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开开B股(900943)公告正文

上海开开实业股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-08-28
股票简称:开开B股 股票代码:900943

                上海开开实业股份有限公司2004年半年度报告

    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人董事长江玉森先生,主管会计工作负责人总会计师姚祖裕先生、财务部经理孔伟芳女士声明:保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    公司2004年半年度财务报告未经审计。
    目  录
    第一节   公司基本情况简介
    第二节   股本变动和主要股东持股情况
    第三节   董事、监事、高级管理人员情况
    第四节   管理层讨论与分析
    第五节   重要事项
    第六节   财务报告(未经审计)
    第七节   备查文件
    第一节  公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:上海开开实业股份有限公司
    公司中文名称缩写:开开实业
    公司法定英文名称:SHANGHAI KAIKAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:SHKK
    二、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    A股简称:开开实业
    A股代码:600272
    B股简称:开开B股
    B股代码:900943
    三、公司注册地址:上海市万航渡路888号
    公司办公地址:上海市万航渡路888号
    邮政编码:200042
    公司网址:http://www.e-kaikai.com
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    四、公司法定代表人:江玉森
    五、公司董事会秘书:徐笑白
    公司证券事务代表:尹佩娟
    联系地址:上海市万航渡路888号24层
    电    话:86-21-62127558
    传    真:86-21-62125575
    电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    六、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《香港文汇报》
    登载公司半年度报告的互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:上海市万航渡路888号2417室(董事会秘书室)
    七、其它有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年3月18日
    公司首次注册登记地点:上海市西康路379号
    公司变更注册登记日期:1997年8月4日
    公司变更注册登记地点:上海市万航渡路888号
    企业法人营业执照注册号:企股沪总字第023823号(市局)
    税务登记号码:国税沪字310106132231214
    地税沪字310106132231214
    八、主要财务数据和指标(合并报告)
    (单位:人民币元)
项      目                           2004年6月30日         2003年12月31日
流动资产                          1,700,125,939.18       1,012,523,861.97
流动负债                          1,531,582,448.54         999,566,027.04
总资产                            3,175,596,138.32       2,079,408,996.31
股东权益(不包含少数股东权益)      864,465,191.20         869,188,937.95
每股净资产                                   3.557                  3.577
调整后的每股净资产                           3.445                  3.525
项      目                             2004年1-6月            2003年1-6月
净利润                               11,705,700.11          21,824,722.73
扣除非经常性损益后的净利润           11,683,834.17          19,819,938.41
经营活动产生的现金流量净额           22,767,804.54          32,103,737.87
每股收益(元/股)                            0.048                  0.090
净资产收益率(%)                            1.354                  2.535

项      目                                                  增减比例(%)
流动资产                                                           67.91%
流动负债                                                           53.22%
总资产                                                             52.72%
股东权益(不包含少数股东权益)                                     -0.54%
每股净资产                                                         -0.56%
调整后的每股净资产                                                 -2.27%
项      目                                                  增减比例(%)
净利润                                                            -46.36%
扣除非经常性损益后的净利润                                        -41.05%
经营活动产生的现金流量净额                                        -29.08%
每股收益(元/股)                                                 -46.67%
净资产收益率(%)                                          -1.181个百分点
    注:非经常性损益项目及金额                             单位:人民币元
非经常性损益项目                                                金     额
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的损益                                62,751.67
2、委托贷款的利息收益                                           47,784.61
3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                     -48,333.81
4、少数股东承担上述因素                                        -36,238.73
5、所得税影响额                                                 -4,097.80
合计                                                            21,865.94
    九、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》要求计算本报告期的比较净资产收益率和每股收益,计算结果如下:
                                              净资产收益率(%)
                                      2004年1—6月        2003年1—6月
项目                                 全面       加权      全面       加权
                                     摊薄       平均      摊薄       平均
主营业务利润                       13.803     13.636    13.546     13.715
营业利润                            1.951      1.927     3.663      3.708
净利润                              1.354      1.338     2.535      2.566
扣除非常性损益后的净利润            1.352      1.335     2.302      2.330

                                              每股收益(元/股)
                                   2004年1—6月            2003年1—6月
项目                              全面      加权      全面           加权
                                  摊薄      平均      摊薄           平均
主营业务利润                     0.491      0.491     0.480         0.480
营业利润                         0.069      0.069     0.130         0.130
净利润                           0.048      0.048     0.090         0.090
扣除非常性损益后的净利润         0.048      0.048     0.082         0.082
    第二节  股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内公司股本结构变动情况。
    1、股份变动情况表
                        本次变动前            本次变动增减(+,-)
                                               公积金                其他
                                     配   送   转股    增
一、未上市流通股份                   股   股           发
1、发起人股份
其中:
国家持有股份            35,090,200
2、募集法人股份         67,909,800
3、内部职工股           15,000,000                            -15,000,000
未上市流通股份合计     118,000,000                            -15,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         45,000,000                            +15,000,000
2、境内上市的外资股     80,000,000
已上市流通股份合计     125,000,000                            +15,000,000
三、股份总数           243,000,000

                                                             数量单位:股
                                                               本次变动后
                                        小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份                                                   35,090,200
2、募集法人股份                                                67,909,800
3、内部职工股                    -15,000.000                            0
未上市流通股份合计               -15,000,000                  103,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                  +15,000,000                   60,000,000
2、境内上市的外资股                                            80,000,000
已上市流通股份合计               +15,000,000                  140,000,000
三、股份总数                                                  243,000,000
    2、经中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)38号文批准,公司1,500万股内部职工股于2004年3月1日上市流通。上市流通后,股本结构发生变动:1,500万股内部职工股转变为上市流通的人民币普通股,人民币普通股由原4,500万股增至6,000万股。
    二、报告期末股东总数为49262户,其中:A股股东32190户,B股股东17072户。
    三、公司前10名股东、前10名流通股股东持股情况:
    1、公司前10名股东持股情况:
    单位:万股
                                          报告期      期末持     持股比例
股东名称                                  内增减      股数量        (%)
上海开开(集团)有限公司                     0       3509.02        14.44
上海九豫服饰有限公司                         0       1900.00         7.82
上海怡邦针织品有限公司                       0       1500.00         6.17
上海和康旅游用品有限公司                     0       1100.00         4.53
中国石油化工股份有限公司上海石油
零售分公司                                   0        450.00         1.85
上海华凯贸易发展有限公司                     0        450.00         1.85
上海东方明珠(集团)股份有限公司             0        300.00         1.23
上海金兴贸易发展中心                         0        300.00         1.23
上海现代建筑设计(集团)有限公司             0         90.00         0.37
上海市医药保健品进出口公司                   0         60.00         0.25

                                                质押或冻结
股东名称                           股份类别                      股东性质
                                                的股份数量
上海开开(集团)有限公司             未流通             无         国家股
上海九豫服饰有限公司                 未流通       质押1900     社会法人股
上海怡邦针织品有限公司               未流通       质押1500     社会法人股
上海和康旅游用品有限公司             未流通             无     社会法人股
中国石油化工股份有限公司上海石油
零售分公司                           未流通             无     社会法人股
上海华凯贸易发展有限公司             未流通             无     社会法人股
上海东方明珠(集团)股份有限公司     未流通             无     社会法人股
上海金兴贸易发展中心                 未流通             无     社会法人股
上海现代建筑设计(集团)有限公司     未流通             无     社会法人股
上海市医药保健品进出口公司           未流通             无     社会法人股
    本公司前10名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。
    2、公司前10名流通股股东持股情况
                                                                 单位:股
股东名称         期末持有流通股的数量               种类(A B H股或其它)
郑创宏                         404000                                   B
孙樵孟                         402200                                   B
周笑波                         379669                                   B
林镇铬                         365000                                   B
冯文军                         340000                                   B
曲  辰                         314400                                   B
狄亚雄                         296910                                   B
周丽华                         265300                                   B
黄俊华                         262000                                   B
裘阿海                         232600                                   B
    本公司前10名流通股股东中除了冯文军、狄亚雄与其他股东之间不存在关联关系外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。
    3、公司控股股东情况
    报告期内,公司控股股东和实际控制人未发生变化。
    第三节  董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况无变化
    二、报告期内,公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。
    第四节  管理层的讨论与分析
    一、经营成果及财务状况简要分析
    报告期内,在董事会的领导下,公司围绕年度经营目标,指定了各专业板块的经营策略与方针,加快实施服装业的结构调整和开开商城经营业态调整步伐。努力开发新药产品,拓展生物制剂的产品适应症及应用范围,推行品牌营销和做专做特的经营思路。在内部管理上,推行财务预算管理制度,建立制度化、规范化的公司内部审计工作,夯实了公司的业务运营基础。通过全体员工的共同努力,2004年1-6月公司实现主营业务收入135,929.39万元,较去年同期增长39.28%,主营业务利润11,932.40万元,较去年同期增长2.30%,净利润1,170.57万元,较去年同期下降46.36%。
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
    单位:人民币元
项  目                         2004年1—6月       2003年1—6月      增减%
主营业务收入               1,359,293,927.08     975,969,337.73     39.28%
主营业务利润                 119,324,018.51     116,645,197.25      2.30%
净利润                        11,705,700.11      21,824,722.73    -46.36%
现金及现金等价物净增加额     204,506,774.58      34,775,026.87    488.09%
    其中:
    ①、主营业务收入同比增加39.28%,主要是本报告期内合并报表范围增加和外贸业务的增加所致。
    ②、主营业务利润同比增加2.30%,主要是本报告期内主营业务收入增加所致。
    ③、净利润同比减少46.36%,主要是财务费用的增加和毛利率的下降所致。
    ④、现金及现金等价物净增加488.09%,主要是本报告期内合并报表范围增加所致。
    2、总资产、股东权益与期初相比变化:
    单位:人民币元
项     目              2004年6月30日        2003年12月31日          增减%
总资产              3,175,596,138.32      2,079,408,996.31         52.72%
股东权益              864,465,191.20        869,188,937.95         -0.54%
    其中:
    ①、总资产比期初总资产增加52.72%,主要是本报告期内合并报表范围增加所致;
    ②、股东权益比期初减少0.54%,主要是报告期内进行2003年度利润分配和增加本期净利润所致。
    二、主营业务范围及经营状况
    1、公司主营业务范围:生产和销售衬衫、羊毛衫、针棉织品、服装、鞋帽、纺织面料;内销日用百货、五金交电、一般工艺品、皮革制品、玻璃制品、雨具;销售自产产品并提供产品咨询及售后服务。自有房屋出租(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    报告期主营业务收入、主营业务成本等构成情况:
按行业划分                                                 单位:人民币元
                          主营业务                主营业务           毛利
行业                        收入                    成本               率
                                                                    (%)
工业                198,615,423.23          147,857,949.91          25.56
商业                335,351,521.63          296,347,352.59          11.63
外贸                832,318,733.27          802,903,184.33           3.53
租赁                  9,529,238.03            7,649,054.51          19.73
公司内各业务
相互抵消             16,520,989.08           16,520,989.08            ---
合计              1,359,293,927.08        1,238,236,552.26           8.91
其中:关联交易        6,896,757.95            6,041,434.54            ---

                  主营业务收入         主营业务成            毛利率比上年
行业              比上年同期增         本比上年同           同期增减(%)
                      减(%)         期增减(%)
工业                     83.85             96.27            -4.71个百分点
商业                     16.75             18.46            -1.28个百分点
外贸                     42.52             49.29            -4.38个百分点
租赁                     12.41             36.48           -14.16个百分点
公司内各业务
                         24.96             28.06                      ---
相互抵消
合计                     39.28             44.42            -3.24个百分点
其中:关联交易         1118.31            967.21           +12.40个百分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总额为659.46万元。
按地区划分                                                 单位:人民币元
地区            主营业务收入           主营业务成本          主营业务毛利
内销          441,715,853.40         356,851,852.16         84,864,001.24
外销          917,578,073.68         881,384,700.10         36,193,373.58
合计        1,359,293,927.08       1,238,236,552.26        121,057,374.82
    2、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
    3、报告期内对利润产生重大影响的其他经营业务。
项   目                 本期收入           本期成本              本期利润
房屋及柜台租赁     10,074,040.89       5,566,242.56          4,507,798.33
    4、报告期内公司来源于单个参股公司的投资收益占净利润10%以上(含10%)的情形。
    单位:人民币元
                                     本期贡献的              占上市公司净
参股公司名称                           投资收益           利润的比重(%)
广东中深彩融资担保投
资有限公司                         1,602,438.76                     13.69
上海鼎丰科技发展
有限公司                           1,198,132.87                     10.24
参股公司名称                     参股公司经营范围                  净利润

广东中深彩融资担保投        为个人或国内企业提供担保
                                                             4,006,096.91
资有限公司                  和和咨询服务
                            信息技术、生物医药、新能
                            源、新材料、高科技农业、
上海鼎丰科技发展
                            环保诸专业领域内的四技服         2,696,068.56
有限公司                    务;新能源、新材料、环保
                            设备销售。
    5、经营中的问题与困难
    ①、国家出口退税调低四个百分点,对公司外贸业务的盈利能力产生了一定的影响;
    ②、受到新兴的家电专业连锁企业的冲击,开开商城经营业绩受到了一定的影响;
    ③、药业板块中的开开援生制药股份有限公司的重头产品---大输液,因受市场恶性竞争的影响,公司为保持原有的市场占有率,只能进行低价销售,由此对企业赢利能力造成较大影响。
    三、报告期投资情况
    1、报告期内,公司没有新的募股资金。
    2、非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
    报告期内,公司以每股4.69元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司的51,283,344股非国有股(占其总股本28%),受让总价款为人民币240,518,883.36元,已于2004年4月24日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权(2004)286号文批准,股权过户手续已于2004年5月28日在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕。本公司成为兰州三毛实业股份有限公司的第一大股东。此次股权受让事项在报告期内为公司带来了215.90万元的利润。
    第五节  重要事项
    一、公司治理情况
    1、报告期内,公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56号)的有关要求,在《公司章程》中修改并增加了相关条款,对公司的对外担保作了明确的规定。还制定了《公司担保管理制度》。
    2、报告期内,公司根据制定的《投资者关系管理制度》,进一步加强了日常信息披露和投资者关系管理工作,及时公告公司营运管理过程中的重大事件,更好地协调了公司与投资者之间的关系,使投资者能够更为及时、全面地掌握公司的信息。
    二、公司2003年度利润分配实施情况
    经2004年6月10日召开的公司2003年度股东年会审议通过,本公司以2003年末的总股本24,300万股为基数,向全体股东每10股派人民币0.60元现金红利(含税)。公司2003年度利润分配方案的实施公告已于2004年7月23日刊登在《上海证券报》和《香港文汇报》上。
    公司中期没有拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。
    三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
    四、报告期内公司重大收购、出售及资产重组情况
    本公司以每股4.69元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司的51,283,344股非国有股(占其总股本28%),已于2004年4月24日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权(2004)286号文批准,股权过户手续已于2004年5月28日在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕。本公司成为兰州三毛实业股份有限公司的第一大股东。
    五、报告期内重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务交易情况
    向关联方采购商品                                     单位:人民币万元
关联方名称                         交易内容      定价原则        交易金额
上海开开(集团)有限公司             商品采购     按市场价格         226.35
浙江开富制衣有限公司               商品采购     按市场价格          68.30
合计                                                               294.65
    向关联方销售商品                                     单位:人民币万元
关联方名称                         交易内容       定价原则       交易金额
上海开开(集团)有限公司             商品销售     按市场价格         659.46
合计                                                               659.46
    向关联方提供和接受劳务                               单位:人民币万元
关联方名称                         交易内容      定价原则        交易金额
上海开开(集团)有限公司         收取房屋租金    按市场价格           30.22
上海开开(集团)有限公司         支付房屋租金    按市场价格           24.89
              合计                                                  55.11
    其中:
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司采购、销售产品、接受和提供劳务、收取房屋租金的关联交易总金额为9,409,166.27元。
    2、报告期内资产收购、出售方面的关联交易情况
    向关联方收购股权                                     单位:人民币万元
关联方名称                   交易内容            定价原则        交易金额
上海开开经营管理有限公司     收购股权    按经审计的净资产           63.05
合计                                                                63.05
    3、公司与关联方存在的债权、债务或提供担保事项
    单位:人民币万元
                                                     向关联方提供资金
关联方名称                       关联关系
                                                  发生额             余额
上海毕纳高房地产开发有              参股
                                                  547.59           547.59
限公司                              公司
上海怡邦针织品有限公司              股东          730.00            50.00
合计                                            1,277.59           597.59

                                             关联方向上市公司提供资金
关联方名称
                                               发生额                余额
上海毕纳高房地产开发有
                                                  0                     0
限公司
上海怡邦针织品有限公司                            0                     0
合计                                              0                     0
    六、报告期内重大合同及其履行情况
    1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的担保情况
    ①经公司董事会或股东大会审议批准,至报告期末,为下列单位实际提供担保情况如下:
    单位:人民币万元
                                                                   担保金
提供担保单位                                 担保对象名称
                                                                       额
上海开开实业股份有限公司             上海九百股份有限公司           2,000
上海开开实业股份有限公司         上海九百(集团)有限公司           2,000
上海开开实业股份有限公司         上海九百(集团)有限公司           3,000
上海雷允上药业西区有限公司           上海静安制药有限公司             500
上海雷允上药业西区有限公司           上海静安制药有限公司             300
上海雷允上药业西区有限公司           上海静安制药有限公司             800
合计                                                                8,600

                                     担保                          是否履
提供担保单位                                          担保期
                                     类型                          行完毕
                                                   2004.06.04-
上海开开实业股份有限公司                                               否
                                                   2004.12.06
                                                   2003.09.08-
上海开开实业股份有限公司             均为                              否
                                                   2004.09.08
                                     信用
                                                   2003.09.29-
上海开开实业股份有限公司             担保                              否
                                                   2004.09.29
                                     承担
                                                   2003.09.29-
上海雷允上药业西区有限公司           连带                              否
                                                   2004.09.28
                                     责任
                                                   2004.01.19-
上海雷允上药业西区有限公司                                             否
                                                   2005.01.18
                                                   2004.01.20-
上海雷允上药业西区有限公司                                             否
                                                   2005.01.19
合计

