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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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开开B股(900943)公告正文

开开实业:2015年年度报告

公告日期 2016-04-29
股票简称:开开B股 股票代码:900943
                                  2015 年年度报告



公司代码:600272 900943                             公司简称:开开实业 开开 B 股


                  上海开开实业股份有限公司
                      2015 年年度报告
                                    重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
   准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法
   律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人王强、主管会计工作负责人郑著江及会计机构负责人(会计主管人员)
   邹静声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    公司第七届董事会第二十二次会议审议通过公司2015年度利润分配方案:公司拟
以2015年末总股本243,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币
0.25元(含税),共计分配股利6,075,000元。本年度公司无资本公积金转增方案。
本预案需提交股东大会审议批准后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述并不代表公司对2016年度的
盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在一
定的不确定性,不构成公司对投资者的承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
       否

八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
       否

九、  重大风险提示
    公司已在本报告中描述了存在的行业风险,敬请查阅第四节管理层讨论与分析中
行业经营性信息及关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的相关内
容。

                                      1 / 149
                                                  2015 年年度报告




                                                         目录

第一节     释义....................................................................................................................3
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................4
第三节     公司业务概要 ...................................................................................................7
第四节     管理层讨论与分析 .........................................................................................10
第五节     重要事项 .........................................................................................................23
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................37
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................43
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................44
第九节     公司治理 .........................................................................................................51
第十节     公司债券相关情况 .........................................................................................58
第十一节   财务报告 .........................................................................................................59
第十二节   备查文件目录 ...............................................................................................149




                                                         2 / 149
                               2015 年年度报告




                             第一节          释义

一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会、证监会                指 中国证券监督管理委员会
市国资委                          指 上海市国有资产监督管理委员会
上交所、证券交易所                指 上海证券交易所
区国资委                          指 上海市静安区国有资产监督管理委员会
开开集团、控股股东                指 上海开开(集团)有限公司
本公司、公司、开开实业、上市公司 指 上海开开实业股份有限公司
雷允上、雷西药业、医药板块        指 上海雷允上药业西区有限公司
雷西零售                          指 上海雷允上西区药品零售有限公司
制衣、开开制衣、服装板块          指 上海开开制衣公司
开开服饰                          指 上海开开服饰有限公司
开开百货                          指 上海开开百货有限公司
开开免烫                          指 上海开开免烫制衣有限公司
衬衫总厂                          指 上海开开衬衫总厂有限公司
会计师事务所                      指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期                            指 2015 年度
《公司法》                        指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》                        指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                      指 《上海开开实业股份有限公司章程》
                                      人民币元、人民币万元、人民币亿元,中
元、万元、亿元                    指
                                      国法定流通货币




                                   3 / 149
                                2015 年年度报告



                     第二节   公司简介和主要财务指标

一、 公司信息
公司的中文名称                上海开开实业股份有限公司
公司的中文简称                开开实业
公司的外文名称                SHANGHAI KAI KAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写            SHKK
公司的法定代表人              王强

二、 联系人和联系方式
                                 董事会秘书                 证券事务代表
姓名                      刘光靓                      张燕华
联系地址                  上海市新闸路921号2楼        上海市新闸路921号2楼
电话                      86-21-62712138              86-21-62712230
传真                      86-21-62712138              86-21-62712138
电子信箱                  dm@chinesekk.com            zyh@chinesekk.com

三、 基本情况简介
公司注册地址                     上海市万航渡路888号
公司注册地址的邮政编码           200042
公司办公地址                     上海市新闸路921号2楼
公司办公地址的邮政编码           200041
公司网址                         www.chinesekk.com
电子信箱                         dm@chinesekk.com

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》(境内)、香港《文汇报》(境外)
登载年度报告的中国证监会指
                           www.sse.com.cn
定网站的网址
公司年度报告备置地点       上海市新闸路921号2楼公司董事会秘书室

五、 公司股票简况
                               公司股票简况
   股票种类     股票上市交易所   股票简称           股票代码    变更前股票简称
     A股        上海证券交易所   开开实业             600272        不适用
     B股        上海证券交易所   开开B股              900943        不适用

六、 其他相关资料
                       名称                   立信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所
                       办公地址               上海市南京东路 61 号 5 楼
(境内)
                       签字会计师姓名         林璐 李正宇
                                    4 / 149
                                      2015 年年度报告



 七、 近三年主要会计数据和财务指标
 (一) 主要会计数据
                                                                    单位:元    币种:人民币
                                                              本期比上年同期
        主要会计数据              2015年              2014年                            2013年
                                                                  增减(%)
营业收入                        881,279,114.86 882,798,199.16           -0.17        859,439,008.91
归属于上市公司股东的净利润       19,847,014.46 36,345,310.38           -45.39         25,446,761.05
归属于上市公司股东的扣除非
                                  4,125,733.47 -5,990,648.96                不适用    18,306,976.80
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       12,170,096.25 27,550,971.36       -55.83     14,391,623.15
                                                           本期末比上年同
                              2015年末         2014年末                       2013年末
                                                           期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产   511,412,098.00 408,338,334.65           25.24   377,989,440.36
总资产                     1,031,549,580.68 926,586,445.01           11.33 1,015,041,724.40
期末总股本                   243,000,000.00 243,000,000.00            0.00   243,000,000.00


 (二)    主要财务指标
                                                                        本期比上年同期增减
                 主要财务指标                        2015年    2014年                        2013年
                                                                                (%)
基本每股收益(元/股)                                 0.08      0.15                 -46.67    0.10
稀释每股收益(元/股)                                 0.08      0.15                 -46.67    0.10
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)             0.02     -0.02                 不适用    0.08
加权平均净资产收益率(%)                              4.80      9.27       减少4.47个百分点    7.20
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)          1.00     -1.53       增加2.53个百分点    5.18

 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
     本报告期内公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司转让其所持有的参股
 公司上海康桥中药饮片有限公司 8.00%的股权,确认投资收益 308.80 万元,公司向关
 联方上海开开(集团)有限公司转让位于上海市静安区南京西路 1129 弄 10 号二层前
 后等房产,确认收益 446.42 万元(详见公司 2015 年 4 月 25 日公告);上年同期公
 司转让所持有的参股公司上海华拓医药科技发展有限公司 3.95%的股权共计 675.0608
 万股,确认投资收益 3,622.55 万元;2013 年公司对外投资未发生影响公司利润的重
 大事项。

 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
      市公司股东的净资产差异情况
 □适用 √不适用

 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市
      公司股东的净资产差异情况
 □适用 √不适用


                                           5 / 149
                                           2015 年年度报告



    九、 2015 年分季度主要财务数据
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                  第一季度           第二季度          第三季度         第四季度
                                (1-3 月份)       (4-6 月份)      (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入                       249,401,660.17     190,184,366.01    212,807,093.67   228,885,995.01
归属于上市公司股东的净利润       3,998,415.62       7,020,402.24      6,836,370.85     1,991,825.75
归属于上市公司股东的扣除非
                                 1,691,869.95        2,343,131.44     1,662,224.73      -1,571,492.65
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额       3,161,372.96        4,550,861.50    -7,413,333.72      11,871,195.51

    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    □适用 √不适用

    十、 非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
                                                             附注
            非经常性损益项目                  2015 年金额             2014 年金额        2013 年金额
                                                           (如适用)
非流动资产处置损益                              -61,845.02              -86,035.95       -243,746.33
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定     10,676,250.32               6,184,195.76   5,581,863.50
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金      3,302,587.58
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出            367,413.78              -1,060,986.77     173,325.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目            3,236,231.60              38,467,510.64   2,533,383.54
少数股东权益影响额                              -48,073.81              -1,141,034.61      20,898.34
所得税影响额                                 -1,751,283.46                 -27,689.73    -925,940.49
                   合计                      15,721,280.99              42,335,959.34   7,139,784.25

    少数股东权益影响额为税后少数股东权益影响额。

    十一、 采用公允价值计量的项目
                                                                     单位:元  币种:人民币
                                                                                     对当期利润
        项目名称                期初余额              期末余额           当期变动
                                                                                     的影响金额
以公允价值计量且其变动
                                          18,685.00                        18,685.00      12,030.00
计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产       58,928,921.32 184,477,919.84                   125,548,998.52
          合计         58,928,921.32 184,496,604.84                   125,567,683.52      12,030.00



                                                6 / 149
                                2015 年年度报告



                         第三节      公司业务概要

一、   报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)、主要业务:
    公司于 1992 年 12 月 28 日经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革
办公室批准,由上海开开公司改制为定向募集的股份有限公司。1996 年底经相关部门
批准向社会公众发行 8,000 万股境内上市外资股(B 股)。随后,开开实业在静安区
委区府的支持下,合并吸收雷允上药业西区有限公司,2000 年底又向社会公众增发
4,500 万股人民币普通股(A 股),并于 2001 年 2 月 28 日在上海证券交易所挂牌上
市。开开实业成为一家以服装业和医药业为主营业务且拥有 A、B 股的上市公司。
    公司是以服装生产销售和中医药流通为主营业务。服装业主要是以中华老子号
“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及服饰系列的生产、批发和零售,报告期内实现主营业
务收入 11,476.28 万元;医药业主要是中、西成药的批发、零售及以中华老字号“雷
允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的生产及销售,全
年主营业务收入 72,614.16 万元。
    (二)、经营模式:
    1、服装业
    服装业主要从事中华老字号“开开”品牌服装的生产、批发和零售。生产以自主
设计,自主生产为主,位于嘉定黄渡的开开衬衫总厂为开开品牌衬衫的主要生产基地。
销售主要采取专卖店、专柜形式,全国服饰系列销售采用代理商制。近年来公司积极
实践“互联网+”概念,利用多种互联网平台进行销售。
    (1)采购模式
    开开制衣在生产及服务所需物料的采购方面建立了一套严格的管理程序,旨在为
生产采购适时、适价、适质、适量的物料。此外,公司内部建立了有效的部门沟通机
制,各部门间通力协作,及时沟通,保障产品生产计划,保证产品质量。
    (2)生产模式
    开开制衣按照客户订单实行“以销定产”的生产模式。根据订单制定生产作业计
划,进行生产调度、管理和控制,及时处理订单在执行过程中的相关问题,确保生产
计划能够顺利完成,有效控制原材料的库存量和采购成本,减少资金占用,最大限度
提高公司的经营效率。
    (3)销售模式
    公司产品销售分线上销售和线下销售。对于线上销售,主要销售渠道为淘宝、天
猫等,并和平台建立了深度合作关系。对于线下销售,公司主要为连锁经营,采取直
营与加盟代理模式。在这种合作模式下,公司不但控制了销售渠道,还有利于门店管
理的不断完善,统一品牌形象。
    2、医药业
    医药业主要是中、西成药的批发、零售及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医
药药学服务和自主品牌“上雷”牌高档滋补品的生产及销售。
    (1)采购模式
    雷允上在全面深化卓越绩效管理模式的基础上,严格按照 GMP 的要求,从原料采
购、人员配置、设备管理、质量控制、包装运输等方面,严格执行国家相关规定。在
整个过程中,质量管理部门对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测
及监控,确保产品质量安全。
    (2)销售模式
                                    7 / 149
                               2015 年年度报告



    雷允上主要采取“批发+零售”的业务经营模式。公司多年来一直为上海市静安
区内的医药流通业龙头企业,具有较好的商业信誉,区域竞争优势明显。经过多年发
展,公司拥有的自主品牌“上雷”品牌已经获评“上海名牌”,“上海市质量金奖”,
具有举足轻重的行业和市场地位。
    (三)、行业情况说明:
    1、服装业
    服装作为人们日常生活的必需品,其生产和销售主要受到宏观经济走势和收入变
动等因素的影响。随着国民经济的发展和人民生活水平的提高,我国居民对服装产品
的质量和品牌的要求也不断提高,服装市场的竞争由价格和数量的竞争,演变为品牌
和品质的竞争。同时,互联网和移动通信的快速发展,促使大量的服装企业开始使用
现代通信技术作为自己的销售手段,B2B、B2C、O2O 等新型的营销模式层出不穷,这
些新型的商业模式为自主品牌的发展和崛起提供了良好的平台和基础,并已成为中国
服装业转型时期最鲜明的特征。
    总体来讲,目前我国的服装市场高度分散,行业集中度不高,市场份额有向优势
品牌集中的趋势,但至今没有形成具有绝对优势的领导企业。
    2、医药业
    医药行业关系国计民生,药品消费支出与国民经济发展水平、人民生活质量存在
较强的相关性,行业周期性特征不突出。随着二胎政策的放开、人口老龄化的加剧、
群众健康意识的提高以及政府医疗卫生投入的加大,医药的总体需求将不断增长,进
而拉动医药行业的进一步发展。
    同时,随着国家对中医药产业的不断支持,以及消费者对中医药文化认可度的不
断提高,近年来取得长足发展,经济效益和社会效益不断提升。2016 年 2 月 14 日国
务院常务会议研究讨论了《中医药发展战略规划纲要(2016-2030 年)》,提出了到
2020 年实现人人基本享有中医服务,中医医疗服务体系进一步完善的明确目标。
    (四)、公司业绩增长驱动因素:
    1、服装业
    开开制衣作为行业内一家拥有 80 年悠久历史的服装公司,在品牌宣传、渠道建
设、产品研发等方面积累了一定的行业优势,公司具备较强的市场竞争力。但是随着
国家宏观政策的不断调整,落后产能的不断收缩和调整,传统服装板块受到冲击不断
加大,服装板块的业绩也受到较大影响。
    2、医药业
    我国医药行业将在今后一定时期内继续保持增长,雷允上依托于多年形成的品牌
优势和产品集群优势,通过深入实施营销变革和管理创新,公司有能力在市场规模的
扩大的过程中,继续保持并努力提升细分产品的市场占有率,从而充分利用行业规模
扩大带来的市场红利,实现业绩水平的提升。

二、   报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    公司除受股价变动影响,可供出售金融资产发生变动以外,无其他资产发生重大
变化情况。




                                   8 / 149
                                2015 年年度报告



三、   报告期内核心竞争力分析
    报告期内,公司面对行业与市场的变化,与时俱进,积极应对。在中医药流通领
域和布局大健康产业过程中,公司进一步增强核心竞争力,巩固市场优势;在服装领
域,公司根据市场变化适当调整开发节奏,多措施并举降低库存。
    1、战略及文化优势
    公司充分整合各方资源,围绕“稳增长、促改革、强管理”的工作主线,努力实
现经济增长和效益提升目标,
    雷允上持续贯彻卓越绩效标准,追求持续发展,实现向卓越企业的跨越。遵循管
理为本、规划为先、创新为魂的精神,制定完成了“十三五”规划,还完善和识别了
创新与改进措施、方法,推进了整体经济发展,这一系列规划的制定和实施为雷允上
的可持续发展奠定了基础。
    开开制衣公司聚焦“老字号”工作,坚持以实施《企业发展战略规划》为抓手,
围绕“做精一件衬衫”,进一步扩大“开开”品牌的社会影响力。
    2、品牌质量优势
    经过多年的发展和积淀,公司旗下“开开”、“雷允上”商标为上海市著名商标,
“开开”、“上雷”品牌获评“上海名牌”,积累了一大批忠实的顾客群体,在上海
市内具有一定的知名度和影响力,品牌优势显著,消费者认可度高。
    3、区域规模优势
    公司坐拥国际静安的地理优势,雷允上在静安区拥有上海规模最大、品种最全的
品牌旗舰店雷允上药城和沿袭百年历史风貌的南京西路雷允上店。开开制衣公司在静
安区南京西路拥有品牌旗舰店,在中华老字号第一街陕西路商业街拥有品牌专卖店,
同时拥有十几家规模型的衬衫、羊毛衫、内衣、西服和西裤等服装生产合作伙伴,经
销代理商遍及全国各地。通过树立良好的品牌信誉、加强门店的规范运营、促进产品
的营销力度等多种方式,形成区域优势,实现公司盈利能力的持续增长。
    4、营销服务优势
    公司密切关注国家政策导向和行业格局变化趋势、品牌发展变化趋势及战略性客
户的发展趋势,做好市场形势分析预测,适时调整营销策略,完善管理考核机制,提
升产品和服务水平,满足客户的现实需求和潜在需求。
    随着移动医疗终端普及、医疗物联网发展,“雷允上”已初步形成包括雷允上药
城网、天猫雷允上旗舰店、1 号店、东方 CJ 等 4 个平台的多渠道经营模式。
    制衣公司与天猫等电商合作,建立了开开旗舰店。同时,深入开展“产学研”校
企合作,与校方携手开展以“爸爸的衬衫”为主题的创意设计制作活动,通过服装学
院的学生富有个性化的设计理念和思路,为创新“开开”衬衫的款式、花样设计打开
了新的空间。
    5、发展潜力优势
    回顾十年来的企业发展历程,公司财务状况和企业运行质量逐年提高,以“实业
+资本”运作的稳健经营模式,使企业走上良性发展道路。2012-2014 年连续三年实
施分红且分红金额稳中有升,公司整体实力和抗风险能力大幅提升,公司资产和财务
状况优质健康,公司亦藉此获得业务拓展所需的较为充裕的资金、更强的人才管理团
队。




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                                2015 年年度报告



                       第四节     管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析
    2015 年度,在我国经济发展进入转方式、调结构、稳增长的新常态背景下,公司
董事会审时度势,主动适应,带领公司管理层砥砺奋进,努力克服宏观经济增长乏力,
产业结构调整和需求疲软的不利影响;加大对公司下属传统产业去产能、去库存的力
度,化解劳动力成本不断上升,人口红利趋势性衰减等不利因素的叠加影响。紧紧抓
住静安闸北两区“撤二建一”的重要机遇,以供给侧改革为指引,充分挖掘企业内部
资源,积极探索以“互联网+”、“品牌+”和“资本+”为三大增长引擎的发展框架,
锐意进取,开拓创新,尽力缩短企业结构调整阵痛期,寻求公司战略转型和可持续发
展之道。

二、报告期内主要经营情况
     2015 年度,公司主营业务经营情况良好,特别是药业板块盈利能力持续提高。服
装板块受业务结构调整,超市业务收缩的影响,销售下降。报告期内公司共实现营业
收入 88,072.82 万元,与上年同期基本持平。其中雷允上营业收入 74,956.27 万元,
同比增加 2485.14 万元,较上期增长 3.43%;制衣营业收入 12,191.03 万元,较上期
下降 20.54%,报告期公司共实现归属于上市公司股东的净利润 1,984.70 万元,较上
期下降 45.39%。主要因素为,上年同期公司转让所持有的参股公司上海华拓医药科技
发展有限公司 3.95%的股权共计 675.0608 万股,确认投资收益 3,622.55 万元。本报
告期内公司仅有全资子公司雷允上转让所持有的参股公司上海康桥中药饮片有限公
司 8.00%的股权,确认投资收益 308.80 万元,对公司投资收益影响较小。公司转让闲
置房产取得收益 446.42 万元。剔除以上股权及房产转让收益后,报告期内,经营性
业务利润比上年同期增加 1,217.50 万元。
     公司是以服装生产销售和中医药流通为主营业务。服装业主要以从事中华老字号
“开开”品牌衬衫和羊毛衫以及服饰系列的生产、批发和零售;医药业主要是中、西
成药的批发、零售及以中华老字号“雷允上”为品牌的中医药药学服务和自主品牌“上
雷”牌高档滋补品的生产及销售。
     雷允上在全面深化卓越绩效管理模式的基础上,紧紧围绕“创新、拓展、电商、
人力”几大工作主题,坚持以改革创新破解难题,不断创新经营管理手段、扩大经营
规模,强化运营数据和系统化管理,推动医药电商建设,强化人力资源精细化管理,
提高投资风险管控意识,推进各项工作落实。服装板块面对市场低迷、库存积压、电
商冲击等不利因素,坚持以实施《企业发展战略规划》为抓手,围绕“做精一件衬衫”,
全体员工凝心聚力,迎难而上,在逆势中寻求突破,稳步推进各项工作。
     1、强化品牌宣传,推进主营业务发展
     2015 年,公司按照董事会提出的发展思路,面对严峻的经济形势及激烈市场竞争
的双重压力,公司旗下两大品牌加强营销活动的力度,重点强化明星产品优势;积极
制造话题点,结合微信、微博、会员等方式发展粉丝数,增加阅读量和品牌曝光数,
在打响品牌节日的同时提高品牌影响力。
     雷允上针对经济趋势放缓的新常态,主动顺应消费变化,狠抓自用型产品开发,
全年共开发、调整新产品 37 只。“上雷”品牌获评“上海名牌”;公司还完成了雷
允上药城、南京西路店 AAA 级药店分级评定申报并通过现场评审;获得“全国商业企
业管理现代化创新成果二等奖”和“全国商业企业文化优秀奖”二项大奖,荣获“上
海市文明单位”、“上海市企业文化建设示范基地”称号;并再次获评“上海市五星
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级诚信企业”和“上海城市公众满意企业”,公司董事长张翔华荣获“首届静安区质
量金奖(个人)”。
    “开开”蝉联“上海名牌”、“上海市著名商标”。稳步推进团体职业服定制业
务,在加强自营业务的基础上,又加强了与社会企业合作,较好开拓了开开品牌职业
服定制业务市场。深入开展“产学研”校企合作,与杉达学院携手开展以“爸爸的衬
衫”为主题的创意设计制作活动,为创新“开开”衬衫的款式、花样设计打开了新的
空间也为企业借力社会智慧开发产品提供了较好的通道。
    2、优化资产配置,提高资本运营效益
    公司着眼未来,聚焦主业发展,购置适合主业开展营销活动的商业物业来支撑主
业的发展,同时积极处置闲置资产,提高公司资产的使用效率。根据公司财务状况稳
健且自有资金充裕的前提下,公司董事会先后通过了《关于拟使用自有资金从事低风
险证券投资的议案》和《关于拟扩大委托理财范围的议案》,在维护公司股东及公司
的利益前提下,严格控制风险,最大限度地化解市场上固定收益类产品收益下降给公
司带来的效益下降,提升了公司资金的使用效率,从而进一步提升公司的盈利能力。
公司还积极主动探索开拓股权类投资项目,提升公司可持续发展能级,公司董事会通
过向甬商汇股东之一上海比昂建筑装潢工程有限公司受让其所持有的甬商汇全部 10%
的股权,为公司积累股权投资经验打下基础。
    3、深化商务诚信,有序推进社会责任
    企业发展不忘回馈社会,履行社会责任是公司应尽的义务。雷允上持续、深入开
展“中医中药社区行”等便民服务活动,组织开展“3.15”大型顾客满意度测评和义
诊等活动,加强品牌宣传和质量承诺,取得较好效果;雷允上药城开展“白领中医中
药健康服务计划”使雷允上品牌服务常态化,成为消费者看得见、摸得着的“贴身服
务”,有效提升了服务品质,扩大了品牌影响。制衣公司以惠民、便民服务的形式,
每月到社区和企事业单位开展便民活动,得到消费者的广泛认可,提升了企业形象及
品牌的美誉度。2015 年,公司继续与崇明县港西镇协兴村开展结对帮扶工作,并长期
资助广西柳州地区三江侗族自治县开开林溪希望小学。
    4、强化管控质量,加强安全生产管理
    雷允上不断推进“大质量”管理,通过不断完善各项体系建设,使“大质量”管
理更加具体、细化,管理基础更加扎实,完成了 GSP 专项内审和《药品经营许可证》
变更。
    制衣公司作为服装行业标杆企业,参与《衬衫》、《衬衫规格》、《中小学生校
服》、《棉服装》等多项国家标准的修订工作以及审核研讨工作,完成生产基地的 ISO
质量、环境、职业健康安全体系和西服、西裤、羊毛衫 ISO 质量管理体系的复评工作。




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   (一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
                科目              本期数                    上年同期数     变动比例(%)
   营业收入                   881,279,114.86              882,798,199.16             -0.17
   营业成本                   696,811,634.54              711,603,783.31             -2.08
   销售费用                    82,316,892.33               78,067,302.17              5.44
   管理费用                    75,015,988.19               79,067,365.31             -5.12
   财务费用                   -14,995,134.70               -1,623,928.94           不适用
   经营活动产生的现金流量净额 12,170,096.25                27,550,971.36           -55.83
   投资活动产生的现金流量净额 23,383,823.15               -45,769,140.15           不适用
   筹资活动产生的现金流量净额 -11,059,026.77              -11,858,687.84           不适用
   研发支出

   1. 收入和成本分析
        报告期内,公司在多方面因素的影响之下,实现主营业务收入 84,560.51 万元,
   与上年同期相比,下降 0.51%。医药板块实现主营业务收入 72,614.16 万元,同比增
   长 3.6%,主营业务毛利率达到 19.82%,增长 1.47 个百分点;服装板块实现主营业务
   收入 11,476.25 万元,相较上年同比下降 20.54%,主营业务毛利率达到 14.34%,增
   长 0.41 个百分点,其中,工贸企业主营业务收入仅为 4,291.67 万元,相较上年下降
   22.81%,而主营业务毛利率仅 10.67%,下降 3.95 个百分点,主要是由于公司受到宏
   观经济下行的压力,全球采购商订单向东南亚转移及人力成本上升的影响,新增订单
   数量下降严重,公司管理层也尝试探索转型止住下滑趋势。

