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开开B股(900943)公告正文

上海开开实业股份有限公司2003年半年度报告

公告日期 2003-08-22
股票简称:开开B股 股票代码:900943

                上海开开实业股份有限公司2003年半年度报告

    目录
    第一节  重要提示
    第二节  公司基本情况
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    第五节  管理层讨论与分析
    第六节  重要事项
    第七节  财务报告(未经审计)
    第八节  备查文件
    第一节  重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人董事长江玉森先生,主管会计工作负责人副总经理朱雷先生,会计机构负责人总会计师姚祖裕先生声明:保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    第二节公司基本情况
    一、公司简介
    (一) 公司法定中文名称:上海开开实业股份有限公司
    公司中文名称缩写:开开实业
    公司法定英文名称:SHANGHAI  KAIKAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:SHKK
    (二)   公司股票上市交易所:上海证券交易所
    A股简称:开开实业      A股代码:600272
    B股简称:开开B股       B股代码:900943
    (三)公司注册地址:上海市万航渡路888号
    公司办公地址:上海市万航渡路888号24层
    邮政编码:00042
    公司互联网网址:http://www.e-kaikai.com
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    (四)公司法定代表人:江玉森
    (五)公司董事会秘书:徐笑白
    联系地址:上海市万航渡路888号24层
    电    话:86-21-62127558
    传    真:86-21-62125575
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    (六)信息披露媒体:
    中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:《上海证券报》和《香港文汇报》
    公司半年度报告备置地点:上海市万航渡路888号2417室(董事会秘书室)
     (七)其它有关资料
    司首次注册和变更注册登记日期、地点:
    臼状巫⒉岬羌侨掌冢?993年3月18日
    公司首次注册登记地点:上海市西康路379号
    公司变更注册登记日期:1997年8月4日
    公司变更注册登记地点:上海市万航渡路888号
    企业法人营业执照注册号:企股沪总字第023823号(市局)
    税务登记号码: 国税沪字310106132231214
    地税沪字310106132231214
    二、主要财务数据和指标(合并报告)
    (单位:人民币元)
项目                                      本报告期末          上年度期末
流动资产                           1,154,160,507.29     1,125,625,950.77
流动负债                             990,161,876.23     1,065,254,587.55
总资产                             2,056,395,190.27     2,007,745,919.06
股东权益(不包含少数股东权益)       861,078,858.14       839,593,222.51
每股净资产                                     3.544                3.455
调整后的每股净资产                             3.500                3.446
                                              报告期             上年同期
净利润                                21,824,722.73        20,596,470.36
扣除非经常性损益后的净利润            19,819,938.41        18,134,998.35
经营活动产生的现金流量净额            32,103,737.87        30,559,891.06
每股收益(元/股)                              0.090                0.085
净资产收益率(%)                              2.535                2.483

非经常性损益项目                                                     金额
股票股权转让收益                                             3,375,000.00
退税收入                                                        99,853.48
营业外收支净额                                                 103,284.35
股权投资差额摊销                                              -628,754.36
非经营性损益项目影响所得税                                    -944,599.15
合计                                                         2,004,784.32
                                               净资产收益率%
项目
                                         全面摊薄                加权平均
主营业务利润                               13.546                  13.715
营业利润                                    3.663                   3.708
净利润                                      2.535                   2.566
扣除非常性损益后的净利润                    2.302                   2.330

项目                                   每股收益(元/股)
主营业务利润                         全面摊薄                    加权平均
营业利润                                0.480                       0.480
净利润                                  0.130                       0.130
扣除非常性损益后的净利润                0.090                       0.090
                                        0.082                       0.082
    第三节股本变动和主要股东持股情况
    一、股份变动情况表
                               本次变动前      本次变动增减(+,-)
                                           配  送  公积金 增       其他
                                           股  股   转股  发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                    80,090,200                   -45,000,000
2、募集法人股份                 22,909,800                   +45,000,000
3、内部职工股                   15,000,000
未上市流通股份合计             118,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                 45,000,000
2、境内上市的外资股             80,000,000
已上市流通股份合计             125,000,000
三、股份总数                   243,000,000

                                本次变动增减(+,-)        本次变动后
                                         小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                      -45,000,000                  35,090,200
2、募集法人股份                   +45,000,000                  67,909,800
3、内部职工股                                                  15,000,000
未上市流通股份合计                                            118,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                45,000,000
2、境内上市的外资股                                            80,000,000
已上市流通股份合计                                            125,000,000
三、股份总数                                                  243,000,000
    注:经国家财政部财企(2002)626号文批准,上海开开(集团)有限公司将其所持有的本公司国家股8,009.02万股中的4,500万股分别转让给上海和康旅游用品有限公司1,100万股、上海九豫服饰有限公司1,900万股、上海怡邦针织品有限公司1,500万股,转让后的股权性质均为社会法人股。股权变更手续已于2003年6月19日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕(详见2003年6月20日《上海证券报》和《香港文汇报》刊登的本公司公告)。
    二、报告期末股东总数:50,645 名,其中:A股33,414名,B 股17,231名。
    三、前10名股东持股情况:
                                                                单位:万股
                                    报告期内增          期末持股数
股东名称(全称)
                                            减                  量
上海开开(集团)有限公司              -4500.00             3509.02
上海九豫服饰有限公司                  +1900.00             1900.00
上海怡邦针织品有限公司                +1500.00             1500.00
上海和康旅游用品有限公司              +1100.00             1100.00
中国石油化工股份有限公司上海石油             0              450.00
零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司                     0              450.00
上海东方明珠股份有限公司                     0              300.00
上海金兴贸易发展中心                         0              300.00
上海建中房地产开发经营有限公司          +60.77              152.30
上海现代建筑设计(集团)有限公司             0               90.00
前十名股东关联关系的说明

股东名称(全称)                     比例(%)       股份类别
上海开开(集团)有限公司              14.44             未流通
上海九豫服饰有限公司                   7.82             未流通
上海怡邦针织品有限公司                 6.17             未流通
上海和康旅游用品有限公司               4.53             未流通
中国石油化工股份有限公司上海石油       1.85             未流通
零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司               1.85             未流通
上海东方明珠股份有限公司               1.23             未流通
上海金兴贸易发展中心                   1.23             未流通
上海建中房地产开发经营有限公司         0.63             流通股
上海现代建筑设计(集团)有限公司       0.37             未流能
前十名股东关联关系的说明           公司未知前十名股东之间是否存在关联关
                                   系、一致行动人的情况  

股东名称(全称)                  质押或冻结的             股东性质
                                      股份数量
上海开开(集团)有限公司                     0               国家股
上海九豫服饰有限公司                      未知           社会法人股
上海怡邦针织品有限公司                    未知           社会法人股
上海和康旅游用品有限公司                  未知           社会法人股
中国石油化工股份有限公司上海石油          未知           社会法人股
零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司                  未知           社会法人股
上海东方明珠股份有限公司                  未知           社会法人股
上海金兴贸易发展中心                      未知           社会法人股
上海建中房地产开发经营有限公司            未知              流通A股
上海现代建筑设计(集团)有限公司          未知           社会法人股
    报告期内,公司控股股东和实际控制人未发生变化。
    第四节 董事、监事、高级管理人员情况
    一、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名                    职务    期初持股数    期末持股数        变动原因
江玉森                 董事长         36000         36000              无
黄佳康               副董事长         18000         18000              无
夏建                     董事             0             0              —
沈士祥                   董事         12600         12600              无
尹胜利                   董事          1500          1500              无
熊克力                   董事             0             0              —
陈敏仪                   董事             0             0              —
许佩能                   董事             0             0              —
吴利华                   董事             0             0              —
杨良骐               独立董事             0             0              —
戴继雄               独立董事             0             0              —
陈达行               独立董事             0             0              —
余惕君               独立董事             0             0              —
胡锦华               独立董事             0             0              —
宋培咪                 监事长         18000         18000              无
沈颉                     监事          3000          3000              无
徐耀庭                   监事             0             0              —
楼新国                   监事         12000         12000              无
王伟民                   监事             0             0
Charlie Chang          总经理             0             0
朱雷                 副总经理         18000         18000              无
於培志               副总经理         30000         30000              无
姚祖裕               总会计师         13500         13500              无
徐笑白             董事会秘书          7200          8200    二级市场购入
    二、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员变动情况。
    1、报告期内,因退休原因,公司四届六次董事会同意陈重远女士辞去公司副董事长及董事职务;因工作调动的原因,公司四届六次董事会同意杨桦小姐辞去董事职务;经四届六次董事会选举,黄佳康先生为公司第四届董事会副董事长。因徐耀庭先生的要求,四届八次董事会同意徐耀庭先生辞去董事职务;经2002年股东年会选举,夏建先生为公司第四届董事会董事,增补陈达行、余惕君、胡锦华先生为公司第四届董事会独立董事,任期自2003年6月26日至2005年6月26日。
    2、报告期内,经公司职工代表大会选举,楼新国先生为公司第四届监事会监事,任期自2003年5月22日至2005年6月26日。经公司2002年度股东年会选举徐耀庭先生为公司第四届监事会监事,任期自2003年6月26日至2005年6月26日。
    第五节  管理层的讨论与分析
    一、经营状况的讨论与分析
    报告期内,公司努力克服了非典疫情带来的不利影响,采取了各种应对措施,一手抓防止“非典”不放松,一手抓生产经营不动摇,公司在经营运作上坚持国内、国外两个市场同时抓,总体上保持了公司上半年度主营业务稳中有升。
    公司由于全面加强对所属医药企业的经营质量监管,报告期内医药板块整体经营质量有了显著提高。四月份突如其来的非典疫情,给公司医药板块带来较大的工作压力,同时也带来一定的销售增量。公司控股的开开援生制药股份有限公司有两个产品列入了国家八个“防非”药品名单。雷允上药业西区有限公司因在防非工作中成绩突出,受到区政府的通报表彰。医药流通企业在销售额与去年同比持平的情况下,努力降低购销成本,实现利润翻番;医药生产企业在提高产品质量、扩大销售的同时,有重点地扩大高附加值品种的生产销售,严格控制非生产性支出,使销售与利润同步增长。
    服装板块的内销业务通过加强营销,调整经营结构,发展连锁专卖等初见成效。
    外贸业务充分利用信息优势,加强和国外客户的沟通和联系,业务量在去年大幅增长的前提下,今年上半年继续保持较强的增长势头。上半年实现销售58,400.03万元,与去年同期相比增长40.30 %。
    报告期内公司实现主营业务收入97,596.93万元,较去年同期增长22.15 %,主营业务利润11,664.52万元,较去年同期增长42.76 %,净利润2,182.47万元,较去年同期增长5.96 %。
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
                                                                单位:元
项目                          2003年1—6月      2002年1—6月       增减%
主营业务收入                975,969,337.73    799,017,698.26      +22.15
主营业务利润                116,645,197.25     81,705,144.97      +42.76
净利润                       21,824,722.73     20,596,470.36       +5.96
现金及现金等价物净增加额     34,775,026.87    -97,332,888.72     +135.73
    其中:
    主营业务收入同比增加22.15 %、主营业务利润同比增加42.76 %、净利润同比增长 5.96 %主要为外贸及制药行业业务增加所致。
    现金及现金等价物净增加额+135.73 %,主要是经营活动产生的现金流量净额增加所致。
    2、总资产、股东权益与期初相比变化:
                                                                 单位:元
项目                2003年6月30日      2002年12月31日               增减%
总产值             2,056,395,190.27    2,007,745,919.06             +2.42
股东杸益             861,078,858.14      839,593,222.51             +2.56
    其中:期末总资产比期初总资产增加2.42%,主要是其他应收款增加所致;
    期末股东权益比期初增长+2.56%,主要是报告期内净利润增加所致。
    二、报告期内主要经营情况
    1、公司主营业务范围及其经营状况
    公司主营业务范围:服装、百货、医药、外贸、自有房屋出租等。
    占报告期主营业务收入10%以上行业                              单位:元
行业                    主营业务收入          主营业务成本    毛利率(%)
工业                  108,029,874.66         75,334,672.55          30.26
商业                  287,250,345.63        250,169,887.99          12.91
贸易                  584,000,254.18        537,802,508.01           7.91
其中:关联交易            209,364.61            200,840.72           4.07
    2、 报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
    3、 报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务。
    4、 报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益占净利润10%以上(含10%)的情形。
    5、 经营中的问题与困难
    ①受全国性“非典”疫情的影响,全国各地的服装内销市场的开拓受到了一定的限制,客户要货减少,对原有的服装市场形成了一定的冲击。
    ②药业板块中非SARS治疗用药也因医院门诊人数下降及用药病人减少而影响了药品的正常销售。
    ③卖场式药房的出现及药品价格的持续下降,对公司药业流通企业总体经营、销量产生一定的影响。
    三、报告期投资情况
    (一) 募股资金使用情况
    公司于2001年增发A股,共计募集资金41,250万元,其中:计划内募集资金30,003万元,计划外募集资金11,247万元。使用情况如下:
                                                               单位:万元
资金    序
                                      项目名称   计划投资金额    已投资金
类别    号
计划     1    二期收购雷允上药业西区有限公司并
                                                       14,569      12,769
内募                                      增资
集资     2    投资控股河南援生制药股份有限公司          4,300       4,300
金用     3    投资控股上海其胜生物制剂实业公司          4,134       1,254
途       4            投资组建开开药物研发中心          3,500           0
         5                        补充营运资金          3,500       3,500
                                   合       计         30,003      21,823
计划     1    投资上海华拓医药科技发展有限公司            500         500
外募     2            投资鼎丰科技发展有限公司          8,000       8,000
集资     3        投资嘉兴港区开凌服饰有限公司          1,120       1,120
金用     4        投资嘉兴港区大洋服饰有限公司          1,627       1,627
途                                        合计         11,247      11,247

                                   变更情况
资金
        尚未投入                               计划投资
类别                              项目名称                       已投资金
                                                   金额
计划
           1,800
内募
集资           0
金用       2,880          投资嘉兴港区开凌        2,880             2,880
途         3,500              服饰有限公司        3,500             3,500
               0
           8,180                                  6,380             6,380
计划           0
外募           0
集资           0
金用           0
途             0
    变更说明:
    原“投资控股上海其胜生物制剂公司项目”,本公司出资354万元收购其60%的股权,加上第一期增资900万元,本公司共投入资金1,254万元。针对目前透明质酸钠和医用几丁糖系列产品的市场发展情况,其胜公司通过提高设备、人员工作效率等挖潜措施,生产能力已能满足2-3年的市场需要,因此原定2001年底的第二期增资计划(本公司出资2,880万元)暂缓实施。
    原“投资组建药物研发中心项目”,该项目计划投入3,500万元。经与各科研合作方多次磋商研究认为在我国中药基础研究状况总体较差的情况下,要在较短的时期内取得突破性进展并达到企业公司化运作的要求较为困难,本公司经研究认为,研发中心的设立是必要而且必须的,但其设立与发展的时机,应在医药板块整体发展并获取较强盈余水平的基础之上。
    以上募集资金计划投入的“投资控股上海其胜生物制剂公司项目”尚有2,880万元未投入,加之“投资组建药物研发中心项目”3,500万元未投入,合计6,380万元。为使募集资金得到及时高效的利用,暂停和终止上述二项目的实施,而寻求其他投向是必要的。经2002年8月28日召开的公司2002年度第1次临时股东大会审议通过,由改变募集资金投向转入的6,380万元加上募集资金中承诺投向以外的1,120万元共计7,500万元,投资设立嘉兴港区开凌服饰有限公司,本公司占该公司75%的股份。
    截止至报告期末共投入募集资金39,450万元,占募集资金的95.64%。原二期收购雷允上药业并增资项目之一的“按股权比例投资1,800万元用于静安制药有限公司GMP改造项目”,现因静安制药有限公司股东会作出决议,用银行借款进行GMP改造,因此,本公司1,800万元募集资金未按原计划如期投入,暂存入银行。
    募集资金产生的收益情况:
序号                                项目名称    本报告期产生收益金额
1       二期收购雷允上药业西区有限公司并增资              530.63万元
2           投资控股河南援生制药股份有限公司              270.35万元
3           投资控股上海其胜生物制剂实业公司              193.66万元
4                               补充营运资金                 -------
5           投资上海华拓医药科技发展有限公司                 -------
6                   投资鼎丰科技发展有限公司              -96.27万元
7               投资嘉兴港区开凌服饰有限公司                 -------
8               投资嘉兴港区大洋服饰有限公司              313.81万元