                                                             是否为关联方
提供担保单位                                               担保(是或否)
上海开开实业股份有限公司                                               否
上海开开实业股份有限公司                                               否
上海开开实业股份有限公司                                               否
上海雷允上药业西区有限公司                                             是
上海雷允上药业西区有限公司                                             是
上海雷允上药业西区有限公司                                             是
合计
    ②经董事会审议批准,至报告期末,公司为控股子公司实际提供担保情况如下:
    单位:人民币万元
                                                                   担保金
提供担保单位                            担保对象名称
                                                                       额
上海开开实业股份有限公司        上海雷允上药业西区有限公司          2,000
上海开开实业股份有限公司        上海雷允上药业西区有限公司          1,000
上海开开实业股份有限公司        开开援生制药股份有限公司            2,800
上海开开实业股份有限公司        嘉兴港区大洋服饰有限公司            1,028
上海开开实业股份有限公司        嘉兴港区大洋服饰有限公司              150
上海开开实业股份有限公司        嘉兴港区大洋服饰有限公司              300
上海开开实业股份有限公司        嘉兴港区大洋服饰有限公司              100
上海开开实业股份有限公司        嘉兴港区大洋服饰有限公司              219
上海开开实业股份有限公司        上海赢运国际贸易有限公司            1,854
上海开开实业股份有限公司        上海赢运国际贸易有限公司            3,718
上海开开实业股份有限公司        上海赢运国际贸易有限公司            1,433
上海开开实业股份有限公司        上海赢运国际贸易有限公司              662
合计                                                               15,264

                                担
                                                  是否履     是否为关联方
提供担保单位                    保        担保期
                                                  行完毕   担保(是或否)
                                类
                                型
                                     2003.11.25-
上海开开实业股份有限公司        均                    否               是
                                      2004.11.24
                                为
                                     2004.01.07-
上海开开实业股份有限公司        信                    否               是
                                      2005.01.06
                                用
                                     2002.04.19-
上海开开实业股份有限公司        担                    否               是
                                      2006.04.18
                                保
                                     2004.01.08-
上海开开实业股份有限公司        承                    否               是
                                      2004.09.30
                                担
                                     2003.11.09-
上海开开实业股份有限公司        连                    否               是
                                      2004.11.10
                                带
                                     2003.11.20-
上海开开实业股份有限公司        责                    否               是
                                      2004.11.19
                                任
                                     2003.12.02-
上海开开实业股份有限公司                              否               是
                                      2004.12.01
                                     2004.04.21-
上海开开实业股份有限公司                              否               是
                                      2004.07.22
                                     2003.07.29-
                                                      否               是
上海开开实业股份有限公司              2004.10.25
                                     2004.02.18-
                                                      否               是
上海开开实业股份有限公司              2004.10.25
                                     2003.05.13-
                                                      否               是
上海开开实业股份有限公司              2004.08.25
                                     2004.06.11-
                                                      否               是
上海开开实业股份有限公司              2004.07.07
合计
    截止2004年6月30日公司累计对外担保总额为人民币:23,864万元,为公司2004年半年度合并会计报表净资产的27.61%,没有逾期担保。
    3、控股股东及其子公司占用资金情况:公司控股股东上海开开(集团)有限公司占用上市公司资金557,649.91元。
    4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发(2003)56号文情况的专项说明及独立意见:
    根据中国证监会证监发(2003)56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和上交所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》精神,我们本着实事求是的态度,对上海开开实业股份有限公司(“公司”)提供的有关资料进行了核查并听取了公司管理层的说明,现就公司对外担保情况、执行《通知》的情况做如下专项说明,并发表独立意见。
    ①、截止2004年6月30日公司累计对外担保总额为人民币:23,864万元,为公司2004年半年度合并会计报表净资产的27.61%,未超过《通知》所规定的比例。
    ②、公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保,公司也没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
    ③、公司的控股子公司上海雷允上药业西区有限公司为其参股40%的上海静安制药有限公司提供人民币1,600万元借款担保,不符合《通知》的有关规定。公司董事会将督促上海雷允上药业西区有限公司尽快解除上述担保。
    5、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
    6、其他重大合同
    报告期内,经本公司2004年度第一次临时股东大会审议通过,本公司与于2003年1月27日与兰州三毛纺织(集团)有限责任公司签订了《股份转让协议之补充协议》,经双方协商同意,将拟转让股份的每股转让价格从每股人民币4.21元调整为每股人民币4.69元。同时,将全部拟转让股份的转让价格从人民币215,902,878.20元调整为人民币240,518,883.36元。
    七、报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    八、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况。
    九、报告期内已披露重要事项索引
重要事项名称                                   报刊名称              日期
关于内部职工股上市的提示性公告                上海证券报
                                                                2004.2.25
                                              香港文汇报
四届十五次董事会决议及召开2004年度第1
                                              上海证券报
次临时股东大会公告                                              2004.3.10
                                              香港文汇报
关于与兰州三毛纺织(集团)有限公司签署股      上海证券报
                                                                2004.3.26
份转让协议之补充协议的公告
                                              香港文汇报
公司2004年度第1次临时股东大会决议公告         上海证券报
                                                                2004.4.13
                                              香港文汇报
公司四届十六次董事会决议公告、公司四届九
                                              上海证券报
次监事会决议公告
                                                                2004.4.28
                                              香港文汇报
2004年1季度报告、公司四届十七次董事会决
                                              上海证券报
议及召开2003年度股东年会公告、公司四届                          2004.4.29
十次监事会决议公告                            香港文汇报
关于受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司
                                              上海证券报
所持有兰州三毛实业股份有限公司部分国有                          2004.5.11
法人股获得国务院国资委批准的公告              香港文汇报
                                              上海证券报
公司更正公告                                                    2004.5.25
                                              香港文汇报
关于受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司
                                              上海证券报
所持有兰州三毛实业股份有限公司部分国有
                                                                 2004.6.1
法人股完成过户手续的公告
                                              香港文汇报
公司2003年度股东年会决议公告                  上海证券报
                                                                2003.6.11
                                              香港文汇报

重要事项名称                                           互联网站及检索路径
关于内部职工股上市的提示性公告
                                                           www.sse.com.cn
四届十五次董事会决议及召开2004年度第1
次临时股东大会公告                                         www.sse.com.cn
关于与兰州三毛纺织(集团)有限公司签署股
                                                           www.sse.com.cn
份转让协议之补充协议的公告
公司2004年度第1次临时股东大会决议公告
                                                           www.sse.com.cn
公司四届十六次董事会决议公告、公司四届九
次监事会决议公告
                                                           www.sse.com.cn
2004年1季度报告、公司四届十七次董事会决
议及召开2003年度股东年会公告、公司四届                     www.sse.com.cn
十次监事会决议公告
关于受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司
所持有兰州三毛实业股份有限公司部分国有                     www.sse.com.cn
法人股获得国务院国资委批准的公告
公司更正公告                                               www.sse.com.cn
关于受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司
所持有兰州三毛实业股份有限公司部分国有
                                                           www.sse.com.cn
法人股完成过户手续的公告
公司2003年度股东年会决议公告                               www.sse.com.cn
    第六节、财务报告
    一、会计报表(附后)
    二、财务报告附注
    上海开开实业股份有限公司
    2004年半年度会计报表附注
    一、公司简介:
    上海开开实业股份有限公司(以下简称“本公司”)经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于1992年12月28日批准,改组成为定向募集的股份有限公司。1996年12月19日,经中国证券监督管理委员会批准,本公司向境外投资者发行8,000万股境内上市外资股(“B股”),每股面值人民币1元,公开发行的B股已于1997年1月在上海证券交易所上市。2000年12月21日,经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发A股4,500万股,每股面值人民币1元,公开发行的A股已于2001年2月28日在上海证券交易所挂牌上市,截至2004年6月30日,本公司注册资本为人民币24,300万元。本公司所属行业为工业类,产业由服装业及医药业构成,主要从事衬衫、羊毛衫和西服的生产、批发和销售,以及中、西成药的生产和销售。
     二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
    (三)记账本位币:采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按业务发生当期期初的市场汇价中间价作为折算汇率,折合成人民币记账,期末外币账户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物。
    (七)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    期末按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (八)坏账核算方法:
    1、坏账的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏账损失的核算方法:采用备抵法核算,按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
    3、坏账准备的计提方法和计提比例:
    账龄分析法:
账龄                                                     计提坏账准备比例
1年以内(含1年)                                                      1%
1至2年                                                                5%
2至3年                                                               10%
3至4年                                                               30%
4至5年                                                               50%
5年以上                                                             100%
    (九)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、在产品、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品等。
    2、取得和发出的计价方法:
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时,制造业按计划成本法、商业按售价金额核算法、进出口贸易按个别认定法计价。月份终了,制造业按发出各种存货的计划成本、商业按发出库存商品的售价总额计算应摊销的成本差异或商品进销差价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    3、低值易耗品的摊销方法:
    低值易耗品采用五五摊销法。
    4、存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单项存货计提。
    (十)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。2003年3月后新产生的初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。
    3、长期债权投资的核算方法:
    期末按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    期末按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十一)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    期末对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十二)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值在2,000元以上的有形资产。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
    3、固定资产的取得计价:
    日常核算遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值,如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账价值。
    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
类别                     预计使用年限     预计净残值率           年折旧率
房屋及建筑物                 20-45年            5-10%          4.8%-2.0%
机器设备                      5-14年            5-10%         19.0%-6.4%
电子设备                       5-8年            5-10%        19.0%-11.3%
运输设备                      3-12年            5-10%         31.7%-7.5%
其他设备                       5-8年            5-10%        19.0%-11.3%
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。
    5、固定资产减值准备的计提:
    期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十三)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    期末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十四)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入账。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、摊销方法:采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    期末对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十五)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内分期平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    (十六)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十七)预计负债:
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠的计量。
    (十八)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十九)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十)合并会计报表编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    (二十一)本年度主要会计政策、会计估计的变更及其影响:
    本期未发生主要会计政策、会计估计的变更事项。
    三、税项:
    (一)公司主要税种和税率为:
税种              税率                                               备注
增值税            17%             产品、商品销售及工业性加工、装修配适用
营业税        5%-6%                             一般劳务及其他收入适用
所得税            33%
    (二)税负减免:
    上海开开-天德制衣有限公司系生产型外商投资企业,其适用所得税率为27%。
    上海开开免烫制衣有限公司系生产型外商投资企业,于2000年7月开始获利。经上海市税务局嘉定区分局外税科沪税嘉外所(2001)58号文批准,从2000年1月1日起享受“二免三减半”的优惠政策。
    上海其胜生物制剂有限公司系经上海市高新技术企业(产品)认定办公室批准的高新技术企业,自1999年起减按15%缴纳企业所得税,并按规定享受所得税先征后返的政策。
    兰州三毛实业股份有限公司为“符合在甘肃省境内设立的国家鼓励类产业的企业”,该公司本年度执行15%的所得税税率,批文正在办理之中,本报告期按15%的所得税税率预缴企业所得税。
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(单位:元)
被投资单位全称                                                   注册资本
上海开开制衣公司                                            10,000,000.00
上海开开商城有限公司                                        10,000,000.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                                   1,000,000.00
上海开开衬衫总厂                                             1,000,000.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                   7,000,000.00
上海开开—天德制衣有限公司                                  USD223,000.00
上海开开服饰有限公司(注1)                                   10,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司                                  USD1,500,000.00
上海开开国际贸易有限公司                                       851,200.00
上海开开百货有限公司                                        10,000,000.00
上虞市开开服装有限公司                                       3,000,000.00
上海雷允上药业西区有限公司                                 136,780,000.00
开开援生制药股份有限公司                                    84,000,000.00
上海其胜生物制剂有限公司                                    20,900,000.00
上海赢运资产管理有限公司                                    30,000,000.00
上海九和堂国药有限公司(注2)                                1,900,000.00
上海福德堂中药店(注2)                                        100,000.00
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                  500,000.00
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                           10,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                             20,000,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                                 2,000,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                    30,000,000.00
深圳市赢润实业有限公司                                      30,000,000.00
上海雷允上营养保健品有限公司(注2)                            830,000.00
香港开开药业有限公司                                        USD980,000.00
大唐旅游用品(常熟)有限公司(注4)                      USD10,461,228.00
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2、5)                     500,000.00
兰州三毛实业股份有限公司(注6)                            183,154,800.00
上海曼格尼森实业有限公司(注7)                              1,000,000.00
上海九和堂申粤国药有限公司(注8)                              300,000.00

被投资单位全称                                             公司实际投资额
上海开开制衣公司                                            10,000,000.00
上海开开商城有限公司                                        10,000,000.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                                   1,000,000.00
上海开开衬衫总厂                                             1,000,000.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                   7,000,000.00
上海开开—天德制衣有限公司                                  USD123,000.00
上海开开服饰有限公司(注1)                                   10,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司                                    USD900,000.00
上海开开国际贸易有限公司                                       851,200.00
上海开开百货有限公司                                        10,000,000.00
上虞市开开服装有限公司                                       3,000,000.00
上海雷允上药业西区有限公司                                 136,780,000.00
开开援生制药股份有限公司                                    43,000,000.00
上海其胜生物制剂有限公司                                    12,540,000.00
上海赢运资产管理有限公司                                    27,000,000.00
上海九和堂国药有限公司(注2)                                1,000,000.00
上海福德堂中药店(注2)                                        100,000.00
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                  450,000.00
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                            9,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                             20,000,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                                 2,000,000.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                    22,500,000.00
深圳市赢润实业有限公司                                      30,000,000.00
上海雷允上营养保健品有限公司(注2)                            830,000.00
香港开开药业有限公司                                        USD970,200.00
大唐旅游用品(常熟)有限公司(注4)                       USD7,845,921.00
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2、5)                     350,000.00
兰州三毛实业股份有限公司(注6)                             51,283,344.00
上海曼格尼森实业有限公司(注7)                                980,000.00
上海九和堂申粤国药有限公司(注8)                              270,000.00

被投资单位全称                                                 本公司所占
                                                               权益比例%
上海开开制衣公司                                                   100.00
上海开开商城有限公司                                               100.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                                         100.00
上海开开衬衫总厂                                                   100.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                         100.00
上海开开—天德制衣有限公司                                          55.16
上海开开服饰有限公司(注1)                                          100.00
上海开开免烫制衣有限公司                                            60.00
上海开开国际贸易有限公司                                           100.00
上海开开百货有限公司                                               100.00
上虞市开开服装有限公司                                             100.00
上海雷允上药业西区有限公司                                         100.00
开开援生制药股份有限公司                                            51.19
上海其胜生物制剂有限公司                                            60.00
上海赢运资产管理有限公司                                            90.00
上海九和堂国药有限公司(注2)                                       52.63
上海福德堂中药店(注2)                                            100.00
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                       90.00
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                                   90.00
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                    100.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                                       100.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                            75.00
深圳市赢润实业有限公司                                             100.00
上海雷允上营养保健品有限公司(注2)                                100.00
香港开开药业有限公司                                                99.00
大唐旅游用品(常熟)有限公司(注4)                                 75.00
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2、5)                          70.00
兰州三毛实业股份有限公司(注6)                                     28.00
上海曼格尼森实业有限公司(注7)                                     98.00
上海九和堂申粤国药有限公司(注8)                                   90.00

被投资单位全称                                                   经营范围

上海开开制衣公司                                           批发及零售衬衫
上海开开商城有限公司                                         零售日用百货
上海开开羊毛衫针织有限公司                               批发及零售羊毛衫
上海开开衬衫总厂                                                 生产衬衫
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                       生产衬衫
上海开开—天德制衣有限公司                                       生产衬衫
上海开开服饰有限公司(注1)                批发及零售服装、针棉织品、面料等
上海开开免烫制衣有限公司                                         生产衬衫
上海开开国际贸易有限公司                 区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务
上海开开百货有限公司                                         零售日用百货
上虞市开开服装有限公司                                     生产服装、服饰
上海雷允上药业西区有限公司                                 药品生产、销售
开开援生制药股份有限公司                       药品及包装材料的生产、销售
上海其胜生物制剂有限公司                               生物试剂、生物制剂
上海赢运资产管理有限公司                               实业投资、投资咨询
上海九和堂国药有限公司(注2)                      中药材、中成药、保健品
上海福德堂中药店(注2)                  中成药、化学药制剂、抗生素、食品
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                          药材、中成药、西药
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)        配方饮片、中成药、化学药制剂、抗
                                         生素生化药品、生物制品、医疗器械
上海赢运国际贸易有限公司(注3)          区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务
上海开开亿盛西服销售有限公司                   销售服装、针棉织品、鞋帽等
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                   生产、销售服装
深圳市赢润实业有限公司                       生产、销售服装;经济信息咨询
上海雷允上营养保健品有限公司(注2)                                  食品
香港开开药业有限公司                     中西医药产品、保健品、生物制剂及
                                                     参茸饮品的生产和销售
大唐旅游用品(常熟)有限公司(注4)                    生产箱包等旅游用品
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2、5)           内科、外科、妇产科等
兰州三毛实业股份有限公司(注6)          纺织品、服装的研发、生产、批发零
                                                             售,进出口等
上海曼格尼森实业有限公司(注7)          服装、领带、针棉织品、市场营销、
                                                             房地产咨询等
上海九和堂申粤国药有限公司(注8)        中成药、化学药制剂、抗生素、日用
                                                               百货、酒等

