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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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开开B股(900943)公告正文

开开实业:2016年半年度报告

公告日期 2016-08-27
股票简称:开开B股 股票代码:900943
                                     2016 年半年度报告



    公司代码:600272 900943                              公司简称:开开实业 开开 B 股




                     上海开开实业股份有限公司
                         2016 年半年度报告
                                        重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人王强、主管会计工作负责人郑著江及会计机构负责人(会计主管人员)邹静声明:
     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    报告期内无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。


六、 前瞻性陈述的风险声明

    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺,敬请投资
者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

    否


八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否

九、 其他
    无




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                                                          2016 年半年度报告




                                                                    目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介............................................................................................................................. 4
第三节     会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节     董事会报告......................................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 17
第六节     股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 28
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 30
第十节     财务报告........................................................................................................................... 31
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 111




                                                                   2 / 111
                                     2016 年半年度报告




                                   第一节       释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会、证监会                   指   中国证券监督管理委员会
市国资委                             指   上海市国有资产监督管理委员会
上交所、证券交易所                   指   上海证券交易所
区国资委                             指   上海市静安区国有资产监督管理委员会
开开集团、控股股东                   指   上海开开(集团)有限公司
本公司、公司、开开实业、上市公司     指   上海开开实业股份有限公司
雷允上、雷西药业、药业板块、医药业   指   上海雷允上药业西区有限公司
雷西零售                             指   上海雷允上西区药品零售有限公司
制衣、开开制衣、服装板块、服装业     指   上海开开制衣公司
开开服饰                             指   上海开开服饰有限公司
开开百货                             指   上海开开百货有限公司
免烫制衣                             指   上海开开免烫制衣有限公司
衬衫总厂                             指   上海开开衬衫总厂有限公司
会计师事务所                         指   立信会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期                               指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
《公司法》                           指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                           指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                         指   《上海开开实业股份有限公司章程》
                                          人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流
元、万元、亿元                       指
                                          通货币




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                                        2016 年半年度报告




                                       第二节 公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                           上海开开实业股份有限公司
公司的中文简称                           开开实业
公司的外文名称                           SHANGHAI KAIKAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写                       SHKK
公司的法定代表人                         王强



二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                         证券事务代表
姓名                           刘光靓                            张燕华
联系地址                       上海市新闸路921号2楼              上海市新闸路921号2楼
电话                           86-21-62712138                    86-21-62712230
传真                           86-21-62712138                    86-21-62712138
电子信箱                       dm@chinesekk.com                  zyh@chinesekk.com



三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             上海市万航渡路888号
公司注册地址的邮政编码                   200042
公司办公地址                             上海市新闸路921号2楼
公司办公地址的邮政编码                   200041
公司网址                                 www.chinesekk.com
电子信箱                                 dm@chinesekk.com
报告期内变更情况查询索引                 报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更



四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                《上海证券报》(境内)、香港《文汇报》(境外)
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                          www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                    上海市新闸路921号2楼公司董事会秘书室
报告期内变更情况查询索引                  报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更



五、 公司股票简况
      股票种类      股票上市交易所        股票简称              股票代码       变更前股票简称
A股                 上海证券交易所    开开实业              600272             不适用
B股                 上海证券交易所    开开B股               900943             不适用




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                                    2016 年半年度报告



六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期                         2016年5月25日
注册登记地点                         上海市万航渡路888号
企业法人营业执照注册号               913100001322312146
税务登记号码                         913100001322312146
组织机构代码                         913100001322312146
                                     详见2016年8月27日在上海证券交易所网站及《上海证
报告期内注册变更情况查询索引
                                     券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告

注释:企业法人营业执照、税务登记证、组织机构登记证已实行“三证合一”。




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                                     2016 年半年度报告




                             第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                       本报告期                             本报告期比上年
          主要会计数据                                      上年同期
                                      (1-6月)                              同期增减(%)
营业收入                            448,593,812.36        439,586,026.18               2.05
归属于上市公司股东的净利润           11,727,610.46         11,018,817.86               6.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                      7,122,529.09          4,035,001.39             76.52
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           10,814,610.76          7,712,234.46              40.23
                                                                            本报告期末比上
                                      本报告期末            上年度末
                                                                            年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产          485,151,286.59         511,412,098.00             -5.13
总资产                              992,237,397.19       1,031,549,580.68             -3.81


(二)主要财务指标
                                                本报告期            本报告期比上年同期
                  主要财务指标                             上年同期
                                              (1-6月)                  增减(%)
基本每股收益(元/股)                                0.05     0.05                0.00
稀释每股收益(元/股)                                0.05     0.05                0.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)            0.03     0.02               50.00
加权平均净资产收益率(%)                             2.45     2.66 减少0.21个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)         1.49     0.97 增加0.52个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明
    本报告期公司对外投资未发生影响公司利润的重大事项;上年同期公司全资子公司上海雷允
上药业西区有限公司转让所持有的参股公司上海康桥中药饮片有限公司 8.00%的股权,确认投资
收益 308.80 万元;2014 年 1-6 月,公司转让所持有的参股公司上海华拓医药科技发展有限公司
3.95%的股权共计 675.0608 万股,确认投资收益 3,622.55 万元。


二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用




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                                        2016 年半年度报告



三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                          金额        附注(如适用)
非流动资产处置损益                                            -2,964.64
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 3,705,547.14
除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
                                                              36,575.74
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         150,810.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目                          1,349,205.48
少数股东权益影响额                                           -15,565.53
所得税影响额                                                 -618,526.82
合计                                                        4,605,081.37


注:少数股东权益影响额为税后少数股东权益影响额。




                                             7 / 111
                                       2016 年半年度报告




                               第四节       董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2016 年是“十三五”规划的开局之年。半年来,国际政治经济形势复杂多变、国内经济弱复
苏态势延续,面对诸多不确定因素的困难和挑战,公司按照董事会制定的年度目标,以“撤二建
一”后的新静安成立为契机,主动适应经济发展和消费需求方式变化的新常态,积极应对供给侧
改革带来的机遇和挑战,克服传统产业持续疲软的大环境,加快库存资产的盘活,持续提升内部
管理,完善公司治理的基础,在管理层和全体员工的共同努力下,各项经济指标均保持了良好的
发展态势,实现公司主业生产经营业绩的稳中有升,努力为股东创造更大价值。
    2016 年上半年,公司实现营业收入 44,859.38 万元,较上年同期增加 900.78 万元,增幅 2.05%,
实现利润总额 1,922.84 万元,较上年同期增长 12.54%;实现净利润 1,152.64 万元,较上年同期
上涨 4.91%;实现归属于上市公司股东的净利润 1,172.76 万元,较上年同期 1,101.88 万元,上升
6.43%。
(一)完善公司治理,激发发展活力。
    上半年,公司第七届董、监事会自 2013 年选举产生至今,已满三年。根据《公司法》、《公
司章程》、《公司董事会提名委员会实施细则》等有关规定的要求。公司通过规范程序,选举产
生了新一届董、监事会和管理层。
    公司高度重视《内部控制制度》在企业经营管理中的作用,启动了审计事务所提出执行缺陷
的整改工作,对下属子公司所存在执行缺陷进行了制度调整设计以及确保整改的落实。同时,公
司为进一步充分保护中小投资者利益,建立健全公司管理制度,规范和完善公司治理结构,根据
《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》、中国证监会《上
市公司章程指引(2014 年修订)》等文件的相关要求,结合公司实际情况,对《公司章程》的部
分条款进行了修改。
    公司长期以来高度重视与投资者的交流工作,为进一步加强投资者的互动和交流,积极参加
了“2016 年上海辖区上市公司投资者集体接待日”主题活动,通过网络在线交流形式与投资者就
公司经营管理情况等问题与所有投资者进行沟通;并对公司官网进行了改版,专门设立了“投资
者关系”栏目,搭建投资者与公司互动的平台;主动通过参与“上证 e 互动”,及时回答投资者
问题,与投资者互动沟通,切实尊重和保护中小投资者利益;并且于 7 月 20 日完成了 2015 年度
利润分配工作。公司连续多年现金分红比例超过归属于上市公司股东净利润的百分之三十以上。
    公司在董事会确定的发展战略的基础上,严格按照相关法律法规的要求,认真分析行业发展
趋势及企业自身的发展现状,加强团队建设,持续完善法人治理结构,优化资产结构,确保公司
的投资及资源配置符合公司的发展战略。积极应对风险挑战,加速推动产业创新发展,深化内部
改革,强基固本,提质增效,经营发展态势平稳,上半年公司主营业务发展良好,业绩稳步增长,
经营规模稳步扩张,策略性投资持续稳定贡献利润,为企业进一步的发展奠定了坚实的基础。
(二)抢抓市场机遇,发挥品牌优势。
    公司下属服装、医药两大板块继续实施“价值引导策略”,强化品牌优势,以市场需求为切
入点,以提高产品质量为基础,进一步优化产品结构,提高产品附加值。
    雷允上积极把握好新静安“撤二建一”的历史机遇及“互联网+”的利好形势,调整经营结构,
创新经营模式,主动顺应消费变化,狠抓自用型产品开发,保证了自主品牌销售稳定增长。公司精
心设计的“香留情驻”香囊被选定为 G20 峰会唯一指定伴手礼,有效提升了老字号“雷允上”品
牌知名度和美誉度。
    开开制衣在市场不景气的环境下,坚持自己品牌的特色,做专做特,坚持走差异化道路,特
别是做精一件衬衫。利用开开创立 80 周年的契机,紧紧围绕“开开领袖风采 80 周年”的主题,

                                            8 / 111
                                       2016 年半年度报告



推出以品牌推广为主体的系列营销活动。同时,积极参展了在云南昆明举办的南亚博览会暨“昆
交会”、新疆喀什举办的“中亚南亚商品交易会”,认真筹备组织“老字号品牌沙龙”等活动,
进一步扩大了“开开”品牌在全国市场的辐射。
(三)依托资源优势,优化产业布局。
    公司继续遵循“壮中求大、扬长避短、抓住机遇、滚动发展”的总体思路,随着国资国企改
革的深化,迎来更多的发展机遇,在进一步优化投资结构等方面取得新拓展。上半年顺利完成向
上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司股东之一上海比昂建筑装潢工程有限公司受让其所持有的
甬商汇全部 10%的股权,为公司积累股权投资经验打下基础。
    雷允上针对经济趋势放缓的新常态,深化卫生医药合作,继续探索新医改形势下医药分治的
商业模式。一是积极开展医院药房托管模式;二是加强与社区医院合作,继续深入推进新型社区
“1+1+1”服务模式(即一位病人、一家社区医院、一名社区药房药师),建立现代化社区健康管
理中心;三是与阿斯利康等世界知名公司合作,联合上海市儿童医院,精心打造雷允上慢病管理
体验中心,为更多儿童哮喘慢性病人提供方便、快捷、优质的服务,提升品牌服务能级。
    开开制衣面对传统产业持续疲软的大环境,一方面,进一步采取措施,全方位开展压库工作。
推进仓库(仓位)整合压缩,提高仓库的使用效率,为库房综合利用创造条件。另一方面,积极
参加市、区专项自主品牌建设申报项目的申报,并获政府有关部门给予的品牌专项建设资金。加强
与各大媒体之间的沟通,扩大了开开品牌特别是开开团体职业服定制业务在社会上的影响。通过
新闻媒体,宣传了“开开”制衣正在推进的转型发展之路,向社会释放了“开开”服装业正在通
过创新,努力形成新的业务特色,也扩大了品牌在全国市场的影响。
(四)优化资源配置,提升运营质量。
    公司财务状况和企业运行质量逐年提高,以“实业+资本”运作的稳健经营模式,使企业走
上良性发展道路。同时,公司在财务状况稳健自有资金充裕的前提下,经公司董事会审议通过,
利用公司自有闲置资金购买低风险理财产品及从事较低风险的证券投资,实现资金的保值增值。
公司经营能力及主业盈利能力的逐步提升,为企业后续发展奠定了坚实的基础。


(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
                                                                         单位:元 币种:人民币
科目                                    本期数              上年同期数       变动比例(%)
营业收入                            448,593,812.36         439,586,026.18               2.05
营业成本                            351,506,443.18         347,818,005.80               1.06
销售费用                             37,624,277.54          36,858,759.33               2.08
管理费用                             42,056,106.85          40,925,580.82               2.76
财务费用                             -5,388,314.00            483,804.78           -1,213.74
经营活动产生的现金流量净额           10,814,610.76           7,712,234.46              40.23
投资活动产生的现金流量净额          -25,549,614.88          45,212,011.54            -156.51
筹资活动产生的现金流量净额             -152,137.74            -140,726.87             不适用
研发支出


财务费用变动原因说明:主要系期末美元汇率较年初上升,导致公司应收 Falcon International Group
                    Limited 货款产生较大的汇兑收益所致。上年同期美元汇率下降。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付的采购商品款同比减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买理财产品支付的现金同比增加。

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                                          2016 年半年度报告



研发支出变动原因说明:公司无研发支出。


2、其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    本报告期公司对外投资未发生影响公司利润的重大事项;上年同期公司全资子公司上海雷允
上药业西区有限公司转让所持有的参股公司上海康桥中药饮片有限公司 8.00%的股权,确认投资
收益 308.80 万元。


(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
       无


(3)经营计划进展说明
    2016 年上半年,公司经营计划有序开展,顺利完成上半年经营目标。下半年,公司将继续积
极推进现有经营业务,广泛寻找目标市场,努力培育新的盈利增长点,继续盘活存量资产,提高
资金使用率,增加公司收益;在内控建设方面,进一步完善公司治理,提高经营管理水平,增强
公司核心竞争实力,力争完成年度经济指标和工作目标,实现保增长,促发展。


(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                          营业收      营业成
                                                毛利率    入比上      本比上     毛利率比上年增减
分行业        营业收入         营业成本
                                                (%)     年增减      年增减          (%)
                                                          (%)       (%)
工业        18,666,339.66    16,780,359.89       10.10        -4.25    -1.23     减少 2.75 个百分点
商业        410,086,293.48   328,730,635.24      19.84        2.41      1.16     增加 0.99 个百分点
其他         2,381,832.21       752,695.38       68.40        4.50     -7.94     增加 4.27 个百分点
合计        431,134,465.35   346,263,690.51      19.69        2.12      1.02     增加 0.87 个百分点
                                    主营业务分产品情况
                                                          营业收      营业成
                                                毛利率    入比上      本比上     毛利率比上年增减
分产品        营业收入         营业成本
                                                (%)     年增减      年增减          (%)
                                                          (%)       (%)
服装类      43,309,282.13    37,545,709.73       13.31    -11.66       -7.17     减少 4.19 个百分点
医药类      385,443,351.01   307,965,285.40      20.10        3.92      2.15     增加 1.39 个百分点
其他         2,381,832.21       752,695.38       68.40        4.50     -7.94     增加 4.27 个百分点
合计        431,134,465.35   346,263,690.51      19.69        2.12      1.02     增加 0.87 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
    无



                                               10 / 111
                                       2016 年半年度报告



2、主营业务分地区情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
              地区                         营业收入               营业收入比上年增减(%)
市内销售                                      405,783,648.19                           -3.36
市外销售                                       25,350,817.16                        1,005.41
合计                                          431,134,465.35                            2.12
主营业务分地区情况的说明
    无


(三)核心竞争力分析
    报告期内,公司核心竞争力与之前未发生重大变化。
    公司采取各种积极举措,做好经营管理工作,以进一步增强竞争优势。同时,继续保持和加
强公司原有的在质量、品牌、市场、战略布局等优势,进一步提高公司产品的市场竞争力,提升
企业在市场上的知名度和美誉度。公司将在立足于传统业务优势的基础上,进一步提升企业的盈
利能力和抗风险能力,保持企业朝着健康和可持续方向发展。


(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
    截止 2016 年 6 月 30 日,可供出售金融资产余额为 23,814.33 万元,较年初余额 25,139.45
万元,减少 1,325.12 万元,主要系公司所持有的上市公司股票股价下跌,公司按照公允价值计量
致使可供出售金融资产余额减少;同时,本报告期,公司受让上海静安甬商汇小额贷款股份有限
公司 10%的股权,其投资成本为 930 万元。长期股权投资余额为 10,312.94 万元,较年初余额
10,320.93 万元减少 7.99 万元,主要系公司按照股权比例确认联营企业的投资亏损所致。