序号                                项目名称                      备  注
1       二期收购雷允上药业西区有限公司并增资
2           投资控股河南援生制药股份有限公司
3           投资控股上海其胜生物制剂实业公司
4                               补充营运资金
5           投资上海华拓医药科技发展有限公司        2003年上半年尚未分配
6                   投资鼎丰科技发展有限公司
7               投资嘉兴港区开凌服饰有限公司    尚处开办期,未正式生产。
8               投资嘉兴港区大洋服饰有限公司
    (二)重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
    本公司为了开辟海外生产基地,大力发展外贸业务,经三届十五次董事会审议通过,本公司与茉织华(实业)集团有限公司和张宇先生于2002年4月3日在上海签订了《股权转让原则协议》,本公司拟受让茉织华集团所持有的茉织华(约旦)有限公司12.5%的股权,并受让张宇先生所持有的茉织华(约旦)有限公司37.5%的股权,有关事项还在进行之中。(详见2002年4月4日《上海证券报》和《香港文汇报》上的公司公告)
    第六节 重要事项
    一、公司治理状况
    报告期内,本公司根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件的规定,进一步进行了规范。经2002年度股东年会选举增补了三名独立董事,使得董事会成员中独立董事达到五名,超过董事会成员的三分之一。本公司还按照《上市公司治理准则》的要求修订了《公司章程》、并制定了《控股股东行为规则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等治理细则。
    二、公司2002年度利润分配实施情况
    经2003年6月26日召开的公司2002年度股东年会审议通过,本公司以2002年末的总股本24,300 万股为基数,向全体股东每10股派人民币0.80元现金红利(含税)。报告期内尚未实施。(公司2002年度利润分配方案的实施公告已于2003年8月9日刊登在《上海证券报》和《香港文汇报》上)
    公司2003年中期不进行利润分配。
     三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    本公司为上海国嘉实业股份有限公司提供的4,500万元担保纠纷一案, 现已向上海市第二中级人民法院申请对国嘉实业进行强制执行,相关诉讼及判决执行情况如下:
借款银行                借款金额                借款期限         判决情况
中国银行上海市         2,500万元            2001.10.25—         终审败诉
宝山支行                                      2002.10.25
交通银行上海分         1,000万元    2001.8.21—2002.6.20         终审败诉
行杨浦支行
中国光大银行上         1,000万元    2001.5.31—2002.5.30         终审败诉
海分行
合计                   4,500万元

借款银行                             执行情况                        备注
中国银行上海市       已按判决书承担连带偿还责    二中院已于2003年2月8日受
宝山支行              任,2002年12月9日向银行                  理该执行案
                        支付26,921,837.83元
交通银行上海分       已按判决书承担连带偿还责    二中院已于2003年2月8日受
行杨浦支行           任,2002年12月12日向银行                  理该执行案
                        支付10,798,975.50元
中国光大银行上       已按判决书承担连带偿还责     二中院已于2003年7月29日
海分行                任,2003年7月12日向银行                受理该执行案
                          支付10,999,903.64元
合计
    上海开开(集团)有限公司对本公司出具承诺“上海开开实业股份有限公司对上海国嘉实业股份有限公司向银行借款的经济担保后果全部由上海开开(集团)有限公司承担”。
    四、报告期内公司重大收购、出售及资产重组情况
    1、本公司于2003年1月24日召开了2003年第1次临时股东大会,大会审议通过了本公司以每股4.21元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司的51,283,344股国有法人股,占其总股本28%,受让总价款为人民币215,902,878.20元。有关材料正在上报之中。
    2、本公司控股子公司嘉兴港区大洋服饰有限公司2002年12月10日与浙江天怡投资有限公司、香港华茂有限公司签订《股权转让协议》,嘉兴港区大洋服饰有限公司从浙江天怡投资有限公司处受让嘉兴新大洋服饰有限公司50%股权,转让价格为人民币7,536,198.69元;从香港华茂有限公司处受让嘉兴新大洋服饰有限公司50%股权,转让价格为美元848,091.52元。2003年1月18日经嘉兴港区开发建设管理委员会的嘉港区〔2003〕10号文件批准,同意此项收购行为。截止2003年6月30日,相关收购手续正在办理之中。上述收购行为有利于嘉兴港区大洋服饰有限公司长远发展,报告期内公司对嘉兴港区大洋服饰有限公司获得了313.81万元的投资收益。
    3、本公司控股子公司深圳市赢润实业有限公司2003年3月17日与Gold Forum Enterprises Limited签订协议,购买深圳地王大厦2663.74平方米物业,用于生产经营活动场所及出租所用。上述物业的受让价格为港币27,838,192.00元。购买手续正在办理之中。
    4、本公司控股子公司上海雷允上药业西区有限公司原持有上海静安药业有限公司90%的股权,2003年3月,该公司以737.5万元的价格将其所持有上海静安药业有限公司80%的股权,转让给上海华氏资产经营有限公司,获得股权转让收益337.5万元。
    五、报告期内无重大关联交易事项,其他关联关系详见财务报表附注。
    六、重大合同及履行情况
    (一)延续到报告期的重大托管合同
    本公司于2002年12月21日与兰州三毛纺织(集团)有限责任公司签订了股权托管协议,托管兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司51,283,344股国有法人股。股份托管期限为:自本协议签署之日起至托管股份在证券登记机构正式过户之日止。在股份托管期间对公司经营成果与财务状况没有影响。
    (二) 报告期内,经本公司2003年度第一次临时股东大会审议通过,本公司于2003年1月27日与上海九百股份有限公司签订了人民币3亿元的互保协议,保证合同的担保有效期自2003年1月27日起至2005年1月26日止。
    截止2003年6月30日,公司为上海九百股份有限公司提供担保人民币29,700万元,没有逾期担保。
    (三)报告期内,无委托理财事项。
    七、报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项。
    上海开开(集团)有限公司对本公司出具承诺“上海开开实业股份有限公司对上海国嘉实业股份有限公司向银行借款的经济担保后果全部由上海开开(集团)有限公司承担”(具体详见本报告第六节第三点)。
    八、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况。
    九、报告期内已披露重要事项索引
重要事项名称                                  报刊名称              日期
公司关于延期召开                            上海证券报
2003年第1次临时                                                2003.1.14
                                            香港文汇报
股东大会的公告
兰州三毛实业股份
                                            上海证券报
有限公司收购报告                                               2003.1.17
书                                          香港文汇报
公司关于国家股转                            上海证券报
                                                               2003.1.21
让的公告                                    香港文汇报
公司2003年第1次                             上海证券报
临时股东大会决议                                               2003.1.25
                                            香港文汇报
公告
公司关于为上海九
                                            上海证券报
百股份有限公司提                                               2003.2.11
                                            香港文汇报
供担保的公告
公司关于上海国嘉                            上海证券报
实业股份有限公司                                               2003.2.14
                                            香港文汇报
借款纠纷案的公告
公司关于调整所得                            上海证券报
                                                               2003.3.25
税率的公告                                  香港文汇报
公司2002年度报告
                                            上海证券报
摘要、四届六次董
                                                               2003.4.29
事会、四届五次监
                                            香港文汇报
事会决议公告
公司2003年第一季                            上海证券报
                                                               2003.4.30
度报告                                      香港文汇报
公司关于为控股子
                                            上海证券报
公司上海赢运国际
                                                               2003.5.15
贸易有限公司提供
                                            香港文汇报
担保的公告
公司关于重大事项                            上海证券报
                                                               2003.5.22
判决结果公告                                香港文汇报
公司四届八次董事
                                            上海证券报
会、四届七次监事
会决议公告及召开                                               2003.5.23
2002年度股东年会                            香港文汇报
公告
公司关于国家股股                            上海证券报
                                                               2003.6.20
权转让的情况公告                            香港文汇报
公司2002年度股东                            上海证券报
                                                               2003.6.27
年会决议公告                                香港文汇报

重要事项名称                                版面      互联网站及检索路径
公司关于延期召开                            18版
2003年第1次临时                                           www.sse.com.cn
                                           B11版
股东大会的公告
兰州三毛实业股份                            24版
有限公司收购报告                                          www.sse.com.cn
书                                         A27版
公司关于国家股转                             6版
                                                          www.sse.com.cn
让的公告                                   A15版
公司2003年第1次                             34版
临时股东大会决议                            A7版          www.sse.com.cn
公告
公司关于为上海九                             4版
百股份有限公司提                                          www.sse.com.cn
                                           A14版
供担保的公告
公司关于上海国嘉                             9版
实业股份有限公司                                          www.sse.com.cn
                                            B5版
借款纠纷案的公告
公司关于调整所得                            52版
                                                          www.sse.com.cn
税率的公告                                 A24版
公司2002年度报告                            42版
摘要、四届六次董
                                                          www.sse.com.cn
事会、四届五次监                           A24版
事会决议公告
公司2003年第一季                            43版
                                                          www.sse.com.cn
度报告                                     A12版
公司关于为控股子                            20版
公司上海赢运国际
                                                          www.sse.com.cn
贸易有限公司提供                           A12版
担保的公告
公司关于重大事项                            11版
                                                          www.sse.com.cn
判决结果公告                               A21版
公司四届八次董事                            23版
会、四届七次监事
会决议公告及召开                            B9版          www.sse.com.cn
2002年度股东年会
公告
公司关于国家股股                             7版
                                                          www.sse.com.cn
权转让的情况公告                           A21版
公司2002年度股东                            35版
                                                          www.sse.com.cn
年会决议公告                               A27版
    第七节 财务报告(未经审计)
    (一)、资产负债表(附后)
    (二)、利润及利润分配表(附后)
    (三)、现金流量表(附后)
     (四)、会计报表附注
    一、公司简介:
    上海开开实业股份有限公司(以下简称“本公司”)经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于1992年12月28日批准,改组成为定向募集的股份有限公司。1996年12月19日,经中国证券监督管理委员会批准,本公司向境外投资者发行8,000万股境内上市外资股(“B股”),每股面值人民币1元,公开发行的B股已于1997年1月在上海证券交易所上市。2000年12月21日,经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发A股4,500万股,每股面值人民币1元,公开发行的A股已于2001年2月28日在上海证券交易所挂牌上市,截至2003年6月30日,本公司注册资本为人民币24,300万元。
    本公司所属行业为工业类,产业由服装业及医药业构成,主要从事衬衫、羊毛衫和西服的生产、批发和销售,以及中、西成药的生产和销售。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按业务发生当期期初的市场汇价中间价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    期末按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (八)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,对应收款项期末余额扣除合并报表范围内关联单位欠款,按帐龄分析法估算坏帐损失。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例:
帐龄                                                     计提坏帐准备比例
1年以内(含1年)                                                      1%
1至2年                                                                5%
2至3年                                                               10%
3至4年                                                               30%
4至5年                                                               50%
5年以上                                                             100%
    (九)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、在产品、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品等。
    2、取得和发出的计价方法:
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时,制造业按计划成本法、商业按售价金额核算法、进出口贸易按个别认定法计价。月份终了,制造业按发出各种存货的计划成本、商业按发出库存商品的售价总额计算应摊销的成本差异或商品进销差价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品的摊销方法:
    低值易耗品采用五五摊销法。
    4、存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单项存货计提。
    (十)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    期末按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    期末按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十一)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    期末对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十二)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指使用期限超过1年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,和单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的不属于生产、经营主要设备的物品。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。
    3、固定资产的取得计价:
    日常核算遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
类别                         预计使用年限                        年折旧率
房屋及建筑物                     30-45年                    2.1%-3.2%
机器设备                          5-10年                   9.5%-19.0%
电子设备                           5-8年                  11.9%-19.0%
运输设备                           3-6年                  15.8%-31.7%
其他设备                           5-8年                  11.9%-19.0%
    5、固定资产减值准备的计提:
    期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十三)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    期末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十四)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    期末对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十五)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
    租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    (十六)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十七)预计负债:
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠的计量。
    (十八)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十九)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十)合并会计报表编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    (一)公司主要税种和税率为:
税种                     税率                                        备注
增值税                   17%      产品、商品销售及工业性加工、装修配适用
营业税               5%-6%                      一般劳务及其他收入适用
所得税                   33%
    (二)税负减免:
    上海开开-天德制衣有限公司系生产型外商投资企业,其适用所得税率为27%。
    上海开开免烫制衣有限公司系生产型外商投资企业,于2000年7月开始获利。经上海市税务局嘉定区分局外税科沪税嘉外所(2001)58号文批准,从2000年1月1日起享受“二免三减半”的优惠政策。
    开开援生制药股份有限公司经河南省固始县人民政府2001年2月2日固政文(2001)22号通知,上缴企业所得税按15%的优惠政策再减半征收,五年后按15%征收。
    上海其胜生物制剂有限公司系经上海市高新技术企业(产品)认定办公室批准的高新技术企业,自1999年起减按15%缴纳企业所得税,并按规定享受所得税先征后返的政策。
    四、控股子公司及合营企业:
      (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
                       被投资单位全称          注册资本      公司实际投资
                                                                       额
1                    上海开开制衣公司     10,000,000.00     10,000,000.00
2                上海开开商城有限公司     10,000,000.00     10,000,000.00
3          上海开开羊毛衫针织有限公司      1,000,000.00      1,000,000.00
4                    上海开开衬衫总厂      1,000,000.00      1,000,000.00
5          上海开开集团上虞开开衬衫厂      7,000,000.00      7,000,000.00
6              上海开开纺织品有限公司        500,000.00        500,000.00
7            上海开开天德制衣有限公司     USD223,000.00     USD123,000.00
8                上海开开西服有限公司     10,000,000.00     10,000,000.00
9            上海开开免烫制衣有限公司   USD1,500,000.00     USD900,000.00
10           上海开开国际贸易有限公司        851,200.00        851,200.00
11                   上海开开广告公司        500,000.00        500,000.00
12               上海开开百货有限公司     10,000,000.00     10,000,000.00
13             上虞市开开服装有限公司      3,000,000.00      3,000,000.00
14         上海雷允上药业西区有限公司    136,780,000.00    136,780,000.00
15           开开援生制药股份有限公司     84,000,000.00     43,000,000.00
16           上海其胜生物制剂有限公司     20,900,000.00     12,540,000.00
17           上海赢运资产管理有限公司     30,000,000.00     27,000,000.00
18             上海九和堂国药有限公司      1,900,000.00      1,000,000.00
19                   上海福德堂中药店        100,000.00        100,000.00
20             上海浦东雷允上贸易公司        500,000.00        450,000.00
21           上海赢运国际贸易有限公司     20,000,000.00     19,700,000.00
22       上海开开亿盛西服销售有限公司      2,000,000.00      1,100,000.00
23   上海雷允上西区金安门诊部有限公司        500,000.00        450,000.00
24         上海雷西大药房连锁有限公司     10,000,000.00      9,000,000.00
25           嘉兴港区开凌服饰有限公司    100,000,000.00     75,000,000.00
26           嘉兴港区大洋服饰有限公司     30,000,000.00     22,500,000.00
27             深圳市赢润实业有限公司     30,000,000.00     30,000,000.00
28 上海雷允上营养保健品有限公司(注)        830,000.00        830,000.00

