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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
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招商轮船(601872)公告正文

招商轮船:2013年半年度报告

公告日期 2013-08-28
股票简称:招商轮船 股票代码:601872
                            招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
              能源运输股份有限公司
    (股票代码:    601872       股票简称:招商轮船)
      二〇一三年半年度报告
               能源运输股份有限公司
         二〇一三年八月二十六日
                                        招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                             重要提示
    一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、公司全体董事出席审议本次半年报的董事会会议。
    三、半年度财务报告未经审计。
    四、公司负责人李建红、主管会计工作负责人刘威武及会计机构负责人(会计主管人员)王有良声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
    六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    七、报告期公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    八、报告期公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
                                                         招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                           目           录第一节 释义...............................................................................................4第二节 公司简介 ......................................................................................7第三节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................9第四节 董事会报告 ................................................................................11第五节 重要事项 ....................................................................................24第六节 股份变动及股东情况 ................................................................32第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................35第八节 财务报告(未经审计) ............................................................36第九节 备查文件目录 ..........................................................................126
                                            招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                第一节 释义一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
                                 常用词语释义
    招商局轮船       指    招商局轮船股份有限公司
    招商局集团       指    招商局集团有限公司
    元               指    如无特殊说明,指人民币元。如指其他货币单位特殊说明
    香港明华         指    香港明华船务有限公司
    海宏公司         指    海宏轮船(香港)有限公司
    BVI 公司         指    招商局能源运输投资有限公司(在 BVI 注册)
    CLNG 公司        指    中国液化天然气运输(控股)有限公司
                       Liquefied Natural Gas(液化天然气),通常指常压时在摄氏零下
    LNG              指
                       163 度下液化的天然气
                       Bulk Carrier,用于装运散装货物,如粮食、煤炭、铁矿砂、化肥
    散货船           指
                       及水泥等的船舶
    好望角型散货船   指    Capesize 型散货船,即载重吨在 10 万吨以上的散货船
                       Panamax 型散货船,即载重吨在 6 万吨至 10 万吨之间的散货
    巴拿马型散货船   指
                       船
                       Handymax 型散货船, 即载重吨在 4 万吨至 6 万吨之间的散货
    大灵便型散货船   指
                       船
    超级油轮         指    VLCC 载重量超过 20 万吨的特大型油轮
                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    苏伊士型油轮    指   Suezmax 载重吨在 12 万吨至 20 万吨之间的油轮
    阿芙拉型油轮    指   Aframax 载重吨在 8 万吨至 12 万吨之间的油轮
                     Time Charter,是一种常用的船舶租赁形式,一般缩写为“T/C”,
                     即出租人向承租人提供的约定由出租人配备船员的船舶,由承租
    期租            指
                     人在约定的期间内按照约定的用途使用,并按日计算租金的船舶
                     租赁。期租情况下,承租人承担船舶的燃油费、港口使费等费用
                     Voyage Charter,是一种常用的船舶租赁形式,一般缩写为“V/C”,
    程租/航次租船   指   即出租人向承租人提供船舶或船舶的部分舱位,港口间装运约定
                     的货物,由承租人支付约定运费
                     Dead Weight Ton,一般缩写为“DWT”,即在一定水域和季节里,
                     运输船舶所允许装载的最大重量,包括载货量、人员及食品、淡
    载重吨          指
                     水、燃料、润滑油、炉水、备品和供应品等的重量,又称总载重
                     吨
                     Dry Docking,即对船体水下部分的构件和设备进行的修理。船
                     舶进入船坞维修时可进行船体清洁、除锈、油漆,并可根据需要
    坞修            指
                     进行更换船壳钢板等全面彻底的修理,同时也可以对船舶设备等
                     进行修理、维护及升级,以达到船级社的固定标准
                     Time Charter Equivalent,等价期租租金,即[程租总运费—(燃
    TCE             指   油费+港口使费+其他航次费用)]/实际程租航次天数,通常以美
                     元/天为单位
                     Worldscale,是 1989 年 1 月 1 日生效的“新世界油轮名义费率表”
    WS              指
                     (New Worldwide Tanker Nominal Freight Scale)的简称。 该费
                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
           率表列明 WS100 所对应的油轮各航线的基本运费率,每年调整
           一次。WS 指数值为市场运费与费率表所规定的基本运费率的百
           分比,反映了即期市场油轮的运费价格水平
           Baltic Dry Index,波罗的海干散货运费指数,为散货航运运价的
           重要指标,该指数根据三种主要散货船型的运价指数计算而来,
    BDI   指
           以 1985/1/1 指数 1000 为基期,是反映整个散货运输市场的综合
           指数
           Contract of Affreightment,包运合同,即承运人在约定期间内分
    COA   指   批将约定数量货物从约定装货港运至约定目的港的海上货物运
           输合同
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                  第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                                   招商局能源运输股份有限公司
    公司的中文名称简称                               招商轮船
    公司的外文名称                                   China Merchants Energy Shipping Co., Ltd.
    公司的外文名称缩写                               CMES
    公司的法定代表人                                 李建红二、 联系人和联系方式
           董事会秘书                              证券事务代表
    姓名       孔 康                                   赵 娟
           上海市中山东一路 9 号三楼(外滩 9       上海市中山东一路 9 号三楼(外滩 9 号楼)、联 系 地
           号楼)、香港干诺道中 168-200 号信德     香港干诺道中 168-200 号信德中心招商局大址
           中心招商局大厦 37 楼                    厦 37 楼
    电话       021-63217396、0755-88237361             021-63217396、0755-88237361
    传真       021-63238238                            021-63238238电 子 信
           IR@cmhk.com,601872@gmail.com           IR@cmhk.com,601872@gmail.com箱三、基本情况变更简介
    公司注册地址               上海市浦东新区外高桥保税区基隆路 6 号 10 层 1001 室
    公司注册地址的邮政编码     200131
                           上海市中山东一路 9 号三楼(外滩 9 号楼);香港营运中心:香港公司办公地址
                           干诺道中 168-200 号信德中心招商局大厦 37 楼
    公司办公地址的邮政编码     200002(上海)
    公司网址                   http://www.cmenergyshipping.com
    电子信箱                   IR@cmhk.com,601872@gmail.com四、信息披露及备置地点变更情况简介
                                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    公司选定的信息披露报纸名称                     《中国证券报》、《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址       http://www.sse.com.cn
                                               上海市中山东一路 9 号三楼、香港干诺道中公司半年度报告备置地点
                                               168-200 号信德中心招商局大厦 37 楼五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
    股票种类             股票上市交易所              股票简称                 股票代码
      A股                上海证券交易所              招商轮船                  601872六、 公司报告期内的注册变更情况公司报告期内注册情况未变更。
                                                   招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                          第三节 会计数据和财务指标摘要一、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                               本报告期比上年
         主要会计数据          本报告期(1-6 月)           上年同期
                                                                                 同期增减(%)
    营业收入                             1,299,734,028.37      1,562,250,220.27              -16.80归属于上市公司股东的净利
                                      -137,490,702.68        82,723,314.23              -266.21润归属于上市公司股东的扣除非
                                      -142,342,233.20        76,180,658.17              -286.85经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额          -4,005,375,172.05       380,881,677.84            -1,151.61
                                                                               本报告期末比上
                                    本报告期末               上年度末
                                                                                年度末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产          12,011,211,769.81     12,306,337,040.42               -2.40
    总资产                              19,767,143,149.88     19,712,553,964.75                0.28(二) 主要财务指标
                                                                              本报告期比上年
           主要财务指标           本报告期(1-6 月)       上年同期
                                                                                同期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                          -0.0291            0.0214               -235.98
    稀释每股收益(元/股)                          -0.0291            0.0214               -235.98扣除非经常性损益后的基本每股
                                                -0.0302            0.0197               -253.30收益(元/股)
                                                                              减少 0.772 个百分
    加权平均净资产收益率(%)                        -0.011             0.761
                                                                                              点
    扣除非经常性损益后的加权平均                                                  减少 0.713 个百分
                                                 -0.012             0.701
    净资产收益率(%)                                                                             点注:1.报告期内,航运市场持续低迷,与上年同比运价指数有较大下滑,造成各项主要会计数
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告据和财务指标普遍大幅走低。2.报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-4,005,375,172.05 元,其中包括购买保本型银行理财产品 4,261,034,023.32 元。如剔除此因素影响,则经营活动产生的现金流量净额为 255,658,851.27 元,同比减少 32.88%。二、 非经常性损益项目和金额
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  非经常性损益项目                           金额         附注(如适用)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
                                                                         新加坡政府税务
    关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受        18,407.16
                                                                         补助的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,                     美元利率掉期公
                                                         5,612,817.60
    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融                     允价值变动收益资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -779,694.24    主要是捐赠支出
                       合     计                         4,851,530.52
                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                             第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析(一) 经营情况总体分析
    2013 年上半年,世界经济总体缓慢复苏并出现结构性分化;美国出现复苏迹象,中国等新兴市场增长明显放缓。全球航运市场低迷持续。面对严峻形势,公司加强战略管控,努力调结构、谋发展,积极推进低成本船队扩张、大客户拓展和经营创新。上半年公司完成营业收入 13.0 亿元,同比下降 16.8%;归属上市公司股东净利润-1.37 亿元,同比下降266.2%。安全生产形势总体稳定。
    上半年公司三支船队共完成货运量 2,699 万吨,同比增长 18%。油轮船队完成货运量1,606 万吨,同比上升 3.8%(其中承运中国进口原油 816 万吨,同比增长 21.1%);散货船队完成货运量 716 万吨,同比增长 52.3%;LNG 船队完成货运量 803 万立方米(377 万吨),同比增长 32.2%。[一]分行业总体分析
    一)、油轮
    1.油轮市场及公司油轮船队经营情况
    2013 年上半年,受全球石油需求增长减缓及油轮运力供应过剩影响,运价指数再次探底。 一季度旺季不旺、持续低位运行;二季度末市场弱势反弹。 上半年油轮市场总体表现低迷,原油轮综合运价指数 BDTI 上半年平均 640 点,同比下降 17.4%。
    2013 年 WS 基准费率上调约 9%;上半年燃油价格同比下降约 10%,TD3 航线(中东-日本)平均 WS 指数同比下跌 35.1%,平均 TCE 同比大跌 79.6%,为十多年来同期最低。延续 2012 年底跌势,年初下探 WS30-35 区间后持续低迷, 6 月受短期因素影响反弹至
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告WS40-45,半年平均 WS36.1,上半年 VLCC 平均日租金波罗的海交易所评估值(BITR)仅 4,254 美元,油轮船东普遍亏损经营。
    *波罗的海交易所评估值(BITR)
    1)公司油轮船队情况   截止报告期末,公司拥有 21 艘油轮,包括 13 艘 VLCC, 艘 Suezmax和 7 艘 Aframax,共计 472 万载重吨,平均船龄 9.4 岁。其中,4 艘 VLCC 和 1 艘 Suezmax型油轮为“单改双”老龄船,船龄均已经超过 20 岁。2)货运量情况 报告期内,公司油轮船队共完成 94 个航次,承运 1,606 万吨石油,完成货运周转量 834 亿吨海里,货运量和货运周转量同比增加 3.8%和 1.5%。3)营运率 油轮船队 2013 年上半年营运率为 97.05%,同比基本持平。
    2.油轮船队经营思路与部署
    面对市场低迷的严峻挑战,公司油轮船队通过多种经营模式相结合,悉心部署经营布局,积极加强市场营销,同时稳妥推进超低速航行,努力减少经营亏损。——继续奉行期租与程租(包括 COA)相结合的经营模式,参与 Pool(联营体)运营,探索经营方式多样化。上半年 2 艘 VLCC 履行期租合同,净租金水平明显高于即期市场,提升了公司 VLCC 船队整体收益水平。——依托 COA,积极履行“国油国运”。按照与中石化签署长期原油运输合作协议(COA)的原则,2013 年上半年油轮船队与 UNIPEC 定载 33 个 VLCC 航次,共承运 769 万吨中石
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告化进口原油,同比增加 14%。——努力做好老龄油轮的市场经营。公司 4 艘老龄 VLCC 及 1 艘 Suezmax 是市场为数不多的 20 岁以上老龄双壳船,货源匮乏,持续低迷市况下经营压力尤其沉重。除依托中石化COA 基本货源外,通过精准研判市场、积极营销,多次获市场稀缺货源。——Aframax 船队在中东/东南亚/澳洲/东北亚大区域市场成功推行三角航线运营策略,并积极探寻经营方式多样化,提升整体经营效益。6 月份 1 艘 Aframax 加入世界最大的 Aframax营运商 HEIDMAR POOL 运营。
    3.油轮船队经营效果
    在极度困难的市况下,上半年公司 9 艘现代型 VLCC 实现平均日租金 20,770 美元,其中即期市场经营的 7 艘现代型 VLCC 实现平均日租金(净额,下同)17,316 美元、4 艘老龄 VLCC 实现平均日租金 11,157 美元;Suezmax 实现平均日租金 7,254 美元;Aframax船队实现平均日租金 11,786 美元。
    二)、散货船1.散货船市场及公司散货船队经营情况
    受宏观环境特别是中国大宗散货进口增速变化及运力投放影响,上半年干散货市场持续低迷,BDI 指数大部分时间在 700-900 点之间低位徘徊,直到 6 月持续反弹后才重上千点。上半年最高/最低点为 1171/698 点,BDI 平均值为 842 点,同比下跌 10.6%。各船型指数同比分别录得不同跌幅。
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
       指数              2012 年上半年          2013 年上半年                同比
       BDI                   942                      837                   -11.1%
       BCI                   1511                    1388                   -8.1%
       BPI                   1101                     930                   -15.5%
       BSI                   943                      832                   -11.8%
    1)散货船队情况    报告期内,公司散货船总数(不包括租入船)21 艘,其中 18 万载重吨级的 Capesize 船 7 艘,7.4 万载重吨级的 Panamax 船 2 艘,4.2-4.9 万载重吨级的 Handymax船 12 艘,合计 196 万载重吨,平均船龄约 13.4 岁。
    2)货运量情况     报告期内,公司散货船队共完成 110 个航次,与去年同期相比增加 38 个航次,货运量 716 万吨,同比增长 52.3%,货运周转量 298 亿吨海里,同比增长 41.3%。承运的前五大货种分别是铁矿石、煤炭、镍矿、盐和钢材,占船队总运量的 93.3%(铁矿石和煤炭运量占 69.7%)。3)营运率 报告期内,公司散货船队实际完成 3,685 个营运天,营运率为 96.94%,同比下降 0.6%,因坞修船舶同比增加 2 艘,总坞修天数同比增加 39.8 天。2.散货船队经营思路与部署报告期内公司散货船队稳中求进,紧贴市场,长短结合,合理摆位,多种经营方式相结合,
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告竭力做好每一船订载,力争跑赢市场和效益最大化。为了拓宽经营范围,拓展客户网络,在 2012 年的基础上,今年进一步加强租进船经营,同时利用租进船配合执行 COA/CVC(连续航次程租)合约。上半年共租进船 14 艘次,已经完成航次 11 艘次。3.散货船队经营效果Capesize 船除 2 艘执行期租合约外,其余 5 艘以中短期租约为主,程租/期租、长/短航线结合,上半年实现平均日租金 13,946 美元;Panamax 船 COA 和即期市场经营相结合,上半年实现平均日租金 8,712 美元;Handymax 合理布局中期期租和即期市场经营,在加强安全措施前提下,揽取收益相对较高的货载,上半年实现平均日租金 7,067 美元。三)、LNG 船
    公司通过持股 50%的合营公司中国液化天然气运输(控股)有限公司(CLNG)投资经营进口 LNG 运输业务。截止报告期末,CLNG 拥有 6 艘在营运的 LNG 船(广东、福建及上海项目)。报告期内,LNG 船队均正常营运,报告期营运天合计 1,086 天(去年同期:910 天),合计完成 58 个航次,完成货运量 803 万立方米(377 万吨),累计航程 28.7 万海里,周转量 90.6 亿吨海里。上半年 CLNG 为公司贡献的投资收益为 4,622 万元,同比增长23.81%。[二]安全生产及防海盗工作情况
    公司认真贯彻落实交通运输部和上级单位安全生产工作的要求,始终坚持“安全第一,预防为主,综合治理”方针,积极开展“平安交通”创建活动,切实做好“安全月”工作,进一步落实安全生产责任制,强化登轮检查力度。2013 年上半年,公司安全生产形势总体保持稳定。船队发生 1 起 1 名船员意外工伤死亡事故,没有发生重大货损、海损、机损、污染和海盗袭击等事故;无偷渡、毒品、走私事件。
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    上半年公司油轮和散货船队接受各类安全检查情况如下:[三]节能减排和环境保护情况
    公司一直以来高度重视环境保护和节能减排工作。报告期公司油轮船队通过低速和超低速航行,共节省燃油约 16,038 吨,抵消船期损失后所节省费用约 783 万美元;散货船队采用低速和超低速航行,程租航次共节省燃油 5,168 吨,抵消船期损失后所节省费用约 268.6万美元。
    为减少排放,达到欧盟、北美等区域对硫氧化物的排放要求,上半年 3 艘油轮在修船期间加装辅锅炉 MGO 系统,安装后辅锅炉可使用低硫燃油。[四]下半年市场展望
    2013 年下半年,美联储量化宽松政策的不确定性,增加了世界经济复苏的复杂性。中国经济依然面临诸多不利因素,但“托底”的经济政策,或将维持中国经济在“上下限”内运行。传统的重资产行业面临增长困境,企业转型升级和并购重组将成为重要发展模式。
    预计航运市场仍将处于低迷期,但随着产能去化及行业结构调整,总体表现或好于上半年。油轮市场受有效运力供应和原油需求/库存变化的影响而波动加剧,运价波幅或有所增大;散货市场 6 月份持续反弹后,预计下半年主要运行区间有望高于上半年。但总体市场表现尚难寄于厚望。
    1.油轮市场展望
    需求方面,国际能源组织(IEA) 6 月份下调 2013 年全球原油需求增长至 78.5 万桶/日或 0.87%,为近年较低水平。主要原油进口国方面,上半年中国原油进口 1.38 亿吨,同
                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告比减少 1.4%,多年来罕见。6 月 IEA 下调 2013 年中国原油需求展望,增幅调低到 4.1%,日均需求量增长 42 万桶。美国国内原油产量大幅增加,据 IEA 预估,2013 年日产量增加至 983 万桶,比 2012 年提升 7%;同时,美国能源信息署(EIA)预计美国 2013 年原油进口量将由 2012 年 849 万桶/日下降 12%至 747 万桶/日。
    供应方面,2013 年上半年已有约 17 艘 VLCC/16 艘 Suezmax/9 艘 Aframax 新造油轮交付使用。根据订单,下半年预计新船交付分别为 30/19/9 艘;如果订单如期交付,预计至2013 年底全球 VLCC/Suezmax/Aframax 运营数量将分别达到 651/455/666 艘,比年初分别增长 5.2%/5.6%/-1.2%,总体吨位供应继续较快增长。
    公司预计 2013 年下半年全球原油需求增长动力仍然较弱,国际原油贸易及运输格局的持续变化令 VLCC 吨海里需求有望继续增加,但 VLCC 新船继续大量投入市场,供求形势仍不容乐观,预期运费率总体继续低位运行;Aframax 市场由于 7 月底南苏丹再度减少甚至可能停止原油出口,受到较大冲击,6 月份以来亚太区 Aframax 市场反弹势头已经受阻回落,下半年 Aframax 市场形势颇具挑战性。
    2.散货船市场展望
    金融危机后,干散货海上贸易更加依赖中国需求。2008 年中国需求约占全球总需求的约 13%,2009 年猛增至约 26%,2012 年预计达 29%。在 GDP 增速持续多季度下滑的背景,中国铁矿和煤炭的进口量仍然维持增长。
    预计全球全年干散货海运量同比增 5%,低于 2012 年的 7%。挪威投行 Pareto 预测今年下半年散干货需求有望超过运力增速;未来 4 年全球干散货货运量将以近 6%的速度上升,从 2012 年的 42 亿吨攀升至 2016 年的 54 亿吨,其中铁矿石和动力煤将占增量的 1/3。总体看,干散货需求增速仍将保持一定水平。
    供应方面,干散货运力供应增速已经回复到相对较低水平,上半年新船交付量约在3500 万载重吨,老船拆解退出约 1290 万载重吨,净增速约 6.3%;全年预计净运力增长 6%
                                                招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告左右,仍处较快水平。
    总体而言,散货船过剩产能去化速度相对较快,但全球大宗散货海运需求增速较缓,同时运力增速仍保持较快水平,超景气期积累的运力供需失衡矛盾短时间内难以解决,供大于求仍是市场的主旋律。公司预计 2013 下半年国际干散货航运市场运力过剩局面仍将延续,运费率将维持底部震荡态势,但总体市场表现应好于上半年。(二) 主营业务分析1.财务报表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
               科目                        本期数             上年同期数        变动比例(%)
    营业收入                               1,299,734,028.37     1,562,250,220.27               -16.80
    营业成本                               1,438,824,532.60     1,475,651,315.04                   -2.50
    管理费用                                 49,801,993.49         38,807,722.92               28.33
    财务费用                                 -19,300,982.23        -4,260,826.88              352.99
    经营活动产生的现金流量净额            -4,005,375,172.05       380,881,677.84            -1,151.61
    投资活动产生的现金流量净额             -209,027,340.18       -344,567,348.57               -39.34
    筹资活动产生的现金流量净额              376,670,211.62      3,427,542,463.15               -89.01财务费用变动原因说明:境内存款及理财产品利息收入增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期内购买银行理财产品4,261,034,023.32 元,转入“其他应收款”项下。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因报告期内支付新造船进度款减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因上年第一季度定向增发股票,吸收投资款净额 2,866,006,867.01 元。2.其它(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    2012 年 3 月末,公司完成向中国石油化工集团公司、中国人寿保险股份有限公司和中国中化股份有限公司定向增发股票 858,349,420 股,募集资金净额 2,866,006,867.01 元,拟用于购建 VLCC 油轮。2013 年 2 月,公司通过境外子公司与大连船舶重工集团和外高桥造船有限公司分别签署了“3+2”艘新造 VLCC 油轮协议,首期进度款 5,100 万美元已由境外子公司用自有资金支付。(2)经营计划进展说明
    由于上半年航运市场持续低迷,且低于公司年初的预计,公司上半年营业收入完成数低于年初计划的 50%。(三)行业、产品或地区经营情况分析1.主营业务分行业、分产品情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                                   营业收入比      营业成本比
                                                                                                毛利率比上
    分行业         营业收入          营业成本         毛利率(%)    上年增减        上年增减
                                                                                                年增减(%)
                                                                      (%)             (%)
                                                                                                 减少 16.24
    远洋运输      1,299,734,028.37   1,438,824,532.60        -10.70         -16.80          -2.50
                                                                                                  个百分点
                                         主营业务分产品情况
                                                                  营业收入比      营业成本比
                                                    毛利率                                      毛利率比上
    分产品         营业收入          营业成本                         上年增减        上年增减
                                                    (%)                                      年增减(%)
                                                                     (%)             (%)
                                                                                                 减少 15.63
    油轮           890,556,456.31    991,626,597.36        -11.35          -23.63          -11.17
                                                                                                  个百分点
                                                                                                 减少 19.50
    散货           403,564,728.05    444,890,782.58        -10.24           1.89           23.79
                                                                                                  个百分点2.主营业务分地区情况
       根据本公司及子公司的经营业务特点,公司的客户、起运地、目的地常处于不同的国家和地区,因此难以分地区列示营业收入情况。(四)核心竞争力分析
                                                           招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
         报告期末公司核心竞争力与 2012 年报披露时未发生重大变化。(详见公司《2012 年年度报告“董事会报告”的“核心竞争力分析”相关内容。)
         (五)投资状况分析
        1.对外股权投资总体分析
        截止报告期末,公司对外股权投资包括持有的合营企业 CLNG 公司 50%的股权和中外运航运有限公司股票 2,383.85 万股。
       合营企业 CLNG 公司目前拥有 6 艘 LNG 船,合计 50 万载重吨。报告期内公司收到 CLNG公司 2012 年度投资分红 109,377,214.37 元。
       报告期,公司继续持有中外运航运有限公司股票,数量未发生变动,收到其 2012 年度末期股息 191,454.15 元。
        1)、证券投资情况
                                                                                           占期末
                                                             持有数量     期末账面价值                报告期损益
    序      证券    证券代                 最初投资金额                                       证券总
                            证券简称
    号      品种      码                        (元)                                        投资比
                                                              (股)         (元)                    (元)
                                                                                           例(%)
    1      股票     368      中外运航运      167,790,005        23,838,500    35,319,746.87      100      191,454.15
                  合计                    167,790,005            /         35,319,746.87      100      191,454.15
    i.     上述证券为招商局能源运输投资有限公司(BVI)2007 年购买的中外运航运有限公司在香
         港 IPO 发行的股票 23,838,500 股。
    ii.     报告期损益为期内收到的中外运航运 2012 年末期股息。
    iii.     因报告期该公司股票股价下跌,公司将本期末公允价值与上年末公允价值的差额人民币
         -888,310.13 元计入资本公积。2.非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况
                                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    本报告期公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。(3)其他投资理财及衍生品投资情况
