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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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开开B股(900943)公告正文

上海开开实业股份有限公司2004年年度报告

公告日期 2005-04-30
股票简称:开开B股 股票代码:900943

                 上海开开实业股份有限公司2004年年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、上海立信长江会计师事务所有限公司(A股审计)、浩华会计师事务所(B股审计)为本公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    4、公司负责人董事长江玉森先生,主管会计工作负责人总会计师姚祖裕先生,会计机构负责人(会计主管人员)财务部经理孔伟芳女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:上海开开实业股份有限公司
    公司英文名称:SHANGHAI KAIKAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:SHKK
    2、公司法定代表人:江玉森
    3、公司董事会秘书:徐笑白
    联系地址:上海市万航渡路888号24层(开开广场)董事会秘书室
    电话:86-21-62127558
    传真:86-21-62127558
    E-mail:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    联系地址:上海市万航渡路888号24层(开开广场)董事会秘书室
    电话:86-21-62127558
    传真:86-21-62127558
    E-mail:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    4、公司注册地址:上海市万航渡路888号
    公司办公地址:上海市万航渡路888号
    邮政编码:200042
    公司国际互联网网址:http://www.e-kaikai.com.
    公司电子信箱:kaikaidm@public3.sta.net.cn
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》(境内)《香港文汇报》(境外)
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:上海市万航渡路888号24层董事会秘书室
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:开开实业
    公司A股代码:600272
    公司B股上市交易所:上海证券交易所
    公司B股简称:开开B股
    公司B股代码:900943
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1993年3月18日
    公司首次注册登记地点:上海市西康路379号
    公司变更注册登记日期:1997年8月4日
    公司变更注册登记地点:上海市万航渡路888号
    公司法人营业执照注册号:企股沪总字第023823号(市局)
    公司税务登记号码:310106132231214
    公司聘请的境内会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限公司(A股审计)
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号4楼
    公司聘请的境外会计师事务所名称:浩华会计师事务所(B股审计)
     公司聘请的境外会计师事务所办公地址:香港湾仔港湾道18号中环广场2001室
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一 )本报告期主要财务数据
                                                                                         单位:元     币种:人民币
利润总额                                                  -774,760,896.48
净利润                                                    -730,599,930.29
扣除非经常性损益后的净利润                                -737,973,063.19
主营业务利润                                               160,024,851.25
其他业务利润                                                12,314,163.56
营业利润                                                  -494,251,751.84
投资收益                                                  -265,549,993.31
补贴收入                                                     2,113,813.12
营业外收支净额                                             -17,072,964.45
经营活动产生的现金流量净额                                -153,158,994.80
现金及现金等价物净增加额                                   -62,635,799.99
    (二)国内外会计准则差异
                                                                                      单位:万元      币种:人民币
                                                净利润
项目
                                              本期数                上期数
按中国会计制度                            -73,060.00              3,077.10
按国际会计准则调整项目:
直接计入储备之收入及支出
                                               30.70                154.00
报(a)
--提取职工奖励及福利基金                                            -21.40
--其他                                         30.70                175.40
附属公司损失(b)                            -1,450.40               -271.50
其他                                          -37.60                 82.00
按国际会计准则                            -74,517.30              3,041.60

