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开开B股(900943)公告正文

上海开开实业股份有限公司2001年中期报告

公告日期 2001-08-29
股票简称:开开B股 股票代码:900943
             上海开开实业股份有限公司2001年中期报告

    重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    中期财务会计报告未经审计。

                         上海开开实业股份有限公司董事会

    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:上海开开实业股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANGHAI  KAIKAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:SHKK
    (二)  公司注册地址:上海市万航渡路888号
    公司办公地址:上海市万航渡路888号24层
    邮政编码:200042
    公司网址:http://www.e-kaikai.com
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    (三)公司法定代表人:江玉森
    (四)公司董事会秘书:徐笑白
    联系地址:上海市万航渡路888号24层
    电    话:86-21-62127558
    传    真:86-21-62125575
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    邮政编码:200042
    (五)信息披露媒体:
    中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:《上海证券报》和《香港文汇报》
    公司中报备置地点:上海市万航渡路888号2406室董事会秘书室
    (六)公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:  开开实业(A股)      开开B股(B股)
    股票代码:  600272  (A股)      900943  (B股)
    二、主要财务数据和指标
    截止2001年6月30日公司合并的主要财务数据和指标如下:(未经审计)
    一、利润表指标项目                2001年1-6月
    主营业务收入(元)                412,843,997.34
    净利润 (元)                      16,240,653.78
    扣除非经常性损益后的净利润(元)   14,895,550.84
    每股收益(元/股)                          0.067
    净资产收益率(%)                           1.88

    一、利润表指标项目                2000年1-6月(调整后)
    主营业务收入(元)                     239,028,585.72
    净利润 (元)                           15,323,365.01
    扣除非经常性损益后的净利润(元)        17,326,563.01
    每股收益(元/股)                               0.077
    净资产收益率(%)                                3.48

    一、利润表指标项目                2000年度(调整后)
    主营业务收入(元)                    575,200,781.42
    净利润 (元)                          26,715,975.22
    扣除非经常性损益后的净利润(元)       29,092,605.60
    每股收益(元/股)                              0.135
    净资产收益率(%)                               6.17
    注:非经常性损益项目和金额为:无效申购冻结利息收入1,031,032.53 元,营业外收入899,161.70元,营业外支出347,720.18元,合计1,582,474.05元。
    二、资产负债表指标项目     2001年6月30日     2000年6月30日
                                                 (调整后)
    总资产(元)               1,555,143,694.60  1,074,925,475.39
    资产负债率(%)                       40.39             56.37
    股东权益(元)               862,031,303.70    440,591,253.15
    每股净资产(元/股)                    3.55              2.23
    调整后每股净资产(元/股)              3.47              2.13

    二、资产负债表指标项目     2000年12月31日
                               (调整后)
    总资产(元)               1,004,713,401.82
    资产负债率(%)                       54.05
    股东权益(元)               433,267,025.86
    每股净资产(元/股)                    2.19
    调整后每股净资产(元/股)              2.10
    三、现金流量表指标项目                 2001年1-6月  2000年1-6月
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)         0.17         1.00

    三、现金流量表指标项目                 2000年度
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)      0.98
    财务数据和指标计算方法:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
    四、利润表附表              净资产收益率            每股收益
                                全面摊薄法  加权平均法  全面摊薄法
    主营业务利润                     7.74%       8.50%  0.275元
    营业利润                         1.16%       1.28%  0.041元
    净利润                           1.88%       2.07%  0.067元
    扣除非经常性损益后的净利润       1.73%       1.90%  0.061元

    四、利润表附表
                                加权平均法
    主营业务利润                0.283元
    营业利润                    0.043元
    净利润                      0.069元
    扣除非经常性损益后的净利润  0.063元
    1、全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
    2、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
    ROE=P÷(Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo)
    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;Eo为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;Mo为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
    3、加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
    EPS=P/(So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo)
    其中:P 为报告期利润;So 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数;Mo为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
    三、股本变动和主要股东持股情况
    1、股本变动情况
    股本变动情况表:
                           期初数       增  发      期末数       比例
    ①、尚未流通股份
    国家股                  80,090,200               80,090,200   32.96%
    募集法人股              22,909,800               22,909,800    9.43%
    内部职工股              15,000,000               15,000,000    6.17%
    ②、已流通股份
    境内上市外资股(B)股   80,000,000               80,000,000   32.92%
    人民币普通股                        45,000,000   45,000,000   18.52%
    ③、股份总数           198,000,000  45,000,000  243,000,000  100.00%
    本期股份总数及结构变动情况说明:
    根据中国证券监督管理委员会于2000年12月21日颁发的证监公司字(2000)225 号文《关于核准上海开开实业股份有限公司增发股票的通知》,本公司于2001年1月10日刊登《上海开开实业股份有限公司新增发行人民币普通股A股招股意向书》,采用网下对证券投资基金累计投标询价和网上对一般公众投资者在申购价格区间内询价发行相结合的发行方式,向证券投资基金和一般公众投资者发行每股面值为人民币1元的人民币普通股45,000,000股,每股发行价为人民币9.60元。该股份已于2001年2月28日在上海证券交易所挂牌上市。经本次增资发行后,公司的总股本为243,000,000股。
    2、主要股东持股情况
    ⑴截止2001年6月30日股东总数为54339户。其中A股流通股35799户,B股 14924 户。
    ⑵报告期末公司前10名股东持股情况:
    股东名称                           持股数(万股)  占股本比例(%)
    国家股                                  8009.02          32.96
    中国石油化工股份有限公司                 450.00           1.85
    上海石油零售分公司
    上海华凯贸易发展有限公司                 450.00           1.85
    上海东方明珠股份有限公司                 300.00           1.23
    上海金兴贸易发展中心                     300.00           1.23
    申银万国APS投资管理公司                  136.73           0.56
    金泰基金                                 114.54           0.47
    上海现代建筑设计(集团)有限公司          90.00           0.37
    HKSBCSB A/C THE N0RTHERN TRUST C0         86.45           0.36
    S/AG0VERNMENT 0F SINGAP0RE INV.
    上海市医药保健品进出口公司                60.00           0.25
    上海市黄浦区中心医院                      60.00           0.25

    股东名称                           股份性质
    国家股                             国家股
    中国石油化工股份有限公司           法人股
    上海石油零售分公司
    上海华凯贸易发展有限公司           法人股
    上海东方明珠股份有限公司           法人股
    上海金兴贸易发展中心               法人股
    申银万国APS投资管理公司            B股
    金泰基金                           A股
    上海现代建筑设计(集团)有限公司   法人股
    HKSBCSB A/C THE N0RTHERN TRUST C0  B股
    S/AG0VERNMENT 0F SINGAP0RE INV.
    上海市医药保健品进出口公司         法人股
    上海市黄浦区中心医院               法人股
    ⑶上述主要股东中持有本公司5%以上股份的股东情况
    上海开开(集团)有限公司代表国家持有本公司股份8,009.02万股,占总股本的32.96%。所持有的股份没有质押过。法定代表人:江玉森。经营范围:衬衫,羊毛衫,针棉织品,服装鞋帽,日用百货,皮革用品,纺织面料,家用电器,视听器材,工艺品(除专项规定),制冷设备,收费停车场(配建),化工原料(除危险品),化工产品,自营和代理经外经贸部核准的公司进出口商品目录内商品的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外),经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易。其所持有股份报告期内未发生质押、冻结等情况。
    ⑷公司前十名股东之间无关联关系。
    四、经营情况的回顾与展望
    1、公司报告期内主要经营情况
    公司的经营范围包括:服装和医药。2001年是新世纪的第一年,也是公司A股上市赢得新发展机遇的二度创业年。公司全体员工同心同德,团结协作,奋力拼搏,上半年完成主营业务收入412,843,997. 34元,比去年同期+72.72%,利润总额22,926,383.26元,比去年同期+11.53%,净利润16,240,653.78 元,比去年同期+5.99%。
    主要经营情况如下:
    1、调整部署适应市场,做强服装业板块。
    公司以服装为基业,在进入新世纪的2001年,面对新的挑战,也面临即将加入WTO的机遇,为此,公司在“头脑在上海、生产在江浙、销售在全国”经营模式的基础上,凭借雄厚的技术力量,优异的质量和适中的价格,着手研究部署跨出国门,开辟更广阔的国际市场。
    ①上半年度服装板块生产经营的指导方针是突出“以衬衫为重点,抓住西服、羊毛衫(内衣)两头”。在衬衫方面,一是严格控制生产成本,降本增效;二是强化新品开发,产品在档次、包装、标识上分流,有利于专卖厅、商厦、超市多渠道的销售;三是细化销售管理,全国划分9个地区,设立地区经理实施管理,同时设立专管超市的经理,发展超市销售;四是改进与分公司代理货款结算方式,强化库存管理。羊毛衫(内衣)方面,在原有的基础上,扩大横向合作,积极寻找地区合作伙伴,进一步开拓了全国各地大商场、商厦。西服方面,以产品系列化为基础,着力开发在全国的专卖厅(店)。
    ②开开百货在通过招商形成专卖店群的基础上,采取两手抓:一是通过调整经营结构来提高经济效益;二是开发新的销售市场:通过周密的市场调查,组织货源打进超市、大卖场,目前已在家乐福、乐购、好又多等大型大卖场开出开开产品的专厅(柜)。
    2、努力挖潜创新增效,做大医药业板块。
    随着医保体制改革的推行,医药市场竞争日趋激烈,同时医药经营企业正处于规范调整之中,医药促销、广告宣传等受到严格的审核控制。面对这种形势,公司按照“以发展为主导,以创新为动力,以提高经济效益为中心,紧紧围绕品牌开发的战略目标,强化基础管理,优化经营结构,探索创新机制,增强市场竞争能力”的指导思想,积极面对市场变化采取有效措施和对策:①经营上抓时机、抓重点、抓特色、抓代理。②管理上重实效、重效益。
    本公司对投资控股的开开援生制药股份有限公司和上海其胜生物制剂有限公司按照市场化运作的经营理念,在管理上建立相互配套的运作体系,对人员、财务和技术监控上做出安排:①委派具有行业经营管理经验的副总经理、财务总监。②建立财务风险审核制度,定期对企业财务状况进行审计。③整合原有销售网络,开辟销售新区域。通过半年不到的运作,这两家企业的经济效益都有较大的提高。今年上半年开开援生制药股份有限公司输液车间产量比去年同期增长了208%,产品出现供不应求的好势头。其胜公司上半年在销售区域上有很大的突破。其重点产品医用几丁糖被列入国家卫生部“十年百项”推广项目之一,在全国范围内借助各省卫生厅科教处的支持进行大力推广。目前已经在云南、广东、江西进行了“十年百项” 的推广活动,邀请专家教授进行技术咨询和现场操作,使医用几丁糖的销量稳步上升。
    2、公司投资情况
    ⑴募股资金使用情况
    单位:万元
    募集资金  承诺投资项目  实际投资项目  项目总投资  实际投资金额
    的方式
    A股增发   二期收购雷允  相同              14,569         9,569
              上药业并增资
    A股增发   投资控股河南  相同               4,300         4,300
              援生制药股份
              有限公司
    A股增发   投资控股上海  相同               4,134         1,254
              其胜生物制剂
              实业公司
    A股增发   投资组建开开  相同               3,500           157
              药物研发中心
    A股增发   补充营运资金  相同               3,500         3,500
    A股增发   计划外投资项  投资华拓医药         500           500
              目            科技发展有限
                            公司10.99%股
                            权