                  资金                  投资份         投资                             预计                     是否
    投资类型                    签约方                                   产品类型                      投资盈亏
                  来源                     额          期限                             收益                     涉诉
                          香港上海
    交易性金          自有                                             美元利率掉期
                          汇丰银行                     10 年                                    5,612,817.60     否
    融资产            资金                                             业务
                          有限公司3.募集资金使用情况请参见 http://www.sse.com.cn 及 http://www.cmenergyshipping.com 网站所披露的招商局能源运输股份有限公司《2013 年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》,公告编号:2013[025]。(1)募集资金总体使用情况
                                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                  本报告期已      已累计使
    募集     募集        募集资金                                       尚未使用募集资
                                  使用募集资      用募集资                                尚未使用募集资金用途及去向
    年份     方式            总额                                             金总额
                                     金总额        金总额
         非 公
                                                                                         闲置募集资金用于购买理财产
    2012    开 发       289,263.75               0                0           295,150.70
                                                                                         品,存放于募集资金专户。
         行
    合计          /      289,263.75               0                0           295,150.70                  /募集资金净额为 28.66 亿元,增加的部分为利息收入。为提高募集资金使用效率,在确保不影响募集资金项目建设和不改变募集资金用途的前提下,报告期内,公司利用闲置募集资金购买保本型银行理财产品 29.52 亿元。(2)募集资金承诺项目使用情况
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
    承诺    是否        募集资金      募集资      募集资    是否       项目     预计   产生     是否    未达到     变更原
                                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    项目     变更    拟投入金     金本报    金累计   符合        进度   收益    收益    符合    计划进   因及募
    名称     项目       额        告期投    实际投   计划                       情况    预计    度和收   集资金
                              入金额    入金额   进度                               收益    益说明   变更程
                                                                                                     序说明
                                                                                            募集资
    购建                                                                                        金投资
        否       286,600.69      0.00     0.00   否          延后       /   /       /
    油轮                                                                                        计划延
                                                                                            后执行
    合计         /   286,600.69      0.00     0.00        /        /        /       /       /     /          /非公开发行股票募集资金原计划 2012 年初募集资金到位后即订造 10 艘 VLCC 油轮。该计划延至 2013 年初执行,2013 年初公司已签订购建“6+4”艘 VLCC 油轮合同。4.主要子公司、参股公司分析
       招商局能源运输投资有限公司,注册在英属维尔京群岛,注册资本 50,000 美元,系本公司唯一直接控股的全资子公司。该公司系投资控股型企业,其下属油轮船队、散货船队和合营公司 CLNG 等。
       CLNG 公司是本公司的合营公司,在香港注册成立,本公司的全资子公司招商轮船LNG 运输投资有限公司持股 50%,大连远洋运输公司持股 50%。报告期内,CLNG 公司实现营业收入 7,518.43 万美元,归属股东净利润 1,480.87 万美元。LNG 船队 2013 年上半年为公司贡献的投资收益为人民币 4,622 万元。5.非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
        2013 年 5 月 31 日,公司 2012 年度股东大会审议通过了公司 2012 年度利润分配方案。经信永中和会计师事务所审计,公司 2012 年实现归属上市公司股东净利润 91,071,090.66
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告元,母公司报表净利润 115,584,179.96 元,董事会提议 2012 年度利润分配预案如下:
    1.按母公司净利润计提 10%法定盈余公积 11,558,418 元;
    2.以现金的方式派发股利 28,325,531 元(按本次董事会决议公告日公司全部已发行股份 4,720,921,809 股计算,每 10 股派发现金股利 0.06 元(含税))。
    董事会根据上述利润分配方案实施现金分红,2013 年 7 月 15 日公布《2012 年度分红派息实施公告》,现金红利已于 2013 年 7 月发放完毕。三、 其他披露事项(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    由于国际航运市场预计短期内尚难摆脱低迷状态,同时公司上半年亏损,预计年初至下一个报告期期末的累积净利润可能亏损。(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                  第五节 重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。三、 资产交易、企业合并事项√ 不适用四、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用五、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项(1)与中石化关联交易
    2012 年度股东大会决议公告,预计 2013 年度与中国石油化工联合有限责任公司发生的交易不超过人民币 15 亿元,与 Unipec Singapore Pte Ltd 发生的交易不超过人民币 1.8 亿元。本次关联交易具体信息请见 http://www.sse.com.cn 及 http://www.cmenergyshipping.com 网站所披露的《招商局能源运输股份有限公司关于 2012 年度日常关联交易情况的报告及 2013 年日常关联交易预计情况的公告》,公告编号:2013[015]。
    2013 年上半年度实际完成情况:与中国国际石油化工联合有限责任公司发生的交易为人
                                                        招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告民币 4.75 亿元;与 Unipec Singapore Pte Ltd 等发生的交易为人民币 3,826 万元。(2)与香港海通关联交易
    2012 年度股东大会决议公告,预计 2013 年度本公司与香港海通有限公司及其下属公司发生物料备件及船用设备代理等交易不超过 700 万元。本次关联交易具体信息请见http://www.sse.com.cn 及 http://www.cmenergyshipping.com 网站所披露的《招商局能源运输股份有限公司关于 2012 年度日常关联交易情况的报告及 2013 年日常关联交易预计情况的公告》,公告编号:2013[015]。
    2013 年上半年度实际完成情况:与香港海通有限公司及其下属子公司发生的交易为人民币153 万元。(3)与蛇口友联船厂关联交易
       2012 年度股东大会决议公告,预计 2013 年度与招商局工业集团有限公司子公司蛇口友联船厂有限公司等发生船舶修理等交易不超过人民币 4,500 万元。本次关联交易具体信息请见http://www.sse.com.cn 及 http://www.cmenergyshipping.com 网站所披露的《招商局能源运输股份有限公司关于 2012 年度日常关联交易情况的报告及 2013 年日常关联交易预计情况的公告》,公告编号:2013[015]。
    2013 年上半年度实际完成情况:与蛇口友联船厂有限公司的交易金额为人民币 943 万元。2、 临时公告未披露的事项
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                          占同                 交易价
                                                                                          市
                                                                          类交     关联        格与市
                      关联             关联交    关联                                     场
             关联             关联交                      关联交易金      易金     交易        场参考
    关联交易方            交易             易定价    交易
             关系             易内容                           额         额的     结算        价格差
                      类型              原则     价格                                     价
                                                                          比例     方式        异较大
                                                                                          格
                                                                          (%)                  的原因
    Universal    集 团
    Sheen                 其 它   租用办
             兄 弟                     协议价              4,989,194.69   97.86    现金
    Investment            流出    公楼
    Ltd          公司
                                                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    招商局集团      集 团
                               其 它    租用办
    (上海)有限    兄 弟                           协议价             108,864.00     2.14   现金
                               流出     公楼
    公司            公司
                   集 团                雇佣及
    明华投资有                  接 受
                   兄 弟                管理船     协议价            4,227,848.87   93.81   现金
    限公司                      劳务
                   公司                 员
                                        雇佣及
    All   Oceans                接 受
    Maritime        其他                 管理船     协议价             278,,812.27    6.19   现金
    Agency Inc                  劳务
                                        员
    海达远东保      集 团
                               接 受    保险代
    险顾问有限      兄 弟                           协议价            1,496,382.72    4.53   现金
                               代理     理服务
    公司            公司
    合计                                                             11,101,102.55
    公司对关联方不存在依赖,该等关联交易不会对公司独立性产生影响。
    (二) 关联债权债务往来
    1、 临时公告未披露的事项
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                  向关联方提供资金                     关联方向上市公司提供资金
                     关联关                                 发                                     发
    关联方
                          系            期初余额            生      期末余额          期初余额     生    期末余额
                                                            额                                     额
    Unipec      Asia    股东的
                                       123,318,718.61             110,362,639.84
    Company Ltd         子公司
    Universal Sheen     集团兄
                                         1,675,938.69               1,646,357.56
    Investment Ltd      弟公司
    招商局集团(上      集团兄
                                              31,185.00                 31,185.00
    海)有限公司        弟公司
    海达远东保险顾      集团兄
                                             175,563.69
    问有限公司          弟公司
    All      Oceans
    Maritime Agency     其他                     157,137.50               154,467.50Inc
                                                      招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    蛇口明华船务有       集团兄
                                                                          453,892.22        3,532,654.05
    限公司               弟公司
    明华投资有限公       集团兄
                                                                          181,088.59        5,167,062.13
    司                   弟公司
    Merchants Japan      集团兄
                                                                           81,072.08           17,457.11
    Co.,Ltd.             弟公司招商银行股份有
                     其他        5,664,103.08          12,658,838.15限公司China Merchants
    Holdings             集团兄
                                                                                              823,178.81
    (International)      弟公司Co.,Ltd.Sinopec ZheJiang
    Zhoushan             股东的
                                                                                              1,613,876.44
    Petroleum            子公司Co,.Ltd
    合计                           131,022,646.57         124,853,488.05      716,052.89         11,154,228.54
    六、 重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用
    (二) 担保情况
    √ 不适用
    (三) 其他重大合同或交易
       1.重大租船合同
          报告期内,本公司的全部油轮履行期租或程租合同。截止报告期末,公司油轮船队已经锁
    定的 2013 年营运天为 1,211 天,平均租金水平约 24,300 美元/天,2014 年锁定营运天为 448 天,
    平均租金水平约 27,366 美元/天。散货船队已经锁定的 2013 年营运天为 2207 天,平均租金水平
    约 17,084 美元/天,已经锁定的 2014 年营运天为 730 天,平均租金水平约 31,914 美元/天。
         2.银行借款合同
                                                       招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    报告期内通过境外子公司招商局能源运输投资有限公司(BVI)分别与中国建设银行香港分行、三菱东京日联银行香港分行及荷兰商业银行香港分行签署和展期了总额 6 亿美元贷款合约。七、 承诺事项履行情况(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                                                                             如未能
    承                                                              是 否   是 否   如未能及时
                                                                                            及时履
    诺                                                承诺时间及 有 履 严 格 履 行 应 说 明
      承诺类型    承诺方     承诺内容             承诺时间及期限     是否有履行期限       是否及时严格履行   如未能及时
    背                                                期限          行 期 按 时 未完成履行
                                                                                            明下一
    景                                                              限     履行    的具体原因
                                                                                            步计划
                             所持股份自招商轮船
                  中国石油                         非公开发行
                             2012 年非公开发行
    与     股份限售   化工集团                         股票上市之   是      是
                             股票上市之日起三年
    再                公司                             日起三年
                             内不转让。融
                             所持股份自招商轮船
    资                中国人寿                         非公开发行
                             2012 年非公开发行
    相     股份限售   股份有限                         股票上市之   是      是
                             股票上市之日起三年
    关                公司                             日起三年
                             内不转让。的
    承                           所持股份自招商轮船
                  中国中化                         非公开发行
    诺                           2012 年非公开发行
       股份限售   股份有限                         股票上市之   是      是
                             股票上市之日起三年
                  公司                             日起三年
                             内不转让。八、 聘任、解聘会计师事务所情况
    2012 年度股东大会聘用信永中和会计师事务所为公司 2013 年度财务报表审计机构及内控审计机构,负责对公司会计报表审计等相关工作;聘用期限为一年,自 2013 年 1 月 1 日起至2013 年 12 月 31 日止。九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十、 公司治理情况
    1、三会运作
    报告期内,公司继续有效执行《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》及《总经理工作细则》等规章制度。股东大会、董事会、监事会及董事会各专门委员会依法独立运行,履行各自的权利和义务。
    报告期内,公司第三届董事会共召开四次会议。其中现场会 1 次,书面会议 3 次。2 月 1日书面方式召开的第三届董事会第十二次会议审议了关于 2013-2016 年油轮买造船计划及授权公司总经理签署相关协议的议案、授权公司经营班子制订并实施闲置募集资金及境内外公司自有资金综合使用方案的议案、批准 CLNG 公司转让 3 艘 LNG 船舶部分股权予中海油暨投资中海油 BG 项目 2 艘 LNG 船舶股权的议案、批准 CLNG 公司受让美国能源运输集团(ETG)所持 5 艘 LNG 船舶股权的议案、向招商局慈善基金捐款 120 万元的议案、审议实施内控工作规范实施情况进展报告的议案、审议 2012 年内部审计计划的议案、聘任公司总法律顾问的议案以及设立招商局能源运输轮船(香港)有限公司的议案;2 月 8 日书面方式召开的第三届董事会第十三次会议,审议了使用闲置募集资金及自有资金购买保本型银行理财产品的议案、使用自有资金购买承诺性保本银行理财产品的议案以及授权公司管理层购买保本型银行理财产品的议案;3 月 8 日,公司以书面方式召开了第三届董事会第十四次会议,会议审议了使用闲置募集资金及自有资金购买保本型银行理财产品的议案以及聘任孔康先生兼任公司总经理助理的议案;4 月 19 日公司在深圳召开了年度董事会即第三届董事会第十五次会议,会议审议审议了董事会工作报告、总经理工作报告、财务决算报告、利润分配预案、2012 年日常关联交易情况报告、第三届董事会各专门委员会人员调整、召开 2012 年度股东大会等 19 项议案。
    报告期内,监事会召开三次会议,其中现场会议一次,书面会议 2 次。第三届监事会第八
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告次会议于 2012 年 2 月 8 日召开,会议审议并通过了公司使用闲置募集资金及自有资金购买保本型银行理财产品、授权公司管理层购买保本型银行理财产品等三项议案;第三届监事会第九次会议于 2012 年 3 月 8 日以书面方式召开,会议审议并通过了使用闲置募集资金及自有资金购买保本型银行理财产品的议案;2012 年度监事会暨第三届监事会第十一会议于 2013 年 4 月 19 日在深圳召开,会议对 2012 年度财务报告、利润分配以及 2012 年年报、2013 年一季报的编制和审议程序进行了审议。
    报告期内,公司召开股东大会一次,审议并通过了关于 2012 年度利润分配方案、日常关联交易、修订公司制度等十项议案。
    2、专门委员会和独立董事工作情况
    报告期内,审计委员会召开两次会议。2013 年 3 月 20 日召开的审计委员会第三届第五次会议对公司财务管理提出了意见和建议,会议认可了 2012 年审计报告草稿,同时希望管理层在精细化方面加强管理;4 月 18 日召开的审计委员会第三届第六次会议审议通过了 2012 年度财务审计报告和 2012 年内控审计报告等 5 项议案;战略发展委员会针对“美国页岩油气近年迅猛发展对航运市场影响”和“A 股航运公司 2012 年报简要对标分析”2 个议题进行了讨论。薪酬和考核委员会对 2012 年年报薪酬披露情况进行了审议。
    独立董事除通过各专门委员会工作参与公司经营管理外,还根据《独立董事工作制度》对相关问题向董事会或股东大会提出独立意见。报告期内,独立董事对公司用闲置募集资金购买理财产品事宜发表了独立意见。此外,独立董事尹永利先生出差香港期间专程到公司调研,听取了公司总经理、财务总监和董秘的工作汇报。
    3、内部控制规范实施工作进展
    报告期内,公司按照五部委《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》以及公司内部控制制度等规定继续完成公司的内部控制审计工作,出具了《内部控制自我评价报告》。公司聘请的内控审计机构信永中和会计师事务所出具了《招商轮船内部控制审计报告》,报告认
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告为“公司相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”。公司独立董事也针对公司出具的《内部控制自我评价报告》发表了同意的独立意见。
    报告期内,公司修订了《关联交易决策制度》、《重大投资经营决策制度》、《内部审计工作制度》,新制订了《战略管理制度》。上述制度已经相关审批程序审批通过。
    4、 信息披露和投资者关系
    公司继续坚持以“真实、准确、完整、及时、有效”为原则,诚实履行信息披露义务,主动披露相关信息,不断提升信息披露质量,增强公司透明度。上交所正式实施信息披露直通车以来,公司积极做好相应的工作安排,加强信息披露的内部控制,力争把错误率降到最低。
    由于宏观经济的不景气特别是周期性行业的低迷,公司股价持续走低,我们始终坚持耐心接听投资者电话,在合法合规的前提下努力解答投资者问题,面对部分投资者的不良情绪,保持温和礼貌的态度,一方面通过解答业务经营问题为投资者及时了解公司状况,另一方面耐心地为投资者提供一个宣泄渠道,避免使投资者情绪进一步激化。公司积极参与上交所推出的“E互动”信息交流平台,定期在互动平台回答投资者问题,加强与投资者的沟通交流。报告期内,公司继续为要求邮寄年报的投资者邮寄纸质 2012 年度报告 30 余份。
    公司负责投资者服务的部门常驻办公地搬迁至香港后,继续采取有效措施保持与各类机构投资者的良性互动和与境内资本市场各类投资者沟通渠道的畅通。报告期内,公司组织业绩路演四场,参加境内外券商举办的投资者推介会共五次,接待投资者来访及电话会议近 40 批/次,接听投资者、分析师咨询电话超过 80 次,电邮咨询 30 余次。
                                                        招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                           第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况报告期内未发生股份变动的情况。(一) 限售股份变动情况
                                                                                              单位:股
             期初限售股    报告期解除     报告期增加       报告期末限                       解除限售日
    股东名称                                                                     限售原因
                    数     限售股数        限售股数          售股数                               期中国石油
                                                                         非公开发行         2015 年 3 月
    化工集团     539,928,434              0                0   539,928,434
                                                                         股票承诺           9日公司中国人寿
                                                                         非公开发行         2015 年 3 月
    股份有限     235,763,000              0                0   235,763,000
                                                                         股票承诺           9日公司中国中化
                                                                         非公开发行         2015 年 3 月
    股份有限     168,492,928              0                0   168,492,928
                                                                         股票承诺           9日公司
    合计       944,184,362              0                0   944,184,362          /                 /二、 股东情况(一) 股东数量和持股情况
                                                                                              单位:股
                              报告期末股东总数                                                    187,101
                                     前十名股东持股情况
                                                                               持有有限售      质押或冻
                               股东性     持股比                    报告期
         股东名称                                      持股总数                条件股份数      结的股份
                                质        例(%)                     内增减
                                                                                    量            数量
                                                           招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                   国有法
    招商局轮船股份有限公司                        40.93     1,932,481,959         0                    无
                                   人
    中国石油化工集团公司               国家       19.32       911,886,426         0      539,928,434 无
    中国人寿保险股份有限公司-分红-   国有法
                                               4.99       235,763,000         0      235,763,000
    个人分红-005L-FH002 沪           人
                                   国有法
    中国中化股份有限公司                           4.29       202,758,760         0      168,492,928
                                   人
    深圳华强实业股份有限公司           其他        0.93        44,000,000         0
    中国外运长航集团有限公司           国家        0.70        33,000,000         0
                                   国有法
    中国石化集团资产经营管理有限公司               0.68        32,297,936         0
                                   人
    广州广船国际股份有限公司           其他        0.23        11,000,000         0
    厦门建发股份有限公司               其他        0.23        11,000,000         0
                                                                        -99,752,
    全国社会保障基金理事会转持二户     国家        0.21         9,975,227
                                                                            269
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件股份的
               股东名称                                                            股份种类及数量
                                                  数量
    招商局轮船股份有限公司                                1,932,481,959      人民币普通股              1,932,481,959
                                                                          人民币普通股              371,957,992
    中国石油化工集团公司                                   371,957,992
                                                                          人民币普通股
    深圳华强实业股份有限公司                                44,000,000                                      44,000,000
                                                                         人民币普通股
    中国中化股份有限公司                                    34,265,832                                      34,265,832
                                                                         人民币普通股
    中国外运长航集团有限公司                                33,000,000                                      33,000,000
                                                                          人民币普通股
    中国石化集团资产经营管理有限公司                        32,297,936                                      32,297,936
                                                                         人民币普通股
    广州广船国际股份有限公司                                 11,000,000                                     11,000,000
                                                                         人民币普通股
    厦门建发股份有限公司                                     11,000,000                                     11,000,000
                                                                         人民币普通股
    全国社会保障基金理事会转持二户                            9,975,227                                      9,975,227
                                                                         人民币普通股
    赵桓广                                                    6,971,889                                      6,971,889
                                                        招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                        中国石化资产经营管理有限公司为中国石油化工集团公司全资子公
                                        司,存在关联关系,属于一致行动人。第一名股东与其它股东之间上述股东关联关系或一致行动的说明
                                        不存在关联关系,其它股东之间未知是否存在关联关系或属于《上
                                        市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
                          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                            单位:股
    序     有限售条件股东名   持有的有限售                有限售条件股份可上市交易情况             限售
    号            称          条件股份数量       可上市交易时间      新增可上市交易股份数量        条件
