980 年元月,同样具有丰富的行业经验。
    2、公司业务组合稳健,具有一定的互补性
    公司主要业务目前包括油轮、散货船及 LNG 船运输,这三类业务商业模式存在差异,具有不同的风险收益特征。油轮与散货船细分市场通常具有各自不同的周期与季节性,LNG 船目前的商业模式收益长期稳定;公司有限且相关的多元业务组合具有一定互补性,有利于减低航运市场波动对公司业绩带来的影响。
    3、公司股东基础及资本实力雄厚
    公司目前主要股东招商局集团、中石化集团、中国人寿、中国中化均为实力雄厚、国际知名的央企,对本公司核心业务均予以高度重视和支持。公司 2012 年 3月完成非公开发行股票后,资本实力和股东基础进一步增强,有利于公司提升船队规模和质量,在中国能源资源进口运输领域承担更重要的角色,深化与主要货主的长期合作关系,为本公司核心业务的稳定发展进一步提供坚实基础,降低经营投资风险。
    4、良好的财务状况为公司实现逆周期投资、低成本扩张创造有利条件
    公司资产负债率低及有息债务率低、经营现金流强劲,与国际、国内主要船舶融资银行具有良好的长期合作关系,融资渠道稳定、借款成本控制良好。公司多年来一直保持着稳健的资本结构,经营现金净流量持续多年显著高于净利润水平,盈利质量良好;主要股东的支持和良好财务状况使得公司在目前航运市场极度低迷的情况下仍然能够保持畅通的境内外融资渠道和较低的境外融资成本。
    5、公司与主要客户、供应商长期保持着良好的互信合作关系
                                                   招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
       公司优秀的营运水平和船舶管理长期安全记录赢得了众多国际主要油公司等大货主的信任,与中石化的长期 COA 合同及与国际油公司的中长期期租合同执行情况良好。
       6、公司背靠内地、立足香港,机构精简高效,管理成本相对较低
       公司目前业务发展重点聚焦于以中国内地为主的亚洲进口能源、资源运输市场,旗下专业船舶管理公司长期以拥有航运融资、人才、信息等优势的国际航运中心--香港为主要营运基地。管理机构精简,岸基人员专业、高效,使得公司整体经营管理成本较低。
       (六)投资状况分析
        1. 对外股权投资总体分析
       截止报告期末,公司对外股权投资包括持有的合营企业 CLNG 公司 50%的股权和中外运航运有限公司股票 2,383.85 万股。
       CLNG 公司目前拥有 6 艘液化天然气运输船,50 万载重吨。报告期内公司投入上海项目末期资金 21,390,900 元,收到 2011 年度投资分红 71,926,630.49 元。
       报告期,公司继续持有中外运航运有限公司股票,收到 2011 年度 2011 年末期股息 773,469 元。
    (1)证券投资情况
                                                               期末账面     占期末 报告期
                                                  持有数量
    序     证券品              证券简   最初投资金                   价值       证券总     损益
                证券代码
    号       种                  称     额(元)                                投资比
                                                   (股)
                                                                (元)      例(%) (元)
                           中外运
    1      股票     368                 167,790,005   23,838,500   36,340,965      100   773,469
                           航运
    合计                                167,790,005                36,340,965            773,4691、上述证券为能源运输投资 2007 年购买的中外运航运有限公司在香港 IPO 时发行的股票23,838,500 股。2、报告期损益为期内收到的中外运航运有限公司 2011 年末期股息。3、因报告期该公司股票股价下跌,公司将上年末公允价值与本年末公允价值的差额人民币-195,180.98 元计入资本公积。
                                                                             招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    (2)非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    1 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    2 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    3 其他投资理财及衍生品投资情况
    投资       资金       签约         投资    投资期
                                                           产品类型           预计收益           投资盈亏         是否涉诉
    类型       来源         方         份额      限
                         香 港
    交 易                  上 海
    性 金       自 有      汇 丰                             美元利率
                                              10 年                                        10,826,771.57         否
    融 资       资金       银 行                             掉期业务
    产                     有 限
                         公司
    (3)募集资金使用情况
       1.募集资金总体使用情况
                                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                                                             尚未使用募集
    募集年       募集方         募集资金        本年度已使用            已累计使用募        尚未使用募
                                                                                                             资金用途及去
    份           式             总额          募集资金总额              集资金总额        集资金总额
                                                                                                                   向
                                                                                                             募集资金用途
                                                                                                             未发生改变,
               非公开
       2012                  289,263.75                         0                     0    292,480.55        募集资金存放
               发行
                                                                                                             于募集资金专
                                                                                                             户。
    合计              /       289,263.75                         0                     0    292,480.55              /
    注:募集资金净额为 28.66 亿元,期末增加的部分为利息收入。
      2.募集资金承诺项目使用情况
                                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                      募集
                                                                                                                       变更原
                                      资金   募集资                                                是否
              是否       募集资金                      是否符                                               未达到计   因及募
    承诺项目                              本年   金实际                 项目进     预计   产生收益     符合
              变更       拟投入金                      合计划                                               划进度和   集资金
    名称                                度投   累计投                   度       收益     情况       预计
              项目           额                        进度                                                 收益说明   变更程
                                      入金   入金额                                                收益
                                                                                                                       序说明
                                      额
                                                                                                          募集资金
    购建油轮      否         286,600.69      0        0   否            延后          0   0            是     投资计划     /
                                                                                                          延后执行
    合计                     286,600.69      0        0                               0
    非公开发行股票募集资金原计划 2012 年初募集资金到位后即订造 10 艘 VLCC 油轮。该
    计划延至 2013 年初执行,原定募集资金用途未发生改变。
                                                     招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告(4)主要子公司、参股公司分析
    2012 年 9 月 20 日,LNG 船队第 6 艘船("申海"轮)投入营运,比计划提前 40天。全年 6 艘 LNG 船合计营运天 1,922 天,同比增加 5.32%;船队合计航行 50.8万海里,完成 92 个航次,货运量 608 万吨,同比增 5.89%,货物周转量 166.66亿吨海里。并完成 2 艘 LNG 船的坞修计划。截止 2012 年底,LNG 船队已经承运总计 322 船 LNG 货物,总运量达到 2,122 万吨。
        为了进一步深化与中海油的合作,发展 LNG 船队,2012 年,CLNG 公司向中海油旗下海油发展转让所持的 LNG 单船公司粤洋 10%、闽榕 15%和闽鹭 15%股权,目前转让已经完成(另同期中海油方受让了澳方股东所持粤鹏、粤港各 30%股份;福建省能源集团有限公司受让了福建省福煤科技有限公司所持闽榕、闽鹭公司全部股权);此外,CLNG 公司完成收购美国能源运输集团 ETG 所持粤鹏、粤港、粤洋、闽榕和闽鹭公司各 3%股份。
       公司持有 50%权益的 CLNG 公司全年实现营业收入 13,042.5 万美元,归属股东净利润 2,446.5 万美元。LNG 船队 2012 年为公司贡献的投资收益达到 7,719 万元,创出历史最高。(5)非募集资金项目情况
                                                                          单位:元 币种:港元
                                                 本年度投入     累计实际投
    项目名称       项目金额       项目进度                                      项目收益情况
                                                     金额         入金额
                                                                              2012 年 12 月 1
                                                                              日至 2012 年信德中心招
                               已完成产权                                     12 月 31 日,该
    商 局 大 厦 32   566,000,000                     566,000,000    566,000,000
                               交割                                           物业出租收益层全层
                                                                              为 1,162,575
                                                                              元。
    合计             566,000,000                     566,000,000    566,000,000
       公司成立以来一直租用的办公物业为关联方招商局国际有限公司旗下公司持有的香港信德中心招商局大厦 37 层全层,该物业租约将于 2013 年 12 月 31 日到期,且业主因另有用途不再续约。
       经慎重研究,公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用自有资金购买公司自用办公物业的议案》,公司全体董事一致同意购买香港信德中心招商局大厦 32 层全层作为办公物业。经公司聘请的香港戴德梁行有限公司专业评估,经买卖双方同意物业定价港币 566,000,000 元(约合人民币 4.65 亿元)。2012 年 11 月 30 日,买卖双方完成产权交割。另双方约定 2012 年 12 月 1 日至 2013 年 11 月 31 日由卖方继续租用该物业,每月租金港币1,162,575 元。物业买卖及出租情况详见公司临时公告《关于使用自有资金购买办公物业的
                                             招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告公告》,公告编号:2012[20]号;《关于购买办公物业进展情况的公告》,公告编号:2012[24]号。
       (七)公司控制的特殊目的主体情况
        本公司在重组设立时报经国务院同意按控股公司运作,目前全部经营收益来源于公司在 BVI 设立的招商局能源运输投资有限公司。该公司是一间投资控股型企业,其下属各油轮船队、散货船队和投资的 LNG 船队单船公司和三个专业船舶管理公司是全部生产经营活动的实际执行者。
       二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一)行业竞争格局和发展趋势
        1、世界经济增速降低,未来中国经济增长或进入中速轨道。
       经过 21 世纪前 10 年的快速增长,世界经济结构性矛盾越来越突出,债务危机、通货膨胀、就业、贸易保护等问题涌现,面临再平衡压力,全球经济或维持较低增长。预计中国经济增速将步入中速通道,但仍将保持较高的 GDP 增速。
        2、海运贸易量继续维持高位,但增长前景具有不确定性,贸易结构、模式、流向等变化将对海运需求构成重大影响。
        预计全球石油消费将持续低速增长并呈结构性分化,中国、印度为增长的主要推动力量。石油跨区贸易的变化决定了不同船型需求,VLCC 仍具增长空间、中期需求可望保持增长。美国石油净进口量峰值已过,对油轮需求将减少;中国强劲的石油进口需求可望持续,将推动油轮需求持续增长;印度石油海运需求长期增长潜力不容低估。全球 VLCC 总体需求出现结构性变化,但未来仍将呈持续增长态势。据 Clarkson 预计,2012-2016 年 VLCC 需求增量之中,中国需求增加 69 艘,印度增加 17 艘,美国减少 14 艘,日本减少 11 艘。全球范围内,由于结构性变化,此消彼长,总体需求增长约为 70 艘 (约为目前保有量的 12%)。油轮供应方面,现有运力平均船龄相对较轻,运力消化尚需时日;同时新节能环保型船舶的出现,将逐渐改变油轮运力供应与竞争格局。
                                            招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    全球干散货海运贸易与经济增长高度相关。铁矿石受新兴市场国家尤其是中国经济增速减缓和经济结构调整影响,长期增速或将面临下滑;煤炭受制于全球经济减速和能源结构变迁的影响,或难替代铁矿石;粮食需求稳定,预计将保持稳定低速增长;煤炭等主要货种来源地与目的地等演变或导致海运平均运距的增加,将构成正面的运距效应,全球干散货运输需求整体仍将保持增长并继续维持高位,但增速可能放缓。运力供应方面,超景气期散货船市场累积了大量运力和新船订单,预计市场正处于产能去化阶段,运力严重过剩的状态或将持续一段时间。
      3、对 2013 年航运市场形势的基本判断
    2013 年,全球经济和国际贸易形势依然错综复杂、充满变数,预计总体将保持缓慢复苏、低速增长的态势。中国经济从 2012 年三季度开始,已经出现复苏迹象,但面临的不利因素仍然不少,外需疲软、产能过剩、要素价格上涨等因素都将给企业经营造成严重困难。
    IEA 预计 2013 年全球原油需求增 87 万桶/天,增幅约 1%。世界经济复苏进程和国际地缘政治局势复杂, 原油需求增长存在较大变数,贸易运输格局也在发生变化。根据订单,2013 年油轮新船订单约有 42/33/26 艘 VLCC/Suezmax/Aframax 艘(未包括以前年度推迟至 2013 年交付的),新增运力有所减少但供应压力仍很大。
    Clarkson 预计 2013 年全球干散货海运量为 41.04 亿吨,同比增长 4%,增速低于 2012 年的 5%。中国铁矿石进口预计增速 8%,与 2012 年持平。2013 年全球干散货船总运力按载重吨计将达到 7.38 亿吨,增 7%,增速比 2012 年的 12%明显降低。预计 1,006 艘/8,000 万载重吨新船交付,新船交付有所放缓。
    预计油轮及干散货船此轮新订单交付高峰已经或即将过去,但由于总体需求预计仍将保持低增速,市场低迷期或将持续一段较长时间。油轮市场过剩产能去化速度相对缓慢,供求失衡矛盾突出,市场普遍预期 2013 年油轮运价将在低位区间运行,经营形势较 2012 年更加严峻;散货船市场 2012 年以来产能调整较快,运力增速放缓,但总体运力过剩的矛盾仍然突出,如果需求方面没有超预期的增长,2013 年仍将是继 2012 年之后又一个艰难的年份。目前市场期待中国因素再次带动需求特别是大宗散货需求的较强复苏,但预期能否实现面临诸多不确定性。
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    总体而言,2013 年航运市场形势依然十分严峻,产能过剩仍然是最主要矛盾,挑战大于机遇。
    (二)公司发展战略
    公司上市后就明确了长期发展战略,即以油轮运输业务为核心,积极开拓国内进口液化天然气专用船运输业务,继续在现有规模上经营散货船业务并伺机发展。
    公司在油轮船队发展上一方面要密切跟踪行业发展关键变量,分批次购建,控制风险,灵活应对;另一方面积极推进大客户战略,确保稳定货源,合理布局,平抑市场周波对经营的冲击;同时需要兼顾散货船队更新发展、LNG 船投资及新业务拓展,增加公司利润来源;要努力创新,将自主经营与合作经营相结合,探讨将生产经营与资本经营相结合,在保持稳健经营的前提下,延伸业务链。要确保公司整体财务状况健康安全;抓好公司内部管理,做好公司经营管理团队和船员队伍的配套建设。
    (三)经营计划
    预计 2013 年内公司船队运力基本保持现有规模,在对航运市场依然低迷的预期下,力争实现营业收入 28 亿人民币以上,船舶营运率不低于 95%。
    为实现上述目标,公司 2013 年主要工作计划如下:
    1、确保安全生产形势持续稳定。
    继续坚持 "安全第一、预防为主、综合治理"的方针,把安全生产作为公司特别是船队工作的重中之重,认真做好船队常规性、季节性、周期性的安全管理工作,加强登轮检查,督促船舶做好日常维修保养,做好雾航、防抗台、冬防安全、反滞留、防海盗和防污染等各项安全工作,努力实现"零伤害理念,零缺陷管理,零事故目标"的安全管理目标,确保船队运营安全,公司安全生产形势稳定。
    2、做好市场经营和客户开拓工作。
    加强市场营销、积极揽取货源,灵活经营策略、优化经营布局,适当调整 COA、程租、期租的组合比重,妥善推行三角航线、长短航线的合理搭配,积极捕捉即期市场波动机会,总结过往经营上的成功经验,丰富经营方式,争取继续跑赢大市。
    3、加强战略研究,做好船队发展相关工作
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    做好新船监造的质量管理工作,确保新造船达到设计的节能环保性能要求。加强战略研究和创新工作,探索生产经营和资本经营的有效结合,提高战略预判能力。要积极研究散货船队的更新发展问题,适时启动散货船队更新发展计划。
    4、完善管理制度、加强成本控制,全面提升管理继续结合管理提升、内控建设、精细化管理、降本增效、节能减排、全面风险管理等专项活动,系统梳理公司各方面的管理制度,不断修订完善和加强执行方面的督导检查,提升公司的基础管理水平。进一步落实船舶管理信息系统在船队的推广应用,利用信息化技术助推船队运营管理和财务分析水平的进一步提高。
    5、加强人力资源建设
    加强人才培养选拔,实施和完善关键岗位人员考核激励制度,积极推进人才补充和培养,保障公司发展战略顺利实施。
    6、研究创新经营发展模式,推动公司战略转型
    积极研究探索公司经营和船队发展模式的创新,积极探索船舶资产经营和资本运作。争取在公司商业模式的战略转型方面破题。
    7、以人为本,进一步推动企业文化建设
    结合自身实际,营造良好的企业氛围,以人为本,切实关心员工工作和生活
    中的困难与诉求,提升公司凝聚力和员工归属感。
    (四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    根据截止报告期末公司的资本开支计划,公司 2013-2014 年的资本性开支分别为人民币 16 亿元和 24 亿元,上述资金需求将主要通过自有资金和境内外银行借款支付,目前暂无任何股本融资计划。
    (五)可能面对的风险
    1、航运市场持续低迷的风险
    航运业受全球经济周期影响较大,运价随全球经济形势变化而波动。公司主要收入为油轮和散货船运费和租金收入,如果全球经济增速放缓,航运市场持续低迷,将导致船舶运费和租金水平降低,收入减少。
      目前来看,未来全球经济形势并不明朗,加之目前船舶吨位严重过剩,何时恢复供求平衡尚不清晰,航运市场低迷的态势可能还会延续,市场行情虽有波动,
                                          招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告但经营压力巨大。
    2、海上经营的特殊风险
    远洋运输船舶航行于海上,面临着海上特殊风险:恶劣天气、台风、海啸、海盗、海上恐怖等,还可能遭遇战争、罢工,以及机械故障和人为事故,对公司的正常营运产生不利影响。
    3、燃油价格波动的风险
    燃油消耗是远洋运输船舶的主要经营成本之一,燃油价格的上升会导致船舶航次成本增加,直接影响公司的盈利能力。
    4、外汇变动风险公司从事的远洋运输业务基本采用美元结算,经营结果不可避免的受到外汇汇率变动的影响,从而影响公司最终的经营效益。2012 年由于人民币升值的原因,造成汇兑损失约 1,796 万元人民币。
    5、环保政策变化风险
    由于国际和国内对环境保护的力度趋于增强,不排除以后会颁布更加严格的防止船舶及水域污染的法律、法规,可能使公司增加对船舶设备和相关保险的投入,对船舶经营业务和效益产生一定影响。
    三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    1、董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √ 不适用
    2、董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
    √ 不适用
    3、董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
    √ 不适用
    四、利润分配或资本公积金转增预案
    1、现金分红政策的制定、执行或调整情况
    《公司章程》规定,通常情况下公司最近三年以现金方式累计分配的利润应当不少于最近三年公司实现的年均可分配利润的 30%。
    2012 年 4 月 18 日,公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于明确公司现
                                                  招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告金分红比例的议案》,决定自 2012 年度起,在保证公司正常经营和长期发展的前提下,如公司预计当年无重大并购等需要留存大量现金事项,原则上公司每年以现金方式分配的利润不应少于当年实现的可供分配净利润(以扣除非经常性损益前后较低者为计算基准)的 30%。
       2012 年 5 月 22 日召开的本公司 2011 年度股东大会审议通过《2011 年度利润分配方案》的议案。确定 2011 年度利润分配方案为:
    (1)、按母公司净利润计提 10%法定盈余公积 1,517.5 万元;
    (2)、以现金的方式派发股利 4,291.75 万元(按本次董事会决议公告日公司全部已发行股份 4,291,747,099 股计算,每 10 股派发现金股利 0.1 元(含税))。
    董事会根据上述利润分配方案实施现金分红,2012 年 6 月 18 日发布《2011 年度分红派息实施公告》,现金红利于 2012 年 6 月 29 日发放。
    2012 年 10 月 26 日,公司第三届董事会第十一次会议通过进行公司 2012 年一至三季度权益分派的议案,分派预案为:以公司总股本 4,291,747,099 股为基数,用资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东转增股本,股东每持有 10 股将获得 1股的转增股份。2012 年 11 月 15 日,公司 2012 年第一次临时股东大会通过了该方案。2012 年 11 月 27 日,该等股份转增已完成。2、报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用3、公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                              分红年度合并       占合并报表中
            每 10 股送   每 10 股派
                                      每 10 股转 现金分红的 报表中归属于         归属于上市公
    分红年度      红股数     息数(元)
                                      增数(股) 数额(含税) 上市公司股东       司股东的净利
              (股)     (含税)
                                                                的净利润         润的比率(%)
    2012 年                       0.06             1  28,325,531  91,071,090.66             31.10
    2011 年                       0.10                42,917,471 163,433,745.63             26.26
    2010 年                       0.44               151,069,498   615,800,466              24.53
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    五、积极履行社会责任的工作情况
    1、每股社会贡献值
    根据上海证券交易所颁布的有关规定计算,公司 2012 年每股社会贡献值为0.132 元,包括:
    基本每股收益:                                                          0.02 元/股
    + 公司年内为国家创造的税收:                                           0.008 元/股
    + 向员工及船员公司支付的薪酬:                                        0.079 元/股
    + 向银行等债权人支付借款利息及费用:                                  0.025 元/股
    + 公司对外捐赠额*:                                                    0.00 元/股
    - 公司因环境污染等造成的其它社会成本:                                 0.00 元/股
    每股社会贡献值:                                                      0.132 元/股*注:从 2010 年开始,公司在根据相关制度履行必要的批准程序后,通过招商局慈善基金会(基证字第 1061 号)进行对外捐赠;报告期向招商局慈善基金捐款人民币120 万元。
    2、公司一向注重信托责任,切实回报股东
    自 2004 年底公司设立以来,公司持续执行相对稳定的现金分红政策,给予股东实实在在的回报。金融危机以来航运市场陷入低迷,近几年公司仍保持盈利,也保持现金股息派发比例相对稳定。截止报告期末,公司已经向股东派发现金股息累计达人民币 21.5 亿元,其中报告期向股东派发现金股息人民币 0.43 亿元,占归属母公司股东净利润的 26.26%。为切实回报股东,2012 年 4 月公司董事会还通过决议,将从 2012 年开始继续提高现金分红比例。2012 年 11 月,公司还向全体股东用资本公积金转增股本(每 10 股获得 1 股转增股份)。除力争通过努力经营赚取利润给予公司股东现金回报外,公司及董事会也非常关注公司股票在资本市场的股价表现,积极加强市场推介,希望长期持有公司股票的股东不仅能够较稳定地收取股息收入,还能够随公司发展得到资本增值。
    3、本公司长期注重环境保护和节能减排
    公司始终将职业健康、安全生产、环境保护作为履行社会责任的重要内容,贯
                                         招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告穿于可持续发展战略中,通过实施系统改造、专业技术、精细化管理等方式,努力把公司建设成为安全型、资源节约型企业,实现公司与自然环境的和谐发展。
    公司及所属船队长期坚持安全、质量和效益均衡发展的方针,严格遵守国际和国家有关安全航运和环保的各种公约和法规法令。公司对海上及航行有关的各类安全和环保问题予以极高的重视,按业界最严格的标准,建立、实施和不断完善一整套完整的质量、安全和环保体系,有效地防范航海事故、油污事故和人员伤亡,避免对环境及财产造成损害,确保海上安全和环境的保护。
    公司节能减排工作小组经常性地组织专题会议,了解行业节能减排最新情况、研究造船先进技术和行业中使用节能减排先进技术的状况、分析公司节能减排的工作重点和引进先进节能减排技术方案,积极贯彻落实节能减排的各项工作,并建立了严格的适应航运行业低碳环保要求的运营体系和制度规范,加强节能减排工作中的统计工作,认真统计比对诸如低速航行中燃油经济性等,对节能减排效果量化起到关键作用。公司注重生态环境保护,按照行业低碳环保的要求,建立严格的运营体系,采用新型环保节能技术,发展公司船队,力争在环境保护和降低能耗、节能减排等方面达到国际先进水平,实现企业经济效益与环境保护、资源节约的协同发展。
    4、公司积极参与社会捐助和各项公益活动
    报告期内,经公司董事会批准,公司继续通过“招商局慈善基金”实施对外捐赠工作,积极履行企业公民义务。公司员工积极参加境内及香港的各项公益活动。
                                                                     招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                               第五节 重要事项
    一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
         本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
    二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
         √ 不适用
    三、破产重整相关事项
         报告期内公司无破产重整相关事宜。
         四、资产交易、企业合并事项
         (一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                   事项概述及类型                                                 查询索引
    2012 年 9 月 26 日,公司第三届董事会第十次会
    议审议通过了《关于使用自有资金购买公司自用
    办公物业的议案》,同意使用自有资金以不超过                   公司第三届董事会第十次会议决议公告
    5.7 亿港元(约合人民币 4.65 亿元)的价格购买                 2012[20]号
    自用办公物业,并授权公司总经理或其书面授权                   关于购买办公物业进展情况的公告 2012[24]号
    人士洽谈收购细节、签署相关协议及办理具体手                   http://www.sse.com.cn                     ;
    续                                                           http://www.cmenergyshipping.com 投资者关系栏
    2012 年 11 月 26 日公司披露了进展情况,公告                  目
    了近期签署的买卖协议的具体细节。该项交易已
    经于 2012 年 11 月 30 日完成。
          (二)临时公告未披露或有后续进展的情况
    1、 收购资产情况                                                      单位:元 币种:美元
                                              自本年初   是否                     所涉   所涉
                                     自收购
                                              至本年末   为关                     及的   及的    该资产为
                                     日起至
    交易对                                        为上市公   联交                     资产   债权    上市公司
          被收   购                  本年末
    方或最                  资产收购              司贡献的 易(如          资产收购   产权   债务    贡献的净    关联关
          购资   买                  为上市
    终控制                    价格                净利润(适 是,说        定价原则   是否   是否    利润占利      系
            产   日                  公司贡
    方                                          用于同一   明定                     已全   已全    润总额的
                                     献的净
                                              控制下的   价原                     部过   部转    比例(%)
                                       利润
                                              企业合并) 则)                       户     移
                                                                       《明华投
          明华                                                         资有限公
          (新   2011                                                  司拟转让
    明华投    加     年                                                    明华新加                              母公司
    资有限    坡)   12     413,100.00            102,097.16    是         坡控股有   是     是           0.50   的全资
    公司      控股   月 7                                                  限 公 司                              子公司
          有限   日                                                    100% 股
          公司                                                         权项目资
                                                                       产评估报
                                            招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                              告》(中通
                                              评 报 字
                                              [2011]220
                                              号)
    公司境外子公司明华发展有限公司("明华发展")于 2011 年 12 月 7 日与招商局集团有限公司控股的明华投资有限公司("明华投资")签订产权转让合同,由明华发展以 53.07万新加坡元(折合人民币 271.65 万元)收购明华投资持有的明华(新加坡)控股有限公司 100%股权。合同生效条件为双方授权人签署及上级公司批准,对价支付方式为现金。成交价格的制定依据为明华(新加坡)控股有限公司以 2010 年 12 月 31 日为评估基准日的净资产评估值。根据中通诚资产评估有限公司 2011 年 12 月 2 日出具的《明华投资有限公司拟转让明华(新加坡)控股有限公司 100%股权项目资产评估报告》 (中通评报字〔2011〕220 号)。公司 2011 年 12 月 8 日召开的第三届董事会第五次会议审议通过了《关于审议收购明华(新加坡)控股有限公司的议案》,并于 2011 年 12 月 9 日,在公司《第三届董事会第五次会议决议公告》中披露了该项收购。报告期内,2012 年 1 月 3 日,该项收购所涉及资产产权转让全部完成。
    五、公司股权激励情况及其影响
    √ 不适用
    六、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易
    1、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    (1)收购明华(新加坡)控股有限公司
    2011 年 12 月 9 日,公司发布公告,本公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于审议收购明华(新加坡)控股有限公司的议案》;2012 年 1 月 3 日,明华投资有限公司与明华发展有限公司办理了明华(新加坡)控股有限公司转让的相应财产权属转移,并支付相应收购款项。
    (2)与中石化关联交易
    2011 年股东大会决议公告,预计 2012 年度与中国国际石油化工联合有限责任公司(联合石化,UNIPEC)发生的交易不超过人民币 15 亿元,与 Unipec Singapore Pte
                                                              招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告Ltd 等 发 生 的 交 易 不 超 过 人 民 币 1.8 亿 元 。 本 次 关 联 交 易 具 体 信 息 请 见http://www.sse.com.cn 及 http://www.cmenergyshipping.com 网站所披露的《关于 2011年度日常关联交易情况的报告及 2012 年日常关联交易预计情况的公告》(公告编号:2012[10])。
    2012 年度实际完成情况:与中国国际石油化工联合有限责任公司发生的交易为人民币 9.27 亿元;与 Unipec Singapore Pte Ltd 等发生的交易为人民币 5,508 万元。(3)与蛇口友联船厂关联交易
       预计 2012 年度与招商局工业集团有限公司子公司蛇口友联船厂有限公司等发生船 舶 修 理 等 交 易 不 超 过 人 民 币 2,100 万 元 。 本 次 关 联 交 易 具 体 信 息 请 见http://www.sse.com.cn 及 http://www.cmenergyshipping.com 网站所披露的《关于 2011年度日常关联交易情况的报告及 2012 年日常关联交易预计情况的公告》(公告编号:2012[10])。
      2012 年度公司实际与蛇口友联船厂有限公司的交易金额为人民币 1,034 万元。
    2、临时公告未披露的事项
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                      交易
                                                                                          关
                                                                                                      价格
                                                                                 占同     联
                                                                                                      与市
                                               关联                              类交     交
                                 关联   关联           关联                                    市场   场参
                                               交易                              易金     易
    关联交易方         关联关系     交易   交易           交易     关联交易金额                          考价
                                               定价                              额的     结
                                 类型   内容           价格                                    价格   格差
                                               原则                              比例     算