    募集资金  实施进度
    的方式
    A股增发     65.68%
    A股增发       100%
    A股增发     30.33%
    A股增发      4.49%
    A股增发       100%
    A股增发       100%
    尚未使用的募集资金去向:
    截止2001年6月30日,还有22,510万元没有投入,该笔款项存放于公司帐户中,本公司将根据项目进行情况适当投入。
    ⑵非募股资金投资情况
    ①本公司的全资子公司上海开开西服有限公司出资110万元,自然人蒋正治等出资90万元,共同投资设立上海开开亿盛西服销售有限公司。该公司的注册资本200万元,上海开开西服有限公司占55%的股权,自然人蒋正治等占45%的股权。
    ②本公司出资 2,700 万元,上海开开(集团)有限公司出资 300 万元,共同投资设立上海赢运资产管理有限公司。该公司的注册资本3,000万元,本公司占90%的股权,上海开开(集团)有限公司占10%的股权。
    ③本公司属下的上海开开西服有限公司原注册资本 250 万元,经本公司董事会讨论决定对其进行增加投资人民币750万元,增资后注册资本为人民币1,000万元。
    3、下半年计划
    公司根据年初制订的“三化两开拓一强化”工作目标,以效益为中心,加大业务重组、资产经营、资本经营力度,提高企业的核心竞争力。
    ⑴服装业
    ①加大技改力度,进一步提高生产工艺水平,提升产品档次,扩大品牌影响力,增强产品的竞争力。
    ②充分利用品牌优势,进一步开拓市场,完善市场营销网络,巩固和提高在全国市场的占有率。
    ③加强对生产、营销等各环节的核算和管理,进一步提高公司整体运营水平。
    ④继续开展对员工的业务培训,学习国外先进服装生产企业的技术,不断提高员工业务素质。
    ⑵医药业
    ①抓好代理产品,努力开拓市场;
    ②整合网点资源,提高药房的经营效益;
    ③继续拓展“上雷”牌产品市场,提高品牌内涵;
    ④调整网点,力争早日开出“上海开开大药房连锁有限公司”。
    五、重要事项
    1、本公司2001年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    2、公司上年度利润分配方案及其执行情况:
    经公司2000年度股东年会批准,以2001年增发4,500万股 A股后的总股本24,300万股为基数向全体股东每10股派0.80元现金红利(含税), B股红利折算成美元支付。
    公司2000年度股东年会决议公告刊登于2001年6月26日《上海证券报》和《香港文汇报》。
    公司2000年度利润分配方案的实施公告刊登于2001年8月2日《上海证券报》和《香港文汇报》。
    3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    4、报告期内公司收购兼并、资产重组事项。
    ①本公司利用增发 A 股募集资金投资 4,300 万元,收购河南援生制药股份有限公司(该公司现已更名为开开援生制药股份有限公司)51.19%的股权。
    ②本公司利用增发 A 股募集资金投资 1,254 万元,收购上海其胜生物制剂实业公司(该公司现已更名为上海其胜生物制剂有限公司)60%的股权。
    5、重大关联交易事项:
    本公司利用增发A股募集资金以2000年 3月 31日为基准日的评估值,受让上海开开(集团)有限公司所持有的上海雷允上药业西区有限公司45.66%的股权,金额为人民币25,692,451.26元。然后再对其增加投资7,000万元,增资后该公司的注册资本为人民币10,443万元,本公司持有上海雷允上药业西区有限公司的股权增加至98.90%。
    6、公司与控股股东的“三分开”情况:
    报告期内公司与控股股东之间已做到了人员独立、资产完整、财务独立,实行了“三分开”。
    ①人员方面:公司总经理、副总经理及高级管理人员没有在控股股东单位中双重任职的情况。公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立,公司总经理、副总经理及高级管理人员均在公司领取薪金。
    ②资产方面:公司拥有独立的采购及销售系统。
    ③ 财务方面:公司设有独立的财会部门,并建立了独立的会计核算和财务管理制度,并在银行独立开户。
    7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
    8、报告期内聘任会计师事务所的情况
    本报告期内公司续聘深圳中天勤会计师事务所和浩华国际会计师事务所担任公司 2001年度审计机构。
    9、报告期内,公司为九百股份担保 51,900 万元,为九百集团担保 2,500 万元,为国嘉实业担保2,000万元。具体详见财务报告的或有事项。
    10、本报告期内,公司无其他未予披露的重大合同。
    11、公司报告期内无更改名称及股票简称的情况。
    12、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报刊和网站上披露承诺事项。
    13、本报告期内,公司无委托理财事项。
    14、其他重大事项:
    ①根据中国证券监督管理委员会于2000年12月 21日颁发的证监公司字(2000)225号文《关于核准上海开开实业股份有限公司增发股票的通知》,本公司于2001年1月15日发行了每股面值为人民币 1元的人民币普通股45,000,000 股,每股发行价为人民币 9.60元,募集资金共计人民币 417,897,499.20元。上述股份于2001年2月28日在上海证券交易所挂牌上市。
    ②公司 2000 年度股东年会通过了更换董事的议案,蔡伟杰先生由于工作关系不再担任本公司董事,大会选举了沈士祥先生担任本公司董事。
    ③公司2000年度股东年会通过了修改公司章程部分条款的议案:对由于增发4500万股A股引起的关于“注册资本”、“股本结构”等条款内容变化进行了修改。
    15、期后事项
    本公司于2001年7月6日召开的第三届董事会第十次会议,讨论通过了对上海亚创投资发展有限公司的投资事项,决定以自有资金 6,030 万元参股上海亚创投资发展有限公司,参股后,本公司将持有该公司20.10%的股权,是该公司最大的投资者。
    六、财务报告
    ㈠本公司中期财务报告未经审计。
    ㈡ 会计报表(附后)
    ㈢会计报表附注:
    注释一.公司简介
    上海开开实业股份有限公司(以下简称“本公司”)经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于1992年12月28日批准,改组成为定向募集的股份有限公司。1996年6月28日,经上海市静安区人民政府批准成立的国有独资控股公司上海开开(集团)有限公司(以下简称“开开集团”),根据本公司董事会于1996年8月30日决议通过的公司重组方案,上海市静安区国有资产管理办公室授权及上海市国有资产管理办公室确认,持有本公司国有法人股。1996年 12月 19日,经中国证券监督管理委员会及上海市证券管理办公室批准,本公司向境外投资者发行80,000,000股境内上市外资股(“B股”),每股面值人民币1元,公开发行的B股已于1997年1月于上海证券交易所上市。2000年12月21日,经中国证券监督管理委员会核准向社会公募增发A股4500万股,每股面值人民币1元,公开发行的A股已于2001年2月28日在上海证券交易所挂牌上市。本公司注册资本为人民币243,000,000元。
    本公司主要从事衬衫、羊毛衫、西服的生产、批发、销售,和中、西成药的生产、销售。
    注释二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3.记帐本位币
    本公司以人民币为记帐本位币。
    4.记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。短期投资、存货等期末余额以成本与市价孰低原则计算确定。
    5. 外币业务核算方法
    本公司会计年度内涉及外币的经济业务,按业务实际发生日的当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记账。期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
    6. 现金等价物的确定标准
    本公司对本公司及子公司所持有的从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
    7. 坏账核算方法
    坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
    本公司的坏账核算采用备抵法。
    本公司的坏账准备采用账龄分析法提取,对账龄在一年以内的账款余额提取 1%坏帐准备;对账龄在一年以上两年以内的账款余额,提取5%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的账款余额,提取10%的坏账准备;对账龄在三年以上四年以内的账款余额,提取 30%的坏账准备;对帐龄在四年以上五年以内的账款余额,提取 50%的坏帐准备;对帐龄在五年以上的账款余额提取 100%的坏帐准备。(上述应收款项中其他应收款在扣除关联单位往来款后按上述标准计提)
    8.存货计价
    本公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等五大类。
    本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按五五摊销法摊销;包装物的领用按一次性法摊销。
    期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
    9.短期投资核算方法
    短期投资指本公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。
    短期投资在取得时,按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,作为短期投资的成本。
    短期投资在期末按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分,计提短期投资跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内予以转回。
    短期投资采用按投资总体计提短期投资减值准备。如果某项短期投资占整个短期投资 10%以上,则按单项投资为基础计算并确定计提的减值准备。
    10.长期投资核算方法
    ①长期股权投资
    a.长期股权投资的计价
    本公司以货币资金购买长期股权投资的,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的款项中若含有已宣告但尚未领取的现金股利,则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。公司以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    b.股权投资差额
    本公司对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资初始投资成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算。股权投资差额按被投资公司经营期限摊销,对未约定经营期限的被投资公司,对借方差额按不超过 10年的期限平均摊销,贷方差额按不低于 10年的期限平均摊销。
    c.收益确认方法
    对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上,或虽投资不足 20%,但有重大影响的,按权益法核算
    采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回,冲减投资的帐面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时,将投资的帐面价值与实际取得价款的差额,作为投资损益。
    ② 长期债权投资
    a. 长期债权投资的计价
    长期债权投资取得时按实际成本作为初始投资成本。
    b. 长期债权投资的溢折价的摊销
    长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为债券溢价或折价,债券的溢价或折价在债券
    存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
    c. 长期债权投资收益确认方法
    债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益,处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额,作为当期投资损益。
    ③长期投资减值准备
    本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
    期末,本公司对长期投资逐项进行检查,按照帐面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值的,对可收回金额低于长期投资账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。
    11.固定资产核算方法:
    ① 固定资产计价及其折旧方法
    固定资产标准为:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在 2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
    a.固定资产按实际成本计价。
    b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
    资产类别              使用年限  年折旧率
    房屋建筑物            30-45年     2.1-3.2%
    机器设备              5-10年     9.5-19.0%
    电子设备、器具及家具  5-8年     11.9-19.0%
    运输工具              3-6年     15.8-31.7%
    ②固定资产减值准备
    期末,本公司对固定资产逐项进行检查,并按帐面价值与可收回金额孰低计价。如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的,按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    12.在建工程核算方法
    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工程度达到预定可使用状态时,确认固定资产,并截止利息资本化。
    期末,本公司对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后,并且给企业所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
    13.借款费用
    ①借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
    a. 资产支出已经发生;
    b. 借款费用已经发生;
    c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。
    ② 资本化金额的确定
    至当期止,购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:
    a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
    b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
    ③ 暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    ④ 停止资本化
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费应于发生当期确认费用。
    14.无形资产核算方法
    公司的无形资产在取得时按实际成本计价。
    各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下:
    ①  场地使用权、专利权等按合同规定年限和法律规定年限两者孰短的年限平均摊销;
    ②  无合同和法律规定年限的无形资产按10年平均摊销。
    期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在下列一项或若干项情况的,则计提无形资产减值准备:
    a. 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    b. 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    c. 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    d. 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    发生以上的情况,按帐面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
    15.长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
    a.  开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    b.  其他长期待摊费用:按受益期平均摊销。
    不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    16.预计负债
    ①  确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债:
    a. 该义务是企业承担的现时义务;
    b. 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    c. 该义务的金额能够可靠地计量。
    ②  计量:确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。
    17.收入确认原则
    公司按以下规定确认营业收入的实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益。
    商品销售:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
    让渡资产使用权,当与交易相关的经济利益能够流入企业,而且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现。
    18.所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    19.会计政策变更及影响
    会计政策变更影响公司利润总额的金额:288.22万元
    对于本年度会计政策与上年度政策的差异,已按照《企业会计制度》及相关会计准则的规定进行了追溯调整,由于上述会计政策的变更,期末累计计提固定资产减值准备2,882,156.41元,影响期初留存收益减少2,882,156.41元。
    会计政策变更的说明:
    本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会(2000)25号《关于印发<企业会计制度>的通知》和财政部(2001)17号文"关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知"以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定,本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》。按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备,按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理,并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。在编制 2001年中期会计报表时,对于上年度会计报表中的项目名称和金额,已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述。
    20.会计估计变更及影响:
    本报告期会计估计未发生变更。
    21.合并会计报表编制方法
    合并会计报表原则是:对母公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
    合并会计报表方法是:本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益,对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合并。
    注释三.税项
    本公司适用的主要税种和税率如下:
    增值税
    产品、商品销售及工业性加工、装修配适用增值税,税率为17%。
    营业税
    一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5%-8%。
    附加的城建税、教育费附加等税费,依各纳税单位属地税务规定计算缴纳或减免。
    所得税
    经上海市财政局、上海市地方税务局批准(沪财企二(1997)41号),本公司自1997年1月1日起减按15%的税率缴纳企业所得税。
    上海开开集团上虞开开衬衫厂及上虞市开开服装有限公司系在浙江省上虞开发区注册成立的生产性企业,按33%的税率缴纳企业所得税。
    上海开开天德制衣有限公司系外商投资企业,其适用所得税率为27%。
    上海开开免烫制衣有限公司系生产型外商投资企业,于2000年 7月开始获利。经上海市税务局嘉定区分局外税科沪税嘉外所(2001)58号文批准,从2001年1月1日起享受“二免三减半”的优惠政策。
    上海雷允上药业西区有限公司企业所得税税率为33%。
    开开援生制药股份有限公司经河南省固始县人民政府2001年2月2日固政文(2001)22号通知:上缴企业所得税按上市公司享受15%的优惠政策再减半征收,五年后按15%据实征收。
    上海其胜生物制剂有限公司经审批属高新技术企业,自1999年起减按15%缴纳企业所得税,并按规定享受所得税先征后返的政策。
    注释四.控股子公司及合营企业
    公司名称                              注册资本
    上海开开制衣公司                      RMB10,000,000.00
    上海开开商城有限公司                  RMB10,000,000.00
    上海开开羊毛衫针织有限公司            RMB1,000,000.00
    上海开开衬衫总厂                      RMB1,000,000.00
    上海开开集团上虞开开衬衫厂            RMB7,000,000.00
    上海开开纺织品有限公司                RMB500,000.00
    上海开开-天德制衣有限公司             USD223,000.00
    上海开开西服有限公司(注1)           RMB10,000,000.00
    上海开开免烫制衣有限公司              USD1,500,000.00
    上海开开国际贸易有限公司              RMB851,200.00
    上海开开广告公司                      RMB500,000.00
    上海开开百货有限公司                  RMB10,000,000.00
    上虞市开开服装有限公司                RMB3,000,000.00
    上海赢运资产管理有限公司(注2)       RMB30,000,000.00
    上海其胜生物制剂有限公司(注3)       RMB20,900,000.00
    开开援生制药股份有限公司(注4)       RMB84,000,000.00
    上海雷允上药业西区有限公司(注5)     RMB104,430,000.00
    上海九和堂国药有限公司(注6)         RMB1,900,000.00
    上海新世界医药保健用品有限公司 (注6)  RMB1,600,000.00
    上海康复药房 (注6)                    RMB500,000.00
    上海开开亿盛西服销售有限公司(注7)   RMB2,000,000.00

    公司名称                              投资额             权益比例
    上海开开制衣公司                      RMB10,000,000.00    100.00%
    上海开开商城有限公司                  RMB10,000,000.00    100.00%
    上海开开羊毛衫针织有限公司            RMB1,000,000.00     100.00%
    上海开开衬衫总厂                      RMB1,000,000.00     100.00%
    上海开开集团上虞开开衬衫厂            RMB7,000,000.00     100.00%
    上海开开纺织品有限公司                RMB500,000.00       100.00%
    上海开开-天德制衣有限公司             USD123,000.00        55.16%
    上海开开西服有限公司(注1)           RMB10,000,000.00    100.00%
    上海开开免烫制衣有限公司              USD900,000.00        60.00%
    上海开开国际贸易有限公司              RMB851,200.00       100.00%
    上海开开广告公司                      RMB500,000.00       100.00%
    上海开开百货有限公司                  RMB10,000,000.00    100.00%
    上虞市开开服装有限公司                RMB3,000,000.00     100.00%
    上海赢运资产管理有限公司(注2)       RMB27,000,000.00     90.00%
    上海其胜生物制剂有限公司(注3)       RMB12,540,000.00     60.00%
    开开援生制药股份有限公司(注4)       RMB43,000,000.00     51.19%
    上海雷允上药业西区有限公司(注5)     RMB124,389,670.14    98.90%
    上海九和堂国药有限公司(注6)         RMB1,000.000.00      52.05%
    上海新世界医药保健用品有限公司 (注6)  RMB810,000.00        50.07%
    上海康复药房 (注6)                    RMB500,000.00        98.90%
    上海开开亿盛西服销售有限公司(注7)   RMB1,100,000.00      55.00%