       中国石油化工集团                     2015 年 3 月 9 日
    1                         539,928,434                                    539,928,434
       公司
       中国人寿保险股份                     2015 年 3 月 9 日
    2                         235,763,000                                    235,763,000
       有限公司
       中国中化股份有限                     2015 年 3 月 9 日
    3                         168,492,928                                    168,492,928
       公司(二) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    战略投资者或一般法人的名称              约定持股起始日期                  约定持股终止日期
    中国人寿保险股份有限公司             2012 年 3 月 8 日                 2015 年 3 月 9 日(三) 控股股东或实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                    第七节 董事、监事、高级管理人员情况一、 持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                            第八节 财务报告(未经审计)一、 财务报表
                                    合并资产负债表
                                    2013 年 6 月 30 日编制单位:招商局能源运输股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目           附注           期末余额                         年初余额流动资产:
       货币资金                                  1,759,571,150.44              5,618,586,239.61
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       应收票据
       应收账款                                   255,756,693.56                 277,052,848.27
       预付款项
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息                                    67,167,459.63                  38,310,233.93
       应收股利
       其他应收款                                4,353,885,934.09                101,235,577.01
       买入返售金融资产
       存货                                       186,093,612.72                 204,079,333.21
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                27,033,431.32                  14,703,741.22
         流动资产合计                            6,649,508,281.76              6,253,967,973.25非流动资产:
                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产            35,319,746.87                  36,340,965.04
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               591,888,109.21                 666,179,933.66
    投资性房地产
    固定资产              11,679,547,630.39                12,249,835,517.12
    在建工程                   315,113,700.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   437,330,078.41                 446,783,901.97
    开发支出
    商誉                        37,489,810.24                  38,137,828.71
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产              20,945,793.00                  21,307,845.00
      非流动资产合计      13,117,634,868.12                13,458,585,991.50
           资产总计       19,767,143,149.88                19,712,553,964.75流动负债:
    短期借款                  2,069,864,500.00              2,734,192,500.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债               8,376,643.88                  14,173,730.85
    应付票据
    应付账款                   220,563,434.00                 228,024,851.46
    预收款项                    13,333,185.66                  21,583,874.43
                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                39,793,626.23                  21,214,883.02
       应交税费                    12,862,211.57                  14,180,166.07
       应付利息                     7,169,593.38                   5,692,520.40
       应付股利                    28,325,530.86
       其他应付款                  21,810,970.11                   8,866,771.62
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       一年内到期的非流动
                                 2,087,751,836.50              1,882,082,978.75负债
       其他流动负债
         流动负债合计            4,509,851,532.19              4,930,012,276.60非流动负债:
       长期借款                  3,118,540,495.81              2,345,453,967.19
       应付债券
       长期应付款
       专项应付款
       预计负债
       递延所得税负债              48,570,196.04                  48,866,611.90
       其他非流动负债
         非流动负债合计          3,167,110,691.85              2,394,320,579.09
           负债合计              7,676,962,224.04              7,324,332,855.69所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)        4,720,921,809.00              4,720,921,809.00
       资本公积                  5,957,864,261.62              5,958,752,571.75
                                                       招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
       减:库存股
       专项储备
       盈余公积                                       106,484,372.53                106,484,372.53
       一般风险准备
       未分配利润                                   2,911,380,530.55              3,077,196,764.09
       外币报表折算差额                             -1,685,439,203.89            -1,557,018,476.95
       归属于母公司所有者
                                                12,011,211,769.81                12,306,337,040.42权益合计
       少数股东权益                                    78,969,156.03                 81,884,068.64
           所有者权益合计                       12,090,180,925.84                12,388,221,109.06
         负债和所有者权益
                                                19,767,143,149.88                19,712,553,964.75总计
    法定代表人授权代表:谢春林         主管会计工作负责人:刘威武           会计机构负责人:王有良
                                      母公司资产负债表
                                       2013 年 6 月 30 日编制单位:招商局能源运输股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
           项目             附注               期末余额                         年初余额
                                招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告流动资产:
    货币资金                  375,274,594.87               4,609,175,163.25
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息                   67,167,459.63                  38,310,233.93
    应收股利
    其他应收款               4,261,227,885.45                     90,759.56
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                  50,000.00
         流动资产合计        4,703,669,939.95              4,647,626,156.74非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资             6,239,198,165.04              6,239,198,165.04
    投资性房地产
    固定资产                      201,342.14                     236,149.94
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
         非流动资产合计        6,239,399,507.18              6,239,434,314.98
           资产总计        10,943,069,447.13                10,887,060,471.72流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                    116,383.87                     406,851.87
    应交税费                     12,616,580.87                  13,914,549.70
    应付利息
    应付股利                     28,325,530.86
    其他应付款                    1,494,710.90                   2,287,170.66
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
         流动负债合计            42,553,206.50                  16,608,572.23非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
         非流动负债合计
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
           负债合计                                42,553,206.50                  16,608,572.23所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                           4,720,921,809.00              4,720,921,809.00
    资本公积                                     5,934,452,291.94              5,934,452,291.94
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                      106,484,372.53                 106,484,372.53
    一般风险准备
    未分配利润                                    138,657,767.16                 108,593,426.02所有者权益(或股东权
                                             10,900,516,240.63                10,870,451,899.49益)合计
         负债和所有者权
                                             10,943,069,447.13                10,887,060,471.72益(或股东权益)总计
    法定代表人授权代表:谢春林      主管会计工作负责人:刘威武           会计机构负责人:王有良
                                       合并利润表
                                     2013 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                 附注             本期金额                 上期金额
    一、营业总收入                                       1,299,734,028.37          1,562,250,220.27
    其中:营业收入                                   1,299,734,028.37          1,562,250,220.27
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                       1,469,926,575.42          1,509,963,734.06
    其中:营业成本                                   1,438,824,532.60          1,475,651,315.04
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
         提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加
             销售费用
             管理费用                         49,801,993.49             38,807,722.92
             财务费用                        -19,300,982.23             -4,260,826.88
             资产减值损失                        601,031.56               -234,477.02
    加:公允价值变动收益(损失
                                               5,612,817.60              5,437,393.09以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                46,406,475.76             38,106,429.03其中:对联营企业和合营企业的投
                                              46,215,021.61             37,333,524.38资收益汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)          -118,173,253.69             95,830,308.33
    加:营业外收入                                43,935.18                870,785.95
    减:营业外支出                               805,222.26
         其中:非流动资产处置损失四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                            -118,934,540.77             96,701,094.28填列)
    减:所得税费用                            20,095,247.41             14,856,858.60
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)          -139,029,788.18             81,844,235.68
    归属于母公司所有者的净利润              -137,490,702.68             82,723,314.23
    少数股东损益                              -1,539,085.50               -879,078.55六、每股收益:
    (一)基本每股收益                              -0.0291                    0.0214
    (二)稀释每股收益                              -0.0291                    0.0214
    七、其他综合收益                            -130,684,864.18             28,821,452.04
    八、综合收益总额                            -269,714,652.36            110,665,687.72
    归属于母公司所有者的综合收益总额            -266,799,739.75            111,232,961.58
                                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    归属于少数股东的综合收益总额                             -2,914,912.61            -567,273.86
    法定代表人授权代表:谢春林       主管会计工作负责人:刘威武          会计机构负责人:王有良
                                       母公司利润表
                                      2013 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                  附注            本期金额               上期金额一、营业收入
    减:营业成本
           营业税金及附加
           销售费用
           管理费用                                      2,738,451.36            3,027,094.66
           财务费用                                     -80,683,359.42         -62,105,680.32
           资产减值损失加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      77,944,908.06           59,078,585.66
    加:营业外收入
    减:营业外支出其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                        77,944,908.06           59,078,585.66填列)
    减:所得税费用                                      19,555,036.06           14,856,858.60
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      58,389,872.00           44,221,727.06五、每股收益:
    (一)基本每股收益
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    (二)稀释每股收益六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                        58,389,872.00             44,221,727.06
    法定代表人授权代表:谢春林       主管会计工作负责人:刘威武          会计机构负责人:王有良
                                      合并现金流量表
                                      2013 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                 附注          本期金额                    上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                     1,308,045,009.87              1,518,350,720.51客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                      117,463,386.21                  51,019,119.42
    经营活动现金流入小计                             1,425,508,396.08              1,569,369,839.93
    购买商品、接受劳务支付的现金                      868,671,442.67                 915,552,367.12客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                    204,924,542.14                 180,689,879.64
                                         招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    支付的各项税费                           24,406,371.87                 50,988,290.06
    支付其他与经营活动有关的现金          4,332,881,211.45                 41,257,625.27
    经营活动现金流出小计                  5,430,883,568.13              1,188,488,162.09
    经营活动产生的现金流量净额            -4,005,375,172.05               380,881,677.84二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                  109,568,668.52                 72,647,100.51处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                              811.57期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                              547,553.45
    投资活动现金流入小计                    109,568,668.52                 73,195,465.53购建固定资产、无形资产和其他长
                                        318,596,008.70                417,762,814.10期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                    318,596,008.70                417,762,814.10
    投资活动产生的现金流量净额             -209,027,340.18               -344,567,348.57三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                  2,866,006,867.01
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                    3,963,416,000.00              2,522,160,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                  3,963,416,000.00              5,388,166,867.01
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    偿还债务支付的现金                               3,526,293,346.00              1,891,407,192.75分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                    60,452,442.38                 69,217,211.11现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             3,586,745,788.38              1,960,624,403.86
    筹资活动产生的现金流量净额                         376,670,211.62              3,427,542,463.15四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                   -21,282,788.56                  2,282,073.03的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                     -3,859,015,089.17             3,466,138,865.45
    加:期初现金及现金等价物余额                     5,618,586,239.61              2,717,262,531.00
    六、期末现金及现金等价物余额                     1,759,571,150.44              6,183,401,396.45
    法定代表人授权代表:谢春林       主管会计工作负责人:刘威武          会计机构负责人:王有良
                                     母公司现金流量表
                                      2013 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目              附注           本期金额                         上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金
       收到的税费返还
       收到其他与经营活
                                                    51,774,548.02                 49,092,446.03动有关的现金
    经营活动现金流入小计                                51,774,548.02                 49,092,446.03
       购买商品、接受劳务支付的现金
       支付给职工以及为
                                                       983,954.92                  1,869,300.16职工支付的现金
                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
       支付的各项税费               20,853,004.89                 48,439,480.22
       支付其他与经营活
                                 4,263,838,156.59                  1,448,502.78动有关的现金
    经营活动现金流出小计             4,285,675,116.40                 51,757,283.16
           经营活动产生
                                 -4,233,900,568.38                -2,664,837.13的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
                                                招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                         2,866,006,867.01取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                       2,866,006,867.01偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利
                                                                              12,779,397.53息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                                          12,779,397.53筹资活动产生的现金流
                                                                           2,853,227,469.48量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净
                                             -4,233,900,568.38             2,850,562,632.35增加额加:期初现金及现金等价
                                             4,609,175,163.25              2,224,885,012.00物余额六、期末现金及现金等价
                                               375,274,594.87              5,075,447,644.35物余额
    法定代表人授权代表:谢春林   主管会计工作负责人:刘威武          会计机构负责人:王有良
                                                                                                                      招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                 所有者权益变动表 2013 年 1—6 月
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期金额
                                                              归属于母公司所有者权益
                                                                                     一
                                                         减
                                                               专                    般
       项目                                              :
                   实收资本(或股                              项                    风                                             少数股东权益     所有者权益合计
                                         资本公积        库          盈余公积                 未分配利润              其他
                        本)                                   储                    险
                                                         存
                                                               备                    准
                                                         股
                                                                                     备一、上年年末
                   4,720,921,809.00   5,958,752,571.75              106,484,372.53           3,077,196,764.09   -1,557,018,476.95   81,884,068.64    12,388,221,109.06余额
       加:会计政策变更
              前期差错更正
              其他二、本年年初
                   4,720,921,809.00   5,958,752,571.75              106,484,372.53           3,077,196,764.09   -1,557,018,476.95   81,884,068.64    12,388,221,109.06余额三、本期增减变动金额(减
                                          -888,310.13                                         -165,816,233.54    -128,420,726.94     -2,914,912.61     -298,040,183.22少以“-”号填列)
                                                         招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    (一)净利润                       -137,490,702.68                     -1,539,085.50   -139,029,788.18(二)其他综
                -888,310.13                          -128,420,726.94   -1,375,827.11   -130,684,864.18合收益上述(一)和
                -888,310.13        -137,490,702.68   -128,420,726.94   -2,914,912.61   -269,714,652.36(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分
                                    -28,325,530.86                                      -28,325,530.86配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者
    (或股东)的                        -28,325,530.86                                      -28,325,530.86分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转
                                                                                                                     招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期期末
                4,720,921,809.00   5,957,864,261.62            106,484,372.53             2,911,380,530.55     -1,685,439,203.89     78,969,156.03     12,090,180,925.84余额
                                                                                     上年同期金额
                                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                     一
                                                          减
                                                               专                    般
         项目                                             :
                   实收资本(或股                              项                    风                                               少数股东权益     所有者权益合计
                                          资本公积        库         盈余公积                 未分配利润               其他
                         本)                                  储                    险
                                                          存
                                                               备                    准
                                                          股
                                                                                     备
    一、上年年末余额    3,433,397,679.00   4,356,409,770.00             94,925,955.00           3,040,326,448.00     -1,543,752,583.00     82,574,250.00    9,463,881,519.00
                                                                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
           加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
    二、本年年初余额     3,433,397,679.00   4,356,409,770.00   94,925,955.00   3,040,326,448.00   -1,543,752,583.00   82,574,250.00   9,463,881,519.00三、本期增减变动