                       被投资单位全称                        本公司所占
                                                             权益比例%
1                    上海开开制衣公司                            100.00
2                上海开开商城有限公司                            100.00
3          上海开开羊毛衫针织有限公司                            100.00
4                    上海开开衬衫总厂                            100.00
5          上海开开集团上虞开开衬衫厂                            100.00
6              上海开开纺织品有限公司                            100.00
7            上海开开天德制衣有限公司                             55.16
8                上海开开西服有限公司                            100.00
9            上海开开免烫制衣有限公司                             60.00
10           上海开开国际贸易有限公司                            100.00
11                   上海开开广告公司                            100.00
12               上海开开百货有限公司                            100.00
13             上虞市开开服装有限公司                            100.00
14         上海雷允上药业西区有限公司                            100.00
15           开开援生制药股份有限公司                             51.19
16           上海其胜生物制剂有限公司                             60.00
17           上海赢运资产管理有限公司                             90.00
18             上海九和堂国药有限公司                             52.63
19                   上海福德堂中药店                            100.00
20             上海浦东雷允上贸易公司                             90.00
21           上海赢运国际贸易有限公司                             98.50
22       上海开开亿盛西服销售有限公司                             55.00
23   上海雷允上西区金安门诊部有限公司                             90.00
24         上海雷西大药房连锁有限公司                             90.00
25           嘉兴港区开凌服饰有限公司                             75.00
26           嘉兴港区大洋服饰有限公司                             75.00
27             深圳市赢润实业有限公司                            100.00
28 上海雷允上营养保健品有限公司(注)                            100.00

                       被投资单位全称                          经营范围
1                    上海开开制衣公司                      批发及零售衬衫
2                上海开开商城有限公司                        零售日用百货
3          上海开开羊毛衫针织有限公司                    批发及零售羊毛衫
4                    上海开开衬衫总厂                            生产衬衫
5          上海开开集团上虞开开衬衫厂                            生产衬衫
6              上海开开纺织品有限公司                      批发及零售面料
7            上海开开天德制衣有限公司                            生产衬衫
8                上海开开西服有限公司                      批发及零售西服
9            上海开开免烫制衣有限公司                            生产衬衫
10           上海开开国际贸易有限公司    区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务
11                   上海开开广告公司                广告设计、代理、制作
12               上海开开百货有限公司                        零售日用百货
13             上虞市开开服装有限公司                      生产服装、服饰
14         上海雷允上药业西区有限公司                      药品生产、销售
15           开开援生制药股份有限公司          药品及包装材料的生产、销售
16           上海其胜生物制剂有限公司                  生物试剂、生物制剂
17           上海赢运资产管理有限公司                  实业投资、投资咨询
18             上海九和堂国药有限公司                中药材,中成药,保健品
19                   上海福德堂中药店    中成药、化学药制剂、抗生素、食品
20             上海浦东雷允上贸易公司                  药材、中成药、西药
21           上海赢运国际贸易有限公司    区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务
22       上海开开亿盛西服销售有限公司          销售服装、针棉织品、鞋帽等
23   上海雷允上西区金安门诊部有限公司      内科、外科、中医科等医学检验科
24         上海雷西大药房连锁有限公司    配方饮片、中成药、化学药制剂、抗
                                         生素生化药品、生物制品、医疗器械
25           嘉兴港区开凌服饰有限公司              生产、销售:服装、鞋帽
26           嘉兴港区大洋服饰有限公司                      生产、销售服装
27             深圳市赢润实业有限公司        生产、销售服装;经济信息咨询
28 上海雷允上营养保健品有限公司(注)                 营养滋补品,保健食品

                       被投资单位全称                               是否
                                                                    合并
1                    上海开开制衣公司                                是
2                上海开开商城有限公司                                是
3          上海开开羊毛衫针织有限公司                                是
4                    上海开开衬衫总厂                                是
5          上海开开集团上虞开开衬衫厂                                是
6              上海开开纺织品有限公司                                是
7            上海开开天德制衣有限公司                                是
8                上海开开西服有限公司                                是
9            上海开开免烫制衣有限公司                                是
10           上海开开国际贸易有限公司                                是
11                   上海开开广告公司                                是
12               上海开开百货有限公司                                是
13             上虞市开开服装有限公司                                是
14         上海雷允上药业西区有限公司                                是
15           开开援生制药股份有限公司                                是
16           上海其胜生物制剂有限公司                                是
17           上海赢运资产管理有限公司                                是
18             上海九和堂国药有限公司                                是
19                   上海福德堂中药店                                是
20             上海浦东雷允上贸易公司                                是
21           上海赢运国际贸易有限公司                                是
22       上海开开亿盛西服销售有限公司                                是
23   上海雷允上西区金安门诊部有限公司                                是
24         上海雷西大药房连锁有限公司                                是
25           嘉兴港区开凌服饰有限公司                                是
26           嘉兴港区大洋服饰有限公司                                是
27             深圳市赢润实业有限公司                                是
28 上海雷允上营养保健品有限公司(注)                                否
    注:本期内,上海雷允上营养保健品厂进行改制,更名为上海雷允上营养保健品有限公司,本公司受让其50%股权,现投资比例为100%。目前该公司正处于经营整合期,未正式运作,故未纳入合并会计报表范围。
    (二)本期合并报表范围的变更情况:
    与上年度相比,本期减少合并报表单位1家,系因本期内转让上海静安药业有限公司80%股权,现持有该公司10%股权,故不再纳入合并报表范围。
    五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)货币资金:
项目                                 期末数                      期初数
现金                             439,697.06                  119,271.71
银行存款                     277,239,060.28(注1)       269,718,756.76
其他货币资金                  34,346,695.92(注2)         7,412,397.92
合计                         312,025,453.26              277,250,426.39
其中美元:外币金额             8,896,828.38               11,858,556.87
折算汇率                               8.2774                      8.2773
折合人民币                    73,642,607.24               98,156,832.78
    注1:活期存款20万元被冻结,期限至2003年10月24日止。
    注2:其他货币资金中3,400万元已向招商银行上海市曹家渡支行质押,取得短期借款美元400万元。借款期限至2003年10月25日。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目                期末数                              期初数
             帐面余额         跌价准备           帐面余额        跌价准备
股票投资      14,160.00        ---               14,160.00        ---
债券投资     240,000.00        ---              240,000.00        ---
合计         254,160.00        ---              254,160.00        ---

项目                                                  期末市价总额
                                                 (2003年6月30日交易市价)
股票投资                                                     33,060.00
债券投资                                                           ---
合计                                                               ---
    1、股票投资:
股票名称     股数    投资成本   期末每股市价                 期末市价总额
                                                (2003年6月30日交易市价)
中海发展    6,000   14,160.00           5.51                    33,060.00
    2、债券投资:
债券名称                         面值        投资成本       期末帐面余额
南方宝元债券基金           240,000.00      240,000.00         240,000.00
    (三)应收股利:
项目                                           金额            性质和内容
上海源源化学试剂有限公司                 118,688.67          2002年度分利
康桥中药饮片厂                            92,746.90          2002年度分利
合计                                     211,435.57
    (四)应收补贴款:
项目                                    金额                   性质和内容
应收出口退税                    8,312,640.13           自营出口增值税退税
    (五)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                期末数
帐龄             帐面余额    占总额比例        坏额准备         坏额准备
                                                计提比例
1年以内      323,066,663.22     94.03%             1%        3,230,666.63
1-2年         9,047,546.86      2.63%             5%          452,377.34
2-3年         8,388,611.762       44%            10%          838,861.18
3-4年         1,478,990.310       43%            30%          443,697.09
4-5年         1,399,951.840       41%            50%          699,975.96
5年以上          218,631.430       06%           100%          218,631.43
合计3         43,600,395.42    100.00%            ---        5,884,209.63

帐龄          帐面余额           占总额比例   坏额准备       坏额准备
                                                                计提比例
1年以内      331,597,586.22         94.24%      1%          3,315,975.86
1-2年         8,510,684.89          2.42%      5%            425,534.24
2-3年         7,423,951.25          2.11%     10%            742,395.13
3-4年         2,165,225.90          0.62%     30%            649,567.77
4-5年         1,586,701.32          0.45%     50%            793,350.66
5年以上          571,849.42          0.16%    100%            571,849.42
合计3        351,855,999.00        100.00%     ---          6,498,673.08
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为205,406,485.95元,占应收帐款总金额的59.78%。
    3、期末金额较大的应收帐款:
欠款单位名称                                     欠款金额
Capital Garments Ltd.              80,671,118.10(21,827,037.25美元折合)
Kasinda International Ltd.         12,712,855.03 (1,535,851.24美元折合)
Falcon International Group Ltd.     7,157,086.77   (864,653.97美元折合)

欠款单位名称                                  备注
Capital Garments Ltd.                         货款
Kasinda International Ltd.                    货款
Falcon International Group Ltd.               货款
    4、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (六)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                   期末数                       期初数
帐龄          帐面余额    占总额比例  坏帐准备    坏帐准备    帐面余额
                                                  计提比例
1年以内    144,104,245.21   95.43%      1%   1,441,042.45  114,936,552.37
1-2年       5,223,550.02    3.46%      5%     261,177.50    3,899,932.40
2-3年         881,722.11    0.58%     10%      88,172.21   14,266,314.06
3-4年         438,577.76    0.29%     30%     131,573.33      468,931.96
4-5年         200,593.14    0.13%     50%     100,296.57             ---
5年以上        171,102.90    0.11%    100%     171,102.90      359,696.64
合计       151,019,791.14  100.00%           2,193,364.96  133,931,427.43

                                           期初数
帐龄                    占总额比例             坏帐准备         坏帐准备
                                               计提比例
1年以内                     85.82%                  1%      1,149,365.52
1-2年                       2.91%                  5%        194,996.62
2-3年                      10.65%                 10%      1,426,631.41
3-4年                       0.35%                  30%        140,679.59
4-5年                         ---                  ---               ---
5年以上                      0.27%                100%        359,696.64
合计                       100.00%                           3,271,369.78
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为112,328,093.46元,占其他应收款总金额的比例为74.38%。
    3、期末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                        金额       性质或名称
兰州三毛纺织(集团)有限责任公司(注)    100,000,000.00           暂付款
上海中创静安商业发展总公司                  4,717,700.86           暂付款
    注:2003年,本公司拟以每股4.21元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司51,283,344股的国有法人股,占其总股本的28%,受让总价款为人民币 215,902,878.20元。截止2003年6月30日,本公司已支付首付款人民币100,000,000.00元。
    4、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (七)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                                                           期末数
帐龄                                               金额        占总额比例
1年以内                                  150,825,665.44            99.58%
1----2年                                     375,287.09             0.25%
2----3年                                     262,204.07             0.17%
合计                                     151,463,156.60           100.00%

                                  期初数
帐龄                          金额      占总额比例             未收回原因
1年以内             173,429,191.73          98.23%               预付货款
1----2年              3,127,280.17           1.77%             未结清余款
2----3年                       ---            ---              未结清余款
合计                176,556,471.90        100.00%
    2、期末预付款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、预付帐款期末数比期初数减少25,093,315.30元,减少比例为14.21%。期末余额中,预付深圳联彩旅游用品有限公司3,895.17万元,预对深圳彩电总公司1,750.00万元。
    (八)存货及存货跌价准备:
                                      存货帐面余额
项目                            期末数            期初数           期初数
原材料                   32,013,343.43     12,952,585.99       233,678.66
在产品                    8,090,407.30     17,125,080.26              ---
低值易耗品                2,588,380.84      2,449,855.10           471.14
产成品                    3,175,102.47      2,305,168.14         1,702.06
库存商品                161,092,141.89    169,245,481.70    13,883,251.83
委托加工物资                102,130.94               ---              ---
合计                    207,061,506.87    204,078,171.19    14,119,103.69

项目                                                 存货跌价准备
原材料                        本期增加          本期减少           期末数
在产品                             ---         36,599.21       197,079.45
低值易耗品                         ---               ---              ---
产成品                       21,891.21               ---        22,362.35
库存商品                           ---            790.13           911.93
委托加工物资                  4,562.41               ---    13,887,814.24
合计                               ---               ---              ---
                             26,453.62         37,389.34    14,108,167.97
    存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:以资产负债表日或最近市价确定。
    (九)待摊费用:
类别             期初数        本期增加        本期摊销    期末数
房租         165,400.00    1,253,062.33    1,016,462.62       401,999.71
财产保险费    18,000.00       29,324.44       47,324.44              ---
研发费              ---    2,200,000.00    1,000,000.00     1,200,000.00
其他          14,320.54      595,212.12       13,821.51       595,711.15
合计         197,720.54    4,077,598.89    2,077,608.57     2,197,710.86
    (十)长期投资:
项目                                                    期末数
帐面余额                                       金额             减值准备
长期股权投资                              199,281,087.46    1,361,854.40
长期债权投资                                    1,650.00             ---
合计                                      199,282,737.46    1,361,854.40

项目                                             期初数
帐面余额                      帐面余额                      减值准备
长期股权投资            205,826,851.59                      1,361,854.40
长期债权投资                  1,650.00                               ---
合计                    205,828,501.59                      1,361,854.40
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称                         股份类别    股票数量  占被投资公司
                                                             注册资本比例
上海浦东发展银行                        法人股    7,500,000        0.21%
上海华联超市股份有限公司                法人股       92,565        0.06%
上海九百股份有限公司                    法人股      145,152        0.04%
上海爱建股份有限公司                    法人股       37,880           ---
上海国嘉实业股份有限公司                法人股      182,280           ---
上海国脉通信股份有限公司                法人股       47,736           ---
上海银行                                法人股      431,200           ---
小计

被投资公司名称                      初始投                        帐面
                                    资成本                        余额
上海浦东发展银行                 6,550,000.00             6,550,000.00
上海华联超市股份有限公司           162,000.00               162,000.00
上海九百股份有限公司               150,000.00               150,000.00
上海爱建股份有限公司               140,156.00               140,156.00
上海国嘉实业股份有限公司           410,130.00               410,130.00
上海国脉通信股份有限公司           107,406.00               107,406.00
上海银行                           920,180.80               920,180.80
小计                             8,439,872.80             8,439,872.80
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                      投资起止期               占被投资单位
                                                           注册资本比例
浙江开富制衣有限公司          1992.09.15-2004.09.14           15.00%
华拓医药科技发展有限公司      2000.06.26-2010.06.25           10.99%
中服名牌发展有限公司          1996.02.12-2016.02.11            8.33%
静安寺商厦有限公司            2001.04.23-2009.04.22            0.70%
上海静安药业有限公司          2002.12.11-2022.12.15           10.00%
杭州开开服饰经销有限公司      1998.01.22-2009.12.31           10.00%
商丘市开开服饰经销有限公司    2001.08.15-2004.08.14           10.00%
小计