    公司名称                             经营范围
    上海开开制衣公司                     批发及零售衬衫
    上海开开商城有限公司                 零售日用百货
    上海开开羊毛衫针织有限公司           批发及零售羊毛衫
    上海开开衬衫总厂                     生产衬衫
    上海开开集团上虞开开衬衫厂           生产衬衫
    上海开开纺织品有限公司               批发及零售面料
    上海开开-天德制衣有限公司            生产衬衫
    上海开开西服有限公司(注1)          批发及零售西服
    上海开开免烫制衣有限公司             生产衬衫
    上海开开国际贸易有限公司             区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务
    上海开开广告公司                     广告设计、代理、制作
    上海开开百货有限公司                 零售日用百货
    上虞市开开服装有限公司               生产服装、服饰
    上海赢运资产管理有限公司(注2)      实业投资,投资咨询
    上海其胜生物制剂有限公司(注3)      生物试剂、制剂、材料销售
    开开援生制药股份有限公司(注4)      药品及包装材料的生产、销售
    上海雷允上药业西区有限公司(注5)    药品生产、销售
    上海九和堂国药有限公司(注6)        中药材、中成药、保健品
    上海新世界医药保健用品有限公司 (注6) 卫生保健用品、食品
    上海康复药房 (注6)                   中,西成药零售
    上海开开亿盛西服销售有限公司(注7)  批发及零售西服
    注 1.上海开开西服有限公司年初注册资本为人民币 250万元,本年度本公司增加对其投资人民币 750万元,增资后注册资本为人民币1,000万元。
    注2.上海赢运资产管理有限公司系本年度新设立的公司。公司注册资本3,000万元,本公司对其投资2,700万元,占该公司90%的股权。
    注3.本期内,本公司利用增发A股募集资金投资 1,254万元,收购上海其胜生物制剂实业公司 60%的股权(该公司现已更名为上海其胜生物制剂有限公司)。该公司经本公司投资后,注册资本为 2,090万元。
    注4.本期内,本公司利用增发A股募集资金投资4,300万元,收购河南援生制药股份有限公司51.19%的股权(该公司现已更名为开开援生制药股份有限公司)。该公司经本公司投资后,注册资本为人民币8,400万元。
    注5.根据本公司增发A股募集资金的投资计划,本公司以2000年3月 31日为基准日,受让上海开开(集团)有限公司所持有的上海雷允上药业西区有限公司45.66%股权,金额RMB25,692,451.26元。本期内本公司还利用增发 A股募集资金对其增加投资 7,000万元,增资后该公司的注册资本为人民币 10,443万元,本公司持有上海雷允上药业西区有限公司的股权比例增至为98.90%。
    注6.该3家公司均为上海雷允上药业西区有限公司的下属子公司。
    注 7.上海开开亿盛西服销售有限公司系本年度新设立的公司,公司注册资本为200万元,本公司的全资子公司上海开开西服有限公司对该公司投资110万元。
    上述 21家子公司均已纳入会计报表合并范围,本期合并报表范围较上期存在如下变动: ①本公司于2001年初用A股募集资金收购了上海其胜生物制剂有限公司60%和开开援生制药股份有限公司51.19%的股权,故本期已将其纳入合并报表范围;②本公司于2001年初,投资2,700万元与上海开开(集团)有限公司共同组建上海赢运资产管理有限公司,并控股该公司 90%的股权,本期已将其纳入合并报表范围。③本公司的子公司上海开开西服有限公司于2001年初,投资 110万元与自然人蒋正治等共同投资设立上海开开亿盛西服销售有限公司,并控股该公司55%的股权,本期已将其纳入合并报表范围。注释五.合并会计报表主要项目注释
    1.货币资金
                   2001年06月30日
    项 目          原币            折算汇率  折合人民币
    现 金     RMB                                694,039.34
    小 计                                        694,039.34
    银行存款                                 342,511,571.10
    RMB
              USD  USD90,123.29      8.2770      745,950.47
    小  计                                   343,257,521.57
    其他货币                                  13,671,301.54

    小  计                                    13.671,301.54
    合 计                                    357,622,862.45

              2000年12月31日
    项 目     原币            折算汇率  折合人民币
    现 金     RMB                           68,333.74
    小 计                                   68,333.74
    银行存款  RMB                       65,081,314.65
    RMB
              USD545,978.54     8.2793   4,520,336.72
    小  计                              69,601,651.37
    其他货币  RMB                              302.80
              RMB
    小  计                                     302.80
    合 计                               69,670,287.91
    变动原因:本期增加是因为增发A股募集资金到位及合并报表范围增加所致。
    2.短期投资
    项  目    2001年06月30日  2000年12月31日
              投资金额        投资金额
              RMB             RMB
    债券投资   50,006,694.10        7,070.00
    股票投资   97,265,516.12            ----
    合   计   147,272,210.22        7,070.00
    变动原因:本期增加是因为增加了对股票及国债的投资。
    3.应收账款
    账   龄  2001年06月30日                         2000年12月31日
             金额            比例(%)  坏账准备      金额
             RMB                      RMB           RMB
    1年以内   63,888,471.41   60.06%  1,237,987.93   62,058,610.86
    1-2年     37,047,329.84   34.83%  2,202,366.49    3,798,607.86
    2-3年      3,515,347.71    3.30%    351,534.77      272,554.64
    3年以上    1,924,332.37    1.81%    577,299.71      352,702.67
    合  计   106,375,481.33  100.00%  4,369,188.90   66,482,476.03

    账   龄
             比例(%)  坏账准备
                      RMB
    1年以内   93.35%  425,816.74
    1-2年      5.71%  153,468.31
    2-3年      0.41%   22,631.10
    3年以上    0.53%  105,810.80
    合  计   100.00%  707,726.95
    变动原因:本期增加是因为合并报表范围增加所致。
    应收账款中持有本公司关联单位的欠款情况见注释七(三).
    欠款金额前五名单位情况如下:
    单位名称                    所欠金额 RMB  欠款时间  欠款原因
    静安区中心医院              1,997,088.58  一年以内  业务往来欠款
    华山医院                    1,503,688.45  一年以内  业务往来欠款
    河南省新县药品有限责任公司  1,313,902.80  一年以内  业务往来欠款
    上海农工商超市有限公司        927,843.63  一年以内  业务往来欠款
    绍兴凯得制衣有限公司          892,517.13  一年以内  业务往来欠款
    4.其他应收款
    账  龄   2001年06月30日                       2000年12月31日
             金额            比例(%)  坏账准备    金额
             RMB                      RMB         RMB
    1年以内   36,867,156.36   76.70%  165,317.40   36,487,452.99
    1-2年     11,059,978.18   23.01%  552,998.90   10,758,839.12
    2-3年         34,670.60    0.07%    3,467.00       32,806.03
    3年以上      104,313.28    0.22%   31,293.98        1,000.00
    合   计   48,066,118.42  100.00%  753,077.28   47,280,098.14

    账  龄
             比例(%)  坏账准备
                      RMB
    1年以内   77.30%  285,179.82
    1-2年     22.63%  300,765.17
    2-3年      0.07%    4,280.61
    3年以上  ——         900.00
    合   计  100.00%  591,125.60
    其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见注释七(三)。
    欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
    单位名称          所欠金额 RMB  欠款时间  欠款原因
    中创静安分公司    5,137,740.00  1-2年     租金
    九百股份有限公司  5,297,700.00  1年以内   补偿款
    豫园商城          2,715,962.50  1-2年     往来款
    香港雷允上        2,658,050.35  1-2年     往来款
    宁波福星彩印厂    2,517,500.00  1年以内   借款
    5.坏账准备
                坏账准备
                期初数        本期计提      本期冲回   期末数
                RMB           RMB           RMB        RMB
    应收账款      707,726.95  3,670,257.61   8,795.66  4,369,188.90
    其他应收款    591,125.60    236,920.74  74,969.06    753,077.28
    合 计       1,298,852.55  3,907,178.35  83,764.72  5,122,266.18
    6.预付账款
    账  龄   2001年06月30日           2000年12月31日
             金额(RMB)     比例(%)  金额(RMB)     比例(%)
    1年以内   18,995,181.87   97.12%      532,917.68   29.88%
    1-2年        563,715.49    2.88%    1,250,397.26   70.12%
    2-3年    ——            ——     ——            ——
    合   计   19,558.897.36  100.00%    1,783,314.94  100.00%
    变动原因:本期增加是因为合并报表范围增加所致。
    预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
    欠款金额较大的单位欠款情况如下:
    单位名称                所欠金额      欠款时间  欠款原因
                            (RMB)
    北京新文广告公司        5,966,995.20  一年以内  预付广告费
    上海其胜生物材料研究所  3,000,000.00  一年以内  预付购买专利权款
    7.存货及存货跌价准备
    项  目      2001年06月30日
                金 额           跌价准备      存货净额
                RMB             RMB           RMB
    原材料       15,502,029.11  ——           15,502,029.11
    在产品        1,893,864.58  ——            1,893,864.58
    产成品      118,949,288.90  7,053,277.28  111,896,011.62
    低值易耗品    2,217,051.91  ____            2,217,051.91
    库存商品     23,592,117.30    666,191.47   22,925,925.83
    合   计     162,154,351.80  7,719,468.75  154,434,883.05

    项  目      2000年12月31日
                金 额           跌价准备      存货净额
                RMB             RMB           RMB
    原材料       10,726,550.14  ___            10,726,550.14
    在产品          567,252.07  ___               567,252.07
    产成品      165,591,260.14  7,138,078.54  158,453,181.60
    低值易耗品    2,023,883.88  ___             2,023,883.88
    库存商品        598,916.76  ___               598,916.76
    合   计     179,507,862.99  7,138,078.54  172,369,784.45
    上述存货可变现净值的确定依据是:以资产负债表日或最近市价确定.
    8.待摊费用
    类别    期初余额    本期增加      本期摊销      期末余额
            RMB         RMB           RMB           RMB
    房租费  ____          261,651.03    105,218.50    156,432.53
    其他    278,018.03  4,472,620.12  3,500,781.00  1,249,857.15
    合  计  278,018.03  4,734,271.15  3,605,999.50  1,406,289.68
    9.长期股权投资
    (1)投资项目
                  期初数                     本期发生数
                  金额           减值准备    期初净额
    项目名称
                  RMB            RMB         RMB
    股票投资       8,301,142.00  ___          8,301,142.00
    其他股权投资  16,235,873.61  730,349.41  15,505,524.20
    项目投资      10,729,249.30  ___         10,729,249.30
    股权投资差额   9,775,123.74  ___          9,775,123.74
    合  计        45,041,388.65  730,349.41  44,311,039.24

                                               期末数
                  本期增加       本期减少      金额           减值准备
    项目名称
                  RMB            RMB           RMB            RMB
    股票投资      ____             781,450.00   7,519,692.00  ____
    其他股权投资   7,818,559.98  ___           23,324,084.18      0.00
    项目投资      ____           ___           10,729,249.30  ____
    股权投资差额   9,092,582.64    481,213.87  18,386,492.51  ____
    合  计        16,911,142.62  1,262,663.87  59,959,517.99      0.00
    长期股权投资计提减值准备的原因是:被投资单位经营状况不善导致其预计可收回金额低于投资的帐面价值。
    变动原因:本期增加,系因本期增加对上海雷允上药业西区有限公司 45.66%的股权投资差额及增加对上海华拓医药科技发展有限公司等企业的投资所致。
    (2)股票投资

    被投资单位名称                    股份性质  股票数量

    上海时装股份有限公司              法人股       61,710
    上海九百股份有限公司              法人股       96,786
    上海浦东发展银行                  法人股    5,000,000
    上海国嘉实业股份有限公司          法人股      182,280
    上海国脉通信股份有限公司          法人股       47,736
    上海爱建股份有限公司              法人股       37,880
    上海商业网点发展实业股份有限公司  法人股    1,226,940
    合 计

                                      占被投资单位
    被投资单位名称                                    期初投资金额
                                      注册资本的比例
                                                      RMB
    上海时装股份有限公司                       0.06%    162,000.00
    上海九百股份有限公司                       0.04%    150,000.00
    上海浦东发展银行                           0.50%  6,550,000.00
    上海国嘉实业股份有限公司                            410,130.00
    上海国脉通信股份有限公司                            107,406.00
    上海爱建股份有限公司                                140,156.00
    上海商业网点发展实业股份有限公司           0.77%    781,450.00
    合 计                                             8,301,142.00

    被投资单位名称                    减值准备  期末投资余额

                                      RMB       RMB
    上海时装股份有限公司              ___         162,000.00
    上海九百股份有限公司              ___         150,000.00
    上海浦东发展银行                  ___       6,550,000.00
    上海国嘉实业股份有限公司          ___         410,130.00
    上海国脉通信股份有限公司          ___         107,406.00
    上海爱建股份有限公司              ___         140,156.00
    上海商业网点发展实业股份有限公司  ___               0.00
    合 计                             ___       7,519,692.00
    注:本期内,本公司与上海开开(集团)有限公司签订了转让协议,将本公司所持有的上海商业网点发展实业股份有限公司122.694万股法人股以帐面成本RMB78.145万元转让给上海开开(集团)有限公司。
    (3)其他股权投资
    成本法核算:
    被投资单位名称                经营期限  持股比例  期初投资
                                                       RMB
    浙江开富制衣有限公司(注1)         12    15.00%  ____
    上海华拓医药科技发展有限公司        10    10.99%  ____
    上海静安寺商厦有限公司              10     0.69%  ____
    中服名牌发展有限公司               ___     8.33%  1,000,000.00
    合   计                                           1,000,000.00

