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开开B股(900943)公告正文

上海开开实业股份有限公司2002年年度报告

公告日期 2003-04-29
股票简称:开开B股 股票代码:900943
                上海开开实业股份有限公司2002年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司董事陈重远女士、陈敏仪小姐、沈士祥先生因故未能参加本次董事会会议,全权委托董事长江玉森先生代为行使表决权;公司董事许佩能女士因故未能参加本次董事会会议, 全权委托董事黄佳康先生代为行使表决权;公司董事杨桦小姐因故未能参加本次董事会会议, 全权委托董事熊克力先生代为行使表决权。
    本公司年度报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所分别按照国内和国际会计准则出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司负责人董事长江玉森先生,主管会计工作负责人副总经理朱雷先生,会计机构负责人总会计师姚祖裕先生声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    目录
    第一节公司基本情况简介...........................4
    第二节会计数据和业务数据摘要.....................6
    第三节股本变动及股东情况.........................8
    第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况.........10
    第五节公司治理结构...............................12
    第六节股东大会情况简介...........................14
    第七节董事会报告.................................15
    第八节监事会报告.................................25
    第九节重要事项...................................26
    第十节财务报告...................................31
    第十一节备查文件目录............................ 56
    第一节公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:上海开开实业股份有限公司
    公司中文名称缩写:开开实业
    公司法定英文名称:SHANGHAI KAIKAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:SHKK
    二、公司法定代表人:江玉森
    三、公司董事会秘书:徐笑白
    联系电话:86-21-62127558
    传    真:86-21-62127558
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    联系地址:上海市万航渡路888 号24 层(开开广场)董事会秘书室
    四、公司注册、办公地址:上海市万航渡路888 号
    邮政编码:200042
    公司国际互联网网址:http://www.e-kaikai.com.
    公司电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    五、公司选定的信息披露报刊名称:《上海证券报》(境内)
    《香港文汇报》(境外)
    登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
    六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称及代码:A 股:开开实业600272
    B 股:开开B 股900943
    七、公司的其它有关资料
    公司首次注册和变更注册登记日期、地点:
    公司首次注册登记日期:1993 年3 月18 日
    公司首次注册登记地点:上海市西康路379 号
    公司变更注册登记日期:1997 年8 月4 日
    公司变更注册登记地点:上海市万航渡路888 号
    企业法人营业执照注册号:企股沪总字第023823 号(市局)
    税务登记号码:国税沪字310106132231214
    地税沪字310106132231214
    公司聘请的会计师事务所
    名称:上海立信长江会计师事务所有限公司
    办公地址:上海市南京东路61 号4 楼
    名称:浩华会计师事务所
    办公地址:香港湾仔港湾道18 号中环广场2001 室
    第二节、会计数据和业务数据摘要
    一、本年度的主要会计数据和财务指标
                                              单位:人民币元
利润总额                                                67,729,098.62
净利润                                                  50,838,947.51
扣除非经常性损益后的净利润                              47,497,329.86
主营业务利润                                           187,012,945.35
其他业务利润                                            17,054,747.34
营业利润                                                46,555,437.84
投资收益                                                17,679,584.66
补贴收入                                                 3,198,132.00
营业外收支净额                                             295,944.12
经营活动产生的现金流量净额                              -5,982,753.71
现金及现金等价物净增加额                               -48,433,193.13
    注:非经常性损益项目涉及的金额
                                                       单位:人民币元
委托理财                                                 3,008,839,37
股票股权转让收益                                           126,217.94
退税收入                                                 3,198,132.00
营业外收支净额                                             295,944.12
股权投资差额摊销                                        -1,594,381.42
非经营性损益项目影响所得税                              -1,693,134.36
合计                                                     3,341,617.65
    二、境内外审计差异说明
    根据上海立信长江会计师事务所有限公司审计,经浩华会计师事务所按国际会计准则进行调整后,报告期净利润和净资产的差异如下:
                                                单位:人民币千元
                                            净利润            净资产
根据中国会计准则列示:                       50,839           839,593
按国际会计准则调整:
──直接计入储备之收入及支出
─提取职工奖励及福利基金(a)                     -57

─其他(b)                                        86
──子公司损失(c)                              -532
──评估商誉转销及其有关摊销费用(d)           1,039
──开办费摊销(e)                              -445              -445
──建议发放股利(f)                                            19,440
根据国际会计准则列示:                       50,930           858,588
    说明:(a) A 股于税后计提奖励及福利基金,B 股作本年度费用处理,计入当期损益。
    (b) 对应付账款中的债权放弃之利润,A 股计入资本公积,B 股计入当期收益。
    (c) 对附属公司未确认之部分亏损,A 股不列为损益项目而直接计入储备,B 股则计入损益表中。
    (d) B 股对以前年度评估商标而产生的商誉作出调整,并对摊销作出调整。
    (e) 对于本年度的开办费支出,A 股列资产计入长期待摊费用,B 股作本年度费用处理,计入当期损益。
    (f) 根据国际会计准则,建议但未宣告之股息在资产负债表日不得确认为负债。
    三、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标(合并报表)
                                                     单位:人民币元
                                                                2000年度
会计数据和财务指标      2002年度                         2001年度
主营业务收入        1,688,875,980.55                1,114,928,182.95
净利润                 50,838,947.51                   49,258,879.46
每股收益                        0.209                           0.203
每股经营活动产生的现
金流量净额
-0.025                          0.292                           0.976
净资产收益率(%)                 6.055                           6.091
扣除非经常性损益后的            5.807                           3.987
加权平均净资产收益率
(%)

会计数据和财务指标                 调整前                   调整后
主营业务收入                  575,200,781.42          573,862,663.15
净利润                         29,598,132.63           31,424,169.08
每股收益                                0.149                   0.159
每股经营活动产生的现
金流量净额
-0.025                                  0.976
净资产收益率(%)                         6.786                   8.536
扣除非经常性损益后的                    6.714                   8.712
加权平均净资产收益率
(%)
    单位:人民币元

    会计数据和财务指标   2002年度                    2001年度

总资产            2,007,745,919.06                  1,937,176,968.26
股东权益            839,593,222.51                    808,696,925.83
每股净资产                    3.455                             3.328
调整后每股净资产              3.446                             3.299
                                            2000年度

                              调整前                     调整后
总资产               1,015,476,157.15                 947,477,454.77
股东权益               436,149,182.27                 368,150,479.89
每股净资产                       2.203                          1.859
调整后每股净资产                 2.113                          1.824
    四、报告期内股东权益变动情况
项目            股本          资本公积      盈余公积
期初数     243,000,000.00  454,634,709.25  111,589,760.08
本期增加                        86,668.93   12,210,372.24
本期减少
期末数     243,000,000.00  454,721,378.18  123,800,132.32
变动原因:

项目            法定公益金           未确认的投资损失      未分配利润
期初数          25,034,032.13         -4,206,579.77      3,679,036.27
本期增加          4,021,356.84                          19,131,147.57
本期减少                                 531,892.06
期末数          29,055,388.97         -4,738,471.83     22,810,183.84
变动原因:

项目                       股东权益
期初数                808,696,925.83
本期增加               31,428,188.74
本期减少                  531,892.06
期末数                 839,593,222.51
    变动原因:
    资本公积增加主要是子公司确实无法支付的应付款项转入所致;
    盈余公积增加主要是本期实现的净利润分配所致;
    未分配利润增加主要是本期实现的净利润分配后的余额所致;
    股东权益增加主要是本期实现的净利润所致。
    第三节、股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    1、股份变动情况表
                                                      数量单位:股
                       本次变动前          本次变动增减(+,-)
                                 配股   送股    公积金转股    增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份          80,090,200
2、募集法人股份       22,909,800
3、内部职工股         15,000,000
未上市流通股份合计   118,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股       45,000,000
2、境内上市的外资股   80,000,000
已上市流通股份合计   125,000,000
三、股份总数         243,000,000

                                                         本次变动后
                                          其他    小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                                              80,090,200
2、募集法人股份                                           22,909,800
3、内部职工股                                             15,000,000
未上市流通股份合计                                       118,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                           45,000,000
2、境内上市的外资股                                       80,000,000
已上市流通股份合计                                       125,000,000
三、股份总数                                             243,000,000
    2、股票发行与上市情况
    ⑴经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)225 号文核准,本公司于2001 年1 月10 日增发人民币普通股( A 股)4500 万股,每股发行价格为9.6 元人民币,合计432,000,000元人民币,扣除发行费用19,504,093.94 元人民币,实际募集净额412,495,906.06 元人民币。4500 万股A 股于2001 年2 月28 日在上海证券交易所挂牌上市。经本次增资发行后,公司的总股本为243,000,000 股。
    ⑵内部职工股说明
    本公司已获中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)38 号文批准,公司1500 万股内部职工股自A 股上市之日起三年后上市。
    二、股东情况介绍
    1、报告期末股东总数52,492 户(其中:A 股35,116 户,B 股17,376 户)。
    2、持股5%以上股份的股东情况
    本年度内持有公司5%以上股份的股东为上海开开(集团)有限公司。截止2002 年12 月31 日上海开开(集团)有限公司共持有本公司8,009.02 万股国家股,占公司总股本的32.96%,报告期内其所持股份未质押或冻结情况。
    上海开开(集团)有限公司和上海和康旅游用品有限公司、上海九豫服饰有限公司、上海怡邦针织品有限公司分别于2002 年2 月9 日、2002 年4 月29 日、2002 年5 月20 日在上海签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》。该股权转让事宜已获得财政部财企(2002)626 号文批准。过户手续正在办理中。
    3、报告期末公司前10 名股东持股情况:
股东名称                          年末持股数(万股)        持股比例(%)
上海开开(集团)有限公司                8,009.02               32.96
中国石油化工股份有限公司                450.00                1.85
上海石油零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司                450.00                1.85
上海东方明珠股份有限公司                300.00                1.23
上海金兴贸易发展中心                    300.00                1.23
上海建中房地产开发经营有限公司           91.53                0.38
上海现代建筑设计(集团)有限公司           90.00                0.37
上海市医药保健品进出口公司               60.00                0.25
上海市黄浦区中心医院                     60.00                0.25
上海张江高新技术创业服务中心             45.00                0.19

股东名称                                                    股份性质
上海开开(集团)有限公司                                      国家股
中国石油化工股份有限公司                                  社会法人股
上海石油零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司                                  社会法人股
上海东方明珠股份有限公司                                  社会法人股
上海金兴贸易发展中心                                      社会法人股
上海建中房地产开发经营有限公司                            流通A  股
上海现代建筑设计(集团)有限公司                            社会法人股
上海市医药保健品进出口公司                                社会法人股
上海市黄浦区中心医院                                      社会法人股
上海张江高新技术创业服务中心                              社会法人股
    4、本公司前10 名股东之间未知是否存在关联关系。
    5、本公司控股股东情况:
    股东名称:上海开开(集团)有限公司
    法定代表人:江玉森
    成立日期:1996 年6 月
    注册资本:11,211 万元
    公司类别:国有独资有限责任公司
    经营范围:衬衫,羊毛衫,针棉织品,服装鞋帽,日用百货,皮革用品,纺织面料,家用电器,视听器材,工艺品(除专项规定),制冷设备,收费停车场(配建),化工原料(除危险品),化工产品,自营和代理经外经贸部核准的公司进出口商品目录内商品的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外),经营进料加工和“三来一补”业务,经营对销贸易和转口贸易。
    第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、公司董事、监事、高级管理人员情况
    1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名      性别              年龄            职务

江玉森    男                 56            董事长
陈重远    女                 56          副董事长
黄佳康    男                 52              董事
徐耀庭    男                 48              董事
沈士祥    男                 55              董事
尹胜利    男                 52              董事
熊克力    男                 35              董事
陈敏仪    女                 31              董事
许佩能    女                 52              董事
吴利华    女                 31              董事
杨桦      女                 32              董事
杨良骐    男                 55              独立董事
戴继雄    男                 43              独立董事
宋培咪    女                 49              监事长
沈颉      男                 58              监事
王伟民    男                 42              监事
Charlie
Chang     男                 39              总经理
朱雷      男                 56              副总经理
於培志    男                 48              副总经理
姚祖裕    男                 54              总会计师
徐笑白    女                 41              董事会秘书

姓名                                         任期起止日期

江玉森                                      2002.6-2005.6
陈重远                                      2002.6-2005.6
黄佳康                                      2002.6-2005.6
徐耀庭                                      2002.6-2005.6
沈士祥                                      2002.6-2005.6
尹胜利                                      2002.6-2005.6
熊克力                                      2002.6-2005.6
陈敏仪                                      2002.6-2005.6
许佩能                                      2002.6-2005.6
吴利华                                      2002.6-2005.6
杨桦                                        2002.6-2005.6
杨良骐                                      2002.6-2005.6
戴继雄                                      2002.6-2005.6
宋培咪                                      2002.6-2005.6
沈颉                                        2002.6-2005.6
王伟民                                      2002.6-2005.6
Charlie
Chang                                       2002.6-2005.6
朱雷                                        2002.6-2005.6
於培志                                      2002.6-2005.6
姚祖裕                                      2002.6-2005.6
徐笑白                                      2002.6-2005.6


姓名               年初持               年末持                  变动
                    股数                 股数                   原因
江玉森               36,000             36,000                   无
陈重远               36,000             36,000                   无
黄佳康               18,000             18,000                   无
徐耀庭                 0                 0                       --
沈士祥               12,600             12,600                   无
尹胜利                 1500               1500                   无
熊克力                 0                 0                       --
陈敏仪                 0                 0                       --
许佩能                 0                 0                       --
吴利华                 0                 0                       --
杨桦                   0                 0                       --
杨良骐                 0                 0                       --
戴继雄                 0                 0                       --
宋培咪               18,000             18,000                   无
沈颉                  3,000              3,000                   无
王伟民                 0                 0                       --
Charlie
Chang                  0                 0                       --
朱雷                 18,000             18,000                   无
於培志               30,000             30,000                   无
姚祖裕               13,500             13,500                   无
徐笑白                7,200              7,200                   无
    2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名                任职的股东名称     在股东单位担任的职务
江玉森     上海开开(集团)有限公司    董事长
陈重远     上海开开(集团)有限公司    总经理、董事
黄佳康     上海开开(集团)有限公司    党委书记兼副董事长
徐耀庭     上海开开(集团)有限公司    董事兼常务副总经理
沈士祥     中国石化股份有限公司上海
           石油零售分公司               经理
尹胜利     上海东方明珠股份有限公司    经营管理部经理
沈 颉      上海华凯贸易发展有限公司    总经理
王伟民     上海开开(集团)有限公司    党委副书记、工会主席、纪委书记