(1)证券投资情况
√适用 □不适用
序     证券   证券   证券   最初投资金额 持有数量 期末账面价值 占期末证券总 报告期损益
号     品种   代码   简称     (元)     (股)     (元)     投资比例(%) (元)
                     中国
 1     股票 601611              3,470.00      1,000        20,920.00        100.00 17,450.00
                     核建
期末持有的其他证券投资                        /
报告期已出售证券投资损益         /            /              /             /          395.17
合计                            3,470.00      /            20,920.00        100.00 17,845.17
证券投资情况的说明
    公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟使用自有资金从事低风险证券投资的议
案》,批准并授权公司总经理室在充分研究证券市场的前提下,以不超过 500 万元(含 500 万元)
自有资金进行低风险的证券投资(投资范围包括申购新股、国债回购等二级市场投资;不包含证
券衍生品),使用期限自董事会决议通过及经国资监管部门批准之日起有效。在上述额度内资金
可以滚动使用。投资取得的收益可以进行再投资,再投资的金额不包含在本次预计投资额度范围
内。(详见 2015 年 5 月 27 日《上海证券报》、香港《文汇报》以及 www.sse.com.cn 公司公告)




                                             11 / 111
                                                   2016 年半年度报告



(2)持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元
                         期初持 期末持                                 报告
 证券    证券 最初投资成                                                    报告期所有者 会计核算 股份
                         股比例 股比例                期末账面值       期损
 代码    简称     本                                                          权益变动     科目   来源
                         (%) (%)                                   益
         新华                                                                                可供出售
600825             64,171.12        0.01       0.01       944,460.00           -355,509.00            购入
         传媒                                                                                金融资产
         爱建                                                                                可供出售
600643             140,156.00   0.007      0.007          942,453.28           -353,058.24            购入
         股份                                                                                金融资产
         三毛                                                                                可供出售
000779        10,541,969.88         3.35       3.35 140,039,777.40          -31,204,854.63            购入
         派神                                                                                金融资产
合计            10,746,297.00       /          /      141,926,690.68        -31,913,421.87      /      /


持有其他上市公司股权情况的说明
    无


(3)持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
                      期初持 期末持              报告期                      报告期所有
所持对象 最初投资金额               期末账面价值                                        会计核算 股份
                      股比例 股比例                损益                      者权益变动
  名称     (元)                     (元)                                              科目   来源
                      (%) (%)                (元)                        (元)
                                                                                             可供出售
上海银行        920,180.80                            920,180.80                                      购入
                                                                                             金融资产
合计            920,180.80      /          /          920,180.80                                 /      /


持有金融企业股权情况的说明
    无




                                                        12 / 111
                                                                     2016 年半年度报告




2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                                                                 实际             是否   计提           资金来源 关
                                     委托                                                                实际                 是否
                     委托理财产品            委托理财    委托理财                        预计    收回             经过   减值      是否 并说明是 联
   合作方名称                        理财                               报酬确定方式                     获得                 关联
                         类型                起始日期    终止日期                        收益    本金             法定   准备      涉诉 否为募集 关
                                     金额                                                                收益                 交易
                                                                                                 金额             程序   金额             资金   系
上海浦东发展银行
                   结构性存款        2,000 2015-09-23   2016-03-25     结构性存款                2,000   35.00 是              否   否   自有资金
股份有限公司
上海银行股份有限   “赢家”尊崇
                                     2,000 2015-09-29   2016-03-29     非保本浮动收益            2,000   49.36 是              否   否   自有资金
公司               君享理财产品
上海浦东发展银行   利多多财富班
                                     2,000 2015-11-09   2016-05-07     非保本浮动收益            2,000   43.64 是              否   否   自有资金
股份有限公司       车进取4号
平安银行股份有限   和盈系列理财
                                     2,000 2015-11-13   2016-05-11     非保本浮动收益            2,000   41.92 是              否   否   自有资金
公司               产品
上海浦东发展银行   财富班车4号
                                     2,000 2016-03-28   2016-09-24     非保本浮动收益    41.42                    是           否   否   自有资金
股份有限公司       理财产品
上海浦东发展银行   财富班车6号
                                     2,000 2016-04-01   2017-03-25     非保本浮动收益    82.85                    是           否   否   自有资金
股份有限公司       理财产品
上海浦东发展银行   财富班车6号
                                     2,000 2016-05-10   2017-05-05     非保本浮动收益    76.93                    是           否   否   自有资金
股份有限公司       理财产品
上海浦东发展银行   财富班车4号
                                     2,000 2016-05-13   2016-11-09     非保本浮动收益    37.48                    是           否   否   自有资金
股份有限公司       理财产品
上海银行股份有限   “赢家”尊崇
                                     2,000 2016-07-11   2017-07-10     非保本浮动收益    71.80                    是           否   否   自有资金
公司               君享理财产品
      合计                /         18,000      /            /                 /         310.48 8,000    169.92    /           /    /       /       /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                                                                                    0
                                    公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于董事会授权购买低风险理财产品的议案》,批准并授权公司总经理
                                    室在2016年3月至2017年3月期间,继续利用闲置资金总金额不超过人民币1.2亿元,购买经国家批准依法设立的且具
委托理财的情况说明                  有良好资质、较大规模和征信高的金融机构发行的低风险理财产品,其预期收益高于同期银行发行的保本理财产品。
                                    在上述额度内资金可以滚动使用。(详见2016年2月23日《上海证券报》、香港《文汇报》以及www.sse.com.cn公司
                                    公告)
                                                                          13 / 111
                                     2016 年半年度报告



(2)委托贷款情况
□适用 √不适用


(3)其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用


3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
□适用 √不适用


(2)募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用


(3)募集资金变更项目情况
□适用 √不适用


(4)其他
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。


4、主要子公司、参股公司分析
    上海开开制衣公司、上海雷允上药业西区有限公司是公司下属两家主要子公司。
    上海开开制衣公司是公司服装板块的经营管理企业,注册资金 3,700 万元,旗下拥有上海开
开百货有限公司、上海开开羊毛衫针织有限公司、上海开开服饰有限公司、上海开开衬衫总厂有
限公司、上海曼格尼森实业有限公司。服装板块是公司唯一生产、销售“开开”品牌系列服装的
企业,是集“开开”牌衬衫、羊毛衫、西服、西裤、茄克、针织内衣、休闲服等服饰系列产、供、
销于一体的经营实体。2016 年上半年实现主营业务收入 4,330.93 万元。
    上海雷允上药业西区有限公司是公司药业板块的经营管理企业,注册资本 13,678 万元,旗下
拥有上海雷允上西区药品零售有限公司、上海雷允上营养保健品有限公司、上海源源化学试剂有
限公司及参股上海静安制药有限公司等企业,主要经营中西药品、参茸饮片、医疗器械、化学制
剂等的销售业务,是一家集产、供、销为一体的规模型医药企业。2016 年上半年主营业务收入达
到 38,544.34 万元。公司先后注册有“雷允上”、“上雷”牌等著名商标,分别获得“上海名牌”
(服务)与“上海名牌”(产品)称号。
    上海强商实业有限公司是公司的全资子公司,注册资本 3,000 万元,经营范围:实业投资;
企业管理咨询;资产管理;投资管理;市场营销策划;商务信息咨询;礼仪服务;展览展示服务;
园林工程;办公用品的销售。(企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营)。
    上海开开免烫制衣有限公司是公司重要的非全资子公司,注册资金 150 万美元,经营范围为
生产包括免烫衬衫的各类衬衫和其它服装,销售公司自产产品。(依法须经批准的项目,经相关
部门批准后方可开展经营活动)。




                                          14 / 111
                                         2016 年半年度报告



(1)公司各主要子公司经营情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                    注册
公司名称                 经营范围                               总资产          净资产    净利润
                                                    资本
开开制衣   批发及零售衬衫                               3700    5,924.09     2,925.40        2.12
开开百货   羊毛衫、针棉织品、服装等销售                  900    4,322.54    -1,907.98      -203.01
           批发及零售服装、针棉制品、面料
开开服饰                                                 700    1,384.98         411.76      1.44
           等
衬衫总厂   生产衬衫、服装                               2500    2,497.32     2,158.08      -85.96
免烫制衣   生产衬衫                                USD150       1,495.01     1,245.00      -79.14
雷西药业   药品销售                                 13678      46,480.51    18,273.39     1,861.60
           配方饮片、中成药、化学药制剂、
雷西零售   抗生素生化药品、生物制品、医疗               1000    3,210.57     1,179.30      102.46
           器械


(2)合并利润影响较大的子公司情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
公司名称    营业收入      营业利润   净利润                              说明
开开百货    1,052.64       -263.32   -203.01     本年利润与上年同期基本持平
                                                 本年利润较上年同期相比亏损增加,公司依然受
免烫制衣      998.50        -83.14    -79.14
                                                 到宏观经济下行压力,人工成本上升等因素影响
                                                 上年同期利润中包含转让上海康桥中药饮片有
                                                 限公司 8.00%的股权,确认投资收益 308.80 万元,
雷西药业   37,696.58      2,357.11   1,861.60
                                                 剔除该因素,本年利润与上年同期相比增长
                                                 19.37%,公司在主营业务上实现稳步增长
5、非募集资金项目情况
□适用 √不适用


二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
     报告期内,公司实施了 2015 年度利润分配方案:以 2015 年末股份总数 243,000,000 股为基
数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.25 元(含税),共分配利润 6,075,000.00 元(含税),
结余未分配利润 76,909,034.95 元结转至下一年度。本年度不进行公积金转增股本。
     该利润分配方案,经 2016 年 5 月 24 日召开的公司 2015 年年度股东大会审议通过,已于 2016
年 7 月 20 日实施完毕。


(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                     否
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)
每 10 股转增数(股)
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                                15 / 111
                                       2016 年半年度报告



本报告期不进行利润分配和资本公积金转增
三、 其他披露事项

(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
    动的警示及说明
□适用 √不适用


(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用


(三)其他披露事项
    本报告期内,公司无其他披露事项。




                                            16 / 111
                                      2016 年半年度报告



                                第五节       重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一)诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                              事项概述及类型                                  查询索引
1、中国光大银行深圳红荔路支行(以下简称“光大银行红荔路支行”)与本公司
发生票据纠纷,光大银行红荔路支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称
“深中院”)起诉(详见 2005 年 2 月 23 日《上海证券报》、香港《文汇报》公
司公告)。
公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起确认上述票据无效的诉讼(详
见 2006 年 4 月 22 日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。
深中院(2006)深中法民二初字第 20 号民事裁定书,事由如下:深中院在审理上
述案件过程中,认为本公司诉讼请求不成立,予以驳回。本公司不服上述裁定,
已向深中院递交上诉状,上诉于广东省高级人民法院(详见 2009 年 4 月 11 日
                                                                            该诉讼的详
《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
                                                                            细内容参见
公司依据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定,申请撤回上诉(详见 2009
                                                                            公司于 2005
年 5 月 5 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
                                                                            年 2 月 23 日、
深中院(2005)深中法民二初字第 135-4 号民事裁定书,(1)、查封公司名下的位
                                                                            2006 年 4 月
于上海市静安区南京西路 1131、1133 号房产。(2)、查封上海雷允上药业西区
                                                                            22 日、2009
有限公司名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4
                                                                            年 4 月 11 日、
层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产。
                                                                            2009 年 5 月 5
公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司(以下简称:雷允上药业西区公
                                                                            日、2010 年 3
司)已向深中院提出财产保全异议,(1)、请求依法撤销(2005)深中法民二初字
                                                                            月 27 日、2011
第 135-4 号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区公司名下的上海市华山
                                                                            年 3 月 22 日、
路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产的裁定。(2)、请求依法解除对
                                                                            2012 年 08 月
上述房产的保全措施(详见 2010 年 3 月 27 日《上海证券报》、香港《文汇报》
                                                                            01 日、2012
上刊登的公司公告)。
                                                                            年 10 月 31
深中院民事判决书(2005)深中法民二初字第 135 号,驳回原告中国信达资产管
                                                                            日、2013 年 5
理公司深圳办事处(诉讼期间,光大银行红荔路支行将本案所涉债权转让给了
                                                                            月 23 日、2013
中国信达资产管理公司深圳办事处)的诉讼请求。本案案件受理费 260,410 元,
                                                                            年 5 月 24 日、
财产保全费 250,520 元,评估费 80,000 元,均由中国信达资产管理公司深圳办事
                                                                            2013 年 8 月
处承担(详见 2011 年 3 月 22 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公
                                                                            26 日、2014
司公告)。
                                                                            年 8 月 21 日
公司收到广东省高级人民法院(以下简:粤高院)(2011)粤高法民二终字第 79 号
                                                                            在上海证券
民事裁定书,中国信达资产管理股份有限公司深圳分公司(原中国信达资产管
                                                                            交易所网站
理公司深圳办事处)因与公司、中国深圳彩电公司、深圳市中经领业实业发展
                                                                            及《上海证券
有限公司、深圳联彩旅游用品有限公司票据追索权纠纷一案,不服深中院(2005)
                                                                            报》、香港《文
深中法民二初字第 135 号民事判决,向粤高院提起上诉。粤高院裁定如下:一、
                                                                            汇报》上刊登
撤销广东省深圳市中级人民法院(2005)深中法民二初字第 135 号民事判决;二、
                                                                            的公司公告。
本案发回广东省深圳市中级人民法院重新审理。(详见 2012 年 08 月 01 日《上
海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)通知:1、深中院<2012>
深中法商初字第 47 号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企业票据付
款请求权纠纷一案,因涉嫌经济犯罪,根据《最高人民法院关于在审理经济纠
纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定,深中院已将该
案移送上海市公安局调查处理。(详见 2012 年 10 月 31 日《上海证券报》、
香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)民事裁定书:深中院
                                           17 / 111
                                       2016 年半年度报告


<2012>深中法商初字第 47-1 号, 中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企
业票据纠纷一案中曾依法查封和冻结公司以下财产:1、公司名下的位于上海市
静安区南京西路 1131 号、1133 号房产[房地产权证为沪房地静字(2002)第
001010 号];2、上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定
路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产[房地
产权证号分别为沪房地静字(2002)第 001030 号、静 2004010116]。3、深圳
联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户
39000181000000158。由于该案件已移送上海市公安局处理(详见公司 2012 年
10 月 31 日 2012-029 公告)。现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五
十四第一款第(十一)项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼
法>若干问题的意见》第 109 条的规定,裁定如下:1、解除查封公司名下的位
于上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产[房地产权证为沪房地静字
(2002)第 001010 号]。2、解除查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位
于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、
裙楼 4 层房产[房地产权证号分别为沪房地静字(2002)第 001030 号、静
2004010116]。3、解除冻结深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳
红荔路支行开立的账户 39000181000000158。(详见 2013 年 5 月 23 日《上海
证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)告知书:静安分局收悉由
深圳市中级人民法院的(2005)深中法民二初字第 155 号、(2012)深中法商
初字第 47 号移送案件(详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告)。根据静
安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件(详见公司 2005 年 1 月 19 日 2005-003
公告),现将深圳市中级人民法院移送案件一并审查,并对移送案件中可能涉
案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻结财产清单:1、权利人上海开开实
业股份有限公司,查封上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产(沪房地
静字(2002)第 001010 号),以人民币 5000 万元为限。2、权利人上海雷允
上药业西区有限公司,查封上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主
楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产,以人民币 5000 万元为限。3、权利人
上海开开实业股份有限公司,冻结上海毕纳高房地产开发有限公司 27.6%的股
权,以人民币 3320 万元为限。4、权利人上海开开实业股份有限公司,冻结中
国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行 31001540700055652031 号账户的存
款,人民币 3320 万元为限。(详见 2013 年 5 月 24 日《上海证券报》、香港
《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)于 2013 年 8 月 23 日出具
的告知书:内容为此前已由静安分局完成冻结的,深圳市中级人民法院的(2005)
深中法民二初字第 155 号、(2012)深中法商初字第 47 号移送案件保全财产
移送的查封、冻结的法律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行
31001540700055652031 账户内被冻结存款 3320 万元,考虑到企业的发展,更
好地发挥国有资产经营效益的原则,静安分局已解除上述账户内 3320 万元的冻
结,置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山
路 2 号主楼不动产的追加查封,以人民币 3320 万元为限。(详见 2013 年 8 月
26 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
2014 年 8 月 21 日经工商局查证,原先被冻结的上海毕纳高房地产开发有限公
司 27.6%的股权冻结期限已过,现已解冻。(详见 2014 年 8 月 21 日《上海证
券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
2015 年 4 月经公司至房产交易中心查证,原先被查封的上海市静安区南京西路
1131 号、1133 号房产、上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼
4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产未续封。
2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司出具承诺函:“如因以上票据事项及
在张晨任职期间开具的票据所造成的损失,均由开开集团承担”。