    金额(减少以“-”    858,349,420.00    2,007,654,704.72           -0.47     38,540,660.25       28,512,390.11      -567,273.86   2,932,489,900.75号填列)
    (一)净利润                                                                 82,723,314.23                          -879,078.55     81,844,235.68(二)其他综合收
                                               -2,742.29           -0.47                         28,512,390.11      311,804.69      28,821,452.04益上述(一)和(二)
                                               -2,742.29           -0.47     82,723,314.23       28,512,390.11      -567,273.86    110,665,687.72小计(三)所有者投入
                      858,349,420.00    2,007,657,447.01                      -1,265,182.99                                       2,864,741,684.02和减少资本
    1.所有者投入资本     858,349,420.00    2,007,657,447.01                                                                          2,866,006,867.012.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                                       -1,265,182.99                                          -1,265,182.99
    (四)利润分配                                                               -42,917,470.99                                         -42,917,470.991.提取盈余公积2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股                                                            -42,917,470.99                                         -42,917,470.99
                                                                                                       招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                                                                                                                                        12,396,371,419.7
    四、本期期末余额    4,291,747,099.00   6,364,064,474.72         94,925,954.53    3,078,867,108.25   -1,515,240,192.89   82,006,976.14
                                                                                                                                                       5
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
    法定代表人授权代表:谢春林                                主管会计工作负责人:刘威武      会计机构负责人:王有良
                                                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                           母公司所有者权益变动表
                                                 2013 年 1—6 月
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                 本期金额
                                                                                  一
                                                       减
                                                            专                    般
                                                       :
    项目        实收资本(或股                             项                    风
                                      资本公积         库          盈余公积            未分配利润       所有者权益合计
                      本)                                  储                    险
                                                       存
                                                            备                    准
                                                       股
                                                                                  备一、上年年末
                 4,720,921,809.00   5,934,452,291.94             106,484,372.53        108,593,426.02   10,870,451,899.49余额
       加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他二、本年年初
                 4,720,921,809.00   5,934,452,291.94             106,484,372.53        108,593,426.02   10,870,451,899.49余额三、本期增减变动金额(减
                                                                                        30,064,341.14      30,064,341.14少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                            58,389,872.00      58,389,872.00(二)其他综合收益上述(一)和
                                                                                        58,389,872.00      58,389,872.00(二)小计(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分                                                                           -28,325,530.86      -28,325,530.86
                                                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告配1.提取盈余公积2. 提 取 一 般风险准备3.对所有者
    (或股东)的                                                                                   -28,325,530.86        -28,325,530.86分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他四、本期期末
                   4,720,921,809.00    5,934,452,291.94                  106,484,372.53     138,657,767.16         10,900,516,240.63余额
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                    上年同期金额
                                                                                           一
                                                          减: 专                          般
       项目       实收资本(或股                          库        项                     风
                                         资本公积                            盈余公积              未分配利润        所有者权益合计
                       本)                               存        储                     险
                                                          股        备                     准
                                                                                           备一、上年年末
                  3,433,397,679.00    4,355,969,555.00                     94,925,955.00           47,485,134.00     7,931,778,323.00余额
                                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他二、本年年初
                  3,433,397,679.00   4,355,969,555.00         94,925,955.00      47,485,134.00    7,931,778,323.00余额三、本期增减变动金额(减
                   858,349,420.00    2,007,657,446.94                 -0.47       1,304,257.12    2,867,311,123.59少以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                     44,221,727.06      44,221,727.06(二)其他综
                                                -0.07                 -0.47               1.05                0.51合收益上述(一)和
                                                -0.07                 -0.47      44,221,728.11      44,221,727.57(二)小计(三)所有者
    投入和减少资       858,349,420.00    2,007,657,447.01                                             2,866,006,867.01本1.所有者投入
                   858,349,420.00    2,007,657,447.01                                             2,866,006,867.01资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他(四)利润分
                                                                                 -42,917,470.99     -42,917,470.99配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者
    (或股东)的                                                                     -42,917,470.99     -42,917,470.99分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转
                                                           招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末                                                                                     10,799,089,446.5
                4,291,747,099.00   6,363,627,001.94         94,925,954.53        48,789,391.12
    余额                                                                                                            9
       代表人授权代表:谢春林         主管会计工作负责人:刘威武            会计机构负责人:王有良
       二、 公司基本情况
       招商局能源运输股份有限公司(以下简称"本公司")系经国务院国有资产监督管理委员会("国资
       委")国资改革[2004]1190 号《关于设立招商局能源运输股份有限公司的批复》批准,由招商局轮
       船股份有限公司("招商局轮船")作为主发起人,联合中国石油化工集团公司、中国中化集团公司、
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告中国远洋运输(集团)总公司、中国海洋石油渤海公司共同发起设立的股份有限公司,其中:招商局轮船以其所拥有的招商局能源运输投资有限公司("能源运输投资")的 100%股权作价出资,其他四个发起人以现金出资。2004 年 12 月,本公司在上海市注册成立,注册资本为人民币2,233,397,679 元。
    2006 年 1 月 16 日,中国海洋石油渤海公司将其持有的本公司的股份 6,500,000 股全部无偿划转给中海石油投资控股有限公司。
    2006 年 11 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]119 号《关于核准招商局能源运输股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准,本公司采取向战略投资者定向配售、网下询价配售和网上资金申购发行的方式向境内社会公众公开发行人民币普通股股票 12 亿股,其中向战略投资者定向配售 3.45 亿股,网下询价配售 2.4 亿股,网上资金申购发行 6.15 亿股。本公司的股本总额及注册资本变更为人民币 3,433,397,679.00 元。
    2012 年 3 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]182 号《关于核准招商局能源运输股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向三名特定对象中国石油化工集团公司、中国中化股份有限公司和中国人寿保险股份有限公司非公开发行 A 股股票共计 858,349,420 股。本次发行募集资金总额为人民币 2,892,637,544.56 元,扣除承销保荐费、律师费、审计验资费等发行费用共计 26,630,677.55 元后,募集资金净额为人民币 2,866,006,867.01 元。上述募集资金情况业经中瑞岳华会计师事务验资,并出具中瑞岳华验字[2012]第 0036 号《验资报告》,本公司的股本总额及注册资本变更为人民币 4,291,747,099.00 元。本次非公开发行新增股份已于 2012年 3 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记手续。中国石油化工集团公司、中国人寿保险股份有限公司、中国中化股份有限公司认购的股份自发行结束之日起 36个月内不得转让,预计于 2015 年 3 月 9 日上市。
    2012 年 11 月,经本公司 2012 年第一次临时股东大会会议决议对公司 2012 年一至三季度权益分派,以公司现有股本 4,291,747,099 股为基数,用资本公积金向股权登记日登记在册的全体股
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告东转增股本,股东每持有 10 股将获得 1 股的转增股份。依照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定,由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司依据股权登记日登记在册的公司股东持股数,按转增比例自动转入股东账户。新增股份已于 2012 年 11 月 26 日转增完毕,新增无限售流通股已于 2012 年 11 月 27 日上市流通。上述资本公积转增资本情况业经中瑞岳华会计师事务验资,并出具中瑞岳华验字[2012]第 0322 号《验资报告》,本公司的股本总额及注册资本变更为人民币 4,720,921,809.00 元。
    本公司及其子公司(以下简称"本集团")的主要经营业务范围:许可经营项目:国际船舶危险品运输。一般经营项目:能源领域投资;航海技术服务;各类船用设备、船舶零部件、电子通讯设备、其他机器设备、办公设备及材料的销售;船舶租赁;提供与上述业务有关的技术咨询和信息服务。
    本公司的母公司为招商局轮船,最终控股股东为招商局集团有限公司(以下简称"招商局集团")。三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:(一) 财务报表的编制基础:本集团执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。
    记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础,惟本公司股份制改组时主发起人投入的资产自本公司成立日(2004年 12 月 31 日)起按国资委核准的评估价值入账。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。(二) 遵循企业会计准则的声明:
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于 2013 年 6 月30 日的公司及合并财务状况以及 2013 年上半年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。(三) 会计期间:本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币:人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定美元、英镑为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
    5.1 同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
    为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益
                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以
                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。(六) 合并财务报表的编制方法:
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
    对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报表的期初数和对比数。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
    本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
    子公司股东权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
    少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。(七) 现金及现金等价物的确定标准:现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务和外币报表折算:8.1 外币业务
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    8.2 外币财务报表折算
    为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;除"未分配利润"项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以"汇率变动对现金及现金等价物的影响"单独列示。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。(九) 金融工具:在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初
                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    9.1 公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。对于不存在活跃市场的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    9.2 实际利率法
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    9.3 金融资产的分类、确认和计量
    金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。
    9.3.1 贷款和应收款项
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收账款、应收利息及其他应收款等。
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    9.3.2 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    9.4 金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
    (5)因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
    -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
    -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
    (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    9.4.1 以摊余成本计量的金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    9.4.2 可供出售金融资产减值
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    9.4.3 以成本计量的金融资产减值
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不得转回。
    9.5 金融资产的转移
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    9.6 金融负债的分类、确认和计量
    本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    9.6.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主要是为了近期内回购;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    9.6.2 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进
                                                   招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    9.7 金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    9.8 金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    9.9 权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。(十) 应收款项:1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                                本集团将金额为人民币 4,000,000 元以上的应单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                收款项确认为单项金额重大的应收款项。
                                                单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                              测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,
                                              不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                              组合中进行减值测试。2、 按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:
    组合名称                                      依据
    组合一                                        本组合主要为经单独测试后未减值的应收款项
                                              (包括单项金额重大和不重大的应收款项),按
                                              债务单位的信用风险特征划分为组合一,进行
                                              减值测试。
    组合二                                        本组合为除组合一之外的应收款项(包括单项
                                              金额重大和不重大的应收款项),本集团结合历
                                              史经验,按账龄分析法对本组合的应收款项计
                                              提坏账准备。按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称                                      计提方法
    组合一                                        其他方法
    组合二                                        账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
         账龄            应收账款计提比例说明                 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)   0%-5%                                0%-5%其中:
                                                招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    6 个月之内           0%                                 0%
    6 个月-1 年          5%                                 5%
    1-2 年              20%                                20%
    2-3 年              50%                                50%
    3 年以上             100%                               100%3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                             本集团对单项金额不重大但有证据表明可能无
                                             法收回合同现金流量的应收款项单独进行减值
    单项计提坏账准备的理由                       测试,单独测试未发生减值的应收款项,包括
                                             在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
                                             行减值测试。
                                             单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包
    坏账准备的计提方法                           括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中
                                             进行减值测试。(十一) 存货:1、 存货的分类本集团的存货主要为燃料。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和可使用状态所发生的支出。2、 发出存货的计价方法先进先出法3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。4、 存货的盘存制度定期盘存制(十二) 长期股权投资:1、 投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为投资成本;通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并,长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量。2、 后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资
    本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;此外,公司财务报表采用成本法核算对子公司的
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    (2)权益法核算的长期股权投资
    本集团对合营企业的投资采用权益法核算。合营企业是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告(3)处置长期股权投资
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。4、 减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。(十三) 固定资产:1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告2、 各类固定资产的折旧方法:
       类别              折旧年限(年)        残值率(%)               年折旧率(%)
    房屋及建筑物        50                    -                       2
    运输设备            8                     -                       12.5船舶(油轮及散货
                    25                    3.3-10.4                3.6-3.9船)
    其他设备            5                     -                       203、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。4、 其他说明
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。(十四) 在建工程:在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。(十五) 借款费用:可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。(十六) 无形资产:本集团无形资产为土地使用权。摊销年限为 118 年。
    无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。(十七) 预计负债:当与亏损合同等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。(十八) 收入:18.1 船舶运输收入
    如航次在同一会计期间内开始并完成的,在航次结束时确认船舶运输收入的实现;如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间,则在航次的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度,按照完工百分比法确认船舶运输收入,否则按已经发生并预计能够补偿的航次成本金额确认收入,并将已发生的航次成本作为当期费用。已经发生的航次成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
    18.2 提供船舶管理服务收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    18.3 商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能
                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    18.4 利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。(十九) 政府补助:政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。(二十) 递延所得税资产/递延所得税负债:所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    20.1 当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
    20.2 递延所得税资产及递延所得税负债
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认
                                                招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集
                                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。(二十一) 经营租赁、融资租赁:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    21.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    21.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更1、 会计政策变更无2、 会计估计变更无(二十三) 前期会计差错更正
                                                     招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告1、 追溯重述法无2、 未来适用法无(二十四) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    职工薪酬
    除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外,本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。四、 税项:(一) 主要税种及税率
                税种                      计税依据                             税率
    企业所得税                     应纳税所得额                      16.5%-30%,注 1
    吨位税                         船舶吨位                          注2注 1:本公司于上海市浦东新区外高桥保税区注册成立,适用的企业所得税率为 25%。
    根据 2007 年 3 月 16 日发布的《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称"企业所得税法")以及国务院国发[2007]39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定,本公司作为原享受低税率优惠政策的公司,在企业所得税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率,其中 2011
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告年按 24%税率执行,2012 年开始按 25%税率执行。
    本公司对于能源运输投资于当年度实际分回的利润采用 25%税率计缴企业所得税。根据财政部、国家税务总局 2010 年 12 月 25 日发布的《关于企业境外所得税收抵免有关问题的通知》的规定,自 2008 年 1 月 1 日起,本公司从境外取得营业利润所得以及符合境外税额间接抵免条件的股息所得,除就该所得直接缴纳及间接负担的税额在所得来源国(地区)的实际有效税率低于我国企业所得税法第四条第一款规定税率 50%以上的外,可按境外应纳税所得额的 12.5%作为抵免限额,该国(地区)税务机关或政府机关核发具有纳税性质凭证或证明的金额不超过抵免限额的部分,准予抵免;超过的部分不得抵免。
    于利比里亚注册的子公司,由于在 2012 年度不在利比里亚进行商业活动及无来源于利比里亚的收入,因而无需在利比里亚缴纳企业所得税。
    于英属维尔京群岛注册的子公司,由于在 2012 年度不在英属维尔京群岛进行商业活动及无来源于英属维尔京群岛的收入,因而无需在英属维尔京群岛缴纳企业所得税。
    于中国香港注册的子公司适用的企业所得税税率为 16.5%。
    于英国注册的子公司适用的企业所得税税率为 30%。
    注 2:本集团之子公司于利比里亚注册的船舶每年需缴纳吨位税,缴纳标准为:
    大于或等于 1.4 万净吨的船舶,每净吨每年 0.10 美元加每艘船舶 3,800 美元;
    小于 1.4 万净吨的船舶,每净吨每年 0.40 美元,但每艘船舶缴纳的金额不少于 880 美元。
    本集团之子公司于香港注册的船舶每年需缴纳吨位税,缴纳标准基于船舶净吨按照一定比例计算,但每艘船舶缴纳的金额不超过 77,500 港元。五、 企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                    单位:千元 币种:人民币
                                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                                                       从母公司所
                                                             实质                               少数
                                                                                                       有者权益冲
                                                             上构                               股东
                                                                                                       减子公司少
                                                             成对                               权益
                                                                                                       数股东分担
                                                             子公   持股   表决                 中用
            子公                                期末实                            是否   少数          的本期亏损
    子公司全           注册   业务   注册    经营                司净          权比                 于冲
            司类                                际出资                            合并   股东          超过少数股