姓名                               任职期间
江玉森                             1996.7—至今
陈重远                             1996.7—至今
黄佳康                             1996.7—至今
徐耀庭                             2000.4—至今
沈士祥
                                 2001.1—2004.1
尹胜利                             2001.7—至今
沈 颉                             1998.10—至今
王伟民                            1999.11—至今
    3、现任董事、监事高级管理人员年度报酬情况:
    ⑴报酬的决策程序、报酬确定依据
    在公司任职的监事、高级管理人员的报酬按公司的劳动人事工资制度和有关规章制度执行。
    独立董事津贴由董事会提出标准,报股东大会审议通过后执行。
    报告期内,在公司领取报酬的监事、高级管理人员共有6 人,其报酬总额(包括工资、奖金等):76.47 万元。
    报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为:43.79 万元。
    独立董事的津贴费为:2002 年度每人36,000 元(含税)。
    ⑵现任监事、高级管理人员年度报酬区间人数分布如下:
报酬区间                               人数
5 万元以下                              1
7 万元— 8 万元                         1
11 万元— 16 万元                       3
25 万元以上                             1
    董事长江玉森、副董事长陈重远、董事黄佳康、尹胜利、沈士祥、徐耀庭、熊克力、陈敏仪、杨桦、吴利华、许佩能,监事沈颉、王伟民均不在公司领取报酬,他们分别在各自任职的单位领取报酬。
    4、期内离任的董事、监事、高级管理人员情况。
    因董事会、监事会换届,裘云洛、何才彪、朱雷、於培志、姚祖裕、楼新国不再担任董事。马和勋不再担任监事。
    5、聘任总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书情况
    第四届董事会第一次会议通过如下决议:根据董事长的提名,聘任Charlie Chang 为公司总经理;根据总经理的提名,聘任朱雷先生、於培志先生为公司副总经理,聘任姚祖裕先生为公司总会计师。根据董事长的提名,聘任徐笑白女士为公司董事会秘书。
    二、公司员工数量、专业购成、教育程度及退休职工情况
    截止2002 年末,公司在职员工1256 人,其中生产人员718 人,销售人员94 人,技术人员250 人,财务人员58 人,其他人员(包括管理人员、后勤人员)21 人。具有大专以上学历的有182 人。
    第五节、公司治理结构
    一、公司治理情况
    公司严格按照《中华人民共和国公司法》以及相关法律、法规、规范性文件的要求,并严格履行公司章程规定的程序,不断完善法人治理结构,推进公司的规范化运作。根据中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神》,公司进行了认真自查,并按时向中国证监会、国家经贸委及有关单位报送了自查报告。对照《上市公司治理准则》的要求,公司不断完善法人治理结构,重新修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》,建立了《独立董事制度》、《信息披露内控制度》等等。目前公司治理状况如下:
    1、关于股东与股东大会:公司的治理结构能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等的地位和充分行使权利,确保股东能够对法律、法规和《公司章程》规定的公司重大事项享有知情权与参与权。公司严格按照《股东大会规范意见》的规定和《股东大会议事规则》召开股东大会,出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则,未损害公司和股东的利益。
    2、关于控股股东与上市公司:控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利,没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立,公司董事会、监事会做到独立运作,确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事和独立董事,确保公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会制订了《议事规则》,董事和独立董事熟悉有关法律规则,了解责任、权利、义务,能以认真负责的态度出席董事会会议,对所议事项充分表达明确的意见,能根据全体股东的利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责。根据《章程指引》(修订稿)规定来《公司章程》,增加了有关独立董事的内容,公司已在2001 年度股东年会上选举产生了2 名独立董事,并建立《独立董事制度》,公司目前正在选聘新的独立董事候选人,使公司在2003 年6 月30 日之前独立董事的人数达到中国证监会规定的独立董事达到三分之一的要求。
    4、关于监事和监事会:公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事,公司监事会的人数和人员的构成符合法律、法规要求。监事会建立了《议事规则》,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司正积极探索建立透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序,完善高级管理人员的激励机制和约束机制。
    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权利,在经济交往中做到互惠互利,诚实信用,共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来信来访和咨询;设置股东咨询电话,以加强和股东之间的沟通。公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,公司制定了相关的信息披露制度,加强信息披露前的保密工作,并确保所有股东有平等的机会获得信息。
    8、存在差异及改进措施
    报告期内,2001 年股东年会选举了2 名独立董事,并建立《独立董事制度》。但根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中关于在2003 年6 月30日前,董事会成员中最终应至少有三分之一以上的独立董事的规定,公司在2002 年度股东年会上增选独立董事。董事会目前尚未设立专门委员会,公司拟在2002 年股东年会上考虑设立四个专门委员会。
    二、独立董事履行职责情况
    公司根据中国证监会《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求,按规定程序上报核准,经三届十八次董事会提名,并提请2002 年6 月27 日公司召开的2001 年股东年会审议,会议选举了杨良骐先生和戴继雄先生为公司第四届董事会独立董事。报告期内,公司建立了《独立董事制度》,两位独立董事自上任以来,以认真负责的态度参加了本公司召开的各次董事会和股东大会,对公司董事会决策的重大事项在会前仔细审阅有关资料,积极了解公司的各项运作情况,在会上积极发表意见。本年度对变更部分募集资金投资事项发表了独立意见,充分发挥独立董事的作用,促进了董事会决策的科学性和客观性,为公司的健康发展起到了积极的作用。上任以来,两位独立董事勤勉尽职的工作为公司经营决策和规范治理提供了帮助和指导。
    在报告期内,没有发生独立董事要求召开董事会、股东大会、征集投票表决权等事项。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
    1、在人员方面,公司劳动、人事及工资管理完全独立,公司的总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。
    2、在资产方面,本公司与控股股东的资产严格分开,商标等无形资产均由公司拥有。
    3、在财务方面,本公司设有独立的财务部门,并建立独立的会计核算体系和财务管理制度;公司独立在银行开户,独立纳税,能独立作出财务决策。
    4、在机构方面,公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    5、在业务方面,公司的生产经营完全独立于控股股东,拥有自己独立的产、供、销系统。
    四、公司对高级管理人员的考评及激励和相关奖励制度
    公司高级管理人员对董事会负责,接受董事会的考核、奖惩;董事会根据公司年度利润、经营、管理、安全生产等指标的完成情况对高级管理人员进行考核并进行奖惩。
    第六节、股东大会情况简介
    一、报告期内召开股东年会和临时股东大会的通知、召集、召开情况
    1、公司董事会于2002 年5 月25 日在《上海证券报》、《香港文汇报》上刊登了召开2001年度股东年会的公告,会议于2002 年6 月27 日在中华医学会上海分会三楼会场召开。出席该次会议并投票表决的股东(或授权代表)人数为133 人,代表公司有表决权股份96184542股(其中B 股股份458326 股),占公司股份总数的40.0926%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长江玉森先生主持,与会股东对会议通知中所列议题进行了审议,经股东发言和投票表决,最后会议宣布表决结果并宣读了会议决议。该次会议由上海市国耀律师事务所律师见证并出具法律意见书。
    2、公司董事会于2002 年7 月27 日在《上海证券报》、《香港文汇报》上刊登了召开公司2002 年度第1 次临时股东大会的公告,会议于2002 年8 月28 日在本公司七楼会场召开。出席该次会议并投票表决的股东(或授权代表)人数为76 人,代表公司有表决权股份97639631股(其中B 股股份19816 股),占公司股份总数的40.1866%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长江玉森先生主持,与会股东对会议通知中所列议题进行了审议,经投票表决,最后会议宣布表决结果并宣读了会议决议。该次会议由上海市国耀律师事务所律师见证并出具法律意见书。
    二、报告期内召开年度股东年会和临时股东大会通过的决议及披露情况
    1、2001 年度股东年会以记名投票方式,对如下议案逐项进行表决并通过决议如下:审议通过《公司2001 年度董事会工作报告》、《公司2001 年度监事会工作报告》、《公司2001年度财务决算报告》、《公司用历年任意盈余公积金弥补2000 年度经追溯调整后亏损的议案》、《公司2001 年度利润分配方案》、《公司改聘会计师事务所的议案》、《续聘会计师事务所的议案》、《董事会换届工作报告》、《监事会换届工作报告》、《关于修改公司章程的议案》、《公司独立董事制度》、《公司独立董事年度津贴标准的议案》、《公司股东大会议事规则》、《公司与九百股份签订5.5 亿元的互保协议的议案》。公司2001 年度股东年会决议公告刊登在2002 年6 月28 日的《上海证券报》和《香港文汇报》上。
    2、2002 年第1 次临时股东大会以记名投票方式,对如下议案逐项进行表决并通过决议如下:审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》、《用计划外募集资金和部分自有资金与Crystal King International Limited〔注册地址British Vrgin Islands(英属维京群岛)〕共同投资设立嘉兴港区大洋服饰有限公司的议案》。公司2002 年度第1 次临时股东大会决议公告刊登在2002 年8 月29 日的《上海证券报》和《香港文汇报》上。
    三、报告期内选举、更换董事、监事的情况
    公司第三届董事会、监事会任期届满,本年度分别进行了换届。经2001 年度股东年会选举,由江玉森、黄佳康、陈重远、徐耀庭、尹胜利、沈士祥、熊克力、戴继雄、杨良骐、许佩能、陈敏仪、吴利华、杨桦等13 位董事组成第四届董事会,其中戴继雄、杨良骐先生为第四届董事会独立董事。由宋培咪、王伟民、沈颉等三位监事组成第四届监事会。其中宋培咪为由职工代表担任的监事。
    第七节、董事会报告
    一、公司主营业务范围及其经营状况
    1、主营业务范围
    公司主营业务经营范围:生产和销售衬衫、羊毛衫、针棉织品、服装、鞋帽、纺织面料;内销日用百货、五金交电、一般工艺品、皮革制品、玻璃制品、雨具;销售自产产品并提供产品咨询及售后服务。自有房屋出租(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    2、主营业务的经营状况
    2002 年是中国加入WTO 的第一年。面对激烈的市场竞争,公司董事会率领经营班子,不断强化企业规范管理,挖掘内部潜力,降低各项成本费用,大力营造产业投资新亮点,开拓进取,求实创新,公司的经营业绩得到了健康、平稳的发展。报告期内,公司实现主营业务收入168,887.60 万元,比上年同期增长51.48 %,主营业务利润18,701.29 万元,比上年同期增长13.15%,利润总额6,772.91 万元,比上年同期增长0.95%, 净利润5,083.89 万元,比上年同期增长3.21 %。
    ⑴、公司各类业务的经营状况
    服装业:报告期内,国内服装市场竞争加剧,产品价格持续下滑,产品毛利空间进一步萎缩。公司迎难而上,积极调整产品结构和市场方向,紧紧抓住了中国加入世贸的有利时机,重点发展对外贸易。报告期内,公司共实现外贸销售11,107 万美元,比去年同期增长197.44%。
    报告期内,公司的服装销售继续增长。公司主导产品—开开牌衬衫,据往年国家统计局、中国行业企业信息发布中心统计,连续多年来在全国男衬衫销售量和销售额市场占有率中均居同行业第二位。最新统计表明2002 年上海地区开开牌衬衫销售量和销售额均名列第一,按零售量和零售额计算的市场占有率分别为18.05%和15.60%。
    报告期内,公司经股东大会通过,改变了部分募集资金用途,投资设立了嘉兴港区开凌服饰有限公司。另外,用计划外的募集资金和部分自有资金投资设立了嘉兴港区大洋服饰有限公司。上述两项目将成为公司新的利润增长点。
    百货业:入世后的中国百货业竞争更趋激烈。消费市场出现了增长的势头,特别是居民消费信心在保持相对稳定中呈现上升的趋势,但传统百货企业受到购物中心、大卖场等新业态的挑战,开开百货通过依托大卖场发展“店中店”来加大连锁经营力度,充分利用节假日不断推出相应的促销活动,扩大了开开百货的零售业务。本年度,开开百货连锁经营取得较大发展,报告期内,34 家连锁店为开开百货带来50%的销售增长。
    医药业:本年度医药业三医改革继续深入,市场竞争空前激烈。为夯实经营基础,提高企业经营质量,公司把主要力量放在落实药品企业GSP 改造认证和生产企业的GMP 认证方面,投入较多的人力、物力,保证了这项基础工作的顺利推进。报告期内,上海雷允上药业西区有限公司通过了上海市GSP 认证检查组的现场检查,并将于2003 年迎接国家药监局的检查认证;上海静安制药有限公司已完成GMP 全面改造,将于2003 年上半年申报国家GMP 认证;开开援生制药股份有限公司已经完成全厂整体通过国家GMP 认证,成为河南省第一家获此成绩的制药企业;上海其胜生物制剂有限公司2002 年在大力发展国内市场的同时,积极拓展国际市场,销售业绩已连续两年保持40%的高增长。
    ⑵、报告期内公司主营业务收入和主营业务利润的构成
    按行业
行业                        主营业务收入(元)         主营业务毛利(元)
工业                           221,660,451.61         51,447,966.42
商业                           540,368,404.79         80,435,661.19
外贸                           919,367,639.09         56,083,561.37
广告                             4,487,056.54            501,447.28
租赁                            16,563,621.85          5,578,431.49
小计                         1,702,447,173.88        194,047,067.75
公司内各业务分部相互抵销        13,571,193.33          3,730,916.60
合计                         1,688,875,980.55        190,316,151.15
    按地区
地区                      主营业务收入(元)          主营业务毛利(元)
内销                       769,508,341.46           134,232,589.78
外销                       919,367,639.09            56,083,561.37
合计                     1,688,875,980.55           190,316,151.15
    ⑶、主要供货商、客户情况
    ①、报告期,公司向前五名供应商合计采购金额822,727,215.60 元,占年度采购总额的49.09%。
    ②、报告期,公司向前五名客户销售额合计949,850,884.89 元,占公司销售总额的56.24%。
    3、主要控股公司参股公司的经营情况及业绩
    ⑴、上海开开制衣公司,成立于1993 年11 月,主要从事衬衫零售及批发业务。注册资本人民币10,000,000.00 元(本公司占100%股份),报告期末总资产35,432,348.79 元,税后利润361,270.60 元。
    ⑵、上海开开商城有限公司成立于1995 年8 月,主要从事日用百货零售业务。注册资本人民币10,000,000.00 元(本公司占100 %股份),报告期末总资产14,320,575.30 元,税后利润–531,892.06 元。
    ⑶、上海开开集团上虞开开衬衫厂成立于1995 年5 月,主要从事衬衫生产业务。注册资本人民币7,000,000.00 元(本公司占100%股份),报告期末总资产11,914,690.62 元,税后利润69,687.18 元。
    ⑷、上海开开— 天德制衣有限公司成立于1993 年1 月,主要从事衬衫生产业务。注册资本USD 223,000.00 元(本公司占55.16%股份),报告期末总资产3,963,745.14 元,税后利润18,651.77 元。
    ⑸、上海开开西服有限公司成立于1997 年4 月,主要从事西服的批发及零售业务。注册资本人民币10,000,000.00 元(本公司占100%股份),报告期末总资产17,544,774.23元,税后利润119,845.67 元。
    ⑹、上海开开免烫制衣有限公司成立于1997 年4 月,主要从事衬衫生产业务。注册资本USD1,500,000.00 元(本公司占60%股份),报告期末总资产14,970,056.21 元,税后利润305,771.04 元。
    ⑺、上海开开百货有限公司成立于1998 年8 月,主要从事日用百货零售业务。注册资本人民币10,000,000.00 元(本公司占100%股份),报告期末总资产44,890,210.98 元,税后利润9,952,951.10 元。
    ⑻、上虞市开开服装有限公司成立于1998 年8 月,主要从事服装、服饰生产业务。注册资本人民币3,000,000.00 元(本公司占100%股份),报告期末总资产12,073,957.02元,税后利润198,562.82 元。
    ⑼、上海雷允上药业西区有限公司成立于1990 年12 月,主要从事药品的生产、销售。注册资本人民币136,780,000.00 元(本公司占100%股份),报告期末总资产288,263,951.17元,税后利润9,538,799.48 元。
    ⑽、开开援生制药股份有限公司成立于1997 年12 月,主要从事药品及包装材料的生产、销售。注册资本人民币84,000,000.00 元(本公司占51.19%股份),报告期末总资产181,416,605.51 元,税后利润130,468.97 元。
    ⑾、上海其胜生物制剂有限公司成立于1992 年5 月,主要从事生物试剂、制剂、材料销售。注册资本人民币20,900,000.00 元(本公司占60%股份),报告期末总资产30,297,920.86元,税后利润5,004,878.04 元。
    ⑿、上海赢运资产管理有限公司成立于2001 年3 月,主要从事实业投资,投资咨询业务。注册资本人民币30,000,000.00 元(本公司占90%股份),报告期末总资产40,695,546.95元,税后利润1,893,356.91。
    ⒀、上海赢运国际贸易有限公司成立于2001 年10 月,主要从事区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务。注册资本人民币20,000,000.00 元(本公司占98.5%股份),报告期末总资产129,049,002.37 元,税后利润7,904,101.02 元。
    ⒁、上海开开亿盛西服销售有限公司成立于2001 年2 月,主要从事西服的批发及零售业务。注册资本人民币2,000,000.00 元(本公司占55%股份),报告期末总资产13,294,434.13元,税后利润192,697.77 元。
    ⒂、上海鼎丰科技发展有限公司成立于2001 年12 月,主要从事信息技术、生物医药等四技服务。注册资本人民币180,000,000 元(本公司占44.44%股份),报告期末总资产304,685,014.28 元,税后利润19,147,707.19 元。
    上海鼎丰科技发展有限公司由湖南华菱钢铁集团有限责任公司和本公司合资组建,于2001 年12 月24 日成立,注册资本人民币180,000,000 元(本公司占44.44%股份,湖南华菱钢铁集团有限责任公司55.56%股份)。公司主要经营范围为:信息技术、生物医药、新能源、新材料、高科技农业、环保诸专业领域的四技服务;新能源、新材料、环保设备销售(以上经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
    ⒃、嘉兴港区开凌服饰有限公司成立于2002 年10 月,主要从事生产、销售:服装、鞋帽。注册资本人民币100,000,000 元(本公司占75%股份),报告期末总资产75,080,540.90元。
    ⒄、嘉兴港区大洋服饰有限公司,成立于2002 年9 月,主要从事生产销售服装,注册资本人民币30,000,000 元(本公司占75%股份),报告期末总资产57,754,508.56 元,税后利润-460,271.03 元。
    ⒅、深圳市赢润实业有限公司,成立于2002 年8 月,主要从事生产销售服装,经济信息咨询,注册资本人民币30,000,000 元(本公司占100%股份),报告期末总资产30,078,692.00元。
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
    2002 年,服饰纺织品行业国内市场竞争加剧,产品价格持续下滑,产品毛利空间进一步萎缩。公司迎难而上,积极主动出击,积极抓住了中国加入世贸的有利时机,重点在对外贸易上进行了突破。报告期内,共实现外贸销售11,107 万美元,与去年同期相比增长197.44%。
    由于国家政策的调整,全国出现了大输液市场的恶性竞争,生产厂家对产品压价情况较严重。尽管该等形势对开开援生公司大输液等主导产品生产和销售造成较大的冲击。但是,开开援生制药有限公司采取有效措施,加强内部管理,增收节支,降低成本,减少费用,加大了市场开发力度,巩固了大输液产品在全国市场的占有率。
    二、报告期公司的投资情况
    1、募集资金投资的情况
    公司于2001 年发行A 股,共计募集资金41,250 万元,其中:计划内募集资金30,003万元,计划外募集资金11,247 万元。使用情况为:
                                                       单位:万元

资金      序 号    项目名称                  计划投资金额 已投资金
类别
计划        1 二期收购雷允上药业西区有限公司并  14,569       12,769
内募          增资
集资        2 投资控股河南援生制药股份有限公司   4,300       4,300
金用        3 投资控股上海其胜生物制剂实业公司   4,134       1,254
途          4 投资组建开开药物研发中心           3,500          0
            5 补充营运资金                       3,500        3,500
                 合计                           30,003       21,823
计划        1 投资上海华拓医药科技发展有限公司    500          500
外募        2 投资鼎丰科技发展有限公司           8,000        8,000
集资        3 投资嘉兴港区开凌服饰有限公司       1,120        1,120
金用        4 投资嘉兴港区大洋服饰有限公司       1,627        1,627
途             合计                             11,247        11,247

                              变更情况
资金           尚未投入      项目名称             计划投资   已投资金
类别                                               金额
计划             1,800
内募
集资               0
金用            2,880          投资嘉兴港区开凌      2,880      0
途              3,500           服饰有限公司         3,500
                   0
                8,180                                 6,380      0
计划               0
外募               0
集资               0
金用               0
途                 0
    说明:
    原“投资控股上海其胜生物制剂公司项目”,本公司出资354 万元收购其60%的股权,加上第一期增资900 万元,本公司共投入资金1254 万元。针对目前透明质酸钠和医用几丁糖系列产品的市场发展情况,其胜公司通过提高设备、人员工作效率等挖潜措施,生产能力已能满足2--3 年的市场需要,因此原定2001 年底的第二期增资计划(本公司出资2880万元)暂缓实施。
    原“投资组建药物研发中心项目”,该项目计划投入3500 万元。经与各科研合作方多次磋商研究认为在我国中药基础研究状况总体较差的情况下,要在较短的时期内取得突破性进展并达到企业公司化运作的要求较为困难,本公司经研究认为,研发中心的设立是必要而且必须的,但其设立与发展的时机,应在医药板块整体发展并获取较强盈余水平的基础之上。
    以上募集资金计划投入的“投资控股上海其胜生物制剂公司项目”尚有2880 万元未投入,加之“投资组建药物研发中心项目”3500 万元未投入,合计6380 万元。为使募集资金得到及时高效的利用,暂停和终止上述二项目的实施,而寻求其他投向是必要的。经2002年第1 次临时股东大会审议通过,由改变募集资金投向转入的6380 万元加上募集资金中承诺投向以外的1120 万元共计7500 万元,投资设立嘉兴港区开凌服饰有限公司,本公司占该公司75%的股份。
    截止至报告期末共投入募集资金39,450 万元,占募集资金的95.64%,尚有1800 万元未投入使用,暂存入银行。
    募集资金产生的收益情况:
序号                项目名称                    2002年度产生收益金额
1 二期收购雷允上药业西区有限公司并增资                 953.88 万元
2 投资控股河南援生制药股份有限公司                       6.68 万元
3 投资控股上海其胜生物制剂实业公司                     300.29 万元
4 补充营运资金                                           -------
5 投资上海华拓医药科技发展有限公司                       -------
6 投资鼎丰科技发展有限公司                              851.01 万元
7 投资嘉兴港区开凌服饰有限公司                           -------