                                                                                                      异较
                                                                                 (%)      方
                                                                                                      大的
                                                                                          式
                                                                                                      原因
                                               中国
                                               人民
    招商银行股份                     其他
                  其他                         银行              72,180,710.69    51.29
    有限公司                         流入
                                               规定
                                               利率Universal
                  受同一实际控   其他          协议
    Sheen                                                            10,079,945.97    97.89
    Investment Ltd.   制人控制       流出          价招商局集团
                  受同一实际控   其他          协议
    (上海)有限                                                       217,728.00      2.11
                  制人控制       流出          价公司
    明华投资有限      受同一实际控   接受          协议
                                                                  6,028,910.33    85.74
    公司              制人控制       劳务          价
    All     Oceans
                                 接受          协议
    Maritime          其他                                            1,002,406.60    14.26
    Agency Inc.                      劳务          价
    海达远东保险      受同一实际控   接受          协议               1,462,319.97   100.00
                                                              招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    顾问有限公司      制人控制        代理           价
    海通通信仪器      受同一实际控    购买           协议
                                                                     325,975.36      0.28
    有限公司          制人控制        商品           价MERCHANTS
                   受同一实际控    购买           协议
    JAPAN                                                             2,302,334.87      1.98
    CO.,LTD           制人控制        商品           价
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                                                                       3,255.96      0.37
    公司              制人控制        商品           价
    招商局船务企      受同一实际控    接受           协议
                                                                      70,451.02      0.26
    业有限公司        制人控制        劳务           价
                                           非公
                                           开发
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                                           行股                   18,400,000.00     67.59
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                                           票承
                                           销
    合计                                                            112,074,038.77公司对关联方不存在依赖,该等关联交易不会对公司独立性产生影响。(二)资产收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项收购明华(新加坡)控股有限公司。详情请见本章第 4 节,资产交易、企业合并事项。2、临时公告未披露的事项
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                           向关联方提供资金                   关联方向上市公司提供资金
                                                   发                                     发
        关联方        关联关系
                                     期初余额      生    期末余额             期初余额    生    期末余额
                                                   额                                     额
    联合石化亚洲有     主要股东的子
                                    104,772,170.64          123,318,718.61
    限公司             公司
    招商银行股份有     受同一实际控
                                      1,052,572.00            5,664,103.08
    限公司             制人控制
    Universal Sheen    受同一实际控
                                      1,676,084.00            1,675,938.69
    Investment Ltd.    制人控制
    明华投资有限公     受同一实际控
                                      1,241,862.00
    司                 制人控制
    海达远东保险顾     受同一实际控
                                      1,218,044.00             175,563.69
    问有限公司         制人控制
    All      Oceans
                    控股股东之联
    Maritime Agency                          157,523.00           157,137.50
    Inc,               营公司
    招商局集团(上     受同一实际控
                                           31,185.00             31,185.00
    海)有限公司       制人控制
    招商局船务企业     受同一实际控
                                           25,545.00
    有限公司           制人控制
    CLNG 公司          合营公司                                 21,307,845.00
    Merchants Japan    受同一实际控
                                                                                   6,149.00      81,072.08
    Co.,Ltd.           制人控制
    海达远东保险顾     受同一实际控
                                                                                                  3,208.87
    问有限公司         制人控制
                                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告SINOPEC
    LUBRICANT         主要股东的子
                                                                         2,113,035.74       23,925.13
    (SINGAPORE)       公司PTE LTD明华(蛇口)海
                  受同一实际控
    员服务公司明华                                                                              11,742.32
                  制人控制国际会议中心蛇口明华船务有 受同一实际控
                                                                         1,137,123.00      453,892.22
    限公司            制人控制明华投资有限公 受同一实际控
                                                                             4,118.00      181,088.59
    司                制人控制
             合计                110,174,985.64         152,330,491.57   3,260,425.74      754,929.21
    关联债权债务形成原因                              经营业务七、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。2、承包情况
    本年度公司无承包事项。3、租赁情况
    本年度公司无租赁事项。(二)担保情况
    √ 不适用
    (三)其他重大合同
    1.重大租船合同 报告期内,本公司的全部油轮履行期租或程租合同。截止报告期末,公司油轮船队已经锁定的 2013 年营运天为 1,211 天,平均租金水平约 24,300 美元/天,2014 年锁定营运天为 448 天,平均租金水平约 27,366 美元/天。散货船队已经锁定的 2013 年营运天为 2207 天,平均租金水平约 17,084 美元/天,已经锁定的 2014年营运天为 730 天,平均租金水平约 31,914 美元/天。
    2.短期借款合同
    本公司报告期内通过运输投资公司与中国建设银行香港分行于 2012 年 1 月展期了 1 亿美元的综合授信额度;与荷兰商业银行香港分行分别于 2012 年 1 月签署了总额 2 亿美元的综合授信额度;与中国建设银行香港分行于 2012 年 3 月签署了 1 亿美元的综合授信额度;与法国巴黎银行香港分行于 2012 年 5 月展期了 0.45 亿美元的综
                                                               招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    合授信额度。
        八、承诺事项履行情况
    (一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                                                是否    是否   如未能及时履    如未能及
                                                      承诺时
                                                                有履    及时   行应说明未完    时履行应
    承诺背景    承诺类型   承诺方         承诺内容       间及期
                                                                行期    严格   成履行的具体    说明下一
                                                        限
                                                                  限    履行       原因          步计划
                        中   国石   所持股份自招商   股票发
                        油   化工   轮船此次发行股   行上市
             股份限售                                          是      是
                        集   团公   票上市之日起三   之日起
                        司          年内不转让。     3年
                        中   国人   所持股份自招商   股票发
    与再融资相              寿   股份   轮船此次发行股   行上市
             股份限售                                          是      是
    关的承诺              有   限公   票上市之日起三   之日起
                        司          年内不转让       3年
                        中   国中   所持股份自招商   股票发
                        化   股份   轮船此次发行股   行上市
             股份限售                                          是      是
                        有   限公   票上市之日起三   之日起
                        司          年内不转让       3年(九)聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:              是
                                                     原聘任                           现聘任
    境内会计师事务所名称                德勤华永会计师事务所有限公司         信永中和会计师事务所
    境内会计师事务所报酬                                        1,000,000                       1,000,000
    境内会计师事务所审计年限                                            6                                  1
    境外会计师事务所名称                德勤关黄陈方会计师行                 信永中和会计师事务所
    境外会计师事务所报酬                                        1,175,249                                  0
    境外会计师事务所审计年限                                            6                                  1
                                                  名称                              报酬
    内部控制审计会计师事务
                                    信永中和会计师事务所                                        300,000
    所
    保荐人                           招商证券股份有限公司               招商证券股份有限公司
                                                招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                          第一创业摩根大通证券有限责   第一创业摩根大通证券有限责
                          任公司                       任公司鉴于公司上市以来,德勤作为本公司的年度审计机构已经连续服务六年,根据公司第三届董事会审计委员会的建议,并经董事会和公司股东大会审议批准,聘请信永中和会计师事务所为公司 2012 年度审计机构,负责对公司会计报表审计等相关工作;聘用期限为一年,自 2012 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止。本报告审计期间未改聘会计师事务所。十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、其他重大事项的说明无
                                                                      招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                         第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表
                                                                                                            单位:股
                        本次变动前                         本次变动增减(+,-)                       本次变动后
                                  比例                     送                其                                   比例
                        数量                  发行新股           公积金转股             小计            数量
                                   (%)                     股                他                                    (%)一、有限售条件股
                                             858,349,420         85,834,942          944,184,362     944,184,362    20.00份
    1、国家持股                                 490,844,031         49,084,403          539,928,434     539,928,434    11.44
    2、国有法人持股                             367,505,389         36,750,539          404,255,928     404,255,928     8.563、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
    境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
    境外自然人持股二、无限售条件流
                    3,433,397,679     100                       343,339,768          343,339,768    3,776,737,447   80.00通股份
    1、人民币普通股    3,433,397,679     100                       343,339,768          343,339,768    3,776,737,447   80.002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数       3,433,397,679   100.00   858,349,420        429,174,710         1,287,524,130   4,720,921,809    100
        2、股份变动情况说明
       1)、2011 年 8 月 25 日公司召开第三届董事会第三次会议,通过非公开发行股票预案
    等议案,拟向中国石油化工集团公司、中国人寿保险股份有限公司和中国中化股份有限公
    司三家战略投资者共发行 A 股股票 858,349,420 股,发行价格为每股 3.37 元人民币。公司
    于 2011 年 10 月 10 日收到国务院国资委关于同意该发行方案的批复,2011 年 10 月 21 日
    召开的公司 2011 年第一次临时股东大会以现场投票和网络投票相结合的方式通过了非公
    开发行股票相关议案。公司于 2010 年 10 月 24 日向中国证券监督管理委员会正式递交了
    非公开发行股票申请材料。
       2)、报告期内,2012 年 1 月 4 日公司非公开发行股票申请获得发审会审核通过,2012
    年 2 月 16 日公司获得中国证券监督管理委员会的核准批复文件后即启动发行工作,2012
                                                             招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    年 3 月 1 日三家战略投资者完成认股缴款工作,公司于 2012 年 3 月 8 日在中国证券登记
    结算有限责任公司上海分公司完成了本次非公开发行股票的股份变更登记,该等股份预计
    将于 2015 年 3 月 9 日起上市流通。
      3)、2012 年 10 月 26 日公司第三届董事会第十一次会议决定拟进行公司 2012 年一至
    三季度权益分派。分派预案为:以公司当前股本 4,291,747,099 股为基数,用资本公积金
    向股权登记日登记在册的全体股东转增股本,股东每持有 10 股将获得 1 股的转增股份。
    2012 年 11 月 15 日召开的 2012 年第一次临时股东大会通过了该方案。2012 年 11 月 27 日,
    该等股份转增已完成。
    截止本报告期末,公司总股份数为 4,720,921,809 股,比报告期初增加了 1,287,524,130 股。
      3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    因为非公开发行股份和转增股份最近一年和最近一期每股收益被相应摊薄;每股净资产因
    非公开发行股份被增厚,因转增股本被摊薄。
      4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
      无
    (二)限售股份变动情况                                                       单位:股
               年初限售股       本年解除限     本年增加限    年末限售股                   解除限售日
    股东名称                                                                  限售原因
                   数             售股数         售股数          数                           期
    中国石油化                                                               非公开发行     2015 年 3 月
                          0                0   539,928,434   539,928,434
    工集团公司                                                               新股           9日
    中国人寿股                                                               非公开发行     2015 年 3 月
                          0                0   235,763,000   235,763,000
    份有限公司                                                               新股           9日
    中国中化股                                                               非公开发行     2015 年 3 月
                          0                0   168,492,928   168,492,928
    份有限公司                                                               新股           9日
      合计                                     944,184,362   944,184,362        /              /
    二、证券发行与上市情况(一)截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                             单位:股 币种:人民币
    股票及其
                              发行价格                                     获准上市交
    衍生证券     发行日期                        发行数量      上市日期                   交易终止日期
                              (或利率)                                     易数量
    的种类
    股票类
                                                               招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告非公开发
             2012 年 3 月                                    2015 年 3 月
    行 A 股股                          3.37        858,349,420                            0
             8日                                             9日票
    2012 年 2 月 16 日,中国证券监督管理委员会核准批复公司非公开发行股票 858,349,420股。2012 年 3 月 8 日,公司完成向中国石油化工集团公司、中国人寿保险股份有限公司和中国中化股份有限公司三家战略投资者非公开发行 A 股股票 858,349,420 股,发行价格为每股 3.37 元人民币。
    (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    公司报告期末,公司股份总数为 4,720,921,809 股。第一大股东招商局轮船所持股份比例从发行前的 51.17%降至 40.93%。第二大股东中国石油化工集团公司及其全资子公司中国石化资产经营管理有限公司的合计持股比例从 10.71%提高到 20%。除募集资金对公司财务状况的影响外(请参考董事会报告的披露),公司股权结构的变化未影响公司资产负债结构。
    (三)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    三、股东和实际控制人情况
    (一)股东数量和持股情况                                                                  单位:股
                                                                             年度报告披露日
                   截止报告期末股东总数                            188,841   前第 5 个交易日末   184,987
                                                                                 股东总数
                                           前十名股东持股情况
                                                                                                 质押或
                                                                                  持有有限售
                                          持股比                    报告期内增                   冻结的
      股东名称              股东性质                持股总数                      条件股份数
                                          例(%)                         减                       股份数
                                                                                      量
                                                                                                   量
    招商局轮船                  国有法人       40.93   1,932,481,959    175,680,178                  无
    中国石油化工集团公司        国家           19.32    911,886,426     573,742,797    539,928,434   无中国人寿保险股份有限
                                                                                                 未
    公司-分红-个人分红        国有法人        4.99    235,763,000     235,763,000    235,763,000
                                                                                                 知-005L-FH002 沪
                                                                                                 未
    中国中化股份有限公司        国有法人        4.29    202,758,760     171,608,004    168,492,928
                                                                                                 知
    全国社会保障基金理事                                                                             未
                            国家            2.32    109,727,496       9,975,227
    会转持二户                                                                                       知
                                                         招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    深圳华强实业股份有限                                                                       未
                        其他         0.93      44,000,000       4,000,000
    公司                                                                                       知
    中国外运长航集团有限                                                                       未
                        国家         0.70      33,000,000       3,000,000
    公司                                                                                       知
    中国石化集团资产经营                                                                       未
                        国有法人     0.68      32,297,936       2,936,176
    管理有限公司                                                                               知
    厦门建发股份有限公                                                                         未
                        其他         0.23      11,000,000       1,000,000
    司                                                                                         知
    广州广船国际股份有限                                                                       未
                        其他         0.23      11,000,000       1,000,000
    公司                                                                                       知前十名无限售条件股东持股情况
                                                   持有无限售条件股份
    股东名称                                                                       股份种类及数量
                                                         的数量
                                                                   人 民 币
    招商局轮船                                               1,932,481,959      1,932,481,959
                                                                   普通股
                                                                   人民币普
    中国石油化工集团公司                                  371,957,992             371,957,992
                                                                   通股
                                                                   人民币普
    全国社会保障基金理事会转持二户                        109,727,496             109,727,496
                                                                   通股
                                                                   人民币普
    深圳华强实业股份有限公司                                44,000,000             44,000,000
                                                                   通股
                                                                   人民币普
    中国中化股份有限公司                                    34,265,832             34,265,832
                                                                   通股
                                                                   人民币普
    中国外运长航集团有限公司                                33,000,000             32,297,936
                                                                   通股
                                                                   人民币普
    中国石化集团资产经营管理有限公司                        32,297,936             32,297,936
                                                                   通股
                                                                   人民币普
    广州广船国际股份有限公司                                11,000,000              11,000,000
                                                                   通股
                                                                   人民币普
    厦门建发股份有限公司                                    11,000,000              11,000,000
                                                                   通股
                                                                   人民币普
    中国远洋运输(集团)总公司                                 6,765,832               6,765,832
                                                                   通股
                              中国石化资产经营管理有限公司为中国石油化工集团公司全资子公
    上述股东关联关系或一致行动    司,存在关联关系,属于一致行动人。第一名股东与其它股东之间
          的说明              不存在关联关系,其它股东之间未知是否存在关联关系或属于《上
                              市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
                       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                           单位:股
                                           有限售条件股份可上市交易情况
    序   有限售条件股东    持有的有限售条
                                                           新增可上市交易           限售条件
    号       名称            件股份数量      可上市交易时间
                                                               股份数量
    中国石油化工集                                                             自发行日起 36 个
    1                          539,928,434   2015 年 3 月 9 日       539,928,434
    团公司                                                                     月不上市交易
    中国人寿保险股                                                             自发行日起 36 个
    2                          235,763,000   2015 年 3 月 9 日       235,763,000
    份有限公司-分                                                             月不上市交易
                                                            招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
      红-个人分红-
      005L-FH002 沪
      中国中化股份有                                                               自发行日起 36 个
    3                         168,492,928   2015 年 3 月 9 日         168,492,928
      限公司                                                                       月不上市交易(二)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
                                                                                              约定持
                                                                                  约定持股
                       战略投资者或一般法人的名称                                             股终止
                                                                                  起始日期
                                                                                              日期
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-                                2012 年 3