                                            18 / 111
                                       2016 年半年度报告


2、广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行(以下简称“广发银行蛇口支行”)
与深圳市中经领业实业发展有限公司、中国深圳彩电总公司、上海开开实业股
份有限公司(以下简称“公司”)发生债务纠纷,广发银行蛇口支行向广东省深
圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见 2005 年 4 月 16 日刊登在《上
海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。
公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起确认上述票据无效的诉讼(详
见 2006 年 5 月 20 日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。
深中院(2006)深中法民二初字第 20 号民事裁定书,事由如下:深中院在审理上
述案件过程中,认为本公司诉讼请求不成立,予以驳回。本公司不服上述裁定,
已向深中院递交上诉状,上诉于广东省高级人民法院(详见 2009 年 4 月 11 日
《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
广东省高级人民法院民事判决书(2009)粤高法民二终字第 155 号:驳回上诉,       该诉讼的详
维持原判。二审案件受理费 374800 元由上海开开公司承担。本判决为终审判决        细内容参见
(详见 2010 年 3 月 6 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。    公司于 2005
公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼,诉讼请求,(1)、判定被告深圳         年 4 月 16 日、
市中经领业实业发展有限公司和被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道          2006 年 5 月
支行签订的《综合授信额度合同》无效;(2)、判定被告中国深圳彩电总公司和         20 日、2009
被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《权力质押合同》无          年 4 月 11 日、
效(详见 2010 年 3 月 18 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公       2010 年 3 月 6
告)。                                                                        日、2010 年 3
广东省深圳市南山区人民法院《民事裁定书》(2010)深南法民二初字第 203          月 18 日、2010
号,本院经审查认为,人民法院受理破产申请后,有关债务人的民事诉讼,只          年 4 月 2 日、
能向受理破产申请的人民法院提起。依照《中华人民共和国企业破产法》第二          2011 年 8 月
十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第三十八条的规定,裁定如下:本案          30 日、2012
移送深圳市中级人民法院(详见 2010 年 4 月 2 日《上海证券报》、香港《文汇      年 1 月 20 日、
报》上刊登的公司公告)。                                                      2012 年 10 月
公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼,诉讼请求,1、判定被告广东发         31 日、2013
展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领业实业发展有限公          年 5 月 23 日、
司签订的《权利质押合同》无效。2、判定被告广东发展银行股份有限公司深圳         2013 年 5 月
南海大道支行与被告深圳市中经领业实业发展有限公司承担本案的诉讼费用            24 日、2013
(详见 2011 年 8 月 30 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。   年 8 月 26 日、
公司收到广东省深圳市中级人民法院《民事裁定书》(2010)深中法民七初字          2014 年 8 月
第 47 号,裁定:驳回原告上海开开实业股份有限公司的起诉。公司不服深圳市        21 日在上海
中级人民法院深中法民七初字第 47 号《民事裁定书》,已向广东省高级人民法        证券交易所
院提起上诉,请求依法予以撤销(详见 2012 年 1 月 20 日《上海证券报》、香       网站及《上海
港《文汇报》上刊登的公司公告)。                                              证券报》、香
公司收到深中院<2005>深中法民二初字第 155 号,深中院在审理广东粤财投资         港《文汇报》
控股有限公司(广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行将本案所涉债权          上刊登的公
转让给了广东粤财投资控股有限公司)诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过          司公告。
程中,深圳彩电公司负责人张隆军因信用证诈骗罪已被依法判处有期徒刑 15
年,另一主要犯罪嫌疑人公司原总经理张晨仍在逃。根据《最高人民法院关于
在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定,
深中院经审查,因涉嫌经济犯罪,决定将本案移送上海市公安局处理。(详见
2012 年 10 月 31 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到深中院<2005>深中法民二初字第 155-4 号, 深中院审理广东粤财投资
控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案。由于该案件已移送上海市
公安局处理(详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告)。现依照《中华人
民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款第(十一)项、《最高人民法院关
于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第 109 条的规定,裁定
如下:解除深圳市中级人民法院以(2005)深中法立裁定第 50 号、(2005)

                                            19 / 111
                                       2016 年半年度报告


深中法民二初字第 155 号民事裁定书对上海开开实业股份有限公司财产的冻
结。(2005)深中法民二初字第 155 号案件查封清单:1、上海毕纳高房地产
开发有限公司 27.67%的股权,以人民币 3320 万元为限。2、中国建设银行股份
有限公司上海曹家渡支行处的 31001540700055652031 账户存款人民币 3320 万
元。(详见 2013 年 5 月 23 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司
公告)。
公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)告知书:静安分局收悉由
深圳市中级人民法院的(2005)深中法民二初字第 155 号、(2012)深中法商
初字第 47 号移送案件(详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告)。根据静
安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件(详见公司 2005 年 1 月 19 日 2005-003
公告),现将深圳市中级人民法院移送案件一并审查,并对移送案件中可能涉
案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻结财产清单:1、权利人上海开开实
业股份有限公司,查封上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产(沪房地
静字(2002)第 001010 号),以人民币 5000 万元为限。2、权利人上海雷允
上药业西区有限公司,查封上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主
楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产,以人民币 5000 万元为限。3、权利人
上海开开实业股份有限公司,冻结上海毕纳高房地产开发有限公司 27.6%的股
权,以人民币 3320 万元为限。4、权利人上海开开实业股份有限公司,冻结中
国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行 31001540700055652031 号账户的存
款,人民币 3320 万元为限。(详见 2013 年 5 月 24 日《上海证券报》、香港
《文汇报》上刊登的公司公告)。
公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)于 2013 年 8 月 23 日出具
的告知书:内容为此前已由静安分局完成冻结的,深圳市中级人民法院的(2005)
深中法民二初字第 155 号、(2012)深中法商初字第 47 号移送案件保全财产
移送的查封、冻结的法律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行
31001540700055652031 账户内被冻结存款 3320 万元,考虑到企业的发展,更
好地发挥国有资产经营效益的原则,静安分局已解除上述账户内 3320 万元的冻
结,置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山
路 2 号主楼不动产的追加查封,以人民币 3320 万元为限。(详见 2013 年 8 月
26 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
2014 年 8 月 21 日经工商局查证,原先被冻结的上海毕纳高房地产开发有限公
司 27.6%的股权冻结期限已过,现已解冻。(详见 2014 年 8 月 21 日《上海证
券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
2015 年 4 月经公司至房产交易中心查证,原先被查封的上海市静安区南京西路
1131 号、1133 号房产、上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼
4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产未续封。
2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司出具承诺函:“如因以上票据事项及
在张晨任职期间开具的票据所造成的损失,均由开开集团承担”。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三)临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
    本报告期内,公司无临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项。

二、 破产重整相关事项
□适用 √不适用




                                            20 / 111
                                     2016 年半年度报告


三、 资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
              事项概述及类型                                     查询索引
2015年8月20日,经公司第七届董事会第十七次
会议审议通过了《关于拟受让上海静安甬商汇
小额贷款股份有限公司10%股权的议案》。公司
拟向上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司股
东之一上海比昂建筑装潢工程有限公司受让其
                                              该事项的详细内容参见 2015 年 8 月 22 日、2016
所持有的甬商汇全部10%的股权。本次购买的交
                                              年 4 月 2 日在上海证券交易所网站及《上海证券
易价格以不高于有证券期货业务从业资格的评
                                              报》、香港《文汇报》刊登的公司公告。
估事务所出具的评估价值为基础。
截止2016年4月2日,关于公司受让上海静安甬
商汇小额贷款股份有限公司10%股权的交易已
经全部履行完毕。本次股权收购的实际投资成
本为930万元。

(二)临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用

四、 公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用

五、 重大关联交易
√适用 □不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                  事项概述                                        查询索引
公司第七届董事会第二十二次会议、第七届监事     该事项的详细内容参见公司于 2016 年 4 月 29
会第十三次会议、2015 年股东大会审议通过了      日、2016 年 5 月 25 日《上海证券报》、香港《文
《关于 2015 年度日常关联交易实际发生额和预     汇 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
计 2016 年度日常关联交易的议案》。             http://www.sse.com.cn 上刊登的相关公告。

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    无

3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用




                                            21 / 111
                                        2016 年半年度报告


(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                   事项概述                                    查询索引
2015年8月20日,经公司第七届董事会第十七次
会议审议通过了《关于拟受让上海静安甬商汇
小额贷款股份有限公司10%股权的议案》。公司
拟向上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司股
东之一上海比昂建筑装潢工程有限公司受让其
                                             该事项的详细内容参见 2015 年 8 月 22 日、2016
所持有的甬商汇全部10%的股权。本次购买的交
                                             年 4 月 2 日在上海证券交易所网站及《上海证券
易价格以不高于有证券期货业务从业资格的评
                                             报》、香港《文汇报》刊登的公司公告
估事务所出具的评估价值为基础。
截止 2016 年 4 月 2 日,关于公司受让上海静安
甬商汇小额贷款股份有限公司 10%股权的交易
已经全部履行完毕。本次股权收购的实际投资
成本为 930 万元。

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项


3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易
     本报告期公司无共同对外投资的重大关联交易。

(四)关联债权债务往来
     本报告期公司无关联债权债务往来。

六、 重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

(二)担保情况
□适用 √不适用

(三)其他重大合同或交易
     本报告期公司无其他重大合同或交易。

七、 承诺事项履行情况
√适用 □不适用




                                             22 / 111
                                           2016 年半年度报告


 (一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
     诺事项
                                                                                        如未
                                                                                   是   能及   如未
                                                                         承   是
                                                                                   否   时履   能及
                                                                         诺   否
       承                                                                          及   行应   时履
                                                                         时   有
承诺   诺                                                                          时   说明   行应
             承诺方                      承诺内容                        间   履
背景   类                                                                          严   未完   说明
                                                                         及   行
       型                                                                          格   成履   下一
                                                                         期   期
                                                                                   履   行的   步计
                                                                         限   限
                                                                                   行   具体   划
                                                                                        原因
与重                    在未来三个月内,不会再次启动对公司进行
大资   资               类似的重大资产注入事项的策划、商谈、意
            上海开开                                                     三
产重   产               向、协议。(详见 2016 年 7 月 7 日《上海证
            (集团)                                                     个   是   是
组相   注               券报》、香港《文汇报》和上海证券交易所
            有限公司                                                     月
关的   入               网站 http://www.sse.com.cn 上刊登的公司
承诺                    公告)。
                        公司与中国光大银行深圳红荔路支行(诉讼
                        期间,中国光大银行红荔路支行将本案所涉
                        债权转让给了中国信达资产管理公司深圳分
                        公司)发生的票据纠纷案、广东发展银行股
                        份有限公司深圳蛇口支行(诉讼期间,将本
                        案所涉债权转让给了广东粤财投资控股有限
                        公司)发生的债务纠纷案,根据《最高人民
                                                                         长
            上海开开    法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯
其他   其                                                                期
            (集团)    罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定,                否   是
承诺   他                                                                有
            有限公司    深中院经审查,因以上两案涉嫌经济犯罪,
                                                                         效
                        决定分别将以上两案移送上海市公安局处
                        理。(详见 2012 年 10 月 31 日《上海证券报》、
                        香港《文汇报》上刊登的公司公告)。
                        2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司
                        出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨
                        任职期间开具的票据所造成的损失,均由开
                        开集团承担”。

 八、 聘任、解聘会计师事务所情况
 √适用 □不适用
 聘任、解聘会计师事务所的情况说明
     2016 年度公司聘任的财务报告审计机构和内控审计机构为立信会计师事务所(特殊普通合
 伙),相关聘请议案经 2016 年 4 月 27 日召开的第七届董事会第二十二次会议和 2016 年 5 月 24
 日召开的 2015 年度股东大会审议通过。

 审计期间改聘会计师事务所的情况说明
     本报告期内,公司未发生改聘会计师事务所的情况。

 九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
       处罚及整改情况
 □适用 √不适用
                                                23 / 111
                                      2016 年半年度报告


十、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用

十一、 公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,加强内控体系建设,完善
各项规章制度,强化信息披露管理及内幕交易防控工作,增强制度执行力度,不断提升公司治理
水平。
    报告期内,公司控股股东严格规范自身行为,控股股东及其附属企业等关联方不存在占用公
司资金的情况,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了分开、独立。
    报告期内,公司第七届董、监事会自 2013 年选举产生至今,已满三年。公司根据《公司法》、
《公司章程》、《公司董事会提名委员会实施细则》等有关规定,选举产生了新一届董、监事会
和管理层,公司继续加强团队建设,持续完善法人治理结构,优化资产结构,确保公司的投资及
资源配置符合公司的发展战略。公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监
事会及各专门委员会,公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以
维护公司和股东利益为原则,忠实、诚信、勤勉的履行职责;董事会秘书认真做好信息披露工作,
确保公司信息披露及时、公平、真实、准确、完整。
    报告期内,公司法人治理结构的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证
监会相关规定的要求。

十二、 其他重大事项的说明

(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三)其他





                                           24 / 111
                                     2016 年半年度报告



                         第六节      股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
   有)
    无

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    无

(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 股东情况

(一)股东总数:
截止报告期末股东总数(户)                                                        28,998
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                         0

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                单位:股
                                 前十名股东持股情况
                                                  持有有限售 质押或冻结情况
        股东名称       报告期内 期末持股 比例
                                                    条件股份 股份             股东性质
        (全称)         增减       数量     (%)                     数量
                                                      数量   状态
上海开开(集团)有限公司           64,409,783 26.51           0 无            国有法人
上海静安国有资产经营有
                                  6,000,000 2.47            0 无            国有法人
限公司
中国建设银行股份有限公
司-华商双债丰利债券型 -484,000 4,356,479 1.79              0 无            其他
证券投资基金
上海金兴贸易公司                  3,000,000 1.23 3,000,000 冻结 3,000,000 国有法人
金樟贤                 1,722,401 1,722,401 0.70             0 无            境内自然人
曹蒙梅                   212,100 1,583,847 0.65             0 无            境内自然人
中国工商银行股份有限公
司-华夏领先股票型证券 1,500,010 1,500,010 0.61             0 无            其他
投资基金
曹君梅                            1,276,955 0.52            0 无            境内自然人


                                           25 / 111
                                      2016 年半年度报告


                                  前十名股东持股情况
                                                  持有有限售 质押或冻结情况
       股东名称          报告期内 期末持股 比例
                                                    条件股份 股份              股东性质
       (全称)            增减     数量    (%)                      数量
                                                      数量   状态
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)      199,542   1,231,767 0.51         0   无             其他
LIMITED
HAITONG INTERNATIONAL
SECURITIES COMPANY        180,000   1,186,091 0.49         0   无             其他
LIMITED-ACCOUNT CLIENT
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件           股份种类及数量
                股东名称
                                         流通股的数量        种类             数量
上海开开(集团)有限公司                       64,409,783 人民币普通股         64,409,783
上海静安国有资产经营有限公司                  6,000,000 人民币普通股           6,000,000
中国建设银行股份有限公司-华商双债丰利
                                              4,356,479 人民币普通股           4,356,479
债券型证券投资基金
金樟贤                                        1,722,401 境内上市外资股         1,722,401
曹蒙梅                                        1,583,847 境内上市外资股         1,583,847
中国工商银行股份有限公司-华夏领先股票
                                              1,500,010 人民币普通股           1,500,010
型证券投资基金
曹君梅                                        1,276,955 境内上市外资股         1,276,955
GUOTAI JUNAN
                                              1,231,767 境内上市外资股         1,231,767
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
HAITONG INTERNATIONAL
SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT            1,186,091 境内上市外资股         1,186,091
CLIENT
沈金华                                        1,149,570 境内上市外资股         1,149,570
                                       1、上海开开(集团)有限公司、上海静安国有资产经营
                                       有限公司隶属于上海市静安区国有资产监督管理委员
                                       会,与其他前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之
                                       间,均不存在关联关系,也不属于一致行动人。
                                       2、上海金兴贸易公司、GUOTAI JUNAN
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 与前 10 名股东及前
                                       10 名无限售条件股东之间,均不存在关联关系,也不
                                       属于一致行动人。
                                       3、未知其余股东与前 10 名股东及无限售条件股东之
                                       间,是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无




                                           26 / 111
                                        2016 年半年度报告


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                  单位:股
                              有限售条件股份可
       有限售   持有的有限        上市交易情况