8 投资嘉兴港区大洋服饰有限公司                          -34.52 万元

序号                项目名称                      备注
1 二期收购雷允上药业西区有限公司并增资
2 投资控股河南援生制药股份有限公司
3 投资控股上海其胜生物制剂实业公司
4 补充营运资金
5 投资上海华拓医药科技发展有限公司             2002 年度尚未分配
6 投资鼎丰科技发展有限公司
7 投资嘉兴港区开凌服饰有限公司                 尚处开办期,未正
                                               式生产。
8 投资嘉兴港区大洋服饰有限公司
    2、报告期内非募股资金投资的情况
    ⑴、报告期内,公司的全资子公司上海开开西服有限公司出资人民币80 万元与其他投资者共同设立上海佩索帝服饰有限公司。该公司注册资本为200 万元,上海开开西服有限公司占该公司注册资本的40%。2002 年度产生收益金额为-19.65 万元。
    ⑵、报告期内,本公司出资人民币1,700 万元对上海赢运国际贸易有限公司进行单向增资。增资后,该公司注册资本为2000 万元,本公司对其投资1,700 万元,占85%;上海开开百货有限公司投资270 万元,占13.5%;上海开开经营管理有限公司投资30 万元,占1.5%。2002 年度产生收益金额无法单列计算。
    ⑶、报告期内,本公司出资人民币2,700 万元与本公司的全资子公司上海开开制衣公司出资300 万元共同组建“深圳市赢润实业有限公司”,该公司的注册地在深圳市,注册资本为人民币3,000 万元,本公司直接与间接的持股比例合计为100%。该项目正处开办期。
    ⑷、报告期内,本公司的控股子公司上海雷允上药业西区有限公司出资人民币416,873.14元受让上海开开(集团)有限公司所持有的上海雷允上营养保健品厂50%的股权。该项目正处开办期。
    ⑸、报告期内,本公司的控股子公司上海雷允上药业西区有限公司出资45 万元与上海
    开开(集团)有限公司出资5 万元共同投资设立上海雷允上西区金安门诊部有限公司。该公司的注册资本为50 万元。其中,上海雷允上药业西区有限公司占90%,上海开开(集团)有限公司占10%。该项目正处开办期。
    ⑹、报告期内,本公司出资人民币100 万元与苏州归帆毛衫有限公司共同投资设立苏州开开毛衫有限公司。该公司的注册资本为人民币220 万元,本公司占该公司注册资本的45.45%。2002 年度产生收益金额为25 万元。
    ⑺、报告期内,本公司控股子公司上海雷允上药业西区有限公司出资人民币900 万元与上海开开(集团)有限公司出资人民币100 万元共同投资设立上海雷西大药房连锁有限公司。该公司的注册资本为人民币1000 万元。其中,开开集团占注册资本总额的10%;雷允上药业占注册资本总额的90%。该项目正处开办期。
    ⑻、报告期内,本公司控股子公司上海雷允上药业西区有限公司出资人民币450 万元与上海开开(集团)有限公司出资人民币50 万元共同投资设立上海静安药业有限公司。该公司的注册资本为人民币500 万元。其中,开开集团占注册资本总额的10%;雷允上药业占注册资本总额的90%。该项目正处开办期。
    三、公司财务状况
                                                        (单位:万元)
指标名称                          2002年                  2001年
总资产                    2,007,745,919.06        1,937,176,968.26
长期负债                     28,000,000.00           30,800,000.00
股东权益                    839,593,222.51          808,696,925.83
主营业务利润                187,012,945.35          165,284,180.73
净利润                       50,838.947.51           49,258,879.46
现金及现金等价物净增加额    -48,433,193.13          255,813,331.61

指标名称                         增减%             变动原因
总资产                           3.64      负债、股东权益等增加所致。
长期负债?                      -9.09      银行借款减少所致。
股东权益                         3.82      本年度净利润增加所致。
主营业务利润                    13.15      主营业务收入增加所致。
净利润                           3.21      主营业务收入增加所致。
现金及现金等价物净增加额      -118.93      归还银行借款,A  股募集资  
                                          使用。
    四、宏观政策变化对公司经营状况的影响
    1、自2002 年1 月起,公司所得税政策已按国家有关部门的规定,执行33%的税率,这对公司的财务状况和经营成果产生了一定的影响,因税率调整使公司本年度净利润减少458.68 万元。
    2、我国加入世贸组织,公司抓住机遇,拓展国际市场。2002 年度公司对外贸易销售达到11,107 万美元,比上一年度增长197.44 %。
    五、新年度经营计划
    1、服装领域,在继续保持国内市场占有率的基础上,启动出口海外服装的大型生产基地,抓住中东地区战后重建的机遇进行国际市场的开发,加大发展外贸出口业务,进一步开发欧美市场,实现开开服装主业的新发展。
    2、医药领域,公司的药业经营仍将根据新形势制订对策,积极调整营销策略,调整品种结构,增强总经销总代理的范围和能力,巩固批发阵地。公司将重点加强对雷西大药房连锁公司的管理和布局,提高经营能级,同时加强“上雷牌”产品的质量管理和营销,把医药产品做精做强。公司将对对开开援生、其胜生物及静安制药进一步加强管理,尤其是注重对其资产质量及经营质量的考核监督,促进企业发展壮大。
    3、商业领域,公司将继续寻求与外资合作的机会,通过积极加强管理,降低成本和费用,并通过适当调整经营模式等措施来提升经营业绩。
    六、董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会会议情况及决议内容
    报告期内董事会共召开会议13 次。
    ⑴、2002 年4 月1 日召开公司第三届董事会第十五次会议,会议通过如下决议:审议通过了本公司与茉织华和张宇先生签订《股权转让原则协议》,本公司拟受让茉织华集团所持有的茉织华(约旦)有限公司12.5%的股权,并受让张宇先生所持有的茉织华(约旦)有限公司37.5%的股权。本次股权转让完成后本公司将持有茉织华(约旦)有限公司50%的股权。
    ⑵、2002 年4 月25 日召开公司第三届董事会第十六次会议,会议通过如下决议:审议通过了《公司2001 年度总经理业务报告》、《公司2001 年度董事会工作报告》、《公司2001 年度财务决算报告》、《用公司历年任意盈余公积金弥补2000 年度经追溯调整后亏损的议案》、《公司2001 年度利润分配预案》、《公司2002 年度预计利润分配政策》、《公司2001年度报告及报告摘要》、《公司董事会议事规则(修改稿)》、《公司信息披露内控制度》、《公司支付会计师事务所2001 年度审计费用的议案》、《公司2002 年度续聘会计师事务所的议案》、《公司关于2001 年度各项资产减值准备计提取并进行追溯调整的事宜》。
    ⑶、2002 年4 月28 日召开公司第三届董事会第十七次会议,会议通过如下决议:审议通过了《公司2002 年度第一季度报告》。
    ⑷、2002 年4 月28 日召开公司第三届董事会第十七次会议,会议通过如下决议:审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《第三届董事会换届工作报告》、《公司独立董事制度》、《公司独立董事年度津贴标准的议案》、《公司股东大会议事规则》、《召开公司2001年年度股东大会的议案》。
    ⑸、2002 年6 月7 日召开公司第三届董事会第一次临时会议,会议通过如下决议:审议通过了《修改公司章程的议案》。
    ⑹、2002 年6 月14 日召开公司第三届董事会第二次临时会议,会议通过如下决议:审议通过了《上海开开实业股份有限公司关于建立现代企业的自查报告》。
    ⑺、2002 年6 月27 日召开公司第四届董事会第一次会议,会议通过如下决议:《选举江玉森先生为公司第四届董事会董事长,陈重远女士为副董事长》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》:根据董事长提名,聘任Charlie Chang 为公司总经理,任期三年(自2002 年6 月至2005 年6 月),根据总经理提名,聘任朱雷、於培志先生为公司副总经理,任期三年(自2002 年6 月至2005 年6 月),根据总经理提名,聘任姚祖裕先生为公司总会计师,任期三年(自2002 年6 月至2005 年6 月),根据董事长提名,聘任徐笑白女士为公司第四届董事会秘书,任期三年(自2002 年6 月至2005 年6 月)。
    ⑻、2002 年7 月26 日召开公司第四届董事会第二次会议,会议通过如下决议:审议通过了《公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》、《公司用计划外募集资金和部分自有资金与Crystal King Internationa limited〔注册地址British Vrgin Islands(英属维京群岛)〕共同投资设立嘉兴港区大洋服饰有限公司的议案》。《公司关于召开2002年度第1 次临时股东大会的议案》。
    ⑼、2002 年8 月22 日召开公司第四届董事会第三次会议,会议通过如下决议:审议通过了《公司2002 年半年度报告及报告摘要》。
    ⑽、2002 年10 月28 日召开公司第四届董事会第四次会议,会议通过如下决议:审议通过了《公司2002 年度第三季度报告》。
    ⑾、2002 年12 月10 日召开公司第四届董事会第一次临时会议,会议通过如下决议:审议通过了《上海雷允上药业西区有限公司和上海开开(集团)有限公司共同投资设立上海雷西大药房连锁有限公司的议案》、《上海雷允上药业西区有限公司和上海开开(集团)有限公司共同投资设立上海静安药业有限公司的议案》。
    ⑿、2002 年12 月13 日召开公司第四届董事会第二次临时会议,会议通过如下决议:审议通过了《公司为上海赢运国际贸易有限公司向中国工商银行上海分行静安支行申请信用证授信额美元壹仟万元提供担保的议案》。
    ⒀、2002 年12 月13 日召开公司第四届董事会第五次会议,会议通过如下决议:
    《公司拟以每股4.21 元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司的51,283,344 股的国有法人股,占其总股本的28%,转让总价款为人民币215,902,878.20 元(以现金支付),并同意与其签订股权转让与托管协议的议案(上述协议的履行需经股东大会批准)》、《公司拟与上海九百股份有限公司签订人民币3 亿元的互为担保协议的议案》、《授权江玉森董事长签署单笔不超过本公司净资产10%(含10%),累计12 个月总量不超过人民币3 个亿(含3 个亿)的对外担保合同及相关文件的议案》、《关于召开2003年度第1 次临时股东大会的议案》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    2002 年,公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,根据公司2002 年6 月27 日召开的2001 年度股东年会上表决通过的《2001 年度利润分配方案》:以总股本24,300 万股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利人民币1.00 元(含税),公司于2002 年8 月10 日在《上海证券报》和《香港文汇报》上刊登了上海开开实业股份有限公司2001 年度分红派息实施公告。
    七、2002 年利润分配预案
    经上海立信长江会计师事务所按国内会计准则审计确认,本公司2002 年合并报表净利润为50,838,947.51 元。加上年初未分配利润3,679,036.27 元,则可供分配的利润为54,517,983.78 元,提取法定公积金8,189,015.40 元,提取法定公益金4,021,356.84元,提取职工奖励及福利基金57,427.70 元。这样,本年度可供股东分配的利润为42,250,183.84 元。
    由于本公司系A、B 股上市的企业,所以聘请浩华会计师事务所按国际审计准则进行了审计,经审计确认,本公司2002 年度合并报表的净利润为5,093.00 万元。加上年初未分配利润882.80 万元,则可供分配的利润为5,975.80 万元,提取法定公积金818.90 万元,提取法定公益金402.10 万元,则本年度可供股东分配的利润为4,754.80 万元。
    根据国家财政部和本公司章程的有关A、B 股分配的孰低原则,故第四届董事会第六次会议提出以下利润分配预案:以公司2002 年年末总股本243,000,000 股为基础,每10 股派送红利0.80 元(含税),共计派送红利19,440,000.00 元。经以上分配后,按国内会计准则审计的年末未分配利润为22,810,183.84 元,按国际会计准则审计的年末未分配利润为2,810.80 万元,均并入2003 年度一并分配。
    本次利润分配预案与三届十六次董事会会议通过的公司2002 年度预计利润分配政策的议案无差异。
    八、其他事项
    1、公司选定信息披露的报刊
    报告期内公司信息披露报刊为《上海证券报》和《香港文汇报》。
    第八节监事会报告
    一、报告期内监事会会议情况
    报告期内监事会共召开七次会议:
    1、2002 年4 月25 日召开公司第三届监事会第七次会议,会议通过了如下决议:审议通过了《公司2001 年度监事会报告》、《监事会议事规则》(修改稿)、《公司2001 年年度报告及报告摘要》。
    2、2002 年4 月28 日召开公司第三届监事会第八次会议,会议通过如下决议:《公司2002 年第一季度报告》。
    3、2002 年5 月23 日召开公司第三届监事会第九次会议,会议通过了如下决议:公司第三届监事会换届工作报告提名第四届监事会候选人》。
    4、2002 年6 月27 日召开公司第四届监事会第一次会议,会议通过了如下决议:《选举宋培咪女士为公司第四届监事会监事长》。
    5、2002 年7 月26 日召开公司第四届监事会第二次会议,会议通过了如下决议:审议通过了《公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》、《公司用计划外募集资金和部分自有资金与Crystal King Internationa limited〔注册地址British vingin tsland(英属维京群岛)〕共同投资设立嘉兴港区大洋服饰有限公司的议案》。
    6、2002 年8 月22 日召开公司第四届监事会第三次会议,会议审议并通过了如下决议:
    《公司2002 年半年度报告及报告摘要》。
    7、2002 年10 月28 日召开公司第四届监事会第四次会议,会议通过了如下决议:《公司2002 年度第三季度报告》。
    二、监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见:
    1、公司2002 年度工作能严格按《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》进行规范运作,决策程序合法。
    公司建立了完善的内部控制制度,并通过审计部独立行使审计职能,维护了公司股东的利益。
    公司董事、高级管理人员在履行职责时,没有违反法律、法规和公司章程的规定,也没有损害公司或股东利益的行为。
    2、公司2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。
    3、公司收购、出售资产交易价格合理。没有发现任何高级管理人员或掌握公司内幕信息的人员进行内幕交易的现象和发生损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
    4、2002 年公司变更了部分募集资金的用途,投资设立了嘉兴港区开凌服饰有限公司,监事会认为以上该项变更募集资金项目在程序上是合法的。
    5、关联交易程序合法,按市场价格定价,定价依据充分,价格公平合理,未损害公司和股东的利益。
    6、公司与控股股东上海开开(集团)有限公司在业务、人员、资产、机构、财务上“五分开”。
    第九节重要事项
    一、本报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
    报告期内,公司为上海国嘉实业股份有限公司提供的担保4,500 万元均已逾期,因该公司未按借款合同约定履行还款义务,公司将承担连带偿还责任,需向借款银行偿付借款本金及相关利息。相关诉讼及判决执行情况如下:
借款银行                  借款金额       借款期限
中国银行上海市宝山支行    2,500 万元   2001.10.25.— 2002.10.25

交通银行上海分行杨浦支行  1,000 万元   2001.8.21—2002.6.20

中国光大银行上海分行      1,000 万元   2001.5.31—2002.5.30
合计                       4500 万元

借款银行                      判决情况         执行情况
中国银行上海市宝山支行         终审败诉    已按判决书承担连带偿还责
                                           任,支付26,921,837.83 元。
交通银行上海分行杨浦支行       终审败诉    已按判决书承担连带偿还责
                                           任,支付10,798,975.50 元。
中国光大银行上海分行           一审败诉    上诉过程中
合计
    上述偿还交通银行上海分行杨浦支行和中国银行上海市宝山支行的人民币37,720,813.33元均由上海开开(集团)有限公司承担。因上海开开(集团)有限公司对本公司出具承诺函:“上海开开实业股份有限公司对上海国嘉实业股份有限公司向银行借款的经济担保后果全部由上海开开(集团)有限公司承担”。
    二、报告期内公司收购及出售资产吸收合并事项详见(第七节\二\2、非募集资金投资情况和第九节\四\4、其他重大合同)
    三、关联交易事项
    1、向关联方销售货物、提供及接受劳务、收取房屋租金:
                                   2002 年度           2001 年度
关联方名称金额金额
上海开开(集团)有限公司       2,314,620.20            198,210.00
上海开开经营管理有限公司       1,905,930.91         21,631,702.61
浙江开富制衣有限公司           3,970,000.00         11,603,813.23
    2、与关联方上海开开(集团)有限公司发生资产转让:
                              2002 年度          2001 年度
购入股权                     416,873.14        25,692,451.26
出让股权                         ---              781,450.00
    3、与上海开开(集团)有限公司进行的资金融通情况:
                                      2002年度              2001年度
应收取利息收入                         907.50           6,532,638.88
4、关联方应收应付款项余额
项目                                  2002.12.31           2001.12.31
应收账款:
上海开开经营管理有限公司                                   42,143.35
应付账款:
浙江开富制衣有限公司                   78,960.50          566,586.01
上海开开经营管理有限公司                5,055.02           ------
    5、其他关联交易详见(第七节\二\2、非募集资金投资情况中的⑷⑸⑺⑻)。
    6、截止本报告期末,公司为以下控股子公司提供的重大担保:
被担保单位名称                   担保类型         担保金额(万元)
上海开开制衣公司连带责任担保                         300
上海雷允上药业西区有限公司    连带责任担保           100
上海雷允上药业西区有限公司    连带责任担保          1500
上海雷允上药业西区有限公司    连带责任担保          3000
上海开开免烫制衣有限公司      连带责任担保           150
上海开开西服有限公司          连带责任担保           200
开开援生制药股份有限公司      连带责任担保          2800
嘉兴港区大洋服饰有限公司      连带责任担保          2100
上海赢运国际贸易有限公司      连带责任担保         394.8(美元)

被担保单位名称                            担保期间
上海开开制衣公司连带责任担保           2002.07--  2003.07
上海雷允上药业西区有限公司             2002.07--  2003.07
上海雷允上药业西区有限公司             2002.11--  2003.11
上海雷允上药业西区有限公司             2002.02--  2004.02
上海开开免烫制衣有限公司               2002.12--  2003.06
上海开开西服有限公司                   2002.03--  2003.03
开开援生制药股份有限公司               2002.04--  2006.04
嘉兴港区大洋服饰有限公司               2002.10--  2003.01
上海赢运国际贸易有限公司               2002.12--  2003.12
    四、重大合同及其履行情况
    1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市诉公司资产的事项。
    2、报告期内,公司对外提供债务担保情况如下:
被担保单位名称              担保类型           担保金额(万元)
上海九百股份有限公司       连带责任担保     23,000
上海九百股份有限公司       连带责任担保     28.4797 (美元)
上海九百股份有限公司       连带责任担保     2.5999(欧元)
上海九百股份有限公司       连带责任担保     4.9447(澳大利亚元)
上海国嘉实业股份有限公司   连带责任担保     1,000