被投资单位全称                                                       是否
                                                                     合并
上海开开制衣公司                                                       是
上海开开商城有限公司                                                   是
上海开开羊毛衫针织有限公司                                             是
上海开开衬衫总厂                                                       是
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                             是
上海开开—天德制衣有限公司                                             是
上海开开服饰有限公司(注1)                                              是
上海开开免烫制衣有限公司                                               是
上海开开国际贸易有限公司                                               是
上海开开百货有限公司                                                   是
上虞市开开服装有限公司                                                 是
上海雷允上药业西区有限公司                                             是
开开援生制药股份有限公司                                               是
上海其胜生物制剂有限公司                                               是
上海赢运资产管理有限公司                                               是
上海九和堂国药有限公司(注2)                                          是
上海福德堂中药店(注2)                                                是
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                          是
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                                      是
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                        是
上海开开亿盛西服销售有限公司                                           是
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                               是
深圳市赢润实业有限公司                                                 是
上海雷允上营养保健品有限公司(注2)                                    是
香港开开药业有限公司                                                   是
大唐旅游用品(常熟)有限公司(注4)                                    是
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2、5)                             是
兰州三毛实业股份有限公司(注6)                                        是
上海曼格尼森实业有限公司(注7)                                        是
上海九和堂申粤国药有限公司(注8)                                      否
    注:1、上海开开西服有限公司本期更名为上海开开服饰有限公司。
    2、该6家公司均为上海雷允上药业西区有限公司的下属子公司。
    3、本期受让上海开开经营管理有限公司持有的上海赢运国际贸易有限公司的1.5%的股权,投资比例由98.50%增至100.00%。
    4、本公司于2003年10至11月出资USD842.7628万元从百联国际投资有限公司受让大唐旅游用品(常熟)有限公司75.00%股权并同比例增资,折股本USD784.5921万元。另一方股东——百联国际投资有限公司原认缴资本金及增资部分资本金中有合计USD158.33751万元尚未到位。
    5、上海雷允上西区金威门诊部有限公司本期已正式经营运作,故纳入合并报表范围。
    6、公司本期以每股4.69元受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司的51,283,344股非国有股(占其总股本28%),受让总价款为人民币240,518,883.36元,已于2004年4月24日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权(2004)286号文批准,股权过户手续已于2004年5月28日在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕。本公司成为兰州三毛实业股份有限公司的第一大股东。
    7、本公司全资子公司上海开开百货有限公司于2004年3月出资人民币80万元与本公司控股子公司上海赢运资产管理有限公司出资人民币20万元共同设立上海曼格尼森实业有限公司。上海曼格尼森实业有限公司注册资本人民币100万元。
    8、上海九和堂申粤国药有限公司系上海雷允上药业西区有限公司的下属子公司上海九和堂国药有限公司于本期新投资设立,投资比例90.00%,目前尚未经营运作,故未纳入本期合并报表范围。
    (二)本期合并报表范围的变更情况:
    1、与期初相比,本期增加合并报表单位3家:兰州三毛实业股份有限公司、上海雷允上西区金威门诊部有限公司、上海曼格尼森实业有限公司,分别因收购股权、正式经营运作、新投资设立等达到控制地位,故将上述3家公司纳入合并报表范围。
    2、与期初相比,本期减少合并报表单位2家:上海开开广告公司、上海雷允上西区金安门诊部有限公司于本期已清算注销,故本期不再将其纳入合并报表范围。
    五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数)
    (一)货币资金:
项目                               期末数                          期初数
现金                           353,713.95                      310,009.41
银行存款                   518,009,067.16                  301,507,463.26
其他货币资金                          ---                       38,533.86
合计                       518,362,781.11                  301,856,006.53
其中美元:外币金额          12,349,105.24                    4,106,428.51
折算汇率                           8.2766                          8.2767
折合人民币                 102,208,604.43                   33,987,676.85
    期末货币资金中:
    1、定期存单3,400万元,质押于招商银行上海分行曹家渡支行取得借款,详见附注九/(一)。此笔款项已在现金流量表中“现金的期末余额”中扣除。
    2、定期存单1,200万元,质押于中国工商银行西固支行取得借款,详见附注九/(七)。此笔款项已在现金流量表中“现金的期末余额”中扣除。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目                     期末数                         期初数
               账面余额        跌价准备        账面余额          跌价准备
股票投资            ---             ---       13,560.00               ---
债券投资            ---             ---             ---               ---
合计                ---             ---       13,560.00               ---
    短期投资期末数比期初数减少13,560.00元,系本期将股票“中海发展”6,000股售出减少所致。
    (三)应收票据
种类                                期末数                         期初数
银行承兑汇票                  5,130,000.00                            ---
商业承兑汇票                           ---                  26,056,807.91
    (四)应收补贴款:
项目                    期末数           期初数                性质和内容
应收出口退税     2,450,236.87      9,928,576.53        自营出口增值税退税
    应收补贴款期末数比期初数减少7,478,339.66元,减少比例为75.32%,系收回前期应收出口退税额所致。
    (五)应收账款:
    1、账龄分析:
                                             期末数
账龄                账面余额             占总额比例              坏账准备
                                                                 计提比例
1年以内       560,300,413.00                 83.19%                    1%
1至2年         71,584,706.23                 10.63%                    5%
2至3年          8,018,635.01                  1.19%                   10%
3至4年         25,364,251.78                  3.77%                   30%
4至5年          4,901,273.65                  0.73%                   50%
5年以上         3,301,950.48                  0.49%                  100%
特殊计提                 ---                    ---                   ---
合计          673,471,230.15                100.00%                   ---

                      期末数                           期初数
账龄                坏账准备               账面余额            占总额比例
1年以内         5,603,004.13         288,059,764.57                90.20%
1至2年          3,579,235.30          11,555,509.90                 3.62%
2至3年            801,863.50           7,877,113.47                 2.47%
3至4年          7,609,275.55           7,512,613.20                 2.35%
4至5年          2,450,636.82           1,820,467.68                 0.57%
5年以上         3,301,950.48           1,382,816.51                 0.43%
特殊计提                 ---           1,143,797.02                 0.36%
合计           23,345,965.78         319,352,082.35               100.00%

                                                 期初数
账龄                          坏账准备                           坏账准备
                              计提比例
1年以内                             1%                       2,880,597.64
1至2年                              5%                         577,775.50
2至3年                             10%                         787,711.35
3至4年                             30%                       2,253,783.96
4至5年                             50%                         910,233.84
5年以上                           100%                       1,382,816.51
特殊计提                          100%                       1,143,797.02
合计                               ---                       9,936,715.82
    2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为440,363,929.20元,占应收账款总金额的65.39%。
    3、期末欠款金额较大的应收账款:
欠款单位名称                                                     欠款金额
Capital Garments Ltd.                                      337,250,570.70
Pioneers Jordanian Int’l Textile And Garments
Industries Ltd.                                             29,098,506.44
First Talent Interprises Ltd.                               27,776,639.41
Falcon International Group Ltd.                             24,456,889.68
温州金丝帛贸易有限公司                                      21,781,322.97

欠款单位名称
Capital Garments Ltd.                             (40,747,477.31美元折合)
Pioneers Jordanian Int’l Textile And Garments
Industries Ltd.                                    (3,515,756.04美元折合)
First Talent Interprises Ltd.                      (3,356,044.68美元折合)
Falcon International Group Ltd.                    (2,954,944.02美元折合)
温州金丝帛贸易有限公司

欠款单位名称                                                         备注
Capital Garments Ltd.                                                货款
Pioneers Jordanian Int’l Textile And Garments
Industries Ltd.                                                      货款
First Talent Interprises Ltd.                                        货款
Falcon International Group Ltd.                                      货款
温州金丝帛贸易有限公司                                               货款
    4、本期期末应收帐款比期初应收帐款增加,主要系新增纳入合并范围的子公司所致。
    5、期末应收账款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位上海开开(集团)有限公司欠款为557,649.91元,详见本附注七/(三)。
    (六)其他应收款:
    1、账龄分析:
                                               期末数
账龄                      账面余额          占总额比例           坏账准备
                                                                 计提比例
1年以内              34,745,103.99              36.61%                 1%
1至2年               44,416,043.97              46.80%                 5%
2至3年                1,103,125.59               1.16%                10%
3至4年                2,143,672.16               2.26%                30%
4至5年                  464,833.89               0.49%                50%
5年以上               1,048,894.04               1.11%               100%
特殊计提             10,983,077.06              11.57%                 0%
合计                 94,904,750.70             100.00%                ---

                     期末数                           期初数
账龄               坏账准备                账面余额            占总额比例
1年以内          347,451.04          123,590,285.15                86.16%
1至2年         2,220,802.18            6,042,155.65                 4.21%
2至3年           110,312.56              635,761.02                 0.44%
3至4年           643,101.65            5,878,340.21                 4.10%
4至5年           232,416.95              303,659.88                 0.21%
5年以上        1,048,894.04               10,000.00                 0.01%
特殊计提               0.00            6,992,494.21                 4.87%
合计           4,602,978.42          143,452,696.12               100.00%

                                                期初数
账龄                           坏账准备                          坏账准备
                               计提比例
1年以内                              1%                      1,235,902.86
1至2年                               5%                        302,107.78
2至3年                              10%                         63,576.10
3至4年                              30%                      1,763,502.06
4至5年                              50%                        151,829.94
5年以上                            100%                         10,000.00
特殊计提                             0%                               ---
合计                                ---                      3,526,918.74
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为60,986,138.16元,占其他应收款总金额的64.26%。
    3、期末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
欠款单位户数          欠款金额                   不计提或低比例计提的理由
14户               6,399,458.21                子公司少数股东欠款,可收回
8户                4,583,618.85                子公司的其他应收款,可收回
    4、期末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                       金额        性质或名称
兰州三毛纺织(集团)有限责任公司            45,361,264.11            往来款
上海毕纳高房地产开发有限公司               5,475,852.20            往来款
深圳京士邦化工有限公司                     4,000,000.00            往来款
兰州三毛集团进出口公司                     3,388,467.62            往来款
兰州三毛商业大厦                           2,760,554.23            往来款
    5、本期期末帐龄与期初帐龄的差异主要系新增纳入合并范围的子公司所致。
    6、期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位上海怡邦针织品有限公司欠款为50万元,详见本附注七/(三)。
    (七)预付账款:
    1、账龄分析:
                                                    期末数
账龄                                   金额                    占总额比例
1年以内                        6,891,955.91                        68.40%
1至2年                         3,183,721.67                        31.60%
2至3年                                40.00                           ---
合计                          10,075,717.58                       100.00%

                                   期初数
账龄                        金额         占总额比例            未收回原因
1年以内            64,523,925.85            100.00%              预付货款
1至2年                       ---                ---              预付货款
2至3年                       ---                ---              预付货款
合计               64,523,925.85            100.00%
    2、期末预付账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、预付账款期末数比期初数减少54,448,208.27元,减少比例为84.38%。
    4、本期期末帐龄与期初帐龄的差异主要系新增纳入合并报表范围的子公司所致。
    (八)存货及存货跌价准备:
                                                 期末数
项目                               账面余额                      跌价准备
原材料                        23,676,385.12                  1,202,332.37
在产品                        36,057,659.26                           ---
低值易耗品                     2,271,481.45                    464,867.15
产成品                         2,915,227.17                      1,874.58
库存商品                     397,198,923.17                 43,499,395.70
委托加工物资                   5,586,294.83                           ---
合计                         467,705,971.00                 45,168,469.80

                                                期初数
项目                          账面余额                           跌价准备
原材料                   16,156,434.47                         480,997.73
在产品                    5,722,625.71                                ---
低值易耗品                2,127,795.66                         457,225.46
产成品                    5,077,679.01                           1,874.58
库存商品                159,443,984.50                      27,455,281.53
委托加工物资                204,282.74                                ---
合     计               188,732,802.09                      28,395,379.30
    1、本期期末存货比期初增加,主要系新增纳入合并报表范围的子公司所致。
    2、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:以资产负债表日或最近市价确定。
    (九)待摊费用:
类别                                期初数                       本期增加
房租                            425,360.75                   1,288,494.71
财产保险费                       25,000.00                     651,108.34
土地使用费                             ---                     108,281.00
技术开发费                             ---                     200,000.00
其他                             16,057.70                      86,303.63
合计                            466,418.45                   2,334,187.68

类别                              本期摊销                         期末数
房租                          1,108,306.54                     605,548.92
财产保险费                      415,664.98                     260,443.36
土地使用费                       49,218.60                      59,062.40
技术开发费                       60,000.00                     140,000.00
其他                             24,750.24                      77,611.09
合计                          1,657,940.36                   1,142,665.77
    (十)长期投资:
项目                                            期末数
                                账面余额                         减值准备
长期股权投资              453,177,317.97                     1,128,302.63
长期债权投资                         ---                              ---
合计                      453,177,317.97                     1,128,302.63

项目                                           期初数
                                账面余额                         减值准备
长期股权投资              306,887,798.09                     1,128,302.63
长期债权投资                         ---                              ---
合计                      306,887,798.09                     1,128,302.63
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称                 股份类别          股票数量    占被投资公司
                                                             注册资本比例
上海浦东发展银行                 法人股         7,500,000          0.21%
上海华联超市股份有限公司         法人股            92,565          0.06%
上海九百股份有限公司             法人股           145,152          0.04%
上海爱建股份有限公司             法人股            37,880             ---
上海国嘉实业股份有限公司         法人股           182,280             ---
上海国脉通信股份有限公司         法人股            47,736             ---
上海银行                         法人股           431,200             ---
小计

被投资公司名称                             初始投                账面余额
                                           资成本
上海浦东发展银行                     6,550,000.00            6,550,000.00
上海华联超市股份有限公司               162,000.00              162,000.00
上海九百股份有限公司                   150,000.00              150,000.00
上海爱建股份有限公司                   140,156.00              140,156.00
上海国嘉实业股份有限公司               410,130.00              410,130.00
上海国脉通信股份有限公司               107,406.00              107,406.00
上   海   银   行                      920,180.80              920,180.80
小     计                            8,439,872.80            8,439,872.80
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                           投资起止期          占被投资单位
                                                             注册资本比例
浙江开富制衣有限公司              1992.09.15-2004.09.14          15.00%
华拓医药科技发展有限公司          2000.06.26-2010.06.25          10.99%
中服名牌发展有限公司              1996.02.12-2016.02.11           8.33%
静安寺商厦有限公司                2001.04.23-2009.04.22           0.70%
杭州开开服饰经销有限公司          1998.01.22-2009.12.31          10.00%
商丘市开开服饰经销有限公司        2001.08.15-2004.08.14          10.00%
上海亚创投资发展有限公司          2001.03.01-2011.02.28          13.40%
上海开开衬衫销售有限公司(注)      2004.06.25-2014.06.24           10.00%
小                  计

被投资单位名称                      期初余额     本期投资    期末账面余额
                                                   增减额
浙江开富制衣有限公司              160,000.00          ---      160,000.00
华拓医药科技发展有限公司        5,000,000.00          ---    5,000,000.00
中服名牌发展有限公司            1,000,000.00          ---    1,000,000.00
静安寺商厦有限公司                220,000.00          ---      220,000.00
杭州开开服饰经销有限公司           50,000.00          ---       50,000.00
商丘市开开服饰经销有限公司         50,000.00          ---       50,000.00
上海亚创投资发展有限公司       61,124,429.36          ---   61,124,429.36
上海开开衬衫销售有限公司(注)             ---   100,000.00      100,000.00
小计                           67,604,429.36   100,000.00   67,704,429.36
    注:上海开开衬衫销售有限公司系本期新设投资而增加。
    B、权益法核算的对合营及联营企业股权投资:
                                                                     投资
被投资单位名称                                                     起止期
上海静安制药有限公司                                                  ---
上海源源化学试剂有限公司                                              ---
上海浦东雷允上广告有限公司                                            ---
康桥中药饮片厂                                                        ---
上海佩索帝服饰有限公司(注1)                         2002.04.15-2007.04.14
上海鼎丰科技发展有限公司                            2001.12.24-2016.12.23
苏州开开天德制衣有限公司                            1993.08.12-2005.01.06
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2)               2003.09.19-2023.09.19
广东中深彩融资担保投资有限公司                               2003.12.29-
上海毕纳高房地产开发有限公司(注3)                   2004.01.17-2034.01.16
上海九和堂申粤国药有限公司(注3)                   2004.06.01-2014.05.31
合计

                                         占被投资单位
被投资单位名称                           注册资本比例            期初余额
上海静安制药有限公司                          40.00%       14,794,801.83
上海源源化学试剂有限公司                      29.40%          545,014.77
上海浦东雷允上广告有限公司                    50.00%           16,362.21
康桥中药饮片厂                                20.00%        1,937,984.98
上海佩索帝服饰有限公司(注1)                   40.00%          488,427.81
上海鼎丰科技发展有限公司                      44.44%       87,354,759.00
苏州开开天德制衣有限公司                      30.00%        2,640,510.81
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2)         70.00%          350,000.00
广东中深彩融资担保投资有限公司                40.00%      100,000,000.00
上海毕纳高房地产开发有限公司(注3)              40.00%                 ---
上海九和堂申粤国药有限公司(注3)              90.00%                 ---
合             计                                          208,127,861.41

                                                           本期权益增减额
被投资单位名称                                             其中:投资成本
                                              本期合计         及收回投资
上海静安制药有限公司                       -956,597.61                ---
上海源源化学试剂有限公司                     49,627.80                ---
上海浦东雷允上广告有限公司                      108.97                ---
康桥中药饮片厂                              166,045.18                ---
上海佩索帝服饰有限公司(注1)                -488,427.81        -488,427.81
上海鼎丰科技发展有限公司                  1,198,132.87                ---
苏州开开天德制衣有限公司                    207,683.07                ---
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2)      -350,000.00        -350,000.00
广东中深彩融资担保投资有限公司            1,602,438.76                ---
上海毕纳高房地产开发有限公司(注3)       120,000,000.00     120,000,000.00
上海九和堂申粤国药有限公司(注3)           270,000.00         270,000.00
合计                                    121,699,011.23     119,431,572.19

被投资单位名称                                 确认收益          投资准备
上海静安制药有限公司                        -356,597.61               ---
上海源源化学试剂有限公司                      49,627.80               ---
上海浦东雷允上广告有限公司                          ---               ---
康桥中药饮片厂                               166,045.18               ---
上海佩索帝服饰有限公司(注1)                         ---               ---
上海鼎丰科技发展有限公司                   1,198,132.87               ---
苏州开开天德制衣有限公司                     207,683.07               ---
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2)               ---               ---
广东中深彩融资担保投资有限公司             1,602,438.76               ---
上海毕纳高房地产开发有限公司(注3)                   ---               ---
上海九和堂申粤国药有限公司(注3)                   ---               ---
合计                                       2,867,330.07               ---

被投资单位名称                             差额摊销              分得利润
上海静安制药有限公司                            ---            600,000.00
上海源源化学试剂有限公司                        ---                   ---
上海浦东雷允上广告有限公司                   108.97                   ---
康桥中药饮片厂                                  ---                   ---
上海佩索帝服饰有限公司(注1)                     ---                   ---
上海鼎丰科技发展有限公司                        ---                   ---
苏州开开天德制衣有限公司                        ---                   ---
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2)           ---                   ---
广东中深彩融资担保投资有限公司                  ---                   ---
上海毕纳高房地产开发有限公司(注3)               ---                   ---
上海九和堂申粤国药有限公司(注3)               ---                   ---
合计                                         108.97            600,000.00

                                                                 期末余额
被投资单位名称                                初始投资           累计增减
上海静安制药有限公司                     10,000,000.00       3,838,204.22
上海源源化学试剂有限公司                    147,000.00         447,642.57
上海浦东雷允上广告有限公司                  147,499.19        -131,028.01
康桥中药饮片厂                              800,000.00       1,304,030.16
上海佩索帝服饰有限公司(注1)                        ---                ---
上海鼎丰科技发展有限公司                 80,000,000.00       8,552,891.87
苏州开开天德制衣有限公司                  1,511,479.60       1,336,714.28
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2)              ---                ---
广东中深彩融资担保投资有限公司          100,000,000.00       1,602,438.76
上海毕纳高房地产开发有限公司(注3)       120,000,000.00                ---
上海九和堂申粤国药有限公司(注3)           270,000.00                ---
合计                                    312,875,978.79      16,950,893.85