         条件   售条件股份    可上市 新增可上                     限售条件

     股东名称       数量        交易    市交易股
                                时间      份数量
                                                   本公司有限售条件股东上海金兴贸易公司持
                                                   有本公司股份 3,000,000 股,质押给上海市
                                                   财政局第一监督局,该股份被冻结,无法支
                                                   付股改对价,由上海开开(集团)有限公司
     上海金兴                                      垫付对价 349,515 股。待该股份解冻,偿还
1                 3,000,000
     贸易公司                                      上海开开(集团)有限公司垫付对价 349,515
                                                   股,偿还股改对价后的股份上市流通前取得
                                                   上海开开(集团)有限公司书面同意,且由
                                                   开开实业董事会向上海证券交易所提出偿还
                                                   股改对价后股份的上市流通申请。
上述股东关联关系或一致行动的说明                   与上述股东无关联关系或一致行动

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用




                                             27 / 111
                           2016 年半年度报告



                  第七节     优先股相关情况
□适用 √不适用




                                28 / 111
                                          2016 年半年度报告



                    第八节       董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
                                   变动
  姓名           担任的职务                                      变动原因
                                   情形
王 强     董事长                   选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
周祥明    董事                     选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
张翔华    副董事长                 选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
郑著江    董事、总经理             选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
陆 超     董事                     选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
唐沪军    董事                     选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
王天东    独立董事                 选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
邹志强    独立董事                 选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
徐宗宇    独立董事                 选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
高东铭    监事会主席               选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
周 磊     监事会主席               离任       因工作调动的原因且逢董事会到期换届后离任。
岑志坚    职工监事                 选举       经公司职工代表大会选举产生。
赵国平    监事                     选举       经公司2015年度股东大会选举产生。
刘光靓    副总经理、董事会秘书     聘任       经公司第八届董事会第一次会议审议通过。
邹 静     计划财务部经理           聘任       经公司第八届董事会第一次会议审议通过。

三、 其他说明
     公司依据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及《公司章程》
等相关规定,启动了董事会换届选举工作。(详见公司2016年2月20日《上海证券报》、香港《文
汇报》及上海证券交易所网站相关公告)。
    按照《公司法》、《公司章程》的相关规定,经董事会提名委员会2016年第一次会议审议通过
《关于对董事候选人的任职资格审核的议案》,并于2016年3月25日召开第七届董事会第二十一次
会议,审议通过《关于董事会换届选举的议案》(详见公司2016年3月26日《上海证券报》、香港
《文汇报》及上海证券交易所网站相关公告)。
    2016 年 4 月 19 日召开职工代表大会,审议通过选举岑志坚为公司第八届监事会职工代表监
事。(详见公司 2016 年 4 月 20 日《上海证券报》、香港《文汇报》及上海证券交易所网站相关
公告)。
    2016年5月24日公司2015年度股东大会审议通过《关于换届选举董事的议案》、《关于换届选
举独立董事的议案》、《关于换届选举监事的议案》(详见公司2016年5月25日《上海证券报》、
香港《文汇报》及上海证券交易所网站相关公告)。
    2016年5月24日公司第八届董、监事会第一次会议,审议通过了《关于选举公司第八届董事会
董事长、副董事长的议案》、《关于选举第八届董事会专门委员会的议案》、《关于聘任公司总
经理的议案》、《关于聘任公司副总经理、计划财务部经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘
书、证券事务代表的议案》以及《关于选举公司第八届监事会主席的议案》(详见公司2016年5
月25日《上海证券报》、香港《文汇报》及上海证券交易所网站相关公告)。


                                               29 / 111
                           2016 年半年度报告



                  第九节   公司债券相关情况
□适用 √不适用




                                30 / 111
                                       2016 年半年度报告



                               第十节          财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用

二、 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 6 月 30 日
编制单位: 上海开开实业股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                      附注                 期末余额           期初余额
流动资产:
  货币资金                       七/(一)                116,961,848.45    131,847,107.88
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
                                 七/(二)                    20,920.00          18,685.00
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                       七/(三)                127,989,864.95    114,342,048.73
  预付款项                       七/(四)                  9,587,666.62      4,475,785.18
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                     七/(五)                  4,634,503.89      3,753,464.55
  买入返售金融资产
  存货                           七/(六)                104,260,507.28    126,069,504.80
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                   七/(七)                    840,834.93        833,977.11
    流动资产合计                                          364,296,146.12    381,340,573.25
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产               七/(八)                238,143,290.27    251,394,519.43
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                  七/(九)                 103,129,420.52    103,209,341.30
  投资性房地产                  七/(十)                 116,134,477.41    118,332,626.57
  固定资产                      七/(十一)               170,310,696.47    174,095,694.53
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉                          七/(十二)
  长期待摊费用                  七/(十三)                  223,366.40         236,825.60
  递延所得税资产
  其他非流动资产                七/(十五)                                    2,940,000.00
    非流动资产合计                                        627,941,251.07     650,209,007.43
      资产总计                                            992,237,397.19   1,031,549,580.68
流动负债:
  短期借款

                                             31 / 111
                                      2016 年半年度报告


  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                        七/(十六)          109,678,044.96    121,110,483.27
  预收款项                        七/(十七)            5,160,025.82      4,609,955.02
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                    七/(十八)           14,601,768.48     11,325,180.20
  应交税费                        七/(十九)            7,285,986.02      6,430,272.62
  应付利息
  应付股利                        七/(二十)            7,437,181.77      1,363,801.77
  其他应付款                    七/(二十一)          126,915,783.40    125,741,016.37
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       271,078,790.45    270,580,709.25
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                      七/(二十二)          196,870,163.62    199,430,077.56
  递延所得税负债                  七/(十四)           32,795,098.42     43,432,905.71
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     229,665,262.04    242,862,983.27
      负债合计                                         500,744,052.49    513,443,692.52
所有者权益
  股本                          七/(二十三)          243,000,000.00    243,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      七/(二十四)           13,409,314.94     13,409,314.94
  减:库存股
  其他综合收益                  七/(二十五)           98,385,295.26    130,298,717.13
  专项储备
  盈余公积                      七/(二十六)           41,720,030.98     41,720,030.98
  一般风险准备
  未分配利润                    七/(二十七)           88,636,645.41      82,984,034.95
  归属于母公司所有者权益合计                           485,151,286.59     511,412,098.00
  少数股东权益                                           6,342,058.11       6,693,790.16
    所有者权益合计                                     491,493,344.70     518,105,888.16
      负债和所有者权益总计                             992,237,397.19   1,031,549,580.68
法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 6 月 30 日
编制单位:上海开开实业股份有限公司
                                           32 / 111
                                    2016 年半年度报告


                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注               期末余额          期初余额
流动资产:
  货币资金                                               31,661,791.47    27,688,376.38
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                            20,920.00         18,685.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         十七/(一)            3,165,785.17     3,667,307.46
  预付款项                                                  15,877.56         20,892.74
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                       十七/(二)           39,787,580.77    38,969,952.75
  存货                                                      88,897.08         88,722.08
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             418,477.55        387,108.90
   流动资产合计                                          75,159,329.60    70,841,045.31
非流动资产:
  可供出售金融资产                                      237,003,109.47   250,254,338.63
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七/(三)          317,776,576.31   318,042,396.31
  投资性房地产                                           39,044,116.58    39,798,366.14
  固定资产                                                 897,202.82        992,299.88
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                                           2,940,000.00
   非流动资产合计                                       594,721,005.18   612,027,400.96
      资产总计                                          669,880,334.78   682,868,446.27
流动负债:
  短期借款

                                         33 / 111
                                    2016 年半年度报告



  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                3,610,139.14     4,742,831.37
  预收款项                                                  699,900.00             0.07
  应付职工薪酬                                              855,189.12     1,277,216.35
  应交税费                                                   87,952.43        66,935.16
  应付利息
  应付股利                                                7,437,181.77     1,363,801.77
  其他应付款                                            112,991,298.19   107,221,056.75
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                        125,681,660.65   114,671,841.47
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                               34,665,429.37    35,259,783.25
  递延所得税负债                                         32,795,098.42    43,432,905.71
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       67,460,527.79    78,692,688.96
      负债合计                                          193,142,188.44   193,364,530.43
所有者权益:
  股本                                                  243,000,000.00   243,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                                6,139,144.86     6,139,144.86
  减:库存股
  其他综合收益                                           98,385,295.26   130,298,717.13
  专项储备
  盈余公积                                               41,720,030.98    41,720,030.98
  未分配利润                                             87,493,675.24    68,346,022.87
    所有者权益合计                                      476,738,146.34   489,503,915.84
      负债和所有者权益总计                              669,880,334.78   682,868,446.27

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静


                                     合并利润表
                                   2016 年 1—6 月
                                         34 / 111
                                          2016 年半年度报告


                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                       附注           本期发生额       上期发生额
一、营业总收入                                                448,593,812.36   439,586,026.18
其中:营业收入                            七/(二十八)       448,593,812.36   439,586,026.18
         利息收入
         已赚保费
         手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                434,524,659.31   429,171,194.06
其中:营业成本                            七/(二十八)       351,506,443.18   347,818,005.80
         利息支出
         手续费及佣金支出
         退保金
         赔付支出净额
         提取保险合同准备金净额
         保单红利支出
         分保费用
         营业税金及附加                    七/(三十)         3,425,140.13     3,679,561.78
         销售费用                          七/(三十)        37,624,277.54    36,858,759.33
         管理费用                         七/(三十一)       42,056,106.85    40,925,580.82
         财务费用                         七/(三十二)       -5,388,314.00       483,804.78
         资产减值损失                     七/(三十三)        5,301,005.61       -594,518.45
  加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                          七/(三十四)             5,420.00
号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)   七/(三十五)        1,300,440.44     1,937,797.77
         其中:对联营企业和合营企业的投
                                                                 -79,920.78    -1,747,322.11
资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            15,375,013.49    12,352,629.89
  加:营业外收入                          七/(三十六)        3,909,707.14     4,780,551.48
         其中:非流动资产处置利得                                 23,300.00        57,264.96
  减:营业外支出                          七/(三十七)           56,314.64        47,819.20
         其中:非流动资产处置损失                                 26,264.64        13,182.98
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        19,228,405.99    17,085,362.17
  减:所得税费用                          七/(三十八)        7,702,009.84     6,098,573.89
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            11,526,396.15    10,986,788.28
  归属于母公司所有者的净利润                                  11,727,610.46    11,018,817.86
  少数股东损益                                                   -201,214.31      -32,029.58
六、其他综合收益的税后净额                                    -31,913,421.87   45,324,143.33

                                               35 / 111
                                          2016 年半年度报告



  归属母公司所有者的其他综合收益的
                                                              -31,913,421.87   45,324,143.33
税后净额
       (一)以后不能重分类进损益的其他
综合收益
         1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
         2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份

       (二)以后将重分类进损益的其他综
                                                              -31,913,421.87   45,324,143.33
合收益
         1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
         2.可供出售金融资产公允价值变
                                                              -31,913,421.87   45,324,143.33
动损益
         3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                                              -20,387,025.72   56,310,931.61
  归属于母公司所有者的综合收益总额                            -20,185,811.41   56,342,961.19
  归属于少数股东的综合收益总额                                   -201,214.31     -32,029.58
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                            0.05            0.05
  (二)稀释每股收益(元/股)                                            0.05            0.05

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静




                                               36 / 111
                                     2016 年半年度报告


                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—6 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注        本期发生额      上期发生额
一、营业收入                              十七/(四)     6,753,467.76     4,538,301.16
  减:营业成本                            十七/(四)     4,628,683.76     3,112,114.20
       营业税金及附加                                       375,955.37       452,856.58
       销售费用
       管理费用                                           6,091,271.43     5,996,222.52
       财务费用                                          -5,720,539.00      -325,976.08
       资产减值损失                                       5,499,554.15     1,292,192.35
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
                                                               5,420.00
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)     十七/(五)    28,703,426.44    23,120,856.37
       其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                            -265,820.00     -228,064.82
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       24,587,388.49    17,131,747.96
  加:营业外收入                                            665,263.88       659,270.52
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                             30,000.00        30,000.00
       其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   25,222,652.37    17,761,018.48
    减:所得税费用                                                          -172,075.07
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        25,222,652.37   17,933,093.55
五、其他综合收益的税后净额                               -31,913,421.87   45,324,143.33
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收
                                                         -31,913,421.87   45,324,143.33

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                         -31,913,421.87   45,324,143.33

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         -6,690,769.50    63,257,236.88
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                     0.10            0.07
    (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.10            0.07

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静

                                          37 / 111
                                      2016 年半年度报告


                                     合并现金流量表
                                     2016 年 1—6 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注            本期发生额       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                            445,650,396.40   457,651,452.87
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金        七/(四十)/1         4,262,437.90     3,433,736.50
    经营活动现金流入小计                                  449,912,834.30   461,085,189.37
  购买商品、接受劳务支付的现金                            340,529,811.80   348,038,747.80
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                           51,175,418.99    52,178,851.52
  支付的各项税费                                           26,195,389.19    28,947,034.96
  支付其他与经营活动有关的现金        七/(四十)/2        21,197,603.56    24,208,320.63
    经营活动现金流出小计                                  439,098,223.54   453,372,954.91
       经营活动产生的现金流量净额                          10,814,610.76     7,712,234.46
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                      60,019,080.17    40,800,000.00
  取得投资收益收到的现金                                   1,367,936.05     2,326,982.89
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                              23,300.00        56,110.00
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
                                                                            3,088,000.00
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金        七/(四十)/3          500,000.00
    投资活动现金流入小计                                  61,910,316.22    46,271,092.89
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                             596,461.10     1,059,081.35
资产支付的现金
  投资支付的现金                                          86,863,470.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                   87,459,931.10    1,059,081.35
       投资活动产生的现金流量净额                         -25,549,614.88   45,212,011.54

                                           38 / 111
                                        2016 年半年度报告



三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
   取得借款收到的现金
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计
   偿还债务支付的现金
   分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                               152,137.74       140,726.87

   其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                               150,517.74       140,726.87
利润
   支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                                       152,137.74       140,726.87
       筹资活动产生的现金流量净额                              -152,137.74      -140,726.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                                  1,882.43           -69.95

五、现金及现金等价物净增加额                                -14,885,259.43    52,783,449.18
   加:期初现金及现金等价物余额                             131,847,107.88   107,407,391.24
六、期末现金及现金等价物余额                                116,961,848.45   160,190,840.42

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静




                                             39 / 111
                                     2016 年半年度报告


                                   母公司现金流量表
                                     2016 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           7,988,046.15          8,771,464.36
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           5,359,004.61          5,766,171.60
    经营活动现金流入小计                                13,347,050.76         14,537,635.96
  购买商品、接受劳务支付的现金                           5,639,727.93          6,506,237.63
  支付给职工以及为职工支付的现金                         2,999,319.97          2,290,852.82
  支付的各项税费                                           438,638.86            461,914.81
  支付其他与经营活动有关的现金                           2,908,094.51          7,110,736.03
    经营活动现金流出小计                                11,985,781.27         16,369,741.29
  经营活动产生的现金流量净额                             1,361,269.49         -1,832,105.33
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                    60,019,080.17         40,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                28,956,821.27         25,078,784.20
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                88,975,901.44         65,078,784.20
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                                                  34,505.14
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        86,863,470.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                86,863,470.00             34,505.14
      投资活动产生的现金流量净额                         2,112,431.44         65,044,279.06
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                             1,620.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                     1,620.00
      筹资活动产生的现金流量净额                            -1,620.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             1,334.16                -12.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额                             3,473,415.09         63,212,161.08
  加:期初现金及现金等价物余额                          27,688,376.38            932,967.23
六、期末现金及现金等价物余额                            31,161,791.47         64,145,128.31

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静




                                            40 / 111
                                                                           2016 年半年度报告




                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2016 年 1—6 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                本期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                   其他权益                                                               一
                                                                              减
             项目                                    工具                                            专                   般
                                                                              :
                                                                                                     项                   风                   少数股东权益   所有者权益合计
                                      股本         优 永        资本公积      库    其他综合收益            盈余公积            未分配利润
                                                         其                                          储                   险
                                                   先 续                      存
                                                         他                                          备                   准
                                                   股 债                      股
                                                                                                                          备
一、上年期末余额                  243,000,000.00              13,409,314.94        130,298,717.13         41,720,030.98        82,984,034.95   6,693,790.16   518,105,888.16
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                  243,000,000.00              13,409,314.94        130,298,717.13         41,720,030.98        82,984,034.95   6,693,790.16   518,105,888.16
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                   -31,913,421.87                               5,652,610.46    -351,732.05   -26,612,543.46
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                 -31,913,421.87                              11,727,610.46    -201,214.31   -20,387,025.72
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                 -6,075,000.00    -150,517.74    -6,225,517.74
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                    -6,075,000.00    -150,517.74    -6,225,517.74
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  243,000,000.00              13,409,314.94          98,385,295.26        41,720,030.98        88,636,645.41   6,342,058.11   491,493,344.70
                                                                                   41 / 111
                                                                           2016 年半年度报告