    FH002                                                                           月9日
    自发行日起 36 个月不上市交易四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况
    1、 法人                                             单位:元 币种:人民币
    名称                                                                     招商局轮船股份有限公司
    单位负责人或法定代表人                                                                     傅育宁
    成立日期                                                                       1948 年 10 月 11 日
    组织机构代码                                                                           10001145-2
    注册资本                                                                            3,700,000,000
                                                    (主营)水上客、货运输业务的管理,码头、仓库
                                                    及车辆运输业务;拖轮、驳船业务;船舶、海上钻
                                                    探设备的修理、建造、买卖业务;各类交通运输设
                                                    备、零配件、物料的销售、采购供应;船舶、客货
    主要经营业务
                                                    代理业务;水陆工程业务。(兼营)金融、保险、信
                                                    托、证券、期货行业的投资和管理;为旅客服务业
                                                    务;海上救助、打捞、拖船业务;船舶钻井平台、
                                                    集装箱检验业务及有关投资业务。
    报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股        招商银行 267,561.26 万股,占股比 12.41%;招商
    权情况                                            证券 17,724.4952 万股,占股比 3.84%(二) 实际控制人情况1、 法人
                                                                         单位:元 币种:人民币
    名称                                                                        招商局集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                                                                   傅育宁
    组织机构代码                                                                        10000522-0
    注册资本                                                                              115.5 亿元
                                                    该公司为综合性企业集团,其主要业务领域包括交
    主要经营业务                                      通(航运、港口、公路、物流、修船及海洋工程)、
                                                    金融(银行、证券、基金、保险)、房地产等。
                                                    2012 年,招商局集团实现营业收入人民币 628.37
    经营成果
                                                    亿元;利润总额人民币 263.15 亿元;归属公司股
                                                             招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                                     东净利润人民币 146.22 亿元(以上均为未经审计
                                                     数)。
                                                     2012 年 12 月 31 日,招商局集团总资产 3,922.4 亿财务状况
                                                     元,总负债 2,103.8 亿元(以上均为未经审计数)。2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍招商局集团直接持有招商局轮船股份有限公司 100%的股份,是本公司的实际控制人。招商局集团有限公司的注册资本为人民币 115.5 亿元。注册地址为北京市朝阳区建国路 118号招商局大厦,法定代表人为傅育宁博士。招商局集团是国务院国有资产监督管理委员会直接管理的国有重要骨干企业之一,该公司的前身是创立于 1872 年中国晚清洋务运动时期的轮船招商局,是对中国近代民族工商业现代化进程起到过重要推动作用的企业之一。该公司为综合性企业集团,其主要业务领域包括交通、金融、房地产等。(五)其他持股在百分之十以上的法人股东
                                                                           单位:亿元 币种:人民币
                单位负责人或                                                        主要经营业务或
    法人股东名称                    成立日期       组织机构代码         注册资本
                法定代表人                                                          管理活动等情况
                                                                                    实业投资、石油、
    中国石油化工                  1998 年 7 月 1                                       天然气的勘探、开
                傅成玉                          10169286-X                  2,316
    集团公司                                  日                                       采、销售和综合利
                                                                                    用等。2006 年本公司完成首次公开发行股票后至 2009 年,中国石油化工集团公司直接持有本公司10.41%的股权。由于前述社保基金转持原因,2012 年末该公司直接持有本公司股份比例降为9.85%,其全资子公司中国石化资产经营管理有限公司直接持有本公司股份比例为 0.86%。报
                                               招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告告期内,公司对中国石油化工集团公司非公开发行股份 4.9 亿股,发行完成后中国石油化工集团公司直接持有本公司股份比例升至 19.32%,该公司及其全资子公司合计持有本公司股份20%。中国石油化工集团公司是 1998 年 7 月在原中国石油化工总公司基础上重组成立的特大型石油石化企业集团,是国家独资设立的国家授权投资的机构和国家控股公司,注册资本为 2,316亿元,注册地址为北京市朝阳区惠新东街甲 6 号,法定代表人为傅成玉先生。中国石油化工集团公司是我国最大的石油石化企业集团之一,主营业务范围包括:实业投资及投资管理;石油、天然气的勘探、开采、储运(含管道运输)、销售和综合利用;石油炼制;汽油、煤油、柴油的批发;石油化工及其它化工产品的生产、销售、储存、运输;石油石化工程的勘探设计、施工、建筑安装;石油石化设备检修维修;机电设备制造;技术及信息、替代能源产品的研究、开发、应用、咨询服务;自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
                                                                        招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                          第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、 持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                           单位:股
                                                                                                                  报告
                                                                                             年
                                                                                                                  期从
                                                                                             度        报告期
                                                                                                                  股东
                                                                                             内   增   内从公
                                                                                 年                               单位
                                                                                             股   减   司领取
                                                                                 初   年末                        获得
                           性   年      本届任期                本届任期                     份   变   的应付
    姓名         职务                                                               持   持股                        的应
                           别   龄      起始日期                终止日期                     增   动   报酬总
                                                                                 股     数                        付报
                                                                                             减   原   额(万
                                                                                 数                               酬总
                                                                                             变   因   元)(税
                                                                                                                    额
                                                                                             动          前)
                                                                                                                  (万
                                                                                             量
                                                                                                                  元)
    李建红       董事长        男   56   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
    冷泰民      副董事长       男   60   2011 年 10 月 21 日    2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
    苏新刚        董事         男        2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
                                54
           董事总经理      男        2012 年 6 月 21 日     2012 年 9 月 26 日    0      0                  0
    付刚峰        董事         男   46   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
    王 宏         董事         男   50   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
          董事、总经理     男   59   2011 年 5 月 25 日     2012 年 6 月 21 日    0      0                  0黄少杰
            副董事长       男   59   2012 年 6 月 21 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                123
    陈 蕾         董事         女   41   2012 年 5 月 22 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
    尹永利      独立董事       男   73   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 15
    刘国元      独立董事       男   61   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 15
    杨 斌       独立董事       男   63   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 15
    张宝林      独立董事       男   63   2011 年 10 月 21 日    2014 年 5 月 25 日    0      0                 15
    吴振勤     监事会主席      女   54   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
    刘志民        监事         男   55   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
    王向阳      职工监事       男   43   2011 年 4 月 18 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 25
    谢春林       总经理        男   49   2012 年 9 月 26 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 18
    黄涌泉      副总经理       男   55   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 96
    张保良      副总经理       男   51   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 91
         董事、财务总监              2012 年 5 月 22 日     2014 年 5 月 25 日    0      0
    刘威武                     男   48                                                                          95
            财务总监                 2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0
    罗志奇      副总经理       男   56   2012 年 6 月 21 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 29
    闫武山      副总经理       男   49   2012 年 6 月 21 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                  0
    孔 康      董事会秘书      男   43   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 41
    徐 晖      总经理助理      男   44   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 84
    谈有权     总经理助理      男   42   2011 年 5 月 25 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 90
    赵耀铭     总经理助理      男   48   2012 年 8 月 14 日     2014 年 5 月 25 日    0      0                 25
    合计          /            /   /             /                     /             0      0        /       777本公司董事、监事、高级管理人员报告期未持有公司股票,公司尚未实施股权激励。董事监事高级管理人员年龄计算基准日为报告期末。
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    本公司董事、监事、高级管理人员简历:
    李建红先生,董事长。英国东伦敦大学工商管理硕士,高级经济师。现任招商局集团有限公司董事、总裁,招商局国际有限公司董事、副主席,中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司董事长。2010 年 11 月起担任本公司董事长。此前在中远集团工作,曾任中远南通船厂厂长、中远工业公司总经理、中国远洋运输(集团)总公司总裁助理、总经济师、副总裁,兼任中远投资(新加坡)有限公司董事长、远洋地产控股有限公司董事局主席、中远船务工程集团有限公司董事长、南通中远川崎船舶工程有限公司中方董事长、中国远洋控股股份有限公司董事、中远太平洋有限公司董事、中远国际控股有限公司董事、中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司副董事长以及中国造船工程学会副理事长、中国船舶工业行业协会副会长等职务。
    冷泰民先生,副董事长。现任中国石化集团资产经营管理有限公司执行董事、总经理。曾任中国石化集团公司炼化企业经营管理部副主任、主任;中国石化集团资产经营管理有限公司董事、副总经理、总经理、党委副书记;2010 年 7 月起担任中国石化集团资本运营部主任、中国石化集团资产经营管理有限公司执行董事、总经理。2011 年 10 月 21 日当选本公司董事,2011 年 10 月 24 日起任公司第三届董事会副董事长。
    苏新刚先生,董事。现任招商局集团有限公司副总裁。曾任交通部水运司司长等职务。2005 年 9 月起任招商局集团有限公司总经济师,2007 年 4 月起任 CLNG 公司董事长,2007年 5 月起任招商局国际有限公司执行董事。2008 年 4 月起任招商局集团有限公司副总裁兼总经济师。2012 年 6 月至 2012 年 9 月曾兼任本公司总经理。苏先生目前还担任上海国际港务(集团)股份有限公司副董事长。
    付刚峰先生,董事。高级会计师。现任招商局集团有限公司财务总监。曾任招商局地产控股股份有限公司财务总监、招商局蛇口工业区有限公司财务总监;2002 年 4 月起任招商局集团有限公司财务部总经理,2008 年 5 月起任招商局集团有限公司副财务总监兼财务部总经理。 2004 年 12 月至 2010 年 10 月担任本公司监事,2010 年 11 月起担任本公司董事。付先生目前还担任招商银行股份有限公司董事、招商证券股份有限公司董事。
    王   宏先生,董事。现任招商局集团有限公司总经济师兼企业规划部总经理。兼任招商局国际有限公司董事、招商局地产控股股份有限公司董事,中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司董事。曾任招商局国际有限公司常务副总经理兼首席运营官、招商局亚太有
                                                招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告限公司主席、上海国际港务(集团)股份有限公司副董事长、招商局集团有限公司人力资源部总经理及战略研究部总经理等职务。
    黄少杰先生,副董事长。2004 年 12 月至 2012 年 6 月任本公司董事总经理;2000 年 4月至 2012 年 6 月任香港明华董事总经理、海宏公司董事总经理; 2005 年 1 月至 2012 年6 月任招商局能源运输投资有限公司(BVI)董事。黄先生 2012 年 6 月起任本公司副董事长。
    陈 蕾女士,董事。2005 年 8 月至 2008 年 7 月担任中国国际石油化工联合有限责任公司财务部经理;2008 年 7 月至 2011 年 11 月担任中国国际石油化工联合有限责任公司副总会计师;2011 年 11 月起担任中国国际石油化工联合有限责任公司总会计师、党委委员。
    刘威武先生,董事、财务总监。2009 年 2 月起任公司财务总监。曾任广州远洋运输公司财务部资金科科长,香港明华财务部经理,2004 年 8 月至 2009 年 2 月任招商局集团有限公司财务部副总经理。2012 年 5 月起任公司董事。刘先生还兼任 CLNG 公司董事。
    尹永利先生,独立董事。 2005-2008 年任天华会计师事务所管委会主任。尹先生在中国石油化工行业有超过 35 年的工作经历,曾任中国石油化工总公司财务部总会计师、副主任,具有教授级高级会计师职称和注册会计师资格。尹先生目前还任中国电子集团控股有限公司独立董事。2008 年 9 月起任本公司独立董事。
    刘国元先生 独立董事。现任中远(集团)总公司总法律顾问、商务总监。1982 年毕业于美国华盛顿大学法学院(LLM)。曾任中远总公司政策法律处处长、总经理办公室主任、企划部经理、总经济师;天津远洋运输公司副总经理,中远欧洲公司副董事长/总裁,中远(香港)集团有限公司常务副董事长/总裁和中远太平洋有限公司/中远国际有限公司副主席;曾被香港特区政府授予太平绅士(JP)。刘先生具有高级经济师和兼职律师资格,自 1993 年起享受“国务院特殊津贴”,现为中国海事仲裁委员会和中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员,中国海商法协会副主席。
    杨   斌先生 独立董事。曾任上海远洋运输公司远洋船舶船长、航运处处长,中远(集团)总公司运输部总经理,天津远洋运输公司副总经理,中远(集团)总公司副总裁,中远欧洲公司总裁,中远集装箱运输有限公司顾问。2011 年 12 月退休。
                                               招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    张宝林先生,独立董事。教授级高级工程师。曾任中国石化总公司计划部生产计划处副处长;中国石化总公司生产管理部计划处副处长;中国石化集团公司炼油化工生产管理部生产计划处处长;中国石化股份有限公司炼油事业部副主任。2009 年 11 月退休。
    吴振勤女士,监事会主席。高级会计师。现任招商局集团有限公司审计部总经理。曾任中远(集团)总公司财务处科长;交通部船舶检验局财务处处长;蛇口工业区有限公司财务部总经理;招商地产控股股份有限公司财务总监等职务。吴女士目前还担任招商地产控股股份有限公司监事会主席。
    刘志民先生 监事。现任招商局集团有限公司企业规划部资深副总经理,兼任招商局漳州开发区有限公司董事、中国船级社质量认证公司质量管理体系兼职审核员等职。历任蛇口工业区企业管理室部长,招商局集团企业管理部副主任,招商局集团企业规划部及业绩考核部总经理助理。
    王向阳先生,职工监事。现任公司企业规划部总经理。曾在中信证券、上海电气财务有限公司任职。2007 年 10 月加入本公司。2011 年 4 月被推选为第三届职工监事。
    谢春林先生,总经理。曾任上海海运局油运公司船舶三副、二副、大副、船长;中海(集团)总公司运输部调度处副处长、中海印尼公司董事总经理、中海荷兰代理公司总经理、中海欧洲公司副总裁、中海驻地中海航运代表处总代表等职,2009 年 1 月至 2012 年9 月任中海发展股份有限公司油轮公司副总经理。2012 年 9 月起任本公司总经理。
    黄涌泉先生,副总经理。2008 年 2 月起任本公司副总经理,兼任海宏公司副总经理。曾任招商局广州海顺船务公司轮机长、香港明华机务总管,海宏公司油轮船队部副总经理,香港明华副总经理。
    张保良先生,副总经理。2008 年 2 月起任本公司副总经理,曾兼任香港明华董事、副总经理。2005 年 1 月起任海宏公司董事,2012 年 6 月起兼任海宏公司董事总经理。张先生 2004-2008 年曾任本公司职工监事。
    刘威武先生,董事、财务总监。简历见董事部分。
    罗志奇先生,副总经理。曾任交通部人事劳动司副处长、处长等职。1998 年加入招商局集团,历任招商局集团有限公司人事部、业绩考核部副总经理,招商局集团有限公司人力资源部副总经理、资深副总经理等职。2012 年 6 月起任本公司副总经理。
                                                       招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    闫武山先生,副总经理。曾在北京燕山石化公司、中国石化国际事业公司任职,2000年加入中国国际石油化工联合有限责任公司,历任办公室副主任、主任,副总经济师兼任办公室主任,副总经理等职。
    孔   康先生,董事会秘书。2004 年 12 月起任本公司董事会秘书。曾任招商局集团有限公司企业规划部主任、招商局地产控股股份有限公司企业管理部负责人;招商局集团船队上市工作小组协调人。
    徐   晖先生,总经理助理。2008 年 10 月起任本公司总经理助理。2012 年 7 月起兼任海宏公司副总经理。曾任海宏公司驻英国伦敦办事处业务代表等职务。
    谈有权先生,总经理助理。2008 年 10 月起任本公司总经理助理,兼任海宏公司、香港明华供应部经理、明华(新加坡)代理有限公司总经理。曾任香港明华机务总管和供应主管等职。
    赵耀铭先生,总经理助理。曾任上海远洋运输公司船舶船长,1998 年起任香港明华航运部经理,2010 年 3 月起任香港明华副总经理,2012 年 6 月起任香港明华董事总经理,2012 年 8 月起兼任本公司总经理助理。
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况任职人员姓
                股东单位名称    在股东单位担任的职务        任期起始日期         任期终止日期
    名
               招商局集团有限
    李建红                          董事、总裁               2010 年 8 月
               公司
               招商局集团有限
    苏新刚                          副总裁                   2008 年 4 月
               公司
               招商局集团有限
    付刚峰                          财务总监                 2011 年 12 月 4 日
               公司
               招商局集团有限   总经济师兼企业规划部
    王宏                                                     2012 年 2 月 29 日
               公司             总经理
               中国石油化工集
                                资本运营部主任           2010 年 7 月 1 日
               团公司冷泰民
               中国石化资产经
                                执行董事、总经理         2010 年 7 月 1 日
               营管理有限公司(二)在其他单位任职情况
                                在其他单位担任的
    任职人员姓名    其他单位名称                           任期起始日期           任期终止日期
                                      职务
                                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                中国国际海运集
    李建红          装箱(集团)股   董事长                 2010 年 10 月 25 日
                份有限公司
                岳阳兴长股份有
    冷泰民                           董事                   2010 年 10 月 15 日
                限公司
                中国电子控股集
    尹永利                           独立董事               2004 年 9 月 24 日
                团有限公司三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
                         公司董事、监事 2012 年的报酬是根据公司 2010 年年度股东大会通过 《关董事、监事、高级管理人
                         于公司第三届董事报酬的议案》、《关于公司第三届监事报酬的议案》以及员报酬的决策程序
                         公司年度经营计划完成情况等确定和实施的。
    董事、监事、高级管理人   公司制度规定,高级管理人员报酬主要是根据公司年度经营目标完成情况
    员报酬确定依据           以及个人年度 KPI(关键业绩指标)考核情况等确定和实施。
    董事、监事和高级管理人   请参见(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报
    员报酬的应付报酬情况     酬情况的披露报告期全体董事、监事和
    高级管理人员实际获得的   777 万元。报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         姓名               担任的职务                   变动情形                   变动原因
                                                                              工作变动。本公司第三届
                                                                              董事会第八次会议聘任
    黄少杰                总经理                     离任
                                                                              为本公司副董事长,不再
                                                                              担任总经理职务。
                                                                              工作变动。本公司第三届
    苏新刚                总经理                     聘任                         董事会第八次会议聘任
                                                                              为公司总经理。
                                                                              工作变动。公司第三届董
    苏新刚                总经理                     离任                         事会第十次会议辞去其
                                                                              兼任的公司总经理职务。
    谢春林                总经理                     聘任                         董事会聘任。
    闫武山                副总经理                   聘任                         董事会聘任。
    罗志奇                副总经理                   聘任                         董事会聘任
    赵耀铭                总经理助理                 聘任                         董事会聘任。五、公司核心技术团队或关键技术人员情况公司核心技术团队长期以来相对稳定,结构合理,为公司可持续发展奠定了坚实的基础。六、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况
                                                   招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    母公司在职员工的数量                                                                 7
    主要子公司在职员工的数量                                                           106
    在职员工的数量合计                                                                 113母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人
                                                                                     0数
                                        专业构成
                专业构成类别                              专业构成人数
                  技术人员                                                          57
                  管理人员                                                          56
                                        教育程度
                教育程度类别                              数量(人)
                  硕士以上                                                          13
                    大学                                                            49
                  大专以下                                                          51
    另截止报告期末,公司在船船员总计 1341 人。其中油轮在船船员 559 人,散货船在船船员615 人,LNG 在船船员 169 人。
    (二)薪酬政策
    公司对管理人员的考核,以其履行岗位职务责任及工作业绩为主要内容,实行定性和定量评定。根据公司的整体经营效益完成情况和市场薪酬价位的变化情况,在年度工资总额预算内,区分管理岗位工资序列、专业技术岗位工资序列,实行以岗定薪、岗变薪变的岗位工资制。全面薪酬体系包含直接、间接支付给员工的经济性支出以及中长期激励计划。其中,直接支付的薪酬包括工资、奖金、津贴补贴等,间接支付的薪酬包括社会保险、住房公积金、企业年金、补充医疗保险等。
    (三)培训计划
    根据公司人力资源发展战略,坚持“以人为本”的企业文化,分层次推广员工的任职知识、任职技能培训,提倡开发员工潜能的开发培训。着力建立和完善适应公司发展战略的培训计划,因人而异、因岗而异,以提高培训者的岗位任职能力,为公司所属船队发展成为更具国际竟争力并持续增长的大型能源运输船队服务。
    (四)专业构成统计图:
                              招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告(五)教育程度统计图:
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                第八节 公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明(一)公司治理1、公司治理总体情况本公司遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及上市公司规范性文件的要求,遵循中国证监会、上海证券交易所及上海证监局等监管机构的监管要求,增强公司治理意识,立足公司实际,进一步完善公司治理结构。报告期内,针对今年上市公司的重点工作-内部控制体系建设工作,公司认真组织、全员参与,并聘请了内部控制审计机构和内部控制咨询机构,全面梳理了各项规章制度,不断完善公司内部控制体系,进一步规范公司运作。报告期内,公司能够执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》及《总经理议事规则》等规章制度。股东大会、董事会、监事会能够规范运行,依法履行各自的权利和义务。报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员均能从维护股东及公司利益的角度出发,恪尽职守,勤勉尽责,未发现公司董事、监事及高级管理人员滥用职权损害公司和股东权益的行为。公司控股股东、公司、董事、监事及高级管理人员均未发生违反法律法规及中国证监会、上海证券交易所规范性文件等而受到处罚等情形。公司继续努力做好公司信息披露工作、投资者关系管理及投资者服务工作,不断致力于维护和提升公司良好的市场形象。2、股东及股东大会报告期内,公司向中石化集团等 3 家公司非公开发行股票后,中石化集团合计持股比例上升到 20%,实际控制人招商局集团有限公司持有的公司股份比例从 51.17%下降至 40.93%。非公开发行股票扩大了股东基础,加强了同中石化的紧密合作,引入了中国人寿、中化的战略投资者,对本公司的业务开拓和长远发展具有重大战略意义。报告期内公司召开股东大会 2 次。具体会议情况如下:
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告2011 年度股东大会审议并通过了关于 2011 年度董事会工作报告、2011 年度独立董事述职报告、2011 年度监事会报告、2011 年度财务决算报告、2011 年度财务决算报告、2011 年度利润分配方案、关于修改公司章程的议案、关于选举董事议案、增加独立董事薪酬的议案、2012 年度关联交易议案、聘请会计师事务所、向境内外银行申请备用综合授信额度以及为董事、监事、高管续保责任险共十二项议案。参加 2011 年年度股东大会的股东(代理人)共 7 人、代表股份 2,830,446,144 股,占公司有表决权总股份的 65.95%。2012 年第一次临时股东大会审议并通过了关于公司 2012 年一至三季度权益分派方案的议案以及修改公司章程部分条款的议案。参加 2012 年第一次临时股东大会的股东(代理人)共 5 人、代表股份 2,615,487,101股,占公司有表决权总股份的 60.94%。3、董事及董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等规定和程序,选聘公司董事。报告期内,公司修改了公司章程,根据发审委要求将公司董事会人数由原先的 9-13 人修改为由 12 名董事组成。截至报告期末,公司董事会由 12 名董事组成,其中独立董事四名,由股东代表出任的董事六人,由公司管理层出任的董事一人。报告期内,公司董事认真出席董事会会议和股东大会,勤勉尽责,审慎决策,依据其专业经验和独立判断,对公司战略、财务、船队发展、经营管理等提出专业意见和建议,为公司应对市场周波、提高风险防范能力发挥了重要作用。报告期内公司召开 6 次董事会,其中现场会议 2 次,以通讯方式召开 4 次。具体会议情况如下:1、本公司第三届董事会第六次会议于 2012 年 3 月 29 日以书面审议方式召开。会议以记名表决的方式通过了关于审议实施《企业内部控制规范》工作方案的议案和关于审议与明华(新加坡)代理有限公司 2011 年度日常关联交易执行情况报告的议案。2、本公司第三届董事会第七次会议于 2012 年 4 月 18 日在深圳市以现场方式召开。会议以记名表决的方式通过了董事会 2011 年度工作报告、总经理 2011 年度工作报
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告告、独立董事 2011 年度述职报告、2011 年度财务决算报告、2011 年度利润分配预案、2011 年年度报告及其摘要、2012 年第一季度报告、2011 年度日常关联交易情况及 2012 年度日常关联交易预计情况的议案、2011 年度非公开发行股票情况报告、修改公司章程的议案、提名董事候选人、增加独立董事薪酬、公司内控情况自我评价、2012 年-2013 年向境内外银行申请备用综合授信额度、聘请会计师事务所、为董事、监事及高级管理人员续保责任险、增加募集资金专户、会计估计-应收款项坏账准备计提比例变更、明确公司现金分红比例、修订董事会审计委员会工作制度、授权公司总经理处置相关金融资产、公司薪酬制度改革和召开公司 2011 年年度股东大会共 23 项议案。3、本公司第三届董事会第八次会议于 2012 年 6 月 21 日在深圳以现场方式召开。会议通过了关于聘任黄少杰先生为公司副董事长,聘任苏新刚为总经理,聘任罗志奇、闫武山为副总经理的议案以及委托信永中和会计师事务所为公司 2012 年度内部控制审计机构的议案。4、本公司第三届董事会第九次会议于 2012 年 8 月 14 日以书面审议方式召开。会议通过了 2012 年半年度报告及其摘要的议案,调整公司董事会各专门委员会人员组成的议案,聘任赵耀铭先生为公司总经理助理的议案及其变更公司经营范围的议案。5、本公司第三届董事会第十次会议于 2012 年于 2012 年 9 月 26 日以书面审议方式召开。会议通过了关于聘任谢春林先生任公司总经理的议案和使用自有资金购买公司自用办公物业的议案。6、本公司第三届董事会第十一次会议于 2012 年 10 月 26 日以书面审议方式召开。会议通过了 2012 年三季度报告的议案、公司 2012 年一至三季度权益分派预案的议案、修订公司章程部分相关条款的议案、对招商局能源运输投资有限公司增资的议案、关于召开 2012 年第一次临时股东大会的议案。公司董事会下设战略发展、审计、薪酬与考核及提名四个专业委员会。报告期内,修改了董事会审计委员会工作制度,修订主要内容为:明确公司审计部属于董事会审计委员会下设的工作部门,由董事会审计委员会直接领导,对董事会负责,不再归总经理直接领导。修改之后,审计委员会职责更加明确,并且直接领导公司职能部门,使得审计委员会的工作开展更为便利有效。三届九次董事会重新调整了各专