被投资单位名称                                                       合计
上海静安制药有限公司                                        13,838,204.22
上海源源化学试剂有限公司                                       594,642.57
上海浦东雷允上广告有限公司                                      16,471.18
康桥中药饮片厂                                               2,104,030.16
上海佩索帝服饰有限公司(注1)                                           ---
上海鼎丰科技发展有限公司                                    88,552,891.87
苏州开开天德制衣有限公司                                     2,848,193.88
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注2)                                 ---
广东中深彩融资担保投资有限公司                             101,602,438.76
上海毕纳高房地产开发有限公司(注3)                          120,000,000.00
上海九和堂申粤国药有限公司(注3)                              270,000.00
合计                                                       329,826,872.64
    注1、上海佩索帝服饰有限公司本期股权转让而减少。
    2、上海雷允上西区金威门诊部有限公司因本期正式经营运作,故计入合并范围。
    3、上海毕纳高房地产开发有限公司、上海九和堂申粤国药有限公司(该公司尚未经营运作,未计入合并范围)系本期新设投资而增加。
    其中:股权投资差额:
被投资单位名称                     初始金额        形成原因      摊销期限
上海浦东雷允上广告有限公司        -2,179.50        收购股权          10年

被投资单位名称                       本期摊销额                  摊余金额
上海浦东雷允上广告有限公司              -108.97                 -1,416.67
    2、长期投资减值准备
    长期股权投资减值准备:
被投资单位名称                      期初数        本期增加       本期减少
浙江开富制衣有限公司             60,209.96             ---            ---
华拓医药科技发展有限公司      1,068,092.67             ---            ---
合计                          1,128,302.63             ---            ---

被投资单位名称                                                     期末数
浙江开富制衣有限公司                                            60,209.96
华拓医药科技发展有限公司                                     1,068,092.67
合计                                                         1,128,302.63

被投资单位名称                                                   计提原因
浙江开富制衣有限公司           账面投资成本大于公司在联营企业中享有的权益
华拓医药科技发展有限公司       账面投资成本大于公司在联营企业中享有的权益
合                     计
    3、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                            初始金额               形成原因
上海雷允上药业西区有限公司           19,216,844.96         收购股权及增资
开开援生制药股份有限公司              3,427,227.41               收购股权
上海福德堂中药店                         17,162.12               收购股权
上海浦东雷允上贸易公司                 -515,055.33               收购股权
上海雷允上营养保健品有限公             -171,317.83               收购股权
司(雷允上西区投资)
上海雷允上营养保健品有限公              234,431.98               收购股权
司(母公司投资)
大唐旅游用品(常熟)有限公司          4,812,481.21         收购股权及增资
兰州三毛实业股份有限公司             25,479,304.08               收购股权
合计                                 52,501,078.60

被投资单位名称                   摊销期限     本期摊销额         摊余金额
上海雷允上药业西区有限公司           20年     489,094.68    15,406,482.42
开开援生制药股份有限公司             10年     171,361.38     2,227,697.79
上海福德堂中药店                     10年         858.11        11,155.37
上海浦东雷允上贸易公司               10年     -25,752.77      -334,785.96
上海雷允上营养保健品有限公            8年     -10,707.37      -117,780.99
司(雷允上西区投资)
上海雷允上营养保健品有限公          6年10      17,153.57       188,689.11
司(母公司投资)                     个月
大唐旅游用品(常熟)有限公司         10年     240,624.06     4,451,545.12
兰州三毛实业股份有限公司             20年     106,163.77    25,373,140.31
合计                                          988,795.43    47,206,143.17
    4、长期股权投资期末数比期初数增加146,289,519.88元,增加比例为47.67%,增加原因主要系增加了对上海毕纳高房地产开发有限公司的投资和溢价收购兰州三毛实业股份有限公司的股权。
    (十一)固定资产原价及累计折旧:
    1、固定资产原价:
类别                                期初数                       本期增加
房屋及建筑物                733,763,264.88                 106,787,375.65
机器设备                    108,821,289.22                 359,184,221.27
电子设备                     13,682,228.33                  11,546,342.57
运输工具                     12,361,881.35                   2,389,220.33
其他                          7,664,263.73                     363,518.31
租入固定资产
                              2,481,810.07                            ---
改良支出
合计                        878,774,737.58                 480,270,678.13

类别                              本期减少                         期末数
房屋及建筑物                           ---                 840,550,640.53
机器设备                        308,139.00                 467,697,371.49
电子设备                        145,318.13                  25,083,252.77
运输工具                        973,515.71                  13,777,585.97
其他                            132,227.00                   7,895,555.04
租入固定资产
改良支出                          9,049.10                   2,472,760.97
合计                          1,568,248.94               1,357,477,166.77
    其中:本期由在建工程转入固定资产原价为6,232,473.29元。
    本期新增固定资产中尚需支付的金额为195,881.00元。
    本期出售固定资产原值为819,240.30元。
    期末抵押的固定资产详见附注九。
    注:本期增加的固定资产主要系新增纳入合并范围的子公司的资产。
    2、累计折旧:
类    别                            期初数                       本期提取
房屋及建筑物                 64,683,380.38                  40,637,431.49
机器设备                     24,005,623.35                 178,030,196.90
电子设备                      5,736,418.77                   6,582,490.31
运输工具                      5,084,274.09                   1,215,434.59
其      他                    3,157,287.55                     270,379.47
租入固定资产
改良支出                        404,585.91                    410, 277.98
合      计                  103,071,570.05                 227,146,210.74

类    别                          本期减少                         期末数
房屋及建筑物                           ---                 105,320,811.87
机器设备                         88,504.54                 201,947,315.71
电子设备                         77,394.97                  12,241,514.11
运输工具                        739,882.20                   5,559,826.48
其      他                       59,422.93                   3,368,244.09
租入固定资产
改良支出                          9,049.10                     805,814.79
合      计                      974,253.74                 329,243,527.05
    3、固定资产减值准备:
类     别                  期初数            本期增加            本期减少
房屋及建筑物        62,819,225.86                 ---                 ---
机器设备             2,461,554.21          187,944.37           57,234.37
电子设备             2,966,999.26                 ---            9,916.60
其      他           1,858,455.43                 ---                 ---
合      计          70,106,234.76          187,944.37           67,150.97

类     别                 期末数                                 计提原因
房屋及建筑物       62,819,225.86                                 房屋陈旧
机器设备            2,592,264.21                           技术陈旧、闲置
电子设备            2,957,082.66                                 设备陈旧
其      他          1,858,455.43                                 设备陈旧
合      计         70,227,028.16
    本期固定资产减值准备减少主要系随固定资产报废、处置而转销。
    4、已提足折旧仍继续使用的固定资产:
类      别                   账面原值                            累计折旧
房屋及建筑物            32,027,780.62                       17,749,701.29
机器设备                23,672,902.24                       22,731,280.35
电子设备                 5,975,855.46                        3,125,593.11
运输设备                 1,299,560.29                        1,217,326.02
其他                     3,253,228.21                        1,354,321.33
合计                    66,229,326.82                       46,178,222.10

类别                         减值准备                            账面净额
房屋及建筑物            13,762,277.12                          515,802.21
机器设备                   263,675.13                          677,946.76
电子设备                 2,744,278.02                          105,984.33
运输设备                          ---                           82,234.27
其他                     1,858,114.93                           40,791.95
合计                    18,628,345.20                        1,422,759.52
    本期已提足折旧仍继续使用的固定资产增加主要系新增纳入合并范围的子公司所致。
    5、暂时闲置的固定资产:
类      别              账面原值                                 累计折旧
机器设备              184,390.25                                20,912.42
电子设备              156,919.20                               145,890.49
其      他          2,598,150.00                               781,299.00
合      计          2,939,459.45                               948,101.91

类      别              减值准备                                 账面净额
机器设备               16,401.98                               147,075.85
电子设备                3,632.75                                 7,395.96
其      他          1,816,851.00                                      ---
合      计          1,836,885.73                               154,471.81
    本期暂时闲置的固定资产增加主要系新增纳入合并范围的子公司所致。
    6、准备处置的固定资产:
类             别                   账面原值                     累计折旧
房屋及建筑物                      692,438.70                    87,879.32
机器设备                           89,000.00                    84,550.00
电子设备                          147,919.20                   140,523.24
运输设备                          220,000.00                   209,000.00
其他                            2,598,150.00                   781,299.00
合计                            3,747,507.90                 1,303,251.56

类别                                 减值准备                    账面净额
房屋及建筑物                              ---                  604,559.38
机器设备                                  ---                    4,450.00
电子设备                                  ---                    7,395.96
运输设备                                  ---                   11,000.00
其他                             1,816,851.00                         ---
合计                             1,816,851.00                  627,405.34
    (十二)在建工程:
工程项目名称            期初数            本期增加       本期转入固定资产
车间厂房            243,476.55          125,815.00              50,000.00
设备更新          4,783,711.49        1,473,141.96           5,959,973.29
其他                222,500.00           63,607.45             222,500.00
合计              5,249,688.04        1,662,564.41           6,232,473.29

工程项目名称          其他减少              期末数               资金来源
车间厂房                   ---          319,291.55                   自筹
设备更新              6,586.00          290,294.16                   自筹
其他                       ---           63,607.45                   自筹
合计                  6,586.00          673,193.16
    注:在建工程中无借款费用资本化。
    在建工程期末数比期初数减少4,576,494.88元,减少比例为87.18%,主要系设备更新完工并投入生产使用。
    (十三)无形资产:
1、项目                                     取得方式                 原值
土地使用权(百官镇人民西路276号)               购买           812,000.00
医用透明质酸钠专有技术                          购买        10,000,000.00
医用几丁糖专有技术                              购买         5,491,400.00
药品许可证                                      购买         2,418,825.00
土地使用权(河南固始县)                          购买         6,868,266.00
中创大厦房屋使用权                              购买        27,291,015.92
开开商城自用零售系统软件开发费              自行开发         2,048,000.00
土地使用权(常熟市王庄镇工业园区)              购买         7,087,500.00
土地使用权(兰州市西固区)                    资本投入        17,638,218.27
财务软件开发费                                  购买            16,660.00
金蝶企业管理ERP软件                             购买           230,000.00
合计                                             ---        79,901,885.19

1、项目                                         期初数           本期增加
土地使用权(百官镇人民西路276号)           582,048.00                ---
医用透明质酸钠专有技术                    6,538,461.44                ---
医用几丁糖专有技术                        4,059,802.08                ---
药品许可证                                  904,000.00                ---
土地使用权(河南固始县)                    6,044,074.08                ---
中创大厦房屋使用权                       23,387,631.74                ---
开开商城自用零售系统软件开发费            1,843,470.00                ---
土地使用权(常熟市王庄镇工业园区)        7,052,062.50                ---
土地使用权(兰州市西固区)                           ---      14,638,449.78
财务软件开发费                                     ---          16,660.00
金蝶企业管理ERP软件                                ---         230,000.00
合计                                     50,411,549.84      14,885,109.78

1、项目                                      本期摊销            累计摊销
土地使用权(百官镇人民西路276号)           13,536.00          243,488.00
医用透明质酸钠专有技术                   1,452,991.44        4,914,530.00
医用几丁糖专有技术                         624,584.88        2,056,182.80
药品许可证                                 112,999.99        1,627,824.99
土地使用权(河南固始县)                      68,682.66          892,874.58
中创大厦房屋使用权                         407,929.20        4,311,313.38
开开商城自用零售系统软件开发费                    ---          204,530.00
土地使用权(常熟市王庄镇工业园区)          70,875.00          106,312.50
土地使用权(兰州市西固区)                   220,477.74        3,220,246.23
财务软件开发费                               1,388.34            1,388.34
金蝶企业管理ERP软件                          1,916.67            1,916.67
合计                                     2,975,381.92       17,580,607.49

1、项目                                        期末数        剩余摊销期限
土地使用权(百官镇人民西路276号)          568,512.00                21年
医用透明质酸钠专有技术                   5,085,470.00           1年10个月
医用几丁糖专有技术                       3,435,217.20           2年10个月
药品许可证                                 791,000.01            3年6个月
土地使用权(河南固始县)                   5,975,391.42           43年6个月
中创大厦房屋使用权                      22,979,702.54           28年2个月
开开商城自用零售系统软件开发费           1,843,470.00                 ---
土地使用权(常熟市王庄镇工业园区)       6,981,187.50           49年3个月
土地使用权(兰州市西固区)                14,417,972.04                32年
财务软件开发费                              15,271.66            2年9个月
金蝶企业管理ERP软件                        228,083.33                10年
合计                                    62,321,277.70
    本期无形资产增加主要系新增纳入合并范围的子公司所致。
    2、计提减值准备:
项目                                   账面原值          计提减值准备金额
开开商城自用零售系统软件开发费     1,843,470.00              1,843,470.00

项目                                                             计提原因
开开商城自用零售系统软件开发费                                   技术落后
    (十四)长期待摊费用:
项      目                             原始发生额                期初余额
固定资产改良                         2,063,234.54              599,729.40
装修费                               4,384,465.05              926,119.07
开办费                               4,967,194.48             -374,756.64
场地使用权(无权证)                   726,796.80              559,846.40
合     计                           12,141,690.87            1,710,938.23

项      目                  本期增加额         本期摊销额        本期转出
固定资产改良                       ---         100,110.25             ---
装修费                      438,000.00         165,199.82             ---
开办费                    2,393,402.42                ---             ---
场地使用权(无权证)               ---          13,459.20             ---
合     计                 2,831,402.42         278,769.27             ---

项      目                    累计摊销额                         期末余额
固定资产改良                1,563,615.39                       499,619.15
装修费                      3,185,545.80                     1,198,919.25
开办费                      2,948,548.70                     2,018,645.78
场地使用权(无权证)          180,409.60                       546,387.20
合     计                   7,878,119.49                     4,263,571.38

项      目                                                   剩余摊销年限
固定资产改良                                            1年6个月-2年6个月
装修费                                                  1年6个月-3年6个月
开办费                                                                ---
场地使用权(无权证)                                            20年3个月
合     计
    1、本期长期待摊费用增加主要系新增纳入合并范围的子公司所致。
    2、开办费期初余额为负数,系尚处开办期间子公司的利息收入。
    (十五)短期借款:
借款类别                       期末数                              期初数
信用借款                 1,780,000.00                          690,000.00
抵押借款               144,500,000.00                       35,500,000.00
保证借款               619,500,000.00                      527,590,000.00
质押借款                43,109,600.00                       37,509,600.00
合      计             808,889,600.00                      601,289,600.00
    其中:期末外币借款的金额USD4,000,000.00美元,折合人民币33,109,600.00元。
    注:抵押借款与质押借款情况详见附注九。
    短期借款期末数比期初数增加207,600,000.00元,增加比例为34.53%,主要因业务拓展,补充流动资金借款增加。
     (十六)应付票据:
种      类                         金    额          2004年内将到期的金额
商业承兑汇票                     300,000.00                    300,000.00
银行承兑汇票                  24,648,672.77                 24,648,672.77
合      计                    24,948,672.77                 24,948,672.77
    (十七)应付账款:
期末数                                                             期初数
457,765,666.18                                             216,862,811.79
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、应付账款期末数比期初数增加240,902,854.39元,增加比例为111.09%,系正常货款欠款增加。
    (十八)预收账款:
期末数                                                             期初数
20,619,662.64                                                4,341,801.34
    1、期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、预收账款期末数比期初数增加16,277,861.30元,增加比例为374.91%,主要系新增纳入合并范围的子公司所致。
    (十九)其他应付款:
期末数                                                             期初数
181,922,221.96                                              40,763,299.22
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、期末数比期初数增加141,158,922.74元,增加比例为346.29%,主要系应付尚未支付的兰州三毛实业股份有限公司的股权转让款余额和新增纳入合并范围的子公司所致。
    (二十)应付股利:
类    别                          期末应付股利金额               欠付原因
法人股                                1,893,496.00             股东未领取
流通股                                1,337,495.44             股东未领取
2003年度红利                         14,580,000.00               尚待发放
合    计                             17,810,991.44
     (二十一)应交税金:
税   种                期末数              期初数     报告期执行的法定税率
增值税          -4,508,493.97          149,507.28                      17%
营业税             208,408.97          623,372.07                    5%-6%
城建税             221,026.29          294,642.88                       7%
房产税           1,016,038.25        4,154,173.70
企业所得税       1,203,614.15        3,656,068.78
其   他           -264,837.45         -109,822.87
合   计         -2,124,243.76        8,767,941.84
    (二十二)其他应交款:
项目                                   期末数                      期初数
教育费附加                         824,954.64                  771,881.29
社会地方事业建设费                  22,964.30                    6,264.27
社会性支出                          42,601.84                   42,601.84
其他                                44,820.32                   68,009.85
合计                               935,341.10                  888,757.25
    (二十三)预提费用:
类别                          期末数           期初数        期末结存原因
利息支出                  131,298.75       139,606.25            应计未付
房租                       92,625.60        41,066.40            应计未付
广告费                     29,000.00              ---            应计未付
水电费                  1,107,788.72              ---            应计未付
通勤费                    417,000.00              ---            应计未付
修理费                    800,000.00              ---            应计未付
其        他            1,178,558.35       156,725.99            应计未付
合              计      3,756,271.42       337,398.64
    注:期末数比期初数增加主要系新增纳入合并范围的子公司和下属子公司的计提所致。
    (二十四)长期借款:
借款条件                 期末数                                    期初数
保证借款         128,000,000.00                            128,000,000.00
    (二十五)股本:
                                              期初数               比例%
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                       103,000,000.00                42.39
其中:国有股                                     ---                  ---
国有法人股                             35,090,200.00                14.44
境内法人持有股份                       67,909,800.00                27.95
(2)募集法人股                                  ---                  ---
(3)内部职工股                        15,000,000.00                 6.17
(4)优先股或其他                                ---                  ---
其中:转配股                                     ---                  ---
未上市流通股份合计                    118,000,000.00                48.56
2、已上市流通股份
人民币普通股                           45,000,000.00                18.52
境内上市的外资股                       80,000,000.00                32.92
已上市流通股份合计                    125,000,000.00                51.44
3、股份总数                           243,000,000.00               100.00

                              本期变动增减                         期末数
                                (+、-)
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                          ---               103,000,000.00
其中:国有股                             ---                          ---
国有法人股                               ---                35,090,200.00
境内法人持有股份                         ---                67,909,800.00
(2)募集法人股                          ---                          ---
(3)内部职工股               -15,000,000.00                          ---
(4)优先股或其他                        ---                          ---
其中:转配股                             ---                          ---
未上市流通股份合计            -15,000,000.00               103,000,000.00
2、已上市流通股份
人民币普通股                   15,000,000.00                60,000,000.00
境内上市的外资股                         ---                80,000,000.00
已上市流通股份合计             15,000,000.00               140,000,000.00
3、股份总数                              ---               243,000,000.00