                                                     股东权益
项目
                                              期初数                期末数
按中国会计制度                             86,918.90             10,981.10
按国际会计准则调整项目:
直接计入储备之收入及支出
报(a)
--提取职工奖励及福利基金
--其他
附属公司损失(b)
其他                                           37.50
按国际会计准则                             86,956.40             10,981.10
    (a)对于附属公司撤销的应付帐款,A股计入资本公积,B股计入当期收益。
    (b))对于附属公司的累计亏损大于公司投资的金额,A股计入未确认投资损失直接计入股东权益,B股则计入本年损益表中。
    (三)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                         单位:元     币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益                       -13,662,013.16
各种形式的政府补贴                                           2,113,813.12
支付或收取并计入当期损益的资金占用费                            84,327.90
短期投资收益                                                    34,248.76
委托投资损益                                                    47,784.61
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出               -24,845,490.51
以前年度已经计提各项减值准备的转回                          37,755,172.08
所得税影响数                                                  -368,292.22
少数股东承担上述因素                                         6,213,582.32
合计                                                         7,373,132.90
    (四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                        单位:元      币种:人民币
主要会计数据                                                       2004年
主营业务收入                                             1,886,944,340.34
利润总额                                                  -774,760,896.48
净利润                                                    -730,599,930.29
扣除非经常性损益的净
                                                          -737,973,063.19
利润
                                                                 2004年末
总资产                                                   1,912,824,834.24
股东权益                                                   109,811,202.31
经营活动产生的现金流
                                                          -153,158,994.80
量净额
主要财务指标                                                       2004年
每股收益(全面摊薄)                                               -3.007
最新每股收益
净资产收益率(全面摊
                                                                 -665.324
薄)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                               -672.038
(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现
                                                                   -0.630
金流量净额
每股收益(加权平均)                                               -3.007
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(全面                                               -3.037
摊薄)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(加权                                               -3.037
平均)
净资产收益率(加权平
                                                                -147.12 1
均)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                                -148.65
(加权平均)(%)
                                                                 2004年末
每股净资产                                                          0.452
调整后的每股净资产                                                  0.440

主要会计数据                                                       2003年
主营业务收入                                             2,179,799,385.38
利润总额                                                    44,770,138.85
净利润                                                      30,771,492.64
扣除非经常性损益的净
                                                            25,038,212.08
利润
                                                                 2003年末
总资产                                                   2,079,408,996.31
股东权益                                                   869,188,937.95
经营活动产生的现金流
                                                            46,620,768.61
量净额
主要财务指标                                                       2003年
每股收益(全面摊薄)                                                0.127
最新每股收益
净资产收益率(全面摊
                                                                    3.540
薄)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                                  2.881
(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现
                                                                    0.192
金流量净额
每股收益(加权平均)                                                0.127
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(全面                                                0.103
摊薄)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(加权                                                0.103
平均)
净资产收益率(加权平
                                                                    3.545
均)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                                  2.885
(加权平均)(%)
                                                                 2003年末
每股净资产                                                          3.577
调整后的每股净资产                                                  3.525

                                                               本期比上期
主要会计数据
                                                                  增减(%)
主营业务收入                                                       -13.43
利润总额                                                        -1,830.53
净利润                                                          -2,474.28
扣除非经常性损益的净
                                                                -3,047.39
利润
                                                               本期比上期
                                                                  增减(%)
总资产                                                              -8.01
股东权益                                                           -87.37
经营活动产生的现金流
                                                                  -428.52
量净额
                                                               本期比上期
主要财务指标
                                                                  增减(%)
每股收益(全面摊薄)                                            -2,467.72
最新每股收益
净资产收益率(全面摊
                                                               -18,894.46
薄)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                            -23,426.553
(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现
                                                                 -428.125
金流量净额
每股收益(加权平均)                                           -2,467.717
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(全面                                           -3,048.544
摊薄)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(加权                                           -3,048.544
平均)
净资产收益率(加权平
                                                               -4,250.099
均)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                             -5,250.953
(加权平均)(%)
                                                               本期比上期
                                                                  增减(%)
每股净资产                                                        -87.364
调整后的每股净资产                                                -87.518