                                                                                                               上期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                   其他权益                                                               一
                                                                              减
             项目                                    工具                                            专                   般
                                                                              :                                                               少数股东权益 所有者权益合计
                                                                                                     项                   风
                                      股本         优 永        资本公积      库     其他综合收益           盈余公积            未分配利润
                                                         其                                          储                   险
                                                   先 续                      存
                                                         他                                          备                   准
                                                   股 债                      股
                                                                                                                          备
一、上年期末余额                  243,000,000.00              13,409,314.94          36,136,968.24        39,361,816.70        76,430,234.77   7,135,156.96 415,473,491.61
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                  243,000,000.00              13,409,314.94          36,136,968.24        39,361,816.70        76,430,234.77   7,135,156.96 415,473,491.61
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                     45,324,143.33                             11,018,817.86    -172,756.45   56,170,204.74
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                   45,324,143.33                             11,018,817.86     -32,029.58   56,310,931.61
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                  -140,726.87    -140,726.87
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                     -140,726.87    -140,726.87
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  243,000,000.00              13,409,314.94          81,461,111.57        39,361,816.70        87,449,052.63   6,962,400.51 471,643,696.35

法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静

                                                                                   42 / 111
                                                                         2016 年半年度报告




                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2016 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                  本期
              项目                                     其他权益工具                      减:                      专项
                                       股本                               资本公积                其他综合收益              盈余公积     未分配利润     所有者权益合计
                                                    优先股 永续债 其他                   库存股                    储备
一、上年期末余额                   243,000,000.00                        6,139,144.86             130,298,717.13          41,720,030.98 68,346,022.87 489,503,915.84
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                   243,000,000.00                        6,139,144.86             130,298,717.13          41,720,030.98 68,346,022.87 489,503,915.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                  -31,913,421.87                        19,147,652.37 -12,765,769.50
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                -31,913,421.87                        25,222,652.37    -6,690,769.50
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                          -6,075,000.00    -6,075,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                             -6,075,000.00    -6,075,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                   243,000,000.00                        6,139,144.86             98,385,295.26           41,720,030.98 87,493,675.24 476,738,146.34


                                                                              43 / 111
                                                                         2016 年半年度报告




                                                                                                    上期
              项目                                     其他权益工具                      减:库存                   专项
                                       股本                               资本公积                  其他综合收益             盈余公积     未分配利润     所有者权益合计
                                                    优先股 永续债 其他                     股                       储备
一、上年期末余额                   243,000,000.00                        6,139,144.86               36,136,968.24          39,361,816.70 58,057,094.38   382,695,024.18
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                   243,000,000.00                        6,139,144.86               36,136,968.24          39,361,816.70 58,057,094.38   382,695,024.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                    45,324,143.33                        17,933,093.55    63,257,236.88
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                  45,324,143.33                        17,933,093.55    63,257,236.88
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                   243,000,000.00                        6,139,144.86               81,461,111.57          39,361,816.70 75,990,187.93   445,952,261.06


法定代表人:王强主管会计工作负责人:郑著江会计机构负责人:邹静


                                                                              44 / 111
                                      2016 年半年度报告


三、 公司基本情况

(一)公司概况
     上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”) 系经上海市人民政府财贸办公室和上海市
经济体制改革办公室于 1992 年 12 月 28 日批准,由上海开开公司改制为定向募集的股份有限公司。
1996 年 12 月 19 日,经中国证券监督管理委员会批准,公司向境外投资者发行 8,000 万股境内上
市外资股(“B 股”),每股面值人民币 1 元,公开发行的 B 股已于 1997 年 1 月在上海证券交易
所上市。2000 年 12 月 21 日,经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发 A 股 4,500 万股,
每股面值人民币 1 元,公开发行的 A 股已于 2001 年 2 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。截止
2016 年 6 月 30 日,公司注册资本为 24,300 万元,公司股本总额为人民币 24,300 万元。公司注
册地:上海市万航渡路 888 号,总部办公地:上海市新闸路 921 号 2 楼。
     2007 年 1 月 31 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过:公司非流通股股东为使其持有
的公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付的对价为:流通股股东每持有 10 股将获得 2
股的股份对价。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。截止 2016
年 6 月 30 日,股本总数为 243,000,000 股,其中:有限售条件股份为 3,000,000 股,占股份总数
的 1.23%,无限售条件股份为 240,000,000 股,占股份总数的 98.77%。
     公司主要从事衬衫和羊毛衫的生产、批发和零售,以及中、西成药的批发和零售。
     本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 8 月 25 日批准报出。

(二)合并财务报表范围
截至 2016 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                         子公司名称
上海开开制衣公司
上海开开羊毛衫针织有限公司
上海开开衬衫总厂有限公司
上海开开服饰有限公司
上海开开百货有限公司
上海曼格尼森实业有限公司
上海雷允上药业西区有限公司
上海雷允上营养保健品有限公司
上海雷允上西区药品零售有限公司
上海源源化学试剂有限公司
上海雷允上西区天益国药房有限公司
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司
上海开开免烫制衣有限公司
上海强商实业有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见第十节“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体
中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

(一)编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。




                                           45 / 111
                                       2016 年半年度报告


(二)持续经营
    本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的
可预见未来期间内持续经营。因此,董事会以持续经营为基础编制本公司截至 2016 年 6 月 30 日
止的 2016 年半年度财务报表。

五、 重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二)会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(三)营业周期
    本公司营业周期为 12 个月。

(四)记账本位币
    本公司采用人民币为记账本位币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、
负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

(六)合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2、 合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、
负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。


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    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

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(3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

(八)现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资,确定为现金等价物。

(九)外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外,均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处
置当期损益。

(十)金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

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    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损
益。
(2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
     在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。

     金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
     金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。

4、 金融负债终止确认条件



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    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若
与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    本公司对限售流通股采用估值技术确认公允价值,估值方法如下:
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同
一股票的市价,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同
一股票的市价,应按以下公式确定该股票的价值:
    FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl
    公式中:
    FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;
    C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,
应于除权日对其初始取得成本作相应调整);
    P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;
    Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数;
    Dr 为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)。

6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期
这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
(2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。




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                                     2016 年半年度报告


(十一)应收款项
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准              应收款项前五位
                                              单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
                                              生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单
                                              独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应
                                              组合计提坏账准备

2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
                                            除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款
账龄分析法                                  项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
                                            收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     1                            1
1-2 年                                                 5                            5
2-3 年                                                10                           10
3-4 年                                                30                           30
4-5 年                                                50                           50
5 年以上                                              100                          100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由                     存在明显减值迹象
                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                           额,确认减值损失,计提坏账准备

(十二)存货
1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品等。

2、 发出存货的计价方法
    日常核算,取得时按实际成本计价,存货发出时按个别计价法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务


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                                     2016 年半年度报告


合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    本公司期末存货跌价准备计提方法:
(1) 期末存货可变现净值小于账面成本,按照单个存货项目计提存货跌价准备;
(2) 期末存货可变现净值大于账面成本,按照存货项目类别,在考虑商品滞销风险和库存损
耗后按合理比例计提存货跌价准备。

4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用五五摊销法;
(2)包装物采用一次转销法。

(十三)长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本
公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。


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                                    2016 年半年度报告


3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资
收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属
于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该
资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入
当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。


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                                    2016 年半年度报告


(十四)投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,
出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(十五)固定资产
1、确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选
择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
      类别          折旧方法      折旧年限(年)      残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物    年限平均法                  20-45              5-10         4.75-2.00
机器设备        年限平均法                    5-10             5-10        19.00-9.00
电子设备        年限平均法                     5-8             5-10       19.00-11.25
运输设备        年限平均法                     3-6             5-10       31.67-15.00
其他设备        年限平均法                     5-8             5-10       19.00-11.25

(十六)在建工程
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定
可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的
暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(十七)无形资产
1、计价方法、使用寿命、减值测试
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

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                                    2016 年半年度报告


(2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、内部研究开发支出会计政策
     内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生
时计入当期损益。

(十八)长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

(十九)长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括预付土地使用费等。
1、 摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限
    公司账面预付土地使用费,在受益期内平均摊销。




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                                     2016 年半年度报告


(二十)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法
    设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服
务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补
充养老保险)。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期
损益或相关资产成本。

(二十一)收入
1、 销售商品收入的确认一般原则:
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入本公司;
(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 让渡资产使用权收入的确认一般原则:
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额:
(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、 具体原则
(1)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:
    批发销售:在商品已发出,并将发票结算账单提交买方,买方已确认收货,相关收入和成本
能可靠计量时,确认销售收入。
    自营专卖店:于商品交付消费者并收取价款时,确认销售收入。
    商场销售:商品销售后,与商场结算时,确认销售收入。
(2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据
    租赁收入:在出租合同(或协议)规定日期收取租金后,确认收入实现。如果虽然在合同或
协议规定的日期没有收到租金,但是租金能够收回,并且收入金额能够可靠计量的,也确认为收
入。

(二十二)政府补助
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
    在同时满足下列条件时予以确认政府补助: ①公司能够满足政府补助所附条件; ②公司能
够收到政府补助。

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1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:是指本公司取得的、用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的
财政贴息等。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延
收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,
取得时直接计入当期营业外收入。

(二十三)递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。

(二十四)租赁
    经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
     资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(二十五)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
□适用 √不适用


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2、重要会计估计变更
□适用 √不适用

六、 税项

(一)主要税种及税率
      税种                              计税依据                             税率
                    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
增值税              算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额    5%、6%、13%、17%
                    部分为应交增值税
营业税              按应税营业收入计缴                                               5%
城市维护建设税      按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴                       5%、7%
企业所得税          按应纳税所得额计缴                                         20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
上海源源化学试剂有限公司                                                            20%
上海雷允上营养保健品有限公司                                                        20%
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司                                                20%

(二)税收优惠
    公司全资子公司之子公司上海源源化学试剂有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》
规定的小型微利企业,减按 20%的税率征收企业所得税。
    公司全资子公司之子公司上海雷允上营养保健品有限公司符合《中华人民共和国企业所得税
法》规定的小型微利企业,且年应纳税所得额低于 10 万元(含 10 万元),其所得减按 50%计入
应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。
    公司全资子公司之子公司上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司符合《中华人民共和国企
业所得税法》规定的小型微利企业,且年应纳税所得额低于 10 万元(含 10 万元),其所得减按
50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。

七、 合并财务报表项目注释

(一)货币资金
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                     期初余额
库存现金                                          124,884.42                  130,377.39
银行存款                                       96,836,914.03              111,716,730.49
其他货币资金                                   20,000,050.00               20,000,000.00
合计                                          116,961,848.45              131,847,107.88
  其中:存放在境外的款项总额




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                                    2016 年半年度报告


(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                  期初余额
交易性金融资产                                20,920.00                  18,685.00
其中:债务工具投资
      权益工具投资                              20,920.00               18,685.00
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                                20,920.00               18,685.00




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(三)应收账款
1、应收账款分类披露
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                                                 期初余额
                      账面余额            坏账准备                                         账面余额                坏账准备
     类别                                                              账面                                                              账面
                                 比例             计提比例                                            比例                 计提比例
                      金额              金额                           价值               金额                   金额                    价值
                                 (%)                (%)                                               (%)                     (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 257,317,376.57 66.50 257,317,376.57      100.00                        251,977,940.12 68.52 251,977,940.12       100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 129,415,493.60 33.45   1,425,628.65           1.10 127,989,864.95 115,556,900.45 31.43         1,214,851.72           1.05 114,342,048.73
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账     193,105.14 0.05      193,105.14      100.00                           193,105.14 0.05        193,105.14      100.00
准备的应收账款
      合计     386,925,975.31 /     258,936,110.36       /        127,989,864.95 367,727,945.71        /     253,385,896.98      /        114,342,048.73

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
               应收账款                                                                    期末余额
             (按单位)                        应收账款                       坏账准备                 计提比例                 计提理由
Falcon International Group Limited               257,317,376.57                 257,317,376.57                 100.00   估计全额无法收回
                 合计                            257,317,376.57                 257,317,376.57             /                        /




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 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
 √适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
         账龄
                           应收账款                     坏账准备            计提比例
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内                   126,438,971.15                1,264,389.72                  1.00
 1 年以内小计               126,438,971.15                1,264,389.72                  1.00
 1至2年                       2,813,407.10                  140,670.35                  5.00
 2至3年                         141,830.15                   14,183.02                 10.00
 3至4年                          21,285.20                    6,385.56                 30.00
 4至5年
 5 年以上
         合计               129,415,493.60                1,425,628.65

 确定该组合依据的说明:
     除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
 收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合。

 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
 □适用√不适用

 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
     无

 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
     本期计提坏账准备金额 5,562,856.18 元;本期收回或转回坏账准备金额 12,642.80 元。

 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
 □适用 √不适用

 3、本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用

 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额
     单位名称
                         应收账款          占应收账款合计数的比例(%)       坏账准备
第一名                257,317,376.57                             66.50 257,317,376.57
第二名                 14,569,137.83                              3.77       145,691.38
第三名                 10,014,925.81                              2.59       100,149.26
第四名                  5,228,575.78                              1.35        52,285.76
第五名                  4,850,880.88                              1.25        48,508.81
合计                  291,980,896.87                             75.46 257,664,011.78




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                                         2016 年半年度报告


5、因金融资产转移而终止确认的应收账款:
   无

6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
   无

(四)预付款项
1、预付款项按账龄列示
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                   期初余额
    账龄
                       金额              比例(%)                  金额            比例(%)
1 年以内              9,587,666.62             100.00        4,475,785.18               100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计              9,587,666.62             100.00        4,475,785.18               100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    无

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                    占预付款期末余额合计数的比
           预付对象                       期末余额
                                                                              例(%)
第一名                                             3,779,560.00                           39.42
第二名                                             2,004,276.60                           20.90
第三名                                               964,208.00                           10.06
第四名                                               700,000.00                            7.30
第五名                                               693,360.00                            7.23
合计                                               8,141,404.60                           84.91




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                                                                     2016 年半年度报告




(五)其他应收款
1、其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                                          期初余额
                             账面余额                   坏账准备                               账面余额                   坏账准备
       类别                                                                   账面                                                                账面
                                        比例                  计提比例                                      比例                计提比例
                           金额                     金额                      价值            金额                    金额                        价值
                                        (%)                      (%)                                        (%)                    (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他      1,000,000.00 17.09 1,000,000.00         100.00                    1,000,000.00 20.52 1,000,000.00            100.00
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他      4,851,328.16 82.91      216,824.27        4.47 4,634,503.89 3,873,417.27 79.48              119,952.72            3.10 3,753,464.55
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
        合计            5,851,328.16     /     1,216,824.27      /       4,634,503.89 4,873,417.27           /     1,119,952.72       /       3,753,464.55


期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                         期末余额
        其他应收款
                                       其他应收款                 坏账准备                           计提比例                         计提理由
        (按单位)
茉织华实业(集团)有限公司                1,000,000.00                 1,000,000.00                                100.00   估计全额无法收回
            合计                          1,000,000.00                 1,000,000.00                     /                               /




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                                     2016 年半年度报告


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
         账龄               其他应收款               坏账准备           计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                       3,686,844.14               36,868.44                  1.00
1 年以内小计                   3,686,844.14               36,868.44                  1.00
1至2年                           227,051.75               11,352.59                  5.00
2至3年                           582,032.27               58,203.24                 10.00
3至4年                           350,000.00              105,000.00                 30.00
4至5年
5 年以上                           5,400.00                5,400.00                100.00
          合计                 4,851,328.16              216,824.27

确定该组合依据的说明:
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 130,768.80 元;本期收回或转回坏账准备金额 33,897.25 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
3、本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

4、其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
         款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
往来款                                       1,584,959.06                  1,417,233.31
押金\备用金\保证金                           4,103,442.59                  3,233,681.33
预缴水电费                                      28,522.73                     13,000.00
其他                                           134,403.78                    209,502.63
            合计                             5,851,328.16                  4,873,417.27




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                                      2016 年半年度报告