                                                                   比例%
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                                                     42.39
其中:国有股                                                          ---
国有法人股                                                          14.44
境内法人持有股份                                                    27.95
(2)募集法人股                                                       ---
(3)内部职工股                                                       ---
(4)优先股或其他                                                     ---
其中:转配股                                                          ---
未上市流通股份合计                                                  42.39
2、已上市流通股份
人民币普通股                                                        24.69
境内上市的外资股                                                    32.92
已上市流通股份合计                                                  57.61
3、股份总数                                                        100.00
    经中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)38号文批准,公司1,500万股内部职工股于2004年3月1日上市流通。上市流通后,股本结构发生变动:1,500万股内部职工股转变为上市流通的人民币普通股,人民币普通股由原4,500万股增至6,000万股。
    (二十六)资本公积:
项目                       期初数          本期增加                期末数
股本溢价           453,908,133.25               ---        453,908,133.25
其他资本公积           726,576.00               ---            726,576.00
股权投资准备         1,840,838.40          1,631.24          1,842,469.64
合计               456,475,547.65          1,631.24        456,477,178.89
    注:本期增加系子公司增加资本公积,按权益比例,增加股权投资准备。
    (二十七)盈余公积:
项        目                   期初数        本期增加              期末数
法定盈余公积            40,289,995.17             ---       40,289,995.17
公益金                  32,031,200.47             ---       32,031,200.47
任意盈余公积            60,887,705.14             ---       60,887,705.14
合        计           133,208,900.78             ---      133,208,900.78
    (二十八)未分配利润:
项目                                         金额          提取或分配比例
年初未分配利润                      43,958,406.01                     ---
加:本期净利润                      11,705,700.11                     ---
减:提取法定盈余公积                          ---                    10%
提取法定公益金                                ---                     5%
提取职工奖励及福利基金                        ---                     ---
应付普通股股利                      14,580,000.00                     ---
期末未分配利润                      41,084,106.12                     ---
    (二十九)主营业务收入、主营业务成本:
                                                  主营业务收入
    项目                                 本期发生数        上年同期发生数
    工业                             198,615,423.23        108,029,874.66
    商业                             335,351,521.63        287,250,345.63
业  外贸                             832,318,733.27        584,000,254.18
务  广告                                        ---          1,432,033.00
分  租赁                               9,529,238.03          8,477,579.80
部  小计                           1,375,814,916.16        989,190,087.27
    公司内各业务分部相互抵销          16,520,989.08         13,220,749.54
    合计                           1,359,293,927.08        975,969,337.73
    内销                             441,715,853.40        391,969,083.55
地  外销                             917,578,073.68        584,000,254.18
区  小计                           1,359,293,927.08        975,969,337.73
分  公司内各地区分部相互抵销                    ---                   ---
部  合计                           1,359,293,927.08        975,969,337.73

                                                    主营业务成本
    项目                               本期发生数          上年同期发生数
    工业                            147,857,949.91          75,334,672.55
    商业                            296,347,352.59         250,169,887.99
业  外贸                            802,903,184.33         537,802,508.01
务  广告                                       ---           1,401,997.88
分  租赁                              7,649,054.51           5,604,382.23
部  小计                          1,254,757,541.34         870,313,448.66
    公司内各业务分部相互抵销         16,520,989.08          12,901,076.61
    合计                          1,238,236,552.26         857,412,372.05
    内销                            356,851,852.16         319,609,864.04
地  外销                            881,384,700.10         537,802,508.01
区  小计                          1,238,236,552.26         857,412,372.05
分  公司内各地区分部相互抵销                   ---                    ---
部  合计                          1,238,236,552.26         857,412,372.05

                                                 主营业务毛利
    项目                                本期发生数         上年同期发生数
    工业                             50,757,473.32          32,695,202.11
    商业                             39,004,169.04          37,080,457.64
业  外贸                             29,415,548.94          46,197,746.17
务  广告                                       ---              30,035.12
分  租赁                              1,880,183.52           2,873,197.57
部  小计                            121,057,374.82         118,876,638.61
    公司内各业务分部相互抵销                   ---             319,672.93
    合计                            121,057,374.82         118,556,965.68
    内销                             84,864,001.24          72,359,219.51
地  外销                             36,193,373.58          46,197,746.17
区  小计                            121,057,374.82         118,556,965.68
分  公司内各地区分部相互抵销                   ---                    ---
部  合计                            121,057,374.82         118,556,965.68
    主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加383,324,589.35元,增加比例为39.28%,主要系外贸业务的增长和新增纳入合并报表范围的子公司所致。
    公司向前五名客户销售总额为945,960,996.01元,占公司本期全部主营业务收入的69.59%。
    (三十)主营业务税金及附加:
项目                    计缴标准         本期发生数        上年同期发生数
营业税                  5%-6%         531,346.67            415,742.91
消费税                       ---           3,506.87                229.25
城市维护建设税               7%         757,973.32          1,072,384.70
教育费附加              3%-4%         373,148.62            397,273.78
其他                         ---          67,380.83             26,137.79
合计                         ---       1,733,356.31          1,911,768.43
    (三十一)其他业务利润:
类别                                        本期发生数
                            收入                 成本                利润
出租收入           10,074,040.89         5,566,242.56        4,507,798.33
材料销售              649,792.77           383,324.65          266,468.12
提供劳务            2,947,420.98         1,421,070.47        1,526,350.51
其他                2,206,305.70         1,844,917.81          361,387.89
合计               15,877,560.34         9,215,555.49        6,662,004.85

类别                                       上年同期发生数
                              收入                成本               利润
出租收入              9,453,811.90        4,144,973.22       5,308,838.68
材料销售                420,922.93          283,859.91         137,063.02
提供劳务              1,770,193.22        1,492,316.77         277,876.45
其他                  2,162,816.62          998,378.49       1,164,438.13
合计                 13,807,744.67        6,919,528.39       6,888,216.28
    占报告期利润总额10%以上(含10%)的其他业务:
项目                   本期收入         本期成本                 本期利润
房屋及柜台租赁    10,074,040.89     5,566,242.56             4,507,798.33
    (三十二)财务费用:
类别                         本期发生数                    上年同期发生数
利息支出                  21,023,839.02                     13,902,600.02
减:利息收入               1,366,674.73                        607,583.35
汇兑损失                      22,963.29                         65,660.51
减:汇兑收益                   6,700.00                             37.30
手续费                     4,355,793.62                      2,891,611.04
合计                      24,029,221.20                     16,252,250.92
    本期发生数比上年同期发生数增加7,776,970.28元,增加比例为47.85%,主要因流动资金借款增加,导致利息费用增加;外贸业务增加,信用证开证及议付手续费增加。
    (三十三)投资收益:
    1、本期发生数:
类别                        股票       成本法下确认的      权益法下确认的
                        投资收益         股权投资收益        股权投资收益
短期投资               34,248.76                  ---                 ---
长期股权投资          826,432.08                  ---        2,867,330.07
合计                  860,680.84                  ---        2,867,330.07

类别                        股权投资       股权投资              委托贷款
                            差额摊销       减值准备                  收益
短期投资                         ---            ---             47,784.61
长期股权投资             -988,686.46            ---                   ---
合计                     -988,686.46            ---             47,784.61

类别                                                                 合计
短期投资                                                        82,033.37
长期股权投资                                                 2,705,075.69
合计                                                         2,787,109.06
    2、上年同期发生数:
类别                        股票        成本法下确认的      权益法下确认的
                        投资收益         股权投资收益        股权投资收益
短期投资               43,120.00                  ---                 ---
长期股权投资                 ---                  ---          210,318.22
合计                   43,120.00                  ---          210,318.22

类别                    股权投资             股权投资            股权转让
                        差额摊销             减值准备                收益
短期投资                     ---                  ---                 ---
长期股权投资         -628,754.36                  ---        3,375,000.00
合计                 -628,754.36                  ---        3,375,000.00

类别                                                                 合计
短期投资                                                        43,120.00
长期股权投资                                                 2,956,563.86
合计                                                         2,999,683.86
    (三十四)补贴收入
内容                                本期数                 上年同期发生数
退税收入                               ---                      19,116.02
税收返还                               ---                      29,437.46
增值税地方性补贴                       ---                      51,300.00
合计                                   ---                      99,853.48
    (三十五)营业外收入:
类别                              本期发生数               上年同期发生数
固定资产清理净收益                 40,954.86                    57,310.97
赔偿及罚款收入                    107,603.42                    54,178.40
其他                               41,841.14                    53,434.96
合计                              190,399.42                   164,924.33
    (三十六)营业外支出:
类别                              本期发生数               上年同期发生数
固定资产清理净损失                 12,451.95                    23,260.05
捐赠                                6,690.00                     3,380.00
罚款支出                           83,330.68                    23,291.19
赞助费                             22,050.00                          ---
赔偿支出                           66,491.00                          ---
其他                               19,216.69                    11,708.74
合计                              210,230.32                    61,639.98
    (三十七)收到的其他与经营活动有关的现金17,901,306.82元。
    其中主要有:
项目                                                                 金额
利息收入                                                     1,137,087.91
企业间往来款                                                12,120,161.01
    (三十八)支付的其他与经营活动有关的现金42,515,191.40元。
    其中主要有:
项目                                                                 金额
经营性费用支出                                              25,062,748.59
企业间往来款                                                 8,020,842.27
    (三十九)收到的其他与筹资活动有关的现金192,012,423.23元。
    均系本期增加纳入合并范围的子公司的现金。
    (四十)支付的其他与筹资活动有关的现金6,690.00元。
项目                                                                 金额
对外捐赠                                                         6,690.00
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收账款:
    1、账龄分析:
                                               期末数
账龄                        账面余额        占总额比例           坏账准备
                                                                 计提比例
1年以内               209,251,843.85            99.24%                 1%
1至2年                    802,301.00             0.38%                 5%
2至3年                    407,493.54             0.19%                10%
3至4年                           ---               ---                30%
4至5年                     29,647.44             0.02%                50%
5年以上                   365,435.27             0.17%               100%
特殊计提                         ---               ---               100%
合计                  210,856,721.10           100.00%                ---

                        期末数                         期初数
账龄                  坏账准备              账面余额           占总额比例
1年以内           2,092,518.44        127,093,940.42               98.41%
1至2年               40,115.05            703,818.37                0.54%
2至3年               40,749.35            171,723.61                0.13%
3至4年                     ---              6,418.48                0.01%
4至5年               14,823.72             40,340.31                0.03%
5年以上             365,435.27            476,704.83                0.37%
特殊计提                   ---            662,276.99                0.51%
合计              2,553,641.83        129,155,223.01              100.00%

                                                  期初数
账龄                             坏账准备                        坏账准备
                                 计提比例
1年以内                                1%                    1,270,939.40
1至2年                                 5%                       35,190.92
2至3年                                10%                       17,172.36
3至4年                                30%                        1,925.54
4至5年                                50%                       20,170.16
5年以上                              100%                      476,704.83
特殊计提                             100%                      662,276.99
合计                                  ---                    2,484,380.20
    注:期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为204,765,320.49元,占应收账款总额的97.11%。
    2、期末金额较大的应收账款:
欠款单位名称                                                     欠款金额
Capital Garments Ltd.                                      152,519,101.41
Pioneers Jordanian Int’I Textile
And Garments Industries Ltd.                                29,098,506.44
First Talent Interprises Ltd.                               21,614,693.48

欠款单位名称
Capital Garments Ltd.                             (18,427,748.28美元折合)
Pioneers Jordanian Int’I Textile
And Garments Industries Ltd.                       (3,515,756.04美元折合)
First Talent Interprises Ltd.                      (2,611,542.60美元折合)
    3、期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (二)其他应收款:
    1、账龄分析:
                                            期末数
账龄                   账面余额           占总额比例             坏账准备
                                                                 计提比例
1年以内           56,293,789.76               95.76%                   1%
1至2年             1,275,916.00                2.17%                   5%
2至3年                 8,000.00                0.01%                  10%
3至4年             1,209,529.42                2.06%                  30%
4至5年                      ---                  ---                  50%
合计              58,787,235.18              100.00%                  ---

                          期末数                       期初数
账龄                    坏账准备           账面余额            占总额比例
1年以内              562,937.90      136,992,163.26                94.16%
1至2年                63,795.80        6,013,794.00                 4.13%
2至3年                   800.00        2,330,820.75                 1.60%
3至4年               362,858.82          163,595.64                 0.11%
4至5年                      ---                 ---                   ---
合    计             990,392.52      145,500,373.65               100.00%

                                                 期初数
账龄                           坏账准备                          坏账准备
                               计提比例
1年以内                              1%                      1,369,921.63
1至2年                               5%                        300,689.70
2至3年                              10%                        233,082.08
3至4年                              30%                         49,078.69
4至5年                              50%                               ---
合    计                            ---                      1,952,772.10
    注:期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为41,240,681.86元,占其他应收款总金额的比例为70.15%。
    2、期末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                 金额              性质或内容
上海赢运国际贸易有限公司            13,500,000.00      股份公司内关联往来
上海开开百货有限公司                 8,240,681.86      股份公司内关联往来
上海开开衬衫总厂                     6,800,000.00      股份公司内关联往来
上海开开羊毛衫针织有限公司           6,700,000.00      股份公司内关联往来
上海开开商城有限公司                 6,000,000.00      股份公司内关联往来
    3、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、其他应收款期末数比期初数减少86,713,138.47元,减少比例为59.60%,主要系母公司将向兰州三毛纺织(集团)有限责任公司预付的受让股权款100,000,000.00元转为对兰州三毛实业股份有限公司的投资款。
    (三)长期投资:
项目                                             期末数
                                 账面余额                        减值准备
长期股权投资             1,096,949,992.99                    1,128,302.63

项目                                             期初数
                                 账面余额                        减值准备
长期股权投资               739,547,495.68                    1,128,302.63
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称                 股份类别       股票数量     占被投资公司注
                                                             册资本的比例
上海浦东发展银行                 法人股      7,500,000             0.21%
上海华联超市股份有限公司         法人股         92,565             0.06%
上海九百股份有限公司             法人股        145,152             0.04%
上海爱建股份有限公司             法人股         37,880                ---
上海国嘉实业股份有限公司         法人股        182,280                ---
上海国脉通信股份有限公司         法人股         47,736                ---
合计

被投资公司名称               初始投资成本          账面余额      减值准备
上海浦东发展银行             6,550,000.00      6,550,000.00           ---
上海华联超市股份有限公司       162,000.00        162,000.00           ---
上海九百股份有限公司           150,000.00        150,000.00           ---
上海爱建股份有限公司           140,156.00        140,156.00           ---
上海国嘉实业股份有限公司       410,130.00        410,130.00           ---
上海国脉通信股份有限公司       107,406.00        107,406.00           ---
合计                         7,519,692.00      7,519,692.00
    (2)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:
被投资公司名称                          投资起止期           注册资本比例
浙江开富制衣有限公司         1992.09.15-2004.09.14                15.00%
华拓医药科技发展有限公司     2000.06.26-2010.06.25                10.99%
中服名牌发展有限公司         1996.02.12-2016.02.11                 8.33%
上海亚创投资发展有限公司     2001.03.01-2011.02.28                 13.40%
合计                                           ---                    ---

被投资公司名称                            期初余额         本期投资增减额
浙江开富制衣有限公司                    160,000.00                    ---
华拓医药科技发展有限公司              5,000,000.00                    ---
中服名牌发展有限公司                  1,000,000.00                    ---
上海亚创投资发展有限公司             61,124,429.36                    ---
合计                                 67,284,429.36                    ---

被投资公司名称                                               期末账面余额
浙江开富制衣有限公司                                           160,000.00
华拓医药科技发展有限公司                                     5,000,000.00
中服名牌发展有限公司                                         1,000,000.00
上海亚创投资发展有限公司                                    61,124,429.36
合计                                                        67,284,429.36
    B、权益法核算的对子公司股权投资:
被投资公司名称                                                 投资起止期
上海开开制衣公司                                             1993.11.16起
上海开开羊毛衫针织有限公司                                   1996.01.31起
上海开开服饰有限公司(注1)                          1997.04.29-2007.04.28
上海开开百货有限公司                               1998.08.27-2008.08.26
上海开开商城有限公司                               1995.08.24-2005.08.23
上海开开广告公司(注2)                                        1994.03.02起
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                      1995.05起
上虞市开开服装有限公司                             1998.08.05-2008.05.30
上海开开衬衫总厂                                             1998.05.20起
上海开开免烫制衣有限公司                           1997.08.18-2024.08.17
上海开开-天德制衣有限公司                         1993.08.20-2005.01.06
上海赢运资产管理有限公司                           2001.03.01-2011.02.28
上海开开国际贸易有限公司                           1994.12.20-2014.12.19
上海雷允上药业西区有限公司                         1990.12.13-2006.12.12
上海其胜生物制剂有限公司                           1992.05.27-2008.12.31
开开援生制药股份有限公司                           2001.01.01-2008.11.01
嘉兴港区大洋服饰有限公司                            2002.09.05-2014.09.04
深圳市赢润实业有限公司                              2002.08.29-2012.08.29
上海赢运国际贸易有限公司             (注3)          2001.10.25-2011.10.24
上海雷允上营养保健品有限公司                        1992.08.25-2009.12.30
香港开开药业有限公司                                2003.08.15-2023.08.14
大唐旅游用品(常熟)有限公司                        2003.10.08-2052.07.31
兰州三毛实业股份有限公司             (注4)                   2004.06.01起
合计

被投资公司名称                                               占被投资单位
                                                             注册资本比例
上海开开制衣公司                                                 100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司                                        75.00%
上海开开服饰有限公司(注1)                                         90.00%
上海开开百货有限公司                                             100.00%
上海开开商城有限公司                                             100.00%
上海开开广告公司(注2)                                            100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                       100.00%
上虞市开开服装有限公司                                            80.00%
上海开开衬衫总厂                                                 100.00%
上海开开免烫制衣有限公司                                          60.00%
上海开开-天德制衣有限公司                                        55.16%
上海赢运资产管理有限公司                                          90.00%
上海开开国际贸易有限公司                                          30.00%
上海雷允上药业西区有限公司                                        98.90%
上海其胜生物制剂有限公司                                          60.00%
开开援生制药股份有限公司                                          51.19%
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                          75.00%
深圳市赢润实业有限公司                                            90.00%
上海赢运国际贸易有限公司                                          90.00%
上海雷允上营养保健品有限公司                                      50.00%
香港开开药业有限公司                                              99.00%
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                      75.00%
兰州三毛实业股份有限公司                                           28.00%
合计