被投资单位名称                             期初余额         期末帐面余额
浙江开富制衣有限公司                      160,000.00          160,000.00
华拓医药科技发展有限公司                5,000,000.00        5,000,000.00
中服名牌发展有限公司                    1,000,000.00        1,000,000.00
静安寺商厦有限公司                        220,000.00          220,000.00
上海静安药业有限公司                            0.00          500,000.00
杭州开开服饰经销有限公司                   50,000.00           50,000.00
商丘市开开服饰经销有限公司                 50,000.00           50,000.00
小计                                    6,480,000.00        6,980,000.00
    子公司上海雷允上药业西区有限公司 2002 年 12 月持有上海静安药业有限公司 90%的股权,故计入合并范围,2003 年 3 月转让其 80%股权,改为成本法核算。
    B、权益法核算的对合营企业股权投资:
                                   投资                   占被投资单位
被投资单位名称
                                 起止期                   注册资本比例
上海静安制药有限公司                   --                      40.00%
上海源源化学试剂有限公司               --                      29.40%
上海浦东雷允上广告有限公司             --                      50.00%
康桥中药饮片厂                         --                      20.00%
河南省固始县万仁印包有限公司           --                      63.33%
上海佩索帝服饰有限公司          2002.04.15-2007.04.14         40.00%
上海雷允上营养保健品有限公司    1992.08.25--2009.12.30        100.00%
(注)
上海鼎丰科技发展有限公司        2001.12.24-2016.12.23         44.44%
苏州开开天德制衣有限公司        1993.08.12-2005.01.06         30.00%
上海亚创投资发展有限公司        2001.03.01-2011.02.28         20.10%
苏州开开毛衫有限公司            2002.07.02-2006.06.28         45.45%
合计

被投资单位名称                       期初余额     本期合计   其中:投资成
                                                                       本
上海静安制药有限公司            14,373,598.28     295,789.60           --
上海源源化学试剂有限公司           538,243.01     -56,774.96           --
上海浦东雷允上广告有限公司         151,838.72         108.98           --
康桥中药饮片厂                   1,285,978.20     -27,222.84           --
河南省固始县万仁印包有限公司       918,737.53             --           --
上海佩索帝服饰有限公司             603,458.86    -132,039.28          ---
上海雷允上营养保健品有限公司       302,280.91     460,707.37   450,000.00
(注)
上海鼎丰科技发展有限公司        88,624,858.10-  6,387,861.59           --
苏州开开天德制衣有限公司         2,468,554.16    -321,556.79           --
上海亚创投资发展有限公司        61,172,197.20      12,656.09           --
苏州开开毛衫有限公司             1,250,000.00    -250,000.00           --
合计                           171,689,744.97-  6,406,193.42   450,000.00

                                 本期权益增减额                  期末余额
被投资单位名称                         确认收益                  差额摊销
上海静安制药有限公司                 895,789.60                        --
上海源源化学试剂有限公司              61,913.71                        --
上海浦东雷允上广告有限公司                  ---                   -108.98
康桥中药饮片厂                        65,524.06                        --
河南省固始县万仁印包有限公司                ---                        --
上海佩索帝服饰有限公司              -132,039.28                        --
上海雷允上营养保健品有限公司                ---                -10,707.37
(注)
上海鼎丰科技发展有限公司            -962,677.89                        --
苏州开开天德制衣有限公司             269,151.93                        --
上海亚创投资发展有限公司              12,656.09                        --
苏州开开毛衫有限公司                         --                        --
合计                                 210,318.22                -10,816.35

被投资单位名称                          累计增减                     合计
上海静安制药有限公司                4,669,387.88            14,669,387.88
上海源源化学试剂有限公司              334,468.05               481,468.05
上海浦东雷允上广告有限公司              4,448.51               151,947.70
康桥中药饮片厂                        458,755.36             1,258,755.36
河南省固始县万仁印包有限公司          -62,258.47               918,737.53
上海佩索帝服饰有限公司               -328,580.42               471,419.58
上海雷允上营养保健品有限公司         -103,884.86               762,988.28
(注)
上海鼎丰科技发展有限公司            2,236,996.51            82,236,996.51
苏州开开天德制衣有限公司              635,517.77             2,146,997.37
上海亚创投资发展有限公司              884,853.29            61,184,853.29
苏州开开毛衫有限公司                          --             1,000,000.00
合计                                8,729,703.62           165,283,551.55
    注:本期内,上海雷允上营养保健品厂进行改制,更名为上海雷允上营养保健品有限公司,本公司受让其苏州开开天德制衣有限公司        50%股权,现投资比例为100%。
    其中:股权投资差额:
被投资单位名称                     初始金额         形成原因     摊销期限
上海浦东雷允上广告有限公?        2.170.50          收购股权         10年
上海雷允上营养保健品有限公司    -171,317.83         收购股权          8年
合计                            -173,497.33

被投资单位名称                       本期摊销额                  摊余金额
上海浦东雷允上广告有限公?              -108.98                 -1,634.62
上海雷允上营养保健品有限公司         -10,707.37               -139,195.73
合计                                 -10,816.35               -140,830.35
    2、长期债权投资:
    债券投资:
债券种类                        面值    年利率    初始投资成本     到期日
湖北鄂黄长江大桥专项债券    1,650.00       ---        1,650.00    2007.12

债券种类                             期初余额        本期减少    期末余额
湖北鄂黄长江大桥专项债券             1,650.00             ---    1,650.00
    3、长期投资减值准备
    长期股权投资减值准备:
被投资单位名称                            期初数                   期末数
浙江开富制衣有限公司                   46,647.51                46,647.51
华拓医药科技发展有限公司            1,315,206.89             1,315,206.89
合计                                1,361,854.40             1,361,854.40

被投资单位名称                 计提原因
浙江开富制衣有限公司           帐面投资成本大于公司在联营企业中享有的权益
华拓医药科技发展有限公司       帐面投资成本大于公司在联营企业中享有的权益
合计
    4、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                     初始金额          形成原因    摊销期限
上海雷允上药业西区有限公司    19,210,994.96    收购股权及增资        20年
上海福德堂中药店                  17,162.12          收购股权        10年
上海浦东雷允上贸易公司          -515,055.33          收购股权        10年
开开援生制药股份有限公司       3,427,227.41          收购股权        10年
合计                          22,140,329.16

被投资单位名称                        本期摊销额                 摊余金额
上海雷允上药业西区有限公司            493,104.00            16,380,662.46
上海福德堂中药店                          858.11                12,871.59
上海浦东雷允上贸易公司                -25,752.77              -386,291.50
开开援生制药股份有限公司              171,361.37             2,570,420.56
合计                                  639,570.71            18,577,663.11
    (十一)固定资产原价及累计折旧:
    1、固定资产原价:
类别                                期初数                       本期增加
房屋及建筑物                688,940,854.40                  14,904,601.21
机器设备                     65,146,955.34                  12,782,633.45
电子设备                     14,883,275.08                   3,385,953.56
运输工具                      9,470,183.34                   2,632,061.17
其他                          4,037,881.08                     340,289.64
合计                        782,479,149.24                  34,045,539.03

类别                                本期减少                       期末数
房屋及建筑物                             ---               703,845,455.61
机器设备                           49,050.00                77,880,538.79
电子设备                          225,744.18                18,043,484.46
运输工具                          611,132.31                11,491,112.20
其他                               48,256.00                 4,329,914.72
合计                              934,182.49               815,590,505.78
    其中:本期从在建工程转入固定资产437,208.35元。
    期末抵押固定资产情况详见注释九。
     2、累计折旧:
类别                         期初数                              本期提取
房屋及建筑物          49,558,525.84                          7,286,105.19
机器设备              17,763,404.49                          3,121,749.83
电子设备               6,604,565.24                            470,730.55
运输工具               4,652,289.83                            627,609.72
其他                   1,873,292.50                            272,231.36
合计                  80,452,077.90                         11,778,426.65

类别                         本期减少                              期末数
房屋及建筑物                      ---                       56,844,631.03
机器设备                    26,368.32                       20,858,786.00
电子设备                   208,255.11                        6,867,040.68
运输工具                   593,804.11                        4,686,095.44
其他                        36,682.57                        2,108,841.29
合计                       865,110.11                       91,365,394.44
    3、固定资产减值准备:
类别                     期初数        本期增加                 本期减少
房屋建筑物        62,819,225.86             ---                      ---
机器设备           2,569,834.89             ---                 4,214.40
电子设备           5,470,299.02             ---                12,381.50
其他                  41,604.43             ---                      ---
合计              70,900,964.20             ---                16,595.90

类别                               期末数                 计提原因
房屋建筑物                  62,819,225.86                 房价下跌
机器设备                     2,565,620.49                 技术陈旧、 闲置
电子设备                     5,457,917.52                 技术陈旧
其他                            41,604.43                 技术陈旧
合计                        70,884,368.30
    注:本期减少,系减值准备随固定资产报废、处置而转销。
    (十二)在建工程:
工程项目名称          预算数                期初数              本期增加
车间厂房            399万元             299,293.44          1,697,544.39
设备更新                ---               2,834.00              1,608.50
开开广场30楼装修    288万元           1,705,801.68          1,175,822.13
园区建设                ---                    ---             71,269.00
南京路项目              ---                    ---            350,000.00
合计                    ---           2,007,929.12          3,296,244.02

工程项目名称                     本期转出(注)                     期末数
车间厂房                                  ---                1,996,837.83
设备更新                                  ---                    4,442.50
开开广场30楼装修                 2,881,623.81                         ---
园区建设                                  ---                   71,269.00
南京路项目                                ---                  350,000.00
合计                             2,881,623.81                2,422,549.33

工程项目名称                    资金来源             工程投入
                                                               占预算比例
车间厂房                           自筹                50.05%
设备更新                           自筹                   ---
开开广场30楼装修                   自筹               100.00%
园区建设                           自筹                   ---
南京路项目                         自筹                   ---
合计
    注:1、本期转出中,转入固定资产437,208.35元,转入长期待摊费用1,851,189.53元。
    2、在建工程中无借款费用资本化。
    (十三)无形资产:
项目                             取得方式           原值           期初数
土地使用权(百官镇人民西路276        购买     812,000.00       609,120.00
号)
医用透明质酸钠专有技术               购买  10,000,000.00     8,910,256.28
医用几丁糖专有技术                   购买   5,491,400.00     5,070,887.52
药品许可证                           购买   2,418,825.00     1,262,354.17
土地使用权(河南固始县)               购买   7,121,914.00     6,257,439.40
土地使用权(嘉定区黄渡镇)           购买   1,250,000.00       125,000.00
中创大厦商品房                       购买  20,913,310.00    17,726,204.62
平湖乍浦东方大道东侧地块             购买   3,454,749.17              ---
商品软件                             购买      28,000.00              ---
开开商城零售系统软件开发费       自行开发   1,843,470.00     1,843,470.00
合计                                       53,333,668.17    41,804,731.99

项目                                 本期增加    本期转出        本期摊销
土地使用权(百官镇人民西路276             ---         ---       13,536.00
号)
医用透明质酸钠专有技术                    ---         ---      918,803.40
医用几丁糖专有技术                        ---         ---      386,500.56
药品许可证                                ---         ---      126,235.41
土地使用权(河南固始县)             253,648.00         ---       68,682.66
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                ---         ---             ---
中创大厦商品房                            ---         ---      298,761.51
平湖乍浦东方大道东侧地块         3,454,749.17         ---        6,353.56
商品软件                            28,000.00         ---        1,167.00
开开商城零售系统软件开发费                ---         ---             ---
合计                             3,736,397.17         ---    1,820,040.10

项目                                累计摊销         期末数  剩余摊销期限
土地使用权(百官镇人民西路276     216,416.00     595,584.00          22年
号)
医用透明质酸钠专有技术          2,008,547.12   7,991,452.88     11年1个月
医用几丁糖专有技术                807,013.04   4,684,386.96     16年7个月
药品许可证                      1,282,706.24   1,136,118.76      4年6个月
土地使用权(河南固始县)            679,509.26   6,442,404.74     44年6个月
土地使用权(嘉定区黄渡镇)      1,125,000.00     125,000.00           1年
中创大厦商品房                  3,485,866.89  17,427,443.11     29年2个月
平湖乍浦东方大道东侧地块            6,353.56   3,448,395.61     47年6个月
商品软件                            1,167.00      26,833.00      5年9个月
开开商城零售系统软件开发费               ---   1,843,470.00           ---
合计                            9,612,579.11  43,721,089.06           ---
    计提减值准备
项目                         帐面原值      计提减值准备金额      计提原因
零售系统软件开发费       1,843,470.00          1,843,470.00      技术落后
    (十四)长期待摊费用:
项目                           原始发生额        期初余额      本期增加额
租入固定资产改良支出           818,187.54      673,300.11             ---
装修费(厂房、办公楼等)    13,108,184.12    2,777,784.36    3,938,118.22
开办费                         445,460.57      445,460.57             ---
场地使用权(无权证)             726,796.80      586,764.80             ---
其他                           224,138.28       74,713.01             ---
合计                        15,322,767.31    4,558,022.85    3,938,118.22

项目                           本期摊销额      累计摊销额        期末余额
租入固定资产改良支出           241,478.94      386,366.37      431,821.17
装修费(厂房、办公楼等)     1,085,497.51    7,477,779.05    5,630,405.07
开办费                         445,460.57      445,460.57             ---
场地使用权(无权证)              13,459.20      153,491.20      573,305.60
其他                            37,356.36      186,781.63       37,356.65
合计                         1,823,252.58    8,649,878.82    6,672,888.49
    (十五)短期借款:
借款类别                           期末数                          期初数
信用借款                     1,780,000.00                    1,940,000.00
抵押借款                    31,860,000.00                   22,760,000.00
保证借款                   368,500,000.00                  396,300,000.00
质押借款                    38,419,600.00                    7,070,000.00
合计                       440,559,600.00                  428,070,000.00
    注:抵押借款与质押借款情况详见附注九。
    (十六)应付票据:
种类                             金额                2003年内将到期的金额
商业承兑汇票           135,295,000.00                      135,295,000.00
银行承兑汇票            18,546,964.50                       18,546,964.50
合计                   153,841,964.50                      153,841,964.50
    (十七)应付帐款:
期末数                                                             期初数
292,717,410.15                                             423,528,473.66
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、应付帐款期末数比期初数减少130,811,063.51元,减少比例为30.89%,减少原因为:支付外贸业务的应付款项,致使应付款项减少。
    (十八)预收帐款:
期末数                                                             期初数
5,270,682.18                                                12,178,133.22
    1、期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、预收帐款期末数比期初数减少6,907,451.04元,减少比例为56.72%,减少原因主要为:由于外贸业务和内销业务已实现销售,致使前期预收帐款减少。
    (十九)其他应付款:
期末数                                                             期初数
57,783,484.29                                               34,605,011.28
    期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (二十)应付股利:
类别                                                     期末应付股利金额
法人股                                                         255,600.00
职工股                                                       1,337,023.20
2002年度分红利                                              19,440,000.00
子公司应付少数股东股利                                         671,848.59
合计                                                        21,704,471.79
    (二十一)应交税金:
税种                    期末数           期初数     报告期执行的法定税率
增值税             -699,958.30     1,803,333.78                     17%
营业税              169,339.58       248,567.06                   5%-6%
城建税              190,708.55       235,980.96                   0%-7%
房产税            1,496,442.24     1,726,903.95                      ---
企业所得税        6,494,525.18     9,081,566.75                      ---
其他                 14,055.08       168,381.11                      ---
合计              7,665,112.33    13,264,733.61
    (二十二)其他应交款:
项目                                   期末数                      期初数
教育费附加                         706,917.28                  691,295.47
社会地方事业建设费                   4,690.31                    2,797.91
堤防费                               2,588.52                         ---
社会性支出                          39,357.10                   39,357.10
其他                                 6,252.78                    1,737.23
合计                               759,805.99                  735,187.71
    (二十三)预提费用:
类别                          期末数           期末结存原因        期初数
利息支出                  909,642.21               应计未付    169,543.46
广告费                    298,400.00               应计未付           ---
房租                      167,946.10               应计未付      3,222.24
修理费                    170,000.00               应计未付           ---
房产税                    234,718.50               应计未付           ---
其他                      267,513.41               应计未付           ---
合计                    2,048,220.22                           172,765.70
    (二十四)一年内到期的长期负债:
类型                        期末数                                 期初数
保证借款              2,000,000.00                           2,000,000.00
    (二十五)长期借款:
借款条件                       期末数                              期初数
保证借款               128,000,000.00                       28,000,000.00
    (二十六)股本:
                                                    期末数        比例%
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                             103,000,000.00         42.39
其中:国有股                                           ---           ---
国有法人股                                   35,090,200.00         14.44
境内法人持有股份                             67,909,800.00         27.95
(2)募集法人股                                        ---           ---
(3)内部职工股                              15,000,000.00          6.17
(4)优先股或其他                                      ---           ---
其中:转配股                                           ---           ---
未上市流通股份合计                          118,000,000.00         48.56
 2、已上市流通股份
人民币普通股                                 45,000,000.00         18.52
境内上市的外资股                             80,000,000.00         32.92
已上市流通股份合计                          125,000,000.00         51.44
3、股份总数                                 243,000,000.00        100.00