                                                                   2002年
主要会计数据
                                                                   调整后
主营业务收入                                             1,688,875,980.55
利润总额                                                    67,729,098.62
净利润                                                      50,838,947.51
扣除非经常性损益的净
                                                            47,497,329.86
利润
                                                                 2002年末
                                                                   调整后
总资产                                                   2,007,745,919.06
股东权益                                                   859,033,222.51
经营活动产生的现金流
                                                            -5,982,753.71
量净额
                                                                   2002年
主要财务指标
                                                                   调整后
每股收益(全面摊薄)                                                0.209
最新每股收益
净资产收益率(全面摊
                                                                    5.918
薄)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                                  5.529
(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现
                                                                   -0.025
金流量净额
每股收益(加权平均)                                                0.209
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(全面                                                0.195
摊薄)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(加权                                                0.195
平均)
净资产收益率(加权平
                                                                    5.918
均)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                                  5.529
(加权平均)(%)
                                                                 2002年末
                                                                   调整后
每股净资产                                                          3.535
调整后的每股净资产                                                  3.505
                                                                   2002年
主要会计数据
                                                                   调整前
主营业务收入                                             1,688,875,980.55
利润总额                                                    67,729,098.62
净利润                                                      50,838,947.51
扣除非经常性损益的净
                                                            47,497,329.86
利润
                                                                 2002年末
                                                                  调整前
总资产                                                   2,007,745,919.06
股东权益                                                   839,593,222.51
经营活动产生的现金流
                                                            -5,982,753.71
量净额
                                                                   2002年
主要财务指标
                                                                   调整前
每股收益(全面摊薄)                                                0.209
最新每股收益
净资产收益率(全面摊
                                                                    6.055
薄)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                                  5.657
(全面摊薄)(%)
每股经营活动产生的现
                                                                   -0.025
金流量净额
每股收益(加权平均)                                                0.209
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(全面                                                0.195
摊薄)
扣除非经常性损益的净
利润的每股收益(加权                                                0.195
平均)
净资产收益率(加权平
                                                                    6.216
均)(%)
扣除非经常性损益的净
利润的净资产收益率                                                  5.807
(加权平均)(%)
                                                                 2002年末
                                                                   调整前
每股净资产                                                          3.455
调整后的每股净资产                                                  3.446
    (五)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                             净资产收益率(%)
报告期利润
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                   145.73               32.22
营业利润                                      -450.09              -99.53
净利润                                        -665.32             -147.12
扣除非经常性损益后的净利润                    -672.04             -148.61

                                                    每股收益
报告期利润
                                              全面摊薄           加权平均
主营业务利润                                     0.659              0.659
营业利润                                        -2.034             -2.034
净利润                                          -3.007             -3.007
扣除非经常性损益后的净利润                      -3.037             -3.037
    (六)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                                                         单位:元     币种:人民币

                           股本                资本公积          盈余公积

期               243,000,000.00          456,475,547.65    133,208,900.78



期                            0              306,392.70      2,803,581.78




期                            0



                 243,000,000.00          456,781,940.35    136,012,482.56




              法定公益金                   未分配利润        股东权益合计

期           32,031,200.47              43,958,406.01      869,188,937.95


本                                                  -                   -
期              920,315.83
                                       730,599,930.29      741,994,153.86



期                                      17,383,581.78       17,383,581.78


期                                                  -
             32,951,516.30                                 109,811,202.31
末                                     704,025,106.06

    1)、股本变动原因:未变动
    2)、资本公积变动原因:子公司增加资本公积,按权益比例,增加股权投资准备
    3)、盈余公积变动原因:本期子公司实现净利润分配所致
    4)、法定公益金变动原因:本期子公司实现净利润分配所致
    5)、未分配利润变动原因:本期利润亏损所致
    6)、股东权益变动原因:本期利润亏损所致
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
                                                                                                          单位:股
                                              本次变动增减(+,-)
                          期初值                          公积金
                                       配股      送股                增发
                                                           转股
一、未上市流通股

                        35,090,20
1、发起人股份
                        0
其中:
                         35,090,20
国家持有股份
                                  0
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
                         67,909,80
2、募集法人股份
                                  0
3、内部职工股            15,000,00
                                  0
4、优先股或其他
未上市流通股份合          118,000,0
计                               00

二、已上市流通股

                         45,000,00
1、人民币普通股
                                  0
2、境内上市的外资         80,000,00
股                                0
3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合          125,000,0
计                               00
                         243,000,0
三、股份总数
                                 00

                             本次变动增减(+,-)
                                                                   期末值
                              其他                   小计
一、未上市流通股

                                                                35,090,20
1、发起人股份
                                                                        0
其中:
                                                                35,090,20
国家持有股份
                                                                        0
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
                                                                67,909,80
2、募集法人股份
                                                                        0
3、内部职工股                        -                  -               0
                             15,000,00          15,000,00
                                     0                  0
4、优先股或其他
                                     -                  -
未上市流通股份合                                                103,000,0
                            15,000,00           15,000,00