   (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元     币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                  营业收入比     营业成本比
                                          毛利率                                毛利率比上年增减
分行业     营业收入          营业成本               上年增减       上年增减
                                            (%)                                     (%)
                                                      (%)          (%)
工业      42,916,691.20    38,336,915.37    10.67       -22.81         -19.23   减少 3.95 个百分点
商业     797,987,388.37   642,190,441.92    19.52         1.04          -1.07   增加 1.71 个百分点
其他       4,700,993.00     1,581,126.84    66.37         2.98          -7.17   增加 3.68 个百分点
合计     845,605,072.57   682,108,484.13    19.33        -0.51          -2.32   增加 1.49 个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                  营业收入比     营业成本比
                                          毛利率                                毛利率比上年增减
分产品     营业收入          营业成本               上年增减       上年增减
                                            (%)                                     (%)
                                                      (%)          (%)
服装类   114,762,476.82    98,310,415.97    14.34       -20.54         -20.92   增加 0.41 个百分点
医药类   726,141,602.75   582,216,941.32    19.82         3.60           1.74   增加 1.47 个百分点
  其他     4,700,993.00     1,581,126.84    66.37         2.98          -7.17   增加 3.68 个百分点
  合计   845,605,072.57   682,108,484.13    19.33        -0.51          -2.32   增加 1.49 个百分点




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                                        主营业务分地区情况
                                                      营业收入比       营业成本比
                                              毛利率                                  毛利率比上年增减
 分地区      营业收入           营业成本                上年增减         上年增减
                                              (%)                                         (%)
                                                          (%)            (%)
市内销售   796,663,525.94    639,904,317.89     19.68        -3.19            -5.10   增加 1.62 个百分点
市外销售    48,941,546.63     42,204,166.24     13.77        81.60            75.99   增加 2.75 个百分点
合计       845,605,072.57    682,108,484.13     19.33        -0.51            -2.32   增加 1.49 个百分点


    (2). 产销量情况分析表
                                                                                      单位:万件
                                                              生产量比     销售量比 库存量比
    主要产品      生产量         销售量       库存量          上年增减     上年增减 上年增减
                                                                (%)        (%)        (%)
    服装             80.42         80.42                  0       -26.44       -29.97        0.00

    产销量情况说明
        公司实行“以销定产”的生产模式,但由于国际服装生产订单逐渐向东南亚转移,
    公司产销量相应受到影响,与上年相比下降严重。

    (3). 成本分析表
                                                                                          单位:元
                                             分行业情况
                                       本期占                              上年同     本期金额
           成本
                                       总成本                              期占总     较上年同 情况
 分行业    构成       本期金额                     上年同期金额
                                         比例                              成本比     期变动比 说明
           项目
                                         (%)                               例(%)        例(%)
 工业              38,336,915.37           5.62    47,465,682.05              6.80      -19.23
 商业             642,190,441.92         94.15 649,123,783.09                92.96        -1.07
 其他               1,581,126.84           0.23      1,703,224.08             0.24        -7.17
 合计             682,108,484.13       100.00 698,292,689.22               100.00         -2.32

                                             分产品情况
                                       本期占                              上年同     本期金额
           成本
                                       总成本                              期占总     较上年同 情况
 分产品    构成       本期金额                     上年同期金额
                                         比例                              成本比     期变动比 说明
           项目
                                         (%)                               例(%)        例(%)
 服装类            98,310,415.97         14.41 124,311,857.10                17.80      -20.92
 医药类           582,216,941.32         85.36 572,277,608.04                81.96         1.74
 其他               1,581,126.84           0.23      1,703,224.08             0.24        -7.17
 合计             682,108,484.13       100.00 698,292,689.22               100.00         -2.32




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2. 费用
                                                      单位:元 币种:人民币
      科目               本期数           上年同期数        变动比例(%)
销售费用                82,316,892.33     78,067,302.17                  5.44
管理费用                75,015,988.19     79,067,365.31                 -5.12
财务费用              -14,995,134.70      -1,623,928.94               不适用
财务费用变动原因:主要系期末美元汇率较年初上升,导致公司应收 Falcon
                  International Group Limited 货款产生较大的汇兑收益所致。
                  上年同期美元汇率上升幅度不大。

3. 研发投入
   公司本年无研发投入。

4. 现金流
                                                        单位:元 币种:人民币
             科目                  本期数         上年同期数    变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额      12,170,096.25 27,550,971.36           -55.83
投资活动产生的现金流量净额      23,383,823.15 -45,769,140.15          不适用
筹资活动产生的现金流量净额     -11,059,026.77 -11,858,687.84          不适用
(1)经营活动产生的现金流量净额变动原因:一是收到的企业间往来款同比减少;
                                          二是收到的押金和保函保证金同比减
                                          少。
(2)投资活动产生的现金流量净额变动原因:一是理财产品到期理财收益收到的现
                                          金同比增加;二是购买理财产品支付
                                          的现金同比减少。
(3)筹资活动产生的现金流量净额变动原因:一是上年同期处置子公司支付给少数
                                          股东的投资款,本期无此项目;二是
                                          本期较上年同期向社会分利增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用




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(三) 资产、负债情况分析
                                                      资产及负债状况
                                                                                                                  单位:元
                                      本期期末                        上期期末 本期期末金
                                      数占总资                        数占总资 额较上期期
    项目名称          本期期末数                   上期期末数                                          情况说明
                                      产的比例                        产的比例 末变动比例
                                        (%)                           (%)    (%)
货币资金            131,847,107.88        12.78   107,407,391.24          11.59      22.75
以公允价值计量且
其变动计入当期损          18,685.00       0.00                                      100.00 主要系报告期内申购新股中签
益的金融资产
应收账款            114,342,048.73       11.08    123,772,472.64         13.36       -7.62
存货                126,069,504.80       12.22    126,104,147.96         13.61       -0.03
其他流动资产            833,977.11        0.08        372,090.18          0.04      124.13 主要系期末增值税进项留抵额增加
                                                                                           主要由于股票投资股价上升导致公
可供出售金融资产    251,394,519.43       24.37    106,645,520.91         11.51      135.73
                                                                                           允价值变动及本期新增理财投资
                                                                                           主要系理财产品到期,相应的减少持
持有至到期投资                                     41,729,863.01          4.50     -100.00
                                                                                           有至到期投资所致。
长期股权投资        103,209,341.30       10.01    107,196,699.23         11.57       -3.72
投资性房地产        118,332,626.57       11.47    107,031,298.92         11.55       10.56
固定资产            174,095,694.53       16.88    198,463,323.58         21.42      -12.28
其他非流动资产        2,940,000.00        0.29                                      100.00 主要系期末预付股权投资转让款
                                                                                           主要系期末公司所持有的可供出售
递延所得税负债       43,432,905.71        4.21     12,045,656.08          1.30      260.57 金融资产公允价值变动,公司按相应
                                                                                           比例确认的递延所得税负债增加
                                                                                           主要系期末公司所持可供出售金融
其他综合收益        130,298,717.13       12.63     36,136,968.24          3.90      260.57 资产公允价值变动,公司按相应比例
                                                                                           确认的其他综合收益增加

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                                   2015 年年度报告



(四) 行业经营性信息分析
    1、行业增速明显放缓
    2015 年,我国社会消费品零售总额同比增长 10.7%,增速比 2014 年同期回落 1.3
个百分点,扣除价格因素,实际增长 10.6%,比 2014 年同期回落 0.3 个百分点。消费
市场整体偏弱、渠道竞争加剧、消费热点缺乏导致零售业业绩下滑正在成为新常态。
    2、经济下行压力大,政策或持续宽松刺激消费
    经济转型新常态下增长持续受压,国家曾先后在 2015 年 8 月、10 月两次采取降
息降准等逆周期政策来稳定经济,但未看到明显改善迹象,预计未来货币政策将进一
步宽松以刺激经济;此外,随着经济调结构转型深入,增长由投资转向消费拉动,预
计政府或将出台相关政策进一步拉动内需。
    3、电商冲击,传统零售转型迫在眉睫
    电子商务的迅猛发展对传统零售业形成冲击,截至 2015 年底,网络购物市场规
模已达 2.79 万亿元,占社会消费品零售总额的 10.63%。电子商务的快速发展使得传
统零售企业主动或被动利用互联网进行转型。
    4、线下实体门店向专业化、体验式发展
    收入水平提升驱动消费者“体验消费”需求日益增强,零售商正从单纯的商品销
售向增值服务、体验式消费转型升级。实体门店对消费者体验需求、整体方案提供的
满足能力是线上渠道所无法比拟的。更多消费者体验、与消费者互动的空间建设在线
下实体门店的改造升级中成为关键内容。

零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
                            自有物业门店                 租赁物业门店
地区     经营业态
                    门店数量 建筑面积(万平米) 门店数量 建筑面积(万平米)
上海 药品零售             12            5,420.11         17          1,939.13
上海 服装零售               2             131.39           3           417.82
注:公司拥有药品零售门店数量 28 家,其中 1 家为自有物业与租赁物业相结合,面
    积 7,359.24 平方米;服装零售门店 5 家,面积 549.21 平方米。

2. 其他说明
√适用□不适用
                            零售经营模式分行业情况
                                                       单位:万元 币种:人民币
                                          营业收入 营业成本
                                   毛利率                    毛利率比同期增减
 分行业    营业收入    营业成本           比同期增 比同期增
                                   (%)                           (%)
                                          减(%) 减(%)
医药类     27,229.99 20,583.42      24.41           5.28     4.47 增加 0.59 个百分点
服装类      1,061.62      651.60    38.62         -19.49   -29.68 增加 8.90 个百分点
合计       28,291.61 21,235.02      24.94           4.08     2.93 增加 0.83 个百分点
    公司零售行业主营业务收入 28,291.61 万元,占公司主营业务收入总额的 33.46%;
零售行业主营业务成本 21,235.02 万元,占公司主营业务成本总额的 31.13%。
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 (五) 投资状况分析
 1、 对外股权投资总体分析
      截止 2015 年 12 月 31 日,可供出售金融资产余额为 25,139.45 万元,较年初余
 额 10,664.55 万元,增加 14,474.90 万元,主要系公司所持有的上市公司股票股价变
 动,公司按照公允价值计量所致;长期股权投资余额为 10,320.93 万元,较年初余额
 10,719.67 万元减少 398.74 万元,主要系公司按照股权比例确认联营企业的投资亏损
 所致。

 (1) 重大的股权投资
 1.重要的联营企业
                          主要    注册 业务 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
 合营企业或联营企业名称
                        经营地      地   性质 直接 间接 投资的会计处理方法
上海鼎丰科技发展有限公司 上海     上海 投资业 44.44             权益法
上海静安制药有限公司      上海    上海 制造业       40.00       权益法
苏州开开天德制衣有限公司 江苏     江苏 制造业 30.00             权益法

  2.持有非上市金融企业股权情况
                          占该
                                                         报告期          股
所持      最初      持有  公司       期末
                                            报告期损益 所有者权 会计核算 份
对象 投资金额       数量  股权 账面价值
                                              (元)     益变动   科目   来
名称    (元)    (股) 比例      (元)
                                                         (元)          源
                          (%)
上海                                                            可供出售 购
      920,180.80 629,552         920,180.80 151,092.48
银行                                                            金融资产 入
合计 920,180.80 629,552        / 920,180.80 151,092.48              /    /

 (2) 重大的非股权投资
     无

 (3) 以公允价值计量的金融资产
                                                              单位:元  币种:人民币
                                                                            对当期利
          项目名称          期初余额          期末余额        当期变动      润的影响
                                                                              金额
以公允价值计量且其变动
                                                  18,685.00      18,685.00 12,030.00
计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产          58,928,921.32 184,477,919.84 125,548,998.52
           合计           58,928,921.32 184,496,604.84 125,567,683.52 12,030.00




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                                                      2015 年年度报告




                                            以公允价值计量的金融资产明细表
                                                                                                    单位:元   币种:人民币
  证券    证券                   占该公司股权                                     报告期所有者                          股份
                 最初投资成本                    期末账面值          报告期损益                      会计核算科目
  代码    简称                     比例(%)                                        权益变动                            来源
         新华
600825               64,171.12           0.01     1,418,472.00                       110,484.00 可供出售金融资产       购入
         传媒
         爱建
600643              140,156.00          0.007     1,413,197.60                       296,349.33 可供出售金融资产       购入
         集团
         三毛
000779           10,541,969.88           3.35   181,646,250.24                    93,754,915.56 可供出售金融资产       购入
         派神
         奇信                                                                                   以公允价值计量且其变动
002781                6,655.00                       18,685.00        12,030.00       12,030.00                        购入
         股份                                                                                   计入当期损益的金融资产
     合计        10,752,952.00              /   184,496,604.84        12,030.00   94,173,778.89           /              /

(六) 重大资产和股权出售
    无




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  (七) 主要控股参股公司分析
      上海开开制衣公司、上海雷允上药业西区有限公司是公司下属两家主要子公司。
      上海开开制衣公司是公司服装板块的经营管理企业,注册资金 3700 万元,旗下
  拥有上海开开百货有限公司、上海开开羊毛衫针织有限公司、上海开开服饰有限公司、
  上海开开衬衫总厂有限公司、上海曼格尼森实业有限公司。服装板块是公司唯一生产、
  销售“开开”品牌系列服装的企业,是集“开开”牌衬衫 、羊毛衫、西服、西裤、茄
  克、针织内衣、休闲服 等服饰系列产、供、销于一体的经营实体。本年实现主营业
  务收入近 1.18 亿元。
      上海雷允上药业西区有限公司是公司药业板块的经营管理企业,注册资本 13,678
  万元,旗下拥有上海雷允上西区药品零售有限公司、上海雷允上营养保健品有限公司、
  上海源源化学试剂有限公司及参股上海静安制药有限公司等企业,主要经营中西药品、
  参茸饮片、医疗器械、化学制剂等的销售业务,是一家集产、供、销为一体的规模型
  医药企业。2015 年主营业务收入达到 7.26 亿元。公司先后注册有“雷允上”、“上
  雷”牌等著名商标,分别获得“上海名牌”(服务)与“上海名牌”(产品)称号。
      上海强商实业有限公司是公司的全资子公司,注册资本 3000 万元,经营范围:
  实业投资;企业管理咨询;资产管理;投资管理;市场营销策划;商务信息咨询;礼
  仪服务;展览展示服务;园林工程;办公用品的销售。(企业经营涉及行政许可的,
  凭许可证件经营)。
      上海开开免烫制衣有限公司是公司重要的非全资子公司,注册资金 150 万美元,
  经营范围为生产包括免烫衬衫的各类衬衫和其它服装,销售公司自产产品。(依法须
  经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

  (1)公司各主要子公司经营情况
                                                             单位:万元   币种:人民币
                                                  注册
公司名称               经营范围                            总资产     净资产     净利润
                                                  资本
开开制衣 批发及零售衬衫                             3700   5,935.73 2,923.27       35.67
开开百货 羊毛衫、针棉织品、服装等销售                900   4,974.28 -1,704.97    -894.72
开开服饰 批发及零售服装、针棉制品、面料等            700   1,764.88    410.32      32.42
衬衫总厂 生产衬衫、服装                             2500   2,587.44   2,244.05   -248.51
免烫制衣 生产衬衫                                 USD150   1,449.27   1,324.13   -125.82
雷西药业 药品销售                                  13678 47,756.37 19,201.27     3,099.42
           配方饮片、中成药、化学药制剂、抗
雷西零售                                            1000   3,591.84   1,227.36    167.24
           生素生化药品、生物制品、医疗器械




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                                    2015 年年度报告



  (2)合并利润影响较大的子公司情况
                                                               单位:万元 币种:人民币
公司名称   营业收入    营业利润   净利润                             说明
                                                   本年较上年亏损减少,主要系公司调整经营
开开百货    2,390.08 -1,102.82      -894.72        模式,逐步退出超市业务,剥离影响公司利
                                                   润的不良经营业务
衬衫总厂    1,776.69    -253.11     -248.51        宏观经济下行压力,外贸订单向东南亚转
免烫制衣    2,932.22    -137.80     -125.82        移,人工成本上升等因素导致公司出现亏损
                                                   本年利润与上年相比略微增长,公司在主营
雷西药业   70,939.73   3,863.60   3,099.42
                                                   业务上实现稳步增长

  (3)转让参股公司对公司利润的影响情况
       本报告期内公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司转让其所持有的参股
  公司上海康桥中药饮片有限公司 8.00%的股权,确认投资收益 308.80 万元(详见公司
  2015 年 4 月 25 日公告);上年同期公司转让所持有的参股公司上海华拓医药科技发
  展有限公司 3.95%的股权共计 675.0608 万股,确认投资收益 3,622.55 万元。

  (八) 公司控制的结构化主体情况
      无

  三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
  (一) 行业竞争格局和发展趋势
      随着中国经济改革的深入推进,国内经济增长将面临低速增长的“新常态”,实
  体经济增长乏力的局面将一定程度影响零售行业的发展,经济形势虽不容乐观,但长
  期向好趋势不改,机遇与挑战并存。国内消费市场竞争格局日趋严峻,消费市场份额
  的抢夺已全面白热化。与此同时,消费者的消费习惯也在发生着巨大的改变,从物质
  消费需求向精神消费需求的升级,推动零售服务提供商回归零售本质,一切以消费者
  需求为导向,不断充实和延伸服务的内涵,满足其现实和潜在的需求。
      1、服装业
      目前,我国服装产业已经形成了包括以江浙沪地区的上海、宁波、无锡、温州为
  代表的产业集群,该产业集群以正装出名;以闽东南的晋江、石狮为代表的产业集群,
  该产业集群以商务休闲装及运动装而闻名;以及借助港、澳等海外优势而独立成长的
  粤南珠三角产业集群,该产业集群以牛仔服等休闲装最具规模。随着电商、互联网等
  新经营模式的蓬勃发展,消费已进入信息对称、价格透明的时代,以往的高投入、高
  增长、高回报率的传统服装行业模式已发生颠覆性的变化。服装行业应在产品设计和
  销售渠道等方面加速转型和突破,才可能形成持久的竞争优势。
      我国服装业正处于转型升级的重要时期,面临新的挑战,拥有新的发展机遇,结
  构优化成为行业发展主题而且发展动力也从要素驱动转向创新驱动。行业的智能化带
  来了产业转型升级机遇,区域协同化带来了产业转移合作利好。这些要素一起成为中
  国服装产业发展的新常态。
      2、医药业
      党的十八届五中全会提出了建设“健康中国”战略,同时随着政府对医药卫生投
  入加大、全民医保、人口老龄化、单独二胎放开、慢病需求增大、人均用药水平提高
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                                2015 年年度报告



以及大健康领域消费升级等利好因素,都将会对药品流通行业发展起到积极的促进作
用。
    2016 年 2 月,国务院印发《中医药发展战略规划纲要(2016—2030 年)》。《纲
要》提出,大力弘扬中医药文化;扎实推进中医药继承;着力推进中医药创新;大力
发展中医养生保健服务;积极推动中医药海外发展;到 2020 年,实现人人基本享有
中医药服务,中医药产业成为国民经济重要支柱之一;到 2030 年,中医药服务领域
实现全覆盖,中医药健康服务能力显著增强,对经济社会发展作出更大贡献。
    同时,随着互联网时代的到来,“互联网+”行动计划的推进和跨界融合模式的
应用,药品流通渠道和发展模式得到不断改善和创新,网购群体主流向全民扩散、网
购渠道向移动平台扩张为医药电商业务提供了巨大发展空间。近期,国家出台了一系
列的政策,鼓励医药零售行业提升连锁化率和集中度,通过多种方式做强做大,实现
跨区域发展,树立品牌形象、提升多元化经营,满足群众自我药疗等多方面需求。

(二) 公司发展战略
    2016 年是贯彻党的十八届五中全会和中央经济工作会议精神的关键之年,是“十
三五规划”的开局之年。公司仍将继续秉承“互联网+”、“品牌+”、“资本+”的
发展核心,积极进取,务实创新,推进公司医药业和服装业两大主业的发展,努力提
升企业核心竞争力、资金使用效率、企业管理效能,推进公司健康、持续的稳步发展。
    雷允上将以中央“十三五规划建议”和《中医药发展战略规划纲要(2016—2030
年)》为纲领,以新静安发展为契机,继续贯彻“深化卓越绩效,勇于创新发展,推
进品牌开拓,坚持稳中求进,确保经济增长”的工作思路,全面落实《雷允上十三五
发展规划》开局之年的目标任务,为推进雷允上品牌服务千家万户,覆盖“新静安”
区域而努力创新发展。开开制衣要结合做精衬衫、做大团体职业服定制和工贸调整,
结合“开开”品牌创立 80 周年,进一步清晰品牌定位与经营模式,继续强化内控的
执行力,降本增效,切实提高经营质量和效益;围绕与加强品牌建设,提升品牌的影
响力。同时要打破传统的经营理念,尝试探索专卖店和品牌经营的运作新模式。

(三) 经营计划
    2016 年既面临困难,同时也面临前所未有的机遇。公司坚持“改革创新、突破瓶
颈、激发活力、稳中求进”的主基调,以新静安成立为契机,以“大健康、精服务、
新商业”为发展核心,主动适应经济发展和消费需求的新常态,加快主营业务拓展,
加快自主品牌培育,加快管控能力提高,加快人才队伍建设,不断提高发展质量和效
益,努力开创公司做强做优的新局面。
    1、践行“品牌+”,积极拓展经营模式创新
    公司两大主业业务板块的健康稳定发展,是公司立足于资本市场的基础,公司要
加大对“开开”及“雷允上”两个中华老字号品牌历史文化的传承与研究,强化品牌
意识,树立品牌自信,加大品牌营销,坚定不移的推行“品牌+”的发展战略,加大
对品牌的扶持力度。
    雷允上必须紧紧围绕大健康产业发展中心,深化雷允上的企业文化建设,继续挖
掘雷允上品牌的文化内涵,发挥品牌文化效应,市场营销与文化传播同步推进,形成
雷允上独特品牌优势与产品优势,推进经济效益与社会效益持续增长。
    制衣板块要继续理顺内部管理,夯实内功,调整收缩阵线,创新业务模式;要深
化组织框架的调整和对各级岗位人员的激励新模式;大力推进品牌发展战略规划的落

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                               2015 年年度报告



实;全力以赴提升销售,做好全国服饰市场,稳定工贸板块业务,做大工装团购业务。
同时打破传统的经营理念,尝试探索专卖店和品牌经营的运作新模式,提高经营质量
和效益。
    2、践行“互联网+”,有序推进营销创新
    互联网与实体网点互融和渗透已经成为当前产业发展新的趋势,网络营销已经成
为当前企业战略定位不可或缺的重要组成部分,公司要全面、深入地分析网络营销的
发展态势,顺应商业发展新趋势,及时调整经营策略,逐步探索确立“互联网+”企
业战略,稳妥实现传统零售商业模式与现代商业模式相结合,实体店与电商相融合的
“互联网+”商业新模式。
    雷允上优化微信营销平台,启动微信营销和在线支付,推动 VIP 会员系统与微信
平台、云信息平台对接,形成公司、药店、社区和消费者互动,并在医院、门店、消
费者中进行营销推广,加强媒体广告宣传、策划,用移动互联提升品牌知名度。
    开开制衣加快推进电子商务业务的发展,稳定和扩大合作平台,将开开产品延伸
到电子商务的各个领域,让更多消费者能够关注到开开品牌的产品特色。要完善销售
产品的结构,突出产品选择余地大、搭配合理的特点,让消费者有更多、更广的选择
余地。
    3、践行“资本+”,确保公司规范运作
    随着国资国企改革的深化,公司将迎来全新的发展机遇。公司将持续提高公司治
理水平,确保规范运作,践行“资本+”的工作目标,进一步优化投资结构,探索股
权投资新途径,利用资金优势和融资平台优势,探索寻找权益类资产的投资可能性,
提高公司总体资产质量,全面推进并完成甬商汇小贷公司股权受让事宜。
(四) 可能面对的风险
    2016 年,国内经济发展进入新常态后的经济增速将持续放缓,受此影响零售行业
的持续低迷的态势短期内无法得到改观,消费市场发展形势较为严峻,零售企业承受
着较大的经营压力,从而对公司的经营业绩造成不利影响。
    1、我国服装行业仍处在转型升级过程中,生产成本上涨、库存压力大等不利因
素依旧存在,受行业性影响、市场竞争日趋激烈,公司作为服装企业面临较大挑战。
此外,服装行业是一个消费者品味和偏好不断变化的行业,公司能否准确预测服装市
场的需求和发展趋势,将直接影响到公司的经营业绩。
    2、新一轮医改方案正式出台,其目标是逐步实现人人享有基本医疗卫生服务、
解决人民“看病难、看病贵”的问题。虽然医药分离是长期发展趋势,但短期内新医
改重点支持基层医疗服务机构的建设、实施社区卫生服务中心药品零差价等政策,将
使一部分患者购买药品分流至医疗机构渠道。此外,国家颁布了一系列如《处方药与
非处方药分类管理办法》(试行)等文件,逐步提升了对医药零售行业的管理标准。
这些规定都在不断进行修订和完善,有可能给公司经营带来一定风险。
    3、随着近些年国内经济持续高速增长,全社会消费水平大幅提高,加之我国正
在进入新增劳动力人数逐年降低的阶段,职工的工资薪酬水平不断提高,将给公司带
来人力成本提高的风险。同时,随着国内房地产市场和商业零售业的不断发展,公司
可能面临物业租金上涨以及承租合适物业的难度增大的风险。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用


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                                  2015 年年度报告