被担保单位名称                          担保期间
上海九百股份有限公司                  2001.12—2003.05
上海九百股份有限公司                  2002.04—2003.04
上海九百股份有限公司                 2002.04— 2003.04
上海九百股份有限公司                 2002.04— 2003.04
上海国嘉实业股份有限公司             2001.05— 2002.05
    3、本报告期内公司委托理财的情况:
    ⑴本公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司2001 年3 月15 日与上海亚商资产管理有限公司签定一年期2,500 万元的资产管理合同,年收益率7.5%,2001 年度上海雷允上药业西区有限公司计入223.66 万元投资收益。至2002 年3 月22 日止,2,500 万元的投资成本及属2002 年的收益已全部收回。
    ⑵本公司下属子公司上海赢运资产管理有限公司2001 年3 月20 日与新疆金新信托投资股份有限公司签定一年期10,000 万元的资产管理合同,年收益率15%,2001 年度上海赢运资产管理有限公司计入1,050 万元投资收益。2001 年9 月收回投资成本2,000 万元。至2002年3 月28 日止,8,000 万元的投资成本及属2002 年的收益已全部收回。
    4、其他重大合同
    ⑴报告期内,公司为了开辟海外生产基地,大力发展外贸业务,经三届十五次董事会审议通过,本公司与茉织华(实业)集团有限公司及张宇先生于2002 年4 月3 日在上海签订了《股权转让原则协议》,本公司拟受让茉织华集团所持有的茉织华(约旦)有限公司12.5%的股权,并受让张宇先生所持有的茉织华(约旦)有限公司37.5%的股权。(详见2002 年4 月4日《上海证券报》和《香港文汇报》上的公司公告)
    ⑵报告期内,公司为了进一步实施产业链的延伸,有效实现与兰州三毛实业股份有限公司(以下简称“三毛派神”)的产业互补,扩大资产规模和竞争能力,提升公司的整体实力。经本公司第四届董事会第五次会议审议通过,本公司拟以每股4.21 元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司(以下简称“三毛集团”)所持有的三毛派神51,283,344 股国有法人股,占三毛派神总股本的28%,受让总价款为人民币215,902,878.20 元,并已于2002 年12 月21日与三毛集团签订了《股份转让协议》和《股份托管协议》。(详见2002 年12 月24 日《上海证券报》和《香港文汇报》上的公司公告)
    五、公司或持股5%以上股东在指定信息披露报纸和上交所网站披露承诺事项。
    上海开开(集团)有限公司持有本公司8009.02 万股国家股,占股本比例的32.96%,对本公司出具承诺“上海开开实业股份有限公司对上海国嘉实业股份有限公司向银行借款的经济担保后果全部由上海开开(集团)有限公司承担”。该事项刊登在2002 年6 月13 日《上海证券报》上。该承诺目前正在履行之中。
    六、聘任、解聘会计师事务所的情况
    经本公司第三届董事会第十六次会议提出提案,经公司2001 年度股东年会审议批准,公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所为本公司2002 年度A、B 股财务报告的审计机构,股东大会授权董事会确定支付所聘会计师事务所2002 年度境内外会计报表的审计费用。
    2002 年度, 本公司需支付上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所为本公司提供的2002 年度A、B 股财务报告的审计费用为人民币100 万元(包括交通、住宿、翻译等费用)。
    上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所自2001 年度起已连续2 年为公司提供财务审计服务。
    七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。
    八、其他事项
    1、本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002 年2 月9 日与上海和康旅游用品有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02 万股中的1,100 万股(占本公司总股本的4.53%)协议转让给上海和康旅游用品有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币4,950 万元。该股份转让于2002 年12 月23 日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复,截至2002 年12 月31 日,该股份转让尚未办妥过户手续。
    2、本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002 年4 月29 日与上海九豫服饰有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02 万股中的1,900 万股(占本公司总股本的7.82%)协议转让给上海九豫服饰有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币8,550 万元。该股份转让于2002 年12 月23 日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复,截至2002 年12 月31 日,该股份转让尚未办妥过户手续。
    3、本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002 年5 月20 日与上海怡邦针织品有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02 万股中的1,500 万股(占本公司总股本的6.17%)协议转让给上海怡邦针织品有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币6,750万元。该股份转让于2002 年12 月23 日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复,截至2002 年12 月31 日,该股份转让尚未办妥过户手续。
    4、报告期内,“开开”(衬衫)商标被国家工商行政管理总局商标局认定为“驰名商标”。
    5、报告期内,上海开开实业股份有限公司被上海市人民政府质量工作领导小组授予“上海市质量金奖”。
    九、期后事项
    1、经本公司2003 年度第一次临时股东大会审议通过,本公司于2003 年1 月27 日与上海九百股份有限公司签订了人民币3 亿元的互保协议,保证合同的担保有效期自2003 年1 月27 日起至2005 年1 月26 日止。
    2、控股子公司嘉兴港区大洋服饰有限公司2002 年12 月10 日与浙江天怡投资有限公司、香港华茂有限公司签订《股权转让协议》,嘉兴港区大洋服饰有限公司从浙江天怡投资有限公司处受让嘉兴新大洋服饰有限公司50%股权,转让价格为人民币7,536,198.69 元;从香港华茂有限公司处受让嘉兴新大洋服饰有限公司50%股权,转让价格为美元848,091.52 元。2003年1 月18 日经嘉兴港区开发建设管理委员会的嘉港区〔2003〕10 号文件批准,同意此项收购行为。
    3、2003 年1 月17 日本公司分别在《上海证券报》和《香港文汇报》上刊登了《兰州三毛实业股份有限公司收购报告书》全文。公司2003 年第1 次临时股东大会审议通过了本公司以每股4.21 元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司的51,283,344 股国有法人股,占其总股本28%的议案。
    4、交通银行杨浦支行、中国银行宝山支行诉上海国嘉实业股份有限公司(以下简称国嘉实业)就该公司借款纠纷两案,上海市第二中级人民法院于2002 年7 月25 日、2002 年7 月18 日分别作出(2002)沪二中民三(商)初字第167 号和第153 号判决,判令国嘉实业偿还这两家银行人民币37,720,813.33 元,本公司承担连带清偿责任。2002 年12 月,本公司按判决书确定的内容履行了保证义务。本公司2003 年2 月向上海市第二中级人民法院申请对国嘉实业进行强制执行,要求其偿还本公司人民币37,720,813.33 元,法院于2003 年2 月8 日以(2003)沪二中执字第74、75 号案件立案受理,本公司于2003 年2 月12 日收到前述两案的执行案件受理通知书。(详见2003 年2 月14 日《上海证券报》和《香港文汇报》的公司公告)
    5、本公司控股子公司深圳市赢润实业有限公司2003 年3 月17 日与Gold ForumEnterprises Limited 签订协议,购买深圳地王大厦2663.74 平方米物业,用于生产经营活动场所及出租所用。上述物业的受让价格为港币27,838,192.00 元。
    第十节、财务报告
    审计报告
    一、审计报告
    信长会师报字(2003)第10960 号
    上海开开实业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2002 年12 月31 日母公司及合并的资产负债表、2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师
    地址:中国·上海市
    南京东路61 号4 楼
    电话:(021)63606600
    传真:(021)63501004
    邮编:200002 二OO 三年四月二十五日
    二、会计报表
    1、比较式资产负债表(附后)
    2、比较式利润及利润分配表(附后)
    3、现金流量表(附后)
    三、会计报表附注说明
    会计报表附注
    一、公司简介:
    上海开开实业股份有限公司(以下简称“本公司”)经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于1992 年12 月28 日批准,改组成为定向募集的股份有限公司。1996 年12 月19 日,经中国证券监督管理委员会批准,本公司向境外投资者发行8,000 万股境内上市外资股(“B 股”),每股面值人民币1 元,公开发行的B 股已于1997 年1 月在上海证券交易所上市。2000 年12 月21 日,经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发A 股4,500 万股,每股面值人民币1 元,公开发行的A 股已于2001 年2月28 日在上海证券交易所挂牌上市,截至2002 年12 月31 日,本公司注册资本为人民币24,300 万元。
    本公司所属行业为工业类,产业由服装业及医药业构成,主要从事衬衫、羊毛衫和西服的生产、批发和销售,以及中、西成药的生产和销售。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按业务发生当期期初的市场汇价中间价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    期末按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (八)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,对应收款项期末余额扣除合并报表范围内关联单位欠款,按帐龄分析法估算坏帐损失。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例:
帐龄                        计提坏帐准备比例
1 年以内(含1 年)                   1%
1 至2 年                             5%
2 至3 年                            10%
3 至4 年                            30%
4 至5 年                            50%
5 年以上                           100%
    (九)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、在产品、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品等。
    2、取得和发出的计价方法:
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时,制造业按计划成本法、商业按售价金额核算法、进出口贸易按个别认定法计价。月份终了,制造业按发出各种存货的计划成本、商业按发出库存商品的售价总额计算应摊销的成本差异或商品进销差价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用五五摊销法。
    4、存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按单项存货计提。
    (十)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    期末按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    期末按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十一)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    期末对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十二)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指使用期限超过1 年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,和单位价值在2,000 元以上,并且使用期限超过2 年的不属于生产、经营主要设备的物品。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
    3、固定资产的取得计价:
    日常核算遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原价的5%)确定折旧率。
类别                      预计使用年限               年折旧率
房屋及建筑物               30-45年                 2.1%-3.2%
机器设备                   5-10 年                9.5%-19.0%
电子设备                   5-8 年                11.9%-19.0%
运输设备                   3-6 年                15.8%-31.7%
其他设备                   5-8 年                11.9%-19.0%
    5、固定资产减值准备的计提:
    期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十三)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    期末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十四)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    期末对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十五)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
    租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    (十六)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十七)预计负债:
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠的计量。
    (十八)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十九)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十)合并会计报表编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    (一)公司主要税种和税率为:
税种税率                               备注
增值税            17%     产品、商品销售及工业性加工、装修配适用
营业税        5%-6%      一般劳务及其他收入适用
所得税            33%
    (二)税负减免:
    上海开开-天德制衣有限公司系生产型外商投资企业,其适用所得税率为27%。
    上海开开免烫制衣有限公司系生产型外商投资企业,于2000 年7 月开始获利。经上海市税务局嘉定区分局外税科沪税嘉外所(2001)58 号文批准,从2000 年1 月1 日起享受“二免三减半”的优惠政策。
    开开援生制药股份有限公司经河南省固始县人民政府2001 年2 月2 日固政文(2001)22 号通知,上缴企业所得税按15%的优惠政策再减半征收,五年后按15%征收。
    上海其胜生物制剂有限公司系经上海市高新技术企业(产品)认定办公室批准的高新技术企业,自1999年起减按15%缴纳企业所得税,并按规定享受所得税先征后返的政策。
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
    被投资单位全称                        注册资本     公司实际投资额

1 上海开开制衣公司                       10,000,000.00  10,000,000.00
2 上海开开商城有限公司                   10,000,000.00  10,000,000.00
3 上海开开羊毛衫针织有限公司              1,000,000.00   1,000,000.00
4 上海开开衬衫总厂                        1,000,000.00   1,000,000.00
5 上海开开集团上虞开开衬衫厂              7,000,000.00   7,000,000.00
6 上海开开纺织品有限公司                    500,000.00     500,000.00
7 上海开开--天德制衣有限公司             USD223,000.00  USD123,000.00
8 上海开开西服有限公司                   10,000,000.00  10,000,000.00
9 上海开开免烫制衣有限公司             USD1,500,000.00  USD900,000.00
10上海开开国际贸易有限公司                  851,200.00     851,200.00

11 上海开开广告公司                         500,000.00     500,000.00
12 上海开开百货有限公司                  10,000,000.00  10,000,000.00
13 上虞市开开服装有限公司                 3,000,000.00   3,000,000.00
14 上海雷允上药业西区有限公司(注1)      136,780,000.00 136,780,000.00
15 开开援生制药股份有限公司              84,000,000.00  43,000,000.00
16 上海其胜生物制剂有限公司              20,900,000.00  12,540,000.00
17 上海赢运资产管理有限公司              30,000,000.00  27,000,000.00
18 上海九和堂国药有限公司(注2)            1,900,000.00   1,000,000.00
19 上海福德堂中药店(注2)                    100,000.00     100,000.00

20 上海浦东雷允上贸易公司(注2)              500,000.00     450,000.00
21 上海赢运国际贸易有限公司(注3)         20,000,000.00  19,700,000.00


22 上海开开亿盛西服销售有限公司           2,000,000.00   1,100,000.00
23 上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注4)    500,000.00     450,000.00
24 上海静安药业有限公司(注5)              5,000,000.00   4,500,000.00
25 上海雷西大药房连锁有限公司(注6)       10,000,000.00   9,000,000.00


26 嘉兴港区开凌服饰有限公司(注7)        100,000,000.00  75,000,000.00
27 嘉兴港区大洋服饰有限公司(注8)         30,000,000.00  22,500,000.00
28 深圳市赢润实业有限公司(注9)           30,000,000.00  30,000,000.00

    被投资单位全称                                   本公司所占
                                                     权益比例%
1 上海开开制衣公司                                         100
2 上海开开商城有限公司                                     100
3 上海开开羊毛衫针织有限公司                               100
4 上海开开衬衫总厂                                         100
5 上海开开集团上虞开开衬衫厂                               100
6 上海开开纺织品有限公司                                   100
7 上海开开--天德制衣有限公司                             55.16
8 上海开开西服有限公司                                     100
9 上海开开免烫制衣有限公司                                  60
10上海开开国际贸易有限公司                                 100

11 上海开开广告公司                                        100
12 上海开开百货有限公司                                    100
13 上虞市开开服装有限公司                                  100
14 上海雷允上药业西区有限公司(注1)                         100
15 开开援生制药股份有限公司                              51.19
16 上海其胜生物制剂有限公司                                 60
17 上海赢运资产管理有限公司                                 90
18 上海九和堂国药有限公司(注2)                           52.63
19 上海福德堂中药店(注2)                                   100

20 上海浦东雷允上贸易公司(注2)                              90
21 上海赢运国际贸易有限公司(注3)                          98.5


22 上海开开亿盛西服销售有限公司                             55
23 上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注4)                    90
24 上海静安药业有限公司(注5)                                90
25 上海雷西大药房连锁有限公司(注6)                          90


26 嘉兴港区开凌服饰有限公司(注7)                            75
27 嘉兴港区大洋服饰有限公司(注8)                            75
28 深圳市赢润实业有限公司(注9)                             100

    被投资单位全称                      经营范围

1 上海开开制衣公司                     批发及零售衬衫
2 上海开开商城有限公司                 零售日用百货
3 上海开开羊毛衫针织有限公司           批发及零售羊毛衫
4 上海开开衬衫总厂                     生产衬衫
5 上海开开集团上虞开开衬衫厂           生产衬衫
6 上海开开纺织品有限公司               批发及零售面料
7 上海开开--天德制衣有限公司           生产衬衫
8 上海开开西服有限公司                 批发及零售西服
9 上海开开免烫制衣有限公司             生产衬衫
10上海开开国际贸易有限公司             区内贸易、国际贸易、贸易
                                      咨询服务
11 上海开开广告公司                    广告设计、代理、制作
12 上海开开百货有限公司                零售日用百货
13 上虞市开开服装有限公司              生产服装、服饰
14 上海雷允上药业西区有限公司(注1)     药品生产、销售
15 开开援生制药股份有限公司           药品及包装材料的生产、销售
16 上海其胜生物制剂有限公司           生物试剂、生物制剂
17 上海赢运资产管理有限公司           实业投资、投资咨询
18 上海九和堂国药有限公司(注2)        中药材,中成药,保健品
19 上海福德堂中药店(注2)              中成药、化学药制剂、抗生
                                      素、食品
20 上海浦东雷允上贸易公司(注2)        药材、中成药、西药
21 上海赢运国际贸易有限公司(注3)      区内贸易、国际贸易、贸易
                                      咨询服务

22 上海开开亿盛西服销售有限公司       销售服装、针棉织品、鞋帽等
23 上海雷允上西区金安门诊部有限公司注4)内科、外科、中医科等医学检验科
24 上海静安药业有限公司(注5)          中成药、化学药制剂、
                                       抗生素、生化药品
25 上海雷西大药房连锁有限公司(注6)    配方饮片、中成药、化学药
                                      制剂、抗生素生化药品、生
                                      物制品、医疗器械
26 嘉兴港区开凌服饰有限公司(注7)      生产、销售:服装、鞋帽
27 嘉兴港区大洋服饰有限公司(注8)      生产、销售服装是
28 深圳市赢润实业有限公司(注9)        生产、销售服装;经济信息
                                      咨询

    被投资单位全称                         是否
                                           合并
1 上海开开制衣公司                          是
2 上海开开商城有限公司                      是
3 上海开开羊毛衫针织有限公司                是
4 上海开开衬衫总厂                          是
5 上海开开集团上虞开开衬衫厂                是
6 上海开开纺织品有限公司                    是
7 上海开开--天德制衣有限公司                是
8 上海开开西服有限公司                      是
9 上海开开免烫制衣有限公司                  是
10上海开开国际贸易有限公司                  是

11 上海开开广告公司                         是
12 上海开开百货有限公司                     是
13 上虞市开开服装有限公司                   是
14 上海雷允上药业西区有限公司(注1)          是
15 开开援生制药股份有限公司                 是
16 上海其胜生物制剂有限公司                 是
17 上海赢运资产管理有限公司                 是
18 上海九和堂国药有限公司(注2)              是
19 上海福德堂中药店(注2)                    是

20 上海浦东雷允上贸易公司(注2)              是
21 上海赢运国际贸易有限公司(注3)            是


22 上海开开亿盛西服销售有限公司             是
23 上海雷允上西区金安门诊部有限公?         是 ?
24 上海静安药业有限公司(注5)
                                            是
25 上海雷西大药房连锁有限公司(注6)          是