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告门委员会的人员组成,增加了各专门委员会人数,加强了专门委员会的实际力量,审计委员会组成人员增至七名,其中有丰富经验的财务专业人员 4 名,大大加强了专业力量。报告期审计委员会内对公司审计工作、内控体系建设和内控审计工作提出大量专业性指导意见。报告期内各董事会专业委员会均积极履行职责,勤勉工作,具体履职详情和工作情况,详见年度报告第八节第四项。4、独立董事履职情况本公司已于 2008 年制定了独立董事年报工作制度和审计委员会年报工作规程。2010年度、2011 年度、2012 年度独立董事严格按照上述制度和规则参与年报编制工作,积极履行独立董事职责,利用自身优势,开展了卓有成效的工作。(1)出席董事会情况报告期内,独立董事亲自出席了 2012 年度全部董事会会议。(2)发表独立意见情况独立董事刘国元、杨斌、尹永利、张宝林对明华(新加坡)代理公司关联交易执行情况、2011 年度和 2012 年度日常关联交易、2011 度年对外担保、关于更换财务审计机构、提名刘威武和陈蕾为董事候选人、聘请内控审计机构、提名高级管理人员等事宜发表了同意的独立意见。5、 监事及监事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等规定和程序,选聘公司监事。公司第三届监事会由三名监事组成,其中股东代表监事二人,职工代表监事一人,监事会人员组成人数和结构符合法律法规要求。报告期,监事会共召开三次会议,其中现场会议一次。全体监事列席了全部董事会会议,部分监事列席了股东大会,履行了监事会职责。有关监事会具体履职情况如下:公司第三届监事会第五次会议于 2012 年 4 月 18 日以现场方式在深圳召开。会议通过了 2011 年度监事会工作报告、2011 年度财务决算报告、2011 年度利润分配的预案、2011 年年度报告及其摘要的议案、2012 年第一季度报告、对公司内控情况自我评价报告、关于会计估计-应收款项坏账准备计提比例变更、明确公司现金分红比例8 项议案。
                                            招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告公司第三届监事会第六次会议于 2012 年 8 月 14 日以书面审议方式召开。会议审议通过了 2012 年半年度报告及其摘要的议案。公司第三届监事会第七次会议于 2012 年 10 月 26 日以书面审议方式召开。会议审议通过了 2012 年三季度报告的议案。6、内控体系建设报告期内,公司积极响应中国证监会关于加强公司内部控制体系建设的重点工作要求,召开第三届董事会第七次会议修改了审计委员会工作制度,明确公司审计部是董事会审计委员会下属工作部门,该部门作为公司内控体系建设的主导部门,在董事会审计委员会的领导下组织公司内部控制体系的建设完善工作。公司第三届董事会第八次会议聘请了信永中和会计师事务所作为公司 2012 年度内部控制审计机构,对公司内控进行全面梳理评价。报告期内,公司还聘请了德勤华永会计师事务所有限公司作为公司内部控制咨询机构,为公司整理、设计、完善内部控制体系。公司设立内部控制规范工作小组,公司董事长和总经理分别担任工作小组组长和副组长,审计部作为内控工作的牵头部门,联合公司企划部、财务部、行政人事部、董秘处等协同开展组织内控建设及评价的具体实施工作。内控体系建设的具体详情请见同日披露的《公司内部控制自我评价报告》。7、 信息披露及投资者服务公平及时、准确完整、充分有效的信息披露,有利于促进广大投资者对公司的认识、了解与理解,有利于增强公司价值和股东价值的实现。上市以来,公司始终坚持以"真实、准确、完整、及时、有效"为原则,诚实履行信息披露义务,主动披露相关信息,不断提升信息披露质量,增强公司透明度。报告期,公司共发布了 29 份临时公告,股价走势平稳,公司上市至今从未发生因媒体炒作导致股价大幅波动而刊登澄清公告情形。公司还利用公司网站,及时披露公司及股东动态、船队情况、油轮及散货航运市场动态等,并及时通过网站投资者信箱、投资者服务电邮、手机短信平台等回复投资者关心的问题,使投资者能更加客观、详细、及时了解公司经营情况和行业发展趋势。报告期,公司继续积极开展投资者服务工作,热情接待各类投资者调研,接听热线
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告电话,并通过网络和手机短信平台等提供投资者信息服务之外,通过公司网站开展年报、中报等定期报告路演活动,参与了境内外多家券商组织的投资策略会和专项研讨会,积极客观地向各类投资者宣传公司和行业情况,得到了市场众多参与主体的认可。全年公司董秘团队及相关领导和业务、财务人员在深圳、上海、香港三地以及各会议接待了数十批超过 100 人次的各类投资机构来访及调研。日常工作中,公司董秘团队投入了大量精力和时间,通过网站投资者关系平台、投资者服务专用电邮、热线电话、MSN 即时通讯平台、手机短信平台等多种方式与投资者进行积极沟通,耐心答复各类投资人的查询,上市以来连续第六年向机构投资者和提出要求的个人投资者寄送纸质年度报告。公司目前提供的投资者关系服务工作的主要方式和渠道有:投资者热线电话:(021)63234803 (0755)88237361投资者关系信箱:ir@cmhk.com, 601872@gmail.com投资者关系网页:http://www.cmenergyshipping.com/http://www.cmenergyshipping.com/investment.asphttp://www.cmenergyshipping.com/xinxiang.asp投资者网上即时通讯 MSN:601872@gmail.com投资者手机短信留言平台:18923472386公司治理是一项长期的工作,未来公司将继续遵循相关法律法规及规范性文件要求,结合公司境内上市、境外经营的实际,不断规范自身行为,持续提高公司治理水平。(二)内幕知情人登记管理为加强本公司内幕信息管理,做好内幕信息保密工作,及进一步加强对外部单位报送信息的管理、披露,公司 2010 年 4 月 28 日召开的董事会第二届第十次会议审议通过了《内幕信息知情人登记制度》和《外部信息使用人管理制度》。2011 年 12 月 9 日召开的第三届董事会第五次会议通过了《公司内幕信息知情人管理制度(修订稿)》。公司每年向监管机构报送内幕信息知情人登记表。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求未发现存在差异。
                                                             招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    二、 股东大会情况简介
                                                                                            决议刊登
                            会议议案
    会议届次     召开日期                  决议情况        决议刊登的指定网站的查询索引       的披露日
                              名称
                                                                                                期
                            董 事 会
                            2011 年度
                            工作报告
    2011 年年                              全部议案        http://www.sse.com.cn;
               2012 年 5    等 12 项议                                                     2012 年 5
    度股东大                               均审议通        http://www.cmenergyshipping.com
               月 22 日     案,详见                                                       月 23 日
    会                                     过。            投资者关系栏目
                            公司治理
                            总体情况
                            说明。
                            关于审议
                            公司 2012
                            年一至三
                            季度权益
    2012 年第                                              http://www.sse.com.cn;
               2012 年 11   分派方案     议案均审                                          2012 年 11
    一次临时                                               http://www.cmenergyshipping.com
               月 15 日     的议案;     议通过。                                          月 16 日
    股东大会                                               投资者关系栏目
                            关于修订
                            公司章程
                            部分条款
                            的议案。
    三、 董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                            参加股东
                                              参加董事会情况
                                                                                            大会情况
    董事姓   是否独
                    本年应参                 以通讯方                       是否连续两      出席股东
    名     立董事                 亲自出                    委托出    缺席
                    加董事会                 式参加次                       次未亲自参      大会的次
                                 席次数                    席次数    次数
                      次数                     数                              加会议         数
    李建红   否       6                     6           4           0      0   否              2
    冷泰民   否       6                     5           4           1      0   否              0
    苏新刚   否       6                     6           4           0      0   否              2
    付刚峰   否       6                     6           4           0      0   否              0
    王宏     否       6                     6           4           0      0   否              2
    黄少杰   否       6                     6           4           0      0   否              0
    尹永利   是       6                     6           4           0      0   否              1
    刘国元   是       6                     6           4           0      0   否              0
    杨斌     是       6                     6           4           0      0   否              0
    张宝林   是       6                     6           4           0      0   否              1
    刘威武   否       4                     4           3           0      0   否              2
    陈蕾     否       4                     4           3           0      0   否              0
    年内召开董事会会议次数                                                                             6
                                          招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    其中:现场会议次数                                                                2
    通讯方式召开会议次数                                                              4
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                      0(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内公司独立董事未对公司本年度董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    1、报告期内,公司董事会审计委员会在公司 2011 年度审计报告的编制期间多次与公司财务部门和会计师召开会议,持续关注和指导审计报告的编制工作。对公司是否存在重大资产减值问题与会计师进行了充分的沟通。并建议加强对应收账款坏账的监控,参照招商局集团坏账准备计提的有关规定,对公司应收款项坏账准备计提比例作适当变更,自 2012 年会计年度起执行。在公司年度报告编制过程中对公司内控自我评价报告的编制和 2012 年度日常关联交易的披露问题都提出了积极的意见和建议。2、报告期内,公司战略发展委员会积极组织研究公司非公开发行募集资金计划的实施方案。组织公司研究部门制定了公司油轮船队和散货船队发展规划,《公司 2013年-2016 年油轮买造船计划》已于 2013 年初由公司第三届董事会第十二次会议审议通过,并于 2013 年 2 月与船厂签署“6+4”艘 VLCC 油轮建造合同。3、公司董事会薪酬与考核委员会经过长期调查研究,报告期内完成公司薪酬改革方案,并提交公司第三届董事第七次会议审议通过。4、报告期内,公司提名委员会对新任董事、高级管理人员候选人进行了资格审查,为公司聘任高级管理人员提出了专业意见。五、 监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的监督事项无异议。六、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
                                         招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
    公司对高级管理人员的考核,以其履行岗位职务责任及工作业绩为主要内容,实行定性和定量评定,强化业绩因素,鼓励高级管理人员大胆负责,积极开展工作。考核采用个人述职、民主测评、直接上级评定、规定范围评定等方式。考核结果与被考核人见面,在规定的范围内公布,业绩与个人绩效挂钩。
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第九节 内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况(一)内部控制责任声明董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司董事会的责任:对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高公司经营管理效率和效果,促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有限制性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。董事会已按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》的要求对公司内部控制进行了评价,并认为其在 2012 年 12 月 31 日(基准日)有效,评价过程中没有发现重大缺陷。本公司聘请的信永中和会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计,出具了无保留意见的内控审计报告。(二)公司内部控制制度建设情况公司董事会专门设置了审计委员会,负责对内部控制评价工作监督与指导,并对内部控制评价报告负责。公司内部设立内部控制规范工作小组,公司董事长和总经理分别担任工作小组组长和副组长,审计部作为内控工作的牵头部门,负责协调和评价工作;企划部负责内控制度的梳理和建设,其他部门密切配合,开展内部控制相关工作。为了统筹安排公司各业务领域和单位的内控自评价工作,公司制定了《关于实施<企业内部控制规范>的工作方案》,并报经董事会审议批准。公司按照该工作方案的安排,开展内控建设及评价工作。公司内部控制制度建设情况,详见同日单独披露的《2012 年内部控制自我评价报告》。内部控制自我评价报告详见附件
                                           招商局能源运输股份有限公司 2012 年年度报告二、内部控制审计报告的相关情况说明公司聘请的信永中和会计师事务所已对公司本年度财务报告相关内部控制的有效性进行了审计,出具了无保留意见的内控审计报告(审计报告文号XYZH/2011A2033-1)。《内部控制审计报告》详见同日披露的相关公告。内部控制审计报告详见附件三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明2010 年 4 月 28 日召开的公司第二届董事会第十次会议审议通过了《招商局能源运输股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。1、报告期内无重大会计差错更正情况2、报告期内无重大遗漏信息补充情况3、报告期内无业绩预告修正情况
                 信永中和会计师事务所           北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 联系电话: +86(010)6554 2288
                                                街                               telephone: +86(010)6554 2288
                                                8 号富华大厦 A 座 9 层
                                                9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                 ShineWing                      N o.8, Chao yang men Bei daj ie ,
                                                D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:      +86(010)6554 7190
                 certified public accountants   100027, P.R.C hina                                  facsimile: +86(010)6554 7190
                             第十节 财务报告
                                     审计报告
                                                                                       XYZH/2011A2033-1招商局能源运输股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的招商局能源运输股份有限公司(以下简称“招商局能源运输公司”)财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是招商局能源运输公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为,招商局能源运输公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了招商局能源运输公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师:叶韶勋
        中国        北京                  中国注册会计师:董秦川
                                          二○一三年四月十九日招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                                                        合并资产负债表
                                                                              2012 年 12 月 31 日
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                                                                                     单位:人民币元
    项           目         附注         年末金额          年初金额(经重置)                 项           目          附注        年末金额            年初金额(经重置)
    流动资产:                                                                         流动负债:
    货币资金            (六)1        5,618,586,239.61      2,720,412,597.86          短期借款                     (六)17   2,734,192,500.00        2,016,288,000.00
    应收账款            (六)2          277,052,848.27        211,757,686.28          交易性金融负债               (六)18      14,173,730.85           25,019,613.72
    应收利息            (六)3           38,310,233.93          9,974,369.00          应付账款                     (六)19     228,024,851.46          271,862,812.30
    其他应收款          (六)4          101,235,577.01         84,320,314.47          预收款项                     (六)20      21,583,874.43           19,967,217.21
    存货                (六)5          204,079,333.21        234,315,834.32          应付职工薪酬                 (六)21      21,214,883.02           21,622,727.26
    其他流动资产        (六)6           14,703,741.22         14,285,158.90          应交税费                     (六)22      14,180,166.07           43,545,937.01
    流动资产合计                           6,253,967,973.25      3,275,065,960.83          应付利息                     (六)23       5,692,520.40            6,332,612.43
    非流动资产:                                                                           其他应付款                   (六)24       8,866,771.62           13,128,408.32
    可供出售金融资产    (六)7            36,340,965.04        36,537,520.30          一年内到期的非流动负债       (六)25   1,882,082,978.75          377,628,689.25
    长期股权投资        (六)8           666,179,933.66       635,782,567.91      流动负债合计                                4,930,012,276.60        2,795,396,017.50
    固定资产            (六)9        12,249,835,517.12    11,943,497,682.46      非流动负债:
    在建工程            (六)10                       -       607,641,756.16          长期借款                     (六)26   2,345,453,967.19        4,237,894,764.56
    无形资产            (六)11          446,783,901.97                    -          递延所得税负债               (六)13      48,866,611.90               14,548.40
    商誉                (六)12           38,137,828.71                    -      非流动负债合计                              2,394,320,579.09        4,237,909,312.96
    其他非流动资产      (六)14           21,307,845.00                    -      负债合计                                    7,324,332,855.69        7,033,305,330.46
    非流动资产合计                         13,458,585,991.50    13,223,459,526.83      股东权益:
                                                                                       股本                         (六)27    4,720,921,809.00       3,433,397,679.00
                                                                                       资本公积                     (六)28    5,958,752,571.75       4,356,409,772.34
                                                                                       盈余公积                     (六)29      106,484,372.53          94,925,955.00
                                                                                       未分配利润                   (六)30    3,077,196,764.09       3,041,867,667.35
                                                                                       外币报表折算差额                        -1,557,018,476.95      -1,543,955,171.37
                                                                                       归属于母公司所有者权益合计              12,306,337,040.42       9,382,645,902.32
                                                                                       *少数股东权益                               81,884,068.64          82,574,254.88
                                                                                   股东权益合计                                12,388,221,109.06       9,465,220,157.20
    资 产 总 计                            19,712,553,964.75    16,498,525,487.66      负债和股东权益总计                          19,712,553,964.75      16,498,525,487.66财务报表附注为财务报表组成部分
        谢春林                                                                刘威武                                                               王有良
    法定代表人授权代表                                                 主管会计工作负责人                                                      会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                                                    母公司资产负债表
                                                                        2012 年 12 月 31 日
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                                                                             单位:人民币元
            项      目                  附注      年末金额           年初金额                项       目     附注         年末金额               年初金额
    流动资产:                                                                             流动负债:
    货币资金                        (十二)1   4,609,175,163.25    2,224,885,012.00       应付职工薪酬     (十二)6         406,851.87             406,852.00
    应收利息                        (十二)2      38,310,233.93        9,974,369.00       应交税费         (十二)7      13,914,549.70          43,464,985.00
    其他应收款                      (十二)3          90,759.56        1,614,264.00       其他应付款       (十二)8       2,287,170.66             563,146.00
    其他流动资产                                       50,000.00                   -   流动负债合计                        16,608,572.23          44,434,983.00
    流动资产合计                                    4,647,626,156.74    2,236,473,645.00   负债合计                            16,608,572.23          44,434,983.00
    非流动资产:                                                                           股东权益:
    长期股权投资                    (十二)4   6,239,198,165.04    5,739,454,165.00       股本                          4,720,921,809.00       3,433,397,679.00
    固定资产                        (十二)5         236,149.94          285,496.00       资本公积                      5,934,452,291.94       4,355,969,555.00
    非流动资产合计                                  6,239,434,314.98    5,739,739,661.00       盈余公积                        106,484,372.53          94,925,955.00
                                                                                           未分配利润       (十二)9      108,593,426.02          47,485,134.00
                                                                                       股东权益合计                     10,870,451,899.49       7,931,778,323.00
    资 产 总 计                                     10,887,060,471.72   7,976,213,306.00   负债和股东权益总计               10,887,060,471.72       7,976,213,306.00财务报表附注为财务报表组成部分
        谢春林                                                           刘威武                                                             王有良
    法定代表人授权代表                                                主管会计工作负责人                                                会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                            合并利润表
                                        2012 年 12 月 31 日止年度
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                        单位:人民币元
                  项          目                         附注          本年金额         上年金额(经重置)
    一、营业总收入                                        (六)31      2,869,584,030.20      2,796,776,828.25
    其中:营业收入                                       (六)31      2,869,584,030.20      2,796,776,828.25
    二、营业总成本                                                      2,862,591,550.78      2,701,955,472.12
    其中:营业成本                                      (六)31      2,802,557,241.30      2,589,430,643.59
        管理费用                                      (六)32         82,672,513.35          69,750,041.52
        财务费用                                      (六)33        -24,513,987.16          41,027,574.47
        资产减值损失                                  (六)34           1,875,783.29          1,747,212.54
    加:公允价值变动收益                              (六)35         10,826,771.57           8,277,914.10
        投资收益                                      (六)36         77,961,974.87          71,493,746.47
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                           77,188,506.36          69,911,835.79
    三、营业利润                                                           95,781,225.86        174,593,016.70
    加:营业外收入                                    (六)37         34,903,599.64           1,889,840.46
    减:营业外支出                                    (六)38           1,204,743.35                     -
        其中:非流动资产处置损失                      (六)38               4,743.35                     -
    四、利润总额                                                          129,480,082.15        176,482,857.16
    减:所得税费用                                    (六)39         38,899,261.99          11,663,516.67
    五、净利润                                                             90,580,820.16        164,819,340.49
    归属于母公司股东的净利润                                           91,071,090.66        163,433,745.63
    *少数股东损益                                                           -490,270.50          1,385,594.86六、每股收益
    (一)基本每股收益                                  (六)41                  0.02                  0.05
    (二)稀释每股收益                                                          不适用                不适用
    七、其他综合收益                                      (六)42         11,932,194.63       -393,435,395.01
    八、综合收益总额                                                      102,513,014.79       -228,616,054.52
    归属于母公司股东的综合收益总额                                    103,203,201.03       -225,819,710.40
    归属于少数股东的综合收益总额                                         -690,186.24         -2,796,344.12本年发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为零元。财务报表附注为财务报表组成部分
       谢春林                                           刘威武                          王有良
    法定代表人授权代表                         主管会计工作负责人                           会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                          母公司利润表
                                       2012 年 12 月 31 日止年度
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                    单位:人民币元
                 项            目                        附注        本年金额             上年金额
    一、营业总收入                                                                   -                   -
    二、营业总成本                                                     -131,926,522.86      -46,563,705.00
    其中:管理费用                                                      8,766,631.97        7,042,815.00
        财务费用                                      (十二)10   -140,693,154.83      -53,606,520.00
    加:投资收益(损失以“-”号填列)                (十二)11                 -      153,521,364.00
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                     -                   -
    三、营业利润                                                        131,926,522.86      200,085,069.00
    加:营业外收入                                    (十二)12     23,502,000.00        1,610,000.00
    减:营业外支出                                    (十二)13      1,200,000.00                   -
        其中:非流动资产处置损失                                                 -                   -
    四、利润总额                                                        154,228,522.86      201,695,069.00
    减:所得税费用                                    (十二)14     38,644,342.90       49,942,030.00
    五、净利润                                                          115,584,179.96      151,753,039.00六、每股收益
    (一)基本每股收益                                                        不适用              不适用
    (二)稀释每股收益                                                        不适用              不适用
    七、其他综合收益                                                              0.51                   -
    八、综合收益总额                                                    115,584,180.47      151,753,039.00财务报表附注为财务报表组成部分
    谢春林                                     刘威武                            王有良
    法定代表人授权代表                        主管会计工作负责人                         会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                               合并现金流量表