    称             地    性质   资本    范围                投资   比例    例                  减少
             型                                   额                              报表   权益          东在该子公
                                                             的其   (%)    (%)                  数股
                                                                                                       司期初所有
                                                             他项                               东损
                                                                                                       者权益中所
                                                             目余                               益的
                                                                                                       享有份额后
                                                              额                                金额
                                                                                                        的余额招商轮船
            全资
    散货船控           利比   远洋   10 千   投资   10 千美
            子公                                                     100    100   是
    股有限公           里亚   运输   美元    控股          元
            司司招商轮船
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    投资有限           里亚   运输   美元    控股          元
            司公司
    招商轮船    全资
                   利比   远洋   10 千   投资   10 千美
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                   里亚   运输   美元    控股          元
    有限公司    司
            全资
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    有限公司           里亚   运输   美元    控股          元
            司
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            子公                                                     100    100   是
    有限公司           里亚   运输   美元    控股          元
            司
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            子公                                                     100    100   是
    有限公司           里亚   运输   美元    控股          元
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            全资
    金辉投资           利比   远洋   10 千   投资   10 千美
            子公                                                     100    100   是
    有限公司           里亚   运输   美元    控股          元
            司
                   英属
            全资
    能源运输           维尔   远洋   50 千   投资   6,239,19
            子公                                                     100    100   是
    投资               京群   运输   美元    控股          8
            司
                   岛
    明华发展    全资   利比   远洋   10 千   投资    36,773
                                                                     100    100   是
    有限公司    子公   里亚   运输   美元    控股    千美元
                                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
           司
                                        散货
    香港明华   全资                 1,00
                         远洋           船经   128 千美
    船务有限   子公   香港          0千                            100    100   是
                         运输           营管        元
    公司       司                   港元
                                        理
           全资
    明业船务          利比   远洋   10 千   散货     25,907
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元
           司
           全资
    明神船务          利比   远洋   10 千   散货     24,868
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元
           司
           全资
    明勤船务          利比   远洋   10 千   散货     24,252
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元
           司
           全资
    明奋船务          利比   远洋   10 千   散货     22,168
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元
           司
           全资
    明锋船务          利比   远洋   10 千   散货     15,980
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元
           司
           全资
    明智船务          利比   远洋   10 千   散货     22,215
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元
           司
           全资
    集运企业                 远洋   10 千   散货   2,787 千
           子公   香港                                         100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输      美元
           司
           全资
    集益企业                 远洋   10 千   散货   5,859 千
           子公   香港                                         100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输      美元
           司
           控股
    华友船务          利比   远洋   1千     散货     85,759                            78,96
           子公                                                 85     85   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元                                 9
           司
           全资
    明繁航运          利比   远洋   10 千   散货    10 千美
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输        元
           司
           全资
    明荣航运          利比   远洋   10 千   散货    10 千美
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输        元
           司
    明昌航运   全资   利比   远洋   10 千   散货    10 千美
                                                               100    100   是
    有限公司   子公   里亚   运输   美元    运输        元
                                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
           司
           全资
    明盛航运          利比   远洋   10 千   散货    10 千美
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输        元
           司
           全资
    明发航运          利比   远洋   10 千   散货    10 千美
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输        元
           司
           全资
    明达航运          利比   远洋   10 千   散货    10 千美
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输        元
           司
           全资
    明兴船务          利比   远洋   10 千   散货     24,989
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元
           司
           全资
    明爱船务          利比   远洋   10 千   散货     20,576
           子公                                                100    100   是
    有限公司          里亚   运输   美元    运输    千美元
           司
           全资
    明鸿船务                 远洋   10 千   散货
           子公   香港                         1 千美元        100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输
           司
           全资
    明誉船务                 远洋   10 千   散货
           子公   香港                         1 千美元        100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输
           司
           全资
    明源船务                 远洋   10 千   散货
           子公   香港                         1 千美元        100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输
           司
           全资
    明顺船务                 远洋   10 千   散货
           子公   香港                         1 千美元        100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输
           司
           全资
    明景船务                 远洋   10 千   散货
           子公   香港                         1 千美元        100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输
           司
           全资
    明立船务                 远洋   10 千   散货
           子公   香港                         1 千美元        100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输
           司
           全资
    明舟船务                 远洋   10 千   散货
           子公   香港                         1 千美元        100    100   是
    有限公司                 运输   港元    运输
           司
           全资                 3,60    油轮
    海宏轮船          利比   远洋                  4,986 千
           子公                 0千     经营                   100    100   是
    有限公司          里亚   运输                     美元
           司                   美元    管理
                                                            招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    海宏轮船     全资                 1,00    油轮
                           远洋                  129 千美
    (香港)有限   子公   香港          0千     经营                   100    100   是
                           运输                       元
    公司         司                   港元    管理
    海宏轮船     全资                         ( 已
                           远洋   10 千           16 千美
    (英国)有限   子公   英国                  歇                     100    100   是
                           运输   美元                元
    公司         司                           业)
             全资                         海上
    凯和船务            利比   远洋   5千              21,539
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元            千美元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯盟船务            利比   远洋   5千              24,339
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元            千美元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯进航运            利比   远洋   10 千          553 千美
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯智航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯敏航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯达航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯德航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                元
             司                           运输
             全资                 1,64
    金丰投资            利比   远洋           投资    114,149
             子公                 1千                            100    100   是
    有限公司            里亚   运输           油轮    千美元
             司                   美元
             全资                         海上
    凯福船务            利比   远洋   10 千            45,893
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元            千美元
             司                           运输
             全资
    金程投资            利比   远洋   10 千   投资     49,460
             子公                                                100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元    油轮    千美元
             司
             全资                         海上
    凯勇船务            利比   远洋   10 千            47,615
             子公                         石油                   100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元            千美元
             司                           运输
                                                   31,490
    凯业船务     全资   利比   远洋   1千     海上                   100    100   是
                                                  千美元
                                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    有限公司     子公   里亚   运输   美元    石油
             司                           运输
             全资                         海上
    凯旋船务            利比   远洋   1千                 43,185
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元            千美元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯力船务            利比   远洋   1千                 34,661
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元            千美元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯鸿船务            利比   远洋   10 千               67,266
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元            千美元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯誉船务            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                   元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯兴船务            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                   元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯立航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                   元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯爱船务            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                   元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯源航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                   元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯胜航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                   元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯丰航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                   元
             司                           运输
             全资                         海上
    凯景航运            利比   远洋   10 千           10 千美
             子公                         石油                      100    100   是
    有限公司            里亚   运输   美元                   元
             司                           运输
    明华(新加   全资                 2新
                    新加   远洋           船舶   212 千美
    坡)控股有   子公                 加坡                              100    100   是
                    坡     运输           代理   元
    限公司       司                     元
                                   100
    明华(新加   全资   新加   远洋           船舶    97 千美
                                  千新                              100    100   是
    坡)代理有   子公   坡     运输           代理           元
                                  加坡
                                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    限公司      司                      元
                                          物业
                   马绍
            全资                          ( 资
    明海置业           尔共    持有   50 千          45,410
            子公                          产 )                    100    100   是
    有限公司           和国    物业   美元           千美元
            司                            的持
                   群岛
                                          有
    2、 本年合并范围的变更情况
    报告期内,公司注册成立 11 家香港公司,其中 10 家单船公司用于未来几年新造 10 艘油轮的载
    体,另外 1 家作为本公司在香港的管理平台,主理公司各项日常管理业务。
    报告期内,公司注销了 1 家已歇业的单船油轮公司。
    (1)本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
    经营实体
                                                                         单位:元 币种:人民币
                          名称                             期末净资产                本期净利润
      招商局能源运输(香港)有限公司                         -18,881,830.33              -19,879,272.18
      凯梦航运有限公司                                           -64,982.62                  -73,696.38
      凯润航运有限公司                                           -64,982.62                  -73,696.38
      凯升航运有限公司                                           -64,982.62                  -73,696.38
      凯昌航运有限公司                                           -64,982.62                  -73,696.38
      凯航航运有限公司                                           -64,982.62                  -73,696.38
      凯途航运有限公司                                           -61,787.00                  -70,468.23
      凯馨航运有限公司                                           -61,787.00                  -70,468.23
      凯撒航运有限公司                                           -61,787.00                  -70,468.23
      凯逸航运有限公司                                           -61,787.00                  -70,468.23
      凯祥航运有限公司                                           -64,982.62                  -73,696.38
                                                                招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
       (2)本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
       的经营实体
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                       名称                      处置日净资产                  期初至处置日净利润
       凯志航运有限公司                           47,068,750.84                                        0.00
       (二) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
       2013 年 6 月 30 日期末汇率 1 美元=6.1787 人民币元,平均汇率为 1 美元=6.2416 人民币元。
       六、 合并财务报表项目注释
       (一) 货币资金
                                                                                                    单位:元
                                      期末数                                            期初数
    项目
                    外币金额          折算率     人民币金额           外币金额         折算率        人民币金额
    现金:                   /              /           229,462.76            /               /              315,752.19
    人民币                   /              /            37,682.64            /               /               52,329.64
    美元                     2,416.86     6.1787         14,933.05            4,572.86      6.2855            27,014.20
    港元                   109,302.72     0.7966         87,070.55           86,204.62      0.8109            69,903.33
    新加坡元                 5,383.43     4.9787         26,345.43           11,420.84      5.1416            58,721.39
    日元                   721,310.00     0.0626         45,154.01        1,191,310.00      0.0730            86,965.63
    欧元                         245.00   8.0536           1,973.13               245.00    8.3176                2,037.81
    英镑                     1,219.00     9.4213          11,484.56           1,219.00     10.1611            12,386.38
    其他                                                   4,819.39                                               6,393.81
    银行存款:               /              /      1,759,341,687.68           /               /         5,618,270,487.42
    人民币                   /              /       376,256,839.68            /               /         4,609,170,442.45
    美元            222,897,140.89        6.1787   1,377,214,564.42    159,130,667.78       6.2855      1,000,215,812.33
    港元                3,026,694.89      0.7966       2,411,065.15       5,434,230.51      0.8109         4,406,617.52
    新加坡元               183,297.25     4.8938        897,020.08          364,834.33      5.1416         1,875,832.19
    日元             23,456,667.00        0.0626      1,468,387.35        6,791,802.00      0.0730           495,801.55
    欧元                     5,285.08     8.0536         42,563.92          190,646.25      8.3178         1,585,719.25
                                                                        招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    英镑                    10,197.82       9.4213             96,076.72             12,350.04      10.1611                  125,489.99
    澳元                   145,552.74       5.7216            832,794.56                  38.71          6.5324                    252.87
    其他                                                      122,375.80                                                     394,519.27
    合计                  /                   /       1,759,571,150.44             /                   /          5,618,586,239.61
       (二) 应收利息:
       1、 应收利息
                                                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                      期初数               本期增加                本期减少                           期末数
    应收定期存款利息                    38,310,233.93         91,028,408.14           62,171,182.44                        67,167,459.63
           合计                     38,310,233.93         91,028,408.14           62,171,182.44                        67,167,459.63
       (三) 应收账款:
       1、 应收账款按种类披露:
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                       期末数                                                    期初数
                       账面余额                      坏账准备                   账面余额                             坏账准备
    种类
                                     比例                       比例                           比例
                      金额                         金额                        金额                           金额            比例(%)
                                     (%)                        (%)                            (%)按组合计提坏账准备的应收账款:
                                                 1,528,035.1
                  257,284,728.73       100                       100       278,121,602.57       100       1,068,754.30               100
                                                           7
                                                 1,528,035.1
    组合小计          257,284,728.73       100                       100       278,121,602.57       100       1,068,754.30               100
                                                           7
                                                 1,528,035.1
    合计           257,284,728.73        /                           /      278,121,602.57        /        1,068,754.30           /
                                                           7
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                            期末数                                                   期初数
       账龄                    账面余额                                                账面余额
                                                          坏账准备                                                      坏账准备
                             金额            比例(%)                              金额                比例(%)1 年以内其中:
    6 个月以内            240,617,269.96              93.52                       261,381,318.87              93.98
    6 个月至 1 年          12,036,377.24               4.68    601,818.87           15,195,349.60                 5.46       759,767.48
    1 年以内小计          252,653,647.20              98.20    601,818.87         276,576,668.47              99.44          759,767.48
                                                                   招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    1至2年                4,631,081.53            1.80       926,216.30          1,544,934.10           0.56       308,986.82
                                                        1,528,035.1
    合计            257,284,728.73                100                      278,121,602.57         100.00      1,068,754.30
                                                                  7
    2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                   期末数                                       期初数