                             第五节       重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
     1、现金分红的制定情况
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发
[2012]37 号)、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等相关法规的规定,公司
制定了《上海开开实业股份有限公司未来三年(2014-2016 年)股东分红回报规划》,
并在《公司章程》中明确了利润分配的决策程序和机制、利润分配原则、现金分红的
条件和比例等,以充分保护股东特别是中小投资者的合法权益。公司利润分配方案严
格按照《公司章程》的规定和股东大会决议执行。
    2、现金分红政策的执行情况
    公司利润分配方案严格按照上海证券交易所《上市公司现金分红指引》、《公司
章程》及《公司上市后未来三年股东分红回报规划》及等有关规定,并结合公司的盈
利情况、发展阶段、重大资金安排、未来业务发展需要和对股东的合理回报执行。具
体情况如下:
    (1)公司于 2015 年 6 月 26 日召开了 2014 年年度股东大会,会议审议通过了《2014
年度利润分配预案》:以 2014 年 12 月 31 日股份总数 243,000,000 股为基数,向全
体股东每 10 股派发现金红利 0.45 元(含税),共分配利润 10,935,000.00 元(含税)。
独立董事对该议案发表了一致同意的独立意见,该次分配方案已于 2015 年 7 月 30 日
实施完毕。
    (2)公司于 2016 年 4 月 27 日召开了第七届董事会第二十二次会议,会议审议
通过了《2015 年度利润分配预案》:以 2015 年 12 月 31 日股份总数 243,000,000 股
为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.25 元(含税),共分配利润 6,075,000.00
元(含税)。公司 2015 年度不进行资本公积转增股本。独立董事对该议案发表了一
致同意的独立意见。本次利润分配方案须经公司 2015 年年度股东大会审议批准后实
施。
    3、关于现金分红政策的专项说明
    公司现有利润分配政策符合中国证监会关于上市公司现金分红的有关规定,有明
确的分红标准和分红比例。报告期内,公司严格执行公司利润分配政策,公司现金分
红政策和执行情况符合本公司《公司章程》的规定和股东大会决议的要求,公司现金
分红决策程序和机制完备。公司于 2015 年 4 月 11 日就利润分配预案相关事项发布公
告,充分征询广大投资者的意见,使中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小投
资者的合法权益得到了充分维护。
    公司 2015 年度以现金方式分配股利总计为 6,075,000.00 元(含税),占 2015
年度归属于上市公司股东的净利润的 30.61%,符合中国证监会《上市公司监管指引
第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》、《公
司章程》及《上海开开实业股份有限公司未来三年(2014-2016 年)股东分红回报规
划》等相关规定。




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                                   2015 年年度报告



(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方
     案或预案
                                                        单位:元   币种:人民币
                                                                       占合并报
                   每 10 股
          每 10                                        分红年度合并 表中归属
                   派息数     每 10 股 现金分红的数
 分红     股送红                                       报表中归属于 于上市公
                     (元)     转增数           额
 年度       股数                                       上市公司股东 司股东的
                     (含     (股)       (含税)
          (股)                                         的净利润      净利润的
                     税)
                                                                       比率(%)
2015 年        0      0.25            0 6,075,000.00 19,847,014.46         30.61
2014 年        0      0.45            0 10,935,000.00 36,345,310.38        30.09
2013 年        0      0.35            0 8,505,000.00 25,446,761.05         33.42

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    报告期内,公司不存在以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况。

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润
     分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用




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                                  2015 年年度报告




(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方
     在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
                                                                         如未
                                                                    是   能及   如未
                                                          承   是
                                                                    否   时履   能及
                                                          诺   否
承   承                                                             及   行应   时履
                                                          时   有
诺   诺                            承诺                             时   说明   行应
           承诺方                                         间   履
背   类                            内容                             严   未完   说明
                                                          及   行
景   型                                                             格   成履   下一
                                                          期   期
                                                                    履   行的   步计
                                                          限   限
                                                                    行   具体   划
                                                                         原因
                     公司与中国光大银行深圳红荔路支
                     行(诉讼期间,中国光大银行红荔路
                     支行将本案所涉债权转让给了中国
                     信达资产管理公司深圳分公司)发生
                     的票据纠纷案、广东发展银行股份有
                     限公司深圳蛇口支行(诉讼期间,将
                     本案所涉债权转让给了广东粤财投
                     资控股有限公司)发生的债务纠纷
                     案,根据《最高人民法院关于在审理
其                                                        长
          上海开开   经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑
他 其                                                     期
          (集团)   若干问题的规定》第十二条之规定,        否     是
承 他                                                     有
          有限公司   深中院经审查,因以上两案涉嫌经济
诺                                                        效
                     犯罪,决定分别将以上两案移送上海
                     市公安局处理。(详见 2012 年 10
                     月 31 日《上海证券报》、香港《文
                     汇报》上刊登的公司公告)。
                     2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有
                     限公司出具承诺函:“如因以上票据
                     事项及在张晨任职期间开具的票据
                     所造成的损失,均由开开集团承
                     担”。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或
     项目
     否

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用



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四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                          现聘任
境内会计师事务所名称                      立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                       115
境内会计师事务所审计年限                                                    15

                                           名称                      报酬
内部控制审计会计师事务所     立信会计师事务所(特殊普通合伙)               15

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
     2015 年度公司聘任的财务报告审计机构和内控审计机构为立信会计师事务所(特
殊普通合伙),相关聘请议案经 2015 年 4 月 23 日召开的第七届董事会第十四次会议
和 2015 年 6 月 26 日召开的 2014 年度股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    本报告期内,公司未发生改聘会计师事务所的情况。

六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
    不存在

七、破产重整相关事项
□适用 √不适用




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                                  2015 年年度报告



 八、重大诉讼、仲裁事项
 √适用 □不适用
 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
                          事项概述及类型                              查询索引
1、 中国光大银行深圳红荔路支行(以下简称“光大银行红荔路支          该诉讼的详细
行”)与本公司发生票据纠纷,光大银行红荔路支行向广东省深圳市中      内容参见公司
级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见 2005 年 2 月 23 日《上海   于 2005 年 2 月
证券报》、香港《文汇报》公司公告)。                                23 日、2006 年 4
公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起确认上述票据无效的       月 22 日、2009
诉讼(详见 2006 年 4 月 22 日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》   年 4 月 11 日、
公司公告)。                                                        2009 年 5 月 5
深中院(2006)深中法民二初字第 20 号民事裁定书,事由如下:深中院     日、2010 年 3
在审理上述案件过程中,认为本公司诉讼请求不成立,予以驳回。本       月 27 日、2011
公司不服上述裁定,已向深中院递交上诉状,上诉于广东省高级人民       年 3 月 22 日、
法院(详见 2009 年 4 月 11 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊    2012 年 08 月 01
登的公司公告)。                                                   日、2012 年 10
公司依据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定,申请撤回上诉       月 31 日、2013
(详见 2009 年 5 月 5 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公   年 5 月 23 日、
司公告)。                                                         2013 年 5 月 24
深中院(2005)深中法民二初字第 135-4 号民事裁定书,(1)、查封公司     日、2013 年 8
名下的位于上海市静安区南京西路 1131、1133 号房产。(2)、查封上      月 26 日、2014
海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层     年 8 月 21 日在
店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产。          上海证券交易
公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司(以下简称:雷允上药       所网站及《上海
业西区公司)已向深中院提出财产保全异议,(1)、请求依法撤销(2005)    证券报》、香港
深中法民二初字第 135-4 号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西      《文汇报》上刊
区公司名下的上海市华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层    登的公司公告。
房产的裁定。(2)、请求依法解除对上述房产的保全措施(详见 2010
年 3 月 27 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
深中院民事判决书(2005)深中法民二初字第 135 号,驳回原告中国信
达资产管理公司深圳办事处(诉讼期间,光大银行红荔路支行将本案
所涉债权转让给了中国信达资产管理公司深圳办事处)的诉讼请求。
本案案件受理费 260,410 元,财产保全费 250,520 元,评估费 80,000
元,均由中国信达资产管理公司深圳办事处承担(详见 2011 年 3 月 22
日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到广东省高级人民法院(以下简:粤高院)(2011)粤高法民二终
字第 79 号民事裁定书,中国信达资产管理股份有限公司深圳分公司(原
中国信达资产管理公司深圳办事处)因与公司、中国深圳彩电公司、
深圳市中经领业实业发展有限公司、深圳联彩旅游用品有限公司票据
追索权纠纷一案,不服深中院(2005)深中法民二初字第 135 号民事判
决,向粤高院提起上诉。粤高院裁定如下:一、撤销广东省深圳市中
级人民法院(2005)深中法民二初字第 135 号民事判决;二、本案发回
广东省深圳市中级人民法院重新审理。(详见 2012 年 08 月 01 日《上

                                      27 / 149
                                   2015 年年度报告



海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)通知:1、深中
院<2012>深中法商初字第 47 号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉
公司等企业票据付款请求权纠纷一案,因涉嫌经济犯罪,根据《最高
人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规
定》第十二条之规定,深中院已将该案移送上海市公安局调查处理。
(详见 2012 年 10 月 31 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的
公司公告)。
公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)民事裁定书:
深中院<2012>深中法商初字第 47-1 号, 中国信达资产管理公司深圳分
公司诉公司等企业票据纠纷一案中曾依法查封和冻结公司以下财产:
1、公司名下的位于上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产[房
地产权证为沪房地静字(2002)第 001010 号];2、上海雷允上药业
西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路
2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产[房地产权证号分别为沪
房地静字(2002)第 001030 号、静 2004010116]。3、深圳联彩旅游
用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户
39000181000000158。由于该案件已移送上海市公安局处理(详见公司
2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告)。现依照《中华人民共和国民事诉
讼法》第一百五十四第一款第(十一)项、《最高人民法院关于适用<
中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第 109 条的规定,裁定
如下:1、解除查封公司名下的位于上海市静安区南京西路 1131 号、
1133 号房产[房地产权证为沪房地静字(2002)第 001010 号]。2、
解除查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定
路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房
产[房 地产 权证 号分 别为沪 房地 静字 ( 2002 )第 001030 号 、 静
2004010116]。3、解除冻结深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银
行深圳红荔路支行开立的账户 39000181000000158。(详见 2013 年 5
月 23 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)告知书:静安
分局收悉由深圳市中级人民法院的(2005)深中法民二初字第 155 号、
(2012)深中法商初字第 47 号移送案件(详见公司 2012 年 10 月 31
日 2012-029 公告)。根据静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件
(详见公司 2005 年 1 月 19 日 2005-003 公告),现将深圳市中级人民
法院移送案件一并审查,并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、
冻结手续。查封、冻结财产清单:1、权利人上海开开实业股份有限公
司,查封上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产(沪房地静字
(2002)第 001010 号),以人民币 5000 万元为限。2、权利人上海雷
允上药业西区有限公司,查封上海市静安区康定路 68 号底层店面及华
山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产,以人民币 5000 万
元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司,冻结上海毕纳高房地
产开发有限公司 27.6%的股权,以人民币 3320 万元为限。4、权利人上
海开开实业股份有限公司,冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家
渡支行 31001540700055652031 号账户的存款,人民币 3320 万元为限。
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                                  2015 年年度报告



(详见 2013 年 5 月 24 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的
公司公告)。
公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)于 2013 年 8 月
23 日出具的告知书:内容为此前已由静安分局完成冻结的,深圳市中
级人民法院的(2005)深中法民二初字第 155 号、(2012)深中法商
初字第 47 号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。其中公
司在本市建设银行曹家渡支行 31001540700055652031 账户内被冻结存
款 3320 万元,考虑到企业的发展,更好地发挥国有资产经营效益的原
则,静安分局已解除上述账户内 3320 万元的冻结,置换对上海开开实
业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路 2 号主楼不
动产的追加查封,以人民币 3320 万元为限。(详见 2013 年 8 月 26 日
《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
2014 年 8 月 21 日经工商局查证,原先被冻结的上海毕纳高房地产开发
有限公司 27.6%的股权冻结期限已过,现已解冻。(详见 2014 年 8 月
21 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
2015 年 4 月经公司至房产交易中心查证,原先被查封的上海市静安区
南京西路 1131 号、1133 号房产、上海市静安区康定路 68 号底层店面
及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产未续封。
2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司出具承诺函:“如因以上票
据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失,均由开开集团承
担”。
2、 广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行(以下简称“广发银行蛇       该诉讼的详细
口支行”)与深圳市中经领业实业发展有限公司、中国深圳彩电总公         内容参见公司
司、上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”)发生债务纠纷,        于 2005 年 4 月
广发银行蛇口支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中           16 日、2006 年 5
院”)起诉(详见 2005 年 4 月 16 日刊登在《上海证券报》、香港《文     月 20 日、2009
汇报》公司公告)。                                                   年 4 月 11 日、
公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起确认上述票据无效的        2010 年 3 月 6
诉讼(详见 2006 年 5 月 20 日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》    日、2010 年 3
公司公告)。                                                         月 18 日、2010
深中院(2006)深中法民二初字第 20 号民事裁定书,事由如下:深中院      年 4 月 2 日、
在审理上述案件过程中,认为本公司诉讼请求不成立,予以驳回。本        2011 年 8 月 30
公司不服上述裁定,已向深中院递交上诉状,上诉于广东省高级人民        日、2012 年 1
法院(详见 2009 年 4 月 11 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊     月 20 日、2012
登的公司公告)。                                                    年 10 月 31 日、
广东省高级人民法院民事判决书(2009)粤高法民二终字第 155 号:       2013 年 5 月 23
驳回上诉,维持原判。二审案件受理费 374800 元由上海开开公司承担。    日、2013 年 5
本判决为终审判决(详见 2010 年 3 月 6 日《上海证券报》、香港《文    月 24 日、2013
汇报》上刊登的公司公告)。                                          年 8 月 26 日、
公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼,诉讼请求,(1)、判定       2014 年 8 月 21
被告深圳市中经领业实业发展有限公司和被告广东发展银行股份有限        日在上海证券
公司深圳南海大道支行签订的《综合授信额度合同》无效;(2)、判定       交易所网站及
被告中国深圳彩电总公司和被告广东发展银行股份有限公司深圳南海        《 上 海 证 券
大道支行签订的《权力质押合同》无效(详见 2010 年 3 月 18 日《上     报》、香港《文
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                                   2015 年年度报告



海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。                      汇报》上刊登的
广东省深圳市南山区人民法院《民事裁定书》(2010)深南法民二初 公司公告。
字第 203 号,本院经审查认为,人民法院受理破产申请后,有关债务
人的民事诉讼,只能向受理破产申请的人民法院提起。依照《中华人
民共和国企业破产法》第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》
第三十八条的规定,裁定如下:本案移送深圳市中级人民法院(详见
2010 年 4 月 2 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼,诉讼请求,1、判定被
告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领
业实业发展有限公司签订的《权利质押合同》无效。2、判定被告广东
发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领业实业
发展有限公司承担本案的诉讼费用(详见 2011 年 8 月 30 日《上海证
券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到广东省深圳市中级人民法院《民事裁定书》(2010)深中法
民七初字第 47 号,裁定:驳回原告上海开开实业股份有限公司的起诉。
公司不服深圳市中级人民法院深中法民七初字第 47 号《民事裁定书》,
已向广东省高级人民法院提起上诉,请求依法予以撤销(详见 2012 年
1 月 20 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到深中院<2005>深中法民二初字第 155 号,深中院在审理广东
粤财投资控股有限公司(广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支
行将本案所涉债权转让给了广东粤财投资控股有限公司)诉公司等企
业授信额度合同纠纷一案过程中,深圳彩电公司负责人张隆军因信用
证诈骗罪已被依法判处有期徒刑 15 年,另一主要犯罪嫌疑人公司原总
经理张晨仍在逃。根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉
及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定,深中院经审查,
因涉嫌经济犯罪,决定将本案移送上海市公安局处理。(详见 2012 年
10 月 31 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到深中院<2005>深中法民二初字第 155-4 号, 深中院审理广东
粤财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案。由于该
案件已移送上海市公安局处理(详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029
公告)。现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款
第(十一)项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>
若干问题的意见》第 109 条的规定,裁定如下:解除深圳市中级人民
法院以(2005)深中法立裁定第 50 号、(2005)深中法民二初字第 155
号民事裁定书对上海开开实业股份有限公司财产的冻结。(2005)深
中法民二初字第 155 号案件查封清单:1、上海毕纳高房地产开发有限
公司 27.67%的股权,以人民币 3320 万元为限。2、中国建设银行股份
有限公司上海曹家渡支行处的 31001540700055652031 账户存款人民币
3320 万元。(详见 2013 年 5 月 23 日《上海证券报》、香港《文汇报》
上刊登的公司公告)。
公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)告知书:静安
分局收悉由深圳市中级人民法院的(2005)深中法民二初字第 155 号、
(2012)深中法商初字第 47 号移送案件(详见公司 2012 年 10 月 31
日 2012-029 公告)。根据静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件
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(详见公司 2005 年 1 月 19 日 2005-003 公告),现将深圳市中级人民
法院移送案件一并审查,并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、
冻结手续。查封、冻结财产清单:1、权利人上海开开实业股份有限公
司,查封上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产(沪房地静字
(2002)第 001010 号),以人民币 5000 万元为限。2、权利人上海雷
允上药业西区有限公司,查封上海市静安区康定路 68 号底层店面及华
山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产,以人民币 5000 万
元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司,冻结上海毕纳高房地
产开发有限公司 27.6%的股权,以人民币 3320 万元为限。4、权利人上
海开开实业股份有限公司,冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家
渡支行 31001540700055652031 号账户的存款,人民币 3320 万元为限。
(详见 2013 年 5 月 24 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的
公司公告)。
公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)于 2013 年 8 月
23 日出具的告知书:内容为此前已由静安分局完成冻结的,深圳市中
级人民法院的(2005)深中法民二初字第 155 号、(2012)深中法商
初字第 47 号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。其中公
司在本市建设银行曹家渡支行 31001540700055652031 账户内被冻结存
款 3320 万元,考虑到企业的发展,更好地发挥国有资产经营效益的原
则,静安分局已解除上述账户内 3320 万元的冻结,置换对上海开开实
业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路 2 号主楼不
动产的追加查封,以人民币 3320 万元为限。(详见 2013 年 8 月 26 日
《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
2014 年 8 月 21 日经工商局查证,原先被冻结的上海毕纳高房地产开发
有限公司 27.6%的股权冻结期限已过,现已解冻。(详见 2014 年 8 月
21 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
2015 年 4 月经公司至房产交易中心查证,原先被查封的上海市静安区
南京西路 1131 号、1133 号房产、上海市静安区康定路 68 号底层店面
及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产未续封。
2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司出具承诺函:“如因以上票
据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失,均由开开集团承
担”。

 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
 □适用 √不适用




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                                     2015 年年度报告



九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚
    及整改情况
□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行的法院生效判决、不存在
所负数额较大的债务到期未清偿的等不良诚信情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用

十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
               事项概述                                        查询索引
结合生产经营发展的需要,公司七届董事          该事项的详细内容参见公司于 2015 年 4
会第十四次会议、七届监事会第八次会            月 25 日、2015 年 6 月 27 日《上海证券报》、
议、2014 年度股东大会审议通过了《关于         香港《文汇报》和上海证券交易所网站
2014 年度日常关联交易实际发生额和预           http://www.sse.com.cn 上刊登的相关公
计 2015 年度日常关联交易的议案》。            告。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
         按产品或劳                             2015 年预计 2015 年实际 占同类交
关联交易                                                                          增减金额
         务等进一步         关联方                总金额     发生金额 易的比例
  类别                                                                            (万元)
           划分                                  (万元) (万元)        (%)
                    上海开开(集团)有限公司       1,870.00 2,398.90         3.55 528.90
         采购原料、
  采购              上海康桥中药饮片有限公司       5,310.00 4,852.25         7.17 -457.75
           原药材、
原材料              上海静安制药有限公司             145.00      108.84      0.16 -36.16
             药品
                    合计                           7,325.00 7,359.99        10.88     34.99
                    上海开开(集团)有限公司       3,397.00 3,502.20         4.14 105.20
销售产品 销售服装、
                    上海康桥中药饮片有限公司       6,637.00 6,573.29         7.77 -63.71
或商品     原药材
                    合计                         10,034.00 10,075.49        11.91     41.49
                    上海鸿翔百货有限公司             486.27      486.27
                    上海静安粮油食品有限公司          90.36       90.36
房屋租赁 房屋租赁 上海第一西比利亚皮货有限
                                                       123.91   123.91
                    公司
                    合计                               700.54   700.54


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


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   (二)      资产或股权收购、出售发生的关联交易
   1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                                事项概述                                         查询索引
2015 年 4 月 23 日公司召开第七届董事会第十四次会议,审议通过了《关于    该事项的详细内容参见
拟向关联方出售闲置房产的议案》。公司拟向上海开开(集团)有限公司出      2015 年 4 月 25 日、2015
售于 2012 年购入的位于上海市静安区南京西路 1129 弄 10 号二层房产(总建   年 8 月 14 日在上海证券交
筑面积为 64.09 ㎡),本次转让的交易价格以不低于评估价值为基础且不得低    易所网站及《上海证券
于当初买入的价格。                                                      报》、香港《文汇报》刊
公司于 2015 年 8 月 13 日收到开开集团支付给公司的全部房产交易款,共计   登的公司公告。
人民币 4,486,000.00 元(肆佰肆拾捌万陆仟元整)。截止本公告日,关于公
司向关联方出售南京西路房产的交易已经全部履行完毕。
2015 年 8 月 20 日公司召开第七届董事会第十七次会议,审议通过了《关于    该事项的详细内容参见公
拟受让上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司 10%股权的议案》,公司聘请      司于 2015 年 8 月 22 日、
具有证券期货业务从业资格的资产评估机构对标的股权进行评估。本次股权      2016 年 4 月 2 日在上海证
收购的定价原则为不高于经具有证券期货业务资格的资产评估机构之评估        券交易所网站及《上海证
结果作为价格确定的依据,经双方协商一致,并经相关程序确定。              券报》、香港《文汇报》
本次股权转让经,市、区两级政府监管部门及金融服务办公室批准后,公司      刊登的公司公告。
从甬商汇处获悉,已于 2016 年 4 月 1 日完成了公司收购甬商汇 10%股权的
工商变更登记备案手续。至此该 10%股权收购事宜全部手续已完成完成了工
商变更登记备案手续。


   2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
        无

   3、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用

   4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
        无

   (三) 共同对外投资的重大关联交易
        本报告期内,公司无共同对外投资的重大关联交易。

   (四) 关联债权债务往来
        本报告期内,公司无关联方资金占用情况。

   十三、重大合同及其履行情况
   (一) 托管、承包、租赁事项
   □适用 √不适用




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     (二) 担保情况
     □适用 √不适用

     (三)     委托他人进行现金资产管理的情况
     1、 委托理财情况
     √适用 □不适用
                                                                                                                               单位:万元     币种:人民币
                                                                                                                   实际            是否    计提         是   关
                                                           委托                                                                                  是否
                                                                   委托理财          委托理财                      收回    实际获 经过     减值         否   联
            受托人                 委托理财产品类型        理财                                     报酬确定方式                                 关联
                                                                   起始日期          终止日期                      本金    得收益 法定     准备         涉   关
                                                           金额                                                                                  交易
                                                                                                                   金额            程序    金额         诉   系
上海浦东发展银行股份有限公司          结构性存款           4,000   2015-03-18     2015-09-21         结构性存款    4,000    98.54   是            否   否
上海浦东发展银行股份有限公司          结构性存款           2,000   2015-09-23     2016-03-25         结构性存款    2,000    35.00   是            否   否
    上海银行股份有限公司       “赢家”尊崇君享理财产品    2,000   2015-09-29     2016-03-29 非保本浮动收益        2,000    49.36   是            否   否
上海浦东发展银行股份有限公司     利多多财富班车进取4号     2,000   2015-11-09     2016-05-07 非保本浮动收益                         是            否   否
    平安银行股份有限公司           和盈系列理财产品        2,000   2015-11-13     2016-05-11 非保本浮动收益                         是            否   否
             合计                          /              12,000              /                 /        /         8,000   182.90   /             /     /    /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                                                              0
                                公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于拟购买银行保本理财产品的议案》,第七届董事会第十八次会议审议通过了《关
                              于拟扩大委托理财范围的议案》,批准并授权公司总经理室使用部分闲置自有资金购买经国家批准依法设立的且具有良好资质、
                              较大规模和征信高的金融机构发行的低风险理财产品,其预期收益高于同期银行发行的保本理财产品。公司拟购买理财产品的额
委托理财的情况说明
                              度,与公司第七届董事会第十三次会议审议通过的一致,具体为从2015年3月17日起一年内,新增购买产品的累计总额不超过人民
                              币1.2亿元。在此额度内,资金可以滚动使用。截止本报告批准报送日期,公司仍持有4,000万元理财产品尚未到期。(详见2015
                              年3月17日、2015年9月26日《上海证券报》、香港《文汇报》以及www.sse.com.cn公司公告)




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2、 委托贷款情况
□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用