                                               2012 年 12 月 31 日止年度
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                                 单位:人民币元
                    项               目                          附注        本年金额          上年金额(经重置)一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现金                                         2,804,113,814.05        2,690,189,214.26
      收到其他与经营活动有关的现金                             (六)43     172,036,796.34            55,184,043.00
                   经营活动现金流入小计                                    2,976,150,610.39        2,745,373,257.26
      购买商品、接受劳务支付的现金                                         1,772,445,770.67        1,609,538,416.83
      支付给职工以及为职工支付的现金                                        375,252,853.56           355,160,391.67
      支付的各项税费                                                         71,439,473.65            17,871,796.70
      支付其他与经营活动有关的现金                             (六)43      74,978,437.72            65,012,426.06
                   经营活动现金流出小计                                    2,294,116,535.60        2,047,583,031.26
        经营活动产生的现金流量净额                                          682,034,074.79           697,790,226.00二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金                                                                 -             8,323,234.00
      取得投资收益收到的现金                                                 72,700,099.00            44,633,724.00
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
                                                                                    812.16                       -额
                   投资活动现金流入小计                                      72,700,911.16            52,956,958.00
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                      425,368,851.44         1,677,210,947.86
      投资支付的现金                                                         21,390,900.00            25,575,791.00
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                463,458,048.80                       -
                   投资活动现金流出小计                                     910,217,800.24         1,702,786,738.86
        投资活动产生的现金流量净额                                         -837,516,889.08        -1,649,829,780.86三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金                                                   2,866,006,867.01                      -
      取得借款所收到的现金                                                 2,744,850,000.00        3,358,264,000.00
                   筹资活动现金流入小计                                    5,610,856,867.01        3,358,264,000.00
      偿还债务所支付的现金                                                 2,397,374,075.00        2,471,246,375.00
      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                  160,774,639.56           242,824,253.00
                   筹资活动现金流出小计                                    2,558,148,714.56        2,714,070,628.00
       筹资活动产生的现金流量净额                                          3,052,708,152.45          644,193,372.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                            948,303.59           -33,856,147.50
    五、现金及现金等价物净增加额                                               2,898,173,641.75         -341,702,330.36
    加:期初现金及现金等价物余额                                          2,720,412,597.86        3,062,114,928.22
    六、期末现金及现金等价物余额                                               5,618,586,239.61        2,720,412,597.86财务报表附注为财务报表组成部分
      谢春林                                       刘威武                                     王有良
    法定代表人授权代表                              主管会计工作负责人                            会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                          母公司现金流量表
                                             2012 年 12 月 31 日止年度
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                            单位:人民币元
                  项                 目                         附注        本年金额             上年金额一、经营活动产生的现金流量:
      收到其他与经营活动有关的现金                          (十二)15     139,097,559.99        53,102,985.00
                经营活动现金流入小计                                       139,097,559.99        53,102,985.00
      支付给职工以及为职工支付的现金                                         2,843,552.34         2,500,728.00
      支付的各项税费                                                        68,198,956.37        15,488,897.00
      支付其他与经营活动有关的现金                          (十二)15       7,087,721.00         6,184,326.00
                经营活动现金流出小计                                        78,130,229.71        24,173,951.00
        经营活动产生的现金流量净额                                          60,967,330.28        28,929,034.00二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金                                                                -       153,521,364.00
                投资活动现金流入小计                                                    -       153,521,364.00
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                          22,575.05            10,697.00
      投资支付的现金                                                       499,744,000.00                    -
                投资活动现金流出小计                                       499,766,575.05            10,697.00
        投资活动产生的现金流量净额                                        -499,766,575.05       153,510,667.00三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金                                                 2,866,006,867.01                    -
                筹资活动现金流入小计                                     2,866,006,867.01                    -
      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                  42,917,470.99       151,069,498.00
                筹资活动现金流出小计                                        42,917,470.99       151,069,498.00
       筹资活动产生的现金流量净额                                        2,823,089,396.02      -151,069,498.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                    -                    -
    五、现金及现金等价物净增加额                                             2,384,290,151.25        31,370,203.00
    加:期初现金及现金等价物余额                                         2,224,885,012.00     2,193,514,809.00
    六、期末现金及现金等价物余额                                             4,609,175,163.25     2,224,885,012.00财务报表附注为财务报表组成部分
    谢春林                                             刘威武                                     王有良
    法定代表人授权代表                            主管会计工作负责人                            会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                 2012 年 12 月 31 日止年度
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                                                                                                              单位:人民币元
                                                                                                                   本年金额
                                   行
         项            目                                                           归属于母公司所有者权益                                                                           股东
                                   次                                                                                                                          少数股东权益
                                             股本            资本公积           盈余公积              未分配利润              其他              小计                               权益合计
        栏              次         —          1                 2                  3                      4                   5                  6                 7                 8
    一、上年年末余额                   1    3,433,397,679.00   4,356,409,772.34    94,925,955.00        3,041,867,667.35   -1,543,955,171.37   9,382,645,902.32    82,574,254.88     9,465,220,157.20
    加:会计政策变更                2                  -                  -                 -                       -                  -                   -               -                    -
      前期差错更正                 3                  -                  -                 -                       -                  -                   -               -                    -
      其他-同一控制企业合并        4                  -                  -                 -                       -                  -                   -               -                    -
    二、本年年初余额                   5    3,433,397,679.00   4,356,409,772.34    94,925,955.00        3,041,867,667.35   -1,543,955,171.37   9,382,645,902.32    82,574,254.88     9,465,220,157.20
    三、本年增减变动金额               6    1,287,524,130.00   1,602,342,799.41    11,558,417.53          35,329,096.74      -13,063,305.58    2,923,691,138.10      -690,186.24     2,923,000,951.86
    (一)净利润                      7                  -                  -                 -          91,071,090.66                   -       91,071,090.66      -490,270.50       90,580,820.16
    (二)其他综合收益                8                  -      25,195,415.37              -0.47                  1.05      -13,063,305.58       12,132,110.37      -199,915.74       11,932,194.63
    综合收益小计                     9                  -      25,195,415.37              -0.47         91,071,091.71      -13,063,305.58      103,203,201.03      -690,186.24      102,513,014.79
    (三)股东投入和减少资本          10    858,349,420.00    2,006,322,094.04                -          -1,266,105.98                   -    2,863,405,408.06               -      2,863,405,408.06
    1.股东投入资本                  11    858,349,420.00    2,007,657,447.01                -                       -                  -    2,866,006,867.01               -      2,866,006,867.01
    2.其他-同一控制企业合并         12                 -      -1,335,352.97                 -          -1,266,105.98                   -       -2,601,458.95               -        -2,601,458.95
    (四)利润分配                    13                 -                  -     11,558,418.00         -54,475,888.99                   -      -42,917,470.99               -       -42,917,470.99
    1.提取盈余公积                  14                 -                  -     11,558,418.00         -11,558,418.00                   -                   -               -                    -
    2.对股东的分配                  15                 -                  -                 -         -42,917,470.99                   -      -42,917,470.99               -       -42,917,470.99
    (五)股东权益内部结转            16    429,174,710.00    -429,174,710.00                 -                       -                  -                   -               -                    -
    1.资本公积转增股本              17    429,174,710.00    -429,174,710.00                 -                       -                  -                   -               -                    -
    四、本年年末余额                   18   4,720,921,809.00   5,958,752,571.75   106,484,372.53        3,077,196,764.09   -1,557,018,476.95   12,306,337,040.42   81,884,068.64    12,388,221,109.06财务报表附注为财务报表组成部分
       谢春林                                                                        刘威武                                                                                    王有良
    法定代表人授权代表                                                           主管会计工作负责人                                                                    会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                                                     合并所有者权益变动表(续)
                                                                             2012 年 12 月 31 日止年度
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                                                                                                        单位:人民币元
                                                                                                                 上年金额
                                行
         项         目                                                             归属于母公司所有者权益                                                                      所有者
                                次                                                                                                                          少数股东权益
                                          实收资本           资本公积           盈余公积            未分配利润              其他              小计                             权益合计
        栏            次        -             1                  2                  3                    4                   5                  6                7                8
        一、上年年末余额        1      3,433,397,679.00   4,376,697,297.00    79,750,651.00    3,044,055,623.00      -1,174,989,240.00   9,758,912,010.00   85,370,599.00   9,844,282,609.00
        加:会计政策变更        2                    -                  -                  -                     -                  -                  -               -                  -
          前期差错更正          3                    -                  -                  -                     -                  -                  -               -                  -
    其他-同一控制企业合并      4                    -                  -                  -         1,615,705.20                   -       1,615,705.20               -        1,615,705.20
        二、本年年初余额        5      3,433,397,679.00   4,376,697,297.00    79,750,651.00    3,045,671,328.20      -1,174,989,240.00   9,760,527,715.20   85,370,599.00   9,845,898,314.20
      三、本年增减变动金额      6                    -     -20,287,524.66     15,175,304.00         -3,803,660.85      -368,965,931.37   -377,881,812.88    -2,796,344.12    -380,678,157.00
          (一)净利润          7                    -                  -                  -       163,433,745.63                   -     163,433,745.63    1,385,594.86      164,819,340.49
       (二)其他综合收益       8                    -     -20,287,524.66                  -                     -     -368,965,931.37   -389,253,456.03    -4,181,938.98    -393,435,395.01
          综合收益小计          9                    -     -20,287,524.66                  -       163,433,745.63      -368,965,931.37   -225,819,710.40    -2,796,344.12    -228,616,054.52
    (三)股东投入和减少资本    10                   -                  -                  -                     -                  -                  -               -                  -
         1.股东投入资本         11                   -                  -                  -                     -                  -                  -               -                  -
    2.其他-同一控制企业合并    12                   -                  -                  -                     -                  -                  -               -                  -
         (四)利润分配         13                   -                  -     15,175,304.00        -167,237,406.48                  -    -152,062,102.48               -     -152,062,102.48
         1.提取盈余公积         14                   -                  -     15,175,304.00        -15,175,304.00                   -                  -               -                  -
         2.对股东的分配         15                   -                  -                  -       -152,062,102.48                  -    -152,062,102.48               -     -152,062,102.48
    (五)股东权益内部结转     16                   -                  -                  -                     -                  -                  -               -                  -
       1.资本公积转增股本       17                   -                  -                  -                     -                  -                  -               -                  -
        四、本年年末余额        18     3,433,397,679.00   4,356,409,772.34    94,925,955.00    3,041,867,667.35      -1,543,955,171.37   9,382,645,902.32   82,574,254.88   9,465,220,157.20财务报表附注为财务报表组成部分
      谢春林                                                                        刘威武                                                                                     王有良
    法定代表人授权代表                                                          主管会计工作负责人                                                                       会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                              母公司所有者权益变动表
                                                  2012 年 12 月 31 日止年度
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                                                              单位:人民币元
                                                                                            本年金额
                    项         目      行次
                                                实收资本               资本公积             盈余公积        未分配利润             小计
                   栏            次     —          1                         2                3                 4                   5
    一、上年年末余额                        1     3,433,397,679.00      4,355,969,555.00       94,925,955.00     47,485,134.00      7,931,778,323.00
    加:会计政策变更                     2                                                                                                      -
       前期差错更正                     3                                                                                                      -
    二、本年年初余额                        4     3,433,397,679.00      4,355,969,555.00       94,925,955.00     47,485,134.00      7,931,778,323.00
    三、本年增减变动金额                    5     1,287,524,130.00      1,578,482,736.94       11,558,417.53     61,108,292.02      2,938,673,576.49
    (一)净利润                           6                    -                       -                  -   115,584,179.96        115,584,179.96
    (二)其他综合收益                     7                    -                    -0.07            -0.47              1.05                  0.51
    综合收益小计                          8                    -                    -0.07            -0.47    115,584,181.01        115,584,180.47
    (三)股东投入和减少资本               9       858,349,420.00      2,007,657,447.01                    -                 -     2,866,006,867.01
    1.股东投入资本                       10      858,349,420.00      2,007,657,447.01                   —                —     2,866,006,867.01
    (四)利润分配                         11                   -                       -     11,558,418.00    -54,475,888.99        -42,917,470.99
    1.提取盈余公积                       12                   -                       -     11,558,418.00    -11,558,418.00                     -
    2.对股东的分配                       13                  —                      —                 —   -42,917,470.99        -42,917,470.99
    (五)股东权益内部结转                 14      429,174,710.00       -429,174,710.00                    -                 -                    -
    1.资本公积转增股本                   15      429,174,710.00       -429,174,710.00                   —                —                    -
    四、本年年末余额                        16    4,720,921,809.00      5,934,452,291.94      106,484,372.53    108,593,426.02     10,870,451,899.49财务报表附注为财务报表组成部分
      谢春林                                            刘威武                                                                  王有良
    法定代表人授权代表                             主管会计工作负责人                                                       会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司2012 年 12 月 31 日年度止
                                       母公司所有者权益变动表(续)
                                            2012 年 12 月 31 日止年度
    编制单位:招商局能源运输股份有限公司                                                                                           单位:人民币元
                                       行                                               上年金额
                    项         目
                                       次      实收资本                 资本公积         盈余公积         未分配利润             小计
                   栏            次    —          1                       2                5                 7                    9
    一、上年年末余额                       1    3,433,397,679.00        4,355,969,555.00    79,750,651.00      61,976,897.00     7,931,094,782.00
    加:会计政策变更                    2                                                                                                    -
       前期差错更正                    3                                                                                                    -
    二、本年年初余额                       4    3,433,397,679.00        4,355,969,555.00    79,750,651.00      61,976,897.00     7,931,094,782.00
    三、本年增减变动金额                   5                     -                     -    15,175,304.00     -14,491,763.00           683,541.00
    (一)净利润                          6                     -                     -                 -    151,753,039.00       151,753,039.00
    (二)其他综合收益                    7                     -                     -                 -                  -                   -
    综合收益小计                         8                     -                     -                 -    151,753,039.00       151,753,039.00
    (三)股东投入和减少资本              9                     -                     -                 -                  -                   -
    1.股东投入资本                      10                    -                     -                —                 —                   -
    (四)利润分配                        11                    -                     -    15,175,304.00    -166,244,802.00      -151,069,498.00
    1.提取盈余公积                      12                                               15,175,304.00     -15,175,304.00                    -
    2.对股东的分配                      13                   —                     —               —   -151,069,498.00      -151,069,498.00
    (五)股东权益内部结转                14                    -                     -                 -                  -                   -
    1.资本公积转增股本                  15                    -                     -                —                 —                   -
    四、本年年末余额                       16   3,433,397,679.00        4,355,969,555.00    94,925,955.00      47,485,134.00     7,931,778,323.00财务报表附注为财务报表组成部分
      谢春林                                           刘威武                                                                王有良
    法定代表人授权代表                            主管会计工作负责人                                                     会计机构负责人招商局能源运输股份有限公司
                                      财务报表附注
                                 2012 年 12 月 31 日止年度