    被投资单位名称                本期增加      本期减少  期末余额
                                   RMB           RMB       RMB
    浙江开富制衣有限公司(注1)     117,150.59  _____       117,150.59
    上海华拓医药科技发展有限公司  5,000,000.00  _____     5,000,000.00
    上海静安寺商厦有限公司          220,000.00  _____       220,000.00
    中服名牌发展有限公司          _______       _____     1,000,000.00
    合   计                       5,337,150.59  _____     6,337,150.59
    权益法核算:
                                                       期初数
    被投资单位名称                  经营期限  持股比例
                                                       期初投资
                                                    %  RMB
    苏州开开天德制衣有限公司        12         30.00%   2,231,777.04
    浙江开富制衣有限公司(注1)     12         15.00%     160,000.00
    桐乡市新华羊毛衫有限公司(注2)                       687,500.00
    上海源源化学试剂公司            10         29.08%     289,252.68
    上海静安制药有限公司            35         39.56%  11,867,343.89
    河南省固始县万仁印包有限公司     2         63.30%  ____
    合 计                                              15,235,873.61

                                                 本期发生数
    被投资单位名称
                                     减值准备    本期增加    本期减少
                                     RMB         RMB         RMB
    苏州开开天德制衣有限公司         ____        ____        ____
    浙江开富制衣有限公司(注1)       42,849.41  ____        117,150.59
    桐乡市新华羊毛衫有限公司(注2)  687,500.00        0.00        0.00
    上海源源化学试剂公司             ____        ____        ____
    上海静安制药有限公司             ____        ____        ____
    河南省固始县万仁印包有限公司     ____        987,734.35  ____
    合 计                            730,349.41  987,734.35  117,150.59

                                                   期末数
    被投资单位名称
                                     损益调整额    期末投资
                                     RMB           RMB
    苏州开开天德制衣有限公司           292,322.99   2,524,100.03
    浙江开富制衣有限公司(注1)              0.00           0.00
    桐乡市新华羊毛衫有限公司(注2)          0.00           0.00
    上海源源化学试剂公司               106,874.98     396,127.66
    上海静安制药有限公司             1,211,627.66  13,078,971.55
    河南省固始县万仁印包有限公司     ____             987,734.35
    合 计                            1,610,825.63  16,986,933.59
    注1.鉴于本公司对浙江开富制衣有限公司的持股比例减至15%,故从本期起,调整对其核算方法,将原来按权益法核算调整为按成本法核算。
    注2.鉴于桐乡市新华羊毛衫有限公司转制的实际,本公司从本期起退出对桐乡市新华羊毛衫有限公司的投资,该公司对本公司也作了一定的经济补偿。
    (4)项目投资
    项  目          金 额
                    RMB
    青湖林地产项目  10,729,249.30
    (5)股权投资差额
    项    目            初始金额       形成原因  摊销年限  期初余额
                        RMB                      RMB       RMB
    上海雷允上药业西区  19,248,555.36  收购      20年      9,775,123.74
    有限公司

    项    目            本期增加      本期摊销    期末余额
                        RMB           RMB
    上海雷允上药业西区  9,092,582.64  481,213.87  18,386,492.51
    有限公司
    本期本公司根据增发 A股募集资金的投资计划,购入上海开开(集团)有限公司所持有的上海雷允上药业西区有限公司45.66%的股权。至2000年3月31日,上海雷允上药业西区有限公司帐面净资产为RMB36,355,384.62元,经上海立信资产评估事务所评估,净资产评估值为RMB56,269,056.63元,本公司以此作为收购价格的基数,由此产生股权投资差额RMB9,092,582.64元。
    10.长期债权投资
    项目名称                  面值金额   利率%  购入金额   到期日
    凭证式国债                50,000.00  浮动   50,000.00  1999年3月
    湖北鄂黄长江大桥专项债券   1,650.00  浮动    1,650.00  2007年12月
    合    计                  51,650.00         51,650.00
    11.固定资产及累计折旧
    固定资产原值:  期初数          本期增加       本期减少
                    RMB             RMB            RMB
    房屋建筑物      568,364,813.40  41,889,402.25          ----
    机器设备         14,307,911.38  20,212,353.04     99,856.00
    电子设备          9,719,050.55   5,228,101.53     50,618.32
    运输工具          6,240,083.36   2,325,287.73    895,243.24
    其他设备          6,504,505.09           ----          ----
    合  计          605,136,363.78  69,655,144.55  1,045,717.56
    累计折旧:
    房屋建筑物       19,946,007.84  11,742,518.34          ----
    机器设备          5,069,397.68   6,536,366.13     24,096.18
    电子设备          3,875,205.08   1,513,877.55     36,805.22
    运输工具          3,663,844.04     853,684.57    520,752.19
    其他设备          4,314,423.49     216,135.68          ----
    合  计           36,868,878.13  20,862,582.27    581,653.59
    净  值:        568,267,485.65  48,792,562.28    464,063.97

    固定资产原值:  期末数
                    RMB
    房屋建筑物      610,254,215.65
    机器设备         34,420,408.42
    电子设备         14,896,533.76
    运输工具          7,670,127.85
    其他设备          6,504,505.09
    合  计          673,745,790.77
    累计折旧:
    房屋建筑物       31,688,526.18
    机器设备         11,581,667.63
    电子设备          5,352,277.41
    运输工具          3,996,776.42
    其他设备          4,530,559.17
    合  计           57,149,806.81
    净  值:        616,595,983.96
    变动原因:本期增加中,包括合并报表合并范围变化增加数RMB44,864,643.09元,详见注释四。
    上述资产中已提供抵押情况详见注释九。
    12.在建工程
    工程项目名称  期初数      本期增加       本期转入固定资产  其他减少
                  RMB         RMB            RMB               RMB
    装修工程      124,138.28     570,887.40              ----      ----
    氨基酸厂房          ----   6,690,352.78      5,770,261.20      ----
    片剂厂房            ----   1,186,993.80      1,136,993.80      ----
    原料车间            ----     382,804.46        197,194.46      ----
    动物室              ----     334,978.82              ----      ----
    冷冻库              ----     200,000.00              ----      ----
    其他                ----   2,514,601.04      2,062,870.12      ----
    合 计         124,138.28  11,880,618.30      9,167,319.58      ----

    工程项目名称  期末数        资金来源
                  RMB
    装修工程        695,025.68  自筹
    氨基酸厂房      920,091.58  自筹
    片剂厂房         50,000.00  自筹
    原料车间        185,610.00  自筹
    动物室          334,978.82  自筹
    冷冻库          200,000.00  自筹
    其他            451,730.92  自筹
    合 计         2,837,437.00
    变动原因:本期期末较期初增加幅度较大,是因为合并报表范围增加所致。
    13.无形资产
    类 别           期初数         本期增加       本期摊销
                    RMB            RMB            RMB
    商誉             2,078,800.00  ——           519,700.00
    土地使用权       1,561,136.20   7,963,200.00   26,995.20
    中创房产使用权  17,343,960.00   1,063,310.00  273,852.00
    药品生产许可证           ----   3,812,000.00        ----
    合 计           20,983,896.20  12,838,510.00  820,547.20

    类 别           期末数
                    RMB
    商誉             1,559,100.00
    土地使用权       9,497,341.00
    中创房产使用权  18,133,418.00
    药品生产许可证   3,812,000.00
    合 计           33,001,859.00
    变动原因:本期期末较期初增加幅度较大,是因为合并报表范围增加所致。
    14.长期待摊费用
    项目名称              年初数         本期增加      本期摊销
                          RMB            RMB           RMB
    开开商城临房工程       9,303,993.32          ----  1,329,141.90
    软件                   1,638,639.96          ----    102,415.02
    厂房装修费             2,458,762.96  2,770,118.92    719,507.26
    租入固定资产改良支出           ----    818,187.54      6,818.23
    其他                   3,724,236.94    141,843.88  3,006,640.36
    开办费                   211,168.73          ----    211,168.73
    合 计                 17,336,801.91  3,730,150.34  5,375,691.50

    项目名称              期末数
                          RMB
    开开商城临房工程       7,974,851.42
    软件                   1,536,224.94
    厂房装修费             4,509,374.62
    租入固定资产改良支出     811,369.31
    其他                     859,440.46
    开办费                         ----
    合 计                 15,691,260.75
    15.短期借款
    借款类别                  2001年06月30日  2000年12月31日
                              RMB             RMB
    抵押借款(注释九)           27,120,000.00   22,000,000.00
    关联公司担保借款(注释七)   67,500,000.00   51,600,000.00
    信用借款                  ___             ___
    其他担保借款(注)        188,560,000.00  179,500,000.00
    合 计                     283,180,000.00  253,100,000.00
    注:其他担保借款中有部分款项由上海九百股份有限公司与上海国嘉实业股份有限公司作出担保,本公司对该两公司借款亦有作出相应担保,见注释九。
    16. 应付票据
    应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    17.应付账款
    应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    18.预收账款
    预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    19.应付股利
    投资者        2001年06月30日  2000年12月31日  期末结存原因
                  RMB             RMB
    国家股          6,407,216.00    6,407,216.00  尚未支付
    法人股          1,850,784.00    2,164,284.00  尚未支付
    内部职工股      2,701,221.60    2,725,458.55  尚未支付
    外资股          6,400,000.00    6,400,000.00  尚未支付
    人民币普通股    3,600,000.00    3,600,000.00  尚未支付
    合   计        20,959,221.60   21,296,958.55
    20.应交税金
    税   种         2001年06月30日  2000年12月31日
                    RMB             RMB
    应交增值税        2,639,032.93      910,798.83
    应交营业税          166,674.42      602,033.23
    应交企业所得税    4,502,508.85      772,194.84
    应交房产税           53,627.20      117,890.84
    应交城建税          147,624.65      212,769.38
    应交教育附加              ----          522.98
    其他                  8,904.77           79.27
    合  计            7,518,372.82    2,616,289.37
    21.其他应付款
    其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款见注释七(三)。
    22.预提费用
    项  目    2001年06月30日  2000年12月31日  期末结存原因
              RMB             RMB
    利息支出      174,598.75        6,649.50  本期实际发生但尚未结算
    广告费        294,591.00       75,600.00  本期实际发生但尚未结算
    房租费        125,755.89            ----  本期实际发生但尚未结算
    其他          484,618.90      305,646.44  本期实际发生但尚未结算
    水电费              ----        7,150.00
    合  计      1,079,564.54      395,045.94
    23.长期借款
    贷款单位         2001年6月30    借款期限               月利率
                     日
    工行静安支行*    28,800,000.00  1999.12.25-2002.12.25  5.175‰
    工行固始县支行    2,000,000.00  2000.11.23-2003.11.23  6.435‰
    工行固始县支行*  17,560,000.00  2000.05.23-2003.11.23  6.435‰
    合 计            48,360,000.00

    贷款单位         借款条件

    工行静安支行*    抵押
    工行固始县支行   保证
    工行固始县支行*  抵押
    合 计
    *.贷款抵押情况详见注释九。
    24.股本
                                              本年增减变动
    项 目                     期初数
                                              配股   送股   公积金转增
    一.尚未流通股份:
    1.发起人股份
    其中:
    国家拥有股份               80,090,200.00  ___    ___    ___
    境内法人持有股份           22,909,800.00  ___    ___    ___
    其他                      ___             ___    ___    ___
    2.非发起人股份
    内部职工股                 15,000,000.00  ___    ___    ___
    3.优先股                  ___             ___    ___    ___
    尚未流通股份合计           118,000,000.0  ___    ___    ___
    二.已流通股份
    1.境内上市的人民币普通股  ___             ___    ___    ___
    2.境内上市的外资股         80,000,000.00  ___    ___    ___
    3.境外上市的外资股        ___             ___    ___    ___
    4.其他                    ___             ___    ___    ___
    已流通股份合计             80,000,000.00  ___    ___    ___
    三.股份总数               198,000,000.00  ___    ___    ___

    项 目                                             期末数
                              增发        小计
    一.尚未流通股份:
    1.发起人股份
    其中:
    国家拥有股份              ___         ___          80,090,200.00
    境内法人持有股份          ___         ___          22,909,800.00
    其他                      ___         ___         ___
    2.非发起人股份
    内部职工股                ___         ___          15,000,000.00
    3.优先股                  ___         ___         ___
    尚未流通股份合计          ___         ___         118,000,000.00
    二.已流通股份
    1.境内上市的人民币普通股  45,000,000  45,000,000   45,000,000.00
    2.境内上市的外资股        ___         ___          80,000,000.00
    3.境外上市的外资股        ___         ___         ___
    4.其他                    ___         ___         ___
    已流通股份合计            45,000,000  45,000,000  125,000,000.00
    三.股份总数               45,000,000  45,000,000  243,000,000.00
    25.资本公积
    项  目        期初余额       本期增加        本期减少  期末余额
                  RMB            RMB             RMB       RMB
    股本溢价      86,384,509.19  367,523,624.06  ___       453,908,133.25
    其他资本公积     726,576.00  ________        ___           726,576.00
    合  计        87,111,085.19  367,523,624.06  ___       454,634,709.25
    26.盈余公积
    项  目        期初数          本期增加  本期减少  期末数
                  RMB             RMB       RMB       RMB
    法定盈余公积   77,489,819.83      ----      ----   77,489,819.83
    法定公益金     28,572,546.83      ----      ----   28,572,546.83
    任意盈余公积   26,242,438.89      ----      ----   26,242,438.89
    合  计        132,304,805.55      ----      ----  132,304,805.55
    27.未分配利润
    项  目      期初数         本期增加       本期减少  期末数
                RMB            RMB            RMB       RMB
    未分配利润  15,851,135.12  16,240,653.78  ____      32,091,788.90
    合  计      15,851,135.12  16,240,653.78            32,091,788.90
    公司执行财政部《企业会计制度》,对固定资产计提减值准备,追溯调整期初未分配利润 2,882,156.41元。由于追溯调整,转回提取的盈余公积,增加期初未分配利润720,539.10元。
    28.财务费用
    类 别         2001年1-6月    2000年1-6月
                  RMB            RMB
    利息支出      15,102,654.62  11,493,328.04
    减:利息收入   5,070,376.87   9,041,718.59
    汇兑损失          11,125.34           ----
    减:汇兑收益  ——                    ----
    手续费           243,585.28     122.285.93
    合 计         10,286,988.37   2,573,895.38
    变动原因:本期增加系因合并范围变动,以及上海开开(集团)有限公司支付应付款后,减少了对本公司的欠款,因此应收上海开开(集团)有限公司利息收入下降所致,详见注释七(二)。
    29.其他业务利润
    类 别            2001年1-6月    2000年1-6月
                     RMB            RMB
    其他业务收入     12,535,078.38  14,982,699.48
    减:其他业务支出   2,950,745.38   3,098,823.51
    其他业务利润      9,584,333.00  11,883,875.97
    其他业务项目  本期收入       本期成本      本期税金
                  RMB            RMB           RMB
    房屋出租       9,497,312.62    809,195.57  1,162,908.19
    材料销售          84,014.74      7,560.00  ——
    辅料调拨收入     259,802.26    247,882.90          ----
    其他           2,693,948.76    585,052.99    138,145.73
    合    计      12,535,078.38  1,649,691.46  1,301,053.92