                                                    期初数        比例%
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                             103,000,000.00         42.39
其中:国有股                                           ---           ---
国有法人股                                   80,090,200.00         32.96
境内法人持有股份                             22,909,800.00          9.43
(2)募集法人股                                        ---           ---
(3)内部职工股                              15,000,000.00          6.17
(4)优先股或其他                                      ---           ---
其中:转配股                                           ---           ---
未上市流通股份合计                          118,000,000.00         48.56
 2、已上市流通股份
人民币普通股                                 45,000,000.00         18.52
境内上市的外资股                             80,000,000.00         32.92
已上市流通股份合计                          125,000,000.00         51.44
3、股份总数                                 243,000,000.00        100.00
    注:上海开开(集团)有限公司原持有本公司国家股8,009.02万股,现经国家财政部〔财企(2002)626号〕批准,将所持有的本公司国家股中的4,500万股分别转让给上海和康旅游用品有限公司1,100万股、上海九豫服饰有限公司1,900万股、上海怡邦针织品有限公司1,500万股,转让后的股权性质均为境内社会法人股。股权变更手续已于2003年6月19日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。截止2003年6月30日,上海开开(集团)有限公司持有本公司国家股3,509.02万股,占本公司总股本的14.44%。
    (二十七)资本公积:
项目                         期初数        本期增加             期末数
股本溢价             453,908,133.25             ---       453,908,133.25
其他资本公积             726,576.00             ---           726,576.00
股权投资准备              86,668.93      636,512.32(注)     723,181.25
合计                 454,721,378.18      636,512.32       455,357,890.50
    注:本期增加系子公司增加资本公积,按权益比例,增加股权投资准备。
    (二十八)盈余公积:
项目                                期初数                         期末数
法定盈余公积                 33,857,038.21                  33,857,038.21
公益金                       29,055,388.97                  29,055,388.97
任意盈余公积                 60,887,705.14                  60,887,705.14
合计                        123,800,132.32                 123,800,132.32
    (二十九)未分配利润:
项目                                                                 金额
期初未分配利润                                              22,810,183.84
加:本期净利润                                              21,824,722.73
减:提取法定盈余公积                                                  ---
提取法定公益金                                                        ---
提取职工奖励及福利基金                                                ---
应付普通股股利                                                        ---
转作股本的普通股股利                                                  ---
期末未分配利润                                              44,634,906.57
    (三十)主营业务收入、主营业务成本:
                                                      主营业务收入
                            项目
                                                 本期数        上年同期数
                            工业         108,029,874.66     92,905,211.76
业                                       287,250,345.63    310,988,002.36
                            商业
务                                       584,000,254.18    416,259,331.97
                            外贸
分                                         1,432,033.00      2,496,913.00
                            广告
部                                         8,477,579.80                --
                            租赁
                            小计         989,190,087.27    822,649,459.09
        公司内各业务分部相互抵销          13,220,749.54     23,631,760.83
                            合计         975,969,337.73    799,017,698.26
                            内销         391,969,083.55    370,324,320.27
地区
                            外销         584,000,254.18    428,693,377.99
分部
                            合计         975,969,337.73    799,017,698.26

                                                      主营业务成本
                            项目
                                                 本期数        上年同期数
                            工业          75,334,672.55     70,113,114.64
业                                       250,169,887.99    274,227,425.84
                            商业
务                                       537,802,508.01    392,092,676.45
                            外贸
分                                         1,401,997.88      2,201,797.70
                            广告
部                                         5,604,382.23                --
                            租赁
                            小计         870,313,448.66    738,635,014.63
        公司内各业务分部相互抵销          12,901,076.61     23,448,190.83
                            合计         857,412,372.05    715,186,823.80
                            内销         319,609,864.04    311,665,846.83
地区
                            外销         537,802,508.01    403,520,976.97
分部
                            合计         857,412,372.05    715,186,823.80

                                                    主营业务毛利
                            项目
                                                  本期数       上年同期数
                            工业           32,695,202.11    22,792,097.12
业                                         37,080,457.64    36,760,576.52
                            商业
务                                         46,197,746.17    24,166,655.52
                            外贸
分                                             30,035.12       295,115.30
                            广告
部                                          2,873,197.57               --
                            租赁
                            小计          118,876,638.61    84,014,444.46
        公司内各业务分部相互抵销              319,672.93       183,570.00
                            合计          118,556,965.68    83,830,874.46
                            内销           72,359,219.51    58,658,473.44
地区
                            外销           46,197,746.17    25,172,401.02
分部
                            合计          118,556,965.68    83,830,874.46
    主营业务收入本期比上年同期增加176,951,639.44元,增加比例为22.15%,主要系外贸业务的增长。    公司向前五名客户销售总额为535,987,524.55元,占公司本期全部主营业务收入的54.92%。
    (三十一)主营业务税金及附加:
项目                       计缴标准          本期发生数    上年同期发生数
营业税                     5%-6%          415,742.91        366,286.14
消费税                          ---              229.25            461.86
城市维护建设税              0%-7%        1,072,384.70        632,594.40
教育费附加                 3%-4%          397,273.78        295,586.44
房产税                          12%                 ---        705,509.89
其他                            ---           26,137.79        125,290.76
合计                                       1,911,768.43      2,125,729.49
    (三十二)其他业务利润:
类别
                                     本期发生数            上年同期发生数
               收入                        成本                      利润
出租收入       9,453,811.90       4,144,973.22              5,308,838.68
材料销售         420,922.93         283,859.91                137,063.02
提供劳务       1,770,193.22       1,492,316.77                277,876.45
其他           2,162,816.62         998,378.49              1,164,438.13
合计          13,807,744.67       6,919,528.39              6,888,216.28

类别
                         收入             成本                       利润
出租收入         9,563,273.22     1,065,865.08               8,497,408.14
材料销售           221,907.67       100,211.59                 121,696.08
提供劳务           100,999.00        24,179.07                  76,819.93
其他             3,454,416.31     1,461,807.91               1,992,608.40
合计            13,340,596.20     2,652,063.65              10,688,532.55
    占报告期利润总额10%以上(含10%)的其他业务:
项目                       本期收入              本期成本        本期利润
房屋及柜台租赁         9,453,811.90          4,144,973.22    5,308,838.68
    (三十三)财务费用:
类别                                本期发生数             上年同期发生数
利息支出                         13,902,600.02              14,472,338.10
减:利息收入                        607,583.35               1,865,193.32
汇兑损失                             65,660.51                  14,821.68
减:汇兑收益                             37.30                  29,761.82
手续费                            2,891,611.04               1,266,131.35
合计                             16,252,250.92              13,858,335.99
    财务费用本期比上年同期增加2,393,914.93元,增加比例为17.27%,主要因本期外贸业务增加,手续费支出增加;A股募集资金陆续投入使用,利息收入相应减少。
    (三十四)投资收益:
    1、本期发生数:
类别                      股票       权益法下确认的              股权投资
                      投资收益         股权投资收益              差额摊销
短期投资             43,120.00                  ---                  ---
长期股权投资               ---           210,318.22          -628,754.36
合计                 43,120.00           210,318.22          -628,754.36

类别                       股权转让                                 合计
                           收益(注)
短期投资                         ---                            43,120.00
长期股权投资            3,375,000.00                         2,956,563.86
合计                    3,375,000.00                         2,999,683.86
    注:本期股权转让收益系转让上海静安药业有限公司80%股权所获得的收益。
     2、上年同期发生数:
类别                         股票         权益法下确认的         股权投资
                         投资收益           股权投资收益        差额摊销
短期投资               126,217.94                    ---              ---
长期股权投资            46,461.52           5,861,857.11      -456,319.20
合计                   172,679.46           5,861,857.11      -456,319.20

类别                           委托理财                              合计
短期投资                     3,008,839.37                    3,135,057.31
长期股权投资                          ---                    5,451,999.43
合计                         3,008,839.37                    8,587,056.74
    (三十五)补贴收入:
内容                    本期发生数         上年同期发生数        来源依据
退税收入                 19,116.02              14,191.12    享受地方优惠
税收返还                 29,437.46              42,720.53      流转税返还
增值税地方性补贴         51,300.00                    ---    享受地方优惠
出口贴息                       ---              20,000.00    享受地方优惠
合计                     99,853.48              76,911.65
    (三十六)营业外收入:
类别                                 本期发生数            上年同期发生数
固定资产清理净收益                    57,310.97                231,949.57
赔偿及罚款收入                        54,178.40                 26,018.73
其他                                  53,434.96                289,594.39
合计                                 164,924.33                547,562.69
    (三十七)营业外支出:
类别                                本期发生数             上年同期发生数
固定资产清理净损失                   23,260.05                  10,747.98
捐赠支出                              3,380.00                   3,180.00
罚款支出                             23,291.19                 219,426.34
其他                                 11,708.74                  37,778.44
合计                                 61,639.98                 271,132.76
    (三十八)收到的其他与经营活动有关的现金111,198,121.46元。    其中:
项目                                                                 金额
往来款项                                                   110,590,538.11
利息收入                                                       607,583.35
    (三十九)支付的其他与经营活动有关的现金49,828,592.28元。    其中:
项目                                                                 金额
经营性费用支出                                              34,679,286.64
往来款项                                                    15,149,305.64
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                                       期末数
帐龄                 帐面余额       占总额比例       坏帐准备    坏帐准备
                                                       计          提比例
1年以内        142,122,458.73           91.11%         1%    1,421,224.61
1-2年             654,211.68            0.42%         5%       32,710.58
2-3年             867,748.20            0.56%        10%       86,774.82
3-4年                    ---              ---        30%             ---
4-5年             491,051.94            0.31%        50%      245,525.97
5年以上             40,177.93            0.03%       100%       40,177.93
关联往来        11,815,767.18            7.57%        ---             ---
合计           155,991,415.66             100%               1,826,413.91

                                                             期初数
帐龄                 帐面余额   占总额比例          坏帐准备    坏帐准备
                                                                计提比例
1年以内            138,443,439.79    95.62%            1%   1,384,434.40
1-2年                 305,058.04     0.21%            5%      15,252.90
2-3年                 670,047.57     0.46%           10%      67,004.76
3-4年                 104,345.14     0.07%           30%      31,303.54
4-5年                 477,511.75     0.33%           50%     238,755.87
5年以上                       ---       ---           ---            ---
关联往来             4,794,288.89     3.31%           ---            ---
合计               144,794,691.18   100.00%                 1,736,751.47
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为136,414,504.54元,占应收帐款总金额的87.45%。
    3、期末金额较大的应收帐款:
欠款人名称                             欠款金额
Capital Garments Ltd.          129,194,860.50(15,608,145.13美元折合)
Kasinda International Ltd.       4,399,209.98   (531,472.44美元折合)
    4、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
   (二)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                  期末数
帐龄              帐面余额    占总额比例             坏帐准备    坏帐准备
                                                                计提比例
1年以内     105,864,217.69        69.93%              1%1     ,058,642.18
1-2年        3,779,953.02         2.50%               5%      188,997.65
2-3年          142,799.11         0.09%              10%       14,279.91
3-4年           45,193.28         0.03%              30%       13,557.98
4-5年                 ---           ---              50%             ---
关联往来     41,551,916.94        27.45%              ---             ---
合计        151,384,080.04       100.00%              ---    1,275,477.72

                                                          期初数
帐龄                帐面余额    占总额比例           坏帐准备    坏帐准备
                                                                 计提比例
1年以内           16,818,505.84     39.78%            1%       168,185.06
1-2年             2,346,512.11      5.55%            5%       117,325.61
2-3年               173,595.64      0.41%           10%        17,359.56
3-4年                30,547.48      0.07%           30%         9,164.24
4-5年                      ---        ---           50%              ---
关联往来          22,909,253.41     54.19%           ---              ---
合计              42,278,414.48    100.00%           ---       312,034.47
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为140,240,123.00元,占其他应收款总金额的比例为92.64%。
    3、期末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备的说明:
欠款单位名称                         欠款金额    不计提或低比例计提的理由
上海赢运国际贸易有限公司        20,280,867.23          股份公司内关联往来
上海开开羊毛衫针织有限公司       8,600,000.00          股份公司内关联往来
上海开开商城有限公司             6,500,000.00          股份公司内关联往来
上海开开制衣公司                 3,000,000.00          股份公司内关联往来
    4、期末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                金额               性质或内容
兰州三毛纺织(集团)有限责任公司    100,000,000.00                   暂付款
上海赢运国际贸易有限公司           20,280,867.23       股份公司内关联往来
上海开开羊毛衫针织有限公司          8,600,000.00       股份公司内关联往来
上海开开商城有限公司                6,500,000.00       股份公司内关联往来
    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、其他应收款期末数比期初数增加109,105,665.56元,增加比例为258.06%,增加的主要原因为:2003年本公司拟以每股4.21元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司51,283,344股的国有法人股,占其总股本的28%,受让总价为人民币 215,902,878.20元。截止2003年6月30日,本公司已支付首付款人民币100,000,000.00元。
    (三)长期投资:
项目                                                       期末数
                                                帐面余额         减值准备
长期股权投资                              622,775,714.97     1,361,854.40

项目                                                期初数
                                  帐面余额                       减值准备
长期股权投资                610,030,867.03                   1,361,854.40
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称                   股份类别     股票数量    占被投资公司注
                                                            册资本的比例
上海浦东发展银行                   法人股    7,500,000            0.21%
上海华联超市股份有限公司           法人股       92,565            0.06%
上海九百股份有限公司               法人股      145,152            0.04%
上海爱建股份有限公司               法人股       37,880               ---
上海国嘉实业股份有限公司           法人股      182,280               ---
上海国脉通信股份有限公司           法人股       47,736               ---
合计

被投资公司名称                   初始投资成本                    帐面余额
上海浦东发展银行                 6,550,000.00                6,550,000.00
上海华联超市股份有限公司           162,000.00                  162,000.00
上海九百股份有限公司               150,000.00                  150,000.00
上海爱建股份有限公司               140,156.00                  140,156.00
上海国嘉实业股份有限公司           410,130.00                  410,130.00
上海国脉通信股份有限公司           107,406.00                  107,406.00
合计                             7,519,692.00                7,519,692.00
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资公司名称                              投资起止期       占被投资单位
                                                            注册资本比例
浙江开富制衣有限公司1             992.09.15-2004.09.14            15.00%
华拓医药科技发展有限公司2         000.06.26-2010.06.25            10.99%
中服名牌发展有限公司1             996.02.12-2016.02.11             8.33%
合计                                               ---                ---