被投资公司名称
                                                                 期初余额
上海开开制衣公司                                            10,452,206.83
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            ---
上海开开服饰有限公司(注1)                                    6,952,991.65
上海开开百货有限公司                                        16,243,194.74
上海开开商城有限公司                                                  ---
上海开开广告公司(注2)                                          408,299.67
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                   8,319,422.63
上虞市开开服装有限公司                                       2,533,081.27
上海开开衬衫总厂                                               791,206.80
上海开开免烫制衣有限公司                                     7,152,754.10
上海开开-天德制衣有限公司                                     894,639.25
上海赢运资产管理有限公司                                    28,518,043.55
上海开开国际贸易有限公司                                       266,813.84
上海雷允上药业西区有限公司                                 164,998,008.74
上海其胜生物制剂有限公司                                    19,553,294.30
开开援生制药股份有限公司                                    46,070,001.05
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                    25,557,232.26
深圳市赢润实业有限公司                                      27,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司                                    33,837,225.63
上海雷允上营养保健品有限公司                                   597,675.11
香港开开药业有限公司                                         8,028,400.00
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                66,573,613.09
兰州三毛实业股份有限公司                                              ---
合计                                                       474,748,104.51

被投资公司名称
                                                                 本期合计

上海开开制衣公司                                                56,620.18
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            ---
上海开开服饰有限公司(注1)                                     -223,791.71
上海开开百货有限公司                                        -1,718,383.66
上海开开商城有限公司                                                  ---
上海开开广告公司(注2)                                         -408,299.67
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                    -104,986.62
上虞市开开服装有限公司                                         -73,359.90
上海开开衬衫总厂                                                28,363.41
上海开开免烫制衣有限公司                                         1,385.09
上海开开-天德制衣有限公司                                       2,229.71
上海赢运资产管理有限公司                                        59,703.37
上海开开国际贸易有限公司                                        -1,612.56
上海雷允上药业西区有限公司                                  -5,882,301.65
上海其胜生物制剂有限公司                                       604,199.49
开开援生制药股份有限公司                                      -965,483.89
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                      -220,537.58
深圳市赢润实业有限公司                                                ---
上海赢运国际贸易有限公司                                    -4,382,165.63
上海雷允上营养保健品有限公司                                    34,135.22
香港开开药业有限公司                                         2,160,569.98
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                -1,706,679.03
兰州三毛实业股份有限公司                                   247,134,638.06
合计                                                       234,394,242.61

被投资公司名称                                             本期权益增减额
                                                           其中:投资成本
                                                               及收回投资
上海开开制衣公司                                                      ---
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            ---
上海开开服饰有限公司(注1)                                             ---
上海开开百货有限公司                                                  ---
上海开开商城有限公司                                                  ---
上海开开广告公司(注2)                                         -408,367.14
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                            ---
上虞市开开服装有限公司                                                ---
上海开开衬衫总厂                                                      ---
上海开开免烫制衣有限公司                                              ---
上海开开-天德制衣有限公司                                            ---
上海赢运资产管理有限公司                                              ---
上海开开国际贸易有限公司                                              ---
上海雷允上药业西区有限公司                                            ---
上海其胜生物制剂有限公司                                              ---
开开援生制药股份有限公司                                              ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                              ---
深圳市赢润实业有限公司                                                ---
上海赢运国际贸易有限公司                                     2,604,602.28
上海雷允上营养保健品有限公司                                          ---
香港开开药业有限公司                                                  ---
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                          ---
兰州三毛实业股份有限公司                                   245,081,784.95
合计                                                       247,278,020.09

被投资公司名称                                                   确认收益
上海开开制衣公司                                               124,314.35
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            ---
上海开开服饰有限公司(注1)                                     -223,791.71
上海开开百货有限公司                                         1,380,163.00
上海开开商城有限公司                                                  ---
上海开开广告公司(注2)                                               67.47
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                    -104,986.62
上虞市开开服装有限公司                                         -23,511.08
上海开开衬衫总厂                                                28,363.41
上海开开免烫制衣有限公司                                         1,385.09
上海开开-天德制衣有限公司                                       2,229.71
上海赢运资产管理有限公司                                        59,703.37
上海开开国际贸易有限公司                                        -1,612.56
上海雷允上药业西区有限公司                                   3,151,919.61
上海其胜生物制剂有限公司                                     2,108,999.49
开开援生制药股份有限公司                                      -794,122.51
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                      -222,168.82
深圳市赢润实业有限公司                                                ---
上海赢运国际贸易有限公司                                     6,953,546.69
上海雷允上营养保健品有限公司                                    51,288.79
香港开开药业有限公司                                         2,160,569.98
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                -1,466,054.97
兰州三毛实业股份有限公司                                     2,159,016.88
合计                                                        15,345,319.57

被投资公司名称                                                       投资
                                                                     准备
上海开开制衣公司                                                      ---
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            ---
上海开开服饰有限公司(注1)                                             ---
上海开开百货有限公司                                                  ---
上海开开商城有限公司                                                  ---
上海开开广告公司(注2)                                                 ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                            ---
上虞市开开服装有限公司                                                ---
上海开开衬衫总厂                                                      ---
上海开开免烫制衣有限公司                                              ---
上海开开-天德制衣有限公司                                            ---
上海赢运资产管理有限公司                                              ---
上海开开国际贸易有限公司                                              ---
上海雷允上药业西区有限公司                                            ---
上海其胜生物制剂有限公司                                              ---
开开援生制药股份有限公司                                              ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                         1,631.24
深圳市赢润实业有限公司                                                ---
上海赢运国际贸易有限公司                                              ---
上海雷允上营养保健品有限公司                                          ---
香港开开药业有限公司                                                  ---
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                          ---
兰州三毛实业股份有限公司                                              ---
合计                                                             1,631.24

被投资公司名称                          差额摊销                 分得利润
上海开开制衣公司                             ---                67,694.17
上海开开羊毛衫针织有限公司                   ---                      ---
上海开开服饰有限公司(注1)                    ---                      ---
上海开开百货有限公司                         ---             3,098,546.66
上海开开商城有限公司                         ---                      ---
上海开开广告公司(注2)                        ---                      ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂                   ---                      ---
上虞市开开服装有限公司                       ---                49,848.82
上海开开衬衫总厂                             ---                      ---
上海开开免烫制衣有限公司                     ---                      ---
上海开开-天德制衣有限公司                   ---                      ---
上海赢运资产管理有限公司                     ---                      ---
上海开开国际贸易有限公司                     ---                      ---
上海雷允上药业西区有限公司           -489,094.68             8,545,126.58
上海其胜生物制剂有限公司                     ---             1,504,800.00
开开援生制药股份有限公司             -171,361.38                      ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司                     ---                      ---
深圳市赢润实业有限公司                       ---                      ---
上海赢运国际贸易有限公司                                    13,940,314.60
上海雷允上营养保健品有限公司          -17,153.57                      ---
香港开开药业有限公司                         ---                      ---
大唐旅游用品(常熟)有限公司         -240,624.06                      ---
兰州三毛实业股份有限公司             -106,163.77                      ---
合计                               -1,024,397.46            27,206,330.83

被投资公司名称                                        期末余额
                                           初始投资              累计增减
上海开开制衣公司                      10,000,000.00            508,827.01
上海开开羊毛衫针织有限公司               750,000.00           -750,000.00
上海开开服饰有限公司(注1)              9,000,000.00         -2,270,800.06
上海开开百货有限公司                  10,000,000.00          4,524,811.08
上海开开商城有限公司                  10,000,000.00        -10,000,000.00
上海开开广告公司(注2)                    500,000.00           -500,000.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂             7,000,000.00          1,214,436.01
上虞市开开服装有限公司                 2,400,000.00             59,721.37
上海开开衬衫总厂                       1,000,000.00           -180,429.79
上海开开免烫制衣有限公司               7,460,085.77           -305,946.58
上海开开-天德制衣有限公司               713,400.00            183,468.96
上海赢运资产管理有限公司              27,000,000.00          1,577,746.92
上海开开国际贸易有限公司                 255,360.00              9,841.28
上海雷允上药业西区有限公司           155,883,924.70          3,231,782.39
上海其胜生物制剂有限公司              12,540,000.00          7,617,493.79
开开援生制药股份有限公司              46,427,227.41         -1,322,710.25
嘉兴港区大洋服饰有限公司              22,500,000.00          2,836,694.68
深圳市赢润实业有限公司                27,000,000.00                   ---
上海赢运国际贸易有限公司              18,000,000.00         11,455,060.00
上海雷允上营养保健品有限公司             686,616.00            -54,805.67
香港开开药业有限公司                   8,028,400.00          2,160,569.98
大唐旅游用品(常熟)有限公司          69,754,010.75         -4,887,076.69
兰州三毛实业股份有限公司             245,081,784.95          2,052,853.11
合计                                 691,980,809.58         17,161,537.54

被投资公司名称                                                       合计
上海开开制衣公司                                            10,508,827.01
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            ---
上海开开服饰有限公司(注1)                                    6,729,199.94
上海开开百货有限公司                                        14,524,811.08
上海开开商城有限公司                                                  ---
上海开开广告公司(注2)                                                 ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                   8,214,436.01
上虞市开开服装有限公司                                       2,459,721.37
上海开开衬衫总厂                                               819,570.21
上海开开免烫制衣有限公司                                     7,154,139.19
上海开开-天德制衣有限公司                                     896,868.96
上海赢运资产管理有限公司                                    28,577,746.92
上海开开国际贸易有限公司                                       265,201.28
上海雷允上药业西区有限公司                                 159,115,707.09
上海其胜生物制剂有限公司                                    20,157,493.79
开开援生制药股份有限公司                                    45,104,517.16
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                    25,336,694.68
深圳市赢润实业有限公司                                      27,000,000.00
上海赢运国际贸易有限公司                                    29,455,060.00
上海雷允上营养保健品有限公司                                   631,810.33
香港开开药业有限公司                                        10,188,969.98
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                64,866,934.06
兰州三毛实业股份有限公司                                   247,134,638.06
合计                                                       709,142,347.12
    注:1、上海开开西服有限公司本期更名为上海开开服饰有限公司。
    2、上海开开广告公司本期清算注销。
    3、本报告期内对上海赢运国际贸易有限公司追加投资,投资比例由85.00%增至90.00%。
    4、本报告期内对兰州三毛实业股份有限公司进行投资,投资比例为28.00%。
    C、权益法核算的对联营企业股权投资:
被投资公司名称                                  投资起止期   占被投资单位
                                                             注册资本比例
上海鼎丰科技发展有限公司             2001.12.24-2016.12.23         44.44%
苏州开开天德制衣有限公司             1993.08.12-2005.01.06         30.00%
上海毕纳高房地产开发有限公司(注)     2004.01.17-2034.01.16         40.00%
广东中深彩融资担保投资有限公司               2003.12.29---         40.00%
合计

被投资公司名称                                期初余额           本期合计
上海鼎丰科技发展有限公司                87,354,759.00        1,198,132.87
苏州开开天德制衣有限公司                 2,640,510.81          207,683.07
上海毕纳高房地产开发有限公司(注)                  ---      120,000,000.00
广东中深彩融资担保投资有限公司         100,000,000.00        1,602,438.76
合计                                   189,995,269.81      123,008,254.70

被投资公司名称                           其中:投资成本    本期权益增减额
                                                 及差额          确认收益
上海鼎丰科技发展有限公司                            ---      1,198,132.87
苏州开开天德制衣有限公司                            ---        207,683.07
上海毕纳高房地产开发有限公司(注)         120,000,000.00               ---
广东中深彩融资担保投资有限公司                      ---      1,602,438.76
合计                                     120,000,000.00      3,008,254.70

被投资公司名称                        投资准备     差额摊销      分得利润
上海鼎丰科技发展有限公司                   ---          ---           ---
苏州开开天德制衣有限公司                   ---          ---           ---
上海毕纳高房地产开发有限公司(注)           ---          ---           ---
广东中深彩融资担保投资有限公司             ---          ---           ---
合计                                       ---          ---           ---

被投资公司名称                                         期末余额
                                             初始投资            累计增减
上海鼎丰科技发展有限公司                80,000,000.00        8,552,891.87
苏州开开天德制衣有限公司                 1,511,479.60        1,336,714.28
上海毕纳高房地产开发有限公司(注)       120,000,000.00                 ---
广东中深彩融资担保投资有限公司         100,000,000.00        1,602,438.76
合计                                   301,511,479.60       11,492,044.91

被投资公司名称                                                       合计
上海鼎丰科技发展有限公司                                    88,552,891.87
苏州开开天德制衣有限公司                                     2,848,193.88
上海毕纳高房地产开发有限公司(注)                           120,000,000.00
广东中深彩融资担保投资有限公司                             101,602,438.76
合计                                                       313,003,524.51
    注:本报告期内,对上海毕纳高房地产开发有限公司进行投资,投资比例为40.00%。
    D、其中:股权投资差额:
被投资单位名称                         初始发生金额              形成原因
上海雷允上药业西区有限公司            19,216,844.96        收购股权及增资
开开援生制药股份有限公司               3,427,227.41              收购股权
上海雷允上营养保健品有限公司             234,431.98              收购股权
大唐旅游用品(常熟)有限公司           4,812,481.21        收购股权及增资
兰州三毛实业股份有限公司              25,479,304.08              收购股权
合计                                  53,170,289.64                   ---

被投资单位名称                            摊销期限               期初余额
上海雷允上药业西区有限公司                    20年          15,895,577.10
开开援生制药股份有限公司                      10年           2,399,059.17
上海雷允上营养保健品有限公司             6年10个月             205,842.68
大唐旅游用品(常熟)有限公司                  10年           4,692,169.18
兰州三毛实业股份有限公司                      20年                    ---
合                    计                       ---          23,192,648.13

被投资单位名称                              本期增加           本期摊销额
上海雷允上药业西区有限公司                       ---           489,094.68
开开援生制药股份有限公司                         ---           171,361.38
上海雷允上营养保健品有限公司                     ---            17,153.57
大唐旅游用品(常熟)有限公司                     ---           240,624.06
兰州三毛实业股份有限公司               25,479,304.08           106,163.77
合                    计               25,479,304.08         1,024,397.46

被投资单位名称                                                   摊余价值
上海雷允上药业西区有限公司                                  15,406,482.42
开开援生制药股份有限公司                                     2,227,697.79
上海雷允上营养保健品有限公司                                   188,689.11
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                 4,451,545.12
兰州三毛实业股份有限公司                                    25,373,140.31
合                    计                                    47,647,554.75
    2、长期投资减值准备
    均系长期股权投资减值准备。
被投资单位名称                        期初数       本期增加      本期减少
浙江开富制衣有限公司               60,209.96            ---           ---
华拓医药科技发展有限公司        1,068,092.67            ---           ---
合                  计          1,128,302.63            ---           ---

被投资单位名称                                                     期末数
浙江开富制衣有限公司                                            60,209.96
华拓医药科技发展有限公司                                     1,068,092.67
合                  计                                       1,128,302.63

被投资单位名称                                                   计提原因
浙江开富制衣有限公司                 账面投资成本大于联营企业中享有的权益
华拓医药科技发展有限公司             账面投资成本大于联营企业中享有的权益
合                  计                                                ---
    (四)主营业务收入、成本:
                                 主营业务收入
主营业务种类           本期发生数                          上年同期发生数
商业                67,780,338.67                           24,055,344.60
外贸               483,266,123.71                          429,806,958.42
租赁                 9,529,238.03                            8,477,579.80
合计               560,575,700.41                          462,339,882.82

                                主营业务成本
主营业务种类               本期发生数                      上年同期发生数
商业                    65,824,006.40                       23,075,975.58
外贸                   466,787,199.61                      399,315,802.12
租赁                     7,649,054.51                        5,604,382.23
合计                   540,260,260.52                      427,996,159.93

                                主营业务毛利
主营业务种类             本期发生数                        上年同期发生数
商业                   1,956,332.27                            979,369.02
外贸                  16,478,924.10                         30,491,156.30
租赁                   1,880,183.52                          2,873,197.57
合计                  20,315,439.89                         34,343,722.89
    (五)投资收益:
    1、本期发生数:
类别                股票投资收益       成本法下确认的      权益法下确认的
                                         股权投资收益        股权投资收益
短期投资               34,248.76                  ---                 ---
长期股权投资          826,432.08                  ---       18,353,574.27
合计                  860,680.84                  ---       18,353,574.27

类别                    股权投资          股权投资               委托贷款
                        差额摊销          减值准备                   收益
短期投资                     ---               ---              47,784.61
长期股权投资       -1,024,397.46               ---                    ---
合计               -1,024,397.46               ---              47,784.61

类别                                                                 合计
短期投资                                                        82,033.37
长期股权投资                                                18,155,608.89
合计                                                        18,237,642.26
    2、上年同期发生数:
类别              股票投资收益   成本法下确认的           权益法下确认的
                                   股权投资收益              股权投资收益
短期投资                   ---              ---                       ---
长期股权投资               ---              ---             18,588,693.41
合      计                 ---              ---             18,588,693.41

类      别         股权投资       股权投资    委托贷款            合   计
                   差额摊销       减值准备        收益
短期投资                ---            ---         ---                ---
长期股权投资    -664,465.37            ---         ---      17,924,228.04
合      计      -664,465.37            ---         ---      17,924,228.04
    3、对本期所获得的收益占报告期利润总额的10%以上(含10%)的投资活动:
被投资单位                                               长期股权投资成本
上海赢运国际贸易有限公司                                    18,000,000.00
上海雷允上药业西区有限公司                                 155,883,924.70
香港开开药业有限公司                                         8,028,400.00
兰州三毛实业股份有限公司                                   245,081,784.95
上海其胜生物制剂有限公司                                    12,540,000.00
广东中深彩融资担保投资有限公司                             100,000,000.00
上海开开百货有限公司                                        10,000,000.00
上海鼎丰科技发展有限公司                                    80,000,000.00

被投资单位                                     本期按权益法确认的投资收益
上海赢运国际贸易有限公司                                     6,953,546.69
上海雷允上药业西区有限公司                                   3,151,919.61
香港开开药业有限公司                                         2,160,569.98
兰州三毛实业股份有限公司                                     2,159,016.88
上海其胜生物制剂有限公司                                     2,108,999.49
广东中深彩融资担保投资有限公司                               1,602,438.76
上海开开百货有限公司                                         1,380,163.00
上海鼎丰科技发展有限公司                                     1,198,132.87
    七、关联方关系及交易:
    (一)存在控制关联的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方:
    (1)控制本公司的关联方
企业名称                      注册地址         主营业务      与本公司关系
上海开开(集团)有限公司      上海             资产经营          控股股东