(四)   其他重大合同
    本报告期内,公司无其他重大合同。

十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
    公司秉承回报股东、回报员工、重视客户满意度、诚信经营的经营理念。企业在
追求营业利润和保护股东权益的同时,热情的答复投资者疑问,无间断接听投资者来
电和及时的进行信息披露。在报告期内,我们主要做了下面几项工作:
    1.公司治理情况
    科学、规范、系统、高效是促进公司稳定发展、股东获得良好回报的基础和保障。
2015 年,公司组织对内控管理制度设计的有效性进行了梳理和评估,根据管理需要
对公司《董事会议事规则》部分条款进行了补充和完善,以满足公司规范运营,高效
管理的需要。通过不间断的规范运作,公司法人治理结构运作水平不断得到提升。
    2. 积极履行信息披露义务
    公司严格按照中国证监会、上交所和公司制定的信息披露管理制度依照信息披露
的有关要求进行信息披露。一方面,根据制度和有关规定要求,及时、准确、全面的
对公司发生的重大事项进行公告;另一方面,公司积极通过上交所“上证 e 互动”平
台对投资者的提问进行了及时、详尽的解答,保障了公司信息披露的畅通。与此同时,
我们严格执行内幕知情人登记制度,从而维护了全体股东权益,有力的保障了信息披
露的公平性。
    3. 建立了投资者关系管理机制
    公司始终坚持维护所有股东,尤其是中小股东的平等地位和合法权益,在股东大
会的召集、召开和议事程序等方面规范管理,确保股东对公司重大事项的知情权、参
与权、表决权。同时,公司通过电话互动、“上证 e 互动”、回复投资者邮件等多种
渠道与投资者进行了各种形式的交流,耐心解答投资者咨询,与投资者建立了较好的
沟通关系。报告期内,A 股市场出现了罕见的异常波动,为稳定投资者情绪,保障投
资者利益,公司一方面积极通过多种渠道耐心与投资者及潜在投资者沟通,将公司生
产经营情况及时进行传递,树立投资者对公司的信心;另一方面,按照相关监管规定,
结合公司实际情况,积极采取了公司大股东不减持本公司股份维稳股价的措施并作出
相应承诺。同时,公司严格执行各监管机构的要求,适时发布各项公告,且未采取停
牌等非常手段,维护了市场的稳定、也维护了大股东及广大公众投资者的利益。公司
信息披露工作也得到监管部门的积极肯定,进一步提升了公司在资本市场中的形象。
    4. 关心员工,保障员工合法权益
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                               2015 年年度报告



    公司坚持合法用工、依法用工,保障员工权益,按时足额为员工缴纳社会保险和
住房公积金,为员工制定了工装,让员工得以享受企业发展的成果,激发员工工作积
极性,促进员工与公司关系的和谐稳定。
    公司加强安全生产教育,规定了各级层领导安全责任区,强化了员工对安全生产
的责任意识和风险意识,取得了良好的效果。本年度,公司没有重大安全事故发生。
同时,公司一直关注社会公益事业,积极参加公益活动。继续与崇明县港西镇协兴村
开展结对帮扶工作;并长期资助广西柳州地区三江侗族自治县开开林溪希望小学。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况
   说明
   公司及控股子公司所属行业均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。

十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




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                   第六节       普通股股份变动及股东情况

一、     普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明
    本报告期内,本公司无股份变动情况。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
(如有)
    无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    无

(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、     证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    报告期内公司未有证券发行与上市情况。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三) 现存的内部职工股情况
    截止本报告期末公司无内部职工股。

三、     股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                        31,198
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                          31,498
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                               0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                   0


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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                               单位:股
                                                前十名股东持股情况
           股东名称                                         比例 持有有限售条       质押或冻结情况          股东
                                报告期内增减 期末持股数量
           (全称)                                         (%)    件股份数量     股份状态    数量          性质
上海开开(集团)有限公司                         64,409,783 26.51               0       无                国有法人
上海静安国有资产经营有限公司                     6,000,000  2.47              0       无                国有法人
上海金兴贸易公司                                 3,000,000  1.23     3,000,000      冻结    3,000,000   国有法人
曹蒙梅                              1,761,606    1,761,606  0.72              0       无                境内自然人
曹君梅                              1,276,955    1,276,955  0.53              0       无                境内自然人
GUOTAI JUNAN
                                     201,802     1,225,677          0.50      0     无                  其他
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
沈金华                             1,149,570     1,149,570          0.47      0     无                  境内自然人
中国建设银行股份有限公司-华
                                   1,120,477     1,120,477          0.46      0     无                  其他
商双债丰利债券型证券投资基金
BOCI SECURITIES LIMITED              982,225        982,225         0.40      0     无                  其他
赵东岭                               972,902        972,902         0.40      0     无                  境内自然人




                                                         38 / 149
                                                    2015 年年度报告




                                           前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                      股份种类及数量
               股东名称                  持有无限售条件流通股的数量
                                                                                种类                    数量
上海开开(集团)有限公司                                     64,409,783       人民币普通股                  64,409,783
上海静安国有资产经营有限公司                                6,000,000       人民币普通股                    6,000,000
曹蒙梅                                                      1,761,606     境内上市外资股                    1,761,606
曹君梅                                                      1,276,955     境内上市外资股                    1,276,955
GUOTAI JUNAN
                                                             1,225,677    境内上市外资股                   1,225,677
SECURITIES(HONGKONG)LIMITED
沈金华                                                       1,149,570    境内上市外资股                   1,149,570
中国建设银行股份有限公司-华商双债丰利
                                                             1,120,477     人民币普通股                    1,120,477
债券型证券投资基金
BOCI SECURITIES LIMITED                                      982,225       境内上市外资股                     982,225
赵东岭                                                       972,902         人民币普通股                     972,902
上海九百(集团)有限公司                                       880,000         人民币普通股                     880,000
                                         1、上海开开(集团)有限公司、上海静安国有资产经营有限公司、上海九百(集团)有
                                         限公司隶属于上海市静安区国有资产监督管理委员会,与其他前 10 名股东及前 10 名
                                         无限售条件股东之间,均不存在关联关系,也不属于一致行动人。
                                         2、上海金兴贸易公司、GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 与前 10 名股
   上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         东及前 10 名无限售条件股东之间,均不存在关联关系,也不属于一致行动人。
                                         3、未知曹蒙梅、曹君梅、沈金华、中国建设银行股份有限公司-华商双债丰利债券
                                         型证券投资基金、BOCI SECURITIES LIMITED、赵东岭与前 10 名股东及无限售条件股
                                         东之间,是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明   无



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    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                单位:股
   有限                     有限售条件股份可
   售条 持有的有限            上市交易情况

   件股 售条件股份          可上市 新增可上                         限售条件

   东名     数量            交易时 市交易股
   称                         间      份数量
                                                    本公司有限售条件股东上海金兴贸易公司持有
                                                    本公司股份 3,000,000 股,质押给上海市财政
                                                    局第一监督局,该股份被冻结,无法支付股改
    上海                                            对价,由上海开开(集团)有限公司垫付对价
    金兴                                            349,515 股。待该股份解冻,偿还上海开开(集
1               3,000,000
    贸易                                            团)有限公司垫付对价 349,515 股,偿还股改
    公司                                            对价后的股份上市流通前取得上海开开(集团)
                                                    有限公司书面同意,且由开开实业董事会向上
                                                    海证券交易所提出偿还股改对价后股份的上市
                                                    流通申请。
上述股东关联关系或一致行动的说明                    与上述股东无关联关系或一致行动

    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
           无

    四、        控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1   法人
名称                            上海开开(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人          周祥明
成立日期                        1996 年 6 月 28 日
                                经营范围:衬衫,羊毛衫,针棉织品,服装鞋帽,日用百货,
                                皮革用品,纺织面料,家用电器,视听器材,工艺品(除专项
                                规定),制冷设备,收费停车场(配建),化工原料(除危险
                                品),化工产品(除危险品),自营和代理经外经贸部核准的
主要经营业务                    公司进出口商品目录内商品的进出口业务(国家限定公司经营
                                或禁止进出口的商品及技术除外),经营进料加工和“三来一
                                补”业务,经营对销贸易和转口贸易,自有房屋出租(涉及许
                                可经营的凭许可证经营)。
                                【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
报告期内控股和参股的其他
                         无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明             无




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2   自然人
    无

3   报告期内控股股东变更情况索引及日期
    本报告期内公司控股股东没有发生变更。

4   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图




(二) 实际控制人情况
1   法人
名称                       上海市静安区国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境
内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2   自然人
    无
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
    无

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    本报告期内公司实际控制人没有发生变更。




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                                2015 年年度报告



5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    无

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
     无
五、   其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末除公司控股股东外无其他持股在百分之十以上的法人股东。




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                  第七节      优先股相关情况

□适用 √不适用




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                                        第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:股
                                                                                                      年度内
                                                                                                                   报告期内从公司 是否在公司
                                性                                                     年初持 年末持 股份增 增减变
  姓名         职务(注)            年龄        任期起始日期          任期终止日期                                  获得的税前报酬 关联方获取
                                别                                                       股数 股数 减变动 动原因
                                                                                                                   总额(万元)       报酬
                                                                                                        量
王强     董事长                 男    57    2015 年 6 月 26 日    2016 年 5 月 24 日   14,900 14,900        0                21.69 否
盛佩英   董事长(现已退休)     女    55    2012 年 7 月 23 日    2015 年 5 月 22 日         0      0       0                28.93 否
周祥明   董事                   男    57    2014 年 5 月 28 日    2016 年 5 月 24 日         0      0       0                    0是
张翔华   副董事长               男    56    2011 年 6 月 25 日    2016 年 5 月 24 日         0      0       0                57.60 否
郑著江   董事、总经理           男    37    2012 年 8 月 16 日    2016 年 5 月 24 日         0      0       0                37.96 否
陆超     董事                   男    57    2009 年 12 月 30 日   2016 年 5 月 24 日         0      0       0                    0是
乐嘉明   董事(现已辞职)       男    55    2009 年 12 月 30 日   2015 年 4 月 10 日         0      0       0                    0是
唐沪军   董事                   男    45    2015 年 2 月 5 日     2016 年 5 月 24 日         0      0       0                    0是
王天东   独立董事               男    42    2013 年 2 月 5 日     2016 年 5 月 24 日         0      0       0                 5.94 否
邹志强   独立董事               男    42    2015 年 6 月 26 日    2016 年 5 月 24 日         0      0       0                 2.97 否
徐宗宇   独立董事               男    53    2015 年 6 月 26 日    2016 年 5 月 24 日         0      0       0                 2.97 否
黄林芳   独立董事(现已辞职)   女    60    2013 年 2 月 5 日     2015 年 6 月 26 日         0      0       0                 4.16 否
蔡鸿生   独立董事(现已辞职)   男    66    2013 年 2 月 5 日     2015 年 6 月 26 日         0      0       0                 4.16 否
周磊     监事会主席             男    54    2013 年 2 月 5 日     2016 年 5 月 24 日         0      0       0                    0是
王强     监事(现已辞职)       男    57    2013 年 2 月 5 日     2015 年 5 月 22 日         0      0       0                    0是
岑志坚   职工监事               男    54    2009 年 12 月 30 日   2016 年 5 月 24 日         0      0       0                   30 否
赵国平   监事                   男    36    2015 年 6 月 26 日    2016 年 5 月 24 日         0      0       0                    0是
刘光靓   副总经理、董事会秘书   男    37    2013 年 2 月 5 日     2016 年 5 月 24 日         0      0       0                28.20 否
邹静     计划财务部经理         女    50    2009 年 12 月 30 日   2016 年 5 月 24 日         0      0       0                23.42 否
  合计              /             /     /             /                     /          14,900 14,900        0 /            248.00       /


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                                                      2015 年年度报告

 姓名                                                      主要工作经历
         曾任静安区杂粮商店营业员、财会,静安粮油贸易公司财会,上海申江粮油淀粉制品公司财会,上海日申食品有限公司主办会
王强     计、副经理,静安粮油食品有限公司财务统计部经理,上海开开(集团)有限公司副总经济师、计划财务部经理、职工监事,
         上海开开实业股份有限公司监事。现任上海开开(集团)有限公司副总经理,上海开开实业股份有限公司董事长。
         曾任上海市机电工业学校教师,上海静安药业公司办公室科员、总经理助理、副总经理,上海雷允上药业西区有限公司党委书记、
         副总经理,上海雷西大药房连锁有限公司总经理,上海开开实业股份有限公司总经理,上海开开(集团)有限公司党委委员、
盛佩英
         副总经理,上海开开实业股份有限公司党委书记、董事长,上海雷允上药业西区有限公司党委书记。(现已退休,详见公司
         2015-014 公告)
         曾任解放军八七四八七部队材料员;上海市航空设备厂党支部书记兼行政科科长、劳动工资科科长;上海市公安局静安分局警署
         民警、副指导员、副所长、所长、署长、分局党委委员、指挥处处长; 静安区市政配套局局长、党总支书记; 静安区建交委副
周祥明
         主任、党委委员,市政配套局局长,交通管理中心主任;现任上海开开(集团)有限公司党委书记、董事长,上海开开实业股
         份有限公司董事。
         曾任静安区药材公司健康中药店、沪光中药店经理, 静安区药材公司团总支副书记、团总支书记、党总支委员、工会主席、副
张翔华   总经理、业务科长, 上海雷允上药业西区有限公司党委委员、副总经理、总经理,上海开开(集团)有限公司党委委员、董事、
         副总经理、总经理。现任上海开开实业股份有限公司党委委员、副董事长,上海雷允上药业西区有限公司党委书记、董事长。
         曾任上海烟草集团静安烟草糖酒有限公司财务部财务、财务部经理助理、副经理,上海九百(集团)有限公司团委书记,上海九
郑著江
         百股份有限公司党委副书记、副总经理。现任上海开开实业股份有限公司党委委员、董事、总经理。
         曾参军入伍(武装警察)战士,曾任上海金光灯具厂团总支书记,闵行联合发展有限公司外运部副经理。现任上海静安国有资
陆超
         产经营有限公司董事长,上海开开(集团)有限公司董事,上海开开实业股份有限公司董事,上海百乐门大酒店有限公司董事。
         曾任上海市静安区人民法院书记员、助理审判员、独任法官,上海市静安区国有资产监督管理委员会稽查监督科副科长、科长,
唐沪军   上海市静安区国有资产监督管理委员会业绩考核和政策法规科科长;现任上海静安国有资产经营有限公司董事、总经理,上海
         开开实业股份有限公司董事。
         曾任宁夏大学经济管理学院助教、讲师,上海交通大学 MPAcc 办公室业务主管,浙江农林大学经济管理学院会计学科负责人,
王天东
         副教授。现任界龙实业、中颖电子、绿庭投资独立董事,上海开开实业股份有限公司独立董事。
         历任中国矿业大学经贸学院讲师、副教授、会计系副主任,国泰证券有限公司、国泰基金管理公司、国泰君安证券股份有限公
徐宗宇   司研究部经理,上海大学国际工商与管理学院会计系教授、副主任,曾兼任上海新世界股份有限公司,江阴中南重工股份有限
         公司独立董事。现任上海大学管理学院会计系教授、主任,上海开开实业股份有限公司独立董事。


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       曾任上海市区县工业管理局供销处科员、党委委员,上海市光华律师事务所律师、合伙人,北京大成(上海)律师事务所执行
邹志强 主任、主任。现任北京大成(上海)律师事务所律师、高级合伙人、党委委员,上海市第十一届青联委员,华东政法大学硕士
       研究生导师,上海国际仲裁中心仲裁员,上海开开实业股份有限公司独立董事。
       曾任上海梅山工程指挥部厂团委委员、车间团总支书记,上海财经大学统计系总支委员、助教,上海财经大学学生处副科长、
       科长、讲师,上海财经大学统计系总支副书记、讲师,上海财经大学学生处副处长、处长、副教授,上海财经大学副校长、党
黄林芳
       委常委、教授,上海九百、金枫酒业、中路股份、新世纪基金管理公司独立董事。(现已辞去公司独立董事职务,详见公司
       2015-003 公告)
       曾任上海市第一商业局副处长、处长,上海市工商行政管理局局长助理,上海市财贸办秘书长、副主任,上海市商业委员会副
       主任、主任,东方国际(集团)有限公司董事长、党委书记。现任中国商业联合会副会长,上海商业联合会常务副会长,上海
蔡鸿生
       “国际商业技术”杂志社社长,上海财经大学兼职教授,开开实业独立董事,开开实业薪酬与考核委员会主任委员(现已辞去
       公司独立董事职务,详见公司 2014-031 公告)
       曾任上海开开实业股份有限公司办公室主任、上海开开商城有限公司副总经理、党支部副书记,上海开开(集团)有限公司总
       经理助理、党委委员、副总经理,西藏自治区日喀则上海广场常务副总经理、日喀则地区旅游局局长助理,静安区商委助理调
周磊
       研员,上海开开经营管理有限公司执行董事、上海鸿翔百货有限公司董事长。现任上海静安投资有限公司副总经理、党组成员,
       上海开开实业股份有限公司监事会主席。
       曾任静安区药材公司先锋中药店营业员、鹤年中药店副经理、经理、永健中药店经理、中药饮片供应站经理、上海静安制药有
岑志坚 限公司党支部书记、副总经理、上海雷允上药业西区有限公司党委副书记、工会主席。现任上海雷允上药业西区有限公司纪委
       书记、副总经理、雷允上药城分公司总经理,上海开开实业股份有限公司第七届监事会职工监事。
       曾任上海铁路局桃浦站会计、财务负责人,上海铁路局北郊站财务部副部长,静安区建设和交通委员会财务科副科长,上海开
赵国平
       开(集团)有限公司计划财务部副经理、审计监察部经理。现任上海开开(集团)有限公司计划财务部经理。
       曾任上海开开实业股份有限公司总经理办公室科员、主管、办公室副主任,现任上海开开实业股份有限公司副总经理、董事会
刘光靓 秘书、办公室主任,上海强商实业有限公司董事,南京天石软件技术有限公司董事,上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司董
       事。
       曾任富丽绸缎呢绒公司会计,上海开开纺织品公司财务,上海开开实业股份有限公司计划财务部主管,上海开开实业股份有限
邹静
       公司计划财务部副经理。现任上海开开实业股份有限公司计划财务部经理。




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                                                      2015 年年度报告

 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
 □适用√不适用

 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
 (一) 在股东单位任职情况
  √适用 □不适用
任职人员姓名           股东单位名称                    在股东单位担任的职务            任期起始日期       任期终止日期
周祥明         上海开开(集团)有限公司      董事长                                  2012 年 12 月 1 日
周磊           上海开开(集团)有限公司      副总经理                                2006 年 6 月       2015 年 5 月
盛佩英         上海开开(集团)有限公司      副总经理                                2012 年 7 月 23 日 2015 年 8 月
张翔华         上海开开(集团)有限公司      总经理                                  2014 年 2 月 18 日 2014 年 12 月
王强           上海开开(集团)有限公司      财务部经理                              2011 年 8 月       2015 年 6 月
赵国平         上海开开(集团)有限公司      计划财务部经理                          2015 年 6 月
陆超           上海静安国有资产经营有限公司 董事长
唐沪军         上海静安国有资产经营有限公司 董事、总经理                             2015 年 4 月
乐嘉明         上海静安国有资产经营有限公司 董事、副总经理兼财务部经理、投资部经理
在股东单位任
               上海开开(集团)有限公司是公司的第一大股东;上海静安国有资产经营有限公司是公司的股东之一。
职情况的说明




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 (二) 在其他单位任职情况
  √适用 □不适用
任职人员姓名                   其他单位名称                    在其他单位担任的职务       任期起始日期      任期终止日期
张翔华         上海雷允上药业西区有限公司                    董事长                     2011 年 7 月
郑著江         上海强商实业有限公司                          董事                       2012 年 10 月 17 日
郑著江         上海开开制衣公司                              董事长                     2013 年 12 月 31 日
岑志坚         上海雷允上药业西区有限公司                    党委副书记、副总经理       2009 年 8 月
岑志坚         上海雷允上药业西区有限公司雷允上药城分公司 总经理                        2012 年 11 月
周磊           上海静安投资有限公司                          副总经理、党组成员         2015 年 6 月
王天东         上海界龙实业集团股份有限公司                  独立董事                   2015 年 5 月 18 日
王天东         上海绿庭投资控股集团股份有限公司              独立董事                   2013 年 6 月 19 日
王天东         中颖电子股份有限公司                          独立董事                   2013 年 12 月 8 日
邹志强         北京大成(上海)律师事务所                    律师、高级合伙人、党委委员
邹志强         华东政法大学                                  硕士研究生导师
邹志强         上海国际仲裁中心                              仲裁员
徐宗宇         上海大学                                      管理学院会计系教授、主任
刘光靓         上海强商实业有限公司                          董事                       2014 年 3 月 31 日
刘光靓         南京天石软件技术有限公司                      董事                       2012 年 4 月 12 日
刘光靓         上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司            董事                       2016 年 4 月 1 日
在其他单位任
               上海强商实业有限公司、上海开开制衣公司、上海雷允上药业西区有限公司是上海开开实业股份有限公司的全资子公司。
职情况的说明




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 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
                                                         公司董事长、总经理的年薪经公司薪酬与考核委员会、董事会和股东大
                                                         会审议。公司控股子公司经营层的薪酬按照公司薪酬与考核委员会、董
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                                         事会审议通过的“考核办法”和“实施细则”,并经公司考核小组考核
                                                         确认。公司董秘、计划财务部经理按公司规定年薪发放。
                                                         公司董事长、总经理的年薪按董事会和股东大会决议执行。公司控股子
                                                         公司经营层的薪酬按照董事会审议通过的“考核办法”和“实施细则”,
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                                         并经年度绩效考核结果确定。公司董秘、计划财务部经理按公司本部年
                                                         度工作考核结果确定。
                                                         独立董事津贴按月发放。高级管理人员基本薪酬按月发放,绩效薪酬在
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
                                                         完成年度考核后予以一次性发放。
                                                         董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见五/(一):董事、
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
                                                         监事和高级管理人员持股变动及报酬情况中披露的数据。

 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
     姓名            担任的职务          变动情形                                   变动原因
王强               董事           选举               经公司 2014 年度股东大会选举产生
王强               监事           离任               因个人工作变动的原因,2015 年 5 月 22 日辞去公司监事职务
唐沪军             董事           选举               经公司 2014 年度股东大会选举产生
盛佩英             董事           离任               因达到退休年龄,2015 年 5 月 22 日辞去公司董事职务
邹志强             独立董事       选举               经公司 2014 年度股东大会选举产生
徐宗宇             独立董事       选举               经公司 2014 年度股东大会选举产生
蔡鸿生             独立董事       离任               根据中组发【2013】18 号有关文件要求,辞去独立董事职务
黄林芳             独立董事       离任               根据中组发【2013】18 号有关文件要求,辞去独立董事职务
 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
 □适用 √不适用


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                               2015 年年度报告



六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                     16
主要子公司在职员工的数量                                              1,212
在职员工的数量合计                                                    1,228
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                              0
                                专业构成
                  专业构成类别                         专业构成人数
                      生产人员                                          287
                      销售人员                                          563
                      技术人员                                          250
                      财务人员                                           32
                      行政人员                                           96
                        合计                                          1,228
                                教育程度
                  教育程度类别                          数量(人)
                    硕士及以上                                            3
                      大学本科                                           45
                      大学专科                                          198
                      大专以下                                          982
                        合计                                          1,228



(二) 薪酬政策
    公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求
规范运行,薪酬福利遵守国家《劳动法》及相关政策要求,以人为本,公正平等,尊
重人、理解人、关心人,积极为员工提供具有市场竞争力的薪酬福利待遇。
公司员工的薪资构成为:年收入=基本年薪+考核年薪+特殊奖励。

(三) 培训计划
    公司建立了分层分类的培训体系,采取内训、外训相结合的培训方式。内部培训
包括各领域专业人员或优秀员工进行的各类业务培训;外部培训如组织员工参加行业
协会、监管部门组织的培训;同时组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的
学习及培训等。

(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数                                                 2 人/年
劳务外包支付的报酬总额                                         57235 元/年




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                                 2015 年年度报告



                            第九节       公司治理

一、   公司治理相关情况说明
     报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和证监会、上交所有关法律、
法规及部门规章,规范运作,不断完善公司法人治理结构,提高信息披露透明度。依
照监管部门的要求,结合行业特征,公司建立健全、修订完善了相关制度,积极推动
公司治理结构优化,持续完善公司法人治理结构,保障高效运作。报告期内,公司治
理情况如下:
     1、关于股东与股东大会
     报告期内,公司召开 1 次股东大会,会议的召开、出席会议的股东人数及代表股
份均符合《公司法》、《公司章程》的有关规定,出席会议的股东能按照独立自主的
权利充分行使表决权。公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》的要求,
规范股东大会的召集、召开、表决程序,确保所有股东特别是中小股东享有平等的知
情权和应行使的权利。对于公司重大事项决策,公司严格履行股东大会审批程序,并
聘请有从业资质的律师、独立董事出具意见确保决策的科学、公正、合法。
     2、关于董事与董事会
     公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关要
求规范运作,全体董事能够认真履行职责,积极参加有关业务培训,认真学习相关法
律法规的精神。董事的权利义务和责任明确,董事会的人员构成符合法律法规的规定。
公司独立董事制度健全。
     报告期内,公司董事因工作调动、董事长退休等原因,造成董事会成员变动较大,
公司陆续有三名董事辞去公司董事职务。公司根据章程及相关管理办法,经公司 2014
年度股东大会审议通过,及时完成董事和监事的增补工作,保证了公司法人治理结构
的完善。因董事会成员发生变动,根据监管机构相关政策要求及公司章程规定,经公
司第七届董事会第十六次会议审议通过,完成了董事长选举及董事会各专门委员会的
调整工作。
     董事会换届进展情况。公司第七届董事会自 2013 年 2 月 5 日选举产生至今,已
满三年。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定,为保证全体股东的权益,公司
于 2016 年 2 月 20 日-3 月 4 日通过公司指定媒体及交易所网站向全体中小股东征集董
事候选人,公司第七届董事会第二十一次会议审议通过相关候选人名单,同意将候选
人名单提交股东大会审议。
     3、关于监事与监事会
     公司严格按照公司章程所规定的监事选聘程序选聘监事。监事会的人数和人员符
合法律、法规和公司章程的要求。公司各位监事参加有关培训,学习有关法律法规知
识,本着对股东负责的精神认真履行职责,对公司财务以及公司董事、经理和其它高
级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益,向股东大
会负责并报告工作。
     4、关于控股股东与上市公司的关系
     公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会
议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股
东享有平等的权利,充分行使自己的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联
股东能够回避表决,公司关联交易公平合理,不存在损害中小股东利益的情形。
     5、关于信息披露与透明度