         单位名称
                                       金额              计提坏账金额             金额               计提坏账金额UNIPEC ASIA COMPANY
                                110,362,639.84                642,584.90      123,318,718.61                   516,411.66LIMITED
           合计                 110,362,639.84                642,584.90      123,318,718.61                   516,411.66
    3、 应收账款金额前五名单位情况
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                占应收账款总额的比例
    单位名称              与本公司关系                     金额                 年限
                                                                                                           (%)
    UNIPEC      ASIA
                 关联方                                 110,362,639.84     一至两年内                               42.90COMPANY LIMITED
    应收单位一               客户                            38,419,638.16     一年以内                                 14.93
    应收单位二               客户                            22,762,641.09     一年以内                                  8.85
    应收单位三               客户                            16,579,062.58     一年以内                                  6.44
    应收单位四               客户                            13,697,893.06     一年以内                                  5.32
         合计                      /                    201,821,874.73             /                                78.44
    4、 应收关联方账款情况
                                                                                          单位:元 币种:人民币
         单位名称                    与本公司关系                         金额             占应收账款总额的比例(%)UNIPEC ASIA COMPANY 对本公司有重大影响
                                                                         110,362,639.84                             42.90
    LIMITED             股东之子公司
           合计                               /                          110,362,639.84                             42.90
    (四) 其他应收款:
    1、 其他应收款按种类披露:
                                                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                期末数                                                       期初数
                   账面余额                   坏账准备                    账面余额                        坏账准备种类
                               比例                      比例                           比例
                金额                        金额                         金额                         金额           比例(%)
                               (%)                       (%)                            (%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:
                         100.0                           100.0      104,196,737.0       100.0
        4,356,914,313.56        3,028,379.47                                                      2,961,160.02        100.00
                             0                               0                  3           0
    组 合                          100.0                     100.0      104,196,737.0       100.0
           4,356,914,313.56              3,028,379.47                                             2,961,160.02        100.00
    小计                               0                         0                  3           0
                                                                    104,196,737.0
    合计       4,356,914,313.56      /       3,028,379.47         /                          /        2,961,160.02          /
                                                                                3
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                         期末数                                                 期初数
       账龄                    账面余额                                             账面余额
                                                         坏账准备                                               坏账准备
                         金额             比例(%)                               金额            比例(%)1 年以内其中:
    6 个月以内          4,350,015,897.55          99.84               0.00    73,951,260.28            70.97
    6 个月至 1 年             40,859.25             0.00          2,042.97    25,781,152.21            24.74       1,289,057.61
    1 年以内小计        4,350,056,756.80          99.84           2,042.97    99,732,412.49            95.71       1,289,057.61
    1至2年                  3,384,066.94            0.08     676,813.43        3,023,886.66               2.90       604,777.37
    2至3年                  2,247,933.65            0.05    1,123,966.90            746,225.88            0.72       373,113.04
    3 年以上                1,225,556.17            0.03    1,225,556.17            694,212.00            0.67       694,212.00
       合计         4,356,914,313.56         100.00     3,028,379.47     104,196,737.03           100.00       2,961,160.02
       2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
         本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
       3、 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                 占其他应收款总额的比
        单位名称              与本公司关系              金额                     年限
                                                                                                             例(%)
                                                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    购买理财产品                      客户              4,261,034,023.32      1 年以内                                97.80
    应收单位一                         客户                   8,367,892.75    1-3 年                                   0.19
    应收单位二                         客户                   6,178,700.00    1 年以内                                 0.14
    应收单位三                         客户                   4,595,402.14    1-2 年                                   0.11
    应收单位四                         客户                   4,304,219.78    1-3 年以上                               0.10
          合计                         /            4,284,480,237.92               /                              98.34
    4、 应收关联方款项
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                           占其他应收账款总额的比例
          单位名称                         与本公司关系                  金额
                                                                                                     (%)
    UNIVERSAL     SHEEN
                                  同受招商局集团控制                      1,646,357.56                             0.04INVESTMENT LTD.招商局集团(上海)有限
                                  同受招商局集团控制                         31,185.00                             0.00公司
    ALL OCEAN MARITIME                招商局集团之联营公
                                                                            154,467.50                             0.00
    AGENCY INC.                       司
           合计                                 /                         1,832,010.06                             0.04
    (五) 预付款项:
    1、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (六) 存货:
    1、 存货分类
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                       期末数                                               期初数
    项目                                                                                    跌价
                   账面余额        跌价准备           账面价值            账面余额                     账面价值
                                                                                           准备
    燃料             186,093,612.72                     186,093,612.72       204,079,333.21                 204,079,333.21
                                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    合计         186,093,612.72                    186,093,612.72       204,079,333.21                      204,079,333.21
    (七) 其他流动资产:
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                                  期末数                                      期初数
    待摊保险费                                                      19,928,126.39                                  7,130,856.06
    待摊吨位税                                                        135,732.94                                   2,168,505.42
    其他                                                             6,969,571.99                                  5,404,379.74
                 合计                                           27,033,431.32                                 14,703,741.22
    (八) 可供出售金融资产:
    1、 可供出售金融资产情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                              期末公允价值                              期初公允价值
    可供出售权益工具                                                 35,319,746.87                          36,340,965.04
                  合计                                           35,319,746.87                                36,340,965.04
    注:上述
    可供出售权益工具为招商能源运输投资有限公司 2007 年购买的中外运航运有限公司在香港发
    行的股票 23,838,500 股。
    (九) 长期股权投资:
    1、 长期股权投资情况
    按权益法核算:
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                         在被投     在被投资
                                                                                 减值    资单位     单位表决      本期现金
    被投资单位       投资成本       期初余额         增减变动          期末余额
                                                                                 准备    持股比      权比例         红利
                                                                                        例(%)     (%)中國液化天
                559,922,425                                      591,888,109.2                                   109,377,21
    然氣運輸                      666,179,933.66   -74,291,824.45                                50             50
                        .65                                                  1                                         4.77( 控 股)有 限
                                                            招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告公司
       (十) 固定资产:
       1、 固定资产情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目      期初账面余额                  本期增加              本期减少           期末账面余额
                   16,086,184,534.0                                   273,319,553.1
    一、账面原值合计:                                       274,408.70                          15,813,139,389.61
                                  3                                               2
    其中:房屋及建筑物    53,377,336.73                                      906,960.52              52,470,376.21
         机器设备
         运输工具          2,106,802.52                                    28,712.78              2,078,089.74
                        10,220,875,422.3                              173,667,885.6
    油轮                                                                                        10,047,207,536.76
                                       9                                          3
    散货船                 5,803,344,191.97                              98,607,455.21           5,704,736,736.76
    其他设备                  6,480,780.42                  274,408.70      108,538.98               6,646,650.14
                                           本期新
                                                         本期计提
                                             增
                                                    366,109,741.5
    二、累计折旧合计: 3,836,349,016.91                                   68,866,999.20           4,133,591,759.22
                                                                1
    其中:房屋及建筑物         8,450,835.05                819,743.28        151,853.92               9,118,724.41
         机器设备                                                                                          0.00
         运输工具          1,617,666.16                   76,711.96        23,937.63              1,670,440.49
                                                    250,327,619.4
    油轮                   2,129,102,927.61                              38,699,315.24           2,340,731,231.77
                                                                0
                                                    114,777,169.3
    散货船                 1,691,425,996.03                              29,896,517.11           1,776,306,648.30
                                                                8
    其他设备                  5,751,592.06                108,497.49          95,375.30              5,764,714.25
    三、固定资产账面净      12,249,835,517.1
                                                     /                       /               11,679,547,630.39
    值合计                                 2
    其中:房屋及建筑物        44,926,501.68              /                       /                   43,351,651.80
         机器设备                                    /                       /
         运输工具            489,136.36              /                       /                      407,649.25
    油轮                   8,091,772,494.78             /                       /                7,706,476,304.99
    散货船                 4,111,918,195.94             /                       /                3,928,430,088.46
                                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    其他设备                      729,188.36                 /                    /                       881,935.89
    四、减值准备合计                                          /                    /
    其中:房屋及建筑物                                        /                    /
         机器设备                                         /                    /
         运输工具                                         /                    /
    五、固定资产账面价       12,249,835,517.1
                                                          /                    /                 11,679,547,630.39
    值合计                                  2
    其中:房屋及建筑物          44,926,501.68                 /                    /                    43,351,651.80
         机器设备                                         /                    /
         运输工具              489,136.36                 /                    /                       407,649.25
    油轮                    8,091,772,494.78                 /                    /                  7,706,476,304.99
    散货船                  4,111,918,195.94                 /                    /                  3,928,430,088.46
    其他设备                      729,188.36                 /                    /                       881,935.89
    本期折旧额:366,109,741.51 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为:0 元。
    (十一) 在建工程:
    1、 在建工程情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                      期末数                                           期初数
    项目
                      账面余额      减值准备       账面净值        账面余额        减值准备         账面净值
                    315,113,700.0
    在建工程                                        315,113,700.00
                                0
    2、 重大在建工程项目变动情况:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目名称                           本期增加                                 期末数
    在建船舶                                            315,113,700.00                               315,113,700.00
              合计                                  315,113,700.00                               315,113,700.00
    (十二) 无形资产:
    1、 无形资产情况:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                   期初账面余额       本期增加          本期减少             期末账面余额
                                                         招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    一、账面原值合计              447,099,650.35                          7,596,888.50               439,502,761.85
    其中:土地使用权            447,099,650.35                          7,596,888.50               439,502,761.85
    二、累计摊销合计                     315,748.38    1,881,258.56         24,323.50                  2,172,683.44
    其中:土地使用权                     315,748.38    1,881,258.56         24,323.50                  2,172,683.44
    三、无形资产账面净值合计      446,783,901.97                                                     437,330,078.41
    其中:土地使用权              446,783,901.97                                                     437,330,078.41四、减值准备合计
    五、无形资产账面价值合计      446,783,901.97                                                     437,330,078.41
    其中:土地使用权              446,783,901.97                                                     437,330,078.41
    本期摊销额:1,881,258.56 元。
    (十三) 商誉:
                                                                             单位:元 币种:人民币被投资单位名称或
                      期初余额          本期增加        本期减少         期末余额           期末减值准备形成商誉的事项
    明海置业有限公司     38,137,828.71                       648,018.47     37,489,810.24
       合计          38,137,828.71                       648,018.47     37,489,810.24
    (十四) 递延所得税资产/递延所得税负债:
    1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                           期末数                                     期初数递延所得税负债:
    固定资产折旧                                           38,731.61                                    40,282.82
    企业合并                                          48,531,464.43                                 48,826,329.08
    小计                                                48,570,196.04                                 48,866,611.90
    (2)未确认递延所得税资产明细
              项目                           期末数                                     期初数
    可抵扣亏损                                         135,642,037.18                                137,986,635.49
    合计                                               135,642,037.18                                137,986,635.49
                                                       招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    (十五) 资产减值准备明细:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                本期减少
          项目           期初账面余额     本期增加                                     期末账面余额
                                                           转回         转销
    一、坏账准备               4,029,914.32   601,031.56                   74,531.24             4,556,414.64二、存货跌价准备
    三、可供出售金融资产                                                 1,532,021.7
                          90,164,070.69                                                     88,632,048.94
    减值准备                                                                       5四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他
                                                                     1,606,552.9
          合计            94,193,985.01   601,031.56                                        93,188,463.58
                                                                               9
    (十六) 其他非流动资产:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                       期末数                                 期初数
    预付投资款                                          20,945,793.00                           21,307,845.00
                                                  招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
               合计                            20,945,793.00                           21,307,845.00
    (十七) 短期借款:
    1、 短期借款分类:
               项目                     期末数                                期初数
    信用借款                                  2,069,864,500.00                          2,734,192,500.00
               合计                       2,069,864,500.00                          2,734,192,500.00
                                                                    单位:元 币种:人民币
    (十八) 交易性金融负债:
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                   期末公允价值                        期初公允价值发行的交易性债券指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债                                      8,376,643.88                         14,173,730.85其他金融负债
                 合计                             8,376,643.88                         14,173,730.85
    (十九) 应付账款:
    1、 应付账款情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                     期末数                                期初数
    物料采购款                                     79,862,799.21                           115,307,640.41
    港口开支及停泊费                               44,377,483.70                            46,163,844.92
    修理备件                                       44,211,559.89                            14,832,958.35
    船舶建造款                                     26,111,495.44                            29,718,152.05
    应付保险费                                     11,609,163.02                             2,903,198.84
    其他                                           14,390,932.74                            19,099,056.89
               合计                        220,563,434.00                              228,024,851.46
    2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
    情况
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                     单位: 元 币种:人民币
             单位名称                    期末数                                  期初数
    海达远东保险顾问有限公司                                                                      3,208.87
    SINOPEC           LUBRICANT
                                                                                             23,925.13(SINGAPORE) PTE LTD.