                                     0                  0              00
二、已上市流通股

                             15,000,00          15,000,00       60,000,00
1、人民币普通股
                                     0                  0               0
2、境内上市的外资                                               80,000,00
股                                                                      0
3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合             15,000,00          15,000,00       140,000,0
计                                   0                  0              00
                                                                243,000,0
三、股份总数
                                                                       00
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内公司未发生因送股、转赠股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资等原因引起公司股份总数及结构的变动,公司1500万股内部职工股于2004年3月1日在上海证券交易所上市流通,使公司在报告期内未上市流通股减少了1500万股,已上市流通股增加了1500万股,公司股份总数不变。
    (3)现存的内部职工股情况
    至报告期未,公司不存在内部职工股。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为48,311户。其中:非流通股股东54户,流通A股股东31,274户,流通B股股东16,983户,流通H股股东0户。
    2、前十名股东持股情况
                                                                                                          单位:股
                                           年度内增            年末持股情
股东名称(全称)
                                                 减                    况
上海开开(集团)有限公司                          0            35,090,200
上海九豫服饰有限公司                              0            19,000,000
上海怡邦针织品有限公司                            0            15,000,000
上海和康旅游用品有限公司                          0            11,000,000
中国石油化工股份有限公司上海石
                                                  0             4,500,000
油零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司                          0             4,500,000
上海东方明珠(集团)股份有限公司                    0             3,000,000
上海金兴贸易发展中心                              0             3,000,000
上海现代建筑设计(集团)有限公
                                                  0               900,000

上海市医药保健品进出口公司                        0               600,000

                                                                 股份类别
                                                                 股份类别
股东名称(全称)                              比例(%)              (已流通
                                                                   或未流
                                                                     通)
上海开开(集团)有限公司                      14.44                未流通
上海九豫服饰有限公司                           7.82                未流通
上海怡邦针织品有限公司                         6.17                未流通
上海和康旅游用品有限公司                       4.53                未流通
中国石油化工股份有限公司上海石
                                               1.85                未流通
油零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司                       1.85                未流通
上海东方明珠(集团)股份有限公司                 1.23                未流通
上海金兴贸易发展中心                           1.23                未流通
上海现代建筑设计(集团)有限公
                                               0.37                未流通

上海市医药保健品进出口公司                     0.25                未流通

                                                                 股东性质
                                         质押或冻结              (国有股
股东名称(全称)
                                               情况              东或外资
                                                                  股东)
上海开开(集团)有限公司                                         国有股东
                                               质押
上海九豫服饰有限公司                                             法人股东
                                         19,000,000
                                               质押
上海怡邦针织品有限公司                                           法人股东
                                         15,000,000
上海和康旅游用品有限公司                       冻结              法人股东
                                         11,000,000
中国石油化工股份有限公司上海石
                                                                 法人股东
油零售分公司
上海华凯贸易发展有限公司                                         法人股东
上海东方明珠(集团)股份有限公司                                   法人股东
上海金兴贸易发展中心                                             法人股东
上海现代建筑设计(集团)有限公
                                                                 法人股东