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                               2015 年年度报告



    报告期内,公司严格执行上交所的要求和格式编制与披露信息,并按照信息披露
直通车的有关规定,认真履行信息披露职责和义务,切实做好定期报告和临时公告的
编制、披露和内幕信息知情人登记工作。公司共披露了 4 份定期报告和 41 份临时公
告。公司董事会、审计委员会和经理层及其成员,切实履行定期报告的编制、审核、
审批职责,认真做好与年审会计师的协调沟通,确保披露信息的真实、准确、及时、
完整,提高了公司的透明度和信息质量。独立董事切实履行职责,谨慎发表相关独立
意见。
    2015 年资本市场剧烈震荡,公司适时发布各项公告,未采取停牌等手段,维护了
市场的稳定、也维护了大股东及广大公众投资者利益。公司 2015 年再次被上交所评
为信息披露 A 级企业,同时被上市公司协会授予 2013-2014 年度“优秀董秘”单位称
号,提升了公司在资本市场中的形象,进一步夯实了再融资功能。
    6、内控体系建设情况
    2015 年,根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律
法规要求,结合自身实际情况,公司加强内控风险管理,完善内控体系流程,进一步
规范和完善了公司各项内部控制制度和流程。报告期内,根据公司实际发展情况,对
内控管理制度设计的有效性进行了梳理和评估,根据管理需要对公司《董事会议事规
则》部分条款进行了补充和完善,以满足公司规范运营,高效管理的需要。
    报告期内,公司高度重视内幕信息及知情人管理,公司严格按照公司制定的《内
幕信息知情人登记管理制度》,严格规范信息传递流程,强化公司保密和合规意识,
切实防范内幕交易。在披露定期报告和启动重大事项前,都严格按照规定对公司及关
联方、审计机构、评估机构等机构的相关知情人做好内幕信息知情人登记和保密提示
工作。
    公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度,持续强化内控规范的执行和落实,
在日常监督和专项检查的基础上,对公司的关键业务流程、关键控制环节、内部控制
的有效性进行了严格的自我管控,不断提高公司内部控制体系运作效率,保护广大投
资者利益。
    7、投资者关系管理情况
    报告期内,公司重视投资者关系管理,为切实加强公司与投资者之间的信息沟通,
保护投资者特别是中小投资者的合法权益。为了进一步做好公司 2014 年度利润分配
工作,增强利润分配的透明度,保护广大投资者尤其是中小投资者的利益,并按照相
关要求在《上海证券报》、香港《文汇报》和上海证券交易所网站了刊登了《关于 2014
年度利润分配预案相关事项征求意见的公告》充分听取广大投资者的意见。
    公司认真执行投资者保护工作的相关规定和要求,畅通与监管机构的信息渠道,
认真接受其监管和指导,保障公司治理运作规范。定期接收、处理和分析公司股东信
息,重点关注定期报告披露、公司股价异常波动情况,保证投资者公平、公正的知情
权。
    公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求,但公司治理是一项长期完善的工
作,公司将按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上
海证券交易所发布的有关公司治理文件的要求,加强内部控制制度的建设,不断提高
公司规范运作水平,不断完善公司治理结构。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明
原因
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
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                                2015 年年度报告



二、   股东大会情况简介
会议届次     召开日期        决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2014 年度                    详见交易所网站 www.sse.com.cn
          2015 年 6 月 26 日                               2015 年 6 月 27 日
股东大会                     公司披露【2015-023】公告

股东大会情况说明
     上海开开实业股份有限公司 2014 年度股东大会于 2015 年 6 月 26 日下午在上海
市长寿路 652 号上海国际时尚教育中心 F 楼三楼召开。股东大会由董事会召集,采用
现场与网络投票相结合的方式召开。现场会议由副董事长张翔华先生主持。公司本次
股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》、《网络投票细则》
等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,形成的决议合法有效。
     出席本次会议的股东及股东代理人 21 名,代表有表决权股份数 75,818,457 股,
占公司总股本的 31.20 %。审议通过如下决议:
1、《公司 2014 年度董事会工作报告》;
2、《公司独立董事 2014 年度述职报告》
3、《公司 2014 年度监事会工作报告》;
4、《公司 2014 年年度报告及摘要》;
5、《公司 2014 年度财务决算报告》;
6、《关于 2014 年度计提资产减值准备议案》;
7、《公司 2014 年日常关联交易实际发生金额和 2015 年预计日常关联交易的议案》 ;
8、《公司 2014 年度利润分配预案》;
9、《公司续聘 2015 年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》;
10、《关于修改公司《董事会议事规则》部分条款的议案》;
11、公司《关于选举董事的议案》;
12、公司《关于选举独立董事的议案》;
13、公司《关于选举监事的议案》。
     本次股东大会所审议的议案 10 为特别决议议案,已经出席本次大会的股东(包
括股东代理人)所持表决权股份的三分之二以上审议通过。第 7 项议案涉及关联交易,
关联股东上海开开(集团)有限公司已回避表决。




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                                    2015 年年度报告




   三、     董事履行职责情况
   (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                               参加股东
                                           参加董事会情况
                 是否                                                          大会情况
     董事
                 独立   本年应参 亲自      以通讯     委托        是否连续两   出席股东
     姓名                                                   缺席
                 董事   加董事会 出席      方式参     出席        次未亲自参   大会的次
                                                            次数
                          次数    次数     加次数     次数           加会议        数
王强             否             4     2          2        0     0 否                   1
张翔华           否             7     3          4        0     0 否                   1
周祥明           否             7     3          4        0     0 否                   1
郑著江           否             7     3          4        0     0 否                   1
唐沪军           否             4     2          2        0     0 否                   1
陆 超            否             7     3          4        0     0 否                   1
王天东           是             7     3          4        0     0 否                   1
邹志强           是             4     2          2        0     0 否                   1
徐宗宇           是             4     2          2        0     0 否                   1
盛佩英(已辞职)   否             3     1          2        0     0 否                   1
乐嘉明(已辞职)   否             3     1          2        0     0 否                   1
蔡鸿生(已辞职)   是             3     1          2        0     0 否                   1
黄林芳(已辞职)   是             3     1          2        0     0 否                   1

       盛佩英女士由于年龄的原因向公司提出辞职,乐嘉明先生因工作变动的原因,向
   公司提出辞职。黄林芳女士、蔡鸿生先生根据中组发【2013】18 号有关文件要求,向
   公司提出辞职。(详见公司公告 2014-031、2015-003、2015-005、2015-014)王强、
   唐沪军、邹志强、徐宗宇先生于 2015 年 6 月 26 日股东大会审议通过担任董事职务。

   连续两次未亲自出席董事会会议的说明
       公司董事无连续两次未能参加董事会会议的情况。

   年内召开董事会会议次数                      7
   其中:现场会议次数                          3
   通讯方式召开会议次数                        4
   现场结合通讯方式召开会议次数                0

   (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
   独立董事对公司有关事项提出异议的说明
       报告期内,公司独立董事未对公司有关事项提出异议。




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                                 2015 年年度报告



四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存
    在异议事项的,应当披露具体情况
     公司董事会下设战略、薪酬与考核、审计、提名四个专门委员会。报告期内,我
们根据公司董事会各专门委员会工作细则,运用政策资讯、会计审计、经济管理、法
律事务等方面的专业知识和实践经验,切实履行相关职责。各相关专门委员会对公司
发展战略、财务状况、年报审计、内部控制、高管提名、薪酬考核等工作都进行了充
分论证,发挥了专门委员会的监控和指导作用,保证了公司董事会正确决策。
     一、公司审计委员会在报告期内共召开了 5 次会议:
     全体委员均亲自出席了全部会议,对会议相关议题发表了意见并签字确认,具体
情况如下:
     (一)2015 年 1 月 23 日公司董事会审计委员会召开 2015 年第一次会议,会议听
取了公司财务经理邹静女士关于 2014 年度经营及财务状况初步核算数据的介绍,同
意了公司关于 2014 年度业绩预增的议案。
     (二)2015 年 3 月 9 日公司董事会审计委员会召开 2015 年第二次会议,会议审
阅了公司编制的 2014 年度财务会计报表初稿(未经审计),同意提交立信会计师事
务所(特殊普通合伙)进行年度审计;会议听取了立信会计师事务所(特殊普通合伙)关
于本年度财务报告审计工作时间安排的介绍,同意立信会计师事务所(特殊普通合伙)
的审计时间安排。
     (三)2015 年 4 月 16 日公司董事会审计委员会召开 2015 年第三次会议,审议通
过了:1、《公司 2014 年年度报告及年度报告摘要》,同意将该报告及报告摘要提交
第七届董事会第十四次会议审议;2、《关于立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公
司 2014 年度审计工作的总结报告》;3、《公司 2014 年度内部控制评价报告》,同
意将该议案提交第七届董事会第十四次会议审议;4、公司 2014 年度财务决算报告》,
同意将该议案提交第七届董事会第十四次会议审议;5、《公司关于计提 2014 年度资
产减值准备的议案》,同意将该议案提交第七届董事会第十四次会议审议;6、《关
于 2014 年度日常关联交易实际发生额和预计 2015 年度日常关联交易的议案》,同意
将该议案提交第七届董事会第十四次会议审议;7、《关于拟向关联方出售闲置房产
的议案》,同意将该议案提交第七届董事会第十四次会议审议;8、《公司 2014 年度
利润分配预案》,同意将该议案提交第七届董事会第十四次会议审议;9、《关于继
续聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年度财务报表审计和内部控制
审计机构的议案》,同意将该议案提交第七届董事会第十四次会议审议;10、《董事
会审计委员会 2014 年度履职情况报告》;11、《公司 2015 年度第一季度报告全文及
正文》,同意将该议案提交第七届董事会第十四次会议审议;12、《公司 2015 年度
第一季度内部控制的自我评价报告》。
     (四)2015 年 8 月 13 日公司董事会审计委员会召开 2015 年第四次会议,审议通
过了: 1、《公司 2015 年半年度报告及报告摘要》,同意将《公司 2015 年半年度报
告及报告摘要》提交第七届董事会第十七次会议审议。2、《关于拟受让上海静安甬
商汇小额贷款股份有限公司 10%股权的议案》提交第七届董事会第十七次会议审议。3、
《公司 2015 年半年度内部控制的自我评价报告》。
     (五)2015 年 10 月 19 日公司董事会审计委员会召开 2015 年第五次会议,审议
通过了:1、《公司 2014 年第三季度报告全文及正文》,同意将公司 2015 年第三季
度报告全文及正文提交公司第七届董事会第十九次会议审议;2、《关于核销可供出
售金融资产减值准备的议案》,同意将《关于核销可供出售金融资产减值准备的议案》

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                                2015 年年度报告



提交公司第七届董事会第十九次会议审议;3、《公司 2015 年第三季度内部控制自我
评价报告》。
    二、公司薪酬与考核委员会在报告期内共召开了 1 会议:
    2015 年 4 月 16 日公司薪酬与考核委员会召开 2015 年第一次会议,审议通过了:
《关于审核董事和高级管理人员 2014 年度薪酬的议案》。
    三、公司提名委员会在报告期内召开了 2 次会议:
    2015 年 4 月 16 日公司提名委员会召开 2015 年第一次会议,审议通过了:《关于
对董事候选人的任职资格审核的议案》,同意将该议案提交公司第七届董事会第十次
会议审议。
    2015 年 5 月 19 日公司提名委员会召开 2015 年第二次会议,审议通过了:《关于
同意提名王强先生为董事会董事候选人的议案》,同意将该议案提交公司第七届董事
会第十五次会议审议。

五、   监事会发现公司存在风险的说明
    报告期内,公司监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》的规定,对本公司
依法运作情况、财务情况等事项进行了认真监督,并列席了全部以现场方式召开的董
事会,未提出异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
    证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能独立的情况,
也不存在不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    公司与控股股东之间不存在同业竞争情形。

七、   报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司根据《高级管理人员薪酬方案》对高级管理人员进行考核,根据岗位确定基
本报酬,根据年度经营指标完成情况确定奖金。

八、   是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,
结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们
对公司 2015 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评
价。具体内容详见在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn )披露经公司第七届董
事会第二十二次会议审议通过的《上海开开实业股份有限公司 2015 年度内部控制评
价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用


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                               2015 年年度报告



九、   内部控制审计报告的相关情况说明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效
性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施
内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的
目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高
经营效率和效果,促进实现发展战略。
    详见上海证券交易所网站:www.sse.com.cn 公司已披露《2015 年度内部控制审
计报告》

   是否披露内部控制审计报告:是




                                   57 / 149
                           2015 年年度报告



                  第十节    公司债券相关情况

□适用 √不适用




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                                 2015 年年度报告



                              第十一节 财务报告

一、   审计报告
√适用 □不适用
                                 审 计 报 告

                                                    信会师报字[2016]第 113772 号

上海开开实业股份有限公司全体股东:

     我们审计了后附的上海开开实业股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包
括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合
并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企
业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必
要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、审计意见

    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司
经营成果和现金流量。

              立信会计师事务所                     中国注册会计师:林   璐
              (特殊普通合伙)
                                                   中国注册会计师:李正宇

                   中国上海                        二 O 一六年四月二十七日
                                     59 / 149
                                2015 年年度报告



二、   财务报表
                              合并资产负债表
                            2015 年 12 月 31 日
编制单位: 上海开开实业股份有限公司
                                                             单位:元     币种:人民币
             项目               附注              期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                      七/1           131,847,107.88      107,407,391.24
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
                                七/2                 18,685.00
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                      七/3           114,342,048.73      123,772,472.64
  预付款项                      七/4             4,475,785.18        4,142,866.45
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                    七/5              3,753,464.55         3,457,026.89
  买入返售金融资产
  存货                          七/6           126,069,504.80      126,104,147.96
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                  七/7               833,977.11          372,090.18
    流动资产合计                               381,340,573.25      365,255,995.36
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产              七/8           251,394,519.43      106,645,520.91
  持有至到期投资                七/9                                41,729,863.01
  长期应收款
  长期股权投资                  七/10          103,209,341.30      107,196,699.23
  投资性房地产                  七/11          118,332,626.57      107,031,298.92
  固定资产                      七/12          174,095,694.53      198,463,323.58
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉                          七/13
  长期待摊费用                  七/14               236,825.60           263,744.00
  递延所得税资产
  其他非流动资产                七/16          2,940,000.00
    非流动资产合计                           650,209,007.43        561,330,449.65
       资产总计                            1,031,549,580.68        926,586,445.01
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                               2015 年年度报告


流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                     七/17          121,110,483.27     137,626,232.08
  预收款项                     七/18            4,609,955.02       4,156,669.87
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                 七/19             11,325,180.20    10,533,855.52
  应交税费                     七/20              6,430,272.62     7,661,183.35
  应付利息
  应付股利                     七/21            1,363,801.77       1,347,101.67
  其他应付款                   七/22          125,741,016.37     129,491,651.95
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                              270,580,709.25     290,816,694.44
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                     七/23          199,430,077.56     208,250,602.88
  递延所得税负债               七/15           43,432,905.71      12,045,656.08
  其他非流动负债
    非流动负债合计                            242,862,983.27     220,296,258.96
       负债合计                               513,443,692.52     511,112,953.40
所有者权益
  股本                         七/24          243,000,000.00     243,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                     七/25             13,409,314.94    13,409,314.94
  减:库存股
  其他综合收益                 七/26          130,298,717.13      36,136,968.24
  专项储备
  盈余公积                     七/27             41,720,030.98    39,361,816.70
  一般风险准备
  未分配利润                   七/28         82,984,034.95        76,430,234.77
  归属于母公司所有者权益合计                511,412,098.00       408,338,334.65
  少数股东权益                                6,693,790.16         7,135,156.96
    所有者权益合计                          518,105,888.16       415,473,491.61
       负债和所有者权益总计               1,031,549,580.68       926,586,445.01

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静
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                                 2015 年年度报告



                             母公司资产负债表
                             2015 年 12 月 31 日
编制单位:上海开开实业股份有限公司
                                                              单位:元     币种:人民币
             项目                附注              期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                                       27,688,376.38             932,967.23
  以公允价值计量且其变动计入
                                                      18,685.00
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                      十七/1             3,667,307.46          5,051,402.77
  预付款项                                            20,892.74             27,272.25
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                    十七/2           38,969,952.75          35,051,248.22
  存货                                               88,722.08              84,538.82
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      387,108.90             247,066.73
    流动资产合计                                 70,841,045.31          41,394,496.02
非流动资产:
  可供出售金融资产                              250,254,338.63      104,705,340.11
  持有至到期投资                                                     41,729,863.01
  长期应收款
  长期股权投资                  十七/3          318,042,396.31      318,195,109.14
  投资性房地产                                   39,798,366.14       45,071,462.62
  固定资产                                          992,299.88        1,183,930.02
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                  2,940,000.00
    非流动资产合计                              612,027,400.96      510,885,704.90
       资产总计                                 682,868,446.27      552,280,200.92

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                               2015 年年度报告



流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       4,742,831.37     6,091,654.77
  预收款项                                               0.07        78,615.67
  应付职工薪酬                                   1,277,216.35     1,228,508.80
  应交税费                                          66,935.16       239,175.67
  应付利息
  应付股利                                      1,363,801.77      1,347,101.67
  其他应付款                                  107,221,056.75    108,341,375.71
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                              114,671,841.47    117,326,432.29
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                     35,259,783.25     40,213,088.37
  递延所得税负债                               43,432,905.71     12,045,656.08
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             78,692,688.96     52,258,744.45
       负债合计                               193,364,530.43    169,585,176.74
所有者权益:
  股本                                        243,000,000.00    243,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                       6,139,144.86     6,139,144.86
  减:库存股
  其他综合收益                                130,298,717.13     36,136,968.24
  专项储备
  盈余公积                                     41,720,030.98     39,361,816.70
  未分配利润                                   68,346,022.87     58,057,094.38
    所有者权益合计                            489,503,915.84    382,695,024.18
       负债和所有者权益总计                   682,868,446.27    552,280,200.92

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静

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                                2015 年年度报告



                                合并利润表
                              2015 年 1—12 月
                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                    附注         本期发生额       上期发生额
一、营业总收入                                    881,279,114.86 882,798,199.16
其中:营业收入                         七/29      881,279,114.86 882,798,199.16
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    862,396,727.72   878,170,353.99
其中:营业成本                         七/29      696,811,634.54   711,603,783.31
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      营业税金及附加                   七/30        6,286,393.21     5,439,558.10
      销售费用                         七/31       82,316,892.33    78,067,302.17
      管理费用                         七/32       75,015,988.19    79,067,365.31
      财务费用                         七/33      -14,995,134.70    -1,623,928.94
      资产减值损失                     七/34       16,960,954.15     5,616,274.04
  加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                       七/35           12,030.00
号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)   七/36        1,764,101.53    37,087,177.91
      其中:对联营企业和合营企业的
                                                   -3,987,357.93    -1,380,332.73
投资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 20,658,518.67    41,715,023.08
  加:营业外收入                       七/37       11,264,717.84     6,567,467.71
      其中:非流动资产处置利得                         75,421.29        92,613.63
  减:营业外支出                       七/38          282,898.76     1,530,294.67
      其中:非流动资产处置损失                        137,266.31       178,649.58
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                   31,640,337.75    46,752,196.12
列)
  减:所得税费用                       七/39       12,093,963.22    10,112,942.83
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 19,546,374.53    36,639,253.29
  归属于母公司所有者的净利润                       19,847,014.46    36,345,310.38
  少数股东损益                                       -300,639.93       293,942.91
                                    64 / 149
                               2015 年年度报告



六、其他综合收益的税后净额                        94,161,748.89    2,537,902.55
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                  94,161,748.89    2,537,902.55
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                  94,161,748.89    2,537,902.55
综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值
                                                  94,161,748.89    2,537,902.55
变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部

      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                 113,708,123.42   39,177,155.84
  归属于母公司所有者的综合收益总
                                                 114,008,763.35   38,883,212.93

  归属于少数股东的综合收益总额                      -300,639.93      293,942.91
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                0.08            0.15
  (二)稀释每股收益(元/股)                                0.08            0.15

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被
合并方实现的净利润为:0 元。
法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静




                                     65 / 149
                                 2015 年年度报告



                                母公司利润表
                               2015 年 1—12 月
                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                     附注        本期发生额       上期发生额
一、营业收入                           十七/4       31,041,508.23    18,634,779.88
  减:营业成本                         十七/4       25,883,917.45    15,950,040.82
       营业税金及附加                                  914,084.58       843,912.81
       销售费用
       管理费用                                     11,755,316.08   12,928,266.88
       财务费用                                    -15,356,805.19   -3,262,088.04
       资产减值损失                                 14,315,304.64    1,211,923.82
  加:公允价值变动收益(损失以“-”                    12,030.00
号填列)
       投资收益(损失以“-”号填      十七/5       25,044,421.91   64,524,365.84
列)
       其中:对联营企业和合营企业                     -152,712.83   -3,983,527.73
的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  18,586,142.58   55,487,089.43
  加:营业外收入                                     4,953,925.12    1,250,528.95
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                       130,000.00      380,186.84
       其中:非流动资产处置损失                                            186.84
三、利润总额(亏损总额以“-”号                    23,410,067.70   56,357,431.54
填列)
     减:所得税费用                                   -172,075.07      172,075.07
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  23,582,142.77   56,185,356.47
五、其他综合收益的税后净额                          94,161,748.89    2,537,902.55
  (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
  (二)以后将重分类进损益的其他                    94,161,748.89    2,537,902.55
综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变                   94,161,748.89    2,537,902.55
动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                   117,743,891.66   58,723,259.02
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                               0.10            0.23
     (二)稀释每股收益(元/股)                               0.10            0.23

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静


                                       66 / 149
                              2015 年年度报告



                             合并现金流量表
                             2015 年 1—12 月
                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                  附注        本期发生额     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金              923,842,812.66 980,298,119.68
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金   七/41/(1) 7,042,724.51 17,060,396.39
    经营活动现金流入小计                    930,885,537.17 997,358,516.07
  购买商品、接受劳务支付的现金              706,830,919.30 763,681,797.94
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金            114,893,032.93 108,582,049.47
  支付的各项税费                             47,801,579.41 44,602,679.25
  支付其他与经营活动有关的现金   七/41/(2) 49,189,909.28 52,941,018.05
    经营活动现金流出小计                    918,715,440.92 969,807,544.71
      经营活动产生的现金流量净额             12,170,096.25 27,550,971.36
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                         81,888,000.00
  取得投资收益收到的现金                      4,212,062.17     482,860.02
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                              4,544,780.98     101,498.19
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                218,126.03 40,309,215.31
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                     90,862,969.18 40,893,573.52
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                              4,532,491.03   8,662,713.67
期资产支付的现金
  投资支付的现金                             62,946,655.00 78,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                     67,479,146.03 86,662,713.67
      投资活动产生的现金流量净额             23,383,823.15 -45,769,140.15
                                  67 / 149
                               2015 年年度报告



三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                              11,059,026.77   8,858,687.84
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
                                                 140,726.87     310,901.11
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金   七/41/(3)                  3,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                      11,059,026.77 11,858,687.84
      筹资活动产生的现金流量净额             -11,059,026.77 -11,858,687.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 -55,175.99      -1,536.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额                  24,439,716.64 -30,078,393.43
  加:期初现金及现金等价物余额               107,407,391.24 137,485,784.67
六、期末现金及现金等价物余额                 131,847,107.88 107,407,391.24

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静




                                   68 / 149
                               2015 年年度报告



                            母公司现金流量表
                            2015 年 1—12 月
                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                 附注         本期发生额     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                    30,059,321.04   23,985,524.01
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                    18,580,622.90   9,557,901.28
    经营活动现金流入小计                          48,639,943.94 33,543,425.29
  购买商品、接受劳务支付的现金                    25,381,077.54 19,613,629.47
  支付给职工以及为职工支付的现金                   4,493,626.62   4,845,434.79
  支付的各项税费                                   1,004,692.76   1,134,565.36
  支付其他与经营活动有关的现金                    26,481,450.00 32,638,370.51
    经营活动现金流出小计                          57,360,846.92 58,232,000.13
  经营活动产生的现金流量净额                      -8,720,902.98 -24,688,574.84
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                              78,000,000.00   27,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                          26,963,863.48   30,523,242.95
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                   4,486,000.00          750.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
                                                                  40,309,215.31
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                         109,449,863.48   97,833,208.26
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                      51,929.93       28,046.57
产支付的现金
  投资支付的现金                                  62,946,655.00   78,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          62,998,584.93   78,028,046.57
      投资活动产生的现金流量净额                  46,451,278.55   19,805,161.69
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金              10,918,299.90    8,547,786.73
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          10,918,299.90   8,547,786.73
      筹资活动产生的现金流量净额                 -10,918,299.90 -8,547,786.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                 -56,666.52      -1,634.93
五、现金及现金等价物净增加额                      26,755,409.15 -13,432,834.81
  加:期初现金及现金等价物余额                       932,967.23 14,365,802.04
六、期末现金及现金等价物余额                      27,688,376.38     932,967.23