企业名称                             经济性质或类型            法定代表人
上海开开(集团)有限公司                       国有                江玉森
    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称                                                           期初数
上海开开(集团)有限公司                                          11,211.00
上海开开制衣公司                                                 1,000.00
上海开开商城有限公司                                             1,000.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                                         100.00
上海开开衬衫总厂                                                   100.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                         700.00
上海开开-天德制衣有限公司                                       USD22.30
上海开开服饰有限公司                                             1,000.00
上海开开免烫制衣有限公司                                        USD150.00
上海开开国际贸易有限公司                                            85.12
上海开开广告公司                                                    50.00
上海开开百货有限公司                                             1,000.00
上虞市开开服装有限公司                                             300.00
上海赢运资产管理有限公司                                         3,000.00
上海其胜生物制剂有限公司                                         2,090.00
开开援生制药股份有限公司                                         8,400.00
上海雷允上药业西区有限公司                                      13,678.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                         3,000.00
深圳市赢润实业有限公司                                           3,000.00
上海赢运国际贸易有限公司                                         2,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                                       200.00
上海九和堂国药有限公司                                             190.00
上海福德堂中药店                                                    10.00
上海浦东雷允上贸易公司                                              50.00
上海雷允上西区金安门诊部有限公司                                    45.00
上海雷西大药房连锁有限公司                                       1,000.00
上海雷允上营养保健品有限公司                                        83.00
香港开开药业有限公司                                             USD98.00
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                  USD1,046.12
上海雷允上西区金威门诊部有限公司                                    50.00
兰州三毛实业股份有限公司                                        18,315.48
上海曼格尼森实业有限公司                                              ---

企业名称                                                       本期增加数
上海开开(集团)有限公司                                                ---
上海开开制衣公司                                                      ---
上海开开商城有限公司                                                  ---
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            ---
上海开开衬衫总厂                                                      ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                            ---
上海开开-天德制衣有限公司                                            ---
上海开开服饰有限公司                                                  ---
上海开开免烫制衣有限公司                                              ---
上海开开国际贸易有限公司                                              ---
上海开开广告公司                                                   -50.00
上海开开百货有限公司                                                  ---
上虞市开开服装有限公司                                                ---
上海赢运资产管理有限公司                                              ---
上海其胜生物制剂有限公司                                              ---
开开援生制药股份有限公司                                              ---
上海雷允上药业西区有限公司                                            ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                              ---
深圳市赢润实业有限公司                                                ---
上海赢运国际贸易有限公司                                              ---
上海开开亿盛西服销售有限公司                                          ---
上海九和堂国药有限公司                                                ---
上海福德堂中药店                                                      ---
上海浦东雷允上贸易公司                                                ---
上海雷允上西区金安门诊部有限公司                                   -45.00
上海雷西大药房连锁有限公司                                            ---
上海雷允上营养保健品有限公司                                          ---
香港开开药业有限公司                                                  ---
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                          ---
上海雷允上西区金威门诊部有限公司                                      ---
兰州三毛实业股份有限公司                                              ---
上海曼格尼森实业有限公司                                           100.00

企业名称                                                           期末数
上海开开(集团)有限公司                                          11,211.00
上海开开制衣公司                                                 1,000.00
上海开开商城有限公司                                             1,000.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                                         100.00
上海开开衬衫总厂                                                   100.00
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                         700.00
上海开开-天德制衣有限公司                                       USD22.30
上海开开服饰有限公司                                             1,000.00
上海开开免烫制衣有限公司                                        USD150.00
上海开开国际贸易有限公司                                            85.12
上海开开广告公司                                                      ---
上海开开百货有限公司                                             1,000.00
上虞市开开服装有限公司                                             300.00
上海赢运资产管理有限公司                                         3,000.00
上海其胜生物制剂有限公司                                         2,090.00
开开援生制药股份有限公司                                         8,400.00
上海雷允上药业西区有限公司                                      13,678.00
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                         3,000.00
深圳市赢润实业有限公司                                           3,000.00
上海赢运国际贸易有限公司                                         2,000.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                                       200.00
上海九和堂国药有限公司                                             190.00
上海福德堂中药店                                                    10.00
上海浦东雷允上贸易公司                                              50.00
上海雷允上西区金安门诊部有限公司                                      ---
上海雷西大药房连锁有限公司                                       1,000.00
上海雷允上营养保健品有限公司                                        83.00
香港开开药业有限公司                                             USD98.00
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                  USD1,046.12
上海雷允上西区金威门诊部有限公司                                    50.00
兰州三毛实业股份有限公司                                        18,315.48
上海曼格尼森实业有限公司                                           100.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
                                                          期初数
公司名称                                            金额         权益比例
上海开开(集团)有限公司                          3,509.02           14.44%
上海开开制衣公司                                1,000.00         100.00%
上海开开商城有限公司                            1,000.00         100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司                        100.00         100.00%
上海开开衬衫总厂                                  100.00         100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                        700.00         100.00%
上海开开—天德制衣有限公司                      USD12.30          55.16%
上海开开服饰有限公司(注1)                     1,000.00         100.00%
上海开开免烫制衣有限公司                        USD90.00          60.00%
上海开开国际贸易有限公司                           85.12         100.00%
上海开开广告公司(注2)                            50.00         100.00%
上海开开百货有限公司                            1,000.00         100.00%
上虞市开开服装有限公司                            300.00         100.00%
上海赢运资产管理有限公司                        2,700.00          90.00%
上海其胜生物制剂有限公司                        1,254.00          60.00%
开开援生制药股份有限公司                        4,300.00          51.19%
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                 1,970.00          98.50%
上海开开亿盛西服销售有限公司                      200.00         100.00%
上海雷允上药业西区有限公司                     13,678.00         100.00%
嘉兴港区大洋服饰有限公司                        2,250.00          75.00%
深圳市赢润实业有限公司                          3,000.00         100.00%
上海九和堂国药有限公司(注4)                     100.00          52.63%
上海福德堂中药店(注4)                            10.00         100.00%
上海浦东雷允上贸易公司(注4)                      45.00          90.00%
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注2)            45.00          90.00%
上海雷西大药房连锁有限公司(注4)                 900.00          90.00%
上海雷允上营养保健品有限公司(注4)                83.00          100.00%
香港开开药业有限公司                            USD97.02           99.00%
大唐旅游用品(常熟)有限公司                   USD784.59           75.00%
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注4)            35.00           70.00%
兰州三毛实业股份有限公司(注5)                      ---              ---
上海曼格尼森实业有限公司(注6)                      ---              ---

公司名称                                                       本期增加数
上海开开(集团)有限公司                                                ---
上海开开制衣公司                                                      ---
上海开开商城有限公司                                                  ---
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            ---
上海开开衬衫总厂                                                      ---
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                            ---
上海开开—天德制衣有限公司                                            ---
上海开开服饰有限公司(注1)                                           ---
上海开开免烫制衣有限公司                                              ---
上海开开国际贸易有限公司                                              ---
上海开开广告公司(注2)                                            -50.00
上海开开百货有限公司                                                  ---
上虞市开开服装有限公司                                                ---
上海赢运资产管理有限公司                                              ---
上海其胜生物制剂有限公司                                              ---
开开援生制药股份有限公司                                              ---
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                     30.00
上海开开亿盛西服销售有限公司                                          ---
上海雷允上药业西区有限公司                                            ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                              ---
深圳市赢润实业有限公司                                                ---
上海九和堂国药有限公司(注4)                                         ---
上海福德堂中药店(注4)                                               ---
上海浦东雷允上贸易公司(注4)                                         ---
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注2)                            -45.00
上海雷西大药房连锁有限公司(注4)                                     ---
上海雷允上营养保健品有限公司(注4)                                   ---
香港开开药业有限公司                                                  ---
大唐旅游用品(常熟)有限公司                                          ---
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注4)                               ---
兰州三毛实业股份有限公司(注5)                                  5,128.33
上海曼格尼森实业有限公司(注6)                                     98.00

                                                           期末数
公司名称                                             金额        权益比例
上海开开(集团)有限公司                           3,509.02          14.44%
上海开开制衣公司                                 1,000.00        100.00%
上海开开商城有限公司                             1,000.00        100.00%
上海开开羊毛衫针织有限公司                         100.00        100.00%
上海开开衬衫总厂                                   100.00        100.00%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                         700.00        100.00%
上海开开—天德制衣有限公司                       USD12.30         55.16%
上海开开服饰有限公司(注1)                      1,000.00        100.00%
上海开开免烫制衣有限公司                         USD90.00         60.00%
上海开开国际贸易有限公司                            85.12        100.00%
上海开开广告公司(注2)                               ---             ---
上海开开百货有限公司                             1,000.00        100.00%
上虞市开开服装有限公司                             300.00        100.00%
上海赢运资产管理有限公司                         2,700.00         90.00%
上海其胜生物制剂有限公司                         1,254.00         60.00%
开开援生制药股份有限公司                         4,300.00         51.19%
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                  2,000.00        100.00%
上海开开亿盛西服销售有限公司                       200.00        100.00%
上海雷允上药业西区有限公司                      13,678.00        100.00%
嘉兴港区大洋服饰有限公司                         2,250.00         75.00%
深圳市赢润实业有限公司                           3,000.00        100.00%
上海九和堂国药有限公司(注4)                      100.00         52.63%
上海福德堂中药店(注4)                             10.00        100.00%
上海浦东雷允上贸易公司(注4)                       45.00         90.00%
上海雷允上西区金安门诊部有限公司(注2)               ---             ---
上海雷西大药房连锁有限公司(注4)                  900.00         90.00%
上海雷允上营养保健品有限公司(注4)                 83.00         100.00%
香港开开药业有限公司                             USD97.02          99.00%
大唐旅游用品(常熟)有限公司                    USD784.59          75.00%
上海雷允上西区金威门诊部有限公司(注4)             35.00          70.00%
兰州三毛实业股份有限公司(注5)                  5,128.33          28.00%
上海曼格尼森实业有限公司(注6)                     98.00          98.00%
    注:1、上海开开西服有限公司本期更名为上海开开服饰有限公司。
    2、上海开开广告公司、上海雷允上西区金安门诊部有限公司于本期内清算注销。
    3、本期受让上海开开经营管理有限公司持有的上海赢运国际贸易有限公司的1.50%的股权,投资比例由98.50%增至100.00%。
    4、该6家公司均为上海雷允上药业西区有限公司的下属企业。
    5、兰州三毛实业股份有限公司系本期内受让股权投资。
    6、上海曼格尼森实业有限公司系本期内新设立投资。
    (二)不存在控制关系的关联方
公司名称                                                     与本公司关系
上海怡邦针织品有限公司                                       股        东
浙江开富制衣有限公司                                             联营公司
上海毕纳高房地产开发有限公司                                     联营公司
上海开开经营管理有限公司                                   受同一公司控制
    (三)关联方交易事项
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购、销售货物、提供及接受劳务、收取房屋租金:
关联方名称                             2004年1-6月            2003年1-6月
上海开开(集团)有限公司              9,409,166.27             356,729.00
上海开开经营管理有限公司                       ---             209,364.61
浙江开富制衣有限公司                    683,025.18             980,000.00
    定价政策:销售货物、提供及接受劳务按市场价格定价。
    3、向关联方收购股权
关联方名称                              2004年1-6月           2003年1-6月
上海开开经营管理有限公司                 630,508.12                   ---
    定价政策:本期受让上海开开经营管理有限公司持有的上海赢运国际贸易有限公司1.5%股权,受让价按审计后的净资产和股权比例确定。
    4、关联方往来款项余额:
项目                                    2004-06-30             2003-12-31
应收账款:
上海开开(集团)有限公司                557,649.91             517,810.86
其他应收款:
上海毕纳高房地产开发有限公司          5,475,852.20                    ---
上海怡邦针织品有限公司                  500,000.00           9,300,000.00
预付账款:
浙江开富制衣有限公司                      6,360.13                    ---
    5、其他关联方交易事项
    为关联方提供担保情况详见附注八。
    八、或有事项:
    (一)截止2004年6月30日本公司对外提供债务担保情况:
被担保人                          担保金额(万元)               担保期间
上海九百股份有限公司(注1)               2,000.00  2004.06.04-2004.12.06
上海九百(集团)有限公司(注2)           5,000.00  2003.09.08-2004.09.29
上海静安制药有限公司                      1,600.00  2003.09.29-2005.01.19
合      计                                8,600.00
    注1:上海九百股份有限公司对本公司进行担保,担保额为美元2,000万元。
    注2:上海九百(集团)有限公司对本公司进行担保,担保额为人民币20,900万元。
    (二)本公司于2003年10月23日开具商业承兑汇票6张予中国深圳彩电总公司(以下简称中深彩),到期日均为2003年12月31日,金额共计5,000万元。因中深彩财务保管人员工作失误,导致上述票据遗失。
    中深彩2004年3月8日就上述票据遗失事项向本公司出具证明:“我公司从未就上述商业承兑汇票向贵公司办理有关托收承付手续,亦从未就上述商业承兑汇票收到贵公司款项。由以上商业承兑汇票而产生的一切损失及纠纷均由我公司承担。”
    中国光大银行深圳红荔路支行2004年3月8日就上述票据遗失事项向本公司出具了关于中深彩从未在该行就该等商业承兑票据办理过到期托收承付手续的声明。
    本公司就以上遗失票据事项正在向法院申办该等票据无效的判决。
    九、资产质押及抵押说明:
    (一)本公司将3,400万元定期存单质押于招商银行上海分行曹家渡支行,取得400万美元短期借款。
    (二)本公司以开开广场第2层商业用房向中国银行上海市静安支行抵押,取得短期借款共计3,900万元。
    (三)本公司以开开广场底层A室商业用房向交通银行上海市西支行抵押,取得短期借款共计5,000万元。
    (四)本公司以开开广场第6、7、8层商业用房和办公用房向招商银行上海分行曹家渡支行抵押,开具了银行承兑汇票179万元和信用证3,905万元和取得短期借款2,000万元。
    (五)本公司下属开开援生制药股份有限公司以其房屋、机器设备向中国工商银行固始县支行及中国建设银行信阳分行抵押,取得短期借款共计2,650万元和开具银行承兑汇票692万元。
    (六)本公司下属嘉兴港区大洋服饰有限公司以其房屋向中国工商银行平湖市支行抵押,取得短期借款900万元。
    (七)  本公司下属兰州三毛实业股份有限公司以1,200万元定期存单向中国工商银行西固支行质押,取得短期借款1,000万元。
    十、本报告期公司的非经常性损益列示如下:
项                目                                           金额(元)
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其        62,751.67
他长期资产产生的损益
(二)委托投资损益                                         47,784.61 (注)
(三)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备       -48,333.81
后的其他各项营业外收入、支出
(四)少数股东承担上述因素                                     -36,238.73
(五)所得税影响额                                              -4,097.80
合             计                                               21,865.94
    注:系委托贷款的利息收益。
    第七节、备查文件
    一、载有董事长亲笔签名的中期报告正本;
    二、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人、会计经办人员盖章的会计报表;
    三、报告期内,在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件;
    四、公司章程。
    董事长:江玉森
    上海开开实业股份有限公司董事会
    二○○四年八月二十六日
    上海市二○○四年度企业会计报表
    利润及利润分配表
    2004年1--6月
    会企地月02表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司                       金额单位:元
                               行                 本期数
项            目
                               次               合并               母公司
一.主营业务收入                 1   1,359,293,927.08       560,575,700.41
减:主营业务成本                2   1,238,236,552.26       540,260,260.52
主营业务税金及附加              3       1,733,356.31           526,396.61
二.主营业务利润                 4     119,324,018.51        19,789,043.28
加:其他业务利润                5       6,662,004.85           134,358.74
减:营业费用                    6      35,837,654.10         2,202,529.87
管理费用                        7      49,255,964.20         6,532,347.77
财务费用                        8      24,029,221.20        19,171,093.04
三.营业利润                    10      16,863,183.86        -7,982,568.66
加:投资收益                   11       2,787,109.06        18,237,642.26
补贴收入                       12
营业外收入                     13         190,399.42            25,460.00
减:营业外支出                 14         210,230.32             1,655.25
四.利润总额                    15      19,630,462.02        10,278,878.35
减:所得税                     16       4,097,730.68          -288,342.96
减:少数股东损益               17       5,678,109.33
加:未确认投资损失             18       1,851,078.10
五.净利润                      20      11,705,700.11        10,567,221.31
加:年初未分配利润             21      43,958,406.01        59,514,259.38
其他转入                       22
六.可供分配的利润              24      55,664,106.12        70,081,480.69
减:提取法定盈余公积           25
提取法定公益金                 26
提取职工奖励及福利基金         27
提取储备基金                   28
提取企业发展基金               29
利润归还投资                   30
七.可供股东分配的利润          32      55,664,106.12        70,081,480.69
减:应付优先股股利             33
提取任意盈余公积               34
应付普通股股利                 35      14,580,000.00        14,580,000.00
转作股本的普通股股利           36
八.未分配利润                  38      41,084,106.12        55,501,480.69