上海市医药保健品进出口公司                                       法人股东
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    除上海九豫服饰有限公司、上海怡邦针织品有限公司未知外,其余股东之间均不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    上海九豫服饰有限公司、上海怡邦针织品有限公司已于2003年9月22日分别将其所持有的本公司1900万股和1500万股社会法人股的股权质押给中国农业银行深圳市分行上步支行,为各自的公司取得信贷额度提供质押,质押期限自2003年9月22日至2006年9月22日。(详见2003年9月25日《上海证券报》、《香港文汇报》上公司公告)
    因本公司第一大股东上海开开(集团)有限公司诉上海和康旅游用品有限公司、上海九豫服饰有限公司、上海怡邦针织品有限公司股权转让侵权纠纷一案保全之需,上海市第二中级人民法院分别冻结了上述三家公司所持有的本公司社会法人股的1100万股、1900万股、1500万股的股权,冻结期限均为2005年1月11日至2006年1月10日。(详见2005年1月18日《上海证券报》、《香港文汇报》上公司公告)
    因中国农业银行深圳上步支行诉前保全一案,深圳市中级人民法院轮候冻结上海九豫服饰有限公司、上海怡邦针织品有限公司所持有的本公司社会法人股1900万股、1500万股,冻结期限均为2005年1月21日至2006年1月20日。(详见2005年1月26日《上海证券报》、《香港文汇报》上公司公告)
    3、控股股东及实际控制人简介
    (1)控股股东情况
    公司名称:上海开开(集团)有限公司
    法人代表:江玉森
    注册资本:11,211万元人民币
    成立日期:1996-06
    主要经营业务或管理活动:衬衫、羊毛衫、针棉织品、服装鞋帽、日用百货、皮革用品、纺织面料、家用电器、视听器材、工艺品(除专项规定)、制冷设备、收费停车场(配建)、化工原料(除危险品)、化工产品、自营和代理经外贸部核准的公司进出口商品目录内商品的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)、经营进料加工和“三来一补”业务、经营对销贸易和转口贸易。
    (2)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    ■■图像■■
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
郑创宏                                                            404,000
林镇铬                                                            395,000
周笑波                                                            386,669
孙樵孟                                                            384,600
冯文军                                                            340,000
曲辰                                                              328,950
狄亚雄                                                            322,710
黄俊华                                                            262,000
周丽华                                                            240,000
裘阿海                                                            212,300

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
郑创宏                                                                B股
林镇铬                                                                B股
周笑波                                                                B股
孙樵孟                                                                B股
冯文军                                                                B股
曲辰                                                                  B股
狄亚雄                                                                B股
黄俊华                                                                B股
周丽华                                                                B股
裘阿海                                                                B股
    前十名流通股股东中除了冯文军、孙樵孟与其他股东之间不存在关联关系外,未知其余股东之间是否存在关联关系。也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    除上海九豫服饰有限公司、上海怡邦针织品有限公司未知外,其余前八名股东与前十名流通股股东均不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;除冯文军、孙樵孟外,未知其余八名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
                                                                                                          单位:股
姓名                                                                 职务
                                                                   董事长
江玉森                                                             兼总经
                                                                       理
                                                                   副董事
夏建
                                                                       长
黄佳康                                                               董事
沈士祥                                                               董事
尹胜利                                                               董事
熊克力                                                               董事
陈敏仪                                                               董事
许佩能                                                               董事
吴利华                                                               董事
                                                                   独立董
陈达行
                                                                       事
                                                                   独立董
余惕君
                                                                       事
                                                                   独立董
袁杰
                                                                       事
                                                                   独立董
戴继雄
                                                                       事
宋培咪                                                             监事长
徐耀庭                                                               监事
王伟民                                                               监事
沈颉                                                                 监事
楼新国                                                               监事
                                                                   副总经
朱雷
                                                                       理
                                                                   副总经
於培志
                                                                       理
                                                                   总会计
姚祖裕
                                                                       师
                                                                   董事会
徐笑白
                                                                     秘书

                                                                       性
姓名
                                                                       别
江玉森                                                                 男
夏建                                                                   男
黄佳康                                                                 男
沈士祥                                                                 男
尹胜利                                                                 男
熊克力                                                                 男
陈敏仪                                                                 女
许佩能                                                                 女
吴利华                                                                 女
陈达行                                                                 男
余惕君                                                                 男
袁杰                                                                   男
戴继雄                                                                 男
宋培咪                                                                 女
徐耀庭                                                                 男
王伟民                                                                 男
沈颉                                                                   男
楼新国                                                                 男
朱雷                                                                   男
於培志                                                                 男
姚祖裕                                                                 男
徐笑白                                                                 女

                                                                      年4
姓名
                                                                       龄
江玉森                                                                 58
夏建                                                                   51
黄佳康                                                                 54
沈士祥                                                                 57
尹胜利                                                                 54
熊克力                                                                 37
陈敏仪                                                                 32
许佩能                                                                 54
吴利华                                                                 33
陈达行                                                                 64
余惕君                                                                 52
袁杰                                                                   42
戴继雄                                                                 45
宋培咪                                                                 51
徐耀庭                                                                 50
王伟民                                                                 44
沈颉                                                                   60
楼新国                                                                 46
朱雷                                                                   58
於培志                                                                 50
姚祖裕                                                                 56
徐笑白                                                                 43