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静


                                   69 / 149
                                                                               2015 年年度报告

                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                           2015 年 1—12 月
                                                                                                                                                   单位:元     币种:人民币
                                                                                                                          本期
                                                                                               归属于母公司所有者权益
                                                            其他权益                   减
                  项目                                                                                       专
                                                              工具                     :                                         一般
                                                                                                             项                                        少数股东权益 所有者权益合计
                                               股本         优 永        资本公积      库   其他综合收益            盈余公积      风险    未分配利润
                                                                  其                                         储
                                                            先 续                      存                                         准备
                                                                  他                                         备
                                                            股 债                      股
一、上年期末余额                           243,000,000.00              13,409,314.94        36,136,968.24         39,361,816.70          76,430,234.77 7,135,156.96 415,473,491.61
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                           243,000,000.00              13,409,314.94        36,136,968.24         39,361,816.70          76,430,234.77 7,135,156.96 415,473,491.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                  94,161,748.89          2,358,214.28           6,553,800.18 -441,366.80 102,632,396.55
(一)综合收益总额                                                                          94,161,748.89                                19,847,014.46 -300,639.93 113,708,123.42
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                     2,358,214.28          -13,293,214.28 -140,726.87 -11,075,726.87
1.提取盈余公积                                                                                                    2,358,214.28           -2,358,214.28
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                              -10,935,000.00 -140,726.87 -11,075,726.87
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                           243,000,000.00              13,409,314.94        130,298,717.13        41,720,030.98          82,984,034.95 6,693,790.16 518,105,888.16



                                                                                    70 / 149
                                                                                2015 年年度报告

                                                                                                                          上期
                                                                                                归属于母公司所有者权益

                  项目                                      其他权益                    减
                                                                                                             专                                           少数股东权益 所有者权益合计
                                                              工具                      :                                        一般
                                                                                                             项
                                               股本         优 永         资本公积      库   其他综合收益           盈余公积      风险    未分配利润
                                                                   其                                        储
                                                            先 续                       存                                        准备
                                                                   他                                        备
                                                            股 债                       股
一、上年期末余额                           243,000,000.00               13,438,633.58        33,599,065.69        33,743,281.05          54,208,460.04 10,152,115.16 388,141,555.52
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                           243,000,000.00               13,438,633.58        33,599,065.69        33,743,281.05          54,208,460.04 10,152,115.16 388,141,555.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                 -29,318.64         2,537,902.55         5,618,535.65          22,221,774.73 -3,016,958.20 27,331,936.09
(一)综合收益总额                                                                            2,537,902.55                               36,345,310.38    293,942.91 39,177,155.84
(二)所有者投入和减少资本                                                                                                                             -3,000,000.00 -3,000,000.00
1.股东投入的普通股                                                                                                                                    -3,000,000.00 -3,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                     5,618,535.65          -14,123,535.65    -310,901.11   -8,815,901.11
1.提取盈余公积                                                                                                    5,618,535.65           -5,618,535.65
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                              -8,505,000.00     -310,901.11   -8,815,901.11
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                 -29,318.64                                                                                      -29,318.64
四、本期期末余额                           243,000,000.00               13,409,314.94        36,136,968.24        39,361,816.70          76,430,234.77    7,135,156.96 415,473,491.61


      法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静


                                                                                     71 / 149
                                                                           2015 年年度报告

                                                                     母公司所有者权益变动表
                                                                         2015 年 1—12 月
                                                                                                                                     单位:元       币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                              其他权益工                  减
                                                                                                                专
                                                                  具                      :
                  项目                                                                                          项
                                                 股本         优 永         资本公积      库   其他综合收益            盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                      其                                        储
                                                              先 续                       存
                                                                      他                                        备
                                                              股 债                       股
一、上年期末余额                             243,000,000.00                6,139,144.86        36,136,968.24         39,361,816.70   58,057,094.38    382,695,024.18
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                             243,000,000.00                6,139,144.86        36,136,968.24         39,361,816.70   58,057,094.38    382,695,024.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                     94,161,748.89          2,358,214.28   10,288,928.49    106,808,891.66
(一)综合收益总额                                                                             94,161,748.89                         23,582,142.77    117,743,891.66
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                        2,358,214.28   -13,293,214.28   -10,935,000.00
1.提取盈余公积                                                                                                       2,358,214.28    -2,358,214.28
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                          -10,935,000.00   -10,935,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             243,000,000.00                6,139,144.86        130,298,717.13        41,720,030.98   68,346,022.87    489,503,915.84


                                                                               72 / 149
                                                                           2015 年年度报告

                                                                                                    上期
                                                              其他权益工                  减
                                                                                                               专
                                                                  具                      :
                  项目                                                                                         项
                                                 股本         优 永         资本公积      库   其他综合收益           盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                      其                                       储
                                                              先 续                       存
                                                                      他                                       备
                                                              股 债                       股
一、上年期末余额                             243,000,000.00                6,168,463.50        33,599,065.69        33,743,281.05   15,995,273.56    332,506,083.80
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                             243,000,000.00                6,168,463.50        33,599,065.69        33,743,281.05   15,995,273.56    332,506,083.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                   -29,318.64         2,537,902.55         5,618,535.65   42,061,820.82     50,188,940.38
(一)综合收益总额                                                                              2,537,902.55                        56,185,356.47     58,723,259.02
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                       5,618,535.65   -14,123,535.65    -8,505,000.00
1.提取盈余公积                                                                                                      5,618,535.65    -5,618,535.65
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                          -8,505,000.00    -8,505,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                   -29,318.64                                                                  -29,318.64
四、本期期末余额                             243,000,000.00                6,139,144.86        36,136,968.24        39,361,816.70   58,057,094.38    382,695,024.18


      法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静


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                                 2015 年年度报告



三、   公司基本情况
1. 公司概况
     上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”) 系经上海市人民政府财贸办
公室和上海市经济体制改革办公室于 1992 年 12 月 28 日批准,由上海开开公司改制
为定向募集的股份有限公司。1996 年 12 月 19 日,经中国证券监督管理委员会批准,
公司向境外投资者发行 8,000 万股境内上市外资股(“B 股”),每股面值人民币 1
元,公开发行的 B 股已于 1997 年 1 月在上海证券交易所上市。2000 年 12 月 21 日,
经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发 A 股 4,500 万股,每股面值人民币 1
元,公开发行的 A 股已于 2001 年 2 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。截止 2015
年 12 月 31 日,公司注册资本为 24,300 万元,公司股本总额为人民币 24,300 万元。
公司注册地:上海市万航渡路 888 号,总部办公地:上海市新闸路 921 号 2 楼。
     2007 年 1 月 31 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过:公司非流通股股东
为使其持有的公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付的对价为:流通股股
东每持有 10 股将获得 2 股的股份对价。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,
股份结构发生相应变化。截止 2015 年 12 月 31 日,股本总数为 243,000,000 股,其
中:有限售条件股份为 3,000,000 股,占股份总数的 1.23%,无限售条件股份为
240,000,000 股,占股份总数的 98.77%。
     公司主要从事衬衫和羊毛衫的生产、批发和零售,以及中、西成药的批发和零售。
     本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 4 月 27 日批准报出。

2. 合并财务报表范围
    截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
上海开开制衣公司
上海开开羊毛衫针织有限公司
上海开开衬衫总厂有限公司
上海开开服饰有限公司
上海开开百货有限公司
上海曼格尼森实业有限公司
上海雷允上药业西区有限公司
上海雷允上营养保健品有限公司
上海雷允上西区药品零售有限公司
上海源源化学试剂有限公司
上海雷允上西区天益国药房有限公司
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司
上海开开免烫制衣有限公司
上海强商实业有限公司

    本期合并财务报表范围及其变化情况详见第十一节“八、合并范围的变更”和“九、
在其他主体中的权益”。


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                                 2015 年年度报告



四、   财务报表的编制基础
1. 编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业
会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披
露规定编制财务报表。

2. 持续经营
     本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短
于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此,董事会以持续经营为基础编制本公
司截至 2015 年 12 月 31 日止的 2015 年度财务报表。

五、   重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期
    本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被
合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并
财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股
本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生
或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经
复核后,计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,
于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。


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                               2015 年年度报告



6. 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所
控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2、 合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务
报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业
会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务
状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司
一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表
时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取
得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同
一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合
并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
     在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负
债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,
同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制
时点起一直存在。
     因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各
方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚
日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
     在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资
产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
     因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前
持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所
有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
     ①一般处理方法

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                                2015 年年度报告



     在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金
流量表。
     因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余
股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述
原则进行会计处理。
     ②分步处置子公司
     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权
投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财
务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失
控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收
益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股
本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
  合营安排分为共同经营和合营企业。
  当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,
为共同经营。
  本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理:
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                                2015 年年度报告



(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现
金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现
金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
   外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
   资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇
兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算
   资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权
益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
   处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益
项目转入处置当期损益。

10. 金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可
供出售金融资产;其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损
益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允
价值变动损益。
    (2)持有至到期投资

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                               2015 年年度报告



取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率
在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包
括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确
认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公
允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当
期损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计
量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式
的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认
为一项金融负债。
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                               2015 年年度报告




4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;
本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认
新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负
债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相
对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当
期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市
场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资
产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察
输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可
观察输入值。
    本公司对限售流通股采用估值技术确认公允价值,估值方法如下:
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所
上市交易的同一股票的市价,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估
值日该股票的价值。
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所
上市交易的同一股票的市价,应按以下公式确定该股票的价值:
    FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl
    公式中:
    FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;
    C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价
格除权时,应于除权日对其初始取得成本作相应调整);
    P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;
    Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数;
    Dr 为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含
估值日当天)。

6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日
对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计
提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:


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                                   2015 年年度报告



     期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因
 素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有
 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
 对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观
 上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当
 期损益。
     可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
     (2)持有至到期投资的减值准备:
     持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

 11. 应收款项
 (1).   单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                  应收款项前五位
                                                  单独进行减值测试,如有客观证据表明
                                                  其已发生减值,按预计未来现金流量现
                                                  值低于其账面价值的差额计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                  备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                  值的应收款项,将其归入相应组合计提
                                                  坏账准备。

 (2).   按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
            除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独
账龄分析法
            计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合

 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
 √适用 □不适用
            账龄             应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
 1 年以内(含 1 年)                             1                               1
 1-2 年                                         5                               5
 2-3 年                                        10                              10
 3-4 年                                        30                              30
 4-5 年                                        50                              50
 5 年以上                                      100                             100




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组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

(3).   单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由     存在明显减值迹象
                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确
坏账准备的计提方法
                           认减值损失,计提坏账准备

12. 存货
1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品等。

2、 发出存货的计价方法
    日常核算,取得时按实际成本计价,存货发出时按个别计价法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经
营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合
同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价
准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产
负债表日市场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    本公司期末存货跌价准备计提方法:
    (1)期末存货可变现净值小于账面成本,按照单个存货项目计提存货跌价准备;
    (2)期末存货可变现净值大于账面成本,按照存货项目类别,在考虑商品滞销
风险和库存损耗后按合理比例计提存货跌价准备。

4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用五五摊销法;
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    (2)包装物采用一次转销法。
13. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营
企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影
响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的
初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢
价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投
资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支
付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法
    (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资

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    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初
始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分
别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调
整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表
中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础
进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计
算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之
间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控
制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲
减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长
期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承
担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而
确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期
损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等
原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响


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的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。

14. 投资性房地产
   如果采用成本计量模式的:
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物)。
    折旧或摊销方法
    对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相
同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

15. 固定资产
(1).   确认条件
     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).   折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预
计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企
业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    类别          折旧方法    折旧年限(年) 残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法               20-45           5-10        4.75-2.00
机器设备      年限平均法                5-10          5-10       19.00-9.00
电子设备      年限平均法                 5-8          5-10      19.00-11.25
运输设备      年限平均法                 3-6          5-10      31.67-15.00
其他设备      年限平均法                 5-8          5-10      19.00-11.25




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16. 在建工程
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固
定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣
工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,
按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待
办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17. 无形资产
(1).   计价方法、使用寿命、减值测试
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质
上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定
其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,
计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定
其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的
成本,不确认损益。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不
予摊销。

(2).   内部研究开发支出会计政策
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支
出,在发生时计入当期损益。
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18. 长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用
寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起
按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各
资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比
例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组
合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产
减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

19. 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
各项费用。本公司长期待摊费用包括预付土地使用费等。
    1、   摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销

    2、   摊销年限
    公司账面预付土地使用费,在受益期内平均摊销。

20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职
工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法
    设定提存计划
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    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本
公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为
负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金
缴费制度(补充养老保险)。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构
缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

21. 收入
    1、销售商品收入的确认一般原则:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的
商品实施有效控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2、让渡资产使用权收入的确认一般原则:
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下
列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、具体原则
    (1)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:
    批发销售:在商品已发出,并将发票结算账单提交买方,买方已确认收货,相关
收入和成本能可靠计量时,确认销售收入。
    自营专卖店:于商品交付消费者并收取价款时,确认销售收入。
    商场销售:商品销售后,与商场结算时,确认销售收入。
    (2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据
    租赁收入:在出租合同(或协议)规定日期收取租金后,确认收入实现。如果虽
然在合同或协议规定的日期没有收到租金,但是租金能够收回,并且收入金额能够可
靠计量的,也确认为收入。



22. 政府补助
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产
相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    在同时满足下列条件时予以确认政府补助: ①公司能够满足政府补助所附条件;
②公司能够收到政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政
贴息等。
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    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:是指本公司取得的、用于购
建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、
固定资产专门借款的财政贴息等。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分
期计入营业外收入;
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之
外的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时
确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发
生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认
相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除
企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

24. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线
法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期
费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租
金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线
法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计
入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收
入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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25. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

六、     税项
1. 主要税种及税率
       税种                         计税依据                           税率
                  按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税            础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额     6%、13%、17%
                  后,差额部分为应交增值税
营业税            按应税营业收入计缴                               5%
城市维护建设税    按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴           1%、5%、7%
企业所得税        按应纳税所得额计缴                               20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
             纳税主体名称                             所得税税率
上海源源化学试剂有限公司                                                      20%
上海雷允上营养保健品有限公司                                                  20%
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司                                          20%

2. 税收优惠
     公司全资子公司之子公司上海源源化学试剂有限公司符合《中华人民共和国企业
所得税法》规定的小型微利企业,减按 20%的税率征收企业所得税。
     公司全资子公司之子公司上海雷允上营养保健品有限公司符合《中华人民共和国
企业所得税法》规定的小型微利企业,且年应纳税所得额低于 10 万元(含 10 万元),
其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。
     公司全资子公司之子公司上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司符合《中华人
民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业,且年应纳税所得额低于 10 万元(含
10 万元),其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。




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七、   合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                   期末余额                期初余额
库存现金                                    130,377.39            170,381.68
银行存款                                111,716,730.49        107,237,009.56
其他货币资金                             20,000,000.00
合计                                    131,847,107.88        107,407,391.24
  其中:存放在境外的款项总额

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                  期末余额                       期初余额
交易性金融资产                         18,685.00
其中:债务工具投资
      权益工具投资                            18,685.00
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      其他
           合计                               18,685.00




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 3、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
                                                                                                                        单位:元       币种:人民币
                                        期末余额                                                                期初余额
                     账面余额               坏账准备                                     账面余额                   坏账准备
     类别                                                            账面                                                                  账面
                                比例                计提比例                                        比例                    计提比例
                   金额                 金额                         价值              金额                     金额                       价值
                                (%)                   (%)                                           (%)                       (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 251,977,940.12 68.52 251,977,940.12     100.00                      237,441,945.24 65.44 237,441,945.24        100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 115,556,900.45 31.43 1,214,851.72         1.05 114,342,048.73 125,191,472.78 34.51             1,419,000.14      1.13 123,772,472.64
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账     193,105.14 0.05      193,105.14     100.00                         193,105.14     0.05      193,105.14     100.00
准备的应收账款
      合计     367,727,945.71  /    253,385,896.98      /       114,342,048.73 362,826,523.16        /      239,054,050.52     /       123,772,472.64

 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
 √适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元      币种:人民币
               应收账款                                                                  期末余额
             (按单位)                              应收账款                      坏账准备                 计提比例           计提理由
 Falcon International Group Limited                  251,977,940.12                251,977,940.12                 100.00 估计全额无法收回
                 合计                                251,977,940.12                251,977,940.12               /                  /




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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
                                                 期末余额
      账龄
                      应收账款                   坏账准备              计提比例
1 年以内
其中: 年以内分项
1 年以内              114,692,527.64      1,146,925.28                1.00
1 年以内小计          114,692,527.64      1,146,925.28                1.00
1至2年                    370,216.68          18,510.83               5.00
2至3年                    494,156.13          49,415.61             10.00
3至4年
4至5年
5 年以上
       合计           115,556,900.45      1,214,851.72
确定该组合依据的说明:
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合。


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 14,551,641.26 元;本期收回或转回坏账准备金额
219,794.80 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用




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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                  单位:元     币种:人民币
                                                 期末余额
 单位名称
                      应收账款           占应收账款合计数的比例(%)              坏账准备
第一名              251,977,940.12                           68.52           251,977,940.12
第二名                9,970,208.79                             2.71               99,702.09
第三名                6,896,879.44                             1.88               68,968.79
第四名                4,892,396.88                             1.33               48,923.97
第五名                4,819,497.39                             1.31               48,194.97
    合计            278,556,922.62                           75.75           252,243,729.94

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
     无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
     无

4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
                                                                 单位:元 币种:人民币
                              期末余额                              期初余额
   账龄
                       金额              比例(%)               金额          比例(%)
1 年以内              4,475,785.18              100.00        4,142,866.45          100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
   合计               4,475,785.18              100.00        4,142,866.45          100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
                                                                   单位:元 币种:人民币
           预付对象                  期末余额              占预付款期末余额合计数的比例
第一名                               1,386,900.00                                   30.99
第二名                                 700,000.00                                   15.64
第三名                                 650,550.00                                   14.53
第四名                                 456,270.00                                   10.19
第五名                                 387,346.00                                    8.65
             合计                    3,581,066.00                                   80.00

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                                                                 2015 年年度报告




5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
                                                                                                                      单位:元     币种:人民币
                                             期末余额                                                          期初余额
                        账面余额                   坏账准备                               账面余额                   坏账准备
      类别                                                               账面                                                             账面
                                                         计提比例                                                          计提比例
                    金额        比例(%)        金额                      价值         金额        比例(%)        金额                     价值
                                                            (%)                                                               (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 1,000,000.00      20.52 1,000,000.00       100.00                 1,000,000.00       22.07 1,000,000.00     100.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 3,873,417.27      79.48     119,952.72         3.10 3,753,464.55 3,531,533.66        77.93     74,506.77         2.11 3,457,026.89
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       4,873,417.27      /       1,119,952.72     /        3,753,464.55 4,531,533.66        /       1,074,506.77    /       3,457,026.89

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                                     期末余额
        其他应收款
                                       其他应收款               坏账准备                     计提比例                         计提理由
        (按单位)
茉织华实业(集团)有限公司             1,000,000.00                 1,000,000.00                            100.00 估计全额无法收回
            合计                       1,000,000.00                 1,000,000.00                  /                            /



                                                                     95 / 149
                               2015 年年度报告



组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                            单位:元   币种:人民币
                                                 期末余额
       账龄             其他应收款               坏账准备              计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                  2,780,985.00              27,809.85                  1.00
1 年以内小计              2,780,985.00              27,809.85                  1.00
1至2年                      439,207.35              21,960.37                  5.00
2至3年                      647,824.92              64,782.50                 10.00
3至4年
4至5年
5 年以上                      5,400.00               5,400.00                100.00
         合计             3,873,417.27             119,952.72

确定该组合依据的说明:
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 52,369.69 元;本期收回或转回坏账准备金额 6,923.74
元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用




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                                    2015 年年度报告



(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             款项性质               期末账面余额                 期初账面余额
往来款                                    1,417,233.31                 1,419,824.92
押金\备用金\保证金                        3,233,681.33                 2,744,843.48
预缴水电费                                   13,000.00                   112,149.73
其他                                        209,502.63                   254,715.53
           合计                           4,873,417.27                 4,531,533.66

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                             占其他应收款
 单位                                                                        坏账准备
                 款项的性质       期末余额            账龄   期末余额合计
 名称                                                                        期末余额
                                                             数的比例(%)
第一名       往来款             1,000,000.00 5 年以上                20.52 1,000,000.00
第二名       押金\备用金\保证金   735,323.60 2 年以内                15.09      9,753.24
第三名       押金\备用金\保证金   500,000.00 3 年以内                10.26     40,000.00
第四名       押金\备用金\保证金   103,000.00 3 年以内                 2.11      1,070.00
第五名       押金\备用金\保证金   102,000.00 1 年以内                 2.09      1,020.00
  合计                /         2,440,323.60     /                   50.07 1,051,843.24

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
        无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
        无




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                                                       2015 年年度报告




6、 存货
(1). 存货分类
                                                                                                单位:元    币种:人民币
                                                    期末余额                                  期初余额
                项目
                                    账面余额        跌价准备     账面价值       账面余额      跌价准备      账面价值
原材料                             1,834,327.62                 1,834,327.62 3,328,869.42                  3,328,869.42
在产品                             2,073,723.78                 2,073,723.78
库存商品                         132,266,078.90 11,596,598.03 120,669,480.87 130,443,201.25 9,012,936.29 121,430,264.96
周转材料                           1,509,561.15     17,588.62   1,491,972.53 1,346,156.28      17,588.62 1,328,567.66
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
产成品                                                                            16,445.92                   16,445.92
              合计               137,683,691.45 11,614,186.65 126,069,504.80 135,134,672.87 9,030,524.91 126,104,147.96

(2). 存货跌价准备
                                                                                                单位:元    币种:人民币
                                                            本期增加金额            本期减少金额
                项目                  期初余额                                                               期末余额
                                                          计提          其他    转回或转销      其他
原材料
在产品
库存商品                             9,012,936.29    2,583,727.84                     66.10                11,596,598.03
周转材料                                17,588.62                                                              17,588.62
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
               合计                  9,030,524.91    2,583,727.84                     66.10                11,614,186.65

                                                           98 / 149
                               2015 年年度报告



 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
     无

 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用

 7、 其他流动资产
                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                   期末余额                 期初余额
待抵扣进项税                             797,573.09             372,090.18
预缴税费                                  36,404.02
            合计                         833,977.11             372,090.18

 8、 可供出售金融资产
 √适用 □不适用




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                                                      2015 年年度报告




(1). 可供出售金融资产情况
                                                                                                      单位:元      币种:人民币
                                               期末余额                                           期初余额
            项目
                                账面余额       减值准备               账面价值      账面余额      减值准备          账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:           201,566,497.84   10,171,978.41 191,394,519.43       106,817,499.32 38,171,978.41 68,645,520.91
    按公允价值计量的         184,477,919.84                 184,477,919.84        58,928,921.32                58,928,921.32
    按成本计量的              17,088,578.00   10,171,978.41 6,916,599.59          47,888,578.00 38,171,978.41 9,716,599.59
其他                          60,000,000.00                  60,000,000.00        38,000,000.00                38,000,000.00
              合计           261,566,497.84   10,171,978.41 251,394,519.43       144,817,499.32 38,171,978.41 106,645,520.91

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元  币种:人民币
          可供出售金融资产分类                可供出售权益工具            可供出售债务工具        其他                合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                   10,746,297.00                                                 10,746,297.00
公允价值                                          184,477,919.84                                                 184,477,919.84
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额            130,298,717.13                                                 130,298,717.13
已计提减值金额




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   (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
   √适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元    币种:人民币

                                        账面余额                                                 减值准备
                                                                                                                                 在被投
    被投资                         本                                                       本                                   资单位     本期现金红
      单位                         期      本期                                             期      本期                         持股比         利
                      期初                                 期末                     期初                            期末         例(%)
                                   增      减少                                             增      减少
                                   加                                                       加
香港开开药业有
                    8,028,400.00                         8,028,400.00        8,028,400.00                         8,028,400.00         99
限公司(注 1)
中服名牌发展有
                    1,000,000.00                         1,000,000.00          946,563.61                          946,563.61      8.33
限公司
南京天石软件技
                    6,509,867.20                         6,509,867.20          940,000.00                          940,000.00     11.11
术有限公司
上海国嘉实业股
                     410,130.00                           410,130.00           257,014.80                          257,014.80
份有限公司
上海银行             920,180.80                           920,180.80                                                                        151,092.48
上海康桥中药饮
                     800,000.00            800,000.00
片有限公司
上海静安寺商厦
                     220,000.00                           220,000.00                                                               0.72
有限公司
深圳市赢润实业
                   30,000,000.00        30,000,000.00                      28,000,000.00         28,000,000.00
有限公司(注 2)
      合计         47,888,578.00        30,800,000.00   17,088,578.00      38,171,978.41         28,000,000.00   10,171,978.41     /        151,092.48
   注 1:该公司因“张晨事件”影响,仍处于失控状态,已全额计提减值准备,本报告期未纳入合并报表范围。
   注 2:该家公司本期已清算完成。


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                                2015 年年度报告



(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
                             可供出售权益         可供出售债务 其
  可供出售金融资产分类                                                     合计
                                 工具                 工具        他
期初已计提减值余额           38,171,978.41                             38,171,978.41
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少                     28,000,000.00                             28,000,000.00
其中:期后公允价值回升转回         /
期末已计提减值金余额         10,171,978.41                             10,171,978.41