被投资公司名称                           期初余额            期末帐面余额
浙江开富制衣有限公司1                  160,000.00              160,000.00
华拓医药科技发展有限公司2            5,000,000.00            5,000,000.00
中服名牌发展有限公司1                1,000,000.00            1,000,000.00
合计                                 6,160,000.00            6,160,000.00
    B.权益法核算的对子公司股权投资
被投资公司名称                         投资起止期占           被投资单位
                                            注                册资本比例
上海开开制衣公司                       1993.11.16-             100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司             1996.01.31-              75.00%
上海开开西服有限公司              1997.04.29-2007.04.28         90.00%
上海开开百货有限公司              1998.08.27-2008.08.26        100.00%
上海开开商城有限公司              1995.08.24-2005.08.23        100.00%
上海开开纺织品有限公司            1994.10.24-2004.10.23         60.00%
上海开开广告公司                       1994.03.02-             100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂              1995.05-               100.00%
上虞市开开服装有限公司            1998.08.05-2008.05.30         80.00%
上海开开衬衫总厂                       1998.05.20-             100.00%
上海开开免烫制衣有限公司          1997.08.18-2024.08.17         60.00%
上海开开-天德制衣有限公司        1993.08.20-2005.01.06         55.16%
上海赢运资产管理有限公司          2001.03.01-2011.02.28         90.00%
上海开开国际贸易有限公司          1994.12.20-2014.12.19         30.00%
上海雷允上药业西区有限公司        1990.12.13-2006.12.12         98.90%
上海其胜生物制剂有限公司          1992.05.27-2008.12.31         60.00%
开开援生制药股份有限公司          1997.12.25-2003.11.01         51.19%
嘉兴港区开凌服饰有限公司          2002.10.16-2014.10.15           75.00%
嘉兴港区大洋服饰有限公司          2002.09.05-2014.09.04           75.00%
深圳市赢润实业有限公司            2002.08.29-2012.08.29           90.00%
上海赢运国际贸易有限公司          2001.10.25-2011.10.24           85.00%
合计

被投资公司名称                            期初余额
                                                                本期合计
上海开开制衣公司                     10,372,566.63            150,460.88
上海开开羊毛衫针织有限公司              455,221.02             25,948.55
上海开开西服有限公司                  9,105,038.17           -263,972.76
上海开开百货有限公司                 12,597,845.73            833,134.74
上海开开商城有限公司                            --                    --
上海开开纺织品有限公司                  605,398.96            354,212.75
上海开开广告公司                        513,875.28            -86,727.88
上海开开集团上虞开开衬衫厂            8,150,170.54             60,558.14
上虞市开开服装有限公司                2,474,435.60             70,787.86
上海开开衬衫总厂                      1,025,314.26           -142,797.74
上海开开免烫制衣有限公司              7,837,114.82           -169,823.70
上海开开-天德制衣有限公司              991,695.11            -34,747.47
上海赢运资产管理有限公司             28,444,358.19             -8,497.94
上海开开国际贸易有限公司                267,357.55             -1,865.63
上海雷允上药业西区有限公司          156,580,127.93          4,813,225.82
上海其胜生物制剂有限公司             15,295,818.01          1,936,616.35
开开援生制药股份有限公司             45,820,931.77          2,532,199.06
嘉兴港区开凌服饰有限公司             75,000,000.00                    --
嘉兴港区大洋服饰有限公司             22,155,375.31          3,774,591.27
深圳市赢润实业有限公司               27,000,000.00                    --
上海赢运国际贸易有限公司             18,142,920.69          5,398,307.93
合计                                442,835,565.57         19,241,610.23

被投资公司名称
                                       其中:投资成本     本期权益增减额
                                         及投资差额            确认收益
上海开开制衣公司                               --            150,460.88
上海开开羊毛衫针织有限公司                     --             25,948.55
上海开开西服有限公司                           --           -263,972.76
上海开开百货有限公司                           --            833,134.74
上海开开商城有限公司                           --                    --
上海开开纺织品有限公司                         --            354,212.75
上海开开广告公司                               --            -86,727.88
上海开开集团上虞开开衬衫厂                     --             60,558.14
上虞市开开服装有限公司                         --             70,787.86
上海开开衬衫总厂                               --           -142,797.74
上海开开免烫制衣有限公司                       --           -169,823.70
上海开开-天德制衣有限公司                     --            -34,747.47
上海赢运资产管理有限公司                       --             -8,497.94
上海开开国际贸易有限公司                       --              -1865.63
上海雷允上药业西区有限公司                     --          5,306,329.82
上海其胜生物制剂有限公司                       --          1,936,616.35
开开援生制药股份有限公司                       --          2,703,560.43
嘉兴港区开凌服饰有限公司                       --                    --
嘉兴港区大洋服饰有限公司                       --          3,138,078.95
深圳市赢润实业有限公司                         --                    --
上海赢运国际贸易有限公司                       --          5,398,307.93
合计                                           --         19,269,563.28

被投资公司名称                             本期权益增减额
                                        投资准备      差额摊销   分得利润
上海开开制衣公司                             --              --      --
上海开开羊毛衫针织有限公司                   --              --      --
上海开开西服有限公司                         --              --      --
上海开开百货有限公司                         --              --      --
上海开开商城有限公司                         --              --      --
上海开开纺织品有限公司                       --              --      --
上海开开广告公司                             --               -      --
上海开开集团上虞开开衬衫厂                   --              --      --
上虞市开开服装有限公司                       --              --      --
上海开开衬衫总厂                             --              --      --
上海开开免烫制衣有限公司                     --              --      --
上海开开-天德制衣有限公司                   --              --      --
上海赢运资产管理有限公司                     --              --      --
上海开开国际贸易有限公司                     --              --      --
上海雷允上药业西区有限公司                   --      493,104.00      --
上海其胜生物制剂有限公司                     --              --      --
开开援生制药股份有限公司                     --      171,361.37      --
嘉兴港区开凌服饰有限公司                     --              --      --
嘉兴港区大洋服饰有限公司              36,512.32              --      --
深圳市赢润实业有限公司                       --              --      --
上海赢运国际贸易有限公司                     --              --      --
合计                                  36,512.32      664,465.37      --

被投资公司名称                                               期末余额
                                           初始投资             累计增减
上海开开制衣公司                        10,000,000.00         523,027.51
上海开开羊毛衫针织有限公司                 750,000.00       -268,830. 43
上海开开西服有限公司                     9,000,000.00        -158,934.59
上海开开百货有限公司                    10,000,000.00       3,430,980.47
上海开开商城有限公司                    10,000,000.00     -10,000,000.00
上海开开纺织品有限公司                     300,000.00         659,611.71
上海开开广告公司                           500,000.00         -72,852.60
上海开开集团上虞开开衬衫厂               7,000,000.00       1,210,728.68
上虞市开开服装有限公司                   2,400,000.00         145,223.46
上海开开衬衫总厂                         1,000,000.00        -117,483.48
上海开开免烫制衣有限公司                 7,460,085.77         207,205.35
上海开开-天德制衣有限公司                 713,400.00         243,547.64
上海赢运资产管理有限公司                27,000,000.00       1,435,860.25
上海开开国际贸易有限公司                   255,360.00          10,131.92
上海雷允上药业西区有限公司             155,883,924.70       5,509,429.05
上海其胜生物制剂有限公司                12,540,000.00       4,692,434.36
开开援生制药股份有限公司                46,427,227.41       1,925,903.42
嘉兴港区开凌服饰有限公司                75,000,000.00                 --
嘉兴港区大洋服饰有限公司                22,500,000.00       3,429,966.58
深圳市赢润实业有限公司                  27,000,000.00                 --
上海赢运国际贸易有限公司                17,000,000.00       6,541,228.62
合计                                   442,729,997.88      19,347,177.92

被投资公司名称
                                                            合计
上海开开制衣公司                                   10,523,027.51
上海开开羊毛衫针织有限公司                            481,169.57
上海开开西服有限公司                                8,841,065.41
上海开开百货有限公司                               13,430,980.47
上海开开商城有限公司                                          --
上海开开纺织品有限公司                                959,611.71
上海开开广告公司                                      427,147.40
上海开开集团上虞开开衬衫厂                          8,210,728.68
上虞市开开服装有限公司                              2,545,223.46
上海开开衬衫总厂                                      882,516.52
上海开开免烫制衣有限公司                            7,667,291.12
上海开开-天德制衣有限公司                            956,947.64
上海赢运资产管理有限公司                           28,435,860.25
上海开开国际贸易有限公司                              265,491.92
上海雷允上药业西区有限公司                        161,393,353.75
上海其胜生物制剂有限公司                           17,232,434.36
开开援生制药股份有限公司                           48,353,130.83
嘉兴港区开凌服饰有限公司                           75,000,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                           25,929,966.58
深圳市赢润实业有限公司                             27,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司                           23,541,228.62
合计                                              462,077,175.80
    C、权益法核算的对合营企业股权投资:
被投资公司名称                       投资起止期              占被投资单位
                                                             注册资本比例
上海鼎丰科技发展有限公司        2001.12.24-2016.12.23              44.44%
苏州开开天德制衣有限公司        1993.08.12-2005.01.06              30.00%
上海亚创投资发展有限公司        2001.03.01-2011.02.28              20.10%
苏州开开毛衫有限公司            2002.07.02-2006.06.28              45.45%
上海雷允上营养保健品有限公司    1992.08.25-2009.12.30              50.00%
合计                                                                   --

被投资公司名称                    期初余额
                                                本期合计    其中:投资成
                                                            本及差额
上海鼎丰科技发展有限公司     88,624,858.10 -6,387,861.59              --
苏州开开天德制衣有限公司      2,468,554.16   -321,556.79              --
上海亚创投资发展有限公司     61,172,197.20     12,656.09              --
苏州开开毛衫有限公司          1,250,000.00   -250,000.00              --
上海雷允上营养保健品有限公司            --    450,000.00      450,000.00
合计                        153,515,609.46 -6,496,762.29      450,000.00

被投资公司名称
                                本期权益增减额         投资准备    差额摊
                                      确认收益                     销
上海鼎丰科技发展有限公司                                     --        --
苏州开开天德制衣有限公司           -962,677.89               --        --
上海亚创投资发展有限公司            269,151.93               --        --
苏州开开毛衫有限公司                 12,656,09               --        --
上海雷允上营养保健品有限公司                --               --        --
合计                                        --               --        --
                                   -680,869.87

被投资公司名称                                                 期
                                      分得利润                  初始投资
上海鼎丰科技发展有限公司          5,425,183.70             80,000,000.00
苏州开开天德制衣有限公司            590,708.72              1,511,479.60
上海亚创投资发展有限公司                    --             60,300,000.00
苏州开开毛衫有限公司                250,000.00             -1,000,000.00
上海雷允上营养保健品有限公司                --                450,000.00
合计                              6,265,892.42            143,261,479.60

被投资公司名称                              末余额
                                          累计增减                   合计
上海鼎丰科技发展有限公司              2,236,996.51          82,236,996.51
苏州开开天德制衣有限公司                635,517.77           2,146,997.37
上海亚创投资发展有限公司                884,853.29          61,184,853.29
苏州开开毛衫有限公司                            --           1,000,000.00
上海雷允上营养保健品有限公司                    --             450,000.00
合计                                  3,757,367.57         147,018,847.17
    D、其中:股权                    投资差额:
被投资单位名称                 初始发生金额          形成原因    摊销期限
上海雷允上药业西区有限公司    19,210,994.96    收购股权及增资        20年
开开援生制药股份有限公司       3,427,227.41          收购股权        10年
合计                          22,638,222.37               ---         ---

被投资单位名称                                  期初余额         本期增加
上海雷允上药业西区有限公司                 16,873,766.46              ---
开开援生制药股份有限公司                    2,741,781.93              ---
合计                                       19,615,548.39              ---

被投资单位名称                          本期摊销额               摊余价值
上海雷允上药业西区有限公司              493,104.00          16,380,662.46
开开援生制药股份有限公司                171,361.37           2,570,420.56
合计                                    664,465.37          18,951,083.02
    2、长期投资减值准备
    均系长期股权投资减值准备。
被投资单位名称                              期初数                 期末数
浙江开富制衣有限公司                     46,647.51              46,647.51
华拓医药科技发展有限公司              1,315,206.89           1,315,206.89
合计                                  1,361,854.40           1,361,854.40

被投资单位名称                                                   计提原因
浙江开富制衣有限公司                 帐面投资成本大于联营企业中享有的权益
华拓医药科技发展有限公司             帐面投资成本大于联营企业中享有的权益
合计                                                                  ---
   (四)    主营业务收入、成本:
                        主营业务收入                        主营业务成本
主营业务种类
                          本期发生数    上年同期发生数        本期发生数
商业                   24,055,344.60     47,173,172.03     23,075,975.58
外贸                  429,806,958.42    242,334,610.32    399,315,802.12
租赁                    8,477,579.80              ----      5,604,382.23
合计                  462,339,882.82    289,507,782.35    427,996,159.93

                                           主营业务毛利
主营业务种类
                     上年同期发生数          本期发生数    上年同期发生数
商业                  36,648,183.40          979,369.02     10,524,988.63
外贸                 227,742,872.54       30,491,156.30     14,591,737.78
租赁                           ----        2,873,197.57              ----
合计                 264,391,055.94       34,343,722.89     25,116,726.41
    (五)投资收益:
1、本期发生数:
类别           股票投资收益  权益法下确认的     股权投资             合计
                               股权投资收益     差额摊销
短期投资                ---             ---          ---              ---
长期股权投资            ---   18,588,693.02  -664,465.37    17,924,228.04
合计                    ---   18,588,693.02  -664,465.37    17,924,228.04
    2、上年同期发生数:
类别         股票投资收益   权益法下确认的    股权投资               合计
                              股权投资收益    差额摊销
短期投资       126,217.94              ---         ---         126,217.94
长期股权投资     3,341.52    19,753,603.56 -481,213.86      19,275,731.22
合计           129,559.46    19,753,603.56 -481,213.86      19,401,949.16
    3、对本期所获得的收益占报告期利润总额的10%以上(含10%)的投资活动:
被投资单位                 长期股权投资成本    本期按权益法确认的投资收益
上海赢运国际贸易有限公司      17,000,000.00                  5,398,307.93
上海雷允上药业西区有限公司   155,883,924.70                  5,306,329.82
    七、关联方关系及交易:
    (一)关联方概况
    1、存在控制关系的关联方:
(1)控制本公司的关             联方
企业名称                    注册地址            主营业务     与本公司关系
上海开开(集团)有限公司        上海            资产经营         控股股东

企业名称                                  经济性质或类型       法定代表人
上海开开(集团)有限公司                            国有           江玉森
    (2)本公司控制的关联方:见附注四(一)。
    (3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                            期初数                    本期增加数
海开开(集团)有限公司             112,110,000.00                    ---
海开开制衣公司                    10,000,000.00                    ---
海开开商城有限公司                10,000,000.00                    ---
海开开羊毛衫针织有限公司           1,000,000.00                    ---
海开开衬衫总厂                     1,000,000.00                    ---
海开开集团上虞开开衬衫厂           7,000,000.00                    ---
海开开纺织品有限公司                 500,000.00                    ---
海开开-天德制衣有限公司          USD223,000.00                    ---
海开开西服有限公司                10,000,000.00                    ---
海开开免烫制衣有限公司          USD1,500,000.00                    ---
海开开国际贸易有限公司               851,200.00                    ---
海开开广告公司                       500,000.00                    ---
上海开开百货有限公司              10,000,000.00                    ---
上虞市开开服装有限公司             3,000,000.00                    ---
上海赢运资产管理有限公司          30,000,000.00                    ---
上海其胜生物制剂有限公司          20,900,000.00                    ---
开开援生制药股份有限公司          84,000,000.00                    ---
上海雷允上药业西区有限公司       136,780,000.00                    ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司          30,000,000.00                    ---
嘉兴港区开凌服饰有限公司         100,000,000.00                    ---
深圳市赢润实业有限公司            30,000,000.00                    ---
上海赢运国际贸易有限公司          20,000,000.00                    ---
上海九和堂国药有限公司             1,900,000.00                    ---
上海福德堂中药店                     100,000.00                    ---
上海浦东雷允上贸易公司               500,000.00                    ---
上海开开亿盛西服销售有限公司       2,000,000.00                    ---
上海雷允上西区金安门诊部有限公司     500,000.00                    ---
上海雷西大药房连锁有限公司        10,000,000.00                    ---
上海雷允上营养保健品有限公司       1,300,000.00               -470,000.00