    MERCHANTS JAPAN CO., LTD                             17,457.11                               81,072.08
    CHINA           MERCHANTS
    HOLDINGS (INTERNATIONAL)                           823,178.81CO LTD
    SINOPEC             ZHEJIANG
    ZHOUSHAN PETROLEUM CO                             1,613,876.44LTD
               合计                               2,454,512.36                              108,206.08
    (二十) 预收账款:
    1、 预收账款情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                       期末数                                 期初数
    预收租船款                                       13,333,185.66                            21,583,874.43
               合计                              13,333,185.66                            21,583,874.43
    2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (二十一) 应付职工薪酬
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目            期初账面余额       本期增加        本期减少           期末账面余额
                                                 220,787,504.3   202,218,293.1
    一、工资、奖金、津贴和补贴     21,158,031.15                                              39,727,242.36
                                                             9               8
    二、职工福利费                                      888,742.52      888,742.52
    三、社会保险费                                    2,049,469.61    2,049,469.61
    其中:1.基本医疗保险费                         392,537.52       392,537.52
    2.补充医疗保险费                                -64,102.42      -64,102.42
    3.基本养老保险费                              1,090,794.47    1,090,794.47
    4.年金缴费(补充养老保险)                       554,432.40       554,432.40
    5.失业保险费                                    31,072.22        31,072.22
    6.工伤保险费                                    15,444.75        15,444.75
                                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
      7.生育保险费                                        29,290.67        29,290.67
    四、住房公积金                                           278,003.18       278,003.18五、辞退福利
    六、其他                              56,851.87            48,815.47       39,283.47                66,383.87
                                                       224,052,535.1   205,473,791.9
               合计                21,214,883.02                                                39,793,626.23
                                                                   7               6
    工会经费和职工教育经费金额 66,383.87 元。
    (二十二) 应交税费:
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                          期末数                                    期初数
    企业所得税                                             12,801,456.90                            14,141,296.05
    个人所得税                                                60,754.67                                38,870.02
               合计                                    12,862,211.57                            14,180,166.07
    (二十三) 应付利息:
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                          期末数                                    期初数分期付息到期还本的长期借款利
                                                        4,778,999.05                            4,824,835.10息企业债券利息
    短期借款应付利息                                        2,390,594.33                              867,685.30
               合计                                     7,169,593.38                            5,692,520.40
    (二十四) 其他应付款:
    1、 其他应付款情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                          期末数                                    期初数
    员工培训费                                              1,315,812.74                             1,504,271.19
    往来款                                                 17,257,915.53                             3,895,821.28
    审计费                                                   504,943.41                              1,185,374.56
    其他                                                    2,732,298.43                             2,281,304.59
               合计                                    21,810,970.11                             8,866,771.62
                                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
             单位名称                              期末数                                    期初数
    明华投资有限公司                                           5,167,062.13                                      181,088.59
    蛇口明华船务有限公司                                       3,532,654.05                                      453,892.22
               合计                                        8,699,716.18                                      634,980.81
    (二十五) 1 年内到期的非流动负债:
    1、 1 年内到期的非流动负债情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                                期末数                                    期初数
    1 年内到期的长期借款                                 2,087,751,836.50                               1,882,082,978.75
               合计                                  2,087,751,836.50                               1,882,082,978.75
    2、 1 年内到期的长期借款
    (1) 1 年内到期的长期借款
                                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                                期末数                                    期初数
    抵押借款                                               697,544,336.50                                   640,696,728.75
    信用借款                                             1,390,207,500.00                               1,241,386,250.00
               合计                                  2,087,751,836.50                               1,882,082,978.75
    (2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
                                                                                     单位:元 币种:人民币
    贷款单     借款起始                     币                 期末数                                  期初数
                        借款终止日
    位          日                        种    外币金额              本币金额            外币金额             本币金额
           2011 年 7    2014 年 6 月    美
    银行一                                       100,000,000.00         617,870,000.00
           月6日        30 日           元
           2009 年 6    2014 年 6 月
    银行二                                  美    65,000,000.00         401,615,500.00      37,500,000.00       235,706,250.00
           月 26 日     24 日
           2010 年 11   2013 年 11 月   美
    银行三                                        60,000,000.00         370,722,000.00      60,000,000.00       377,130,000.00
           月 22 日     22 日           元
           2008 年 9    2013 年 8 月    美
    银行四                                        58,375,000.00         360,681,612.50      64,750,000.00       406,986,125.00
           月4日        29 日           元
           2009 年 6    2014 年 6 月    美
    银行二                                        20,000,000.00         123,574,000.00      20,000,000.00       125,710,000.00
           月 26 日     24 日           元
                                                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    合计               /                  /            /          /              1,874,463,112.50               /            1,145,532,375.00
    (二十六) 长期借款:
    1、 长期借款分类:
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                        项目                                       期末数                                            期初数
    抵押借款                                                               1,264,930,495.81                                   1,512,625,217.19
    信用借款                                                               1,853,610,000.00                                       832,828,750.00
                        合计                                           3,118,540,495.81                                   2,345,453,967.19
    2、 金额前五名的长期借款:
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
    贷款                                                                         期末数                                    期初数
            借款起始日          借款终止日         币种
    单位                                                          外币金额                本币金额         外币金额                 本币金额
    银 行       2013 年 1 月       2016 年 1 月 4
                                                   美元      200,000,000.00      1,235,740,000.00
    五          4日                日
    银 行       2009 年 6 月       2019 年 6 月
                                                   美元      110,000,000.00       679,657,000.00      120,000,000.00            754,260,000.00
    二          26 日              24 日
    银 行       2013 年 3 月       2016 年 3 月
                                                   美元      100,000,000.00       617,870,000.00
    一          22 日              19 日
    银 行       2011 年 5 月       2019 年 5 月
                                                   美元       70,000,000.00       432,509,000.00       75,000,000.00            471,412,500.00
    一          26 日              31 日
    银 行       2005 年 2 月       2015 年 7 月
                                                   美元       24,724,375.00       152,764,495.81       26,520,000.00            166,691,460.01
    二          16 日              20 日
    合计                /                  /             /             /             3,118,540,495.81            /                1,392,363,960.01
    (二十七) 股本:
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                本次变动增减(+、-)
                            期初数                                                                                            期末数
                                               发行新       送股        公积金          其他          小计
                                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                   股                  转股
    股份总数        4,720,921,809                                                                      4,720,921,809
    (二十八) 资本公积:
                                                                               单位:元 币种:人民币
           项目                    期初数           本期增加              本期减少               期末数
                                5,933,116,939.0
    资本溢价(股本溢价)                                                                             5,933,116,939.04
                                              4
    其他资本公积                      25,635,632.71                            888,310.13              24,747,322.58
                                5,958,752,571.7
           合计                                                            888,310.13            5,957,864,261.62
                                              5
    (二十九) 盈余公积:
                                                                               单位:元 币种:人民币
         项目                   期初数            本期增加             本期减少                  期末数
    法定盈余公积               106,484,372.53                                                         106,484,372.53
         合计              106,484,372.53                                                         106,484,372.53
    (三十) 未分配利润:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                项目                                金额                          提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                              3,077,196,764.09                        /
    调整后 年初未分配利润                                3,077,196,764.09                        /加:本期归属于母公司所有者的
                                                     -137,490,702.68                         /净利润
    应付普通股股利                                          28,325,530.86
    期末未分配利润                                       2,911,380,530.55                        /
    (三十一) 营业收入和营业成本:
    1、 营业收入、营业成本
                                                                               单位:元 币种:人民币
                  项目                              本期发生额                           上期发生额
    主营业务收入                                               1,299,734,028.37                      1,562,250,220.27
    营业成本                                                   1,438,824,532.60                      1,475,651,315.04
                                                        招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    2、 主营业务(分产品)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                  本期发生额                                   上期发生额
       行业名称
                         营业收入            营业成本             营业收入                营业成本
    油轮                    890,556,456.31      991,626,597.36     1,166,170,214.94             1,116,265,698.70
    散货船                  403,564,728.05      444,890,782.58      396,080,005.33               359,385,616.34
    其他业务                  5,612,844.01         2,307,152.66
         合计          1,299,734,028.37    1,438,824,532.60    1,562,250,220.27             1,475,651,315.04
         3、公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
            客户名称                       营业收入              占全部营业收入的比例(%)
    客户一                                       474,920,044.82                                  36.54
    客户二                                         71,172,964.80                                   5.48
    客户三                                         69,393,566.59                                   5.34
    客户四                                         68,295,496.32                                   5.25
    客户五                                         59,974,524.63                                   4.61
                合计                         743,756,597.16                                  57.22
    (三十二) 管理费用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                      本期发生额                     上期发生额
    人工费用                                      35,890,701.94                       26,089,410.27
    租金、差饷                                     6,629,548.53                        5,716,473.50
    专业机构服务费                                 1,675,644.97                          594,118.56
    差旅交通费                                       734,436.99                          884,999.52
    物业管理费                                       729,272.73                          666,225.66
    业务招待费                                       979,231.28                          892,914.60
    折旧费                                           579,058.65                          542,315.46
    其他                                           2,584,098.40                        3,421,265.35
                合计                          49,801,993.49                       38,807,722.92
    (三十三) 财务费用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                         招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
              项目                           本期发生额                              上期发生额
    利息支出                                               62,042,261.23                              51,124,375.58
    利息收入                                               -81,516,488.97                             -62,956,444.75
    其他                                                      173,245.51                               7,571,242.29
              合计                                     -19,300,982.23                              -4,260,826.88
    (三十四) 公允价值变动收益:
                                                                              单位:元 币种:人民币
              产生公允价值变动收益的来源                         本期发生额              上期发生额
    交易性金融负债                                                      5,612,817.60                   5,437,393.09
                            合计                                    5,612,817.60                   5,437,393.09
    (三十五) 投资收益:
    1、 投资收益明细情况:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                 本期发生额               上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                     46,215,021.61                  37,333,524.38
    可供出售金融资产等取得的投资收益                                      191,454.15                   772,904.65
                             合计                                  46,406,475.76                  38,106,429.03
    2、 按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                              单位:元 币种:人民币
           被投资单位               本期发生额             上期发生额           本期比上期增减变动的原因
    中國液化天然氣運輸(控
                                     46,215,021.61           37,333,524.38    增加 1 艘船舶
    股)有限公司
              合计                   46,215,021.61           37,333,524.38                    /
    (三十六) 资产减值损失:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                     项目                              本期发生额                      上期发生额
    一、坏账损失                                                   601,031.56                         -234,477.02
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
                   合计                                 601,031.56                       -234,477.02(三十七) 营业外收入:1、 营业外收入情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
            项目              本期发生额              上期发生额
                                                                                    的金额
    非流动资产处置利得合计                                            811.57
    其中:固定资产处置利得                                            811.57
    政府补助                            18,407.16
    其他利得                            25,528.02                 869,974.38
            合计                    43,935.18                 870,785.952、 政府补助明细
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目             本期发生额            上期发生额                     说明
    新加坡政府税务补助               18,407.16
            合计                  18,407.16                                         /(三十八) 营业外支出:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
            项目             本期发生额               上期发生额
                                                                                   的金额
    对外捐赠                          805,222.26
            合计                   805,222.26
                                                     招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告(三十九) 所得税费用:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                             项目                            本期发生额            上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                              20,095,247.41        14,856,858.60
                             合计                             20,095,247.41        14,856,858.60(四十) 基本每股收益的计算过程
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                     序号              本期数                上年同期数
    归属于母公司股东的净利润                  1             -137,490,702.68             82,723,314.23
    年初股份总数                              2               4,720,921,809             3,433,397,679
    发行新股增加股份数                        3                                           858,349,420
    增加股份下一月份起至期末的累计月数        4                                                       3
    报告期月份数                              5                            6                          6
    发行在外的普通股加权平均数           6=2+(3×4÷5)        4,720,921,809             3,862,572,389
    基本每股收益                              7                      -0.0291                   0.0214(四十一) 其他综合收益
                                                                       单位:元 币种:人民币
                             项目                                本期金额               上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                            -888,310.13                -2,742.29减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计                                                                 -888,310.13                -2,742.292.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
                                                                                             -10,489.36有的份额减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计                                                                                         -10,489.363.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
                                                招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告小计
    4.外币财务报表折算差额                                     -129,796,554.05         28,834,683.69减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计                                                        -129,796,554.05         28,834,683.695.其他减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计
                       合计                                 -130,684,864.18         28,821,452.04(四十二) 现金流量表项目注释:1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                                              金额
    往來款                                                                              64,190,560.06
    收到的利息收入                                                                      52,659,263.26
    汇兑收益                                                                               569,627.71
    营业外收入扣除固定资产利得                                                              43,935.18
                    合计                                                           117,463,386.212、 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                                              金额
    购买理财产品                                                                     4,261,034,023.32
    支付銀行手續費                                                                         177,662.74
    支付往來款                                                                          56,966,859.73
    管理費用                                                                            13,332,232.92
    汇兑损失                                                                               565,210.48
    對外捐贈                                                                               805,222.26
                    合计                                                         4,332,881,211.45(四十三) 现金流量表补充资料:1、 现金流量表补充资料:
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                 招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                   补充资料                            本期金额                   上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                  -139,029,788.18              81,844,235.68
    加:资产减值准备                                             601,031.56                -234,477.02固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                         366,109,741.51             349,756,036.56折旧
    无形资产摊销                                               1,881,258.56长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                                             -811.57(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                    -5,612,817.60              -5,437,393.09
    财务费用(收益以“-”号填列)                            62,042,261.23              57,204,246.43
    投资损失(收益以“-”号填列)                           -46,406,475.76             -38,106,429.03递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                     539,335.78                  14,889.95
    存货的减少(增加以“-”号填列)                          14,665,905.18              58,642,583.45
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                51,608,522.13             -89,180,017.17
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            -4,311,774,146.46             -33,621,186.35其他
    经营活动产生的现金流量净额                            -4,005,375,172.05             380,881,677.842.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                         1,759,571,150.44           6,183,401,396.45
    减:现金的期初余额                                     5,618,586,239.61           2,717,262,531.00加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                              -3,859,015,089.17           3,466,138,865.452、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                             招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                           项目                               本期发生额       上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格                                                 2,604,760.74
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                                 2,604,760.74
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                                3,152,314.19
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                          -547,553.45
    4.取得子公司的净资产                                                             1,338,621.73
    流动资产                                                                      5,371,295.11
    非流动资产                                                                      471,337.07
    流动负债                                                                      4,489,462.11
    非流动负债                                                                       14,548.34二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:1.处置子公司及其他营业单位的价格2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4.处置子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债3、 现金和现金等价物的构成
                                                                 单位:元 币种:人民币
                    项目                             期末数                    期初数
    一、现金                                             1,759,571,150.44         5,618,586,239.61
    其中:库存现金                                            229,462.76                315,752.19
    可随时用于支付的银行存款                        1,759,341,687.68         5,618,270,487.42
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
                                                              招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    三、期末现金及现金等价物余额                                       1,759,571,150.44                 5,618,586,239.61
    七、 关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况
                                                                                     单位:亿元 币种:人民币
                                                                   母公司对      母公司对          本企
    母公
                企业        注册    法人        业务   注册        本企业的      本企业的          业最       组织机构
    司名
                类型         地     代表        性质   资本        持股比例      表决权比          终控            代码
      称
                                                                     (%)             例(%)         制方
    招 商      有 限                                                                               招 商
                            中 国   傅 育
    局 轮      责 任                          注1            37         40.93             注2      局 集     100011452
                            北京    宁
    船         公司                                                                                团
       注 1:从事水上客、货运输业务的管理,码头、仓库及车辆运输业务;拖轮、驳船业务;
    船舶、海上钻探设备的修理、建造、买卖业务;各类交通运输设备、零配件、物料的销售、采
    购供应;船舶、客货代理业务;水陆工程业务。
       注 2:2012 年 3 月本公司经批准定向增发股份(参见附注(一)),招商局轮船对本公司持股
    比例由增发前的 51.17%变更为增发后 40.93%;经 2012 年 7 月股东大会决议公告,董事会人数
    变更为 12 人(含 4 名独立董事),综合考虑董事席位分布以及对公司经营及财务的实际控制情
    况,招商局轮船对本公司仍具有实际控制权。
         本公司的最终控股公司招商局集团为一家在中华人民共和国北京设立的国有独资公司,注
    册资本为人民币 115.50 亿元,主要从事经营水陆客货运输,水陆运输工具、设备的租赁及代理,
    码头及仓储业务,海上救助、打捞、拖航,船舶、海上石油钻探设备的建造、修理、检验和销
    售,钻井平台、集装箱的修理、检验,水陆建筑工程和海上石油开发相关工程的承包、施工及
    后勤服务,水陆交通运输设备的采购、供应和销售,兴办交通事业和工商企业,金融、保险、
    信托、证券、期货行业的投资和管理,旅游、饭店、饮食业及相关的服务业务,开发和经营管
    理深圳蛇口工业区。
    (二) 本企业的子公司情况
                                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                                       法