    (一 )   公司基本情况
    招商局能源运输股份有限公司(以下简称“本公司”)系经国务院国有资产监督管理委员会(“国资委”)国资改革[2004]1190 号《关于设立招商局能源运输股份有限公司的批复》批准,由招商局轮船股份有限公司(“招商局轮船”)作为主发起人,联合中国石油化工集团公司、中国中化集团公司、中国远洋运输(集团)总公司、中国海洋石油渤海公司共同发起设立的股份有限公司,其中:招商局轮船以其所拥有的招商局能源运输投资有限公司(“能源运输投资”)的 100%股权作价出资,其他四个发起人以现金出资。2004 年 12 月,本公司在上海市注册成立,注册资本为人民币 2,233,397,679 元。
    2006 年 1 月 16 日,中国海洋石油渤海公司将其持有的本公司的股份 6,500,000 股全部无偿划转给中海石油投资控股有限公司。
    2006 年 11 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]119 号《关于核准招商局能源运输股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准,本公司采取向战略投资者定向配售、网下询价配售和网上资金申购发行的方式向境内社会公众公开发行人民币普通股股票 12 亿股,其中向战略投资者定向配售 3.45 亿股,网下询价配售 2.4 亿股,网上资金申购发行 6.15 亿股。本公司的股本总额及注册资本变更为人民币 3,433,397,679.00 元。
    2012 年 3 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]182 号《关于核准招商局能源运输股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向三名特定对象中国石油化工集团公司、中国中化股份有限公司和中国人寿保险股份有限公司非公开发行 A 股股票共计858,349,420 股。本次发行募集资金总额为人民币 2,892,637,544.56 元,扣除承销保荐费、律师费、审计验资费等发行费用共计 26,630,677.55 元后,募集资金净额为人民币2,866,006,867.01 元。上述募集资金情况业经中瑞岳华会计师事务验资,并出具中瑞岳华验字[2012]第 0036 号《验资报告》,本公司的股本总额及注册资本变更为人民币4,291,747,099.00 元。本次非公开发行新增股份已于 2012 年 3 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记手续。中国石油化工集团公司、中国人寿保险股份有限公司、中国中化股份有限公司认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让,预计于 2015 年 3 月 9 日上市。
    2012 年 11 月,经本公司 2012 年第一次临时股东大会会议决议对公司 2012 年一至三季度权益分派,以公司现有股本 4,291,747,099 股为基数,用资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东转增股本,股东每持有 10 股将获得 1 股的转增股份。依照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定,由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司依据股权登记日登记在册的公司股东持股数,按转增比例自动转入股东账户。新增股份已于 2012 年11 月 26 日转增完毕,新增无限售流通股已于 2012 年 11 月 27 日上市流通。上述资本公积转增资本情况业经中瑞岳华会计师事务验资,并出具中瑞岳华验字[2012]第 0322 号《验资报告》,本公司的股本总额及注册资本变更为人民币 4,720,921,809.00 元。招商局能源运输股份有限公司
                                   财务报表附注
                              2012 年 12 月 31 日止年度
    本公司及其子公司(以下简称“本集团”)的主要经营业务范围:许可经营项目:国际船舶危险品运输。一般经营项目:能源领域投资;航海技术服务;各类船用设备、船舶零部件、电子通讯设备、其他机器设备、办公设备及材料的销售;船舶租赁;提供与上述业务有关的技术咨询和信息服务。
    本公司的母公司为招商局轮船,最终控股股东为招商局集团有限公司(以下简称“招商局集团”)。
    (二)   公司主要会计政策和会计估计
             1. 财务报表的编制基础
    本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。
    记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础,惟本公司股份制改组时主发起人投入的资产自本公司成立日(2004 年 12 月 31 日)起按国资委核准的评估价值入账。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
             2. 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于 2012年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2012 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
             3. 会计期间
    本集团的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
             4. 记账本位币
    人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定美元、英镑为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
             5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
                5.1   同一控制下的企业合并招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
    为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
             5.2   非同一控制下的企业合并及商誉
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
           6. 合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
    对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报表的期初数和对比数。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
    本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
    子公司股东权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,招商局能源运输股份有限公司
                                     财务报表附注
                                2012 年 12 月 31 日止年度计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
              7. 现金及现金等价物的确定标准
       现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
              8. 外币业务和外币报表折算
         8.1 外币业务
       外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
       于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外,均计入当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
         8.2 外币财务报表折算
       为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
       外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
       年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
           9. 金融工具
    在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    9.1 公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。对于不存在活跃市场的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    9.2 实际利率法
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    9.3 金融资产的分类、确认和计量
    金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。招商局能源运输股份有限公司
                                   财务报表附注
                              2012 年 12 月 31 日止年度
    9.3.1 贷款和应收款项
       贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收账款、应收利息及其他应收款等。
       贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    9.3.2 可供出售金融资产
       可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    9.4 金融资产减值
       除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
       金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
          (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
          (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
          (3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
          (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
          (5)因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
          (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
         -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
         -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
         (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
         (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
         (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    9.4.1 以摊余成本计量的金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    9.4.2 可供出售金融资产减值
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    9.4.3 以成本计量的金融资产减值
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不得转回。
    9.5 金融资产的转移招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    9.6 金融负债的分类、确认和计量
    本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    9.6.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主要是为了近期内回购;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    9.6.2 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    9.7 金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    9.8 金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    9.9 权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
           10. 应收款项
    10.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准:本集团将金额为人民币 4,000,000 元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。招商局能源运输股份有限公司
                                     财务报表附注
                                2012 年 12 月 31 日止年度
       单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    10.2 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
       单独计提坏账准备的理由:本集团对单项金额不重大但有证据表明可能无法收回合同现金流量的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    10.3 按组合计提坏账准备的应收款项
    10.3.1 确定组合的依据:
       组合一:本组合主要为经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项),按债务单位的信用风险特征划分为组合一,进行减值测试。
       组合二:本组合为除组合一之外的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项),本集团结合历史经验,按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备。
    10.3.2 按组合计提坏账准备的计提方法:
       组合一:回收风险较低组合:管理层依据客观证据和历史经验数据判断无需计提坏账的应收款项,如备用金、押金等。
       组合二:账龄分析法组合
    账龄                            应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                    0%-5%                        0%-5%其中:
    6 个月之内                              0%                           0%
    6 个月-1 年                             5%                           5%
    1至2年                                  20%                          20%
    2-3 年                                 50%                          50%
    3 年以上                               100%                         100%
              11. 存货
    11.1 存货的分类
       本集团的存货主要为燃料。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和可使用状态所发生的支出。招商局能源运输股份有限公司
                                     财务报表附注
                                2012 年 12 月 31 日止年度
    11.2 发出存货的计价方法
    存货发出时,采用先进先出法确定发出存货的实际成本。
    11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    11.4 存货的盘存制度
    存货盘存制度为实地盘存制。
             12. 长期股权投资
    12.1 初始投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为投资成本;通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并,长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量。
    12.2 后续计量及损益确认方法
    12.2.1 成本法核算的长期股权投资
    本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;此外,公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    12.2.2 权益法核算的长期股权投资招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    本集团对合营企业的投资采用权益法核算。合营企业是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    12.2.3 处置长期股权投资
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
    12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个招商局能源运输股份有限公司
                                   财务报表附注
                              2012 年 12 月 31 日止年度企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    12.4 减值测试方法及减值准备计提方法
       本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
       长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
              13. 固定资产
    13.1 固定资产确认条件
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
       与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    13.2 各类固定资产的折旧方法
       本公司成立日主发起人作为出资投入的子公司的固定资产及其累计折旧,以经国资委核准的评估价值入账。
       固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    类别                             折旧年限(年)        残值率(%)     年折旧率(%)
    船舶(油轮及散货船)                     25            3.3-10.4        3.6-3.9
    房屋建筑物                             50                -               2
    其他运输设备                            8                -             12.5
    其他设备                                5                -              20
       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    13.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    13.4 其他说明
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
           14. 在建工程
    在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
           15. 无形资产
    本集团无形资产为土地使用权。摊销年限为 118 年。
    无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    16. 借款费用
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    17. 预计负债
    当与亏损合同等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    18. 收入
    18.1 船舶运输收入
    如航次在同一会计期间内开始并完成的,在航次结束时确认船舶运输收入的实现;如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间,则在航次的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度,按照完工百分比法确认船舶运输收入,否则按已经发生并预计能够补偿的航次成本金额确认收入,并将已发生的航次成本作为当期费用。已经发生的航次成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
    18.2 提供船舶管理服务收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    18.3 商品销售收入招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    18.4 利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    19. 政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    20. 递延所得税资产/递延所得税负债
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    20.1 当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
    20.2 递延所得税资产及递延所得税负债招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    21. 经营租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    21.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    21.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    22. 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    22.1 职工薪酬
    除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外,本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
        (三)   会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
    1.本公司编制的本期财务报表所采用的会计政策与上年度财务报表相一致,未发生会计政策变更。
    2.会计估计变更及影响
                   (1) 本集团本期发生会计估计变更事项如下:
    会计估计变更的内容和原因             审批程序        受影响的报表项目名称招商局能源运输股份有限公司
                                        财务报表附注
                                   2012 年 12 月 31 日止年度为了适应公司精细化财务管理的需要,
                                            公司第三届董
    进一步加强对应收款项坏账的监控,公                             资产减值损失、应收账款和其
                                            事会第七次会
    司自2012年起对应收款项坏账准备计                               他应收款。
                                            议。提比例作了适当变更。
                         (2) 会计估计变更对比表:
                                                        计提百分比
            账龄
                                          原规定                      2012 年变更为
    6 个月以内                                  0%                               0%
    6 个月—1 年                                0%                               5%
    1—2 年                                     50%                             20%
    2—3 年                                                                     50%
                                           100%
    3 年以上                                                                    100%
                         (3) 会计估计变更对当期影响数
    坏账政策变更后较坏账政策变更前资产减值损失增加 305,066.16 元人民币,应收账款坏账准备增加 296,287.35 元人民币,其他应收款坏账准备增加 8,778.81 元人民币。
    3、本集团无前期差错更正。
    (四)       税项
    1. 主要税种及税率
                  税种                       计税依据                        税率招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    企业所得税(注 1)               应纳税所得额                            16.5%-30%
    吨位税                         船舶吨位                                        注2
    注 1:本公司于上海市浦东新区外高桥保税区注册成立,适用的企业所得税率为25%(2011 年度:24%)。
    根据 2007 年 3 月 16 日发布的《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称“企业所得税法”)以及国务院国发[2007]39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定,本公司作为原享受低税率优惠政策的公司,在企业所得税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率,其中 2011 年按 24%税率执行,2012 年按 25%税率执行。
    本公司对于能源运输投资于当年度实际分回的利润采用 25%税率计缴企业所得税。根据财政部、国家税务总局 2010 年 12 月 25 日发布的《关于企业境外所得税收抵免有关问题的通知》的规定,自 2008 年 1 月 1 日起,本公司从境外取得营业利润所得以及符合境外税额间接抵免条件的股息所得,除就该所得直接缴纳及间接负担的税额在所得来源国(地区)的实际有效税率低于我国企业所得税法第四条第一款规定税率 50%以上的外,可按境外应纳税所得额的 12.5%作为抵免限额,该国(地区)税务机关或政府机关核发具有纳税性质凭证或证明的金额不超过抵免限额的部分,准予抵免;超过的部分不得抵免。
    于利比里亚注册的子公司,由于在 2012 年度不在利比里亚进行商业活动及无来源于利比里亚的收入,因而无需在利比里亚缴纳企业所得税。
    于英属维尔京群岛注册的子公司,由于在 2012 年度不在英属维尔京群岛进行商业活动及无来源于英属维尔京群岛的收入,因而无需在英属维尔京群岛缴纳企业所得税。
    于中国香港注册的子公司适用的企业所得税税率为 16.5%。
    于英国注册的子公司适用的企业所得税税率为 30%。
    注 2:本集团之子公司于利比里亚注册的船舶每年需缴纳吨位税,缴纳标准为:
    大于或等于 1.4 万净吨的船舶,每净吨每年 0.10 美元加每艘船舶 3,800 美元;
    小于 1.4 万净吨的船舶,每净吨每年 0.40 美元,但每艘船舶缴纳的金额不少于 880美元。
    本集团之子公司于香港注册的船舶每年需缴纳吨位税,缴纳标准基于船舶净吨按照一定比例计算,但每艘船舶缴纳的金额不超过 77,500 港元。招商局能源运输股份有限公司
                                                                                 财务报表附注
                                                                            2012 年 12 月 31 日止年度
    (五)       企业合并及合并财务报表
    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                      实质上构成                                           少数股东权
                                                                                                                                            表决权   是否
                                                子公司              业务                                              对子公司净   持股比                                  益中用于冲
    子公司全称            子公司英文名称            类型
                                                           注册地
                                                                    性质
                                                                              注册资本    经营范围   年末实际出资额
                                                                                                                      投资的其他   例(%)
                                                                                                                                              比例   合并   少数股东权益
                                                                                                                                                                           减少数股东
                                                                                                                                              (%)    报表
                                                                                                                      项目余额                                             损益的金额
    招商轮船散货船控股 CMES Bulker Holdings         全资子              远洋
                                                         利比里亚          美元10千元    投资控股    美元10千元           -           100      100   是         无            无
    有限公司           Inc.                         公司                运输
    招商轮船 LNG 运输投CMES     LNG     Carrier     全资子              远洋
                                                         利比里亚          美元10千元    投资控股    美元10千元           -           100      100   是         无            无
    资有限公司         Investment Inc.              公司                运输
    招商轮船油轮控股有 CMES Tanker Holdings         全资子              远洋
                                                         利比里亚          美元10千元    投资控股    美元10千元           -           100      100   是         无            无
    限公司             Inc.                         公司                运输
                   Bright Age Investment        全资子              远洋
    明辉投资有限公司                                         利比里亚          美元10千元    投资控股    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Co.,Ltd.                     公司                运输
                   Bright           Harvest     全资子              远洋
    明丰投资有限公司                                         利比里亚          美元10千元    投资控股    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Investment Co.,Ltd.          公司                运输
                   Bright Future Investment     全资子              远洋
    明程投资有限公司                                         利比里亚          美元10千元    投资控股    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Co.,Ltd.                     公司                运输
                   Golden Age Investment        全资子              远洋
    金辉投资有限公司                                         利比里亚          美元10千元    投资控股    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Co.,Ltd.                     公司                运输
                   China Merchants Energy
                                                全资子 英属维尔京 远 洋                              人 民 币
    能源运输投资       Transport     Investment                             美元50千元       投资控股                         -           100      100   是         无            无
                                                公司   群岛       运输                               6,239,198千元
                   Company Limited
                   Ming Wah Development         全资子              远洋
    明华发展有限公司                                       利比里亚          美元10千元      投资控股    美元36,773千元       -           100      100   是         无            无
                   Inc.                         公司                运输
    香港明华船务有限公 Hong Kong Ming Wah           全资子              远洋                 散货船经营
                                                       香港              港币1,000千元              美元128千元           -           100      100   是         无            无
    司                 Shipping Co.,Ltd.            公司                运输                 管理
    明业船务有限公司      Pacific Career Shipping   全资子 利比里亚     远 洋 美元10千元     散货运输    美元25,907千元       -           100      100   是         无            无招商局能源运输股份有限公司
                                                                                财务报表附注
                                                                           2012 年 12 月 31 日止年度
                                                                                                                     实质上构成                                           少数股东权
                                                                                                                                           表决权   是否
                                               子公司              业务                                              对子公司净   持股比                                  益中用于冲
    子公司全称         子公司英文名称              类型
                                                          注册地
                                                                   性质
                                                                             注册资本    经营范围   年末实际出资额
                                                                                                                     投资的其他   例(%)
                                                                                                                                             比例   合并   少数股东权益
                                                                                                                                                                          减少数股东
                                                                                                                                             (%)    报表
                                                                                                                     项目余额                                             损益的金额
                   Inc.                        公司                运输
                   Pacific         Embolden    全资子              远洋
    明神船务有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元24,868千元       -           100      100   是         无            无
                   Shipping Inc.               公司                运输
                   Pacific         Endeavor    全资子              远洋
    明勤船务有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元24,252千元       -           100      100   是         无            无
                   Shipping Inc.               公司                运输
                   Pacific         Vigorous    全资子              远洋
    明奋船务有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元22,168千元       -           100      100   是         无            无
                   Shipping Inc.               公司                运输
                   Pacific Pioneer Shipping    全资子              远洋
    明锋船务有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元15,980千元       -           100      100   是         无            无
                   Inc.                        公司                运输
                   Pacific Wisdom Shipping     全资子              远洋
    明智船务有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元22,215千元       -           100      100   是         无            无
                   Inc.                        公司                运输
                   Charterluck Enterprises     全资子              远洋
    集运企业有限公司                                        香港              港币10千元    散货运输    美元2,787千元        -           100      100   是         无            无
                   Ltd.                        公司                运输