企业名称                                                         期末数
海开开(集团)有限公司                                       112,110,000.00
海开开制衣公司                                              10,000,000.00
海开开商城有限公司                                          10,000,000.00
海开开羊毛衫针织有限公司                                     1,000,000.00
海开开衬衫总厂                                               1,000,000.00
海开开集团上虞开开衬衫厂                                     7,000,000.00
海开开纺织品有限公司                                           500,000.00
海开开-天德制衣有限公司                                    USD223,000.00
海开开西服有限公司                                          10,000,000.00
海开开免烫制衣有限公司                                    USD1,500,000.00
海开开国际贸易有限公司                                         851,200.00
海开开广告公司                                                 500,000.00
上海开开百货有限公司                                        10,000,000.00
上虞市开开服装有限公司                                       3,000,000.00
上海赢运资产管理有限公司                                    30,000,000.00
上海其胜生物制剂有限公司                                    20,900,000.00
开开援生制药股份有限公司                                    84,000,000.00
上海雷允上药业西区有限公司                                 136,780,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                    30,000,000.00
嘉兴港区开凌服饰有限公司                                   100,000,000.00
深圳市赢润实业有限公司                                      30,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司                                    20,000,000.00
上海九和堂国药有限公司                                       1,900,000.00
上海福德堂中药店                                               100,000.00
上海浦东雷允上贸易公司                                         500,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                                 2,000,000.00
上海雷允上西区金安门诊部有限公司                               500,000.00
上海雷西大药房连锁有限公司                                  10,000,000.00
上海雷允上营养保健品有限公司                                   830,000.00
    注:因公司本期内转让上海静安药业有限公司80%股权,现持有该公司10%股权,故不再纳入控制关系的关联方范围。
    (4)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                                   期初数
公司名称
                                                     金额        权益比例
上海开开(集团)有限公司                      80,090,200.00          32.96%
上海开开制衣公司                            10,000,000.00         100.00%
上海开开商城有限公司                        10,000,000.00         100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司                   1,000,000.00         100.00%
上海开开衬衫总厂                             1,000,000.00         100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                   7,000,000.00         100.00%
上海开开纺织品有限公司                         500,000.00         100.00%
上海开开天德制衣有限公司                    USD123,000.00          55.16%
上海开开西服有限公司                        10,000,000.00         100.00%
上海开开免烫制衣有限公司                    USD900,000.00          60.00%
上海开开国际贸易有限公司                       851,200.00         100.00%
上海开开广告公司                               500,000.00         100.00%
上海开开百货有限公司                        10,000,000.00         100.00%
上虞市开开服装有限公司                       3,000,000.00         100.00%
上海赢运资产管理有限公司                    27,000,000.00          90.00%
上海其胜生物制剂有限公司                    12,540,000.00          60.00%
开开援生制药股份有限公司                    43,000,000.00          51.19%
上海赢运国际贸易有限公司                    19,700,000.00          98.50%
上海雷允上药业西区有限公司                 136,780,000.00         100.00%
嘉兴港区大洋服饰有限公司                    22,500,000.00          75.00%
嘉兴港区开凌服饰有限公司                    75,000,000.00          75.00%
深圳市赢润实业有限公司                      30,000,000.00         100.00%
上海九和堂国药有限公司(注1)                1,000,000.00          52.63%
上海福德堂中药店(注1)                        100,000.00         100.00%
上海浦东雷允上贸易公司(注1)                  450,000.00          90.00%
上海开开亿盛西服销售有限公司(注2)          1,100,000.00          55.00%
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注1)        450,000.00          90.00%
上海雷西大药房连锁有限公司(注1)            9,000,000.00          90.00%
上海雷允上营养保健品有限公司(注3)            650,000.00          50.00%

公司名称                                                 本期增加数
上海开开(集团)有限公司                                 -45,000,000.00
上海开开制衣公司                                               ---
上海开开商城有限公司                                           ---
上海开开羊毛衫针织有限公司                                     ---
上海开开衬衫总厂                                               ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                     ---
上海开开纺织品有限公司                                         ---
上海开开天德制衣有限公司                                       ---
上海开开西服有限公司                                           ---
上海开开免烫制衣有限公司                                       ---
上海开开国际贸易有限公司                                       ---
上海开开广告公司                                               ---
上海开开百货有限公司                                           ---
上虞市开开服装有限公司                                         ---
上海赢运资产管理有限公司                                       ---
上海其胜生物制剂有限公司                                       ---
开开援生制药股份有限公司                                       ---
上海赢运国际贸易有限公司                                       ---
上海雷允上药业西区有限公司                                     ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                       ---
嘉兴港区开凌服饰有限公司                                       ---
深圳市赢润实业有限公司                                         ---
上海九和堂国药有限公司(注1)                                  ---
上海福德堂中药店(注1)                                        ---
上海浦东雷允上贸易公司(注1)                                  ---
上海开开亿盛西服销售有限公司(注2)                            ---
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注1)                        ---
上海雷西大药房连锁有限公司(注1)                              ---
上海雷允上营养保健品有限公司(注3)                        180,000.00

                                                         期末数
公司名称
                                                   金额          权益比例
上海开开(集团)有限公司                        35,090,200.00       14.44%
上海开开制衣公司                              10,000,000.00      100.00%
上海开开商城有限公司                          10,000,000.00      100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司                     1,000,000.00      100.00%
上海开开衬衫总厂                               1,000,000.00      100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                     7,000,000.00      100.00%
上海开开纺织品有限公司                           500,000.00      100.00%
上海开开天德制衣有限公司                      USD123,000.00       55.16%
上海开开西服有限公司                          10,000,000.00      100.00%
上海开开免烫制衣有限公司                      USD900,000.00       60.00%
上海开开国际贸易有限公司                         851,200.00      100.00%
上海开开广告公司                                 500,000.00      100.00%
上海开开百货有限公司                          10,000,000.00      100.00%
上虞市开开服装有限公司                         3,000,000.00      100.00%
上海赢运资产管理有限公司                      27,000,000.00       90.00%
上海其胜生物制剂有限公司                      12,540,000.00       60.00%
开开援生制药股份有限公司                      43,000,000.00       51.19%
上海赢运国际贸易有限公司                      19,700,000.00       98.50%
上海雷允上药业西区有限公司                   136,780,000.00      100.00%
嘉兴港区大洋服饰有限公司                      22,500,000.00       75.00%
嘉兴港区开凌服饰有限公司                      75,000,000.00       75.00%
深圳市赢润实业有限公司                        30,000,000.00      100.00%
上海九和堂国药有限公司(注1)                  1,000,000.00       52.63%
上海福德堂中药店(注1)                          100,000.00      100.00%
上海浦东雷允上贸易公司(注1)                    450,000.00       90.00%
上海开开亿盛西服销售有限公司(注2)            1,100,000.00       55.00%
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注1)          450,000.00       90.00%
上海雷西大药房连锁有限公司(注1)              9,000,000.00       90.00%
上海雷允上营养保健品有限公司(注3)              830,000.00      100.00%
    注1:该5家公司均为上海雷允上药业西区有限公司的下属企业。
    注2:该公司为上海开开西服有限公司下属企业。
    注3:本期内, 上海雷允上营养保健品厂进行改制,更名为上海雷允上营养保健品有限公司,本公司受让其50%股权,现投资比例为100%。
    2、不存在控制关系的关联方(本期无关联交易的不列入)
公司名称                     注册地      注册资本   实际投资额   持股比例
浙江开富制衣有限公司       浙江嵊州  USD18.25万元    16.00万元    15.00%
上海开开经营管理有限公司       上海  1,000.00万元          ---        ---

公司名称                                                         主营业务
浙江开富制衣有限公司                                       生产,销售服装
上海开开经营管理有限公司                 服装鞋帽、日用百货、家用电器销售

公司名称                                                     与本公司关系
浙江开富制衣有限公司                                             联营公司
上海开开经营管理有限公司                                   受同一公司控制
    (二)关联方交易事项
    1、向关联方销售货物、提供及接受劳务、收取房屋租金:
                                       2003年1--6月          2002年1--6月
上海开开(集团)有限公司                   356,729.00                   ---
上海开开经营管理有限公司                 209,364.61            819,952.75
浙江开富制衣有限公司                     980,000.00          7,674,261.64
    定价政策:按市场价格定价。
    2、与上海开开(集团)有限公司进行的资金融通情况:
                             2003年1-6月                      2002年1-6月
 应收取利息收入                      ---                           907.50
    (三)关联方应收应付款项余额
    项目:应付帐款
单位                                      2003-6-30             2002-6-30
上海开开经营管理有限公司                   6,139.44                   ---
浙江开富制衣有限公司                     192,715.61            380,311.00
    八、或有事项:
    截止2003年6月30日,本公司对外提供债务担保情况:
被担保人                             担保金额(万元)              担保期
上海九百股份有限公司(注)              人民币29,700.00    2002.07-2004.05
上海静安制药有限公司                  人民币   800.00    2003.02-2004.02
    注:上海九百股份有限公司对本公司及本公司的子公司亦有作出担保,担保额为人民币12,000万元、美元2,000万元。
    九、资产抵押说明:
    (一)本公司下属开开援生制药股份有限公司以其机器设备(评估值1,833万元)、房屋(评估值1,900万元)向工商银行固始县支行抵押,取得短期贷款2,186万元。以机器设备(评估值150万元)向建设银行固始县支行抵押,取得短期贷款100万元。
    (二)本公司下属上海开开集团上虞开开衬衫厂以其房屋6,437平方米(评估值271.78万元)、土地使用权6,426.80平方米(评估值94.92万元),向中国工商银行上虞市支行抵押,取得短期贷款250万元,期末尚未偿还贷款余额为100万元。
    (三)本公司下属嘉兴港区大洋服饰有限公司以房屋13,716.39平方米、土地使用权22,067平方米(评估值1,288.76万元),向中国工商银行平湖市支行抵押,取得短期借款人民币800万元。借款期限至2003年10月9日。
    (四)根据《上海市出口退税帐户托管贷款试行办法》,本公司将出口退税专户交由建设银行上海市静安支行监管,取得短期借款人民币531万元。
    (五)本公司将人民币3400万元向招商银行上海市曹家渡支行质押,取得短期借款美元400万元。借款期限至2003年10月25日。
    十、资产负债表日后事项
    无
    十一、其他重要事项
    (一)本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002年2月9日与上海和康旅游用品有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02万股中的1,100万股(占本公司总股本的4.53%)协议转让给上海和康旅游用品有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50元,股份转让价款共计人民币4,950万元。该股份转让于2002年12月23日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复。截止2003年6月30日,该股份转让的相关手续已办理完毕。
    (二)本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002年4月29日与上海九豫服饰有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02万股中的1,900万股(占本公司总股本的7.82%)协议转让给上海九豫服饰有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50元,股份转让价款共计人民币8,550万元。该股份转让于2002年12月23日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复。截止2003年6月30日,该股份转让的相关手续已办理完毕。
    (三)本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司2002年5月20日与上海怡邦针织品有限公司签署了《股份转让协议》和《股份托管协议》,上海开开(集团)有限公司将所持本公司国家股8,009.02万股中的1,500万股(占本公司总股本的6.17%)协议转让给上海怡邦针织品有限公司,本次股份转让价格为每股人民币4.50元,股份转让价款共计人民币6,750万元。该股份转让于2002年12月23日接到财政部关于上海开开实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复。截止2003年6月30日,该股份转让的相关手续已办理完毕。
    (四)本公司于2003年1月24日召开第一次临时股东大会,大会决议通过本公司以每股4.21元的现金受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司的  51,283,344股国有法人股,占其总股本的28%,受让总价款为人民币215,902,878.20元。截止2003年6月30日,本公司已支付首付款人民币100,000,000.00元。
    (五)子公司嘉兴港区大洋服饰有限公司2002年12月10日与浙江天怡投资有限公司、香港华茂有限公司签订《股权转让协议》,嘉兴港区大洋服饰有限公司从浙江天怡投资有限公司处受让嘉兴新大洋服饰有限公司50%股权,转让价格为人民币7,536,198.69元;从香港华茂有限公司处受让嘉兴新大洋服饰有限公司50%股权,转让价格为美元848,091.52元。2003年1月18日经嘉兴港区开发建设管理委员会的嘉港区 [2003] 10号文件批准,同意此项收购行为。截止2003年6月30日,相关的收购手续正在办理之中。
     (六)子公司深圳市赢润实业有限公司2003年3月17日与Gold Forum Enterprises Limited签订协议,购买深圳地王大厦2,663.74平方米物业,用于生产经营活动场所及出租所用。上述物业受让价为港币27,838,192.00元。购买手续正在办理中。
    第八节、备查文件
    一、载有董事长亲笔签名的中期报告正本;
    二、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员盖章的会计报表;
    三、报告期内,在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件;
    四、公司章程。
    董事长:江玉森
    上海开开实业股份有限公司董事会
    二○○三年八月二十日
    上海市二○○三年度企业会计报表
    资产负债表
    2003年6月30日
    会企地月01表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司    金额单位:元
资产                     行                         期末数
                         次                合并                   母公司
流动资产:
货币资金                  1      312,025,453.26             88,486,210.56
短期投资                  2          254,160.00                 14,160.00
应收票据                  3          200,000.00                200,000.00
应收股利                  4          211,435.57             10,151,561.26
应收利息                  5
应收账款                  6      337,716,185.79            154,165,001.75
其他应收款                7      148,826,426.18            150,108,602.32
预付账款                  8      151,463,156.60            146,371,782.12
应收补贴款                9        8,312,640.13              8,312,640.13
存货                     10      192,953,338.90             98,754,009.22
待摊费用                 11        2,197,710.86                500,000.00
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产             24
流动资产合计             30    1,154,160,507.29            657,063,967.36
长期投资:
长期股权投资             31      197,919,233.06            621,413,860.57
长期债权投资             32            1,650.00
长期投资合计             33      197,920,883.06            621,413,860.57
其中:合并价差           34       18,577,663.11
其中:股权投资差额       35       18,577,663.11
固定资产:
固定资产原价             38      815,590,505.78            485,612,079.64
减: 累计折旧             39       91,365,394.44             34,801,650.16
固定资产净值             40      724,225,111.34            450,810,429.48
减:固定资产减值准备     41       70,884,368.30             43,960,835.71
固定资产净额             42      653,340,743.04            406,849,593.77
工程物资                 43
在建工程                 44        2,422,549.33                350,000.00
固定资产清理             45
固定资产合计             50      655,763,292.37            407,199,593.77
无形资产及其他资产:
无形资产                 51       41,877,619.06             17,552,443.11
长期待摊费用             52        6,672,888.49              2,333,667.21
其他长期资产             53
无形资产及其他资产合计   55       48,550,507.55             19,886,110.32
递延税项:
递延税款借项             56
资产总计                 60    2,056,395,190.27          1,705,563,532.02