    其他业务项目  本期利润      上年同期利润
                  RMB           RMB
    房屋出租      7,525,208.86  10,477,598.51
    材料销售         76,454.74  ——
    辅料调拨收入     11,919.36  ——
    其他          1,970,750.04   1,406,277.46
    合    计      9,584,333.00  11,883,875.97
    30.投资收益
    类      别                            2001年1-6月   2000年1-6月
                                          RMB           RMB
    股票投资收益                          8,738,546.80    750,000.00
    联营或合营公司分配来的利润            ——            419,774.90
    期末调整的被投资公司所有者权益净增减  1,610,825.63  1,646,435.04
    股权投资差额摊销额                    (481,213.87)  (126,949.66)
    合      计                            9,868,158.56  2,689,260.28
    变动原因:本期较上年同期有较大幅度的增长,原因系股票投资收益增加所致。
    31.补贴收入
    主要明细项目  2001年1-6月   2000年1-6   来源及依据
                                月
                  RMB           RMB
    退税收入      2,465,641.92  755,588.11  增值税出口退税收入
    其他          ——          ——
    合  计        2,465,641.92  755,588.11
    变动原因:本期较上年同期有较大增幅的增长,原因系增加了外贸出口业务,退税收入相应增加。
    32.营业外收入
    主要明细项目        2001年1-6月  2000年1-6月
                        RMB          RMB
    处理固定资产净收益    58,936.06   120,050.39
    其他                 840,225.64   521,330.03
    合  计               899,161.70   641,380.42
    变动原因:本期增加是因为合并报表范围增加所致。
    33.营业外支出
    主要明细项目        2001年1-6月  2000年1-6月
                        RMB          RMB
    处理固定资产净损失     3,540.16      7,554.67
    罚款支出              25,018.45     29,947.56
    捐赠支出              74,770.00        210.00
    固定资产减值准备    ——         2,882,156.41
    其他                 244,391.57     78,215.31
    合  计               347,720.18  2,998,083.95
    变动原因:本期减少是因为去年同期计提了固定资产减值准备。
    34.分行业资料
                  营业收入                         营业成本
    项目名称
                  本期发生额      同期发生额       本期发生额
    工业企业      242,725,232.36   198,632,086.11  204,965,245.86
    商品流通企业  257,447,862.45   167,452,573.71  228,388,784.92
    其他            3,764,965.00     2,700,640.86    3,462,718.77
    行业间抵消    -91,094,062.47  -129,756,714.96  -92,330,430.63
    合  计        412,843,997.34   239,028,585.72  344,486,318.92

                                   营业毛利
    项目名称
                  同期发生额       本期发生额     同期发生额
    工业企业       172,291,169.02  37,759,986.50  26,340,917.09
    商品流通企业   148,768,863.32  29,059,077.53  18,683,710.39
    其他             2,477,390.90     302,246.23     223,249.96
    行业间抵消    -130,884,088.20   1,236,368.16   1,127,373.24
    合  计         192,653,335.04  68,357,678.42  46,375,250.68
    35.支付的其他与经营活动有关的现金2001年1-6月发生额为人民币87,648,952.36元,其中主要项目为:
    项      目          金  额
    广告宣传费用         5,394,819.06
    运输、保管、修理费   4,914,322.69
    差旅费、促销费开支   3,571,569.88
    支付往来款项        34,582,444.23
    36.支付的其他与筹资活动有关的现金2001年1-6月发生额为人民币 5,415,852.18元,其中主要项目为:
    项               目  金  额
    增发A股发行费用      5,415,852.18
    注释六、母公司会计报表主要项目注释
    1. 长期股权投资
    (1)投资项目
                  期初数                      本期发生数
                  金额            减值准备    期初净额
    项目名称      RMB             RMB         RMB
    股票投资        8,301,142.00  ___           8,301,142.00
    其他股权投资   85,686,929.51  730,349.41   84,956,580.10
    股权投资差额    9,775,123.74  ___           9,775,123.74
    合   计       103,763,195.25  730,349.41  103,032,845.84

                                                期末数
                  本期增加        本期减少      金额            减值准备
    项目名称      RMB             RMB           RMB             RMB
    股票投资      ____              781,450.00    7,519,692.00  ____
    其他股权投资  194,805,692.90  3,981,274.23  275,780,998.77      0.00
    股权投资差额    9,092,582.64    481,213.87   18,386,492.51  ____
    合   计       203,898,275.54  5,243,938.10  301,687,183.28      0.00
    (2)股票投资
    被投资单位名称                    股份性质  股票数量

    上海时装股份有限公司              法人股       61,710
    上海九百股份有限公司              法人股       96,786
    上海浦东发展银行                  法人股    5,000,000
    上海国嘉实业股份有限公司          法人股      182,280
    上海国脉通信股份有限公司          法人股       47,736
    上海爱建股份有限公司              法人股       37,880
    上海商业网点发展实业股份有限公司  法人股    1,226,940
    合 计

    被投资单位名称                    占被投资单位    期初投资金额
                                      注册资本的比例
                                      RMB             RMB
    上海时装股份有限公司                       0.06%    162,000.00
    上海九百股份有限公司                       0.04%    150,000.00
    上海浦东发展银行                           0.50%  6,550,000.00
    上海国嘉实业股份有限公司                            410,130.00
    上海国脉通信股份有限公司                            107,406.00
    上海爱建股份有限公司                                140,156.00
    上海商业网点发展实业股份有限公司           0.77%    781,450.00
    合 计                                             8,301,142.00

    被投资单位名称                    减值准备  期末投资余额

                                      RMB
    上海时装股份有限公司              ___         162,000.00
    上海九百股份有限公司              ___         150,000.00
    上海浦东发展银行                  ___       6,550,000.00
    上海国嘉实业股份有限公司          ___         410,130.00
    上海国脉通信股份有限公司          ___         107,406.00
    上海爱建股份有限公司              ___         140,156.00
    上海商业网点发展实业股份有限公司  ___               0.00
    合 计                             ___       7,519,692.00
    (3)其他股权投资
    成本法核算:
    被投资单位名称                经营期限  持股比例  期初投资
                                                      RMB
    浙江开富制衣有限公司                12    15.00%  _____
    上海华拓医药科技发展有限公司        10    10.99%  _____
    中服名牌发展有限公司          ___          8.33%  1,000,000.00
    合   计                                           1,000,000.00

    被投资单位名称                本期增加      本期减少  期末余额
                                  RMB           RMB       RMB
    浙江开富制衣有限公司            117,150.59  _____       117,150.59
    上海华拓医药科技发展有限公司  5,000,000.00  _____     5,000,000.00
    中服名牌发展有限公司          _______       _____     1,000,000.00
    合   计                       5,117,150.59  _____     6,117,150.59
    权益法核算:
    被投资单位名称              经营期限  持股比例  期初数
                                                    期初投资
                                                 %  RMB
    上海开开制衣公司                   6   100.00%  10,000,000.00
    上海开开商城有限公司        未约定     100.00%   7,591,461.54
    上海开开羊毛衫针织有限公司  未约定     100.00%   1,000,000.00
    上海开开衬衫总厂            未约定     100.00%   1,710,344.21
    上海开开集团上虞衬衫厂      未约定     100.00%  14,451,580.83
    上虞开开服装有限公司              10   100.00%   3,081,992.93
    上海开开纺织品有限公司            10   100.00%     952,200.26
    上海开开西服有限公司              10   100.00%   2,500,000.00
    上海开开百货有限公司               3   100.00%  10,000,000.00
    上海开开国际贸易有限公司          20   100.00%     891,092.82
    上海开开广告公司            未约定     100.00%     500,000.00
    上海开开-天德制衣有限公司         12    55.16%   1,208,551.94
    上海开开免烫制衣有限公司          27    60.00%   7,755,887.59
    苏州开开天德制衣有限公司          12    30.00%   2,231,777.04
    浙江开富制衣有限公司              12    15.00%     160,000.00
    桐乡市新华羊毛衫有限公司                           687,500.00
    上海雷允上药业西区有限公司        30    98.90%  19,964,540.35
    上海赢运资产管理有限公司          10    90.00%  ____
    上海其胜生物制剂有限公司           7    60.00%  ____
    开开援生制药股份有限公司           3    51.19%  ____
    合 计                                           84,686,929.51

    被投资单位名称                          本期发生数
                                减值准备    本期增加        本期减少
                                RMB         RMB             RMB
    上海开开制衣公司            ____        ____            ____
    上海开开商城有限公司        ____        ____            ____
    上海开开羊毛衫针织有限公司  ____        ____            ____
    上海开开衬衫总厂            ____        ____              766,865.54
    上海开开集团上虞衬衫厂      ____        ____               69,213.49
    上虞开开服装有限公司        ____        ____               81,992.93
    上海开开纺织品有限公司      ____        ____            ____
    上海开开西服有限公司        ____          7,500,000.00  ____
    上海开开百货有限公司        ____        ____            ____
    上海开开国际贸易有限公司    ____              2,107.18  ____
    上海开开广告公司            ____        ____            ____
    上海开开-天德制衣有限公司   ____        ____              198,073.84
    上海开开免烫制衣有限公司    ____                437.50  ____
    苏州开开天德制衣有限公司    ____        ____            ____
    浙江开富制衣有限公司         42,849.41  ____              117,150.59
    桐乡市新华羊毛衫有限公司    687,500.00            0.00          0.00
    上海雷允上药业西区有限公司  ____         86,599,868.62  1,715,545.50
    上海赢运资产管理有限公司    ____         27,000,000.00  ____
    上海其胜生物制剂有限公司    ____         12,540,000.00  ____
    开开援生制药股份有限公司    ____         43,000,000.00  ____
    合 计                       730,349.41  176,642,413.30  2,948,841.89

    被投资单位名称                              期末数
                                 损益调整额     期末投资
                                 RMB            RMB
    上海开开制衣公司                743,381.98   10,743,381.98
    上海开开商城有限公司          (304,112.13)    7,287,349.41
    上海开开羊毛衫针织有限公司      306,657.23    1,306,657.23
    上海开开衬衫总厂               (20,494.76)      922,983.91
    上海开开集团上虞衬衫厂         (74,578.21)   14,307,789.13
    上虞开开服装有限公司           (55,605.75)    2,944,394.25
    上海开开纺织品有限公司           49,369.19    1,001,569.45
    上海开开西服有限公司            695,152.21   10,695,152.21
    上海开开百货有限公司          2,084,792.11   12,084,792.11
    上海开开国际贸易有限公司          (166.40)      893,033.60
    上海开开广告公司                 35,237.97      535,237.97
    上海开开-天德制衣有限公司      (39,720.08)      970,758.02
    上海开开免烫制衣有限公司         (1085.78)    7,755,239.31
    苏州开开天德制衣有限公司        292,322.99    2,524,100.03
    浙江开富制衣有限公司         ____           ____
    桐乡市新华羊毛衫有限公司              0.00            0.00
    上海雷允上药业西区有限公司    6,062,119.20  110,910,982.67
    上海赢运资产管理有限公司      (536,669.23)   26,463,330.77
    上海其胜生物制剂有限公司      1,306,677.73   13,846,677.73
    开开援生制药股份有限公司      1,470,418.40   44,470,418.40
    合 计                        12,013,696.67  269,663,848.18
    ⑷股权投资差额
    项    目            初始金额       形成原因  摊销年限  期初余额
                        RMB                                RMB
    上海雷允上药业西区  19,248,555.36  收购      20年      9,775,123.74
    有限公司

    项    目            本期增加      本期摊销    期末余额
                        RMB           RMB         RMB
    上海雷允上药业西区  9,092,582.64  481,213.87  18,386,492.51
    有限公司
    2.投资收益
    类      别                            2001年1-6月    2000年1-6月
                                          RMB            RMB
    股票投资收益                           8,006,643.55    750,000.00
    联营或合营公司分配来的利润            ——             419,774.90
    期末调整的被投资公司所有者权益净增减  12,013,696.67  6,980,276.07
    股权投资差额摊销额                     (481,213.87)  (126,949.66)
    合      计                            19,539,126.35  8,023,101.31
    3.主营业务收入
    项    目  2001年1-6月    2000年1-6月
              RMB            RMB
    产品销售  84,209,572.87  99,882,807.01
    4.主营业务成本
    项    目      2001年1-6月    2000年1-6月
                  RMB            RMB
    产品销售成本  73,443,197.72  83,704,082.47
    注释七、关联方关系及交易
    (一)关联方概况
    1.与本公司存在控制关系的关联方
    (1)存在控制关系的本公司股东
    企业名称                注册地址  注册资本    主营业务  与本公司关系
    上海开开(集团)有限公司  上海      11,211万元  资产经营  控股股东