                   Charterad Enterprises       全资子              远洋
    集益企业有限公司                                        香港              港币10千元    散货运输    美元5,859千元        -           100      100   是         无            无
                   Ltd                         公司                运输
                                               控股子              远洋                                                                                    人民币81,884
    华友船务有限公司   Pacsum Shipping Inc.                 利比里亚          美元1千元     散货运输    美元85,759千元       -            85       85   是                       无
                                               公司                运输                                                                                        千元
                   Pacific           Acadian   全资子              远洋
    明繁航运有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Navigation Inc.             公司                运输
                   Pacific           Dolphin   全资子              远洋
    明荣航运有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Navigation Inc.             公司                运输
                   Pacific           Emerald   全资子              远洋
    明昌航运有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Navigation Inc.             公司                运输
                   Pacific           Mercury   全资子              远洋
    明盛航运有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Navigation Inc.             公司                运输
                   Pacific           Primate   全资子              远洋
    明发航运有限公司                                        利比里亚          美元10千元    散货运输    美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Navigation Inc.             公司                运输
    明达航运有限公司   Pacific           Scorpio   全资子 利比里亚     远 洋 美元10千元     散货运输    美元10千元           -           100      100   是         无            无招商局能源运输股份有限公司
                                                                               财务报表附注
                                                                          2012 年 12 月 31 日止年度
                                                                                                                     实质上构成                                           少数股东权
                                                                                                                                           表决权   是否
                                              子公司              业务                                               对子公司净   持股比                                  益中用于冲
    子公司全称           子公司英文名称           类型
                                                         注册地
                                                                  性质
                                                                            注册资本     经营范围   年末实际出资额
                                                                                                                     投资的其他   例(%)
                                                                                                                                             比例   合并   少数股东权益
                                                                                                                                                                          减少数股东
                                                                                                                                             (%)    报表
                                                                                                                     项目余额                                             损益的金额
                    Navigation Inc.           公司                运输
                   Pacific         Prospect   全资子              远洋
    明兴船务有限公司                                       利比里亚          美元10千元     散货运输    美元24,898千元       -           100      100   是         无            无
                   Shipping Inc.              公司                运输
                   Pacific         Paradise   全资子              远洋
    明爱船务有限公司                                       利比里亚          美元10千元     散货运输    美元20,576千元       -           100      100   是         无            无
                   Shipping Inc.              公司                运输
                   Pacific Century Shipping   全资子              远洋
    明鸿船务有限公司                                       香港              港币10千元     散货运输    美元1千元            -           100      100   是         无            无
                   Co.,Ltd.                   公司                运输
                   Pacific Spirit Shipping    全资子              远洋
    明誉船务有限公司                                       香港              港币10千元     散货运输    美元1千元            -           100      100   是         无            无
                   Co.,Ltd.                   公司                运输
                   Pacific         Resource   全资子              远洋
    明源船务有限公司                                       香港              港币10千元     散货运输    美元1千元            -           100      100   是         无            无
                   Shipping Co.,Ltd.          公司                运输
                   Pacific Success Shipping   全资子              远洋
    明顺船务有限公司                                       香港              港币10千元     散货运输    美元1千元            -           100      100   是         无            无
                   Co.,Ltd.                   公司                运输
                   Pacific Vista Shipping     全资子              远洋
    明景船务有限公司                                       香港              港币10千元     散货运输    美元1千元            -           100      100   是         无            无
                   Co.,Ltd.                   公司                运输
                   Pacific         Creation   全资子              远洋
    明立船务有限公司                                       香港              港币10千元     散货运输    美元1千元            -           100      100   是         无            无
                   Shipping Co.,Ltd.          公司                运输
                   Pacific Argosy Shipping    全资子              远洋
    明舟船务有限公司                                       香港              港币10千元     散货运输    美元1千元            -           100      100   是         无            无
                   Co.,Ltd.                   公司                运输
                   Associated      Maritime   全资子              远洋                  油轮经营管
    海宏轮船有限公司                                       利比里亚          美元3600千元              美元4,986千元         -           100      100   是         无            无
                   Company Inc.               公司                运输                  理
    海宏轮船(香港)有限 Associated      Maritime   全资子              远洋                  油轮经营管
                                                       香港              港币1000千元              美元129千元           -           100      100   是         无            无
    公司               Company (HK) Ltd.          公司                运输                  理
                   Associated      Maritime
    海宏轮船(英国)有限                            全资子              远洋
                   Company (United Kingdom)          英国              美元10千元       (已歇业)    美元16千元           -           100      100   是         无            无
    公司                                          公司                运输
                   Limited
                   Finstead        Shipping   全资子              远洋
    凯志航运有限公司                                     利比里亚          美元0.5千元      (已歇业)    美元6,074千元        -           100      100   是         无            无
                   Limited                    公司                运输招商局能源运输股份有限公司
                                                                               财务报表附注
                                                                          2012 年 12 月 31 日止年度
                                                                                                                       实质上构成                                           少数股东权
                                                                                                                                             表决权   是否
                                              子公司              业务                                                 对子公司净   持股比                                  益中用于冲
    子公司全称         子公司英文名称             类型
                                                         注册地
                                                                  性质
                                                                            注册资本     经营范围    年末实际出资额
                                                                                                                       投资的其他   例(%)
                                                                                                                                               比例   合并   少数股东权益
                                                                                                                                                                            减少数股东
                                                                                                                                               (%)    报表
                                                                                                                       项目余额                                             损益的金额
                                              全资子              远洋                  海上石油运
    凯和船务有限公司   New Amity Shipping Inc.             利比里亚          美元5千元                   美元21,539千元        -           100      100   是         无            无
                                              公司                运输                  输
                   New    Alliance Shipping   全资子              远洋                  海上石油运
    凯盟船务有限公司                                       利比里亚          美元5千元                   美元24,339千元        -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                  输
                   New    Advance Shipping    全资子              远洋                  海上石油运
    凯进航运有限公司                                       利比里亚          美元10千元                  美元553千元           -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                  输
                   New    Ability Shipping    全资子              远洋                  海上石油运
    凯智航运有限公司                                       利比里亚          美元10千元                  美元10千元            -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                  输
                   New    Activity Shipping   全资子              远洋                  海上石油运
    凯敏航运有限公司                                       利比里亚          美元10千元                  美元10千元            -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                  输
                                              全资子              远洋                  海上石油运
    凯达航运有限公司   New Accord Shipping Inc.            利比里亚          美元10千元                  美元10千元            -           100      100   是         无            无
                                              公司                运输                  输
                                              全资子              远洋                  海上石油运
    凯德航运有限公司   New Award Shipping Inc.             利比里亚          美元10千元                  美元10千元            -           100      100   是         无            无
                                              公司                运输                  输
                   Golden           Harvest   全资子              远洋                               美元 114,149 千
    金丰投资有限公司                                       利比里亚          美元1641千元   投资控股                           -           100      100   是         无            无
                   Investment Co. Ltd.        公司                运输                               元
                   New Fortuner Shipping      全资子              远洋                  海上石油运
    凯福船务有限公司                                       利比里亚          美元10千元                美元45,893千元          -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                  输
                   Golden Future Investment   全资子              远洋
    金程投资有限公司                                       利比里亚          美元10千元     投资控股     美元49,460千元        -           100      100   是         无            无
                   Co. Ltd                    公司                运输
                                              全资子              远洋                  海上石油运
    凯勇船务有限公司   New Valor Shipping Inc.             利比里亚          美元10千元                  美元47,615千元        -           100      100   是         无            无
                                              公司                运输                  输
                   New Dynasty Shipping       全资子              远洋                  海上石油运
    凯业船务有限公司                                       利比里亚          美元1千元                   美元31,490千元        -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                  输
                   New Harmony Shipping       全资子              远洋                  海上石油运
    凯旋船务有限公司                                       利比里亚          美元1千元                   美元43,185千元        -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                  输
                                              全资子              远洋                  海上石油运
    凯力船务有限公司   Honeyberry Company Inc.             利比里亚          美元1千元                   美元34,661千元        -           100      100   是         无            无
                                              公司                运输                  输招商局能源运输股份有限公司
                                                                               财务报表附注
                                                                          2012 年 12 月 31 日止年度
                                                                                                                     实质上构成                                           少数股东权
                                                                                                                                           表决权   是否
                                              子公司              业务                                               对子公司净   持股比                                  益中用于冲
    子公司全称         子公司英文名称             类型
                                                         注册地
                                                                  性质
                                                                            注册资本    经营范围    年末实际出资额
                                                                                                                     投资的其他   例(%)
                                                                                                                                             比例   合并   少数股东权益
                                                                                                                                                                          减少数股东
                                                                                                                                             (%)    报表
                                                                                                                     项目余额                                             损益的金额
                   New Century Shipping &     全资子              远洋                 海上石油运
    凯鸿船务有限公司                                       利比里亚          美元10千元                 美元67,266千元       -           100      100   是         无            无
                   Trading Inc.               公司                运输                 输
                                              全资子              远洋                 海上石油运
    凯誉船务有限公司   New Spirit Shipping Inc.            利比里亚          美元10千元                 美元10千元           -           100      100   是         无            无
                                              公司                运输                 输
                   New    Prospect Shipping   全资子              远洋                 海上石油运
    凯兴船务有限公司                                       利比里亚          美元10千元                 美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                 输
                   New    Creation Shipping   全资子              远洋                 海上石油运
    凯立航运有限公司                                       利比里亚          美元10千元                 美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                 输
                   New    Paradise Shipping   全资子              远洋                 海上石油运
    凯爱船务有限公司                                       利比里亚          美元10千元                 美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                 输
                   New    Resource Shipping   全资子              远洋                 海上石油运
    凯源航运有限公司                                       利比里亚          美元10千元                 美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                 输
                   New    Success Shipping    全资子              远洋                 海上石油运
    凯胜航运有限公司                                       利比里亚          美元10千元                 美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                 输
                   New    Vanguard Shipping   全资子              远洋                 海上石油运
    凯丰航运有限公司                                       利比里亚          美元10千元                 美元10千元           -           100      100   是         无            无
                   Inc.                       公司                运输                 输
                                              全资子              远洋                 海上石油运
    凯景航运有限公司   New Vista Shipping Inc.             利比里亚          美元10千元                 美元10千元           -           100      100   是         无            无
                                              公司                运输                 输招商局能源运输股份有限公司
                                   财务报表附注
                              2012 年 12 月 31 日止年度
    2. 本年合并范围的变更及理由
                             1) 本期不再纳入合并范围的主体
    本公司之子公司凯仪船务有限公司和凯舟船务有限公司均于 2012 年 11 月 1 日办理完毕注销登记手续,注销该公司后对合并财务报表无影响。
    两家公司注销前情况如下:
                                                                       单位:美元
             名称                        处置日净资产          期初至处置日净利润
    凯仪船务有限公司                               52,559,454.99                    -
    凯舟船务有限公司                               45,764,182.85            -1,414.18
                             2) 本期新纳入合并范围的主体
              a.    本公司之子公司明华发展有限公司以 2012 年 1 月 3 日为合并日,取
          得明华投资有限公司之子公司明华(新加坡)控股有限公司 100%股权,由于明
          华发展有限公司与明华(新加坡)控股有限公司在合并前后均同受招商局集团
          最终控制且该控制并非暂时性,因而本次合并属于同一控制下企业合并。合并
          之后明华发展有限公司能够对明华新加坡(控股)有限公司实现控制,期末纳
          入合并范围。
              b.    本公司之子公司招商局能源运输投资有限公司(以下简称“BVI 公
          司”)以 2012 年 11 月 30 日为购买日,收购中国海运(香港)控股有限公司
          (以下简称“中海控股”)之子公司中国海运(香港)置业有限公司(收购后
          改公司名称为“明海置业有限公司”,简称“明海置业”)100%股权。由于 BVI
          公司与明海置业在合并前后不受同一方最终控制,因而本次合并属于非同一控
          制下企业合并。依据公司章程,收购之后 BVI 公司对明海置业实现控制,期末
          纳入合并范围。招商局能源运输股份有限公司
                                                                财务报表附注
                                                           2012 年 12 月 31 日止年度
    3. 本年发生的同一控制下企业合并情况
    (1)通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况
                                                                                                                                                少数股
                                                                                       实质上构                                                 东权益
                                                                                       成对子公                                                 中用于
                 子公司                                    经营                                    持股比    表决权      是否合      少数股
    子公司全称              注册地   业务性质    注册资本            年末实际出资额      司净投资                                                 冲减少
                 类型                                      范围                                    例(%)     比例(%)     并报表      东权益
                                                                                       的其他项                                                 数股东
                                                                                       目余额                                                   损益的
                                                                                                                                                金额
    明华(新加坡)   全资子                                    船 舶
                          新加坡   远洋运输   2 新加坡元           212,449.29 美元            -   100.00     100.00     是          无          无
    控股有限公司     公司                                      代理
    明华(新加坡)   全资子                       100,000.00   船 舶
                          新加坡   远洋运输                         97,359.58 美元            -   100.00     100.00     是          无          无
    代理有限公司     公司                         新加坡元     代理
    注:明华(新加坡)代理有限公司系明华(新加坡)控股有限公司全资子公司。
                                                                                                                                         单位:人民币元
                                                                                                             合并当年年初至合并日
       合并公司                        属于同一控制下企业合并的判断依据
                                                                                                  营业收入             净利润       经营活动现金流量
    明华(新加坡)控股有限      明华(新加坡)控股有限公司与本公司最终控制人在合并日
                                                                                                               -                -                     -
    公司                        前后均为招商局集团有限公司。招商局能源运输股份有限公司
                                   财务报表附注
                              2012 年 12 月 31 日止年度
    (2)明华(新加坡)控股有限公司情况
    明华(新加坡)控股有限公司为投资控股型公司,收购前其100%股权由公司实际控制人招商局集团有限公司下属明华投资有限公司持有。其持有的明华(新加坡)代理有限公司100%股权。明华(新加坡)代理有限公司成立于1995 年2 月,注册资本10 万新加坡元。该公司主要从事船舶代理业务,为本集团旗下船队以及其他客户提供船舶装卸货、加油、换船员、检验、修理、物料备件供应等所有与船舶有关的业务。
    (3)本集团将合并日确定为 2012 年 1 月 3 日,确认依据为:
    2011 年 12 月 9 日,公司发布公告,本公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于审议收购明华(新加坡)控股有限公司的议案》;2012 年 1 月 3 日,明华投资有限公司与明华发展有限公司办理了明华(新加坡)控股有限公司转让的相应财产权属转移,并支付相应收购款项。
    (4)于收购完成日,明华(新加坡)控股有限公司的净资产账面价值如下:
                                                                         单位:美元
    合并成本-支付的现金                                                     413,100.00
    减:取得的净资产账面价值                                                 212,449.29