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
   的相关说明:
□适用 √不适用

9、 持有至到期投资
√适用 □不适用
(1). 持有至到期投资情况:
                                                   单位:元 币种:人民币
                      期末余额                      期初余额
    项目                减值准 账面价                 减值准
             账面余额                    账面余额               账面价值
                          备     值                     备
银行理财产品                          41,729,863.01          41,729,863.01
    合计                              41,729,863.01          41,729,863.01

(2). 期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用




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                                                       2015 年年度报告




 10、 长期股权投资
 √适用□不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                本期增减变动                             期
                           期初                                       其他 宣告发放 计提                 末 减值准备期末余
     被投资单位                      追加 减少 权益法下确认 其他综合
                           余额                                       权益 现金股利 减值       其他      余       额
                                     投资 投资 的投资损益 收益调整
                                                                      变动 或利润 准备                   额
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鼎丰科技发展有限
                        100,530,986.45              99,005.26                              100,629,991.71
公司
上海静安制药有限公司      5,726,523.22          -3,704,952.30                                2,021,570.92
苏州开开天德制衣有限
                            939,189.56            -381,410.89                                  557,778.67
公司
广东中深彩融资担保投
                        100,000,000.00                                                     100,000,000.00   100,000,000.00
资有限公司(注)
小计                    207,196,699.23          -3,987,357.93                              203,209,341.30   100,000,000.00
          合计          207,196,699.23          -3,987,357.93                              203,209,341.30   100,000,000.00
  其他说明
  注:该公司因“张晨事件”影响仍处于失控状态,无法取得报表,已全额计提减值准备。




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                                  2015 年年度报告



11、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
                                                         单位:元   币种:人民币
           项目           房屋、建筑物      土地使用权   在建工程       合计
一、账面原值
    1.期初余额            132,139,740.47                            132,139,740.47
    2.本期增加金额         29,647,751.86                             29,647,751.86
    (1)外购
    (2)存货\固定资产\
                          29,647,751.86                              29,647,751.86
在建工程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额         8,717,716.40                               8,717,716.40
    (1)处置              4,100,000.00                               4,100,000.00
    (2)其他转出
    (3)转入固定资产       4,617,716.40                              4,617,716.40
      4.期末余额          153,069,775.93                            153,069,775.93
二、累计折旧和累计摊销
      1.期初余额          25,108,441.55                              25,108,441.55
      2.本期增加金额      10,173,888.57                              10,173,888.57
    (1)计提或摊销        3,862,555.78                               3,862,555.78
    (2)固定资产转入      6,311,332.79                               6,311,332.79
      3.本期减少金额         545,180.76                                 545,180.76
    (1)处置                411,138.72                                 411,138.72
    (2)其他转出
    (3)转入固定资产        134,042.04                                 134,042.04
      4.期末余额          34,737,149.36                              34,737,149.36
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
    (1)计提
      3、本期减少金额
      (1)处置
      (2)其他转出
      4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        118,332,626.57                            118,332,626.57
    2.期初账面价值        107,031,298.92                            107,031,298.92
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
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                                                    2015 年年度报告




12、 固定资产
(1).   固定资产情况
                                                                                                        单位:元    币种:人民币
                项目          房屋及建筑物      机器设备              运输工具        电子设备       其他设备           合计
一、账面原值:
    1.期初余额                 247,750,940.28   11,715,402.97         10,744,664.59   5,522,331.84   4,470,363.09   280,203,702.77
    2.本期增加金额               6,770,466.40      270,811.51          1,082,271.80     496,710.52     122,136.51     8,742,396.74
      (1)购置                  2,152,750.00      137,552.14          1,082,271.80     629,969.89     122,136.51     4,124,680.34
      (2)在建工程转入
      (3)企业合并增加
      (4)投资性房地产转入      4,617,716.40                                                                         4,617,716.40
      (5)重分类                                 133,259.37                           -133,259.37
     3.本期减少金额             29,647,751.86     867,665.25            706,379.00      346,610.27     23,360.00     31,591,766.38
      (1)处置或报废                             867,665.25            706,379.00      346,610.27     23,360.00      1,944,014.52
      (2)转入投资性房地产     29,647,751.86                                                                        29,647,751.86
    4.期末余额                 224,873,654.82   11,118,549.23         11,120,557.39   5,672,432.09   4,569,139.60   257,354,333.13
二、累计折旧
    1.期初余额                  61,349,125.93    8,764,616.41          6,424,978.57   3,623,891.60   1,563,195.99    81,725,808.50
    2.本期增加金额               6,984,319.58      547,136.84          1,089,743.38     452,500.00     554,978.56     9,628,678.36
      (1)计提                  6,850,277.54      414,705.38          1,089,743.38     584,931.46     554,978.56     9,494,636.32
      (2)投资性房地产转入        134,042.04                                                                           134,042.04
      (3)重分类                                 132,431.46                           -132,431.46
    3.本期减少金额               6,311,332.79     789,518.88            671,060.05      319,576.23     18,931.00      8,110,418.95
      (1)处置或报废                             789,518.88            671,060.05      319,576.23     18,931.00      1,799,086.16
      (2)转入投资性房地产      6,311,332.79                                                                         6,311,332.79
    4.期末余额                  62,022,112.72    8,522,234.37          6,843,661.90   3,756,815.37   2,099,243.55    83,244,067.91
三、减值准备
    1.期初余额                                      3,540.00                            10,690.19         340.50        14,570.69
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额                                      3,540.00                            10,690.19         340.50        14,570.69
四、账面价值
    1.期末账面价值             162,851,542.10    2,592,774.86          4,276,895.49   1,904,926.53   2,469,555.55   174,095,694.53
    2.期初账面价值             186,401,814.35    2,947,246.56          4,319,686.02   1,887,750.05   2,906,826.60   198,463,323.58
                                                       105 / 149
                                                       2015 年年度报告




(2).   暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).   通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).   通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).   未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用

13、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
                                                                                           单位:元   币种:人民币
                                                                      本期增加     本期减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项         期初余额                                                       期末余额
                                                         企业合并形成的          处置
上海雷允上营养保健品有限公司              234,431.98                                                    234,431.98
              合计                        234,431.98                                                    234,431.98
(2). 商誉减值准备
                                                                                           单位:元   币种:人民币
                                                                  本期增加         本期减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项         期初余额                                                       期末余额
                                                                计提             处置
上海雷允上营养保健品有限公司              234,431.98                                                    234,431.98
              合计                        234,431.98                                                    234,431.98

                                                          106 / 149
                                  2015 年年度报告



说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起
按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各
资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比
例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组
合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产
减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

14、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                                    本期增加        本期摊销 其他减少
        项目           期初余额                                         期末余额
                                      金额            金额      金额
场地使用权(无权证) 263,744.00                     26,918.40          236,825.60
        合计         263,744.00                     26,918.40          236,825.60

15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                              期末余额                          期初余额
      项目          应纳税暂时性    递延所得税         应纳税暂时性   递延所得税
                        差异            负债               差异           负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
可供出售金融资产
                 173,731,622.84 43,432,905.71 48,182,624.32 12,045,656.08
公允价值变动
      合计       173,731,622.84 43,432,905.71 48,182,624.32 12,045,656.08

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用


                                     107 / 149
                                2015 年年度报告



(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

16、 其他非流动资产
                                                            单位:元 币种:人民币
          项目                     期末余额                       期初余额
预付投资款                             2,940,000.00
          合计                         2,940,000.00

17、 应付账款
(1).   应付账款列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                 期末余额                        期初余额
应付账款                          121,110,483.27                    137,626,232.08
           合计                   121,110,483.27                    137,626,232.08

(2).   账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                              期末余额       未偿还或结转的原因
Falcon International Group Limited               1,031,212.72 应付未付
               合计                              1,031,212.72           /

18、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                       期初余额
预收款项                               4,609,955.02                   4,156,669.87
           合计                        4,609,955.02                   4,156,669.87

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用


                                     108 / 149
                                           2015 年年度报告



    19、 应付职工薪酬
    (1).    应付职工薪酬列示:
    √适用 □不适用
                                                                    单位:元    币种:人民币
            项目                期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
一、短期薪酬                  10,533,855.52     102,669,747.53    101,878,422.85     11,325,180.20
二、离职后福利-设定提存计划                      12,975,503.54     12,975,503.54
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计              10,533,855.52     115,645,251.07    114,853,926.39     11,325,180.20


    (2).    短期薪酬列示:
    √适用 □不适用
                                                                     单位:元       币种:人民币
            项目                期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     8,658,168.16      69,659,651.67     68,621,555.84      9,696,263.99
二、职工福利费                                    4,973,524.71      4,973,524.71
三、社会保险费                                    6,460,041.60      6,460,041.60
其中:医疗保险费                                  5,675,533.34      5,675,533.34
      工伤保险费                                     255,220.37        255,220.37
      生育保险费                                     529,287.89        529,287.89
四、住房公积金                                    2,864,907.60      2,864,907.60
五、工会经费和职工教育经费        30,863.76       1,261,454.65      1,257,622.60         34,695.81
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬               1,844,823.60      17,450,167.30     17,700,770.50      1,594,220.40
            合计              10,533,855.52     102,669,747.53    101,878,422.85     11,325,180.20


    (3).    设定提存计划列示
    √适用 □不适用
                                                                    单位:元    币种:人民币
           项目                 期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
1、基本养老保险                                  10,520,032.02     10,520,032.02
2、失业保险费                                        755,471.52        755,471.52
3、企业年金缴费                                   1,700,000.00      1,700,000.00
           合计                                  12,975,503.54     12,975,503.54




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                                2015 年年度报告



20、 应交税费
                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                    期末余额                       期初余额
增值税                                1,242,662.46                   2,773,994.30
消费税
营业税                                    79,471.83                      64,760.86
企业所得税                             3,332,244.94                   2,868,911.83
个人所得税                               766,354.33                     753,115.28
城市维护建设税                            90,043.04                     168,994.40
房产税                                   819,106.66                     837,967.30
教育费附加                                64,365.44                     141,937.83
土地使用税                                23,150.96                      23,114.16
其他                                      12,872.96                      28,387.39
          合计                         6,430,272.62                   7,661,183.35

21、 应付股利
√适用 □不适用
                                                           单位:元    币种:人民币
                  项目                            期末余额            期初余额
普通股股利                                          1,363,801.77      1,347,101.67
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                合计                               1,363,801.77       1,347,101.67

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    无

22、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
         项目                   期末余额                         期初余额
往来款                            111,406,289.23                   116,348,298.23
押金\保证金                         8,145,706.25                     6,809,068.20
职工社保等代扣代缴款                  312,485.25                       401,160.51
其他                                5,876,535.64                     5,933,125.01
          合计                    125,741,016.37                   129,491,651.95




                                    110 / 149
                                   2015 年年度报告



(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额          未偿还或结转的原因
上海鼎丰科技发展有限公司                  95,163,674.00 尚未结算
            合计                          95,163,674.00           /

23、 递延收益
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种人民币
  项目      期初余额    本期增加   本期减少      期末余额        形成原因
                                                             收到对因动拆迁
                                                             引起的购建资
政府补助 208,250,602.88          8,820,525.32 199,430,077.56 产、人员安置及
                                                             各类费用支出的
                                                             补偿款
  合计 208,250,602.88            8,820,525.32 199,430,077.56         /
涉及政府补助的项目:
                                                       单位:元      币种:人民币
                          本期新                                  与资产相
                                 本期计入营业 其他
  负债项目    期初余额    增补助                      期末余额    关/与收
                                   外收入金额 变动
                          金额                                      益相关
动迁补偿款 208,250,602.88        8,820,525.32      199,430,077.56 资产相关
合计       208,250,602.88        8,820,525.32      199,430,077.56     /

24、 股本
                                                        单位:元     币种:人民币
                                     本次变动增减(+、一)
                  期初余额       发行 送 公积金             小        期末余额
                                                      其他
                                 新股 股     转股           计
股份总数        243,000,000.00                                     243,000,000.00
25、 资本公积
                                                       单位:元      币种:人民币
        项目            期初余额      本期增加       本期减少         期末余额
资本溢价(股本溢价)    1,000,000.00                                 1,000,000.00
其他资本公积          12,409,314.94                                 12,409,314.94
        合计          13,409,314.94                                 13,409,314.94
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    无



                                      111 / 149
                                                               2015 年年度报告




 26、 其他综合收益
 √适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元     币种:人民币
                                                                              本期发生金额
                              期初                                                                                                    期末
           项目                            本期所得税前发   减:前期计入其他综                     税后归属于母公   税后归属于
                              余额                                                减:所得税费用                                      余额
                                               生额         合收益当期转入损益                           司           少数股东
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的
                           36,136,968.24   125,548,998.52                         31,387,249.63     94,161,748.89                 130,298,717.13
其他综合收益
其中:权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价
                           36,136,968.24   125,548,998.52                         31,387,249.63     94,161,748.89                 130,298,717.13
值变动损益
  持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效
部分
  外币财务报表折算差额
其他综合收益合计           36,136,968.24   125,548,998.52                         31,387,249.63     94,161,748.89                 130,298,717.13
 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
      无


                                                                  112 / 149
                                  2015 年年度报告



27、 盈余公积
                                                          单位:元 币种:人民币
     项目            期初余额       本期增加          本期减少       期末余额
法定盈余公积      39,361,816.70   2,358,214.28                    41,720,030.98
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
     合计         39,361,816.70   2,358,214.28                  41,720,030.98
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    根据《中华人民共和国公司法》及公司章程,公司按年度净利润的10%提取法定
盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。法
定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或者增加股本。

28、 未分配利润
                                                          单位:元 币种:人民币
                    项目                               本期           上期
调整前上期末未分配利润                              76,430,234.77 54,208,460.04
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                76,430,234.77 54,208,460.04
加:本期归属于母公司所有者的净利润                  19,847,014.46 36,345,310.38
减:提取法定盈余公积                                 2,358,214.28 5,618,535.65
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利                            10,935,000.00 8,505,000.00
期末未分配利润                                      82,984,034.95 76,430,234.77

调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。




                                     113 / 149
                                2015 年年度报告



29、 营业收入和营业成本
                                                    单位:元 币种:人民币
                        本期发生额                    上期发生额
   项目
                   收入            成本          收入            成本
 主营业务     845,605,072.57 682,108,484.13 849,902,838.30 698,292,689.22
 其他业务      35,674,042.29 14,703,150.41 32,895,360.86 13,311,094.09
   合计       881,279,114.86 696,811,634.54 882,798,199.16 711,603,783.31


30、 营业税金及附加
                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                本期发生额                 上期发生额
消费税
营业税                                 1,842,936.46              1,675,574.32
城市维护建设税                         1,849,088.71              1,459,388.07
教育费附加                             1,383,818.10              1,204,208.59
资源税
其他                                   1,210,549.94              1,100,387.12
          合计                         6,286,393.21              5,439,558.10

31、 销售费用
                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                  本期发生额                上期发生额
职工薪酬                               61,750,347.04             55,036,718.76
租赁费                                  9,071,251.81              9,388,084.56
包装费                                  3,151,083.32              2,829,524.91
装卸运输费                              2,965,529.48              3,368,817.97
差旅费                                    749,013.29                930,676.36
保险费                                    413,021.75                375,838.24
广告费                                    322,747.40                710,532.53
展览费(订货会费)                        150,229.11                208,402.21
挑选整理费                                 45,627.35                 22,558.10
商品损耗                                    4,170.40                    198.92
其他费用                                3,693,871.38              5,195,949.61
           合计                        82,316,892.33             78,067,302.17




                                   114 / 149
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32、 管理费用
                                             单位:元 币种:人民币
                项目            本期发生额           上期发生额
职工薪酬                          41,641,169.64        41,252,565.38
折旧费                             8,895,805.73         8,521,629.01
修理费                             6,280,891.20         9,476,730.38
水电费                             3,310,809.49         3,354,953.25
租赁费                             2,853,600.00         2,853,600.00
税金                               2,326,517.90         2,229,608.30
审计诉讼注册费                     1,470,820.16         1,448,923.60
业务招待费                         1,379,774.09         2,194,598.34
邮电费                             1,052,974.96         1,006,570.72
办公用品费                           760,860.25           806,579.25
差旅费                               493,498.96           564,669.80
咨询费                               410,084.62            85,958.68
零星购置费                           278,141.46           386,693.21
低值易耗品摊销                       206,662.56           336,768.08
董事会费                             202,095.20           263,335.68
保险费                               139,171.96           227,049.77
书报杂志费                           134,829.44           220,151.12
无形资产摊销费                        26,918.40            26,918.40
存货盘亏或盘盈                      -919,474.99          -602,874.78
其他费用                           4,070,837.16         4,412,937.12
合计                              75,015,988.19        79,067,365.31

33、 财务费用
                                              单位:元 币种:人民币
                项目            本期发生额            上期发生额
利息支出
利息收入                           -2,116,861.37      -2,294,634.25
汇兑损益                          -14,480,818.89        -840,664.12
其他                                1,602,545.56       1,511,369.43
合计                              -14,995,134.70      -1,623,928.94




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                               2015 年年度报告



34、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                      本期发生额            上期发生额
一、坏账损失                              14,377,292.41           908,957.13
二、存货跌价损失                            2,583,661.74        4,707,316.91
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                            16,960,954.15        5,616,274.04



35、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
          产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额    上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产              12,030.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                      合计                                12,030.00




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                                2015 年年度报告



 36、 投资收益
 √适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                        项目                          本期发生额     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                         -3,987,357.93 -1,380,332.73
处置长期股权投资产生的投资收益                                           29,318.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                         21,297.28
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                      446,027.40 1,729,863.01
可供出售金融资产等取得的投资收益                      2,014,874.48    482,860.02
处置可供出售金融资产取得的投资收益                    3,269,260.30 36,225,468.97
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                        合计                          1,764,101.53 37,087,177.91

 37、 营业外收入
                                                  单位:元 币种:人民币
          项目           本期发生额  上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计     75,421.29   92,613.63                  75,421.29
其中:固定资产处置利得     75,421.29   92,613.63                  75,421.29
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助               10,676,250.32 6,184,195.76                    10,676,250.32
违约金、罚款收入            5,040.00    30,000.00                         5,040.00
其他                      508,006.23   260,658.32                       508,006.23
          合计         11,264,717.84 6,567,467.71                    11,264,717.84
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                  与资产相关/
           补助项目             本期发生金额      上期发生金额
                                                                    与收益相关
动迁补偿款摊销转入                 8,820,525.32     5,017,941.16 资产相关
上海市品牌奖励费                     750,000.00                   收益相关
加快自主品牌建设专项资金             436,795.00                   收益相关
静安区自主品牌发展项目资助           402,843.00                   收益相关
其他                                 266,087.00       501,254.60 收益相关
上海市质量金奖                                        500,000.00 收益相关
优秀人才项目奖励                                      165,000.00 收益相关
            合计                  10,676,250.32     6,184,195.76        /

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38、 营业外支出
                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                 计入当期非经常
          项目              本期发生额           上期发生额
                                                                   性损益的金额
非流动资产处置损失合计        137,266.31           178,649.58          137,266.31
其中:固定资产处置损失        137,266.31           178,649.58          137,266.31
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                      141,300.00           225,544.00          141,300.00
罚款滞纳金支出                  3,636.22           867,234.95            3,636.22
其他                              696.23           258,866.14              696.23
          合计                282,898.76         1,530,294.67          282,898.76

39、 所得税费用
(1) 所得税费用表
                                                   单位:元 币种:人民币
          项目                   本期发生额              上期发生额
当期所得税费用                       12,093,963.22           10,112,942.83
递延所得税费用
          合计                           12,093,963.22              10,112,942.83

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
                                                             币种:人民币
                                                         单位:元
                             项目                            本期发生额
利润总额                                                    31,640,337.75
按法定/适用税率计算的所得税费用                              7,910,084.44
子公司适用不同税率的影响                                       -30,505.96
调整以前期间所得税的影响                                      -172,123.83
非应税收入的影响                                             1,161,593.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                               198,818.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                 -82,722.51
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,108,819.69
加计扣除(研发费、残疾人工资等)
所得税费用                                                  12,093,963.22

40、 其他综合收益
详见附注第十一节/七/26、其他综合收益




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41、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                   本期发生额                     上期发生额
企业间往来                                                             6,760,588.03
利息收入                                  2,116,861.37                 2,294,634.25
营业外收入                                1,939,381.23                 1,257,042.44
收到押金                                    945,869.50                 3,997,729.80
经营性其他收入                            2,040,612.41                 1,750,401.87
收回保函保证金                                                         1,000,000.00
            合计                          7,042,724.51                17,060,396.39

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                   本期发生额                     上期发生额
经营性费用                             44,362,030.82                  46,367,064.27
支付押金                                1,050,636.95                   1,712,796.00
营业外支出                                144,936.22                     385,095.09
经营性其他支出                          3,632,305.29                   4,476,062.69
            合计                       49,189,909.28                  52,941,018.05
(3).   支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                            单位:元     币种:人民币
              项目                             本期发生额              上期发生额
子公司经营清算返还少数股东投资款                                         3,000,000.00
              合计                                                       3,000,000.00




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42、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                                                         单位:元    币种:人民币
                  补充资料                         本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                            19,546,374.53     36,639,253.29
加:资产减值准备                                  16,960,954.15      5,616,274.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                  13,357,192.10     13,343,073.57
折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                      26,918.40         26,918.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                      61,845.02         86,035.95
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)               -12,030.00
财务费用(收益以“-”号填列)                   -14,480,818.89    -840,664.12
投资损失(收益以“-”号填列)                    -1,764,101.53 -37,087,177.91
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)          31,387,249.63        845,967.52
存货的减少(增加以“-”号填列)                  -2,549,018.58     -2,851,970.14
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         8,547,559.36      9,140,932.81
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)       -58,912,027.94      2,632,327.95
其他
经营活动产生的现金流量净额                        12,170,096.25     27,550,971.36
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                   131,847,107.88 107,407,391.24
减:现金的期初余额                               107,407,391.24 137,485,784.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                          24,439,716.64 -30,078,393.43

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用


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                                  2015 年年度报告



(4) 现金和现金等价物的构成
                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                                期末余额        期初余额
一、现金                                            131,847,107.88 107,407,391.24
其中:库存现金                                          130,377.39      170,381.68
    可随时用于支付的银行存款                        111,716,730.49 107,237,009.56
    可随时用于支付的其他货币资金                     20,000,000.00
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                        131,847,107.88   107,407,391.24
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物

43、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    无

44、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用

45、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目:
                                                                          单位:元
         项目                期末外币余额           折算汇率   期末折算人民币余额
货币资金                                                                 75,679.34
其中:美元                       11,654.45              6.4936           75,679.34
      欧元
      港币
应收账款                                                             251,977,940.12
其中:美元                   38,804,044.00              6.4936       251,977,940.12
      欧元
      港币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币


                                     121 / 149
                                2015 年年度报告



(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、
   记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用

46、 套期
□适用 √不适用

八、   合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用

4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
     本报告期公司全资子公司深圳市赢润实业有限公司经营清算,截止 2015 年 12 月
31 日已完成税务及工商注销手续。该公司于 2004 年由于“张晨事件”全额计提减值
准备,本公司一直未将其纳入合并范围。




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                                                    2015 年年度报告




九、   在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
                       子公司                                                业务性    持股比例(%)             取得
                                               主要经营地           注册地
                         名称                                                  质      直接    间接            方式
上海开开制衣公司                               上海市          上海市        商业     100.00            设立
上海开开羊毛衫针织有限公司(注 1)             上海市          上海市        商业      15.00   85.00    设立
上海开开衬衫总厂有限公司(注 1)               上海市          上海市        制造业    11.11   88.89    设立
上海开开服饰有限公司(注 1)                   上海市          上海市        商业      40.00   60.00    设立
上海开开百货有限公司(注 1)                   上海市          上海市        商业      40.00   60.00    设立
上海曼格尼森实业有限公司(注 2)                 上海市          上海市        商业            100.00     设立
上海雷允上药业西区有限公司                     上海市          上海市        医药业    98.90     1.10   同一控制企业合并
上海雷允上营养保健品有限公司(注 3)           上海市          上海市        医药业    50.00   50.00    同一控制企业合并
上海雷允上西区药品零售有限公司(注 4)         上海市          上海市        医药业            90.00    设立
上海源源化学试剂有限公司(注 4)               上海市          上海市        医药业          100.00     非同一控制企业合并
上海雷允上西区天益国药房有限公司(注 4)       上海市          上海市        医药业            93.00    非同一控制企业合并
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司(注 4)   上海市          上海市        医药业          100.00     设立
上海开开免烫制衣有限公司                       上海市          上海市        制造业    60.00            设立
上海强商实业有限公司                           上海市          上海市        投资业   100.00            非同一控制企业合并
香港开开药业有限公司(注 5)                   香港            香港          贸易业    99.00            设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    无
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                                                     2015 年年度报告




对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    无

确定公司是代理人还是委托人的依据:
    无

其他说明:
注 1:该 4 家公司均为上海开开制衣公司下属子公司。
注 2:该公司为上海开开百货有限公司下属子公司。
注 3:该公司与上海雷允上药业西区有限公司(以下简称“雷允上药业”)各持股 50%,其中雷允上药业 50%股权从控股股东上海开开
      (集团)有限公司购入,公司 50%从非同一控制第三方购入。
注 4:该 4 家公司均为雷允上药业下属子公司。
注 5:该公司于 2004 年由于“张晨事件”全额计提减值准备,本报告期未纳入合并报表范围。

(2). 重要的非全资子公司
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                      少数股东持股           本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
           子公司名称
                                          比例                     的损益           分派的股利             余额
上海开开免烫制衣有限公司                         40.00%              -503,261.96                          5,296,530.78
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    无