资产                                                   期初数
                                         合并                    母公司
流动资产:
货币资金                         277,250,426.39            103,111,399.96
短期投资                             254,160.00                 14,160.00
应收票据                             100,000.00
应收股利                             283,960.53             42,594,918.36
应收利息
应收账款                         345,357,325.92            143,057,939.71
其他应收款                       130,660,057.65             41,966,380.01
预付账款                         176,556,471.90            152,218,110.22
应收补贴款                         5,006,760.34              5,006,760.34
存货                             189,959,067.50             89,183,255.25
待摊费用                             197,720.54                 18,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                   1,125,625,950.77            577,170,923.85
长期投资:
长期股权投资                     204,464,997.19            608,669,012.63
长期债权投资                           1,650.00
长期投资合计                     204,466,647.19            608,669,012.63
其中:合并价差                    19,217,233.82
其中:股权投资差额                19,217,233.82
固定资产:
固定资产原价                     782,479,149.24            485,121,087.00
减: 累计折旧                      80,452,077.90             29,965,314.76
固定资产净值                     702,027,071.34            455,155,772.24
减:固定资产减值准备              70,900,964.20             43,965,050.11
固定资产净额                     631,126,107.14            411,190,722.13
工程物资
在建工程                           2,007,929.12              1,705,801.68
固定资产清理
固定资产合计                     633,134,036.26            412,896,523.81
无形资产及其他资产:
无形资产                          39,961,261.99             17,851,204.62
长期待摊费用                       4,558,022.85
其他长期资产
无形资产及其他资产合计            44,519,284.84             17,851,204.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计                       2,007,745,919.06          1,616,587,664.91

负债和股东权益           行                    期末数
                         次             合并                    母公司
流动负债:
短期借款                 61      440,559,600.00            367,419,600.00
应付票据                 62      153,841,964.50            143,266,964.50
应付帐款                 63      292,717,410.15            127,794,482.38
预收帐款                 64        5,270,682.18              1,020,990.76
应付工资                 65        3,960,758.45
应付福利费               66        1,850,366.33                105,328.83
应付股利                 67       21,704,471.79             21,032,623.20
应交税金                 68        7,665,112.33                605,164.66
其他应交款               69          759,805.99                    327.19
其他应付款               70       57,783,484.29             69,045,228.18
预提费用                 71        2,048,220.22                760,000.00
预计负债                 72
一年内到期的长期负债     73        2,000,000.00
其他流动负债             74
流动负债合计             80      990,161,876.23            731,050,709.70
长期负债:
长期借款                 81      128,000,000.00            100,000,000.00
应付债券                 82
长期应付款               83
专项应付款               84
其他长期负债             86
长期负债合计             87      128,000,000.00            100,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项             88
负债合计                 89    1,118,161,876.23            831,050,709.70
少数股东权益             90       77,154,455.90
股东权益
股本                     91      243,000,000.00            243,000,000.00
减:已归还投资           92
股本净额                 93      243,000,000.00            243,000,000.00
资本公积                 94      455,357,890.50            455,357,890.50
盈余公积                 95      123,800,132.32            118,752,384.16
其中:法定公益金         96       29,055,388.97             27,421,573.49
减:未确认投资损失                 5,714,071.25
未分配利润               97       44,634,906.57             57,402,547.66
外币报表折算差额
股东权益合计             99      861,078,858.14            874,512,822.32
负债及股东权益总计      100    2,056,395,190.27          1,705,563,532.02

负债和股东权益                                    期初数
                                        合并                    母公司
流动负债:
短期借款                         428,070,000.00            338,370,000.00
应付票据                         125,777,249.97            116,987,250.00
应付帐款                         423,528,473.66            218,585,407.52
预收帐款                          12,178,133.22              5,477,551.70
应付工资                           2,045,372.15
应付福利费                         1,796,503.05                 41,163.79
应付股利                          21,081,157.20             21,081,157.20
应交税金                          13,264,733.61              7,013,573.35
其他应交款                           735,187.71                 54,212.87
其他应付款                        34,605,011.28             57,471,892.35
预提费用                             172,765.70
预计负债
一年内到期的长期负债               2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                   1,065,254,587.55            765,082,208.78
长期负债:
长期借款                          28,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                      28,000,000.00                      0.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                       1,093,254,587.55            765,082,208.78
少数股东权益                      74,898,109.00
股东权益
股本                             243,000,000.00            243,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                         243,000,000.00            243,000,000.00
资本公积                         454,721,378.18            454,721,378.18
盈余公积                         123,800,132.32            118,752,384.16
其中:法定公益金                  29,055,388.97             27,421,573.49
减:未确认投资损失                 4,738,471.83
未分配利润                        22,810,183.84             35,031,693.79
外币报表折算差额
股东权益合计                     839,593,222.51            851,505,456.13
负债及股东权益总计             2,007,745,919.06          1,616,587,664.91
    法定代表人: _________ 主管会计工作的负责人:________ 财务总监(总会计师):______ 会计机构负责人:
    上海市二○○三年度企业会计报表
    利润及利润分配表
    2003年1--6月
    会企地月02表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司                  金额单位:元
项目                            行                     本期数
                                次           合并               母公司
一.主营业务收入                  1    975,969,337.73       462,339,882.82
减:主营业务成本                 2    857,412,372.05       427,996,159.93
主营业务税金及附加               3      1,911,768.43           671,715.01
二.主营业务利润                  4    116,645,197.25        33,672,007.88
加:其他业务利润                 5      6,888,216.28           213,174.64
减:营业费用                     6     35,342,119.82         4,144,476.02
管理费用                         7     40,399,460.50        10,241,669.03
财务费用                         8     16,252,250.92        12,354,917.14
三.营业利润                     10     31,539,582.29         7,144,120.33
加:投资收益                    11      2,999,683.86        17,924,228.04
补贴收入                        12         99,853.48
营业外收入                      13        164,924.33             3,001.22
减:营业外支出                  14         61,639.98            14,407.11
四.利润总额                     15     34,742,403.98        25,056,942.48
减:所得税                      16      9,174,838.17         2,686,088.61
减:少数股东损益                17      4,718,442.50
加:未确认投资损失              18        975,599.42
五.净利润                       20     21,824,722.73        22,370,853.87
加:年初未分配利润              21     22,810,183.84        35,031,693.79
其他转入                        22
六.可供分配的利润               24     44,634,906.57        57,402,547.66
减:提取法定盈余公积            25
提取法定公益金                  26
提取职工奖励及福利基金          27
提取储备基金                    28
提取企业发展基金                29
利润归还投资                    30
七.可供股东分配的利润           32     44,634,906.57        57,402,547.66
减:应付优先股股利              33
提取任意盈余公积                34
应付普通股股利                  35
转作股本的普通股股利            36
八.未分配利润                   38     44,634,906.57        57,402,547.66

项目                                                   同期数
                                             合并            母公司
一.主营业务收入                       799,017,698.26       289,507,782.35
减:主营业务成本                      715,186,823.80       264,391,055.94
主营业务税金及附加                      2,125,729.49         1,622,166.13
二.主营业务利润                        81,705,144.97        23,494,560.28
加:其他业务利润                       10,688,532.55           285,921.79
减:营业费用                           30,646,804.45         6,042,777.23
管理费用                               30,788,112.77         6,867,851.65
财务费用                               13,858,335.99         7,857,242.90
三.营业利润                            17,100,424.31         3,012,610.29
加:投资收益                            8,587,056.74        19,401,949.16
补贴收入                                   76,911.65
营业外收入                                547,562.69               165.00
减:营业外支出                            271,132.76               280.00
四.利润总额                            26,040,822.63        22,414,444.45
减:所得税                              4,388,914.37           314,204.27
减:少数股东损益                          990,253.01
加:未确认投资损失                        -65,184.89
五.净利润                              20,596,470.36        22,100,240.18
加:年初未分配利润                      3,679,036.27        13,883,490.62
其他转入
六.可供分配的利润                      24,275,506.63        35,983,730.80
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润                  24,275,506.63        35,983,730.80
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                          24,275,506.63        35,983,730.80
    法定代表人:____主管会计工作的负责人:____财务总监(总会计师):__会计机构负责人:
    上海市二○○三年度企业会计报表
    现金流量表
    2003年1-6月
    会企地月03表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司  金额单位:元
项目                                                 行        金额
                                                     次         合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                          1  1,067,873,917.52
收到的税费返还                                        3      1,719,356.48
收到的其他与经营活动有关的现金                        8    111,198,121.46
现金流入小计                                          9  1,180,791,395.46
购买商品、接受劳务支付的现金                         10  1,024,164,448.31
支付给职工以及为职工支付的现金                       12     42,948,821.00
支付的各项税费                                       13     31,745,796.00
支付的其他与经营活动有关的现金                       18     49,828,592.28
现金流出小计                                         20  1,148,687,657.59
经营活动产生的现金流量净额                           21     32,103,737.87
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                 22      7,375,000.00
取得投资收益所收到的现金                             23      7,192,972.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25         85,331.35
收到的其他与投资活动有关的现金                       28
现金流入小计                                         29     14,653,304.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金     30     11,471,055.31
投资所支付的现金                                     31    100,450,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                       35
现金流出小计                                         36    111,921,055.31
投资活动产生的现金流量净额                           37    -97,267,751.01
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                 38
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                     40    326,349,600.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                       43
现金流入小计                                         44    326,349,600.00
偿还债务所支付的现金                                 45    212,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                 46     13,674,152.43
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                       52
现金流出小计                                         53    226,374,152.43
筹资活动产生的现金流量净额                           54     99,975,447.57
四、汇率变动对现金的影响额                           55        -36,407.56
五、现金及现金等价物净增加额                         56     34,775,026.87

项目                                                           金额
                                                              母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               466,035,565.33
收到的税费返还                                                 125,291.76
收到的其他与经营活动有关的现金                              93,709,218.06
现金流入小计                                               559,870,075.15
购买商品、接受劳务支付的现金                               515,646,166.22
支付给职工以及为职工支付的现金                               8,037,751.06
支付的各项税费                                              11,784,684.22
支付的其他与经营活动有关的现金                              91,580,971.33
现金流出小计                                               627,049,572.83
经营活动产生的现金流量净额                                 -67,179,497.68
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                    38,709,249.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额             8,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                38,717,249.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             3,503,060.18
投资所支付的现金                                           100,450,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               103,953,060.18
投资活动产生的现金流量净额                                 -65,235,810.66
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           290,349,600.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               290,349,600.00
偿还债务所支付的现金                                       161,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        11,244,991.76
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               172,544,991.76
筹资活动产生的现金流量净额                                 117,804,608.24
四、汇率变动对现金的影响额                                     -14,489.30
五、现金及现金等价物净增加额                               -14,625,189.40

补充资料                                              行         金额
                                                      次         合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                57    21,824,722.73
加:少数股东损益                                      58     4,718,442.50
减:未确定的投资损失                                  59       975,599.42
加:计提的资产减值准备                                60       272,554.62
固定资产折旧                                          61     6,916,931.63
无形资产摊销                                          62     1,820,040.10
长期待摊费用摊销                                      63     1,262,933.95
待摊费用减少(减:增加)                              64    -1,999,990.32
预提费用增加(减:减少)                              65     1,875,454.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)  66       -11,227.47
固定资产报废损失                                      67        19,868.55
财务费用                                              68    15,633,011.71
投资损失(减:收益)                                  69    -2,999,683.86
递延税款贷项(减:借项)                                70
存货的减少(减:增加)                                71    -2,994,271.40
经营性应收项目的减少(减:增加)                      72   192,844,553.50
经营性应付项目的增加(减:减少)                      73  -206,104,003.47
其他                                                  74
经营活动产生的现金流量净额                            75    32,103,737.87
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                          76
一年内到期的可转换公司债券                            77
融资租入固定资产                                      78
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                        79   312,025,453.26
减:现金的期初余额                                    80   277,250,426.39
加:现金等价物的期末余额                              81
减:现金等价物的期初余额                              82
现金及现金等价物净增加额                              83    34,775,026.87

补充资料                                                        金额
                                                                母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      22,370,853.87
加:少数股东损益
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       1,033,148.70
固定资产折旧                                                   227,392.13
无形资产摊销                                                   298,761.51
长期待摊费用摊销                                                39,553.68
待摊费用减少(减:增加)                                      -482,000.00
预提费用增加(减:减少)                                       760,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)            -2,584.00
固定资产报废损失                                                 1,104.90
财务费用                                                    11,721,311.41
投资损失(减:收益)                                       -17,924,228.04
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -9,570,753.97
经营性应收项目的减少(减:增加)                            68,520,898.16
经营性应付项目的增加(减:减少)                          -144,172,956.03
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -67,179,497.68
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              88,486,210.56
减:现金的期初余额                                         103,111,399.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -14,625,189.40
    法定代表人: _主管会计工作的负责人:__ 财务总监(总会计师):_会计机构负责人:
    上海市二○○三年度企业会计报表
    资产减值准备明细表(合并)
    2003年6月30日
    编制单位:上海开开实业股份有限公司    金额单位:元
项目                             期初余额      本期增加数      本期转回数
一、坏账准备合计             9,770,042.86    1,360,121.16    3,052,589.43
其中:应收账款               6,498,673.08      226,512.09      840,975.54
其他应收款                   3,271,369.78    1,133,609.07    2,211,613.89
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计        14,119,103.69      114,852.06      125,787.78
其中:库存商品              13,883,251.83       89,644.64       85,082.23
原材料                         233,678.66        2,096.74       38,695.95
产成品                           1,702.06          748.33        1,538.46
在产品
在途物资
低值易耗品                         471.14       22,362.35          471.14
四、长期投资减值准备         1,361,854.40
其中:长期股权投资           1,361,854.40
长期债权投资
五、固定资产减值准备        70,900,964.20                       16,595.90
其中:房屋、建筑物          62,819,225.86
机器设备                     2,569,834.89                        4,214.40
电子设备                     5,470,299.02                       12,381.50
其他                            41,604.43
六、无形资产减值准备         1,843,470.00
其中:专利权
商标权
其他                         1,843,470.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                              期末余额
一、坏账准备合计                              8,077,574.59
其中:应收账款                                5,884,209.63
其他应收款                                    2,193,364.96
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                         14,108,167.97
其中:库存商品                               13,887,814.24
原材料                                          197,079.45
产成品                                              911.93
在产品
在途物资
低值易耗品                                       22,362.35
四、长期投资减值准备                          1,361,854.40
其中:长期股权投资                            1,361,854.40
长期债权投资
五、固定资产减值准备                         70,884,368.30
其中:房屋、建筑物                           62,819,225.86
机器设备                                      2,565,620.49
电子设备                                      5,457,917.52
其他                                             41,604.43
六、无形资产减值准备                          1,843,470.00
其中:专利权
商标权
其他                                          1,843,470.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:_  主管会计工作的负责人:_ 总会计师:___会计机构负责人:
    上海市二○○三年度企业会计报表
    资产减值准备明细表(母公司)
    2003年6月30日
    编制单位:上海开开实业股份有限公司    金额单位:元
项目                          期初余额         本期增加数     本期转回数
一、坏账准备合计              2,048,785.94   1,172,874.51     119,768.82
其中:应收账款                1,736,751.47      89,662.44
其他应收款                      312,034.47   1,083,212.07     119,768.82
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计         10,881,055.88                     23,173.28
其中:库存商品               10,881,055.88                     23,173.28
原材料
产成品
在产品
在途物资
低值易耗品
四、长期投资减值准备          1,361,854.40
其中:长期股权投资            1,361,854.40
长期债权投资
五、固定资产减值准备         43,965,050.11                      4,214.40
其中:房屋、建筑物           43,130,264.16
机器设备                        834,785.95                      4,214.40
电子设备
其他
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
其他
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                                                            期末余额
一、坏账准备合计                                            3,101,891.63
其中:应收账款                                              1,826,413.91
其他应收款                                                  1,275,477.72
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                       10,857,882.60
其中:库存商品                                             10,857,882.60
原材料
产成品
在产品
在途物资
低值易耗品
四、长期投资减值准备                                        1,361,854.40
其中:长期股权投资                                          1,361,854.40
长期债权投资
五、固定资产减值准备                                       43,960,835.71
其中:房屋、建筑物                                         43,130,264.16
机器设备                                                      830,571.55
电子设备
其他
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
其他
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:_ 主管会计工作的负责人:____ 总会计师:_____ 会计机构负责人:
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