5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                          占其他应收款期末余    坏账准备
单位名称       款项的性质        期末余额         账龄
                                                          额合计数的比例(%)     期末余额
第一名     往来款               1,000,000.00   5 年以上                 17.09 1,000,000.00
第二名     押金\备用金\保证金     600,000.00   1 年以内                 10.25      6,000.00
第三名     押金\备用金\保证金     410,000.00   2 年以内                   7.01     6,500.00
第四名     押金\备用金\保证金     300,000.00   3-4 年                     5.13    90,000.00
第五名     押金\备用金\保证金     122,530.00   1 年以内                   2.09     1,225.30
  合计              /           2,432,530.00       /                    41.57 1,103,725.30

6、涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
   无

8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
   无




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(六)存货
1、存货分类
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                              期初余额
              项目
                                   账面余额        跌价准备            账面价值          账面余额        跌价准备       账面价值
原材料                             3,171,297.23                        3,171,297.23      1,834,327.62                   1,834,327.62
在产品                               330,224.85                          330,224.85      2,073,723.78                   2,073,723.78
库存商品                         110,507,532.63   11,250,518.71       99,257,013.92    132,266,078.90   11,596,598.03 120,669,480.87
周转材料                           1,519,559.90       17,588.62        1,501,971.28      1,509,561.15       17,588.62   1,491,972.53
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
               合计              115,528,614.61   11,268,107.33      104,260,507.28    137,683,691.45   11,614,186.65    126,069,504.80

2、存货跌价准备
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                         本期增加金额                         本期减少金额
              项目                期初余额                                                                                 期末余额
                                                  计提             其他               转回或转销           其他
原材料
在产品
库存商品                         11,596,598.03    7,721.55                              353,800.87                        11,250,518.71
周转材料                             17,588.62                                                                                17,588.62
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
              合计               11,614,186.65    7,721.55                              353,800.87                        11,268,107.33




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 3、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
     无

 4、期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用

 (七)其他流动资产
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                        项目                                    期末余额                                    期初余额
待抵扣进项税                                                                      832,044.38                             797,573.09
预缴税费                                                                            8,790.55                               36,404.02
                        合计                                                      840,834.93                             833,977.11

 (八)可供出售金融资产
 √适用 □不适用
 1、可供出售金融资产情况
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                            期初余额
               项目
                                     账面余额       减值准备           账面价值          账面余额       减值准备       账面价值
 可供出售债务工具:
 可供出售权益工具:                168,315,268.68   10,171,978.41    158,143,290.27   201,566,497.84   10,171,978.41   191,394,519.43
     按公允价值计量的              141,926,690.68                    141,926,690.68   184,477,919.84                   184,477,919.84
   按成本计量的                     26,388,578.00   10,171,978.41     16,216,599.59    17,088,578.00   10,171,978.41     6,916,599.59
 其他                               80,000,000.00                     80,000,000.00    60,000,000.00                    60,000,000.00
               合计                248,315,268.68   10,171,978.41    238,143,290.27   261,566,497.84   10,171,978.41   251,394,519.43




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                                                                  2016 年半年度报告




2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
          可供出售金融资产分类                 可供出售权益工具           可供出售债务工具                其他                   合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                     10,746,297.00                                                              10,746,297.00
公允价值                                             141,926,690.68                                                             141,926,690.68
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                98,385,295.26                                                              98,385,295.26
已计提减值金额

3、期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                    账面余额                                            减值准备                   在被投资单 本期
           被投资
                                                  本期         本期                                    本期 本期                   位持股比例 现金
           单位                   期初                                    期末            期初                        期末
                                                  增加         减少                                    增加 减少                       (%)    红利

香港开开药业有限公司(注)      8,028,400.00                           8,028,400.00     8,028,400.00                8,028,400.00        99.00

中服名牌发展有限公司            1,000,000.00                           1,000,000.00      946,563.61                  946,563.61            8.33

南京天石软件技术有限公司        6,509,867.20                           6,509,867.20      940,000.00                  940,000.00         11.11

上海国嘉实业股份有限公司         410,130.00                               410,130.00     257,014.80                  257,014.80

上海银行                         920,180.80                               920,180.80

上海静安寺商厦有限公司           220,000.00                               220,000.00                                                       0.72
上海静安甬商汇小额贷款股份有
                                               9,300,000.00            9,300,000.00
限公司
            合计               17,088,578.00   9,300,000.00           26,388,578.00    10,171,978.41               10,171,978.41       /

注:该公司因“张晨事件”影响,仍处于失控状态,已全额计提减值准备,本报告期未纳入合并报表范围。

                                                                       68 / 111
                                    2016 年半年度报告



4、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                              可供出售权益      可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                        其他        合计
                                  工具              工具
期初已计提减值余额            10,171,978.41                            10,171,978.41
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回                /
期末已计提减值金余额          10,171,978.41                            10,171,978.41



5、可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用




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                                                              2016 年半年度报告




(九)长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                       本期增减变动
                                                                           其他
                                        期初                   权益法下         其他 宣告发放 计提          期末         减值准备
            被投资单位                               追加 减少             综合                    其
                                        余额                   确认的投资       权益 现金股利 减值          余额         期末余额
                                                     投资 投资             收益                    他
                                                                 损益           变动 或利润 准备
                                                                           调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鼎丰科技发展有限公司            100,629,991.71              -10,197.42                              100,619,794.29
上海静安制药有限公司                  2,021,570.92              191,667.25                                2,213,238.17
苏州开开天德制衣有限公司                557,778.67             -261,390.61                                  296,388.06
广东中深彩融资担保投资有限公司(注)100,000,000.00                                                      100,000,000.00 100,000,000.00
小计                                203,209,341.30              -79,920.78                              203,129,420.52 100,000,000.00
                合计                203,209,341.30              -79,920.78                              203,129,420.52 100,000,000.00

其他说明
    注:该公司因“张晨事件”影响仍处于失控状态,无法取得报表,已全额计提减值准备。




                                                                   70 / 111
                                      2016 年半年度报告



(十)投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
1、采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                 房屋、建筑物      土地使用权 在建工程     合计
一、账面原值
  1.期初余额                        153,069,775.93                      153,069,775.93
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                      153,069,775.93                      153,069,775.93
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                       34,737,149.36                       34,737,149.36
    2.本期增加金额                    2,198,149.16                        2,198,149.16
  (1)计提或摊销                     2,198,149.16                        2,198,149.16
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                       36,935,298.52                       36,935,298.52
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                    116,134,477.41                      116,134,477.41
  2.期初账面价值                    118,332,626.57                      118,332,626.57

2、未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用




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(十一)固定资产
1、固定资产情况
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目        房屋及建筑物      机器设备           运输工具       电子设备       其他设备            合计
一、账面原值:
    1.期初余额            224,873,654.82   11,118,549.23     11,120,557.39    5,672,432.09   4,569,139.60      257,354,333.13
    2.本期增加金额                                              586,097.84       60,363.26                         646,461.10
      (1)购置                                                 586,097.84       60,363.26                         646,461.10
      (2)在建工程转入
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额                                             397,439.75       40,372.98      34,280.00          472,092.73
      (1)处置或报废                                           397,439.75       40,372.98      34,280.00          472,092.73
    4.期末余额            224,873,654.82   11,118,549.23     11,309,215.48    5,692,422.37   4,534,859.60      257,528,701.50
二、累计折旧
    1.期初余额             62,022,112.72    8,522,234.37       6,843,661.90   3,756,815.37   2,099,243.55       83,244,067.91
    2.本期增加金额          3,169,235.76      188,257.61         530,520.59     260,757.74     256,422.82        4,405,194.52
      (1)计提             3,169,235.76      188,257.61         530,520.59     260,757.74     256,422.82        4,405,194.52
    3.本期减少金额                                               377,567.76      38,354.33      29,906.00          445,828.09
      (1)处置或报废                                            377,567.76      38,354.33      29,906.00          445,828.09
    4.期末余额             65,191,348.48    8,710,491.98       6,996,614.73   3,979,218.78   2,325,760.37       87,203,434.34
三、减值准备
    1.期初余额                                 3,540.00                         10,690.19         340.50            14,570.69
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额                                 3,540.00                         10,690.19         340.50            14,570.69
四、账面价值
    1.期末账面价值        159,682,306.34    2,404,517.25       4,312,600.75   1,702,513.40   2,208,758.73      170,310,696.47
    2.期初账面价值        162,851,542.10    2,592,774.86       4,276,895.49   1,904,926.53   2,469,555.55      174,095,694.53




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                                     2016 年半年度报告



2、暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

3、通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用

4、通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用

5、未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用

(十二)商誉
√适用 □不适用
1、商誉账面原值
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                         本期增加      本期减少
  被投资单位名称或形成商誉的事项     期初余额                                      期末余额
                                                     企业合并形成的      处置
上海雷允上营养保健品有限公司        234,431.98                                    234,431.98
               合计                 234,431.98                                    234,431.98


2、商誉减值准备
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                       本期增加        本期减少
 被投资单位名称或形成商誉的事项     期初余额                                     期末余额
                                                         计提            处置
上海雷允上营养保健品有限公司        234,431.98                                    234,431.98
              合计                  234,431.98                                    234,431.98

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。




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                                           2016 年半年度报告


(十三)长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
    项目            期初余额     本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
场地使用权
                    236,825.60                        13,459.20                    223,366.40
(无权证)
    合计            236,825.60                        13,459.20                    223,366.40

(十四)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用

2、未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                               期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差    递延所得税         应纳税暂时性差      递延所得税
                                异            负债                   异                负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
                          131,180,393.68      32,795,098.42    173,731,622.84   43,432,905.71
价值变动
         合计             131,180,393.68      32,795,098.42    173,731,622.84   43,432,905.71

3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用

4、未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用

5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

(十五)其他非流动资产
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                        期初余额
预付投资款                                                                       2,940,000.00
             合计                                                                2,940,000.00

(十六)应付账款
1、应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                           期初余额
应付账款                                  109,678,044.96                       121,110,483.27
             合计                         109,678,044.96                       121,110,483.27
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                                     2016 年半年度报告


2、账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                 未偿还或结转的原因
Falcon International Group
                                                1,031,212.72    应付未付
Limited
             合计                               1,031,212.72                  /

(十七)预收款项
1、预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                          期初余额
预收款项                                    5,160,025.82                      4,609,955.02
           合计                             5,160,025.82                      4,609,955.02

2、账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

3、期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用

(十八)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额         本期增加        本期减少      期末余额
一、短期薪酬               11,325,180.20    48,181,614.20   44,905,025.92 14,601,768.48
二、离职后福利-设定提存
                                             6,291,516.22      6,291,516.22
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
          合计             11,325,180.20 54,473,130.42      51,196,542.14     14,601,768.48




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                                     2016 年半年度报告


2、短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目             期初余额      本期增加      本期减少      期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 9,696,263.99 35,815,239.79 32,409,425.91 13,102,077.87
二、职工福利费                               759,775.04    759,775.04
三、社会保险费                            3,366,311.68 3,366,311.68
其中:医疗保险费                          2,986,055.65 2,986,055.65
      工伤保险费                             137,311.78    137,311.78
      生育保险费                             242,944.25    242,944.25
四、住房公积金                            1,526,382.00 1,526,382.00
五、工会经费和职工教育经费     34,695.81     542,128.62    546,052.62    30,771.81
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬            1,594,220.40 6,171,777.07 6,297,078.67 1,468,918.80
            合计           11,325,180.20 48,181,614.20 44,905,025.92 14,601,768.48

3、设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                           5,964,994.12       5,964,994.12
2、失业保险费                               326,522.10         326,522.10
3、企业年金缴费
         合计                             6,291,516.22       6,291,516.22

(十九)应交税费
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                        期初余额
增值税                                      2,203,972.52                    1,242,662.46
消费税
营业税                                                                         79,471.83
企业所得税                                   4,703,159.74                   3,332,244.94
个人所得税                                      96,205.76                     766,354.33
城市维护建设税                                 151,529.92                      90,043.04
房产税                                                                        819,106.66
教育费附加                                      109,078.22                     64,365.44
土地使用税                                                                     23,150.96
其他                                            22,039.86                      12,872.96
            合计                             7,285,986.02                   6,430,272.62




                                          76 / 111
                                         2016 年半年度报告


(二十)应付股利
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                             期末余额                  期初余额
普通股股利                                             7,437,181.77             1,363,801.77
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                合计                             7,437,181.77                    1,363,801.77
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    无

(二十一)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                          期末余额                          期初余额
往来款                                       104,029,148.06                    111,406,289.23
押金\保证金                                    9,219,415.75                      8,145,706.25
职工社保等代扣代缴款                             189,079.80                        312,485.25
其他                                          13,478,139.79                      5,876,535.64
           合计                              126,915,783.40                    125,741,016.37

2、账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                           期末余额                    未偿还或结转的原因
上海鼎丰科技发展有限公司                     95,163,674.00       尚未结算
          合计                               95,163,674.00                    /

(二十二)递延收益
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种人民币
 项目          期初余额       本期增加      本期减少           期末余额           形成原因
                                                                              收到对因动拆迁引
政 府 补                                                                      起的购建资产、人
             199,430,077.56               2,559,913.94       196,870,163.62
助                                                                            员安置及各类费用
                                                                              支出的补偿款
 合计        199,430,077.56               2,559,913.94       196,870,163.62           /


涉及政府补助的项目:
                                                                       单位:元 币种:人民币
                             本期新增 本期计入营业外 其他                         与资产相关/
 负债项目        期初余额                                             期末余额
                             补助金额    收入金额    变动                         与收益相关
动迁补偿款    199,430,077.56            2,559,913.94               196,870,163.62 与资产相关
合计          199,430,077.56            2,559,913.94               196,870,163.62       /

(二十三)股本
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                              77 / 111
                                    2016 年半年度报告


                                     本次变动增减(+、一)
               期初余额                                                期末余额
                             发行新股 送股 公积金转股 其他    小计
 股份总数   243,000,000.00                                           243,000,000.00

(二十四)资本公积
                                                              单位:元 币种:人民币
        项目               期初余额          本期增加   本期减少       期末余额
资本溢价(股本溢价)       1,000,000.00                                1,000,000.00
其他资本公积              12,409,314.94                               12,409,314.94
        合计              13,409,314.94                               13,409,314.94

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    无




                                          78 / 111
                                                               2016 年半年度报告




(二十五)其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                    本期发生金额
                                     期初                          减:前期计入其                                      税后归       期末
             项目                                 本期所得税前发                                      税后归属于母公
                                     余额                          他综合收益当      减:所得税费用                    属于少       余额
                                                        生额                                                司
                                                                     期转入损益                                        数股东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益的其他综
                                 130,298,717.13   -42,551,229.16                     -10,637,807.29   -31,913,421.87            98,385,295.26
合收益
其中:权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
  可供出售金融资产公允价值变动
                                 130,298,717.13   -42,551,229.16                     -10,637,807.29   -31,913,421.87            98,385,295.26
损益
  持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效部分
  外币财务报表折算差额
其他综合收益合计                 130,298,717.13   -42,551,229.16                     -10,637,807.29   -31,913,421.87            98,385,295.26


其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    无



                                                                    79 / 111
                                    2016 年半年度报告



(二十六)盈余公积
                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目         期初余额             本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积     41,720,030.98                                             41,720,030.98
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计       41,720,030.98                                            41,720,030.98
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    无

(二十七)未分配利润
                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                                本期                上期
调整前上期末未分配利润                                82,984,034.95       76,430,234.77
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                  82,984,034.95        76,430,234.77
加:本期归属于母公司所有者的净利润                    11,727,610.46        11,018,817.86
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      6,075,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                        88,636,645.41        87,449,052.63

调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。



(二十八)营业收入和营业成本
                                                                   单位:元 币种:人民币
                           本期发生额                              上期发生额
     项目
                    收入              成本                   收入              成本
 主营业务       431,134,465.35    346,263,690.51         422,199,263.63    342,759,645.15
 其他业务        17,459,347.01      5,242,752.67          17,386,762.55      5,058,360.65
     合计       448,593,812.36    351,506,443.18         439,586,026.18    347,818,005.80




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                           2016 年半年度报告



(二十九)营业税金及附加
                                                   单位:元 币种:人民币
              项目            本期发生额               上期发生额
营业税                                885,984.15               983,413.83
城市维护建设税                      1,162,761.33             1,171,582.13
教育费附加                            784,960.44               852,761.42
其他                                  591,434.21               671,804.40
              合计                  3,425,140.13             3,679,561.78