26 嘉兴港区开凌服饰有限公司(注7)            是
27 嘉兴港区大洋服饰有限公司(注8)
28 深圳市赢润实业有限公司(注9)              是
    注1、上海雷允上药业西区有限公司2001 年末注册资本为人民币10,443 万元,本公司投资比例为98.9%,本公司下属全资子公司上海开开百货有限公司投资比例为1.1%。2002 年本公司及上海开开百货有限公司同比例增资共计3,235 万元。上海雷允上药业西区有限公司增资后注册资本为人民币13,678 万元,本公司直接和间接的投资比例合计仍为100%。
    注2、此3 家公司均为上海雷允上药业西区有限公司的下属子公司。
    注3、2002 年6 月上海赢运国际贸易有限公司注册资本由300 万元增至2,000 万元,由本公司追加出资1,700 万元,变更后股东方持股比例由原本公司全资子公司上海开开百货有限公司90%、上海开开经营管理有限公司10%,变更为本公司85%、上海开开百货有限公司13.5%、上海开开经营管理有限公司1.5%。
    注4、上海雷允上西区金安门诊部有限公司系2002 年11 月新设,公司注册资本为50 万元。上海雷允上药业西区有限公司出资45 万元,占90%;上海开开(集团)有限公司出资5 万元,占10%。
    注5、上海静安药业有限公司系2002 年12 月新设,公司注册资本为500 万元。上海雷允上药业西区有限公司出资450 万元,占90%;上海开开(集团)有限公司出资50 万元,占10%。
    注6、上海雷西大药房连锁有限公司系2002 年12 月新设,公司注册资本为1,000 万元。上海雷允上药业西区有限公司出资900 万元,占90%;上海开开(集团)有限公司出资100 万元占10%。
    注7、本公司本期变更募集资金投向,于2002 年10 月设立嘉兴港区开凌服饰有限公司,公司注册资本为人民币10,000 万元,2002 年尚处开办期。本公司出资7,500 万元,占75%;英属维京群岛活力集团有限公司(Dynamic Key Group Limited )应出资2,500 万元,占25%。目前外方资本金尚未到位。
    注8、嘉兴港区大洋服饰有限公司系2002 年9 月新设成立,公司注册资本为人民币3,000 万元。本公司出资2,250 万元,占75%;英属维京群岛水晶王国际有限公司(Crystal King International Limited )出资750 万元,占25%。
    注9、深圳市赢润实业有限公司系2002 年8 月新设成立,公司注册资本为3,000 万元,2002 年尚处开办期。本公司出资2,700 万元,占90%;本公司全资子公司上海开开制衣公司出资300 万元,占10%。
    上述28 家子公司均已纳入合并会计报表范围。
    (二)本期合并报表范围的变更情况:
    1、与上年度相比,本年度增加合并报表单位6 家:嘉兴港区开凌服饰有限公司、嘉兴港区大洋服饰有限公司、深圳市赢润实业有限公司、上海雷允上西区金安门诊部有限公司、上海静安药业有限公司、上海雷西大药房连锁有限公司,该6 家单位均系本公司及本公司的子公司投资组建新设的控股公司,故纳入合并报表。
    2、与上年度相比,本年度减少合并报表单位1 家,系因上海新世界医药保健品有限公司于本年已清算,故不再纳入合并报表。
    五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)货币资金:
项目                        期末数                            期初数
现金                    119,271.71                       716,705.55
银行存款            269,718,756.76                   234,739,657.30
其他货币资金          7,412,397.92                    90,027,256.67
合计                277,250,426.39                   325,483,619.52
其中美元:外币金额   11,858,556.87                     3,039,624.48
折算汇率                   8.2773                           8.2766
折合人民币           98,156,832.78                    25,157,755.97
期末货币资金中:
    1、定期存单美元78 万元,质押于中国工商银行平湖市支行,2003 年1 月解除质押,详见附注九/(三)。
    2、活期存款20 万元被冻结,期限至2003 年5 月4 日止。
   (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目                 期末数                  期初数         期末市价总额
              帐面余额   跌价准备    帐面余额     跌价准备(2002 年12 月31 日交易市价)
股票投资       14,160.00  ---          54,470.00  ---      28,260.00
债券投资      240,000.00  ---           7,070.00  ---         ---
其他短期投资      ---     ---     105,000,000.00  ---         ---
合计          254,160.00  ---     105,061,540.00  ---
    1、股票投资:
股票名称         股数    投资成本  期末每股市价     期末市价总额
                                            (2002年12月31日交易市价)
中海发展        6,000      14,160.00   4.71         28,260.00
    2、债券投资:
债券名称                  面值      投资成        本期末帐面余额
南方宝元债券基金      240,000.00     240,000.00      240,000.00
    3、短期投资期末数比期初数减少104,807,380.00 元,主要因上期末委托理财已全部收回。
    (三)应收股利:
项目                          金额            性质和内容
苏州开开天德制衣有限公司   283,960.53          2001 年度分利
(四)应收补贴款:
项目                           金额           性质和内容
应收出口退税             5,006,760.34         自营出口增值税退税
    (五)应收帐款:
1、帐龄分析:
                                    期末数
帐龄          帐面余额      占总额比例    坏帐准备   坏帐准备
                                              计提比例
1 年以内   331,597,586.22   94.24%          1%     3,315,975.86
1-2 年    8,510,684.89      2.42%          5%       425,534.24
2-3 年    7,423,951.25      2.11%         10%       742,395.13
3-4 年    2,165,225.90      0.62%         30%       649,567.77
4-5 年    1,586,701.32      0.45%         50%       793,350.66
5 年以上     571,849.42      0.16%        100%       571,849.42
合计     351,855,999.00    100.00%         ---     6,498,673.08

                                           期初数
帐龄       帐面余额      占总额比例   坏帐准备      坏帐准备
                                             计提比例
1 年以内   274,106,800.00   91.48%    1%      2,741,068.00
1-2 年     19,020,863.60    6.35%    5%        951,043.18
2-3 年      2,852,347.80    0.95%   10%        285,234.78
3-4 年      1,595,728.33    0.53%   30%        478,718.50
4-5 年        720,028.24    0.24%   50%        360,014.12
5 年以上     1,342,041.31    0.45%  100%      1,342,041.31
合计       299,637,809.28  100.00%    ---      6,158,119.89
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为231,771,501.90 元,占应收帐款总金额的65.87%。
    3、期末金额较大的应收帐款:
欠款单位名称                     欠款金额
Capital Garments Ltd.       183,894,986.20 (22,216,784.00 美元折合)
Kasinda International Ltd.   27,179,408.50 (3,283,608.00 美元折合)

欠款单位名称                                 备注
Capital Garments Ltd.                        货款
Kasinda International Ltd.                   货款
    上列货款已于2003 年4 月10 日前全部收回。
    4、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (六)其他应收款:
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                              期末数
帐  龄         帐面余额     占总额比例  坏帐准备   坏帐准备
                                             计提比例
1年以内    138,443,439.79    95.62%       1%  1,384,434.40
1-2年         305,058.04     0.21%       5%     15,252.90
2-3年         670,047.57     0.46%      10%     67,004.76
3-4年         104,345.14     0.07%      30%     31,303.54
4-5年         477,511.75     0.33%      50%    238,755.87
5年以上               ---       ---      ---           ---
关联往来     4,794,288.89     3.31%      ---           ---
合   计    144,794,691.18   100.00%      ---  1,736,751.47
                                                   期初数
帐  龄              帐面余额    占总额比例  坏帐准备   坏帐准备
                                                       计提比例
1年以内         141,892,919.73   99.35%     1%  1,416,929.19
1-2年              285,380.83    0.20%     5%    14,269.05
2-3年               24,590.35    0.02%    10%     2,459.04
3-4年              432,483.30    0.30%    30%   129,744.99
4-5年                    ---        ---     ---           ---
5年以上                   ---        ---     ---           ---
关联往来            188,113.78    0.13%     ---           ---
合   计         142,823,487.99  100.00%     ---  1,563,402.27
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为134,841,233.73元,占应收帐款总金额的93.13%。
    3、期末金额较大的应收帐款:
        欠款人名称                       欠款金额
Capital Garments Ltd.               96,941,900.04      (11,711,778.00美元折合)
Kasinda International Ltd.          27,179,408.50      (3,283,608.00美元折合)
    上列货款已于2003年4月10日前全部收回。
    4、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (二)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                    期末数
帐   龄        帐面余额    占总额比例   坏帐准备   坏帐准备
                                          计提比例
1年以内    16,818,505.84    39.78%       1%   168,185.06
 1-2年     2,346,512.11     5.55%       5%   117,325.61
 2-3年       173,595.64     0.41%      10%    17,359.56
 3-4年        30,547.48     0.07%      30%     9,164.24
 4-5年              ---       ---      50%          ---
关联往来   22,909,253.41    54.19%      ---          ---
合    计   42,278,414.48   100.00%     100%   312,034.47

                                       期初数
帐   龄             帐面余额     占总额比例   坏帐准备   坏帐准备
                                                         计提比例
1年以内        9,089,226.78     6.85%          1%    90,892.26
 1-2年          200,014.00     0.15%          5%    10,000.69
 2-3年                 ---       ---         ---           ---
 3-4年                 ---       ---         ---           ---
 4-5年                 ---       ---         ---           ---
关联往来     123,432,489.13    93.00%         ---           ---
合    计     132,721,729.91   100.00%         ---   100,892.95

    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为31,829,639.78元,占其他应收款总金额的比例为75.29%。
    3、期末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备的说明:
欠款单位名称                     欠款金额    不计提或低比例计提的理由
上海开开羊毛衫针织有限公司    8,600,000.00     股份公司内关联往来
上海赢运国际贸易有限公司      5,580,000.00     股份公司内关联往来
上海开开商城有限公司          3,879,639.78     股份公司内关联往来
上海开开制衣公司              3,300,000.00     股份公司内关联往来
4、期末金额较大的其他应收款:
                     欠款单位名称      金额              性质或内容
深圳市中经领业实业发展有限公?     10,470,000.00          暂付款
上海开开羊毛衫针织有限公司          8,600,000.00   股份公司内关联往来
上海赢运国际贸易有限公司            5,580,000.00   股份公司内关联往来
上海开开商城有限公司                3,879,639.78   股份公司内关联往来
    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、其他应收款期末数比期初数减少90,654,456.95元,减少比例为68.36%,减少原因为:2002年母公司收回拆借给下属子公司的资金。
    (三)长期投资:
    项       目                          期末数
                              帐面余额              减值准备
长期股权投资               610,030,867.03        1,361,854.40
1、长期股权投资:
(1)股票投资:
被投资公司名称           股份类别  股票数量 占被投资公司注初始投资成本
                                              册资本的比例
上海浦东发展银行          法人股    7,500,000   0.21%   6,550,000.00
上海华联超市股份有限公司  法人股       92,565   0.06%     162,000.00
上海九百股份有限公司      法人股      145,152   0.04%     150,000.00
上海爱建股份有限公司      法人股       37,880     ---      140,156.00
上海国嘉实业股份有限公司  法人股      182,280     ---      410,130.00
上海国脉通信股份有限公司  法人股       47,736     ---      107,406.00
合   计                                                  7,519,692.00

    项       目                                期初数
                                  帐面余额              减值准备
长期股权投资                     442,418,805.58         2,388,445.81
1、长期股权投资:
(1)股票投资:
被投资公司名称                    帐面余额  减值准备股票期末市价

上海浦东发展银行                  6,550,000.00---        ---
上海华联超市股份有限公司           162,000.00 ---        ---
上海九百股份有限公司               150,000.00 ---        ---
上海爱建股份有限公司               140,156.00 ---        ---
上海国嘉实业股份有限公司           410,130.00 ---        ---
上海国脉通信股份有限公司           107,406.00 ---        ---
合   计                           7,519,692.00
(2)其他股权投资:
A、成本法核算的股权投资:
被投资公司名称                        投资起止期         占被投资单位
                                                         注册资本比例
浙江开富制衣有限公司             1992.09.15-2004.09.14       15.00%
华拓医药科技发展有限公司         2000.06.26-2010.06.25       10.99%
中服名牌发展有限公司             1996.02.12-2016.02.11        8.33%
合     计                                  ---                    ---
B、权益法核算的对子公司股权投资:

(2)其他股权投资:
A、成本法核算的股权投资:
被投资公司名称                     期初余额       期末帐面余额

浙江开富制衣有限公司                160,000.00      160,000.00
华拓医药科技发展有限公司          5,000,000.00    5,000,000.00
中服名牌发展有限公司              1,000,000.00    1,000,000.00
合     计                         6,160,000.00    6,160,000.00

被投资公司名称               投资起止期               占被投资单位
                                                      注册资本比例

上海开开制衣公司                 1993.11.16--               100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司       1996.01.31--                75.00%
上海开开西服有限公司             1997.04.29--2007.04.28      90.00%
上海开开百货有限公司             1998.08.27--2008.08.26     100.00%
上海开开商城有限公司             1995.08.24--2005.08.23     100.00%
上海开开纺织品有限公司           1994.10.24--2004.10.23      60.00%
上海开开广告公司                 1994.03.02--               100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂       1995.05--                  100.00%
上虞市开开服装有限公司           1998.08.05--2008.05.30      80.00%
上海开开衬衫总厂                 1998.05.20--               100.00%
上海开开免烫制衣有限公司         1997.08.18--2024.08.17      60.00%
上海开开-天德制衣有限公司       1993.08.20--2005.01.06      55.16%
上海赢运资产管理有限公司         2001.03.01--2011.02.28      90.00%
上海开开国际贸易有限公司         1994.12.20--2014.12.19      30.00%
上海雷允上药业西区有限公司       1990.12.13--2006.12.12      98.90%
上海其胜生物制剂有限公司         1992.05.27--2008.12.31      60.00%
开开援生制药股份有限公司         1997.12.25--2003.11.01      51.19%
嘉兴港区开凌服饰有限公司         2002.10.16-2014.10.15       75.00%
嘉兴港区大洋服饰有限公司         2002.09.05-2014.09.04       75.00%
深圳市赢润实业有限公司           2002.08.29-2012.08.29       90.00%
上海赢运国际贸易有限公司         2001.10.25-2011.10.24       85.00%
合计

被投资公司名称               期初余额
                                                        本期合计

上海开开制衣公司            12,105,726.12            -1,733,159.49
上海开开羊毛衫针织有限公司     753,045.02              -297,824.00
上海开开西服有限公司         9,592,039.29              -487,001.12
上海开开百货有限公司        16,808,865.39            -4,211,019.66
上海开开商城有限公司               ---                       ---
上海开开纺织品有限公司         713,502.31             -108,103.35
上海开开广告公司               573,827.96              -59,952.68
上海开开集团上虞开开衬衫厂   8,080,483.36               69,687.18
上虞市开开服装有限公司       2,540,976.04              -66,540.44
上海开开衬衫总厂             1,027,848.17               -2,533.91
上海开开免烫制衣有限公司     8,031,848.58             -194,733.76
上海开开-天德制衣有限公司     981,407.36               10,287.75
上海赢运资产管理有限公司    34,925,033.35           -6,480,675.16
上海开开国际贸易有限公司       267,879.85                 -522.30
上海雷允上药业西区有限公司 131,855,586.10           24,724,541.83
上海其胜生物制剂有限公司    13,923,091.19            1,372,726.82
开开援生制药股份有限公司    43,012,362.15            2,808,569.62
嘉兴港区开凌服饰有限公司           ---              75,000,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司           ---              22,155,375.31
深圳市赢润实业有限公司             ---              27,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司           ---              18,142,920.69
合计                       285,193,522.24          157,642,043.33

被投资公司名称                         本期权益增减额
                           其中:投资成本                确认收益
                            及投资差额
上海开开制衣公司                  --                      361,270.60
上海开开羊毛衫针织有限公司       ---                      297,824.00
上海开开西服有限公司             ---                      108,215.09
上海开开百货有限公司             ---                    9,952,951.10
上海开开商城有限公司                                             ---
上海开开纺织品有限公司           ---                       85,009.90
上海开开广告公司                 ---                       18,673.89
上海开开集团上虞开开衬衫厂       ---                       69,687.18
上虞市开开服装有限公司           ---                      158,850.26
上海开开衬衫总厂                 ---                       -2,533.91
上海开开免烫制衣有限公司         ---                      149,005.99
上海开开-天德制衣有限公司       ---                       10,287.75
上海赢运资产管理有限公司         ---                    1,704,021.22
上海开开国际贸易有限公司         ---                         -522.30
上海雷允上药业西区有限公司  32,000,000.00               9,436,040.48
上海其胜生物制剂有限公司         ---                    3,002,926.82
开开援生制药股份有限公司     3,427,227.41                  66,787.69
嘉兴港区开凌服饰有限公司    75,000,000.00                       ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司    22,500,000.00                -345,203.27
深圳市赢润实业有限公司      27,000,000.00                       ---
上海赢运国际贸易有限公司    17,000,000.00               1,142,920.69
合计                       176,927,227.41              25,620,565.18

被投资公司名称
                          投资准备                     差额摊销

上海开开制衣公司             2,517.11                          ---
上海开开羊毛衫针织有限公司       ---                           ---
上海开开西服有限公司             ---                           ---
上海开开百货有限公司        83,573.24                          ---
上海开开商城有限公司             ---                 ---
上海开开纺织品有限公司           ---                           ---
上海开开广告公司                 ---                            --
上海开开集团上虞开开衬衫厂       ---                           ---
上虞市开开服装有限公司           ---                           ---
上海开开衬衫总厂                 ---                           ---
上海开开免烫制衣有限公司         ---                           ---
上海开开-天德制衣有限公司       ---                           ---
上海赢运资产管理有限公司         ---                           ---
上海开开国际贸易有限公司         ---                           ---
上海雷允上药业西区有限公司       ---              986,207.94
上海其胜生物制剂有限公司         ---                           ---
开开援生制药股份有限公司         ---              685,445.48   ---
嘉兴港区开凌服饰有限公司         ---                           ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司       578.58                          ---
深圳市赢润实业有限公司           ---                           ---
上海赢运国际贸易有限公司         ---                           ---
合计                        86,668.93           1,671,653.42

被投资公司名称                                              期末余额
                              分得利润               初始投资

上海开开制衣公司            2,096,947.20             10,000,000.00
上海开开羊毛衫针织有限公司          ---                 750,000.00
上海开开西服有限公司          595,216.21              9,000,000.00
上海开开百货有限公司       14,247,544.00             10,000,000.00
上海开开商城有限公司                 ---             10,000,000.00
上海开开纺织品有限公司        193,113.25                300,000.00
上海开开广告公司               78,626.57                500,000.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂          ---               7,000,000.00
上虞市开开服装有限公司        225,390.70              2,400,000.00
上海开开衬衫总厂                    ---               1,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司      343,739.75              7,460,085.77
上海开开-天德制衣有限公司          ---                 713,400.00
上海赢运资产管理有限公司    8,184,696.38             27,000,000.00
上海开开国际贸易有限公司            ---                 255,360.00
上海雷允上药业西区有限公司 15,725,290.71            155,883,924.70
上海其胜生物制剂有限公司    1,630,200.00             12,540,000.00
开开援生制药股份有限公司            ---              46,427,227.41
嘉兴港区开凌服饰有限公司            ---              75,000,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司            ---              22,500,000.00
深圳市赢润实业有限公司              ---              27,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司            ---              17,000,000.00
合计                       43,320,764.77            442,729,997.88