                                                                                                                     组织
                                                       人     业务性                      持股比        表决权比
    子公司全称           企业类型           注册地                         注册资本                                   机构
                                                       代         质                      例(%)          例(%)
                                                                                                                     代码
                                                       表
    招商轮船 散货 船控     有限责任公                            远 洋 运
                                     利比里亚                               10 千美元        100             100
    股有限公司             司                                    输
    招商轮船 LNG 运输      有限责任公                            远 洋 运
                                     利比里亚                               10 千美元        100             100
    投资有限公司           司                                    输
    招商轮船 油轮 控股     有限责任公    利比里亚                远 洋 运       10 千美元        100             100
                                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    有限公司             司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明辉投资有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明丰投资有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明程投资有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    金辉投资有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    能源运输投资                      英属维尔京群岛                      50 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明华发展有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
    香港明华 船务 有限   有限责任公                          远 洋 运
                                  香港                              1,000 千港元     100         100
    公司                 司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明业船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明神船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明勤船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明奋船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明锋船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明智船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    集运企业有限公司                  香港                                10 千港元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    集益企业有限公司                  香港                                10 千港元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    华友船务有限公司                  利比里亚                             1 千美元       85          85
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明繁航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明荣航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    明昌航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
    明盛航运有限公司     有限责任公   利比里亚               远 洋 运     10 千美元      100         100
                                                    招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明发航运有限公司                  利比里亚                      10 千美元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明达航运有限公司                  利比里亚                      10 千美元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明兴船务有限公司                  利比里亚                      10 千美元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明爱船务有限公司                  利比里亚                      10 千美元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明鸿船务有限公司                  香港                          10 千港元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明誉船务有限公司                  香港                          10 千港元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明源船务有限公司                  香港                          10 千港元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明顺船务有限公司                  香港                          10 千港元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明景船务有限公司                  香港                          10 千港元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明立船务有限公司                  香港                          10 千港元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    明舟船务有限公司                  香港                          10 千港元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    海宏轮船有限公司                  利比里亚                    3,600 千美元     100         100
                     司                            输
    海宏轮船(香港)有限   有限责任公                    远 洋 运
                                  香港                        1,000 千港元     100         100
    公司                 司                            输
    海宏轮船(英国)有限   有限责任公                    远 洋 运
                                  英国                          10 千美元      100         100
    公司                 司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    凯和船务有限公司                  利比里亚                       5 千美元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    凯盟船务有限公司                  利比里亚                       5 千美元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    凯进航运有限公司                  利比里亚                      10 千美元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    凯智航运有限公司                  利比里亚                      10 千美元      100         100
                     司                            输
                     有限责任公                    远 洋 运
    凯敏航运有限公司                  利比里亚                      10 千美元      100         100
                     司                            输
    凯达航运有限公司     有限责任公   利比里亚         远 洋 运     10 千美元      100         100
                                                          招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯德航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    金丰投资有限公司                  利比里亚                          1,641 千美元     100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯福船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    金程投资有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯勇船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯业船务有限公司                  利比里亚                             1 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯旋船务有限公司                  利比里亚                             1 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯力船务有限公司                  利比里亚                             1 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯鸿船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯誉船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯兴船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯立航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯爱船务有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯源航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯胜航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯丰航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
                     有限责任公                          远 洋 运
    凯景航运有限公司                  利比里亚                            10 千美元      100         100
                     司                                  输
    明华(新加坡)控股   有限责任公                          远 洋 运
                                  新加坡                             2 新加坡元      100         100
    有限公司             司                                  输
    明华(新加坡)代理   有限责任公                          远 洋 运    100 千新加
                                  新加坡                                             100         100
    有限公司             司                                  输                坡元
    明海置业有限公司     有限责任公   马绍尔共和国群         物 业 的     50 千美元      100         100
                                                                招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                        司           岛                        持有
    招商局能源运输(香    有限责任公                             远 洋 运
                                     香港                                  1,000 千港元           100           100
    港)有限公司          司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯梦航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯润航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯升航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯昌航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯航航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯途航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯馨航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯撒航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯逸航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
                        有限责任公                             远 洋 运
    凯祥航运有限公司                   香港                                    10 千港元            100           100
                        司                                     输
    (三) 本企业的合营和联营企业的情况
                                                                                             单位:元 币种:美元
                                                                                                    本企业
                                                                                    本企业          在被投
    被投资单位名         企业类                 法人代    业务性                                                     组织机构
                              注册地                                   注册资本     持股比          资单位
    称                型                     表          质                                                          代码
                                                                                     例(%)          表决权
                                                                                                   比例(%)一、合营企业中国液化天然
                 有限责                              远洋运
    气运输(控股)                香港          孙家康                    200,777,300         50.00         50.00
                 任公司                              输有限公司
    (四) 本企业的其他关联方情况
                 其他关联方名称                      其他关联方与本公司关系                        组织机构代码
                                                     招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    Universal Sheen Investment Ltd.        集团兄弟公司                         注
    招商局集团(上海)有限公司               集团兄弟公司                         631665113
    蛇口明华船务有限公司                   集团兄弟公司                         618809127
    明华投资有限公司                       集团兄弟公司                         注
    海达远东保险顾问有限公司               集团兄弟公司                         注
    友联船厂有限公司                       集团兄弟公司                         618808255
    海通通信仪器有限公司                   集团兄弟公司                         注
    招商局船务企业有限公司                 集团兄弟公司                         注
    Merchants Japan Co., Ltd.              集团兄弟公司                         注
    招商银行股份有限公司                   其他                                 10001686-X
    All Oceans Maritime Agency Inc.        其他                                 注SINOPEC LUBRICANT (S'PORE)PTE
                                       股东的子公司                         注LTD
    UNIPEC SINGAPORE PTE LTD               股东的子公司                         注
    SINOPEC           FUEL          OIL
                                       股东的子公司                         注(SINGAPORE)PTE LTDSINOPEC ZHEJIANG ZHOUSHAN
                                       股东的子公司                         14871708-3PETROLEUM CO.,LTD
    UNIPEC ASIA CO LTD                     股东的子公司                         注
    招商证券股份有限公司                   其他                                 19223854-9
    公司董事、总经理及副总经理等           其他                                 不适用注:该等公司在中国大陆境外注册,无组织机构代码。(五) 关联交易情况1、 采购商品/接受劳务情况表
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                  关联交易              本期发生额                     上期发生额
                      关联交易    定价方式                       占同类交                       占同类交
       关联方
                        内容      及决策程           金额        易金额的           金额        易金额的
                                      序                         比例(%)                      比例(%)
                     雇佣及管
    明华投资有限公司                  协议价        4,227,848.87          93.81      3,834,019.41       89.20
                     理船员
    海达远东保险顾问     保险代理
                                  协议价        1,496,382.72           4.53      2,189,392.01        6.86
    有限公司             服务海通通信仪器有限
                     备品备件     协议价            113,201.46         0.47       202,662.24         0.50公司
                                                        招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    SINOPEC                润滑油采
    LUBRICANT                              协议价        5,367,022.95           20.85     6,910,889.65       27.80
    (S'PORE)PTE LTD        购MERCHANTS
                       物料采购        协议价        1,415,864.95              5.87    910,795.48            2.25JAPAN CO.,LTDSINOPEC FUELOIL
                       船舶燃油        协议价                                         9,091,044.63           1.46(SINGAPORE)PTELTDSINOPECZHEJIANG
    ZHOUSHAN               船舶燃油        协议价       32,891,753.55              6.26   4,800,146.29           0.77PETROLEUMCO.,LTD友联船厂(蛇口)
                       船舶坞修        协议价        9,431,057.60           41.34     2,711,322.00       14.03有限公司
    All      Oceans        雇佣及管
    Maritime Agency                        协议价         278,812.27               6.19
    Inc.                   理船员出售商品/提供劳务情况表
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                关联交易              本期发生额                          上期发生额
               关联交易
                                定价方式                      占同类交易                             占同类交
    关联方
                                及决策程        金额          金额的比例              金额           易金额的
                  内容
                                  序                                (%)                            比例(%)UNIPEC
    ASIA CO        运输原油      协议价         474,920,044.82             53.33     377,367,706.71          32.36LTD2、 关联租赁情况公司承租情况表:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                               年度确认的租
    出租方名称       承租方名称          租赁资产种类       租赁起始日           租赁终止日
                                                                                                      赁费
                  招商局能源运
    招商局集团(上                                           2013 年 1 月 1      2013 年 12 月
                  输股份有限公         房屋建筑物                                                    108,864.00
    海)有限公司                                             日                  31 日
                  司
    Universal         香港明华船务                          2011 年 2 月 1      2014 年 1 月 31
    Sheen                                  房屋建筑物                                                 4,989,194.69
    Investment Ltd.   有限公司                              日                  日3、 关联方资产转让、债务重组情况
                                                     招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                           本期发生额                   上期发生额
             关联交易内     关联交   关联交易                    占同类交                          占同类交关联方
                 容         易类型   定价原则         金额       易金额的            金额          易金额的
                                                                比例(%)                         比例(%)
             收购对明华明 华 投
             (新加坡)控            基于评估
    资 有 限                    收购                                                  2,604,760.74               100
             股有限公司              报告公司
             100%的股权(六) 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                    期末                                 期初
    项目名称            关联方
                                        账面余额           坏账准备        账面余额              坏账准备
               UNIPEC     ASIA
    应收账款                              110,362,639.84                    123,318,718.61
               COMPANY LTD
               招商银行股份有限公
    应收利息                               12,658,838.15                      5,664,103.08
               司
               UNIVERSAL SHEEN
    其他应收款                              1,646,357.56                      1,675,938.69
               INVESTMENT LTD.
               海达远东保险顾问有
                                                                            175,563.69
               限公司
               ALL      OCEAN
               MARITIME                     154,467.50                      157,137.50
               AGENCY INC.
               招商局集团(上海)
                                             31,185.00                       31,185.00
               有限公司
               合计                     1,832,010.06                      2,039,824.88
    其他非流动     中国液化天然气运输
                                       21,945,793.00                     21,307,845.00
    资产           (控股)有限公司上市公司应付关联方款项:
                                                                             单位:元 币种:人民币
    项目名称                       关联方                     期末账面余额            期初账面余额
    应付账款              MERCHANTS JAPAN CO., LTD                        17,457.11                  81,072.08
                      海达远东保险顾问有限公司                                                    3,208.87
                      SINOPEC           LUBRICANT                                                23,925.13
                                                     招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                    (SINGAPORE) PTE LTD.
                    CHINA MERCHANTS HOLDINGS
                                                                  823,178.81
                    (INTERNATIONAL) CO LTD
                    SINOPEC ZHEJIANG ZHOUSHAN
                                                                1,613,876.44
                    PETROLEUM CO LTD
                    合计                                        2,454,512.36            108,206.08
    其他应付款          蛇口明华船务有限公司                        3,532,654.05            453,892.22
                    明华投资有限公司                            5,167,062.13            181,088.59
                    合计                                        8,699,716.18            634,980.81八、 股份支付:
    无九、 或有事项:
    无十、 承诺事项:
    无十一、其他重要事项:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                       年初         本年公允价值变    计入权益的累计   本年计提       年末
       项目
                       金额             动损益         公允价值变动    的减值         金额金融资产
    可供出售金融资产    36,340,965.04                      -888,310.13                 35,319,746.87
    金融资产小计        36,340,965.04                      -888,310.13                 35,319,746.87
    金融负债            14,173,730.85   -5,612,817.60                                   8,376,643.88十二、 母公司财务报表主要项目注释(一) 应收账款:1、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(二) 其他应收款:1、 其他应收款按种类披露:
                                                                   招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                              期末数                                            期初数
                                 账面余额                       坏账准备            账面余额                坏账准备
           种类
                                                比例                 比例                   比例                    比例
                              金额                          金额                 金额                    金额
                                                (%)                  (%)                    (%)                     (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
                 4,261,227,885.45  100.00                                      90,759.56    100.00
    组合小计    4,261,227,885.45  100.00                                      90,759.56    100.00
           合计          4,261,227,885.45           /                  /       90,759.56       /                     /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                 期末数                                            期初数
             账龄                         账面余额                                      账面余额
                                                                   坏账准备                                     坏账准备
                                   金额                 比例(%)                    金额        比例(%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内                4,261,227,885.45             100.00                90,759.56          100.00
    1 年以内小计            4,261,227,885.45             100.00                90,759.56          100.00
             合计            4,261,227,885.45             100.00                90,759.56          100.00
    2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
         本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、 其他应收关联方款项情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
              单位名称                    与本公司关系                金额          占其他应收账款总额的比例(%)
    招商局集团(上海)有            同受招商局集团控
                                                                       31,185.00                                     0.00
    限公司                          制
                  合计                          /                      31,185.00                                     0.00
    (三) 长期股权投资
    按成本法核算
                                                                                        单位:元 币种:人民币
    被投资       投资成本                期初余额            增减       期末余额        减值     本期      在被投      在被投
                                                            招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
    单位                                            变动                        准备     计提   资单位      资单位
                                                                                      减值   持股比      表决权
                                                                                      准备   例(%)      比例
                                                                                                         (%)能源运
           6,239,198,165.04   6,239,198,165.04            6,239,198,165.04                     40.93       40.93输投资
    (四) 现金流量表补充资料:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                           补充资料                               本期金额                   上期金额
        1.将净利润调节为经营活动现金流量:
        净利润                                                       58,389,872.00              44,221,727.06
        加:资产减值准备
        固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                                         34,807.80                     36,738.44
        折旧
        无形资产摊销
        长期待摊费用摊销
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
        (收益以“-”号填列)
        固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
        公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
        财务费用(收益以“-”号填列)
        投资损失(收益以“-”号填列)
        递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
        递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
        存货的减少(增加以“-”号填列)
        经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  -28,910,328.27             -13,050,554.02
        经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -4,263,414,919.91            -33,872,748.61
        其他
        经营活动产生的现金流量净额                                -4,233,900,568.38             -2,664,837.13
        2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
        债务转为资本
        一年内到期的可转换公司债券
        融资租入固定资产
                                                      招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                375,274,594.87            5,075,447,644.35
    减:现金的期初余额                                           4,609,175,163.25           2,224,885,012.00加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                   -4,233,900,568.38            2,850,562,632.35十三、 补充资料(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                        单位:元 币种:人民币
              非经常性损益项目                        金额                       附注(如适用)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、
                                                           18,407.16   新加坡政府税务补助按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易
                                                                       美元利率掉期公允价值变动收
    性金融负债产生的公允价值变动损益,以                    5,612,817.60
                                                                       益及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                                         -779,694.24   主要是捐赠支出出
                    合计                                4,851,530.52(二) 净资产收益率及每股收益
                                 加权平均净资产收                           每股收益
         报告期利润
                                      益率(%)              基本每股收益              稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
                                             -0.011                    -0.0291                    -0.0291利润扣除非经常性损益后归属于
                                             -0.012                    -0.0302                    -0.0302公司普通股股东的净利润(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
       项目                报告期末               报告期初         变动幅度          主要差异原因
                                               招商局能源运输股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                          购 买 理 财 产 品
    货币资金           1,759,571,150.44     5,618,586,239.61        -69%
                                                                          42.61 亿元
                                                                          购买一年期理财产
    应收利息              67,167,459.63       38,310,233.93         75%
                                                                          品,尚未收利息
                                                                          购 买 理 财 产 品
    其他应收款         4,353,885,934.09      101,235,577.01       4,201%      42.61 亿元,计入本
                                                                          科目
                                                                          报告期内支付 6 艘
    在建工程               315,113,700.00
                                                                          新造油轮进度款
    预收账款              13,333,185.06       21,583,874.43          -38%     预收租金减少
    应付股利              28,325,530.86                                       跨期支付分红款
    长期借款           3,118,540,495.81     2,345,453,967.19          33%     增加银行长期借款
    项目            本报告期              上年同期         变动幅度         主要差异原因
                                                                          新增员工及增加宿
    管理费用              49,801,993.49       38,807,722.92           28%
                                                                          舍租金等
                                                                          购买理财产品,利
    财务费用             -19,300,982.23        -4,260,826.88        353%
                                                                          息收入相应增加
    所得税费用              20,095,247.41     14,856,858.60        35%        母公司利润增加
                            第九节 备查文件目录一、 第三届董事会第十六次会议决议二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并公司盖章的财务报表。
                                                                          董事长:李建红
                                                           招商局能源运输股份有限公司
                                                                        2013 年 8 月 26 日
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