    企业名称                 经济性质或类型  法定代表人
    上海开开(集团)有限公司   国有            江玉森
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
    企业名称                        期初注册资本数   本期增加数
                                    RMB              RMB
    上海开开制衣公司                  10,000,000.00           ----
    上海开开商城有限公司              10,000,000.00           ----
    上海开开羊毛衫针织有限公司         1,000,000.00           ----
    上海开开衬衫总厂                   1,000,000.00           ----
    上海开开集团上虞开开衬衫厂         7,000,000.00           ----
    上海开开纺织品有限公司               500,000.00           ----
    上海开开--天德制衣有限公司        USD223,000.00             ----
    上海开开西服有限公司               2,500,000.00   7,500,000.00
    上海开开免烫制衣有限公司        USD1,500,000.00           ----
    上海开开国际贸易有限公司             851,200.00           ----
    上海开开广告公司                     500,000.00           ----
    上海开开百货有限公司              10,000,000.00           ----
    上虞市开开服装有限公司             3,000,000.00           ----
    上海赢运资产管理有限公司                   ----  30,000,000.00
    上海其胜生物制剂有限公司                   ----  20,900,000.00
    开开援生制药股份有限公司                   ----  84,000,000.00
    上海雷允上药业西区有限公司        34,430,000.00  70,000,000.00
    上海九和堂国药有限公司             1,900,000.00           ----
    上海新世界医药保健用品有限公司     1,600,000.00           ----
    上海康复药房                         500,000.00           ----
    上海开开亿盛西服销售有限公司               ----   2,000,000.00

    企业名称                        期末注册资本数
                                    RMB
    上海开开制衣公司                  10,000,000.00
    上海开开商城有限公司              10,000,000.00
    上海开开羊毛衫针织有限公司         1,000,000.00
    上海开开衬衫总厂                   1,000,000.00
    上海开开集团上虞开开衬衫厂         7,000,000.00
    上海开开纺织品有限公司               500,000.00
    上海开开--天德制衣有限公司        USD223,000.00
    上海开开西服有限公司              10,000,000.00
    上海开开免烫制衣有限公司        USD1,500,000.00
    上海开开国际贸易有限公司             851,200.00
    上海开开广告公司                     500,000.00
    上海开开百货有限公司              10,000,000.00
    上虞市开开服装有限公司             3,000,000.00
    上海赢运资产管理有限公司          30,000,000.00
    上海其胜生物制剂有限公司          20,900,000.00
    开开援生制药股份有限公司          84,000,000.00
    上海雷允上药业西区有限公司       104,430,000.00
    上海九和堂国药有限公司             1,900,000.00
    上海新世界医药保健用品有限公司     1,600,000.00
    上海康复药房                         500,000.00
    上海开开亿盛西服销售有限公司       2,000,000.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化.
                                        期初数
    公司名称                            投资额            权益比例
    上海开开制衣公司                    RMB10,000,000.00   100.00%
    上海开开商城有限公司                RMB10,000,000.00   100.00%
    上海开开羊毛衫针织有限公司          RMB1,000,000.00    100.00%
    上海开开衬衫总厂                    RMB1,000,000.00    100.00%
    上海开开集团上虞开开衬衫厂          RMB7,000,000.00    100.00%
    上海开开纺织品有限公司              RMB500,000.00      100.00%
    上海开开-天德制衣有限公司           USD123,000.00       55.16%
    上海开开西服有限公司                RMB2,500,000.00    100.00%
    上海开开免烫制衣有限公司            USD900,000.00       60.00%
    上海开开国际贸易有限公司            RMB851,200.00      100.00%
    上海开开广告公司                    RMB500,000.00      100.00%
    上海开开百货有限公司                RMB10,000,000.00   100.00%
    上虞市开开服装有限公司              RMB3,000,000.00    100.00%
    上海赢运资产管理有限公司
    上海其胜生物制剂有限公司
    开开援生制药股份有限公司
    上海雷允上药业西区有限公司          RMB28,697,218.88    51.00%
    上海九和堂国药有限公司(注)          RMB1,000,000.00     26.84%
    上海新世界医药保健用品有限公司(注)  RMB810,000.00       25.82%
    上海康复药房(注)                    RMB500,000.00       51.00%
    上海开开亿盛西服销售有限公司

                                                       期末数
    公司名称                            本期增加       投资额
    上海开开制衣公司                             ----  RMB10,000,000.00
    上海开开商城有限公司                         ----  RMB10,000,000.00
    上海开开羊毛衫针织有限公司                   ----  RMB1,000,000.00
    上海开开衬衫总厂                             ----  RMB1,000,000.00
    上海开开集团上虞开开衬衫厂                   ----  RMB7,000,000.00
    上海开开纺织品有限公司                       ----  RMB500,000.00
    上海开开-天德制衣有限公司                    ----  USD123,000.00
    上海开开西服有限公司                 7,500,000.00  RMB10,000,000.00
    上海开开免烫制衣有限公司                     ----  USD900,000.00
    上海开开国际贸易有限公司                     ----  RMB851,200.00
    上海开开广告公司                             ----  RMB500,000.00
    上海开开百货有限公司                         ----  RMB10,000,000.00
    上虞市开开服装有限公司                       ----  RMB3,000,000.00
    上海赢运资产管理有限公司            27,000,000.00  RMB27,000,000.00
    上海其胜生物制剂有限公司            12,540,000.00  RMB12,540,000.00
    开开援生制药股份有限公司            43,000,000.00  RMB43,000,000.00
    上海雷允上药业西区有限公司          95,692,451.26  RMB124,389,670.14
    上海九和堂国药有限公司(注)                   ----  RMB1,000,000.00
    上海新世界医药保健用品有限公司(注)           ----  RMB810,000.00
    上海康复药房(注)                             ----  RMB500,000.00
    上海开开亿盛西服销售有限公司         1,100,000.00  RMB1,100,000.00

    公司名称                             权益比例
    上海开开制衣公司                      100.00%
    上海开开商城有限公司                  100.00%
    上海开开羊毛衫针织有限公司            100.00%
    上海开开衬衫总厂                      100.00%
    上海开开集团上虞开开衬衫厂            100.00%
    上海开开纺织品有限公司                100.00%
    上海开开-天德制衣有限公司              55.16%
    上海开开西服有限公司                  100.00%
    上海开开免烫制衣有限公司               60.00%
    上海开开国际贸易有限公司              100.00%
    上海开开广告公司                      100.00%
    上海开开百货有限公司                  100.00%
    上虞市开开服装有限公司                100.00%
    上海赢运资产管理有限公司               90.00%
    上海其胜生物制剂有限公司               60.00%
    开开援生制药股份有限公司               51.19%
    上海雷允上药业西区有限公司             98.90%
    上海九和堂国药有限公司(注)             52.05%
    上海新世界医药保健用品有限公司(注)     50.07%
    上海康复药房(注)                       98.90%
    上海开开亿盛西服销售有限公司           55.00%
    注:该 3家公司均为上海雷允上药业西区有限公司的下属企业,由于本公司增加了对雷允上药业西区有限公司的投资,故投资比例也相应作了调整。
    2.不存在控制关系的关联方关系的性质
    公司名称              注册地    注册资本        实际投资额
    苏州开开天德制衣有    江苏太仓  USD71.57万元    RMB62.55万元
    限公司
    浙江开富制衣有限公    浙江嵊州  USD52.14万元    RMB16.00万元
    司
    上海源源化学试剂有限  上海      RMB50.00万元    RMB14.70万元
    公司*
    上海静安制药有限公    上海      RMB2500.00万元  RMB1000.00万
    司*                                             元
    上海华拓医药科技发    上海      RMB910.00万元   RMB500.00万元
    展有限公司



    河南省固始县万仁印    河南固始  RMB154.90万元   RMB98.10万元
    包有限公司
    上海静安寺商厦有限    上海      RMB3062.00万元  RMB22.00万元
    公司
    上海开开经营管理有    上海      RMB1000.00万元
    限公司

    公司名称              持股比例  主营业务        与本公司关系
    苏州开开天德制衣有      30.00%  生产,销售服装   联营公司
    限公司
    浙江开富制衣有限公      15.00%  生产,销售服装   联营公司
    司
    上海源源化学试剂有限    29.08%  销售化工产品    联营公司
    公司*                           等
    上海静安制药有限公      39.56%  生产,销售中成   联营公司
    司*                             药制剂
    上海华拓医药科技发      10.99%  医药、生物制    联营公司
    展有限公司                      品、环保产品、
                                    专业领域内的
                                    四技服务;医
                                    疗设备及医用
                                    材料的销售
    河南省固始县万仁印      63.30%  纸制品包装      联营公司
    包有限公司
    上海静安寺商厦有限       0.69%  国内贸易、物    联营公司
    公司                            业管理
    上海开开经营管理有              服装鞋帽、日    同受母公
    限公司                          用百货、家用    司控制
                                    电器销售
    *下属三级公司.
    (二)关联方交易事项
    1.销售货物及接受劳务
    本公司2001年1至6月及2000年1至6月向关联方销售货物有关明细资料如下:
                                        2001年1-6月   2000年1-6月
    关联方名称                          金额          金额
    上海开开(集团)有限公司的经销公司  8,077,495.05  20,881,770.22
    支付加工费予联属公司                2,340,000.00   2,020,000.00
    定价政策:按市场价格定价。
    2.财产交易
    本公司本期及去年同期与关联方上海开开(集团)有限公司资产转让明细资料如下:
                       2001年1-6月    2000年1-6月
                       RMB            RMB
    a.购入固定资产              ----  353,470,000.00
    b.购入股权(注1)  25,692,451.26   28,697,218.88
    c.出让股权(注2)     781,450.00    1,000,000.00
    注1:根据本公司增发A股募集资金的计划,本公司以2000年3月31日为基准日,受让上海开开(集团)有限公司持有的上海雷允上药业西区有限公司45.66%股权,金额RMB25,692,451.26元。(定价政策:股权购入系按上海立信资产评估事务所以2000年 3月31日为评估基准日的评估值作为交易价格。)转让价款由本公司以现金支付。本期内本公司还利用增发A股募集资金对其增加投资7,000万元,增资后,本公司持有上海雷允上药业西区有限公司的股权增至为98.90%。
    注 2:本期内,本公司与上海开开(集团)有限公司签订了转让协议,将本公司所持有的上海商业网点发展实业股份有限公司 122.694万股法人股以帐面成本 RMB78.145万元转让给上海开开(集团)有限公司。
    3.其他
    a.本公司在2001年1至6月及2000年1至6月期间,由于与上海开开(集团)有限公司之间进行的资金融通,而向上海开开(集团)有限公司收取利息的情况如下:
                    2001年1-6月   2000年1-6月
    应收取利息收入  2,836,818.66  3,667,736.00
    定价政策:根据与上海开开(集团)有限公司签订的协议,本期系每月月底按照本公司每日应收上海开开(集团)有限公司往来款项的余额按同期银行借款利率月利率5.3625‰计算。
    本期由于上海开开(集团)有限公司占用本公司资金减少,故应收利息收入减少。
    b.根据本公司与上海开开(集团)有限公司签订协议,对以‘开开’名义所做的广告费用上海开开(集团)有限公司承担50%,2001年1-6月上海开开(集团)有限公司承担金额为RMB2,172,092.00元,(2000年1-6月:RMB1,940,323.56元)。
    c.本期内,本公司向上海开开(集团)有限公司收取开开广场7楼会场的使用费计RMB198,210.00元。
    d.关联公司担保借款6,750万元,均系上海开开(集团)有限公司为本公司及所属子公司的担保借款。
    (三)关联方应收应付款项余额
    项 目                     2001年06月30日  2000年12月31日
                              RMB             RMB
    应收账款:
    上海开开经营管理有限公司      694,943.11      128,193.74
    其他应收款:
    上海开开(集团)有限公司    5,834,016.15    6,754,562.67
    应付账款:
    浙江开富制衣有限责任公司      591,144.50            ----
    其他应付款:
    上海开开(集团)有限公司    3,184,827.42    5,284,427.03
    注释八、或有事项
    在资产负债表日,本公司存在以下或有事项:
    项目性质                                  金  额
                                                  RMB万元
    对上海九百股份有限公司借款作出的担保           51,900
    (该公司对本公司借款亦有作出担保)
    对上海九百(集团)有限公司借款作出的担保        2,500
    对上海国嘉实业股份有限公司借款作出的担保        2,000
    (该公司对本公司借款亦有作出担保)
    已贴现的商业承兑汇票金额                        8,500
    注释九、资产抵押说明
    1.本公司以开开广场第四、第五层,共计建筑面积 8,610.30平方米,评估值 RMB7,105万元,向工商银行静安支行抵押,取得短期贷款RMB1,700万元,取得长期贷款RMB2,880万元。
    2.本公司下属开开援生制药有限公司以其机器设备(评估值1,843万元)、房屋建筑物(评估值1,591万元)、土地使用权(评估值 483万元)向工商银行固始县支行抵押,取得短期贷款 1,012万元,取得长期贷款1,756万元。
    注释十、资产负债表日后非调整事项
    本公司于2001年7月 6日召开的第三届董事会第十次会议,讨论通过了对上海亚创投资发展有限公司的投资事项,决定以自有资金6,030万元参股上海亚创投资发展有限公司,参股后,本公司将持有该公司20.10%的股权,是该公司最大的投资者。
    注释十一、其他重要事项
    1.本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)225号文核准,于 2001年 1月 15日向社会公募增发A股4500万股,每股面值RMB1.00元,发行价每股RMB9.60元,募集资金共计RMB417,897,499.20元。
    2.本公司的子公司上海雷允上药业西区有限公司拥有的固定资产中,包括"中企大厦"4,937.86平方米,金额共计RMB7,744.11万元,上海雷允上药业西区有限公司尚欠付RMB1,724.57万元,至2001年6月30日,该资产产权手续尚未全部完成。
    七、备查文件、目录
    1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本;
    2、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员盖章的会计报表;
    3、报告期内,在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件;
    4、公司章程。
    董事长:江玉森