被投资公司名称
                                 累计增减                   合计

上海开开制衣公司                  372,566.63           10,372,566.63
上海开开羊毛衫针织有限公司       -294,778.98              455,221.02
上海开开西服有限公司              105,038.17            9,105,038.17
上海开开百货有限公司            2,597,845.73           12,597,845.73
上海开开商城有限公司          -10,000,000.00                     ---
上海开开纺织品有限公司            305,398.96              605,398.96
上海开开广告公司                   13,875.28              513,875.28
上海开开集团上虞开开衬衫厂      1,150,170.54            8,150,170.54
上虞市开开服装有限公司             74,435.60            2,474,435.60
上海开开衬衫总厂                   25,314.26            1,025,314.26
上海开开免烫制衣有限公司          377,029.05            7,837,114.82
上海开开-天德制衣有限公司        278,295.11              991,695.11
上海赢运资产管理有限公司        1,444,358.19           28,444,358.19
上海开开国际贸易有限公司           11,997.55              267,357.55
上海雷允上药业西区有限公司        696,203.23          156,580,127.93
上海其胜生物制剂有限公司        2,755,818.01           15,295,818.01
开开援生制药股份有限公司         -606,295.64           45,820,931.77
嘉兴港区开凌服饰有限公司                 ---           75,000,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司         -344,624.69           22,155,375.31
深圳市赢润实业有限公司                   ---           27,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司        1,142,920.69           18,142,920.69
合计                              105,567.69          442,835,565.57
    C、权益法核算的对合营企业股权投资:
被投资公司名称                投资起止期                占被投资单位
                                                        注册资本比例
上海鼎丰科技发展有限公司  2001.12.24-2016.12.23          44.44%
苏州开开天德制衣有限公司  1993.08.12-2005.01.06          30.00%
上海亚创投资发展有限公司  2001.03.01-2011.02.28          20.10%
苏州开开毛衫有限公司      2002.07.02-2006.06.28          45.45%
合计
                                      本期权益增减额
被投资公司名称              期初余额                     其中:投资成
                                              本期合计   本及差额
上海鼎丰科技发展有限公司 80,114,766.02    8,510,092.08        ---
苏州开开天德制衣有限公司  2,313,580.18      154,973.98        ---
上海亚创投资发展有限公司 61,117,245.14       54,952.06        ---
苏州开开毛衫有限公司            ---       1,250,000.00  1,000,000.00
合计                    143,545,591.34    9,970,018.12  1,000,000.00


被投资公司名称                确认收益       投资准备     差额摊销

上海鼎丰科技发展有限公司    8,510,092.08       ---             ---
苏州开开天德制衣有限公司      438,934.51       ---             ---
上海亚创投资发展有限公司    2,492,873,24       ---             ---
苏州开开毛衫有限公司          250,000.00       ---             ---
合计                       11,691,899.83       ---             ---

                                 期末余额
被投资公司名称            分得利润      初始投资          累计增减

上海鼎丰科技发展有限公司         ---     80,000,000.00   8,624,858.10
苏州开开天德制衣有限公司    283,960.53    1,511,479.60     957,074.56
上海亚创投资发展有限公司  2,437,921.18   60,300,000.00     872,197.20
苏州开开毛衫有限公司             ---      1,000,000.00     250,000.00
合计                      2,721,881.71  142,811,479.60  10,704,129.86

被投资公司名称                           合计

上海鼎丰科技发展有限公司              88,624,858.10
苏州开开天德制衣有限公司               2,468,554.16
上海亚创投资发展有限公司              61,172,197.20
苏州开开毛衫有限公司                   1,250,000.00
合计                                 153,515,609.46
    D、其中:股权投资差额:
被投资单位名称               初始发生金额    形成原因  摊销期限
上海雷允上药业西区有限公司   19,216,844.96  收购股权及   20年
                                               增资
开开援生制药股份有限公司      3,427,227.41   收购股权    10年
合     计                    22,644,072.37      ---       ---

被投资单位名称              期初余额         本期增加    本期摊销额
上海雷允上药业西区有限公司 17,854,124.40     5,850.00    986,207.94

开开援生制药股份有限公司       ---       3,427,227.41    685,445.48
合     计                  17,854,124.40 3,433,077.41  1,671,653.42

被投资单位名称                             摊余价值
上海雷允上药业西区有限公司               16,873,766.46

开开援生制药股份有限公司                  2,741,781.93
合     计                                19,615,548.39
 2、长期投资减值准备均系长期股权投资减值准备。
被投资单位名称                  期初数     本期增加      本期减少
浙江开富制衣有限公司            20,396.47   26,251.04         ---
华拓医药科技发展有限公司     2,368,049.34   ---         1,052,842.45
合   计                      2,388,445.81   26,251.04   1,052,842.45

被投资单位名称                       期末数
浙江开富制衣有限公司                 46,647.51
华拓医药科技发展有限公司          1,315,206.89
合   计                           1,361,854.40

被投资单位名称                                    计提原因
浙江开富制衣有限公司           帐面投资成本大于联营企业中享有的权益
华拓医药科技发展有限公司       帐面投资成本大于联营企业中享有的权益
合   计                               ---
    3、长期投资期末数比期初数增加168,638,652.86 元,增加比例为38.32%,增加原因详见附注四。
    (四)主营业务收入、成本:
                           主营业务收入
主营业务种类
                      本年发生数                        上年发生数
商业                  67,863,061.40                    101,488,294.41
外贸                 707,226,932.20                    257,027,206.74
租赁                  16,563,621.85                         ----
合计                 791,653,615.45                    358,515,501.15

                                         主营业务成本
主营业务种类
                            本年发生数                  上年发生数
商业                        61,043,965.57               72,061,617.29
外贸                       662,357,456.10              235,736,103.18
租赁                        10,985,190.36                  ----
合计                       734,386,612.03              307,797,720.47

                                    主营业务毛利
主营业务种类
                        本年发生数                上年发生数
商业                     6,819,095.83             29,426,677.12
外贸                    44,869,476.10             21,291,103.56
租赁                     5,578,431.49                 ----
合计                    57,267,003.42             50,717,780.68
   (五)投资收益:
           1、本年发生数:
类     别            股票投资收益                       债权投资收益?

短期投资              126,217.94                         ----
长期股权投资        1,006,118.47                         ----
合    计            1,132,336.41                         ---

类     别    成本法下确认的 权益法下确认的    股权投资      股权投资
                   股权投资收益    股权投资收益     差额摊销
短期投资       ---            ---            ---          ---
长期股权投资13,200.00    37,312,465.01 -1,671,653.42 1,026,591.41
合    计    13,200.00    37,312,465.01 -1,671,653.42 1,026,591.41

类     别                       合 计  ?
                         减值准备
短期投资                      126,217.94
长期股权投资               37,686,721.47
合    计                   37,812,939.41
    2、上年发生数:
类     别            股票投资收益             债权投资收益

短期投资            8,517,086.77               ----
长期股权投资            ---                    ----
合    计            8,517,086.77               ---

类     别       成本法下确认的 权益法下确认的   股权投资
                      股权投资收益    股权投资收益    差额摊销
短期投资          ---            ---            ---          ---
长期股权投资   33,400.00    35,184,351.93  -976,021.58  -2,345,596.40
合    计       33,400.00    35,184,351.93  -976,021.58  -2,345,596.40

类     别           股权投资        合  计
                               减值准备
短期投资                   8,517,086.77
长期股权投资              31,896,133.95
合    计                  40,413,220.72
    3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的10%以上(含10%)的投资活动:
被投资单位              长期股权投资成本   本期按权益法确认的投资收益
上海开开百货有限公司          10,000,000.00         9,952,951.10
上海雷允上药业西区有限公司   155,883,924.70         9,436,040.48
上海鼎丰科技发展有限公司      80,000,000.00         8,510,092.08
    七、关联方关系及交易:
    (一)关联方概况
    1、存在控制关系的关联方:
    (1)控制本公司的关联方
企业名称                    注册地址     主营业务   与本公司关系
上海开开(集团)有限公司     上海        资产经营      控股股东

企业名称                       经济性质或类型      法定代表人
上海开开(集团)有限公司             国有           江玉森
    (2)本公司控制的关联方:见附注四(一)。
    (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                 期初数            本期增加数
上海开开(集团)有限公司             112,110,000.00            ---
上海开开制衣公司                    10,000,000.00            ---
上海开开商城有限公司                10,000,000.00            ---
上海开开羊毛衫针织有限公司           1,000,000.00            ---
上海开开衬衫总厂                     1,000,000.00            ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂           7,000,000.00            ---
上海开开纺织品有限公司                 500,000.00            ---
上海开开--天德制衣有限公司          USD223,000.00            ---
上海开开西服有限公司                10,000,000.00            ---
上海开开免烫制衣有限公司          USD1,500,000.00            ---
上海开开国际贸易有限公司               851,200.00            ---
上海开开广告公司                       500,000.00            ---
上海开开百货有限公司                10,000,000.00            ---
上虞市开开服装有限公司               3,000,000.00            ---
上海赢运资产管理有限公司            30,000,000.00            ---
上海其胜生物制剂有限公司            20,900,000.00            ---
开开援生制药股份有限公司            84,000,000.00            ---
上海雷允上药业西区有限公司         104,430,000.00     32,350,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                   ---        30,000,000.00
嘉兴港区开凌服饰有限公司                   ---       100,000,000.00
深圳市赢润实业有限公司                     ---        30,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司             3,000,000.00     17,000,000.00
上海九和堂国药有限公司               1,900,000.00            ---
上海福德堂中药店                       100,000.00            ---
上海浦东雷允上贸易公司                 500,000.00            ---
上海开开亿盛西服销售有限公司         2,000,000.00            ---
上海雷允上西区金安门诊部有限公司           ---           500,000.00
上海静安药业有限公司                       ---         5,000,000.00
上海雷西大药房连锁有限公司                 ---        10,000,000.00

企业名称                                                      期末数
上海开开(集团)有限公司                                112,110,000.00
上海开开制衣公司                                       10,000,000.00
上海开开商城有限公司                                   10,000,000.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                              1,000,000.00
上海开开衬衫总厂                                        1,000,000.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂                              7,000,000.00
上海开开纺织品有限公司                                    500,000.00
上海开开--天德制衣有限公司                             USD223,000.00
上海开开西服有限公司                                   10,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司                             USD1,500,000.00
上海开开国际贸易有限公司                                  851,200.00
上海开开广告公司                                          500,000.00
上海开开百货有限公司                                   10,000,000.00
上虞市开开服装有限公司                                  3,000,000.00
上海赢运资产管理有限公司                               30,000,000.00
上海其胜生物制剂有限公司                               20,900,000.00
开开援生制药股份有限公司                               84,000,000.00
上海雷允上药业西区有限公司                            136,780,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                               30,000,000.00
嘉兴港区开凌服饰有限公司                              100,000,000.00
深圳市赢润实业有限公司                                 30,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司                               20,000,000.00
上海九和堂国药有限公司                                  1,900,000.00
上海福德堂中药店                                          100,000.00
上海浦东雷允上贸易公司                                    500,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                            2,000,000.00
上海雷允上西区金安门诊部有限公司                          500,000.00
上海静安药业有限公司                                    5,000,000.00
上海雷西大药房连锁有限公司                             10,000,000.00
    (4)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                                 期  初  数
公司名称
                                              金额        权益比例
上海开开(集团)有限公司                     80,090,200.00     32.96%
上海开开制衣公司                           10,000,000.00    100.00%
上海开开商城有限公司                       10,000,000.00    100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司                  1,000,000.00    100.00%
上海开开衬衫总厂                            1,000,000.00    100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                  7,000,000.00    100.00%
上海开开纺织品有限公司                        500,000.00    100.00%
上海开开—天德制衣有限公司                 USD123,000.00     55.16%
上海开开西服有限公司                       10,000,000.00    100.00%
上海开开免烫制衣有限公司                   USD900,000.00     60.00%
上海开开国际贸易有限公司                      851,200.00    100.00%
上海开开广告公司                              500,000.00    100.00%
上海开开百货有限公司                       10,000,000.00    100.00%
上虞市开开服装有限公司                      3,000,000.00    100.00%
上海赢运资产管理有限公司                   27,000,000.00     90.00%
上海其胜生物制剂有限公司                   12,540,000.00     60.00%
开开援生制药股份有限公司                   43,000,000.00     51.19%
上海赢运国际贸易有限公司                    2,700,000.00     90.00%
上海雷允上药业西区有限公司                 104,430,000.00   100.00%
嘉兴港区大洋服饰有限公司                              ---         ---
嘉兴港区开凌服饰有限公司                              ---         ---
深圳市赢润实业有限公司                                ---         ---
上海九和堂国药有限公司(注1)                1,000,000.00    52.63%
上海福德堂中药店(注1)                        100,000.00   100.00%
上海浦东雷允上贸易公司(注1)                  450,000.00    90.00%
上海开开亿盛西服销售有限公司(注2)          1,100,000.00    55.00%
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注1)               ---         ---
上海静安药业有限公司(注1)                           ---         ---
上海雷西大药房连锁有限公司(注1)                     ---         ---


公司名称                                   本期增加数      期末数
                                                           金额
上海开开(集团)有限公司                           ---    80,090,200.00
上海开开制衣公司                                 ---    10,000,000.00
上海开开商城有限公司                             ---    10,000,000.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                       ---     1,000,000.00
上海开开衬衫总厂                                 ---     1,000,000.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂                       ---     7,000,000.00
上海开开纺织品有限公司                           ---       500,000.00
上海开开—天德制衣有限公司                       ---    USD123,000.00
上海开开西服有限公司                             ---    10,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司                         ---    USD900,000.00
上海开开国际贸易有限公司                         ---       851,200.00
上海开开广告公司                                 ---       500,000.00
上海开开百货有限公司                             ---    10,000,000.00
上虞市开开服装有限公司                           ---     3,000,000.00
上海赢运资产管理有限公司                         ---    27,000,000.00
上海其胜生物制剂有限公司                         ---    12,540,000.00
开开援生制药股份有限公司                         ---    43,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司               17,000,000.00    19,700,000.00
上海雷允上药业西区有限公司             32,350,000.00   136,780,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司               22,500,000.00    22,500,000.00
嘉兴港区开凌服饰有限公司               75,000,000.00    75,000,000.00
深圳市赢润实业有限公司                 30,000,000.00    30,000,000.00
上海九和堂国药有限公司(注1)                    ---     1,000,000.00
上海福德堂中药店(注1)                          ---       100,000.00
上海浦东雷允上贸易公司(注1)                    ---       450,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司(注2)              ---     1,100,000.00
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注1)   450,000.00       450,000.00
上海静安药业有限公司(注1)             4,500,000.00     4,500,000.00
上海雷西大药房连锁有限公司(注1)       9,000,000.00     9,000,000.00
                                                           期末数
公司名称
                                                           权益比例
上海开开(集团)有限公司                                        32.96%
上海开开制衣公司                                            100.00%
上海开开商城有限公司                                        100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司                                  100.00%
上海开开衬衫总厂                                            100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                  100.00%
上海开开纺织品有限公司                                      100.00%
上海开开—天德制衣有限公司                                   55.16%
上海开开西服有限公司                                        100.00%
上海开开免烫制衣有限公司                                     60.00%
上海开开国际贸易有限公司                                    100.00%
上海开开广告公司                                            100.00%
上海开开百货有限公司                                        100.00%
上虞市开开服装有限公司                                      100.00%
上海赢运资产管理有限公司                                     90.00%
上海其胜生物制剂有限公司                                     60.00%
开开援生制药股份有限公司                                     51.19%
上海赢运国际贸易有限公司                                     98.50%
上海雷允上药业西区有限公司                                  100.00%
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                     75.00%
嘉兴港区开凌服饰有限公司                                     75.00%
深圳市赢润实业有限公司                                      100.00%
上海九和堂国药有限公司(注1)                                52.63%
上海福德堂中药店(注1)                                     100.00%
上海浦东雷允上贸易公司(注1)                                90.00%
上海开开亿盛西服销售有限公司(注2)                          55.00%
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注1)                      90.00%
上海静安药业有限公司(注1)                                  90.00%
上海雷西大药房连锁有限公司(注1)                            90.00%
    注2:该公司为上海开开西服有限公司下属企业。
    2、不存在控制关系的关联方(本期无关联交易的不列入)
         注2:该公司为上海开开西服有限公司下属企业。
    2、不存在控制关系的关联方(本期无关联交易的不列入)
公司名称                         注册地      注册资本     实际投资额
浙江开富制衣有限公司           浙江嵊州     USD18.25万元    16.00万元
上海开开经营管理有限公司          上海       1,000.00万元         ---

公司名称                     持股比例             主营业务
浙江开富制衣有限公司        15.00%            生产,销售服装
                                         服装鞋帽、日用百货、家用电
上海开开经营管理有限公司       ---

公司名称                               与本公司关系
浙江开富制衣有限公司                    联营公司
上海开开经营管理有限公司            受同一公司控制