(三十)销售费用
                                                   单位:元 币种:人民币
             项目             本期发生额               上期发生额
职工薪酬                          28,324,812.74            27,613,662.24
租赁费                              4,479,288.07             4,057,990.56
包装费                              1,885,469.97             1,455,141.23
装卸运输费                          1,209,678.26             1,305,213.88
差旅费                                312,009.23               343,813.16
保险费                                314,824.59               307,473.68
广告费                                 23,453.00                 5,282.00
展览费(订货会费)                     77,082.12                62,732.49
挑选整理费                             14,343.44                23,935.70
商品损耗                                8,406.95                   304.35
其他费用                              974,909.17             1,683,210.04
            合计                  37,624,277.54            36,858,759.33

(三十一)管理费用
                                                   单位:元 币种:人民币
            项目              本期发生额               上期发生额
职工薪酬                          21,479,531.01            21,240,080.15
折旧费                              4,034,788.88             4,288,953.91
修理费                              9,014,588.48             7,781,534.76
水电费                                945,064.84             1,232,253.18
租赁费                              1,428,971.43             1,427,244.00
税金                                1,187,271.59             1,116,707.36
审计诉讼注册费                      1,317,465.08             1,300,189.50
业务招待费                            337,849.35               373,146.38
邮电费                                608,571.60               521,418.43
办公用品费                            335,918.96               139,560.26
差旅费                                250,381.25               207,698.46
咨询费                                 30,137.73                16,841.32
零星购置费                             12,720.24               149,715.64
低值易耗品摊销                         16,527.93                35,183.83
董事会费                               99,142.84                89,142.84
保险费                                 68,680.25                60,928.52
书报杂志费                              4,933.94                28,512.61
无形资产摊销费                         13,459.20                13,459.20
存货盘亏或盘盈                        -78,669.06              -314,737.78
其他费用                              948,771.31             1,217,748.25
合计                              42,056,106.85            40,925,580.82


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                                    2016 年半年度报告


(三十二)财务费用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                       本期发生额                     上期发生额
利息收入                                     -836,707.66                     -513,662.57
汇兑损益                                   -5,341,318.88                      209,611.79
其他                                           789,712.54                     787,855.56
合计                                       -5,388,314.00                      483,804.78

(三十三)资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                     本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                 5,647,084.93                    -203,611.85
二、存货跌价损失                              -346,079.32                    -390,906.60
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                            5,301,005.61                   -594,518.45

(三十四)公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额         上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                5,420.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                      合计                                   5,420.00




                                         82 / 111
                                        2016 年半年度报告


(三十五)投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                        项目                                   本期发生额     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                     -79,920.78  -1,747,322.11
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                                                  31,155.74
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                                446,027.40
可供出售金融资产等取得的投资收益                               1,349,205.48       151,092.48
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                              3,088,000.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                        合计                                   1,300,440.44     1,937,797.77

(三十六)营业外收入
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目              本期发生额           上期发生额       计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计          23,300.00          57,264.96                        23,300.00
其中:固定资产处置利得          23,300.00          57,264.96                        23,300.00
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                    3,705,547.14        4,038,805.62                    3,705,547.14
违约金、罚款收入              170,000.00            5,000.00                      170,000.00
其他                           10,860.00          679,480.90                       10,860.00
          合计              3,909,707.14        4,780,551.48                    3,909,707.14


计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币

     补助项目            本期发生金额              上期发生金额        与资产相关/与收益相关

动迁补偿款摊销转入           2,559,913.94               2,592,880.62 与资产相关
品牌奖励费                     701,400.00               1,039,638.00 与收益相关
优秀人才项目                   292,900.00                            与收益相关
教育费返还                     107,087.00                            与收益相关
上海市质量金奖                                            400,000.00 与收益相关
其他                            44,246.20                   6,287.00 与收益相关
        合计                 3,705,547.14               4,038,805.62            /




                                             83 / 111
                                    2016 年半年度报告


(三十七)营业外支出
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目             本期发生额         上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计         26,264.64          13,182.98                         26,264.64
其中:固定资产处置损失         26,264.64          13,182.98                         26,264.64
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                      30,050.00               31,000.00                    30,050.00
罚款滞纳金支出                                         3,636.22
其他
          合计                56,314.64               47,819.20                    56,314.64



(三十八)所得税费用
1、所得税费用表
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                7,702,009.84                      6,098,573.89
递延所得税费用
            合计                                7,702,009.84                    6,098,573.89

2、会计利润与所得税费用调整过程:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                                           本期发生额
利润总额                                                                       19,228,405.99
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 4,807,101.51
子公司适用不同税率的影响                                                          -45,046.16
调整以前期间所得税的影响                                                                0.01
非应税收入的影响                                                                   19,980.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                    7,348.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
                                                                                2,912,626.27
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                      7,702,009.84

(三十九)其他综合收益
   详见附注第十节/七/25、其他综合收益




                                           84 / 111
                                      2016 年半年度报告


(四十)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                    上期发生额
企业间往来                                                                      53,213.18
利息收入                                           836,707.66                  460,949.39
营业外收入                                         941,260.00                  942,710.90
收到押金                                           425,970.97                  283,221.25
经营性其他收入                                   2,058,499.27                1,693,641.78
              合计                               4,262,437.90                3,433,736.50

2、支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                    上期发生额
企业间往来                                                                     738,043.74
经营性费用                                      19,290,392.83              21,085,507.80
支付押金                                           456,231.66                  601,649.90
营业外支出                                          30,050.00                  260,275.31
经营性其他支出                                   1,420,929.07                1,522,843.88
              合计                              21,197,603.56              24,208,320.63

3、收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                                本期发生额             上期发生额
收回投资款中被投资单位的已宣告未发放股利                  500,000.00
                  合计                                    500,000.00




                                           85 / 111
                                    2016 年半年度报告


(四十一)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    补充资料                             本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                   11,526,396.15      10,986,788.28
加:资产减值准备                                          5,301,005.61        -594,518.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            6,603,343.68       6,707,902.63
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                            13,459.20           13,459.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                             2,964.64          -44,081.98
以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                       -5,420.00
财务费用(收益以“-”号填列)                               -1,882.43         209,611.79
投资损失(收益以“-”号填列)                           -1,300,440.44      -1,937,797.77
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                -10,637,807.29      15,108,047.78
存货的减少(增加以“-”号填列)                         22,155,076.84      25,560,363.07
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)              -25,294,679.75      20,801,823.00
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                2,452,594.55     -69,099,363.09
其他
经营活动产生的现金流量净额                               10,814,610.76       7,712,234.46
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                          116,961,848.45     160,190,840.42
减:现金的期初余额                                      131,847,107.88     107,407,391.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                -14,885,259.43      52,783,449.18

2、本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

3、本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用




                                         86 / 111
                                     2016 年半年度报告


4、现金和现金等价物的构成
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                          期末余额                    期初余额
一、现金                                        116,961,848.45              131,847,107.88
其中:库存现金                                      124,884.42                  130,377.39
    可随时用于支付的银行存款                     96,836,914.03              111,716,730.49
    可随时用于支付的其他货币资金                 20,000,050.00               20,000,000.00
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                     116,961,848.45            131,847,107.88
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物

(四十二)所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    无

(四十三)所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用

(四十四)外币货币性项目
√适用 □不适用
(1).   外币货币性项目:
                                                                                  单位:元
                                                                          期末折算人民币
             项目             期末外币余额               折算汇率
                                                                              余额
货币资金                                                                        91,353.28
其中:美元                           13,776.28                 6.6312           91,353.28
      欧元
      港币
应收账款                                                                   257,317,376.57
其中:美元                      38,804,044.00                  6.6312      257,317,376.57
      欧元
      港币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用


                                          87 / 111
                                    2016 年半年度报告


(四十五)套期
□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用

(三)反向购买
□适用 √不适用

(四)处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

(五)其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    无




                                         88 / 111
                                                            2016 年半年度报告




九、 在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益
√适用 □不适用
1、企业集团的构成
                           子公司                                                                     持股比例(%)             取得
                                                               主要经营地       注册地   业务性质
                             名称                                                                    直接     间接            方式
上海开开制衣公司                                             上海市             上海市   商业       100.00             设立
上海开开羊毛衫针织有限公司(注 1)                           上海市             上海市   商业        15.00    85.00    设立
上海开开衬衫总厂有限公司(注 1)                             上海市             上海市   制造业      11.11    88.89    设立
上海开开服饰有限公司(注 1)                                 上海市             上海市   商业        40.00    60.00    设立
上海开开百货有限公司(注 1)                                 上海市             上海市   商业        40.00    60.00    设立
上海曼格尼森实业有限公司(注 2)                               上海市             上海市   商业               100.00     设立
上海雷允上药业西区有限公司                                   上海市             上海市   医药业      98.90      1.10   同一控制企业合并
上海雷允上营养保健品有限公司(注 3)                         上海市             上海市   医药业      50.00    50.00    同一控制企业合并
上海雷允上西区药品零售有限公司(注 4)                       上海市             上海市   医药业               90.00    设立
上海源源化学试剂有限公司(注 4)                             上海市             上海市   医药业             100.00     非同一控制企业合并
上海雷允上西区天益国药房有限公司(注 4)                     上海市             上海市   医药业               93.00    非同一控制企业合并
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司(注 4)                 上海市             上海市   医药业             100.00     设立
上海开开免烫制衣有限公司                                     上海市             上海市   制造业      60.00             设立
上海强商实业有限公司                                         上海市             上海市   投资业     100.00             非同一控制企业合并
香港开开药业有限公司(注 5)                                 香港               香港     贸易业      99.00             设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    无
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                                                                           2016 年半年度报告




确定公司是代理人还是委托人的依据:
    无
其他说明:
注 1:该 4 家公司均为上海开开制衣公司下属子公司。
注 2:该公司为上海开开百货有限公司下属子公司。
注 3:该公司与上海雷允上药业西区有限公司(以下简称“雷允上药业”)各持股 50%,其中雷允上药业 50%股权从控股股东上海开开(集团)有限公司
      购入,公司 50%从非同一控制第三方购入。
注 4:该 4 家公司均为雷允上药业下属子公司。
注 5:该公司于 2004 年由于“张晨事件”全额计提减值准备,本报告期未纳入合并报表范围。

2、重要的非全资子公司
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
          子公司名称                     少数股东持股比例           本期归属于少数股东的损益             本期向少数股东宣告分派的股利            期末少数股东权益余额
上海开开免烫制衣有限公司                             40.00%                       -316,549.55                                                            4,979,981.23

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    无

3、重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                                        期初余额
                                                                        非流                                                                             非流
 子公司名称
               流动资产     非流动资产       资产合计       流动负债    动负    负债合计      流动资产       非流动资产      资产合计        流动负债    动负    负债合计
                                                                        债                                                                                 债
上海开开免烫
             11,782,838.39 3,167,267.65 14,950,106.04 2,500,152.96             2,500,152.96 11,109,460.01    3,383,258.29 14,492,718.30 1,251,391.34            1,251,391.34
制衣有限公司

                                                           本期发生额                                                               上期发生额
        子公司名称
                              营业收入            净利润         综合收益总额     经营活动现金流量       营业收入          净利润        综合收益总额    经营活动现金流量
上海开开免烫制衣有限公司      9,984,992.98       -791,373.88       -791,373.88         -570,926.78    14,181,043.69       -260,385.61      -260,385.61      -1,545,440.80


                                                                                   90 / 111
                                      2016 年半年度报告


4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    无

5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    无

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

(三)在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1、重要的合营企业或联营企业
                                                                       单位:元 币种:人民币
                             主要                            持股比例(%) 对合营企业或联营
 合营企业或联营企业名称              注册地      业务性质                  企业投资的会计处
                           经营地                            直接 间接           理方法
上海鼎丰科技发展有限公司   上海      上海       投资业      44.44          权益法
上海静安制药有限公司       上海      上海       制造业             40.00 权益法
苏州开开天德制衣有限公司   江苏      江苏       制造业      30.00          权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    无

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    无

2、重要合营企业的主要财务信息
    无




                                              91 / 111
                                                              2016 年半年度报告




3、重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额/ 本期发生额                       期初余额/ 上期发生额
                                           上海鼎丰科技发展 上海静安制药 苏州开开天德 上海鼎丰科技发展 上海静安制药 苏州开开天德
                                               有限公司        有限公司    制衣有限公司   有限公司        有限公司    制衣有限公司
流动资产                                     226,452,947.03 24,797,999.65 9,295,517.80  226,529,795.12 22,246,069.65 10,182,408.04
非流动资产                                         68,445.70 17,776,612.42 1,175,295.24       68,925.70 18,137,037.70 1,208,422.42
资产合计                                     226,521,392.73 42,574,612.07 10,470,813.04 226,598,720.82 40,383,107.35 11,390,830.46

流动负债                                         126,855.58 37,041,516.65 9,482,852.85             181,239.47 35,329,180.06 9,531,568.23
非流动负债
负债合计                                         126,855.58 37,041,516.65 9,482,852.85             181,239.47 35,329,180.06 9,531,568.23

少数股东权益
归属于母公司股东权益                         226,394,537.15 5,533,095.42          987,960.19    226,417,481.35 5,053,927.29 1,859,262.23

按持股比例计算的净资产份额                   100,619,794.29 2,213,238.17          296,388.06    100,629,991.71 2,021,570.92   557,778.67
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                 100,619,794.29 2,213,238.17          296,388.06    100,629,991.71 2,021,570.92   557,778.67
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入                                                      22,551,333.53 2,213,080.72                      19,137,388.96 2,875,866.63
净利润                                           -22,944.20      479,168.13 -871,302.04            189,890.22 -3,964,971.23 -819,097.56
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                     -22,944.20       479,168.13      -871,302.04      189,890.22 -3,964,971.23   -819,097.56

本年度收到的来自联营企业的股利



                                                                   92 / 111
                                      2016 年半年度报告



4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息


5、合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:


6、合营企业或联营企业发生的超额亏损


7、与合营企业投资相关的未确认承诺


8、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债


(四)重要的共同经营
□适用 √不适用



(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:


十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权
本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计
也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低
风险的风险管理政策。

(一)    信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险及流动资金信用风险。
    本公司在接受新客户之前,充分了解和考虑客户的信誉、财务状况、销售资质等有关情况,
报信用管理小组审核并评定信用等级,通报公司销售业务部门,并报总经理审批。公司对每一客
户均设置了赊销限额,并且信用管理小组对客户实行动态跟踪管理,情况变更时及时调整客户信
用等级及赊销额度。公司通过对应收账款账龄分析的月度审核及定期与客户对账措施来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。
    本公司流动资金存放于信用评级较高的银行,不存在因对方单位违约而导致的流动资金损失,
故相关流动资金信用风险较低。

(二)    市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
                                           93 / 111
                                     2016 年半年度报告


    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司报告期内及资产负债表日后未发生融资行为,利率变动导致的相关风险对本公司的影响较小。

(2)汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司密切关注汇率变动风险对本公司产生的影响,公司管理层认为,目前公司业务主要及持续性
业务以人民币计价结算,因此汇率风险对本公司的影响较小。

(3)其他价格风险
    本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下:
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                    年初余额
以公允价值计量且其变动计入
                                               20,920.00                    18,685.00
当期损益的金融资产
可供出售金融资产                          141,926,690.68              184,477,919.84
合计                                      141,947,610.68              184,496,604.84

(三)    流动性风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务,本公司的管理层认为公司拥有充分
的现金及现金等价物,并对其进行监控,以保持并维护信用。本公司与银行保持良好的合作关系,
以满足本公司经营需求,确保公司在所有合理可预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
    公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。




                                          94 / 111
                                         2016 年半年度报告


(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                    期末公允价值
         项目              第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价值
                                                                                  合计
                                 计量           值计量           计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资           20,920.00                                        20,920.00

1. 交易性金融资产                20,920.00                                        20,920.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资                20,920.00                                        20,920.00
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产       141,926,690.68                                   141,926,690.68
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资            141,926,690.68                                   141,926,690.68
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
                             141,947,610.68                                   141,947,610.68
产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
       衍生金融负债
      其他
(六)指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的
金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产期末公允价值是基于上
海证券交易所和深圳证券交易所 2016 年 6 月 30 日收盘价进行计量。
                                              95 / 111
                                     2016 年半年度报告