                                                          124 / 149
                                                                                  2015 年年度报告




      (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                单位:元     币种:人民币
                                               期末余额                                                                           期初余额
                                                                            非                                                                                 非
                                                                            流                                                                                 流
子公司名称
               流动资产      非流动资产       资产合计        流动负债      动     负债合计         流动资产     非流动资产      资产合计        流动负债      动    负债合计
                                                                            负                                                                                 负
                                                                            债                                                                                 债
上海开开免烫
             11,109,460.01   3,383,258.29   14,492,718.30    1,251,391.34        1,251,391.34    15,374,651.33   3,884,162.35   19,258,813.68   4,759,331.83        4,759,331.83
制衣有限公司


                                                     本期发生额                                                                     上期发生额
   子公司名称
                       营业收入             净利润          综合收益总额         经营活动现金流量         营业收入         净利润       综合收益总额      经营活动现金流量
 上海开开免烫制
                    29,322,195.48 -1,258,154.89             -1,258,154.89           -1,137,850.09      34,719,740.84 260,961.62           260,961.62            2,267,297.12
 衣有限公司


      (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
      无

      (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
      无




                                                                                     125 / 149
                                                       2015 年年度报告




2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
                                                                                                    单位:元   币种:人民币
                                                                          持股比例(%)      对合营企业或联营企业投资的
  合营企业或联营企业名称        主要经营地    注册地          业务性质
                                                                         直接     间接             会计处理方法
上海鼎丰科技发展有限公司     上海            上海          投资业        44.44             权益法
上海静安制药有限公司         上海            上海          制造业                    40.00 权益法
苏州开开天德制衣有限公司     江苏            江苏          制造业        30.00             权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    无

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    无




                                                          126 / 149
                                                            2015 年年度报告




 (2). 重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                单位:元   币种:人民币
                                                        期末余额/ 本期发生额                               期初余额/ 上期发生额
                                           上海鼎丰科技发 上海静安制药      苏州开开天德      上海鼎丰科技发 上海静安制药      苏州开开天德
                                             展有限公司       有限公司      制衣有限公司        展有限公司       有限公司      制衣有限公司
流动资产                                   226,529,795.12 22,246,069.65 10,182,408.04         226,267,636.73 24,945,864.46 11,432,986.56
非流动资产                                       68,925.70 18,137,037.70     1,208,422.42           71,191.70 19,209,677.20     1,329,938.61
资产合计                                   226,598,720.82 40,383,107.35 11,390,830.46         226,338,828.43 44,155,541.66 12,762,925.17

流动负债                                       181,239.47   35,329,180.06      9,531,568.23       144,108.91   29,839,233.63    9,632,293.29
非流动负债
负债合计                                       181,239.47   35,329,180.06      9,531,568.23       144,108.91   29,839,233.63    9,632,293.29

少数股东权益
归属于母公司股东权益                       226,417,481.35    5,053,927.29      1,859,262.23   226,194,719.52   14,316,308.03    3,130,631.88

按持股比例计算的净资产份额                 100,629,991.71    2,021,570.92       557,778.67    100,530,986.45    5,726,523.22     939,189.56
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值               100,629,991.71    2,021,570.92       557,778.67    100,530,986.45    5,726,523.22     939,189.56
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入                                                    34,857,990.87      5,408,526.86                    39,319,081.06    6,570,947.31
净利润                                         222,761.83   -9,262,380.74     -1,271,369.65       215,999.63   -2,927,671.20   -1,017,527.09
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                   222,761.83   -9,262,380.74     -1,271,369.65       215,999.63   -2,927,671.20   -1,017,527.09

本年度收到的来自联营企业的股利
                                                               127 / 149
                                 2015 年年度报告



  (3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                     单位:元 币种:人民币
                                   期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业:

投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                                               -5.95
--其他综合收益
--综合收益总额                                                         -5.95

  (4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
      无

  (5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
      无
  (6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
      无

  (7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
      无

  4、 重要的共同经营
  □适用 √不适用

  5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
  未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
      无




                                    128 / 149
                               2015 年年度报告




十、   与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公
司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责
任,但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有
效执行的程序。本公司的内部审计也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现
汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定
尽可能降低风险的风险管理政策。

    (一) 信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本
公司主要面临赊销导致的客户信用风险及流动资金信用风险。
    本公司在接受新客户之前,充分了解和考虑客户的信誉、财务状况、销售资质等
有关情况,报信用管理小组审核并评定信用等级,通报公司销售业务部门,并报总经
理审批。公司对每一客户均设置了赊销限额,并且信用管理小组对客户实行动态跟踪
管理,情况变更时及时调整客户信用等级及赊销额度。公司通过对应收账款账龄分析
的月度审核及定期与客户对账措施来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
    本公司流动资金存放于信用评级较高的银行,不存在因对方单位违约而导致的流
动资金损失,故相关流动资金信用风险较低。

    (二) 市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    (1)利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。本公司报告期内及资产负债表日后未发生融资行为,利率变动导致的相关风
险对本公司的影响较小。

    (2)汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本公司密切关注汇率变动风险对本公司产生的影响,公司管理层认为,目前
公司业务主要及持续性业务以人民币计价结算,因此汇率风险对本公司的影响较小。

    (3)其他价格风险
    本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格
风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下:
                                                     单位:元 币种:人民币
                     项目                         期末余额      年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产        18,685.00
可供出售金融资产                              184,477,919.84 58,928,921.32
合计                                          184,496,604.84 58,928,921.32

                                  129 / 149
                                       2015 年年度报告



    (三) 流动性风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务,本公司的管理层认为公司
拥有充分的现金及现金等价物,并对其进行监控,以保持并维护信用。本公司与银行保持良
好的合作关系,以满足本公司经营需求,确保公司在所有合理可预测的情况下拥有充足的资
金偿还债务。
  十一、 公允价值的披露
  √适用 □不适用
  1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                    单位:元   币种:人民币
                                                             期末公允价值
               项目                  第一层次公允价      第二层次公 第三层次公
                                                                                     合计
                                         值计量          允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期
                                           18,685.00                                 18,685.00
损益的金融资产
1. 交易性金融资产                          18,685.00                                 18,685.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资                          18,685.00                                 18,685.00
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产               184,477,919.84                              184,477,919.84
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资                    184,477,919.84                              184,477,919.84
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额         184,496,604.84                              184,496,604.84
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
                                          130 / 149
                                2015 年年度报告



2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产期末公允
价值是基于上海证券交易所和深圳证券交易所 2015 年 12 月 31 日收盘价进行计量。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
    无

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
    无

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
    察参数敏感性分析
    无

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转
    换时点的政策
    无

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
    无

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    无

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                        母公司对本 母公司对本
   母公司名称       注册地   业务性质          注册资本 企业的持股 企业的表决
                                                          比例(%)    权比例(%)
上海开开(集团)
                  上海市    贸易业      34,141.00            26.51        26.51
有限公司
本企业的母公司情况的说明
    无
本企业最终控制方是上海市静安区国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见
    第十一节/九、在其他主体中的权益
                                   131 / 149
                               2015 年年度报告



3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见
    第十一节/九、在其他主体中的权益
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
       合营或联营企业名称                       与本企业关系
上海鼎丰科技发展有限公司          联营企业
上海静安制药有限公司              联营企业
苏州开开天德制衣有限公司          联营企业

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
         其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
兰州三毛实业股份有限公司         其他
上海静安粮油食品有限公司         股东的子公司
上海第一西比利亚皮货有限公司     其他
上海鸿翔百货有限公司             股东的子公司
上海康桥中药饮片有限公司         其他

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
                                                           单位:元 币种:人民币
          关联方             关联交易内容            本期发生额     上期发生额
上海开开(集团)有限公司   采购商品                 23,988,959.73 22,285,304.29
上海康桥中药饮片有限公司   采购商品                 48,522,461.01 46,436,821.78
上海静安制药有限公司       采购商品                  1,088,414.50 1,399,951.00

出售商品/提供劳务情况表
                                                           单位:元 币种:人民币
          关联方             关联交易内容            本期发生额     上期发生额
上海开开(集团)有限公司   销售商品                 35,022,049.57 50,385,223.56
上海康桥中药饮片有限公司   销售商品                 65,732,905.52 59,877,870.22
上海静安制药有限公司       销售商品                                     5,519.81

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    无

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
                                  132 / 149
                                    2015 年年度报告



   (3). 关联租赁情况
   √适用 □不适用
   本公司作为承租方:
                                                     单位:元 币种:人民币
           出租方名称         租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
 上海鸿翔百货有限公司         房屋租赁         4,862,700.00     3,990,000.00
 上海第一西比利亚皮货有限公司 房屋租赁         1,239,100.00     1,180,050.00
 上海静安粮油食品有限公司     房屋租赁           903,600.00       903,600.00

   (4). 关联担保情况
   □适用 √不适用

   (5). 关联方资金拆借
   □适用 √不适用

   (6). 关联方资产转让、债务重组情况
   √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
             关联方               关联交易内容        本期发生额     上期发生额
   上海开开(集团)有限公司     转让房屋              4,486,000.00

   (7). 关键管理人员报酬
   √适用 □不适用
                                                         单位:万元币种:人民币
             项目                        本期发生额              上期发生额
   关键管理人员报酬                                 140.20               134.05

   (8). 其他关联交易
       无

   6、 关联方应收应付款项
   √适用 □不适用
   (1). 应收项目
                                                           单位:元   币种:人民币
                                            期末余额               期初余额
项目名称             关联方
                                       账面余额    坏账准备   账面余额    坏账准备
应收账款 上海开开(集团)有限公司    3,472,479.18 34,724.79 3,803,635.22 38,036.35
应收账款 上海康桥中药饮片有限公司    6,896,879.44 68,968.79 5,361,141.79 53,611.42
应收账款 上海静安制药有限公司                                     650.00      6.50


                                       133 / 149
                                   2015 年年度报告



   (2). 应付项目
                                                                 单位:元 币种:人民币
  项目名称              关联方                       期末账面余额       期初账面余额
应付账款      上海静安制药有限公司                         295,396.88         636,889.11
应付账款      上海康桥中药饮片有限公司                   3,450,478.18       1,303,074.19
其他应付款    上海鼎丰科技发展有限公司                 95,163,674.00      95,163,674.00

   7、 关联方承诺
       无

   十三、 股份支付
   1、 股份支付总体情况
   □适用 √不适用

   2、 以权益结算的股份支付情况
   □适用 √不适用

   3、 以现金结算的股份支付情况
   □适用 √不适用

   4、 股份支付的修改、终止情况
       无

   5、 其他
       无

   十四、 承诺及或有事项
   1、 重要承诺事项
   □适用 √不适用

   2、 或有事项
   □适用 √不适用

   十五、 资产负债表日后事项
   1、 重要的非调整事项
   √适用 □不适用
       2015 年 8 月经公司第七届董事会第十七次会议审议通过,同意公司拟受让上海静
   安甬商汇小额贷款股份有限公司(以下简称“静安甬商汇”)10%的股权共计 1,000.00
   万股。2015 年 11 月公司与上海比昂建筑装潢工程有限公司(以下简称“比昂建筑”)
   签订了《股权转让协议》,协议约定公司以每股 0.98 元(含已宣告但尚未发放的股
                                      134 / 149
                                 2015 年年度报告



利)的价格受让上述股权。2016 年 4 月,已完成收购静安甬商汇 10%股权的工商变更
登记备案手续。

2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                     单位:元   币种:人民币
拟分配的利润或股利                                              6,075,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
    无

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
√适用 □不适用
    公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司企业年金计划与长江养老保险股
份有限公司签订,该计划由长江养老保险股份有限公司作为受托人发起设立,已向人
力资源和社会保障部备案,并取得计划确认函,计划名称为长江金色晚晴(集合型)
企业年金计划,计划登记号为 99H20090001。

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、 关于与“张晨事件”有关的票据纠纷案
                                    135 / 149
                                 2015 年年度报告



(1) 2005 年 1 月 27 日广发银行(债权已转让给广东粤财投资控股有限公司)因公
司开具给深圳市中经领业实业发展有限公司(以下简称“中经领业”)及中国深圳彩
电总公司(以下简称“中深彩”)共 7 份 6,660 万元商业承兑汇票的债务纠纷,诉至
广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)。深中院冻结了上海开开经营管
理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元。


(2) 2005 年 1 月 17 日中国光大银行深圳红荔路支行(诉讼期间,中国光大银行深
圳红荔路支行将本案所涉债权转让给中国信达资产管理公司深圳办事处(以下简称
“中信达”))因公司开具给中深彩共 6 份 5,000 万元商业承兑汇票的债务纠纷,提
出对公司的财产以标的 5,000 万元为上限采取诉前财产保全措施。公司接到深中院
(2005)深中法民二初字第 135-4 号裁定,A、查封公司位于上海市南京西路 1131、
1133 号底层 137.13 平方米的房产。B、查封雷允上药业名下的位于上海市静安区康定
路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产。雷允上
药业已向深中院提出财产保全异议,A、请求依法撤销(2005)深中法民二初字第 135-4
号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区公司名下的上海市华山路 2 号主楼 4
层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产的裁定。B、请求依法解除对上述房产的保全措施。


上述(1)事项,2012 年 10 月,公司收到深中院(2005)深中法民二初字第 155 号, 广
东粤财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中,因涉嫌经济犯
罪,决定将本案移送上海市公安局调查处理。
上述(2)事项,2012 年 10 月,公司收到深中院(2012)深中法商初字第 47 号,中信
达诉公司等企业票据付款请求权纠纷一案,因涉嫌经济犯罪,深中院已将该案移送上
海市公安局调查处理。
上述(1)和(2)事项,广东省深圳市中级人民法院根据《最高人民法院关于在审理
经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条规定将本案已送上海市
公安局处理,且上海市公安机关对该院查封、冻结的财产已另行采取了查封、冻结保
全措施,故原由该院采取的保全措施应予解除。


上述(1)和(2)事项,公司于 2013 年 5 月收到上海市公安局静安分局查封、冻结
财产清单,1、查封公司位于上海市南京西路 1131、1133 号房产,以人民币 5,000 万
元为限。2、查封公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司位于康定路 68 号底层
店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼四层房产,以人民币 5,000 万元为
限。3、冻结公司持有的上海毕纳高房地产开发有限公司 27.60%的股权,以人民币 3,320
万元为限。4、冻结上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元。2013
年 8 月,公司收到上海市公安局静安分局告知书,解除查封上海开开经营管理有限公
司提供担保的银行存款 3,320 万元,置换公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公
司华山路 2 号主楼不动产的追加查封,以人民币 3,320 万元为限。截止审计报告日,
前述被查封、冻结的财产已无权利限制。
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                                 2015 年年度报告




由于上述(1)和(2)未结事项与“张晨事件”有关,2005 年 4 月 11 日,开开集团
出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失,均由
开开集团承担。”


2、 2014 年 12 月经公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司(以下简称“雷允
上药业”)股东会会议审议通过,同意雷允上药业转让所持有的参股公司上海康桥中
药饮片有限公司(以下简称“康桥药业”)8.00%的股权。根据上海申威资产评估有
限公司出具的沪申威评报字(2014)第 0207 号评估报告,评估基准日 2014 年 3 月 31
日的康桥药业净资产评估值为 4,860 万元。2015 年 3 月雷允上药业与金明华女士签订
了《股权转让协议》,协议约定以 388.80 万元的价格将上述股权转让给金明华女士。
2015 年 4 月雷允上药业收到金明华女士支付的 388.80 万元股权转让款,本年度确认
投资收益 308.8 万元。


3、 2015 年 4 月经公司第七届董事会第十四次会议审议通过,同意公司拟向关联方上
海开开(集团)有限公司(以下简称“开开集团”)转让位于上海市静安区南京西路
1129 弄 10 号二层前后等房产(建筑面积 64.09 平方米)。2015 年 6 月,经上海立信
资产评估有限公司出具的信资评报字【2015】第 144 号评估报告,南京西路 1129 弄
10 号二层前后等房产评估的市场价值为 448.60 万元。2015 年 7 月,公司与开开集团
签署房屋买卖合同,协议约定以 448.60 万元转让南京西路房产。2015 年 8 月,公司
与开开集团办理完毕产权过户手续,并收到全部房产交易款,本年度因该房产交易确
认收益 446.42 万元。


8、 其他
    无




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  十七、 母公司财务报表主要项目注释
  1、 应收账款
   (1). 应收账款分类披露:
                                                                                                                           单位:元     币种:人民币
                                                    期末余额                                                           期初余额
                               账面余额                 坏账准备                                  账面余额                 坏账准备
         种类                                                                        账面                                                         账面
                                          比例                     计提比                                    比例                     计提比
                             金额                     金额                           价值       金额                     金额                     价值
                                          (%)                      例(%)                                     (%)                      例(%)
单项金额重大并单独计提
                         251,977,940.12 98.55 251,977,940.12 100.00                         237,441,945.24 97.89 237,441,945.24 100.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                           3,712,272.10    1.45       44,964.64      1.21 3,667,307.46       5,123,297.35     2.11       71,894.58      1.40 5,051,402.77
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
          合计           255,690,212.22    /      252,022,904.76     /       3,667,307.46 242,565,242.59      /      237,513,839.82     /      5,051,402.77


  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
  √适用□不适用
                                                                                                                           单位:元     币种:人民币
                                                                                                期末余额
           应收账款(按单位)
                                                     应收账款                        坏账准备                计提比例             计提理由
Falcon International Group Limited                  251,977,940.12                   251,977,940.12                  100.00 估计全额无法收回
                合计                                251,977,940.12                   251,977,940.12              /                    /




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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                           单位:元   币种:人民币
                                                   期末余额
         账龄
                             应收账款              坏账准备           计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                     3,542,830.65             35,428.31               1.00
1 年以内小计                 3,542,830.65             35,428.31               1.00
1至2年                         148,156.25              7,407.81               5.00
2至3年                          21,285.20              2,128.52              10.00
3至4年
4至5年
5 年以上
         合计                3,712,272.10             44,964.64

确定该组合依据的说明:
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    无

 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 14,509,064.94 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00
元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

 (3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用




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                               2015 年年度报告



 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                     单位:元     币种:人民币
                                       期末余额
 单位名称
                应收账款       占应收账款合计数的比例(%)           坏账准备
第一名        251,977,940.12                       98.55        251,977,940.12
第二名            593,655.00                         0.23              5,936.55
第三名            583,240.00                         0.23            58,324.00
第四名            544,303.00                         0.21              5,443.03
第五名            509,068.00                         0.20              5,090.68
    合计      254,208,206.12                       99.42        252,052,734.38

 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
   无

 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
   无




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                                                                   2015 年年度报告




  2、 其他应收款
  (1). 其他应收款分类披露:
                                                                                                                       单位:元     币种:人民币
                                                 期末余额                                                         期初余额
                              账面余额               坏账准备                                账面余额                 坏账准备
         类别                                                               账面                                                           账面
                                         比例                计提比                                     比例                  计提比
                            金额                   金额                     价值            金额                    金额                   价值
                                         (%)                  例(%)                                     (%)                    例(%)
单项金额重大并单独计提
                          1,000,000.00    2.47 1,000,000.00 100.00                       1,000,000.00    2.73 1,000,000.00     100.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                         39,407,273.78 97.53     437,321.03    1.11 38,969,952.75 35,682,329.55 97.27            631,081.33      1.77 35,051,248.22
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
          合计           40,407,273.78    /     1,437,321.03   /       38,969,952.75 36,682,329.55       /      1,631,081.33    /       35,051,248.22


  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
  √适用□不适用
                                                                                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                                              期末余额
            其他应收款(按单位)
                                                       其他应收款                    坏账准备                计提比例         计提理由
  茉织华实业(集团)有限公司                             1,000,000.00                  1,000,000.00                100.00 估计全额无法收回
                    合计                                 1,000,000.00                  1,000,000.00              /                /




                                                                      141 / 149
                               2015 年年度报告



组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                     单位:元   币种:人民币
                                                 期末余额
             账龄
                                其他应收款       坏账准备        计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                      38,821,066.43     388,210.66            1.00
1 年以内小计                  38,821,066.43     388,210.66            1.00
1至2年                            190,207.35       9,510.37           5.00
2至3年                            396,000.00      39,600.00         10.00
3至4年
4至5年
5 年以上
             合计             39,407,273.78     437,321.03
确定该组合依据的说明:
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 193,760.30 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
         款项性质              期末账面余额              期初账面余额
往来款                             39,430,000.00              35,600,000.00
押金\备用金\保证金                     771,410.25                883,700.70
其他                                   205,863.53                198,628.85
           合计                    40,407,273.78              36,682,329.55
                                    142 / 149
                                       2015 年年度报告



  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
  √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                 占其他应收款
单位名                                                                           坏账准备
                  款项的性质         期末余额            账龄    期末余额合计
  称                                                                             期末余额
                                                                 数的比例(%)
第一名        往来款               20,000,000.00      1 年以内           49.50 200,000.00
第二名        往来款               18,400,000.00      1 年以内           45.54 184,000.00
第三名        往来款                1,000,000.00      5 年以上            2.47 1,000,000.00
第四名        押金\备用金\保证金      300,000.00      2-3 年              0.74     30,000.00
第五名        押金\备用金\保证金      120,000.00      2 年以内            0.30      6,000.00
  合计                 /           39,820,000.00          /              98.55 1,420,000.00

  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用

  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
         无

  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
         无




                                          143 / 149
                                                       2015 年年度报告




3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                 期末余额                                     期初余额
            项目
                                  账面余额       减值准备        账面价值       账面余额      减值准备        账面价值
对子公司投资                   215,447,781.51      234,431.98 215,213,349.53 215,447,781.51     234,431.98 215,213,349.53
对联营、合营企业投资           202,829,046.78 100,000,000.00 102,829,046.78 202,981,759.61 100,000,000.00 102,981,759.61
             合计              418,276,828.29 100,234,431.98 318,042,396.31 418,429,541.12 100,234,431.98 318,195,109.14

(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                    单位:元   币种:人民币
                                                                                                  本期计提减     减值准备期
          被投资单位                 期初余额        本期增加         本期减少     期末余额
                                                                                                    值准备         末余额
上海开开制衣公司                    37,000,000.00                                 37,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司             7,460,085.77                                  7,460,085.77
上海雷允上药业西区有限公司         136,667,079.74                                136,667,079.74
上海雷允上营养保健品有限公司           686,616.00                                    686,616.00                  234,431.98
上海强商实业有限公司                30,106,400.00                                 30,106,400.00
上海开开羊毛衫针织有限公司             750,000.00                                    750,000.00
上海开开衬衫总厂有限公司             2,777,600.00                                  2,777,600.00
            合计                   215,447,781.51                                215,447,781.51                  234,431.98




                                                          144 / 149
                                                            2015 年年度报告




(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                             单位:元    币种:人民币
                                                              本期增减变动
      投资             期初                                       其他综 其他    宣告发放   计提            期末         减值准备期末余
                                    追加   减少   权益法下确认                                     其
      单位             余额                                       合收益 权益    现金股利   减值            余额               额
                                    投资   投资   的投资损益                                       他
                                                                    调整  变动     或利润   准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鼎丰科技发展
                   100,530,986.45                    99,005.26                                          100,629,991.71
有限公司
苏州开开天德制衣
                      939,189.56                   -381,410.89                                             557,778.67
有限公司
上海开开服饰有限
                     1,511,583.60                   129,692.80                                            1,641,276.40
公司
上海开开百货有限
公司
广东中深彩融资担
                   100,000,000.00                                                                       100,000,000.00   100,000,000.00
保投资有限公司
小计               202,981,759.61                  -152,712.83                                          202,829,046.78   100,000,000.00
      合计         202,981,759.61                  -152,712.83                                          202,829,046.78   100,000,000.00




                                                                 145 / 149
                                2015 年年度报告



4、 营业收入和营业成本:
                                                     单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                   上期发生额
     项目
                       收入            成本        收入             成本
主营业务          25,200,031.18 22,173,247.17 18,544,779.88 15,950,040.82
其他业务           5,841,477.05 3,710,670.28      90,000.00
      合计        31,041,508.23 25,883,917.45 18,634,779.88 15,950,040.82

5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                项目                              本期发生额         上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                      22,902,893.79      30,178,884.37
权益法核算的长期股权投资收益                        -152,712.83      -3,983,527.73
处置长期股权投资产生的投资收益                                           29,318.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                      21,297.28
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                   446,027.40      1,729,863.01
可供出售金融资产在持有期间的投资收益               1,863,782.00        344,358.58
处置可供出售金融资产取得的投资收益                   -36,865.73     36,225,468.97
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                              25,044,421.91     64,524,365.84




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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
                                                  单位:元 币种:人民币
                     项目                           金额         说明
非流动资产处置损益                                  -61,845.02
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                 10,676,250.32
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
                                                  3,302,587.58
值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                367,413.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目                3,236,231.60

所得税影响额                                     -1,751,283.46
少数股东权益影响额                                  -48,073.81
                     合计                        15,721,280.99




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2、 净资产收益率及每股收益
                                   加权平均净资            每股收益
          报告期利润
                                   产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                    4.80    0.08          0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                1.00    0.02          0.02
通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用




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                       第十二节 备查文件目录


备查文件目录   载有法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的财务报表
备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
               报告期内在《上海证券报》、香港《文汇报》公开披露过的所有公
备查文件目录
               司文件的正本及公告的原稿
                                                               董事长:王强
                                       董事会批准报送日期:2016 年 4 月 27 日




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