                         上海开开实业股份有限公司董事会
                           二○○一年八月二十九日

    资产负债表
    2001年6月30日
    会企01表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司  单位:元
                            行     期末数
    资             产
                              次   合并              母公司
    流动资产:
    货币资金                    1    357,622,862.45    237,353,577.87
    短期投资                    2    147,272,210.22          7,070.00
    应收票据                    3        275,747.98
    应收股利                    4                        1,715,545.50
    应收利息                    5
    应收账款                    6    102,006,292.43     14,711,163.11
    其他应收款                  7     47,313,041.14     80,268,085.51
    预付账款                    8     19,558,897.36
    应收补贴款                  9
    存  货                     10    154,434,883.05     93,104,647.07
    待摊费用                   11      1,406,289.68
    一年内到期的长期债权投资   21
    其他流动资产               24
    流动资产合计               30    829,890,224.31    427,160,089.06
    长期投资:
    长期股权投资               31     59,959,517.99    301,687,183.28
    长期债权投资               32         51,650.00
    长期投资合计               33     60,011,167.99    301,687,183.28
    其中:合并价差             39
    固定资产:
    固定资产原价               38    673,745,790.77    463,196,712.69
    减: 累计折旧               39     57,149,806.81     18,816,010.73
    固定资产净值               40    616,595,983.96    444,380,701.96
    减:固定资产减值准备       41      2,882,156.41        344,129.34
    固定资产净额               42    613,713,827.55    444,036,572.62
    工程物资                   43
    在建工程                   44      2,837,437.00
    固定资产清理               45        (2,082.00)
    固定资产合计               50    616,549,182.55    444,036,572.62
    无形资产及其他资产:
    无形资产                   51     33,001,859.00     19,949,788.60
    长期待摊费用               52     15,691,260.75      1,029,018.00
    其他长期资产               53
    无形资产及其他资产合计     55     48,693,119.75     20,978,806.60
    递延税项:
    递延税款借项               56
    资产总计                       1,555,143,694.60  1,193,862,651.56
    流动负债:
    短期借款                   61    283,180,000.00    175,500,000.00
    应付票据                   62     92,879,487.00     85,000,000.00
    应付帐款                   63    110,484,877.18      3,585,856.99
    预收帐款                   64      2,419,149.99
    应付工资                   65      3,586,056.37      1,287,822.68
    应付福利费                 66      2,197,241.98        114,350.52
    应付股利                   67     20,959,221.60     20,959,221.60
    应交税金                   68      7,518,372.82        829,352.57
    其他应交款                 69        672,109.69
    其他应付款                 70     54,723,790.44      2,449,531.51
    预提费用                   71      1,079,564.54
    预计负债                   72
    一年内到期的长期负债       73
    其他流动负债               74
    流动负债合计               80    579,699,871.61    289,726,135.87
    长期负债:
    长期借款                   81     48,360,000.00     28,800,000.00
    应付债券                   82
    长期应付款                 83
    专项应付款                 84
    其他长期负债               86
    长期负债合计               87     48,360,000.00     28,800,000.00
    递延税项:
    递延税款贷项               88
    负债合计                   90    628,059,871.61    318,526,135.87
    少数股东权益               90     65,052,519.29
    股东权益
    股本                       91    243,000,000.00    243,000,000.00
    减:已归还投资             92
    股本净额                   93    243,000,000.00    243,000,000.00
    资本公积                   94    454,634,709.25    454,634,709.25
    盈余公积                   95    132,304,805.55    132,304,805.55
    其中:法定公益金           96     28,572,546.83     28,572,546.83
    减:未确认投资损失
    未分配利润                 97     32,091,788.90     45,397,000.89
    外币报表折算差额
    股东权益合计               99    862,031,303.70    875,336,515.69
    负债及股东权益总计        100  1,555,143,694.60  1,193,862,651.56

                            行     期初数
    资             产
                              次   合并              母公司
    流动资产:
    货币资金                    1     69,670,287.91   22,961,100.11
    短期投资                    2          7,070.00        7,070.00
    应收票据                    3                      7,200,000.00
    应收股利                    4
    应收利息                    5
    应收账款                    6     65,774,749.08    9,353,168.18
    其他应收款                  7     46,688,972.54   58,308,647.14
    预付账款                    8      1,783,314.94
    应收补贴款                  9
    存  货                     10    172,369,784.45  120,822,553.14
    待摊费用                   11        278,018.03
    一年内到期的长期债权投资   21
    其他流动资产               24
    流动资产合计               30    356,572,196.95  218,652,538.57
    长期投资:
    长期股权投资               31     44,311,039.24  103,032,845.84
    长期债权投资               32
    长期投资合计               33     44,311,039.24  103,032,845.84
    其中:合并价差             39
    固定资产:
    固定资产原价               38    605,136,363.78  463,538,620.93
    减: 累计折旧               39     36,868,878.13   14,165,810.15
    固定资产净值               40    568,267,485.65  449,372,810.78
    减:固定资产减值准备       41      2,882,156.41      344,129.34
    固定资产净额               42    565,385,329.24  449,028,681.44
    工程物资                   43
    在建工程                   44        124,138.28
    固定资产清理               45
    固定资产合计               50    565,509,467.52  449,028,681.44
    无形资产及其他资产:
    无形资产                   51     20,983,896.20   19,680,030.60
    长期待摊费用               52     17,336,801.91    1,542,018.00
    其他长期资产               53
    无形资产及其他资产合计     55     38,320,698.11   21,222,048.60
    递延税项:
    递延税款借项               56
    资产总计                       1,004,713,401.82  791,936,114.45
    流动负债:
    短期借款                   61    253,100,000.00  184,000,000.00
    应付票据                   62     36,248,676.69   30,639,512.77
    应付帐款                   63    122,871,941.26   44,244,077.00
    预收帐款                   64      3,020,857.53      957,275.08
    应付工资                   65      3,404,544.40    1,487,619.54
    应付福利费                 66        639,036.79          500.00
    应付股利                   67     21,296,958.55   21,272,721.60
    应交税金                   68      2,616,289.37      664,975.59
    其他应交款                 69         77,844.01
    其他应付款                 70     70,400,219.88   32,060,826.86
    预提费用                   71        395,045.94
    预计负债                   72
    一年内到期的长期负债       73
    其他流动负债               74
    流动负债合计               80    514,071,414.42  315,327,508.44
    长期负债:
    长期借款                   81     28,800,000.00   28,800,000.00
    应付债券                   82
    长期应付款                 83
    专项应付款                 84
    其他长期负债               86        146,313.60
    长期负债合计               87     28,946,313.60   28,800,000.00
    递延税项:
    递延税款贷项               88
    负债合计                   90    543,017,728.02  344,127,508.44
    少数股东权益               90     28,428,647.94
    股东权益
    股本                       91    198,000,000.00  198,000,000.00
    减:已归还投资             92
    股本净额                   93    198,000,000.00  198,000,000.00
    资本公积                   94     87,111,085.19   87,111,085.19
    盈余公积                   95    132,304,805.55  132,304,805.55
    其中:法定公益金           96     28,572,546.83   28,572,546.83
    减:未确认投资损失
    未分配利润                 97     15,851,135.12   30,392,715.27
    外币报表折算差额
    股东权益合计               99    433,267,025.86  447,808,606.01
    负债及股东权益总计        100  1,004,713,401.82  791,936,114.45

    上海市二○○一年度企业会计报表
    利 润 及 利 润 分 配 表
    2001年1-6月
    会企02表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司  单位:元
         项           目         行  本期数
                                 次  合并            母公司
    一.  主营业务收入             1  412,843,997.34   84,209,572.87
         减:主营业务成本         2  344,486,318.92   73,443,197.72
         主营业务税金及附加       3    1,608,549.40       59,335.84
    二.  主营业务利润             4   66,749,129.02   10,707,039.31
         加:其他业务利润         5    9,584,333.00    2,382,815.18
         减:营业费用             6   28,133,380.87    7,314,093.16
         管理费用                 7   27,871,951.52    7,071,802.46
         财务费用                 8   10,286,988.37    4,967,489.92
    三.  营业利润                10   10,041,141.26  (6,263,531.05)
         加:投资收益            11    9,868,158.56   19,539,126.35
         补贴收入                12    2,465,641.92    2,465,641.92
         营业外收入              13      899,161.70          233.00
         减:营业外支出          14      347,720.18      124,513.51
    四.  利润总额                15   22,926,383.26   15,616,956.71
         减:所得税              16    4,108,452.64      612,671.09
         减:少数股东损益              2,577,276.84
         加:未确认投资损失
    五.  净利润                  20   16,240,653.78   15,004,285.62
         加:年初未分配利润      21   15,851,135.12   30,392,715.27
         其他转入                22
    六.  可供分配的利润          24   32,091,788.90   45,397,000.89
         减:提取法定盈余公积    25
         提取法定公益金          26
         提取职工奖励及福利基金  27
         提取储备基金            28
         提取企业发展基金        29
         利润归还投资            30
    七.  可供股东分配的利润      32   32,091,788.90   45,397,000.89
         减:应付优先股股利      33
         提取任意盈余公积        34
         应付普通股股利          35
         转作股本的普通股股利    36
    八.  未分配利润              38   32,091,788.90   45,397,000.89

        项           目        同期数
                               合并            母公司
    一. 主营业务收入           239,028,585.72  99,882,807.01
        减:主营业务成本       192,653,335.04  83,704,082.47
        主营业务税金及附加       1,022,428.55      10,808.53
    二. 主营业务利润            45,352,822.13  16,167,916.01
        加:其他业务利润        11,883,875.97   9,053,318.26
        减:营业费用            17,655,073.80   8,168,481.55
        管理费用                17,539,456.21   6,604,280.85
        财务费用                 2,573,895.38   1,722,523.74
    三. 营业利润                19,468,272.71   8,725,948.13
        加:投资收益             2,689,260.28   8,023,101.31
        补贴收入                   755,588.11     695,944.38
        营业外收入                 641,380.42         284.00
        减:营业外支出           2,998,083.95     345,357.34
    四. 利润总额                20,556,417.57  17,099,920.48
        减:所得税               3,340,372.80   2,903,928.71
        减:少数股东损益         1,892,679.76
        加:未确认投资损失
    五. 净利润                  15,323,365.01  14,195,991.77
        加:年初未分配利润      15,254,153.70  28,604,931.99
        其他转入
    六. 可供分配的利润          30,577,518.71  42,800,923.76
        减:提取法定盈余公积
        提取法定公益金
        提取职工奖励及福利基金
        提取储备基金
        提取企业发展基金
        利润归还投资
    七. 可供股东分配的利润      30,577,518.71  42,800,923.76
        减:应付优先股股利
        提取任意盈余公积
        应付普通股股利
        转作股本的普通股股利
    八. 未分配利润              30,577,518.71  42,800,923.76

    上海市二○○一年度企业会计报表
    现金流量表
    2001年1----6月
    编制单位:上海开开实业股份有限公司  金额单位:元
    项        目                            行  金      额
                                            次  合并
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金             1    438,812,544.78
    收到的税费返还                           3      2,873,587.39
    收到的其他与经营活动有关的现金           8     54,351,187.40
    现金流入小计                             9    496,037,319.57
    购买商品、接受劳务支付的现金            10    306,748,898.11
    支付给职工以及为职工支付的现金          12     22,931,785.92
    支付的各项税费                          13     37,361,802.33
    支付的其他与经营活动有关的现金          18     87,648,952.36
    现金流出小计                            20    454,691,438.72
    经营活动产生的现金流量净额              21     41,345,880.85
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金                    22        781,450.00
    取得投资收益所收到的现金                23      8,541,698.66
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所收回的现金净额                    25        485,891.74
    收到的其他与投资活动有关的现金          28
    现金流入小计                            29      9,809,040.40
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    产所支付的现金                          30     34,036,052.89
    投资所支付的现金                        31    177,957,591.38
    支付的其他与投资活动有关的现金          35
    现金流出小计                            36    211,993,644.27
    投资活动产生的现金流量净额              37  (202,184,603.87)
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资所收到的现金                    38    417,897,499.20
    借款所收到的现金                        40    518,460,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金          43
    现金流入小计                            44    936,357,499.20
    偿还债务所支付的现金                    45    468,820,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金    46     13,330,349.46
    支付的其他与筹资活动有关的现金          52      5,415,852.18
    现金流出小计                            53    487,566,201.64
    筹资活动产生的现金流量净额              54    448,791,297.56
    四、汇率变动对现金的影响额              55
    五、现金及现金等价物净增加额            56    287,952,574.54
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                  57     16,240,653.78
    加:少数股东损益                        57      2,577,276.84
    加:计提的资产减值准备                  58      4,488,568.56
    固定资产折旧                            59      8,656,967.70
    无形资产摊销                            60        820,547.20
    长期待摊费用摊销                        61      5,375,691.50
    待摊费用减少(减:增加)                64    (1,128,271.65)
    预提费用增加(减:减少)                65        684,518.60
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产的损失(减收益)                    66          3,540.16
    固定资产报废损失                        67
    财务费用                                68     10,286,988.37
    投资损失(减:收益)                    69    (9,868,158.56)
    递延税款贷项(减:借项)                  70
    存货的减少(减;增加)                  71     17,934,901.40
    经营性应收项目的减少(减;增加)        72   (49,591,281.64)
    经营性应付项目的增加(减;减少)        73     34,863,938.59
    其他                                    74
    经营活动产生的现金流量净额              75     41,345,880.85
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
    债务转为资本                            76
    一年内到期的可转换公司债券              77
    融资租入固定资产                        78
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                          79    357,622,862.45
    减:现金的期初余额                      80     69,670,287.91
    加:现金等价物的期末余额                81
    减:现金等价物的期初余额                82
    现金及现金等价物净增加额                83    287,952,574.54