    (二)关联方交易事项
    1、向关联方销售货物、提供及接受劳务、收取房屋租金:
                               2002年度                   2001年度
关联方名称                       金   额                    金    额
上海开开(集团)有限公司     2,314,620.20                 198,210.00
上海开开经营管理有限公司     1,905,930.91              21,631,702.61
浙江开富制衣有限公司         3,970,000.00              11,603,813.23
定价政策:按市场价格定价。
    2、与关联方上海开开(集团)有限公司发生资产转让:
                           2002年度                     2001年度
(1)购入股权         416,873.14(注)                  25,692,451.26
(2)出让股权                          ---               781,450.00
    注:本期内,本公司控股子公司上海雷允上药业西区有限公司受让上海开开(集团)有限公司持有的上海雷允上营养保健品厂50%的股权。
    定价政策:以上海上会资产评估有限公司在评估基准日2002年3月31日上海雷允上营养保健品厂净资产评估值833,746.28元的50%即416,873.14元作为受让价格。
    3、与上海开开(集团)有限公司进行的资金融通情况:
                      2002年度                       2001年度
应收取利息收入      907.50(注)                   6,532,638.88
    注:2002年2月25日至3月29日期间,上海开开(集团)有限公司临时借用公司资金累计2,000万
    元,按同期银行存款利率支付资金占用费。
    (三)关联方应收应付款项余额
项   目                            2002-12-31           2001-12-31
应收帐款:
上海开开经营管理有限公司                  ---           42,143.35
应付帐款:
浙江开富制衣有限公司                 78,960.50         566,586.01
上海开开经营管理有限公司              5,055.02               ---
    八、或有事项:
    截止2002 年12 月31 日本公司对外提供债务担保情况:
    八、或有事项:
    截止2002年12月31日本公司对外提供债务担保情况:
被担保人                  担保金额(万元)                担保期间
上海九百股份有限公司(注1)     人民币23,000           2001.12-2003.05
                                美元28.4797          2002.04-2003.04
                                 欧元2.5999          2002.04-2003.04
                         澳大利亚元4.9447            2002.04-2003.04
上海国嘉实业股份有限公司(注2)  人民币1,000           2001.05-2002.05
    注1:上海九百股份有限公司对本公司及本公司的子公司亦有作出担保,担保额为人民币11,000 万元、美元250 万元。
    注2:本公司已接上海市第二中级人民法院(2002)沪二中民三(商)初字第235 号应诉通知书及诉状,称中国光大银行上海分行起诉上海国嘉实业股份有限公司(以下简称国嘉实业),要求国嘉实业归还2002 年5 月31 日到期的1,000 万元贷款及相应的利息。国嘉实业如果不能偿还上述款项,本公司作为担保方需履行相应的连带责任。现该案在二审审理之中,尚未判决。上海开开(集团)有限公司对本公司出具承诺函:“上海开开实业股份有限公司对上海国嘉实业股份有限公司向银行借款的经济担保后果全部由上海开开(集团)有限公司承担。”故本公司未计提预计负债。
    九、资产抵押说明:
    (一)本公司下属开开援生制药股份有限公司以其机器设备(评估值2,342.83 万元)、房屋(评估值760 万元)、土地使用权(评估值149 万元)向工商银行固始县支行抵押,取得短期贷款2,126 万元。
    (二)本公司下属上海开开集团上虞开开衬衫厂以其房屋6,437 平方米(评估值271.78 万元)、土地使用权6,426.8 平方米(评估值94.92 万元),向中国工商银行上虞市支行抵押,取得短期贷款250 万元,期末尚未偿还贷款余额为150 万元。
    (三)本公司下属嘉兴港区大洋服饰有限公司以定期存单美元78 万元,质押于中国工商银行平湖市支行,取得短期借款人民币600 万元。借款期限至2003 年1 月14 日。
    (四)根据《上海市出口退税帐户托管贷款试行办法》,本公司将出口退税专户交由建设银行上海市静安支行监管,取得短期借款人民币107 万元。
    十、资产负债表日后事项:
    (一)本公司外贸分公司在本年度实现转口贸易收入共计人民币64,904.52 万元。该转口贸易出口港均在约旦国,进口港均在美国,本公司至2002 年12 月31 日应收购货方Capital Garments Ltd.货款折人民币9,694.19 万元、Kasinda International Ltd. 货款折人民币2,717.94 万元、First Talent Enterprise Ltd. 货款折人民币592.56 万元,应付供货方Falcom International Garment Manufacturing Ltd.货款折人民币19,905.27万元。至2003 年3 月25 日止,应收货款已全部收回。
    (二)本公司投资98.5%的子公司上海赢运国际贸易有限公司在本年度实现转口贸易收入共计人民币19,978.05 万元。该对外贸易出口港均在约旦国,进口港均在美国,本公司至2002 年12 月31 日应收购货方Capital Garments Ltd.货款折人民币8,695.31 万元,应付供货方Falcom International Garment ManufacturingLtd.货款折人民币8,794.94 万元。至2003 年4 月10 日止,应收货款已全部收回。
    (三)子公司嘉兴港区大洋服饰有限公司2002 年12 月10 日与浙江天怡投资有限公司、香港华茂有限公司签订《股权转让协议》,嘉兴港区大洋服饰有限公司从浙江天怡投资有限公司处受让嘉兴新大洋服饰有限公司50%股权,转让价格为人民币7,536,198.69 元;从香港华茂有限公司处受让嘉兴新大洋服饰有限公司50%股权,转让价格为美元848,091.52 元。2003 年1 月18 日经嘉兴港区开发建设管理委员会的嘉港区[2003] 10 号文件批准,同意此项收购行为。
    (四)本公司于2003 年1 月24 日召开第一次临时股东大会,大会决议通过本公司以每股4.21 元的现金受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司的51,283,344 股国有法人股,占其总股本的28%,受让总价款为人民币215,902,878.20 元。相关信息已于2003 年1 月25 日公告于《上海证券报》及《香港文汇报》上。
    (五)子公司深圳市赢润实业有限公司2003 年3 月17 日与Gold Forum Enterprises Limit ed 签订协议,购买深圳地王大厦2,663.74 平方米物业,用于生产经营活动场所及出租所用。上述物业受让价为港币27,838,192.00 元。
    (六)交通银行杨浦支行、中国银行宝山支行诉上海国嘉实业股份有限公司(以下简称国嘉实业)就该公司借款纠纷两案,上海市第二中级人民法院于2002 年7 月25 日、2002 年7 月18 日分别作出(2002)沪二中民三(商)初字第167 号和第153 号判决,判令国嘉实业偿还这两家银行人民币37,720,813.33 元,本公司承担连带清偿责任。2002 年12 月,本公司按判决书确定的内容履行了保证义务。本公司2003 年2月向上海市第二中级人民法院申请对国嘉实业进行强制执行,要求其偿还本公司人民币37,720,813.33 元,法院于2003 年2 月8 日以(2003)沪二中执字第74、75 号案件立案受理,本公司于2003 年2 月12 日收到前述两案的执行案件受理通知书。
    十一、其他重要事项
    (一)本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002 年2 月9 日与上海和康旅游用品有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02万股中的1,100 万股(占本公司总股本的4.53%)协议转让给上海和康旅游用品有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币4,950 万元。该股份转让于2002 年12 月23 日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复,截至2002 年12 月31 日,该股份转让尚未办妥过户手续。
    (二)本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002 年4 月29 日与上海九豫服饰有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02 万股中的1,900 万股(占本公司总股本的7.82%)协议转让给上海九豫服饰有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币8,550 万元。该股份转让于2002 年12 月23 日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复,截至2002 年12 月31 日,该股份转让尚未办妥过户手续。
    (三)本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002 年5 月20 日与上海怡邦针织品有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02万股中的1,500 万股(占本公司总股本的6.17%)协议转让给上海怡邦针织品有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50 元,股份转让价款共计人民币6,750 万元。该股份转让于2002 年12 月23 日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复,截至2002 年12 月31 日,该股份转让尚未办妥过户手续。
    (四)本公司曾为上海国嘉实业股份有限公司的银行借款作过担保:交通银行杨浦支行1,000 万元、中国银行宝山支行2,500 万元、中国光大银行上海分行1,000 万元,共计4,500 万元。上海市第二中级人民法院于2002 年7 月25 日、2002 年7 月18 日分别作出(2002)沪二中民三(商)初字第167 号和第153 号判决,判令国嘉实业偿还交通银行杨浦支行和中国银行宝山支行人民币37,720,813.33 元,本公司承担连带清偿责任。2002 年12 月,本公司按判决书确定的内容履行了保证义务。因上海开开(集团)有限公司对本公司出具承诺函:“上海开开实业股份有限公司对上海国嘉实业股份有限公司向银行借款的经济担保后果
    全部由上海开开(集团)有限公司承担。”故该款项均由上海开开(集团)有限公司承担。
    补充资料
    1、利润表附表
报告期利润                     净资产收益率(%)     每股收益(元/股)
                          全面摊薄    加权平均   全面摊薄    加权平均
主营业务利润                22.274    22.860     0.770        0.770
营业利润                     5.545     5.692     0.192        0.192
净利润                       6.055     6.216     0.209        0.209
扣除非经常性损益后的净利润   5.657     5.807     0.196        0.196
    2、资产减值准备明细
    见附表。
    3、变动异常的报表项目说明:
    短期投资期末余额较期初减少99.76%,主要是上期末委托理财资金已全部收回。
    应收股利期末较期初减少80.19%,主要是本期收回了2001 年度的收益。
    应收款项较期初增加39.75%,主要是本期外贸业务量的增加;暂付款的增加,也使其他应收款增加。
    预付账款较期初增加68.43%,主要是外贸业务的增加,也使预付货款增加。
    应收补贴款期末较期初增加146.87%,主要系公司外贸户增加应收自营出口增值税退税。
    应付账款期末较期初增加38.29%,主要系外贸业务增长,增加应付供货商的货款。
    预收账款期末较期初增加256.88%,主要系外贸业务增长,增加客户的预收账款,由于内部销售方式的变化也使预收账款增加。
    预提费用期末较期初减少73.81%,主要是减少了预提广告费支出、利息支出等。
    一年内到期的长期负债期末较年初减少88.61%,主要是公司所属的子公司归还了一年内到期的银行借款。
    未分配利润期末较期初增加520.00%,是本期产生的净利润所致。
    主营业务收入较去年同期增加51.48%,主营业务成本较去年同期增加58.26%,主要是外贸业务的增长。
    财务费用较去年同期增加33.49%,主要原因是本期由于外贸业务量的增加,而使手续费也有所增加,A 股募股资金投入使用,也使利息收入减少。
    补贴收入较去年同期增加62.95%,主要原因是公司所属的子公司增加退税收入所致。
    第十一节、备查文件
    1、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员盖章的会计报表;
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    4、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
    董事长: 江玉森
    上海开开实业股份有限公司
    二○○三年四月二十九日
    会股地年01表
    上海市股份有限公司二O O二年度会计报表
    合并资产负债表
    2002年12月31日
    会股地年01表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司        金额单位:元
资   产                                                行次    附注五
流动资产:
货币资金                                                1      (一)
短期投资                                                2      (二)
应收票据                                                3
应收股利                                                4      (三)
应收利息                                                5
应收账款                                                6      (五)
其他应收款                                              7      (六)
预付账款                                                8      (七)
应收补贴款                                              9      (四)
存货                                                   10      (八)
待摊费用                                               11      (九)
一年内到期的长期债权投资                               21
其他流动资产                                           24
流动资产合计                                           30
长期投资:
长期股权投资                                           31      (十)
长期债权投资                                           32      (十)
长期投资合计                                           33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)           34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)       35
固定资产:
固定资产原价                                            39   (十一)
减:累计折旧                                            40   (十一)
固定资产净值                                            41
减:固定资产减值准备                                    42   (十一)
固定资产净额                                            43
工程物资                                                44
在建工程                                                45   (十二)
固定资产清理                                            46
固定资产合计                                            50
无形资产及其他资产:
无形资产                                                51   (十三)
长期待摊费用                                            52   (十四)
其他长期资产                                            53
无形资产及其他资产合计                                  54
递延税项:
递延税款借项                                            55
资产总计                                                60

资   产                                                      年初数
流动资产:
货币资金                                             325,483,619.52
短期投资                                             105,061,540.00
应收票据
应收股利                                               1,433,436.06
应收利息
应收账款                                             293,479,689.39
其他应收款                                            47,138,518.04
预付账款                                             104,826,618.06
应收补贴款                                             2,028,118.72
存货                                                 187,119,231.19
待摊费用                                                 158,693.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                       1,066,729,464.45
长期投资:
长期股权投资                                         188,319,499.45
长期债权投资                                              57,187.61
长期投资合计                                         188,376,687.06
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)          17,406,020.51
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)      17,406,020.51
固定资产:
固定资产原价                                         764,741,418.43
减:累计折旧                                          62,926,063.90
固定资产净值                                         701,815,354.53
减:固定资产减值准备                                  71,432,525.98
固定资产净额                                         630,382,828.55
工程物资
在建工程                                               2,537,160.31
固定资产清理
固定资产合计                                         632,919,988.86
无形资产及其他资产:
无形资产                                              43,680,465.14
长期待摊费用                                           5,470,362.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                49,150,827.89
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                           1,937,176,968.26

资   产                                                       年末数
流动资产:
货币资金                                              277,250,426.39
短期投资                                                  254,160.00
应收票据                                                  100,000.00
应收股利                                                  283,960.53
应收利息
应收账款                                              345,357,325.92
其他应收款                                            130,660,057.65
预付账款                                              176,556,471.90
应收补贴款                                              5,006,760.34
存货                                                  189,959,067.50
待摊费用                                                  197,720.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                        1,125,625,950.77
长期投资:
长期股权投资                                          204,464,997.19
长期债权投资                                                1,650.00
长期投资合计                                          204,466,647.19
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)           19,217,233.82
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)       19,217,233.82
固定资产:
固定资产原价                                          782,479,149.24
减:累计折旧                                           80,452,077.90
固定资产净值                                          702,027,071.34
减:固定资产减值准备                                   70,900,964.20
固定资产净额                                          631,126,107.14
工程物资
在建工程                                                2,007,929.12
固定资产清理
固定资产合计                                          633,134,036.26
无形资产及其他资产:
无形资产                                               39,961,261.99
长期待摊费用                                            4,558,022.85
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                 44,519,284.84
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                            2,007,745,919.06
负债和股东权益                                    行次         附注五
流动负债:
短期借款                                            61       (十五)
应付票据                                            62       (十六)
应付账款                                            63       (十七)
预收账款                                            64       (十八)
应付工资                                            65
应付福利费                                          66
应付股利                                            67       (二十)
应交税金                                            68     (二十一)
其他应交款                                          69     (二十二)
其他应付款                                          70       (十九)
预提费用                                            71     (二十三)
预计负债                                            72
一年内到期的长期负债                                78     (二十四)
其他流动负债                                        79
流动负债合计                                        80
长期负债:
长期借款                                            81     (二十五)
应付债券                                            82
长期应付款                                          83
专项应付款                                          84
其他长期负债                                        85
长期负债合计                                        87
递延税款:                                          88
递延税款贷项                                        89
负债合计                                            90
少数股东权益(合并报表填列)                          91
股东权益:
股本                                                92     (二十六)
资本公积                                            93     (二十七)
盈余公积                                            94     (二十八)
其中:法定公益金                                     95
未确认的投资损失(合并报表填列)                    96
未分配利润                                          97     (二十九)
外币报表折算差额(合并报表填列)                      98
股东权益合计                                        99
负债和股东权益总计                                 100

负债和股东权益                                                年初数
流动负债:
短期借款                                              493,880,000.00
应付票据                                              127,620,059.70
应付账款                                              306,263,478.38
预收账款                                                3,412,387.66
应付工资                                                3,332,873.27
应付福利费                                              2,854,703.64
应付股利                                               26,122,421.60
应交税金                                               12,201,955.88
其他应交款                                                682,723.18
其他应付款                                             36,732,570.80
预提费用                                                  659,720.48
预计负债
一年内到期的长期负债                                   17,560,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                        1,031,322,894.59
长期负债:
长期借款                                               30,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                           30,800,000.00
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                            1,062,122,894.59
少数股东权益(合并报表填列)                             66,357,147.84
股东权益:
股本                                                  243,000,000.00
资本公积                                              454,634,709.25
盈余公积                                              111,589,760.08
其中:法定公益金                                        25,034,032.13
未确认的投资损失(合并报表填列)                       -4,206,579.77
未分配利润                                              3,679,036.27
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                          808,696,925.83
负债和股东权益总计                                  1,937,176,968.26

负债和股东权益                                                 年末数
流动负债:
短期借款                                               428,070,000.00
应付票据                                               125,777,249.97
应付账款                                               423,528,473.66
预收账款                                                12,178,133.22
应付工资                                                 2,045,372.15
应付福利费                                               1,796,503.05
应付股利                                                21,081,157.20
应交税金                                                13,264,733.61
其他应交款                                                 735,187.71
其他应付款                                              34,605,011.28
预提费用                                                   172,765.70
预计负债
一年内到期的长期负债                                     2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                         1,065,254,587.55
长期负债:
长期借款                                                28,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                            28,000,000.00
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                             1,093,254,587.55
少数股东权益(合并报表填列)                              74,898,109.00
股东权益:
股本                                                   243,000,000.00
资本公积                                               454,721,378.18
盈余公积                                               123,800,132.32
其中:法定公益金                                         29,055,388.97
未确认的投资损失(合并报表填列)                        -4,738,471.83
未分配利润                                              22,810,183.84
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           839,593,222.51
负债和股东权益总计                                   2,007,745,919.06
    法定代表人:  主管财务工作的负责人: 财务总监(总会计师):   会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O二年度会计报表
    合并利润及利润分配表
    2002年度
    会股地年02表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司     金额单位:元
项       目                                           行次  附注五
一、主营业务收入                                        1   (三十)
减:主营业务成本                                        2   (三十)
主营业务税金及附加                                      3  (三十一)
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                   5  (三十二)
减:营业费用                                            6
管理费用                                                7
财务费用                                                8  (三十三)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                          10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                          11  (三十四)
补贴收入                                               12  (三十五)
营业外收入                                             13  (三十六)
减:营业外支出                                         14  (三十七)
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                          15
减:所得税                                             16
减:少数股东损益(合并报表填列)                         17
加:未确认投资损失(合并报表填列)                     18
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                          20
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          21
加:其他转入                                           22

项       目                                           上年数
一、主营业务收入                                   1,114,928,182.95
减:主营业务成本                                     946,888,477.65
主营业务税金及附加                                     2,755,524.57
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                165,284,180.73
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                 22,322,352.99
减:营业费用                                          58,921,033.47
管理费用                                              67,110,212.29
财务费用                                              19,958,215.78
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                         41,617,072.18
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                         23,030,783.68
补贴收入                                               1,962,623.54
营业外收入                                               933,771.27
减:营业外支出                                           455,264.36
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                         67,088,986.31
减:所得税                                            11,055,477.88
减:少数股东损益(合并报表填列)                         3,710,686.55
加:未确认投资损失(合并报表填列)                    -3,063,942.42
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                         49,258,879.46
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)        -14,541,580.15

项       目                                                   本年数
一、主营业务收入                                    1,688,875,980.55
减:主营业务成本                                    1,498,559,829.40
主营业务税金及附加                                      3,303,205.80
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                 187,012,945.35
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                  17,054,747.34
减:营业费用                                           68,738,190.08
管理费用                                               62,131,885.21
财务费用                                               26,642,179.56
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                          46,555,437.84
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                          17,679,584.66
补贴收入                                                3,198,132.00
营业外收入                                                655,153.24
减:营业外支出                                            359,209.12
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                          67,729,098.62
减:所得税                                             14,265,854.55
减:少数股东损益(合并报表填列)                          3,156,188.62
加:未确认投资损失(合并报表填列)                        531,892.06
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                          50,838,947.51
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           3,679,036.27
加:其他转入

项       目                                              行次  附注五
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                        25
减:提取法定盈余公积                                       26
提取法定公益金                                             27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)                                      28
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                    35
减:应付优先股股利                                         36
提取任意盈余公积                                           37
应付普通股股利                                             38
转作股本的普通股股利                                       39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                      40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                       41
2.自然灾害发生的损失                                       42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                       43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                       44
5.债务重组损失                                             45
6.其他                                                     46

项       目                                                    上年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                     34,717,299.31
减:提取法定盈余公积                                     4,492,175.36
提取法定公益金                                           2,246,087.68
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                 27,979,036.27
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                          24,300,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                    3,679,036.27
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                     1,659,957.16
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项       目                                                    本年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                     54,517,983.78
减:提取法定盈余公积                                     8,189,015.40
提取法定公益金                                           4,021,356.84
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)                                       57,427.70
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                 42,250,183.84
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                          19,440,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                   22,810,183.84
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:        主管财务工作的负责人:      财务总监(总会计师):        会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O二年度会计报表
    合并现金流量表
    2002年度
    会股地年03表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司      金额单位:元
                                                     行次  附注五
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                          1
收到的税费返还                                          2
收到的其他与经营活动有关的现金                          3   (三十八)
经营活动现金流入小计                                    5

购买商品、接受劳务支付的现金                            6
支付给职工以及为职工支付的现金                          7
支付的各项税费                                          8
支付的其他与经营活动有关的现金                          9  (三十九)
经营活动现金流出小计                                   10