(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    无

(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    无

(五)持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
    感性分析
    无

(六)持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的
    政策
    无

(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因
    无

(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    无

十二、 关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                                 母公司对本   母公司对本企
         母公司名称         注册地   业务性质         注册资本   企业的持股   业的表决权比
                                                                   比例(%)        例(%)
上海开开(集团)有限公司    上海市 贸易业     34,141.00                26.51          26.51
本企业的母公司情况的说明
    无
本企业最终控制方是上海市静安区国有资产监督管理委员会
(二)本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
    第十节/九、在其他主体中的权益

(三)本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
    第十节/九、在其他主体中的权益




                                           96 / 111
                                     2016 年半年度报告


    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
上海鼎丰科技发展有限公司              联营企业
上海静安制药有限公司                  联营企业
苏州开开天德制衣有限公司              联营企业

(四)其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
上海静安粮油食品有限公司                股东的子公司
上海第一西比利亚皮货有限公司            其他
上海鸿翔百货有限公司                    股东的子公司
上海康桥中药饮片有限公司(注)          其他

其他说明
    注:该公司已于 2015 年 3 月由公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司将 8.00%的股权
转让给金明华女士,于 2016 年 4 月起其不再成为我公司关联方。

(五)关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
                                                                   单位:元 币种:人民币
          关联方               关联交易内容          本期发生额            上期发生额
上海开开(集团)有限公司     采购商品                    7,909,946.71        10,058,730.71
上海康桥中药饮片有限公司     采购商品                  15,352,741.35         24,651,535.11
上海静安制药有限公司         采购商品                      683,404.16           544,742.46

出售商品/提供劳务情况表
                                                                    单位:元 币种:人民币
          关联方               关联交易内容          本期发生额           上期发生额
上海开开(集团)有限公司     销售商品                  16,136,857.67        15,723,071.65
上海康桥中药饮片有限公司     销售商品                  26,470,549.71        38,422,836.22
上海静安制药有限公司         销售商品                        1,449.57             2,391.45

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    无

2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用




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3、关联租赁情况
√适用 □不适用

本公司作为承租方:
                                                                    单位:元 币种:人民币
          出租方名称           租赁资产种类         本期确认的租赁费    上期确认的租赁费
上海鸿翔百货有限公司         房屋租赁                     2,431,350.00        2,431,350.00
上海第一西比利亚皮货有限公司 房屋租赁                       650,550.00          619,550.00
上海静安粮油食品有限公司     房屋租赁                       451,800.00          451,800.00

关联租赁情况说明
    无

4、关联担保情况
□适用 √不适用

5、关联方资金拆借
□适用 √不适用

6、关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用

7、关键管理人员报酬
□适用 √不适用

8、其他关联交易
   无

(六)关联方应收应付款项
√适用 □不适用
1、应收项目
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                期末余额               期初余额
项目名称              关联方
                                          账面余额    坏账准备   账面余额    坏账准备
应收账款     上海开开(集团)有限公司   4,065,853.48 40,658.53 3,472,479.18 34,724.79
应收账款     上海康桥中药饮片有限公司                          6,896,879.44 68,968.79

2、应付项目
                                                                        单位:元 币种:人民币
  项目名称               关联方                   期末账面余额              期初账面余额
应付账款       上海静安制药有限公司                     248,880.03                 295,396.88
应付账款       上海康桥中药饮片有限公司                                          3,450,478.18
其他应付款     上海鼎丰科技发展有限公司                 95,163,674.00           95,163,674.00




                                             98 / 111
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(七)关联方承诺
    无

十三、 股份支付

(一)股份支付总体情况
□适用 √不适用

(二)以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

(三)以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

(四)股份支付的修改、终止情况
    无

十四、 承诺及或有事项

(一)重要承诺事项
□适用 √不适用

(二)或有事项
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项
□适用 √不适用

(二)利润分配情况
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利                                              6,075,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                  6,075,000.00

(三)销售退回
□适用 √不适用

(四)其他资产负债表日后事项说明
    无

十六、 其他重要事项

(一)前期会计差错更正
□适用 √不适用


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(二)债务重组
□适用 √不适用

(三)资产置换
□适用 √不适用

(四)年金计划
√适用 □不适用
    公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司企业年金计划与长江养老保险股份有限公司签
订,该计划由长江养老保险股份有限公司作为受托人发起设立,已向人力资源和社会保障部备案,
并取得计划确认函,计划名称为长江金色晚晴(集合型)企业年金计划,计划登记号为 99H20090001。

(五)终止经营
□适用 √不适用

(六)分部信息
□适用 √不适用

(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、 关于与“张晨事件”有关的票据纠纷案
(1) 2005 年 1 月 27 日广发银行(债权已转让给广东粤财投资控股有限公司)因公司开具给
深圳市中经领业实业发展有限公司(以下简称“中经领业”)及中国深圳彩电总公司(以下简称
“中深彩”)共 7 份 6,660 万元商业承兑汇票的债务纠纷,诉至广东省深圳市中级人民法院(以
下简称“深中院”)。深中院冻结了上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元。

(2) 2005 年 1 月 17 日中国光大银行深圳红荔路支行(诉讼期间,中国光大银行深圳红荔路
支行将本案所涉债权转让给中国信达资产管理公司深圳办事处(以下简称“中信达”))因公司
开具给中深彩共 6 份 5,000 万元商业承兑汇票的债务纠纷,提出对公司的财产以标的 5,000 万元
为上限采取诉前财产保全措施。公司接到深中院(2005)深中法民二初字第 135-4 号裁定,A、查
封公司位于上海市南京西路 1131、1133 号底层 137.13 平方米的房产。B、查封雷允上药业名下的
位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产。
雷允上药业已向深中院提出财产保全异议,A、请求依法撤销(2005)深中法民二初字第 135-4 号
民事裁定书第二项关于查封雷允上药业名下的上海市华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼
4 层房产的裁定。B、请求依法解除对上述房产的保全措施。

    上述(1)事项,2012 年 10 月,公司收到深中院(2005)深中法民二初字第 155 号, 广东粤
财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中,因涉嫌经济犯罪,决定将本案
移送上海市公安局调查处理。
    上述(2)事项,2012 年 10 月,公司收到深中院(2012)深中法商初字第 47 号,中信达诉公
司等企业票据付款请求权纠纷一案,因涉嫌经济犯罪,深中院已将该案移送上海市公安局调查处
理。
    上述(1)和(2)事项,广东省深圳市中级人民法院根据《最高人民法院关于在审理经济纠
纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条规定将本案已送上海市公安局处理,且上
海市公安机关对该院查封、冻结的财产已另行采取了查封、冻结保全措施,故原由该院采取的保
全措施应予解除。

     上述(1)和(2)事项,公司于 2013 年 5 月收到上海市公安局静安分局查封、冻结财产清单,
1、查封公司位于上海市南京西路 1131、1133 号房产,以人民币 5,000 万元为限。2、查封公司下
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属子公司上海雷允上药业西区有限公司位于康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二
层北部、裙楼四层房产,以人民币 5,000 万元为限。3、冻结公司持有的上海毕纳高房地产开发有
限公司 27.60%的股权,以人民币 3,320 万元为限。4、冻结上海开开经营管理有限公司提供担保
的银行存款 3,320 万元。2013 年 8 月,公司收到上海市公安局静安分局告知书,解除查封上海开
开经营管理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元,置换公司下属子公司上海雷允上药业西区
有限公司华山路 2 号主楼不动产的追加查封,以人民币 3,320 万元为限。截止审计报告日,前述
被查封、冻结的财产已无权利限制。

    由于上述(1)和(2)未结事项与“张晨事件”有关,2005 年 4 月 11 日,开开集团出具承
诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失,均由开开集团承担。”

2、 2015 年 8 月经公司第七届董事会第十七次会议审议通过,同意公司拟受让上海静安甬商汇小
额贷款股份有限公司(以下简称“静安甬商汇”)10%的股权共计 1,000.00 万股。2015 年 11 月
公司与上海比昂建筑装潢工程有限公司(以下简称“比昂建筑”)签订了《股权转让协议》,协
议约定公司以每股 0.98 元(含已宣告但尚未发放的股利)的价格受让上述股权。2016 年 4 月,
已完成收购静安甬商汇 10%股权的工商变更登记备案手续。


(八)其他
    除上述事项外,无需披露的其他重要事项。




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十七、 母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款
1、应收账款分类披露:
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                                  期初余额
                         账面余额                 坏账准备                                      账面余额                    坏账准备
     种类                                                                   账面                                                                    账面
                                    比例                     计提比                                         比例                        计提比
                        金额                    金额                        价值               金额                        金额                     价值
                                    (%)                      例(%)                                          (%)                         例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准     257,317,376.57   98.74   257,317,376.57   100.00                       251,977,940.12    98.55    251,977,940.12     100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准      3,281,666.78    1.26       115,881.61      3.53    3,165,785.17         3,712,272.10    1.45           44,964.64      1.21   3,667,307.46
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计         260,599,043.35    /      257,433,258.18     /       3,165,785.17       255,690,212.22     /       252,022,904.76       /      3,667,307.46


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                 期末余额
            应收账款(按单位)
                                                    应收账款                          坏账准备                      计提比例                  计提理由
Falcon International Group Limited                    257,317,376.57                    257,317,376.57                         100.00   估计全额无法收回
                合计                                  257,317,376.57                    257,317,376.57                 /                          /




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 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
          账龄
                                 应收账款                 坏账准备           计提比例
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内                         1,515,363.58                15,153.64                1.00
 1 年以内小计                     1,515,363.58                15,153.64                1.00
 1至2年                           1,603,187.85                80,159.39                5.00
 2至3年                             141,830.15                14,183.02               10.00
 3至4年                              21,285.20                 6,385.56               30.00
 4至5年
 5 年以上
           合计                   3,281,666.78               115,881.61


 确定该组合依据的说明:
     除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
 收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合。

 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
 □适用 √不适用

 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
     无

 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
     本期计提坏账准备金额 5,410,353.42 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
 □适用 √不适用

 3、本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用

 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额
     单位名称                                  占应收账款合计数的
                           应收账款                                        坏账准备
                                                     比例(%)
第一名                     257,317,376.57                    98.74         257,317,376.57
第二名                         593,655.00                     0.23              29,682.75
第三名                         583,240.00                     0.22              29,162.00
第四名                         474,214.00                     0.18               4,742.14
第五名                         339,888.00                     0.13               3,398.88
合计                       259,308,373.57                    99.50         257,384,362.34

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5、因金融资产转移而终止确认的应收账款:
   无

6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
   无

(二)其他应收款
1、其他应收款分类披露:
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                 期末余额                                                     期初余额
                               账面余额            坏账准备                              账面余额               坏账准备
         类别                                                              账面                                                           账面
                                          比例            计提比例                                  比例               计提比例
                               金额              金额                      价值         金额                  金额                        价值
                                          (%)               (%)                                     (%)                  (%)
单项金额重大并单独计提
                        1,000,000.00 2.42 1,000,000.00      100.00                    1,000,000.00 2.47    1,000,000.00     100.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                       40,314,102.53 97.58 526,521.76            1.31 39,787,580.77 39,407,273.78 97.53     437,321.03           1.11 38,969,952.75
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
          合计         41,314,102.53 / 1,526,521.76          /        39,787,580.77 40,407,273.78    /     1,437,321.03      /        38,969,952.75


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                期末余额
                 其他应收款(按单位)
                                                            其他应收款                 坏账准备               计提比例               计提理由
茉织华实业(集团)有限公司                                    1,000,000.00               1,000,000.00               100.00       估计全额无法收回
                        合计                                  1,000,000.00               1,000,000.00             /                      /


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                                     2016 年半年度报告


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
              账龄
                                     其他应收款          坏账准备         计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                             39,579,843.43          395,798.43            1.00
1 年以内小计                         39,579,843.43          395,798.43            1.00
1至2年                                  254,051.75           12,702.59            5.00
2至3年                                  130,207.35           13,020.74           10.00
3至4年                                  350,000.00          105,000.00           30.00
4至5年
5 年以上
              合计                   40,314,102.53          526,521.76

确定该组合依据的说明:
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    无

2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 89,200.73 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

3、本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

4、其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
往来款                                     39,430,000.00                  39,430,000.00
押金\备用金\保证金                           1,749,698.75                    771,410.25
其他                                           134,403.78                    205,863.53
            合计                           41,314,102.53                  40,407,273.78




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                                     2016 年半年度报告


5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                           占其他应收款期末
                                                                                坏账准备
单位名称       款项的性质         期末余额        账龄     余额合计数的比例
                                                                                期末余额
                                                                 (%)
第一名     往来款               20,000,000.00   1 年以内               48.41 200,000.00
第二名     往来款               18,400,000.00   1 年以内               44.54 184,000.00
第三名     往来款                1,000,000.00   5 年以上                 2.42 1,000,000.00
第四名     押金\备用金\保证金      600,000.00   1 年以内                 1.45      6,000.00
第五名     押金\备用金\保证金      300,000.00   3-4 年                   0.73     90,000.00
  合计              /           40,300,000.00       /                  97.55 1,480,000.00

6、涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
   无

8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
   无




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(三)长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                                            期初余额
              项目
                                 账面余额         减值准备          账面价值         账面余额         减值准备       账面价值
对子公司投资                   215,447,781.51       234,431.98    215,213,349.53   215,447,781.51       234,431.98 215,213,349.53
对联营、合营企业投资           202,563,226.78   100,000,000.00    102,563,226.78   202,829,046.78   100,000,000.00 102,829,046.78
              合计             418,011,008.29   100,234,431.98    317,776,576.31   418,276,828.29   100,234,431.98 318,042,396.31

1、对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
            被投资单位           期初余额        本期增加        本期减少     期末余额       本期计提减值准备    减值准备期末余额
上海开开制衣公司                37,000,000.00                                37,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司         7,460,085.77                                 7,460,085.77
上海雷允上药业西区有限公司     136,667,079.74                               136,667,079.74
上海雷允上营养保健品有限公司       686,616.00                                   686,616.00                             234,431.98
上海强商实业有限公司            30,106,400.00                                30,106,400.00
上海开开羊毛衫针织有限公司         750,000.00                                   750,000.00
上海开开衬衫总厂有限公司         2,777,600.00                                 2,777,600.00
              合计             215,447,781.51                               215,447,781.51                             234,431.98




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2、对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                      本期增减变动
              投资                   期初                   权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提          期末         减值准备期末余
                                                  追加 减少                                      其
              单位                   余额                   认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值          余额               额
                                                  投资 投资                                      他
                                                                益        调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鼎丰科技发展有限公司         100,629,991.71               -10,197.42                              100,619,794.29
苏州开开天德制衣有限公司             557,778.67              -261,390.61                                  296,388.06
上海开开服饰有限公司               1,641,276.40                 5,768.03                                1,647,044.43
上海开开百货有限公司
广东中深彩融资担保投资有限公司   100,000,000.00                                                       100,000,000.00 100,000,000.00
小计                             202,829,046.78              -265,820.00                              202,563,226.78 100,000,000.00
              合计               202,829,046.78              -265,820.00                              202,563,226.78 100,000,000.00

(四)营业收入和营业成本:
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                              本期发生额                                  上期发生额
                  项目
                                                    收入                         成本             收入                  成本
主营业务                                              6,222,086.48                 4,628,683.76   4,528,301.16         3,112,114.20
其他业务                                                531,381.28                                    10,000.00
                  合计                                6,753,467.76                4,628,683.76    4,538,301.16         3,112,114.20




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(五)投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                        项目                              本期发生额      上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                             27,588,885.22   22,902,893.79
权益法核算的长期股权投资收益                                -265,820.00     -228,064.82
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                                             31,155.74
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                          446,027.40
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                      1,349,205.48
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                        合计                             28,703,426.44   23,120,856.37

十八、 补充资料

(一)当期非经常性损益明细表
                                                                单位:元 币种:人民币
                                项目                                    金额     说明
非流动资产处置损益                                                    -2,964.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或
                                                                   3,705,547.14
定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易    36,575.74
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 150,810.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                 1,349,205.48
所得税影响额                                                        -618,526.82
少数股东权益影响额                                                   -15,565.53
                                合计                               4,605,081.37
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(二)净资产收益率及每股收益
                                 加权平均净资产收益率                每股收益
         报告期利润
                                         (%)              基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         2.45            0.05           0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                     1.49            0.03           0.03
通股股东的净利润

(三)境内外会计准则下会计数据差异
   □适用 √不适用




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                        第十一节        备查文件目录


               载有公司董事长签名的半年度报告及其摘要;
               载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人
备查文件目录   员)签名并盖章的财务报表;
               报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
               公告的原稿。
                                                                   董事长:王 强
                                             董事会批准报送日期:2016 年 8 月 25 日




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