    调整合并方所有者权益的金额(注)                                         200,650.71
    注:按照企业会计准则规定,同一控制下企业合并合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (5)明华(新加坡)控股有限公司合并日(2012 年 1 月 3 日)的资产、负债账面价值列示如下:
                                                                         单位:美元
    项目            2012 年 1 月 3 日(合并日)          2011 年 12 月 31 日
    资产总额                               927,269.47                        927,269.47
    负债总额                               714,820.18                        714,820.18
    所有者权益                             212,449.29                        212,449.29
    (6)明华(新加坡)控股有限公司自 2012 年 1 月 1 日至合并日(2012 年 1 月 3 日)招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度止期间和 2011 年度的收入、净利润和现金流量列示如下:
                                                                   单位:美元
                               自 2012 年 1 月 1 日至合并日止   2011 年度
    营业收入                                                   -       638,701.92
    净利润                                                     -       142,160.79
    经营活动现金流入净额                                       -        69,032.86
    现金及现金等价物净增加额                                   -       462,474.49招商局能源运输股份有限公司
                                                                               财务报表附注
                                                                          2012 年 12 月 31 日止年度
    4. 本年发生的非同一控制下企业合并情况
    (1)通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况
                                                                                                                                              实质上构成对子公司
                         子公司类                     业务
    公司名称                            注册地                注册资本       经营范围              经营场所                 期末实际出资额    净投资的其他项目余
                            型                        性质
                                                                                                                                                      额
                        全 资 子    马绍尔共      持 有                      物业(资       香港上环干诺道中168-200号
    明海置业有限公司                                             50000 美元                                                 45,409,990.48 美元    27,694,203.26 美元
                        公司        和国群岛      物业                       产)的持有     信德中心招商局大厦32楼
    (续)
                                                                                                                        从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分
                持股比例         表决权比例                                                少数股东权益中用于冲减少数
    公司名称                                        是否合并报表          少数股东权益                                     担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初
                   (%)              (%)                                                          股东损益的金额
                                                                                                                              所有者权益中所享有份额后的余额明海置业有
               100.00          100.00            是                -                        -                           -限公司招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    (2)被收购公司情况介绍
    明海置业有限公司(以下简称“明海置业”,原名中国海运(香港)置业有限公司)自 2007 年 10 月成立,2007 年 11 月开始列帐。2007 年 11 月份购置招商局大厦 32 楼。
    (3)确定购买日为 2012 年 11 月 30 日依据
    2012年9月26日,公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用自有资金购买公司自用办公物业的议案》。本公司之境外全资子公司招商局能源运输投资有限公司与中国海运(香港)控股有限公司((以下简称“中海控股”))于2012年11月2日签订了《有关China shipping (Hong Kong)Property Limited全部已发行股份及股东贷款之买卖协议》,2012年11月30日支付了全部购买价款。
    (4)被购买方可辨认资产负债情况
                                                                         单位:美元
                                      2012 年 11 月 30 日(购买日)
         项目
                                 账面价值                       公允价值
    预付账款                                      1,491.28                     1,491.28
    其他应收款                                  69,108.51                      69,108.51
    固定资产                               2,452,549.01                    3,608,139.67
    无形资产                              25,172,055.79                   71,131,914.78
    资产合计                             27,695,204.59                    74,810,654.24
    其他应付款                            27,694,203.26                   27,694,203.26
    递延所得税负债                                       -                 7,774,049.19
    负债合计                             27,694,203.26                    35,468,252.45
    实收资本                                      1,000.00                     1,000.00
    资本公积                                          1.33                39,341,401.79
    未分配利润                                           -                             -
    净资产                                        1,001.33                39,342,401.79
    (5)合并成本的构成、公允价值的确定及商誉的确定
    合并成本的构成:
    本集团为完成收购中海控股所持有的明海置业 100%股权共支付 5.66 亿港币,其中2.14 亿港币为购买中海控股持有的明海置业债权,剩余 3.52 亿港币(约折合 4541 万美元)为购买股权支付的对价即合并成本。
    公允价值及公允价值的确定方法:招商局能源运输股份有限公司
                                  财务报表附注
                             2012 年 12 月 31 日止年度
    本集团委托中通诚资产评估有限公司对明海置业净资产进行评估,并出具了中通评报字【2012】228 号资产评估报告,采用资产基础法评估的股东权益价值为 47,116,450.98美元,评估后账面净资产增值 47,115,449.65 美元,考虑评估增值产生的递延所得税的影响 7,774,049.19 美元后,本集团以此为基础确认本次交易所取得的被购买方可辨认净资产公允价值为 39,342,401.79 美元。
    商誉的金额及其确定方法:
    本集团按照收购中海控股所持有的明海置业 100.00%股权支付的对价 45,409,990.48美元,大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 39,342,401.79 美元的差额6,067,588.69 美元(折合 38,137,828.71 元人民币)确认为商誉。
    (6)被购买方购买日后的经营情况
                                                                        单位:美元
             项目                2012 年 11 月 30 日(购买日)-2012 年 12 月 31 日
    营业收入                                                               149,893.63
    净利润                                                                  60,952.94
    经营活动现金流量净额                                                             -
    净现金流量                                                                       -
    期末净资产                                                         39,403,354.73
    5. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    2012 年 12 月 31 日期末汇率 1 美元=6.2855 人民币元,平均汇率为 1 美元=6.3100人民币元。
                                    招商局能源运输股份有限公司
                                             财务报表附注
                                        2012 年 12 月 31 日止年度
    (六)          合并财务报表项目注释
       1. 货币资金
                                                                                           单位:人民币元
                                        年末数                                          年初数
        项目
                        原币金额        折算率     人民币金额          原币金额         折算率     人民币金额
    现金                            ——      ——         315,752.19              ——       ——        371,044.96
    其中:人民币                    ——      ——             52,329.64           ——       ——        107,671.00
       美元                 4,297.86     6.2855            27,014.20       5,195.00     6.3009         32,733.18
       港元                86,204.62     0.8109            69,903.33     100,807.00     0.8107         81,724.23
       新加坡元            11,420.84     5.1416            58,721.39       4,479.49     4.8479         21,716.12
       日元              1,191,310.00    0.0730            86,965.63   1,191,310.00     0.0811         96,615.24
       欧元                   245.00     8.3176            2,037.81               245   8.1625          1,999.81
       英镑                 1,219.00    10.1611            12,386.38       2,719.00     9.7116         26,405.84
       澳大利亚元                  -                              -                                             -
       其他                        -                       6,393.81                                     2,179.54
    银行存款                        ——      ——    5,618,270,487.42             ——       ——   2,720,041,552.90
    其中:人民币                    ——      ——    4,609,170,442.45             ——       ——   2,224,827,691.00
       美元            159,130,667.78    6.2855   1,000,215,812.33     77,350,753.44    6.3009     487,379,362.35
       港元              5,434,230.51    0.8109       4,406,617.52     1,614,269.00     0.8107       1,308,687.88
       新加坡元           364,834.33     5.1416       1,875,832.19       593,010.80     4.8479       2,874,857.06
       日元              6,791,802.00    0.0730        495,801.55        243,217.00     0.0811         19,724.90
       欧元               190,646.25     8.3176       1,585,719.25       369,241.00     8.1625       3,013,929.66
       英镑                12,350.04    10.1611        125,489.99         10,128.00     9.7116         98,359.08
       澳大利亚元              38.71     6.5324              252.87       81,153.00     6.3946        518,940.97
       其他                        -                   394,519.27                  -                            -
    合计                                              5,618,586,239.61                               2,720,412,597.86
                      (1) 年末货币资金比年初增加约 28.98 亿元的主要原因是本年经批准定
                  向增发股份,共募集资金净额约 28.66 亿元人民币,参见本附注(一);
                      (2) 上述年末货币资金中包括存放于香港的货币资金折合人民币
                  996,330,268.63 元 ( 年初数:人民币 490,985,085.00 元 ) ,存放于美国
                  的货币资金折合人民币 767,951.08 元 ( 年初数:人民币 717,728.00
                  元 ) ,存放于英国的货币资金折合人民币 103,925.90 元 ( 年初数:人民
                  币 98,357.00 元 )。
                                    招商局能源运输股份有限公司
                                             财务报表附注
                                        2012 年 12 月 31 日止年度
                2. 应收账款
    (1)本集团年初及年末无单项金额重大以及不重大并单项计提坏账准备的应收账款;本集团年初及年末无应列入风险较低组合的应收账款。
                                                                                              单位:人民币元
                                    年末数                                                 年初数
                     账面余额                       坏账准备                    账面余额                  坏账准备
    类别
                                 比例                           比例                         比例               比例
                   金额                            金额                       金额                       金额
                                  (%)                            (%)                          (%)               (%)按组合计提
    坏账准备的     278,121,602.57    100.00       1,068,754.30       0.38     211,757,686.28    100.00         —     —应收账款
    组合二        278,121,602.57    100.00       1,068,754.30       0.38     211,757,686.28    100.00         -         -
    合计           278,121,602.57    100.00       1,068,754.30       0.38     211,757,686.28    100.00         -      —
       (2)组合二: 账龄分析法组合
                                                                                              单位:人民币元
                                        年末数                                             年初数
       项目                               比例                                                比例
                      账面余额                            坏账准备         账面余额                        坏账准备
                                          (%)                                               (%)
    6 个月以内         261,381,318.87          93.98                     -   211,757,686.28      100.00                  -
    6 个月至1 年        15,195,349.60          5.46           759,767.48                   -             -               -
    1-2 年               1,544,934.10          0.56           308,986.82                   -             -               -
    合计               278,121,602.57         100.00     1,068,754.30        211,757,686.28      100.00                  -
                                招商局能源运输股份有限公司
                                         财务报表附注
                                    2012 年 12 月 31 日止年度
    (3)应收账款金额前五名单位情况:
                                                                                 单位:人民币元
                                                                                          占应收账
                                       与本公司
                单位名称                                  金额                 账龄       款总额的
                                         关系
                                                                                          比例(%)
    UNIPEC Asia Company Ltd                关联方        123,318,718.61        一年以内           44.34
    应收单位一                             客户           32,742,989.15        一年以内           11.77
    应收单位二                             客户           27,126,725.24        一年以内              9.75
    应收单位三                             客户           18,724,090.10        一年以内              6.73
    应收单位四                             客户           17,123,990.68        一年以内              6.16
    合计                                                 219,036,513.78                          78.75
    (4)本报告期应收账款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (5)应收关联方款项
                                                                                 单位:人民币元
                                                                                       占应收账款
           单位名称                     与本公司关系                    金额           总额的比例
                                                                                           (%)
                                 对本公司有重大影响股
    UNIPEC Asia Company Ltd                                      123,318,718.61                  44.34
                                 东之子公司
                 3. 应收利息
    (1)应收利息
                                                                                 单位:人民币元
         项目              年初数             本年增加           本年减少                年末数
    应收定期存款利息 9,974,369.00            128,672,037.21    100,336,172.28             38,310,233.93
       (2) 应收利息中无逾期利息。
       (3) 应收关联方利息情况
                                                                                 单位:人民币元
                                                                                 占应收利息总额
         单位名称                   与本公司关系                 金额
                                                                                  的比例(%)
    招商銀行股份有限公司        招商局集团之联营企业           5,664,103.08                      14.78
                                     招商局能源运输股份有限公司
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                                       2012 年 12 月 31 日止年度
                4. 其他应收款
    (1)本集团年初及年末无单项金额重大以及不重大并单项计提坏账准备的其他应收款;本集团年初及年末无应列入风险较低组合的其他应收款。
                                                                                                    单位:人民币元
                                年末数                                                      年初数
                   账面余额                     坏账准备                      账面余额                     坏账准备
    类别
                               比例                        比例                          比例                         比例
                金额                          金额                         金额                           金额
                               (%)                           (%)                           (%)                        (%)按组合计提坏账准
             104,196,737.03   100.00    2,961,160.02         2.84       86,487,025.47    100.00     2,166,711.00       2.51备的其他应收款
    组合二      104,196,737.03   100.00    2,961,160.02         2.84       86,487,025.47    100.00     2,166,711.00       2.51
    合计         104,196,737.03   100.00    2,961,160.02         2.84       86,487,025.47    100.00     2,166,711.00       2.51
       (2)组合二:账龄分析法组合
                                                                                                    单位:人民币元
                                     年末数                                                 年初数
    项目                               比例                                                      比例
                   账面余额                          坏账准备              账面余额                          坏账准备
                                      (%)                                                  (%)
    6 个月以内        73,951,260.28         70.97                       -      82,021,359.47          94.83                  -
    6 个月至 1 年     25,781,152.21         24.74        1,289,057.61             826,456.00          0.96                   -
    1-2 年             3,023,886.66         2.90           604,777.37           2,944,998.00          3.41       1,472,499.00
    2-3 年                 746,225.88       0.72           373,113.04             201,077.00          0.23           201,077.00
    3 年以上               694,212.00       0.67           694,212.00             493,135.00          0.57           493,135.00
    合计             104,196,737.03        100.00        2,961,160.02         86,487,025.47          100.00      2,166,711.00
       (3)本报告期其他应收款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
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                                       2012 年 12 月 31 日止年度
       (4)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                         单位:人民币元
                                                                                         占其他应收款总
    单位名称             与本公司关系            金额                   账龄
                                                                                         额的比例(%)
    应收单位一         客户                     11,368,134.76     1 年至 3 年以上                       10.91
    应收单位二         客户                      8,114,955.87     1 年至 3 年以上                          7.79
    应收单位三         客户                      7,876,706.13     6 个月以内                               7.56
    应收单位四         客户                      7,706,325.64     6 个月以内                               7.40
    应收单位五         代理                      6,277,693.60     1 年以内                                 6.02
    合计                                        41,343,816.00                                           39.68
       (5)应收关联方款项
                                                                                         单位:人民币元
                                                                                             占其他应收
               单位名称                        与本公司关系                   金额           款总额的比
                                                                                              例(%)
    UNIVERSAL SHEEN INVESTMEN TLTD.           同受招商局集团控制              1,675,938.69             1.61
    海达远东保险顾问有限公司                  同受招商局集团控制                 175,563.69            0.17
    ALL OCEAN MARITIME AGENCY INC.            招商局集团之联营公司               157,137.50            0.15
    招商局集团(上海)有限公司                同受招商局集团控制                  31,185.00            0.03
    合计                                                                      2,039,824.88             1.96
               5. 存货
                                                                                         单位:人民币元
                            年末数                                             年初数
    项目                          跌价                                            跌价准
             账面余额                     账面价值          账面余额                        账面价值
                              准备                                             备
    燃料       204,079,333.21        -      204,079,333.21    234,315,834.32             -      234,315,834.32
    合计       204,079,333.21        -      204,079,333.21    234,315,834.32             -     234,315,834.32
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                                     2012 年 12 月 31 日止年度
              6. 其他流动资产
                                                                                       单位:人民币元
                 项目                               年末数                             年初数
    待摊保险费                                                  7,130,856.06                  7,451,843.00
    待摊吨位税                                                  2,168,505.42                  1,902,225.00
    其他                                                        5,404,379.74                  4,931,090.90
    合计                                                    14,703,741.22                  14,285,158.90
              7. 可供出售金融资产
                     (1) 可供出售金融资产明细
                                                                                       单位:人民币元
              项目                          年末公允价值                         年初公允价值
    可供出售权益工具                                   36,340,965.04                        36,537,520.30
       注:上述可供出售权益工具为招商能源运输投资有限公司 2007 年购买的中外运航运有限公司在香港发行的股票 23,838,500 股。
              8. 长期股权投资
                     (1) 长期股权投资分类
                                                                                       单位:人民币元
       项目               年初数         本年增加             本年减少         汇率调整         年末数
    对合营公司投资          635,782,567.91   102,579,102.71        71,926,630.49   -255,106.47   666,179,933.66
    小计                    635,782,567.91   102,579,102.71        71,926,630.49   -255,106.47   666,179,933.66减:长期股权投资
                                    -                   -                 -                              -减值准备
    合计                    635,782,567.91   102,579,102.71       71,926,630.49    -255,106.47   666,179,933.66
       注 1:长期股权投资本年增加的主要原因为:a.应占合营公司本年利润 77,188,506.36元;b. 应占合营公司单位本年其他权益变动 25,390,596.35 元。
       注 2:长期股权投资本年减少系本年合营单位分配现金股利 71,926,630.49 元。
                                                        招商局能源运输股份有限公司
                                                               财务报表附注
                                                          2012 年 12 月 31 日止年度
                  (2) 对重大的合营公司投资
         被投资单位名称              注册地       业务性质         注册资本             法人代表     组织机构代码      持股比例(%)          表决权比例(%)
    中国液化天然气运输(控股)有限公司   香港         天然气运输     200,777,300 美元        孙家康       不适用                            50                 50
                                                                                                                                           单位:人民币元
                                                                                                   本年营业收入                        被投资单位本年归
         被投资单位名称             年末资产总额       年末负债总额            年末净资产总额                        本年净利润
                                                                                                       总额                            属于母公司净利润
    中国液化天然气运输(控股)有限公司    7,495,796,610.72   5,332,109,126.68