    项        目
                                          母公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金             88,539,616.56
    收到的税费返还                            2,636,238.74
    收到的其他与经营活动有关的现金           79,434,305.56
    现金流入小计                            170,610,160.86
    购买商品、接受劳务支付的现金             72,587,800.84
    支付给职工以及为职工支付的现金            4,888,022.65
    支付的各项税费                            2,130,218.82
    支付的其他与经营活动有关的现金           88,969,336.23
    现金流出小计                            168,575,378.54
    经营活动产生的现金流量净额                2,034,782.32
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金                        781,450.00
    取得投资收益所收到的现金                  8,204,717.39
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产所收回的现金净额                        467,891.74
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                              9,454,059.13
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    产所支付的现金                            1,292,536.00
    投资所支付的现金                        190,732,451.26
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                            192,024,987.26
    投资活动产生的现金流量净额            (182,570,928.13)
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资所收到的现金                    417,897,499.20
    借款所收到的现金                        435,500,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                            853,397,499.20
    偿还债务所支付的现金                    444,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金      9,053,023.45
    支付的其他与筹资活动有关的现金            5,415,852.18
    现金流出小计                            458,468,875.63
    筹资活动产生的现金流量净额              394,928,623.57
    四、汇率变动对现金的影响额
    五、现金及现金等价物净增加额            214,392,477.76
    1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                   15,004,285.62
    加:少数股东损益
    加:计提的资产减值准备                        5,032.97
    固定资产折旧                              4,938,659.82
    无形资产摊销                                793,552.00
    长期待摊费用摊销                            513,000.00
    待摊费用减少(减:增加)
    预提费用增加(减:减少)
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    资产的损失(减收益)                          1,937.00
    固定资产报废损失
    财务费用                                  4,967,489.92
    投资损失(减:收益)                   (19,539,126.35)
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减;增加)                   27,717,906.07
    经营性应收项目的减少(减;增加)       (15,266,582.16)
    经营性应付项目的增加(减;减少)       (17,101,372.57)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                2,034,782.32
    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                          237,353,577.87
    减:现金的期初余额                       22,961,100.11
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                214,392,477.76

    2000年度调整前后利润比较表
    (调整后数据按照新企业会计制度、会计准则编制)
    编制单位:上海开开实业股份有限公司                                                          金额单位:元
    项           目              行  2000年度(调整前)
                                 次  合并            母公司
    一.  主营业务收入             1  573,862,663.15  181,514,942.48
         减:主营业务成本         2  473,296,000.96  154,038,906.21
         主营业务税金及附加       3    2,025,035.95       49,558.19
    二.  主营业务利润             4   98,541,626.24   27,426,478.08
         加:其他业务利润         5   26,339,569.49   19,367,783.25
         减:营业费用             6   40,303,315.81   11,588,292.64
         管理费用                 7   38,865,513.56    9,515,128.64
         财务费用                 8   13,643,851.80   10,423,406.10
    三.  营业利润                10   32,068,514.56   15,267,433.95
         加:投资收益            11    2,451,733.92   17,685,448.60
         补贴收入                12    2,447,973.78    2,288,212.66
         营业外收入              13      295,820.98      162,377.00
         减:营业外支出          14      209,700.31       30,572.60
    四.  利润总额                15   37,054,342.93   35,372,899.61
         减:所得税              16    5,533,607.40    4,583,966.12
         减:少数股东损益              1,922,603.90
         加:未确认投资损失
    五.  净利润                  20   29,598,131.63   30,788,933.49
         加:年初未分配利润      21   15,254,153.70   28,604,931.99
         其他转入                22
    六.  可供分配的利润          24   44,852,285.33   59,393,865.48
         减:提取法定盈余公积    25    2,959,813.16    2,959,813.16
         提取法定公益金          26    2,959,813.16    2,959,813.16
         提取职工奖励及福利基金  27
         提取储备基金            28
         提取企业发展基金        29
         利润归还投资            30
    七.  可供股东分配的利润      32   38,932,659.01   53,474,239.16
         减:应付优先股股利      33
         提取任意盈余公积        34    1,479,906.58    1,479,906.58
         应付普通股股利          35   19,440,000.00   19,440,000.00
         转作股本的普通股股利    36
    八.  未分配利润              38   18,012,752.43   32,554,332.58

    项  项           目        2000年度(调整后)
                               合并            母公司
    一. 主营业务收入           573,862,663.15  181,514,942.48
        减:主营业务成本       473,296,000.96  154,038,906.21
        主营业务税金及附加       2,025,035.95       49,558.19
    二. 主营业务利润            98,541,626.24   27,426,478.08
        加:其他业务利润        26,339,569.49   19,367,783.25
        减:营业费用            40,303,315.81   11,588,292.64
        管理费用                38,865,513.56    9,515,128.64
        财务费用                13,643,851.80   10,423,406.10
    三. 营业利润                32,068,514.56   15,267,433.95
        加:投资收益             2,451,733.92   15,147,421.53
        补贴收入                 2,447,973.78    2,288,212.66
        营业外收入                 295,820.98      162,377.00
        减:营业外支出           3,091,856.72      374,701.94
    四. 利润总额                34,172,186.52   32,490,743.20
        减:所得税               5,533,607.40    4,583,966.12
        减:少数股东损益         1,922,603.90
        加:未确认投资损失
    五. 净利润                  26,715,975.22   27,906,777.08
        加:年初未分配利润      15,254,153.70   28,604,931.99
        其他转入
    六. 可供分配的利润          41,970,128.92   56,511,709.07
        减:提取法定盈余公积     2,671,597.52    2,671,597.52
        提取法定公益金           2,671,597.52    2,671,597.52
        提取职工奖励及福利基金
        提取储备基金
        提取企业发展基金
        利润归还投资
    七. 可供股东分配的利润      36,626,933.88   51,168,514.03
        减:应付优先股股利
        提取任意盈余公积         1,335,798.76    1,335,798.76
        应付普通股股利          19,440,000.00   19,440,000.00
        转作股本的普通股股利
    八. 未分配利润              15,851,135.12   30,392,715.27

    资产减值准备明细表
    2001 年 6 月 30 日
    编制单位:上海开开实业股份有限公司  单位:元
                              期初余额      本期增加数    本期转回数
    项       目               RMB           RMB           RMB
    一、坏账准备合计          1,298,852.55  3,907,178.35   83,764.72
    其中:应收账款              707,726.95  3,670,257.61    8,795.66
    其他应收款                  591,125.60    236,920.74   74,969.06
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      7,138,078.54    581,390.21
    其中:库存商品            7,138,078.54    581,390.21
    原材料
    四、长期投资减值准备        730,349.41                730,349.41
    五、固定资产减值准备      2,882,156.41
    六、无形资产减值准备
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

                              期末余额
    项       目               RMB
    一、坏账准备合计          5,122,266.18
    其中:应收账款            4,369,188.90
    其他应收款                  753,077.28
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      7,719,468.75
    其中:库存商品            7,719,468.75
    原材料
    四、长期投资减值准备
    五、固定资产减值准备      2,882,156.41
    六、无形资产减值准备
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    股东权益增减变动表
    2001年6月30日
    编制单位:上海开开实业股份有限公司         单位:元
    项目                                       本期数
    一、实收股本:
    年初余额                                   198,000,000.00
    本年增加数                                  45,000,000.00
    本年减少数
    年末余额                                   243,000,000.00
    二、资本公积
    年初余额                                    87,111,085.19
    本年增加数                                 367,523,624.06
    其中:股本溢价                             367,523,624.06
    接受捐赠非现金资产准备
    股权投资准备
    本年减少数
    年末余额                                   454,634,709.25
    三、法定和任意盈余公积
    年初余额                                   103,732,258.72
    本年增加数
    其中:法定盈余公积
    任意盈余公积
    本年减少数
    年末余额                                   103,732,258.72
    其中:法定盈余公积                          77,489,819.83
    四、法定公益金:
    年初余额                                    28,572,546.83
    本年增加数
    其中:从净利润中提取数
    本年减少数
    年末余额                                    28,572,546.83
    五、未分配利润
    年初未分配利润                              15,851,135.12
    本年净利润(净亏损以“-”号填列)           16,240,653.78
    本年利润分配
    年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)   32,091,788.90

    项目                                       上年数
    一、实收股本:
    年初余额                                   198,000,000.00
    本年增加数
    本年减少数
    年末余额                                   198,000,000.00
    二、资本公积
    年初余额                                    87,111,085.19
    本年增加数
    其中:股本溢价
    接受捐赠非现金资产准备
    股权投资准备
    本年减少数
    年末余额                                    87,111,085.19
    三、法定和任意盈余公积
    年初余额                                    96,232,625.52
    本年增加数                                   7,499,633.20
    其中:法定盈余公积                           2,671,597.52
    任意盈余公积                                 2,156,438.16
    本年减少数
    年末余额                                   103,732,258.72
    其中:法定盈余公积                          77,489,819.83
    四、法定公益金:
    年初余额                                    25,900,949.31
    本年增加数                                   2,671,597.52
    其中:从净利润中提取数                       2,671,597.52
    本年减少数
    年末余额                                    28,572,546.83
    五、未分配利润
    年初未分配利润                              15,254,153.70
    本年净利润(净亏损以“-”号填列)           26,715,975.22
    本年利润分配                                26,118,993.80
    年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)   15,851,135.12

    应交增值税明细表
    2001年6月30日
    编制单位:上海开开实业股份有限公司       单位:元
    项          目                       本月数          本年累计数
    一、应交增值税:
    1.年初未抵扣数(以“-”号填列)      (1,178,703.39)  (2,053,242.20)
    2.销项税项                             3,204,597.48   81,788,371.07
    出口退税                                                  24,603.63
    进项税额转出                              14,912.81       37,659.20
    转出多交增值税
    3.进项税额                            10,791,511.08   65,564,052.07
    已交税金                                 202,116.21      922,866.55
    减免税款
    出口抵减内销产品应纳税额
    转出未交增值税                         2,129,497.21   14,392,790.68
    4.期末未抵扣数(以“-”号填列)      (1,082,317.60)  (1,082,317.60)
    二、未交增值税:
    1.年初未交数(多交数以“-”号填列)    3,872,363.79    2,964,041.03
    2.本期转入数(多交数以“-”号填列)    2,129,497.21   14,392,790.68
    3.本期已交数                           2,280,510.47   13,635,481.18
    4.期末未交数(多交数以“-”号填列)    3,721,350.53    3,721,350.53


    上海开开实业股份有限公司董事会关于《2001年中期报告》的补充公告

    本公司于2001年8月29日公告了2001年中期报告,其中披露了截止到2001年6月30日的担保情况如下:
被担保企业名称       担保金额(万元)
上海九百股份有限公司     51900
上海九百(集团)有限公司    2500
国嘉实业股份有限公司      2000
    现就以上担保事项作出补充说明:
    九百股份、国嘉实业均为本地上市公司,是本公司相互担保的对象。截止到2001年6月30日,九百股份为本公司及本公司的控股子公司担保20500万元,国嘉实业为本公司担保3000万元,本公司分别与上述两家公司签订了互为担保协议。为了避免风险,双方约定,互为担保采取"总量控制、分批实施"的方式,被担保方向商业银行的借款为一年期内的流动资金借款,本公司与九百股份互为担保的总额度为不超过人民币55000万元,期限为2000年12月10日至2002年12月9日;本公司与国嘉实业互为担保的总额度为不超过人民币5000万元,期限为2000年3月30日至2002年3月29日。
    本公司根据《股票上市规则》第四节第7.43条的"担保金额连续12个月累计占上市公司最近经审计的净资产的10%以上的,应当及时报告并公告"规定,在此进行补充公告。

                                             上海开开实业股份有限公司董事会
                                                      2001年9月1日


      上海开开实业股份有限公司董事会关于《2001年中期报告》的第二次补充公告

    本公司今年中期报告中所披露的截至2001年6月30日短期投资共147272210.22元,另有2734859.78元入“其他货币资金”,合计150007070元,其中150000000元属于委托资产管理。现就此事补充公告如下:
    (1)本公司下属的控股子公司上海雷允上药业西区有限公司(以下简称“雷允上”)董事会于2001年3月15日决定根据自身的实际情况,在不影响正常生产与建设的前提下,进行股票、国债投资,以提高企业的创利能力。同日,雷允上与上海亚商资产管理有限公司签订了《投资咨询服务协议》,投资总额伍仟万元,投资期限12个月,年收益率保证7.5%。在7.5-17.5%部分雷允上得其中的70%,在17.5-27.5%部分雷允上得其中的60%,超过27.5%部分雷允上得其中的50%。在12月30日前应计收益划入雷允上的银行账户。这笔投资至2001年6月30日止尚无收益。
    (2)本公司设立的下属控股子公司上海赢运资产管理有限公司(以下简称“赢运”)的经营范围是:实业投资、投资咨询。该公司董事会于2001年3月13日作出投资决策,决定在壹亿元的额度内进行国债、股票投资。该项投资的资金来源:3000万元是该公司的自有资金;7000万元是该公司向本公司有偿借入。截至6月30日,本公司已收到该公司的借款利息1126200元(借款月利率5.3625‰)。同年3月20日,赢运与新疆金新信托投资股份有限公司签订了《信托资产管理合同》,委托管理资金壹亿元,授权运作上海(深圳)证券交易所上市的有价证券,期限12个月,年收益率为固定15%,超过部分归金新所有。12月31日之前将应计收益划入赢运公司的银行账户。截至6月30日,赢运获得收益535055.11元,已计入本公司今年的中期报告。
    特此补充公告。并向广大投资者致歉,本公司董事会今后严格按照《上市规则》的要求履行信息披露的义务。

                                                上海开开实业股份有限公司董事会
                                                       二00一年九月十一日
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