                                                   同期数
项            目
                                               合并                母公司
一.主营业务收入                      975,969,337.73        462,339,882.82
减:主营业务成本                     857,412,372.05        427,996,159.93
主营业务税金及附加                     1,911,768.43            671,715.01
二.主营业务利润                      116,645,197.25         33,672,007.88
加:其他业务利润                       6,888,216.28            213,174.64
减:营业费用                          35,342,119.82          4,144,476.02
管理费用                              40,399,460.50         10,241,669.03
财务费用                              16,252,250.92         12,354,917.14
三.营业利润                           31,539,582.29          7,144,120.33
加:投资收益                           2,999,683.86         17,924,228.04
补贴收入                                  99,853.48
营业外收入                               164,924.33              3,001.22
减:营业外支出                            61,639.98             14,407.11
四.利润总额                           34,742,403.98         25,056,942.48
减:所得税                             9,174,838.17          2,686,088.61
减:少数股东损益                       4,718,442.50
加:未确认投资损失                       975,599.42
五.净利润                             21,824,722.73         22,370,853.87
加:年初未分配利润                    22,810,183.84         35,031,693.79
其他转入
六.可供分配的利润                     44,634,906.57         57,402,547.66
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润                 44,634,906.57         57,402,547.66
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润                         44,634,906.57         57,402,547.66
    法定代表人:  ___________   财务总监(总会计师):___________    会计机构负责人:_________   制表人:__________
    上海市二○○四年度企业会计报表
    资产负债表
    2004年6月30日
    会企地月01表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司                       金额单位:元
                                行                                 期末数
资                产
                                次                                   合并
流动资产:
货币资金                         1                         518,362,781.11
短期投资                         2
应收票据                         3                           5,130,000.00
应收股利                         4
应收利息                         5
应收账款                         6                         650,125,264.37
其他应收款                       7                          90,301,772.28
预付账款                         8                          10,075,717.58
应收补贴款                       9                           2,450,236.87
存  货                          10                         422,537,501.20
待摊费用                        11                           1,142,665.77
一年内到期的长期债权投资        21
其他流动资产                    24
流动资产合计                    30                       1,700,125,939.18
长期投资:
长期股权投资                    31                         452,049,015.34
长期债权投资                    32
长期投资合计                    33                         452,049,015.34
其中:合并价差                  34                          47,206,143.17
固定资产:                       35
固定资产原价                    38                       1,357,477,166.77
减:累计折旧                     39                         329,243,527.05
固定资产净值                    40                       1,028,233,639.72
减:固定资产减值准备            41                          70,227,028.16
固定资产净额                    42                         958,006,611.56
工程物资                        43
在建工程                        44                             673,193.16
固定资产清理                    45
固定资产合计                    50                         958,679,804.72
无形资产及其他资产:
无形资产                        51                          60,477,807.70
长期待摊费用                    52                           4,263,571.38
其他长期资产                    53
无形资产及其他资产合计          55                          64,741,379.08
递延税项:
递延税款借项                    56
资产总计                        60                       3,175,596,138.32
负债和股东权益
流动负债:
短期借款                        61                         808,889,600.00
应付票据                        62                          24,948,672.77
应付帐款                        63                         457,765,666.18
预收帐款                        64                          20,619,662.64
应付工资                        65                           4,890,569.42
应付福利费                      66                          12,167,695.37
应付股利                        67                          17,810,991.44
应交税金                        68                          -2,124,243.76
其他应交款                      69                             935,341.10
其他应付款                      70                         181,922,221.96
预提费用                        71                           3,756,271.42
预计负债                        72
一年内到期的长期负债            73
其他流动负债                    74
流动负债合计                    80                       1,531,582,448.54
长期负债:
长期借款                        81                         128,000,000.00
应付债券                        82
长期应付款                      83
专项应付款                      84
其他长期负债                    86
长期负债合计                    87                         128,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项                    88
负债合计                        89                       1,659,582,448.54
少数股东权益                    90                         651,548,498.58
股东权益
股本                            91                         243,000,000.00
减:已归还投资                  92
股本净额                        93                         243,000,000.00
资本公积                        94                         456,477,178.89
盈余公积                        95                         133,208,900.78
其中:法定公益金                96                          32,031,200.47
减:未确认投资损失                                           9,304,994.59
未分配利润                      97                          41,084,106.12
外币报表折算差额
股东权益合计                    99                         864,465,191.20
负债及股东权益总计             100                       3,175,596,138.32

                                                                     期末
资产                                                               母公司
流动资产:
货币资金                                                   173,908,494.29
短期投资
应收票据
应收股利                                                       600,155.41
应收利息
应收账款                                                   208,303,079.27
其他应收款                                                  57,796,842.66
预付账款                                                       396,294.13
应收补贴款                                                   1,813,279.33
存  货                                                      51,183,925.23
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               494,002,070.32
长期投资:
长期股权投资                                             1,095,821,690.36
长期债权投资
长期投资合计                                             1,095,821,690.36
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                                               511,044,331.46
减:累计折旧                                                 44,849,819.13
固定资产净值                                               466,194,512.33
减:固定资产减值准备                                        43,943,706.35
固定资产净额                                               422,250,805.98
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                               422,250,805.98
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    22,979,702.54
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      22,979,702.54
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 2,035,054,269.20
负债和股东权益
流动负债:
短期借款                                                   726,109,600.00
应付票据                                                     2,946,280.74
应付帐款                                                   145,418,704.36
预收帐款                                                     4,374,836.04
应付工资
应付福利费
应付股利                                                    16,183,223.20
应交税金                                                    -2,928,021.77
其他应交款                                                       7,137.18
其他应付款                                                 164,891,012.95
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             1,057,002,772.70
长期负债:
长期借款                                                   100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               100,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 1,157,002,772.70
少数股东权益
股东权益
股本                                                       243,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   243,000,000.00
资本公积                                                   456,477,178.89
盈余公积                                                   123,072,836.92
其中:法定公益金                                            28,861,724.41
减:未确认投资损失
未分配利润                                                  55,501,480.69
外币报表折算差额
股东权益合计                                               878,051,496.50
负债及股东权益总计                                       2,035,054,269.20

                                                                   期初数
资产                                                                 合并
流动资产:
货币资金                                                   301,856,006.53
短期投资                                                        13,560.00
应收票据                                                    26,056,807.91
应收股利
应收利息
应收账款                                                   309,415,366.53
其他应收款                                                 139,925,777.38
预付账款                                                    64,523,925.85
应收补贴款                                                   9,928,576.53
存  货                                                     160,337,422.79
待摊费用                                                       466,418.45
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             1,012,523,861.97
长期投资:
长期股权投资                                               305,759,495.46
长期债权投资
长期投资合计                                               305,759,495.46
其中:合并价差                                              22,715,634.52
固定资产:
固定资产原价                                               878,774,737.58
减:累计折旧                                                103,071,570.05
固定资产净值                                               775,703,167.53
减:固定资产减值准备                                        70,106,234.76
固定资产净额                                               705,596,932.77
工程物资
在建工程                                                     5,249,688.04
固定资产清理
固定资产合计                                               710,846,620.81
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    48,568,079.84
长期待摊费用                                                 1,710,938.23
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      50,279,018.07
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 2,079,408,996.31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款                                                   601,289,600.00
应付票据                                                   115,394,589.65
应付帐款                                                   216,862,811.79
预收帐款                                                     4,341,801.34
应付工资                                                     7,534,421.26
应付福利费                                                   1,782,182.85
应付股利                                                     1,603,223.20
应交税金                                                     8,767,941.84
其他应交款                                                     888,757.25
其他应付款                                                  40,763,299.22
预提费用                                                       337,398.64
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               999,566,027.04
长期负债:
长期借款                                                   128,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               128,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 1,127,566,027.04
少数股东权益                                                82,654,031.32
股东权益
股本                                                       243,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   243,000,000.00
资本公积                                                   456,475,547.65
盈余公积                                                   133,208,900.78
其中:法定公益金                                            32,031,200.47
减:未确认投资损失                                           7,453,916.49
未分配利润                                                  43,958,406.01
外币报表折算差额
股东权益合计                                               869,188,937.95
负债及股东权益总计                                       2,079,408,996.31

                                                                     期初
资产                                                               母公司
流动资产:
货币资金                                                   147,369,402.09
短期投资                                                        13,560.00
应收票据                                                    26,056,807.91
应收股利
应收利息
应收账款                                                   126,670,842.81
其他应收款                                                 143,547,601.55
预付账款                                                    53,767,925.11
应收补贴款                                                   9,928,576.53
存  货                                                      59,606,109.04
待摊费用                                                       134,259.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               567,095,084.04
长期投资:
长期股权投资                                               738,419,193.05
长期债权投资
长期投资合计                                               738,419,193.05
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                                               487,958,871.85
减:累计折旧                                                 40,152,238.22
固定资产净值                                               447,806,633.63
减:固定资产减值准备                                        43,952,449.75
固定资产净额                                               403,854,183.88
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                               403,854,183.88
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    23,387,631.74
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      23,387,631.74
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 1,732,756,092.71
负债和股东权益
流动负债:
短期借款                                                   518,509,600.00
应付票据                                                    94,200,297.18
应付帐款                                                    78,003,182.34
预收帐款                                                     2,039,773.06
应付工资
应付福利费                                                     175,274.49
应付股利                                                     1,603,223.20
应交税金                                                     2,171,185.01
其他应交款                                                       5,515.71
其他应付款                                                  53,985,397.77
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               750,693,448.76
长期负债:
长期借款                                                   100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                               100,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   850,693,448.76
少数股东权益
股东权益
股本                                                       243,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                                                   243,000,000.00
资本公积                                                   456,475,547.65
盈余公积                                                   123,072,836.92
其中:法定公益金                                            28,861,724.41
减:未确认投资损失
未分配利润                                                  59,514,259.38
外币报表折算差额
股东权益合计                                               882,062,643.95
负债及股东权益总计                                       1,732,756,092.71
    法定代表人:    ___财务总监(总会计师):_______会计机构负责人:_________             制表人:__________
    上海市二○○四年度企业会计报表
    现金流量表
    2004年1─6月
    会企地月03表
    编制单位:上海开开实业股份有限公司                       金额单位:元
                                                                       行
项                           目
                                                                       次
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                            1
收到的税费返还                                                          3
收到的其他与经营活动有关的现金                                          8
现金流入小计                                                            9
购买商品、接受劳务支付的现金                                           10
支付给职工以及为职工支付的现金                                         12
支付的各项税费                                                         13
支付的其他与经营活动有关的现金                                         18
现金流出小计                                                           20
经营活动产生的现金流量净额                                             21
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                                   22
取得投资收益所收到的现金                                               23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                   25
收到的其他与投资活动有关的现金                                         28
现金流入小计                                                           29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       30
投资所支付的现金                                                       31
支付的其他与投资活动有关的现金                                         35
现金流出小计                                                           36
投资活动产生的现金流量净额                                             37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                                   38
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                                       40
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         43
现金流入小计                                                           44
偿还债务所支付的现金                                                   45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                   46
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         52
现金流出小计                                                           53
筹资活动产生的现金流量净额                                             54
四、汇率变动对现金的影响额                                             55
五、现金及现金等价物净增加额                                           56
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                                 57
加:少数股东损益                                                       58
减:未确定的投资损失                                                   59
加:计提的资产减值准备                                                 60
固定资产折旧                                                           61
无形资产摊销                                                           62
长期待摊费用摊销                                                       63
待摊费用减少(减:增加)                                               64
预提费用增加(减:减少)                                               65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)                   66
固定资产报废损失                                                       67
财务费用                                                               68
投资损失(减:收益)                                                   69
递延税款贷项(减:借项)                                                 70
存货的减少(减;增加)                                                 71
经营性应收项目的减少(减;增加)                                       72
经营性应付项目的增加(减;减少)                                       73
其他                                                                   74
经营活动产生的现金流量净额                                             75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本                                                           76
一年内到期的可转换公司债券                                             77
融资租入固定资产                                                       78
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                         79
减:现金的期初余额                                                     80
加:现金等价物的期末余额                                               81
减:现金等价物的期初余额                                               82
现金及现金等价物净增加额                                               83

                                                                     金额
项目                                                                 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1,254,962,194.56
收到的税费返还                                              13,161,363.75
收到的其他与经营活动有关的现金                              17,901,306.82
现金流入小计                                             1,286,024,865.13
购买商品、接受劳务支付的现金                             1,139,792,908.73
支付给职工以及为职工支付的现金                              43,739,151.26
支付的各项税费                                              37,209,809.20
支付的其他与经营活动有关的现金                              42,515,191.40
现金流出小计                                             1,263,257,060.59
经营活动产生的现金流量净额                                  22,767,804.54
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                           401,987.81
取得投资收益所收到的现金                                     1,508,465.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            70,124.58
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 1,980,577.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            31,465,762.77
投资所支付的现金                                           156,532,829.23
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               187,998,592.00
投资活动产生的现金流量净额                                -186,018,014.16
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                            82,766.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                    82,766.00
借款所收到的现金                                           362,220,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                             192,012,423.23
现金流入小计                                               554,315,189.23
偿还债务所支付的现金                                       164,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        21,952,309.07
其中:支付少数股东的股利                                     1,155,248.45
支付的其他与筹资活动有关的现金                                   6,690.00
现金流出小计                                               186,578,999.07
筹资活动产生的现金流量净额                                 367,736,190.16
四、汇率变动对现金的影响额                                      20,794.04
五、现金及现金等价物净增加额                               204,506,774.58
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      11,705,700.11
加:少数股东损益                                             5,678,109.33
减:未确定的投资损失                                         1,851,078.10
加:计提的资产减值准备                                       8,468,796.81
固定资产折旧                                                16,630,439.99
无形资产摊销                                                 2,774,990.47
长期待摊费用摊销                                               572,339.59
待摊费用减少(减:增加)                                      -676,247.32
预提费用增加(减:减少)                                     3,418,872.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)           -29,878.16
固定资产报废损失                                                 1,375.25
财务费用                                                     5,019,062.15
投资损失(减:收益)                                        -2,787,109.06
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减;增加)                                    -278,376,607.71
经营性应收项目的减少(减;增加)                           113,631,180.06
经营性应付项目的增加(减;减少)                           138,587,858.35
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  22,767,804.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             472,362,781.11
减:现金的期初余额                                         267,856,006.53
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   204,506,774.58

项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               499,466,332.67
收到的税费返还                                              11,278,732.89
收到的其他与经营活动有关的现金                              94,452,325.32
现金流入小计                                               605,197,390.88
购买商品、接受劳务支付的现金                               502,264,032.10
支付给职工以及为职工支付的现金                               2,479,844.42
支付的各项税费                                              10,621,192.00
支付的其他与经营活动有关的现金                              88,858,900.27
现金流出小计                                               604,223,968.79
经营活动产生的现金流量净额                                     973,422.09
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        20,421,927.14
取得投资收益所收到的现金                                    12,214,640.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            37,100.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                32,673,668.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            23,850,668.00
投资所支付的现金                                           173,136,923.39
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               196,987,591.39
投资活动产生的现金流量净额                                -164,313,923.38
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           343,220,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               343,220,000.00
偿还债务所支付的现金                                       135,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        17,742,085.19
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               153,362,085.19
筹资活动产生的现金流量净额                                 189,857,914.81
四、汇率变动对现金的影响额                                      21,678.68
五、现金及现金等价物净增加额                                26,539,092.20
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                      10,567,221.31
加:少数股东损益
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                         269,431.79
固定资产折旧                                                 5,219,857.63
无形资产摊销                                                   407,929.20
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                       134,259.00
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)           -25,150.00
固定资产报废损失                                                 1,375.25
财务费用                                                     2,031,682.47
投资损失(减:收益)                                       -18,237,642.26
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减;增加)                                       9,391,021.87
经营性应收项目的减少(减;增加)                           -41,401,493.30
经营性应付项目的增加(减;减少)                            32,614,929.13
其他
经营活动产生的现金流量净额                                     973,422.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             139,908,494.29
减:现金的期初余额                                         113,369,402.09
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    26,539,092.20
    法定代表人:    ___________                                   财务总监(总会计师):___________                              会计机构负责人:_________                                  制表人:__________
    上海市二○○四年度企业会计报表
    资产减值准备明细表(合并)
    2004年      1--6月
    会股地年01表附表1
    编制单位:上海开开实业股份有限公司          金额单位:           元
项目                                 期初余额                  本期增加数
一、坏账准备合计                13,463,634.56               17,216,147.78
其中:应收账款                   9,936,715.82               14,125,597.89
其他应收款                       3,526,918.74                3,090,549.89
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计            28,395,379.30               18,695,077.67
其中:库存商品                  27,455,281.53               17,727,032.11
原材料                             480,997.73                  960,403.87
产成品                               1,874.58
在产品
在途物资
低值易耗品                         457,225.46                    7,641.69
四、长期投资减值准备             1,128,302.63
其中:长期股权投资               1,128,302.63
长期债权投资
五、固定资产减值准备            70,106,234.76                  187,944.37
其中:房屋、建筑物              62,819,225.86
机器设备                         2,461,554.21                  187,944.37
电子设备                         2,966,999.26
其他                             1,858,455.43
六、无形资产减值准备             1,843,470.00
其中:专利权                     1,843,470.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                               本期转回(减少)数
项目                        因资产价值回升转回数           其他原因转出数
一、坏账准备合计                                             2,730,838.14
其中:应收账款                                                 716,347.93
其他应收款                                                   2,014,490.21
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                         1,921,987.17
其中:库存商品                                               1,682,917.94
原材料                                                         239,069.23
产成品
在产品
在途物资
低值易耗品
四、长期投资减值准备
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备                                            67,150.97
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                        57,234.37
电子设备                                                         9,916.60
其他
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项                 目                                            期末余额
                                         合计
一、坏账准备合计                 2,730,838.14               27,948,944.20
其中:应收账款                     716,347.93               23,345,965.78
其他应收款                       2,014,490.21                4,602,978.42
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计             1,921,987.17               45,168,469.80
其中:库存商品                   1,682,917.94               43,499,395.70
原材料                             239,069.23                1,202,332.37
产成品                                                           1,874.58
在产品                                                               0.00
在途物资                                                             0.00
低值易耗品                                                     464,867.15
四、长期投资减值准备                                         1,128,302.63
其中:长期股权投资                                           1,128,302.63
长期债权投资
五、固定资产减值准备                67,150.97               70,227,028.16
其中:房屋、建筑物                                          62,819,225.86
机器设备                            57,234.37                2,592,264.21
电子设备                             9,916.60                2,957,082.66
其他                                                         1,858,455.43
六、无形资产减值准备                                         1,843,470.00
其中:专利权                                                 1,843,470.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:_________            财务总监(总会计师):_________                会计机构负责人:_________              制表人:__________
    上海市二○○四年度企业会计报表
    资产减值准备明细表(母公司)
    2004年      1--6月
    会股地年01表附表1
    编制单位:上海开开实业股份有限公司                      金额单位:元
项                 目                        期初余额          本期增加数
一、坏账准备合计                         4,437,152.30          269,431.79
其中:应收账款                           2,484,380.20          165,034.60
其他应收款                               1,952,772.10          104,397.19
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                    21,860,178.65
其中:库存商品                          21,860,178.65
原材料
产成品
在产品
在途物资
低值易耗品
四、长期投资减值准备                     1,128,302.63
其中:长期股权投资                       1,128,302.63
长期债权投资
五、固定资产减值准备                    43,952,449.75
其中:房屋、建筑物                      43,826,459.81
机器设备                                   125,989.94
电子设备
其他
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                                本期转回(减少)数
项                 目
                             因资产价值回升转回数          其他原因转出数
一、坏账准备合计                                             1,162,549.74
其中:应收账款                                                  95,772.97
其他应收款                                                   1,066,776.77
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                           968,838.06
其中:库存商品                                                 968,838.06
原材料
产成品
在产品
在途物资
低值易耗品
四、长期投资减值准备
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备                                             8,743.40
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                         8,743.40
电子设备
其他
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项                 目                                            期末余额
                                         合计
一、坏账准备合计                 1,162,549.74                3,544,034.35
其中:应收账款                      95,772.97                2,553,641.83
其他应收款                       1,066,776.77                  990,392.52
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计               968,838.06               20,891,340.59
其中:库存商品                     968,838.06               20,891,340.59
原材料
产成品
在产品
在途物资
低值易耗品
四、长期投资减值准备                                         1,128,302.63
其中:长期股权投资                                           1,128,302.63
长期债权投资
五、固定资产减值准备                 8,743.40               43,943,706.35
其中:房屋、建筑物                                          43,826,459.81
机器设备                             8,743.40                  117,246.54
电子设备
其他
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人:_________            财务总监(总会计师):_________                会计机构负责人:_________              制表人:__________
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