经营活动产生的现金流量净额                             11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                   12
取得投资收益所收到的现金                               13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金       14
收到的其他与投资活动有关的现金                         15
投资活动现金流入小计                                   16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       18
投资所支付的现金                                       19
支付的其他与投资活动有关的现金                         20
投资活动现金流出小计                                   22
投资活动产生的现金流量净额                             25
                                                              金  额
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                      1,744,296,657.28
收到的税费返还                                          7,759,375.73
收到的其他与经营活动有关的现金                         10,658,919.67
经营活动现金流入小计                                1,762,714,952.68
购买商品、接受劳务支付的现金                        1,485,783,687.79
支付给职工以及为职工支付的现金                         60,022,952.23
支付的各项税费                                         52,956,996.51
支付的其他与经营活动有关的现金                        169,934,069.86
经营活动现金流出小计                                1,768,697,706.39
经营活动产生的现金流量净额                             -5,982,753.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                  105,358,246.03
取得投资收益所收到的现金                                8,008,804.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金          207,970.35
收到的其他与投资活动有关的现金                                  0.00
投资活动现金流入小计                                  113,575,021.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       24,430,181.24
投资所支付的现金                                       11,345,539.48
支付的其他与投资活动有关的现金                                  0.00
投资活动现金流出小计                                   35,775,720.72
投资活动产生的现金流量净额                             77,799,300.64
项                 目                                  行次    附注五
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                   26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金           27
借款所收到的现金                                       28
收到的其他与筹资活动有关的现金                         29
筹资活动现金流入小计                                   30
偿还债务所支付的现金                                   31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   32
其中:支付少数股东的股利                               33
支付的其他与筹资活动有关的现金                         34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金               35
筹资活动现金流出小计                                   36
筹资活动产生的现金流量净额                             40
四、汇率变动对现金的影响                               41
五、现金及现金等价物净增加额                           42

项                 目                                       金  额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                  9,050,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金          9,050,000.00
借款所收到的现金                                    598,630,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                0.00
筹资活动现金流入小计                                607,680,000.00
偿还债务所支付的现金                                681,794,260.75
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 46,099,777.78
其中:支付少数股东的股利                              1,477,959.84
支付的其他与筹资活动有关的现金                                0.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                      0.00
筹资活动现金流出小计                                727,894,038.53
筹资活动产生的现金流量净额                         -120,214,038.53
四、汇率变动对现金的影响                                -35,701.53
五、现金及现金等价物净增加额                        -48,433,193.13
补充资料                                                  行次 附注五
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                                43
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                      44
减:未确定的投资损失                                        45
加:计提的资产减值准备                                      46
固定资产折旧                                                47
无形资产摊销                                                48
长期待摊费用摊销                                            49
待摊费用的减少(减:增加)                                  50
预提费用的增加(减:减少)                                  51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)      52
固定资产报废损失                                            53
财务费用                                                    54
投资损失(减:收益)                                        55
递延税款贷项(减:借项)                                    56
存货的减少(减:增加)                                      57
经营性应收项目的减少(减:增加)                            58
经营性应付项目的增加(减:减少)                            59
其   他                                                     60
经营活动产生的现金流量净额                                  65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                66
一年内到期的可转换公司债券                                  67
融资租入固定资产                                            68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              69
减:现金的期初余额                                          70
加:现金等价物的期末余额                                    71
减:现金等价物的期初余额                                    72
现金及现金等价物净增加额                                    73

补充资料                                                   金 额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                            50,838,947.51
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                   3,156,188.62
减:未确定的投资损失                                       531,892.06
加:计提的资产减值准备                                   1,265,655.85
固定资产折旧                                            21,035,965.72
无形资产摊销                                             3,276,524.95
长期待摊费用摊销                                         2,915,261.81
待摊费用的减少(减:增加)                                 -39,027.07
预提费用的增加(减:减少)                                -486,954.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     -64,433.84
固定资产报废损失                                            16,318.15
财务费用                                                26,083,933.94
投资损失(减:收益)                                   -16,652,993.25
递延税款贷项(减:借项)                                         0.00
存货的减少(减:增加)                                  -3,268,887.07
经营性应收项目的减少(减:增加)                       158,234,048.87
经营性应付项目的增加(减:减少)                      -251,709,271.73
其   他                                                    -52,139.33
经营活动产生的现金流量净额                              -5,982,753.71
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                     0.00
一年内到期的可转换公司债券                                       0.00
融资租入固定资产                                                 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         277,050,426.39
减:现金的期初余额                                     325,483,619.52
加:现金等价物的期末余额                                         0.00
减:现金等价物的期初余额                                         0.00
现金及现金等价物净增加额                               -48,433,193.13
    法定代表人:      主管财务工作的负责人:     财务总监(总会计师):     会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O二年度会计报表
    资产负债表
    2002年12月31日
    会股地年01表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司    金额单位:元
资   产                                                 行次  附注六
流动资产:
货币资金                                                   1
短期投资                                                   2
应收票据                                                   3
应收股利                                                   4
应收利息                                                   5
应收账款                                                   6  (一)
其他应收款                                                 7  (二)
预付账款                                                   8
应收补贴款                                                 9
存货                                                      10
待摊费用                                                  11
一年内到期的长期债权投资                                  21
其他流动资产                                              24
流动资产合计                                              30
长期投资:
长期股权投资                                              31  (三)
长期债权投资                                              32  (三)
长期投资合计                                              33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)              34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)          35
固定资产:
固定资产原价                                              39
减:累计折旧                                              40
固定资产净值                                              41
减:固定资产减值准备                                      42
固定资产净额                                              43
工程物资                                                  44
在建工程                                                  45
固定资产清理                                              46
固定资产合计                                              50
无形资产及其他资产:
无形资产                                                  51
长期待摊费用                                              52
其他长期资产                                              53
无形资产及其他资产合计                                    54
递延税项:
递延税款借项                                              55
资产总计                                                  60

资   产                                                     年初数
流动资产:
货币资金                                            225,283,381.77
短期投资                                                 61,540.00
应收票据
应收股利                                              3,148,981.56
应收利息
应收账款                                            141,260,085.72
其他应收款                                          132,620,836.96
预付账款                                             75,085,621.60
应收补贴款                                            2,028,118.72
存货                                                107,661,445.83
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                        687,150,012.16
长期投资:
长期股权投资                                        440,030,359.77
长期债权投资
长期投资合计                                        440,030,359.77
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                        463,672,001.04
减:累计折旧                                         21,657,278.18
固定资产净值                                        442,014,722.86
减:固定资产减值准备                                 41,196,694.03
固定资产净额                                        400,818,028.83
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                        400,818,028.83
无形资产及其他资产:
无形资产                                             19,620,398.22
长期待摊费用                                            516,018.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                               20,136,416.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                          1,548,134,816.98

资   产                                                        年末数
流动资产:
货币资金                                               103,111,399.96
短期投资                                                    14,160.00
应收票据
应收股利                                                42,594,918.36
应收利息
应收账款                                               143,057,939.71
其他应收款                                              41,966,380.01
预付账款                                               152,218,110.22
应收补贴款                                               5,006,760.34
存货                                                    89,183,255.25
待摊费用                                                    18,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           577,170,923.85
长期投资:
长期股权投资                                           608,669,012.63
长期债权投资
长期投资合计                                           608,669,012.63
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                           485,121,087.00
减:累计折旧                                            29,965,314.76
固定资产净值                                           455,155,772.24
减:固定资产减值准备                                    43,965,050.11
固定资产净额                                           411,190,722.13
工程物资
在建工程                                                 1,705,801.68
固定资产清理
固定资产合计                                           412,896,523.81
无形资产及其他资产:
无形资产                                                17,851,204.62
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                  17,851,204.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             1,616,587,664.91
负债和股东权益                                          行次   附注六
流动负债:
短期借款                                                  61
应付票据                                                  62
应付账款                                                  63
预收账款                                                  64
应付工资                                                  65
应付福利费                                                66
应付股利                                                  67
应交税金                                                  68
其他应交款                                                69
其他应付款                                                70
预提费用                                                  71
预计负债                                                  72
一年内到期的长期负债                                      78
其他流动负债                                              79
流动负债合计                                              80
长期负债:
长期借款                                                  81
应付债券                                                  82
长期应付款                                                83
专项应付款                                                84
其他长期负债                                              85
长期负债合计                                              87
递延税款:                                                88
递延税款贷项                                              89
负债合计                                                  90
少数股东权益(合并报表填列)                                91
股东权益:
股本                                                      92
资本公积                                                  93
盈余公积                                                  94
其中:法定公益金                                           95
未确认的投资损失(合并报表填列)                          96
未分配利润                                                97
外币报表折算差额(合并报表填列)                            98
股东权益合计                                              99
负债和股东权益总计                                       100

负债和股东权益                                              年初数
流动负债:
短期借款                                            371,500,000.00
应付票据                                            120,085,621.60
应付账款                                            139,092,291.85
预收账款
应付工资                                              1,125,250.35
应付福利费
应付股利                                             26,122,421.60
应交税金                                              3,397,994.57
其他应交款                                                1,231.40
其他应付款                                           34,636,200.30
预提费用                                                265,845.36
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                        696,226,857.03
长期负债:
长期借款                                             28,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                         28,800,000.00
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                            725,026,857.03
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                243,000,000.00
资本公积                                            454,634,709.25
盈余公积                                            111,589,760.08
其中:法定公益金                                      25,034,032.13
未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                           13,883,490.62
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                        823,107,959.95
负债和股东权益总计                                1,548,134,816.98

负债和股东权益                                                年末数
流动负债:
短期借款                                              338,370,000.00
应付票据                                              116,987,250.00
应付账款                                              218,585,407.52
预收账款                                                5,477,551.70
应付工资
应付福利费                                                 41,163.79
应付股利                                               21,081,157.20
应交税金                                                7,013,573.35
其他应交款                                                 54,212.87
其他应付款                                             57,471,892.35
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                          765,082,208.78
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                              765,082,208.78
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                  243,000,000.00
资本公积                                              454,721,378.18
盈余公积                                              118,752,384.16
其中:法定公益金                                        27,421,573.49
未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                             35,031,693.79
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                          851,505,456.13
负债和股东权益总计                                  1,616,587,664.91
    法定代表人:    主管财务工作的负责人:    财务总监(总会计师):     会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O二年度会计报表
    利润及利润分配表
    2002年度
    会股地年02表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司    金额单位:元
项       目                                              行次  附注六
一、主营业务收入                                           1   (四)
减:主营业务成本                                           2   (四)
主营业务税金及附加                                         3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      5
减:营业费用                                               6
管理费用                                                   7
财务费用                                                   8
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                             10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                             11   (五)
补贴收入                                                  12
营业外收入                                                13
减:营业外支出                                            14
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                             15
减:所得税                                                16
减:少数股东损益(合并报表填列)                            17
加:未确认投资损失(合并报表填列)                        18
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                             20
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)             21
加:其他转入                                              22

项       目                                             上年数
一、主营业务收入                                      358,515,501.15
减:主营业务成本                                      307,797,720.47
主营业务税金及附加                                         69,744.82
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                  50,648,035.86
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                   4,664,255.16
减:营业费用                                           15,096,031.54
管理费用                                               21,774,535.81
财务费用                                               10,515,465.93
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                           7,926,257.74
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                          40,413,220.72
补贴收入                                                  424,107.69
营业外收入                                                 45,864.67
减:营业外支出                                            178,143.31
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                          48,631,307.51
减:所得税                                              3,709,553.85
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                          44,921,753.66
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
加:其他转入

项       目                                              本年数
一、主营业务收入                                       791,653,615.45
减:主营业务成本                                       734,386,612.03
主营业务税金及附加                                       1,389,953.91
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   55,877,049.51
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      322,232.33
减:营业费用                                            10,484,588.92
管理费用                                                13,027,971.02
财务费用                                                17,125,968.70
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                           15,560,753.20
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                           37,812,939.41
补贴收入
营业外收入                                                  85,275.00
减:营业外支出                                               9,072.50
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                           53,449,895.11
减:所得税                                               5,699,067.86
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                           47,750,827.25
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)           13,883,490.62
加:其他转入
项       目                                            行次    附注六
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                     25
减:提取法定盈余公积                                    26
提取法定公益金                                          27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)                                   28
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                 35
减:应付优先股股利                                      36
提取任意盈余公积                                        37
应付普通股股利                                          38
转作股本的普通股股利                                    39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                   40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                    41
2.自然灾害发生的损失                                    42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                    43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                    44
5.债务重组损失                                          45
6.其他                                                  46

项       目                                                  上年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                     44,921,753.66
减:提取法定盈余公积                                     4,492,175.36
提取法定公益金                                           2,246,087.68
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                 38,183,490.62
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                          24,300,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                   13,883,490.62
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                     1,659,957.16
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项       目                                                 本年数
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                    61,634,317.87
减:提取法定盈余公积                                    4,775,082.72
提取法定公益金                                          2,387,541.36
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司
为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                54,471,693.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                         19,440,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                  35,031,693.79
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:     主管财务工作的负责人:     财务总监(总会计师):     会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O二年度会计报表
    现金流量表
    2002年度
    会股地年03表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司     金额单位:元
项                    目                                        行次
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                  1
收到的税费返还                                                  2
收到的其他与经营活动有关的现金                                  3
经营活动现金流入小计                                            5
购买商品、接受劳务支付的现金                                    6
支付给职工以及为职工支付的现金                                  7
支付的各项税费                                                  8
支付的其他与经营活动有关的现金                                  9
经营活动现金流出小计                                            10
经营活动产生的现金流量净额                                      11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                            12
取得投资收益所收到的现金                                        13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金                14
收到的其他与投资活动有关的现金                                  15
投资活动现金流入小计                                            16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                18
投资所支付的现金                                                19
支付的其他与投资活动有关的现金                                  20
投资活动现金流出小计                                            22
投资活动产生的现金流量净额                                      25

项                    目                                        金 额
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                         806,217,023.16
收到的税费返还                                           2,161,802.48
收到的其他与经营活动有关的现金                          73,846,657.55
经营活动现金流入小计                                   882,225,483.19
购买商品、接受劳务支付的现金                           713,471,569.67
支付给职工以及为职工支付的现金                           5,700,542.54
支付的各项税费                                          14,006,979.56
支付的其他与经营活动有关的现金                          27,712,742.88
经营活动现金流出小计                                   760,891,834.65
经营活动产生的现金流量净额                             121,333,648.54
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       255,687.94
取得投资收益所收到的现金                                 5,900,482.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金            94,206.59
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                     6,250,377.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         3,767,077.29
投资所支付的现金                                       143,589,160.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                   147,356,237.29
投资活动产生的现金流量净额                            -141,105,860.11
     项                    目               行次        金  额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                         26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金                             28        443,370,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金               29
筹资活动现金流入小计                         30        443,370,000.00
偿还债务所支付的现金                         31        504,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金         32         41,569,770.24
其中:支付少数股东的股利                     33
支付的其他与筹资活动有关的现金               34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金     35
筹资活动现金流出小计                         36        545,769,770.24
筹资活动产生的现金流量净额                   40       -102,399,770.24
四、汇率变动对现金的影响                     41
五、现金及现金等价物净增加额                 42       -122,171,981.81
补充资料                                                     行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                                   43
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                         44
减:未确定的投资损失                                           45
加:计提的资产减值准备                                         46
固定资产折旧                                                   47
无形资产摊销                                                   48
长期待摊费用摊销                                               49
待摊费用的减少(减:增加)                                     50
预提费用的增加(减:减少)                                     51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         52
固定资产报废损失                                               53
财务费用                                                       54
投资损失(减:收益)                                           55
递延税款贷项(减:借项)                                       56
存货的减少(减:增加)                                         57
经营性应收项目的减少(减:增加)                               58
经营性应付项目的增加(减:减少)                               59
其    他                                                       60
经营活动产生的现金流量净额                                     65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                   66
一年内到期的可转换公司债券                                     67
融资租入固定资产                                               68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                 69
减:现金的期初余额                                             70
加:现金等价物的期末余额                                       71
减:现金等价物的期初余额                                       72
现金及现金等价物净增加额                                       73

补充资料                                                        金 额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                            47,750,827.25
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                    -552,499.01
固定资产折旧                                             9,844,217.76
无形资产摊销                                             1,769,193.60
长期待摊费用摊销                                           516,018.00
待摊费用的减少(减:增加)                                 -18,000.00
预提费用的增加(减:减少)                                -265,845.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     -84,732.50
固定资产报废损失
财务费用                                                17,971,810.28
投资损失(减:收益)                                   -36,786,348.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                  18,388,888.90
经营性应收项目的减少(减:增加)                       178,632,034.59
经营性应付项目的增加(减:减少)                      -115,831,916.97
其    他
经营活动产生的现金流量净额                             121,333,648.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                         103,111,399.96
减:现金的期初余额                                     225,283,381.77
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                              -122,171,981.81
    法定代表人:    主管财务工作的负责人:    财务总监(总会计师):      会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二○○二年度会计报表
    资产减值准备明细表(合并)
    2002年12月31日
    编制单位:上海开开实业股份有限公司      金额单位:元
项目                                  期初余额          本期增加数
一、坏账准备合计                     7,956,220.82       1,845,644.35
其中:应收账款                       6,158,119.89         360,643.83
其他应收款                           1,798,100.93       1,485,000.52
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                13,690,052.93         446,602.91
其中:库存商品                      13,588,774.24         303,002.25
原材料                                  92,087.73         143,087.64
产成品                                   2,893.86              41.88
在产品                                   5,937.31
在途物资                                   359.79
低值易耗品                                                    471.14
四、长期投资减值准备                 2,388,445.81      (1,026,591.41)
其中:长期股权投资                   2,388,445.81      (1,026,591.41)
长期债权投资
五、固定资产减值准备                71,432,525.98
其中:房屋、建筑物                  62,819,225.86
机器设备                             2,569,834.89
电子设备                             5,558,072.13
其他                                   485,393.10
六、无形资产减值准备                 1,843,470.00
其中:专利权                         1,843,470.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项                  目                本期转回数             期末余额
一、坏账准备合计                        31,822.31        9,770,042.86
其中:应收账款                          20,090.64        6,498,673.08
其他应收款                              11,731.67        3,271,369.78
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                    17,552.15       14,119,103.69
其中:库存商品                           8,524.66       13,883,251.83
原材料                                   1,496.71          233,678.66
产成品                                   1,233.68            1,702.06
在产品                                   5,937.31
在途物资                                   359.79
低值易耗品                                                     471.14
四、长期投资减值准备                                     1,361,854.40
其中:长期股权投资                                       1,361,854.40
长期债权投资
五、固定资产减值准备                    531,561.78      70,900,964.20
其中:房屋、建筑物                                      62,819,225.86
机器设备                                                 2,569,834.89
电子设备                                 87,773.11       5,470,299.02
其他                                    443,788.67          41,604.43
六、无形资产减值准备                                     1,843,470.00
其中:专利权                                             1,843,470.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:      主管财务工作的负责人:     财务总监(总会计师):     会计机构负责人:

    
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