                                                               任期起始日
姓名
                                                                       期
江玉森                                                         2002-06-27
夏建                                                           2003-06-26
黄佳康                                                         2002-06-27
沈士祥                                                         2002-06-27
尹胜利                                                         2002-06-27
熊克力                                                         2002-06-27
陈敏仪                                                         2002-06-27
许佩能                                                         2002-06-27
吴利华                                                         2002-06-27
陈达行                                                         2003-06-26
余惕君                                                         2003-06-26
袁杰                                                           2003-11-20
戴继雄                                                         2002-06-27
宋培咪                                                         2002-06-27
徐耀庭                                                         2003-06-26
王伟民                                                         2002-06-27
沈颉                                                           2002-06-27
楼新国                                                         2003-05-22
朱雷                                                           2002-06-27
於培志                                                         2002-06-27
姚祖裕                                                         2002-06-27
徐笑白                                                         2002-06-27

                                                               任期终止日
姓名
                                                                       期
江玉森                                                         2005-06-26
夏建                                                           2005-06-26
黄佳康                                                         2005-06-26
沈士祥                                                         2005-06-26
尹胜利                                                         2005-06-26
熊克力                                                         2005-06-26
陈敏仪                                                         2005-06-26
许佩能                                                         2005-06-26
吴利华                                                         2005-06-26
陈达行                                                         2005-06-26
余惕君                                                         2005-06-26
袁杰                                                           2005-06-26
戴继雄                                                         2005-06-26
宋培咪                                                         2005-06-26
徐耀庭                                                         2005-06-26
王伟民                                                         2005-06-26
沈颉                                                           2005-06-26
楼新国                                                         2005-06-26
朱雷                                                           2005-06-26
於培志                                                         2005-06-26
姚祖裕                                                         2005-06-26
徐笑白                                                         2005-06-26

                                                                 年初持股
姓名
                                                                       数
江玉森                                                             36,000
夏建                                                                    0
黄佳康                                                             18,000
沈士祥                                                             12,600
尹胜利                                                              1,500
熊克力                                                                  0
陈敏仪                                                                  0
许佩能                                                                  0
吴利华                                                                  0
陈达行                                                                  0
余惕君                                                                  0
袁杰                                                                    0
戴继雄                                                                  0
宋培咪                                                             18,000
徐耀庭                                                                  0
王伟民                                                                  0
沈颉                                                                3,000
楼新国                                                             12,000
朱雷                                                               18,000
於培志                                                             30,000
姚祖裕                                                             13,500
徐笑白                                                              8,200

                                                                 年末持股
姓名
                                                                       数
江玉森                                                             36,000
夏建                                                                    0
黄佳康                                                             18,000
沈士祥                                                             12,600
尹胜利                                                              1,500
熊克力                                                                  0
陈敏仪                                                                  0
许佩能                                                                  0
吴利华                                                                  0
陈达行                                                                  0
余惕君                                                                  0
袁杰                                                                    0
戴继雄                                                                  0
宋培咪                                                             18,000
徐耀庭                                                                  0
王伟民                                                                  0
沈颉                                                                3,000
楼新国                                                             12,000
朱雷                                                               18,000
於培志                                                             30,000
姚祖裕                                                             13,500
徐笑白                                                              8,200

                                                                 股份增减
姓名
                                                                       数
江玉森                                                                  0
夏建                                                                    0
黄佳康                                                                  0
沈士祥                                                                  0
尹胜利                                                                  0
熊克力                                                                  0
陈敏仪                                                                  0
许佩能                                                                  0
吴利华                                                                  0
陈达行                                                                  0
余惕君                                                                  0
袁杰                                                                    0
戴继雄                                                                  0
宋培咪                                                                  0
徐耀庭                                                                  0
王伟民                                                                  0
沈颉                                                                    0
楼新国                                                                  0
朱雷                                                                    0
於培志                                                                  0
姚祖裕                                                                  0
徐笑白                                                                  0

姓名                                                             变动原因
江玉森                                                             未变动
夏建                                                               未变动
黄佳康                                                             未变动
沈士祥                                                             未变动
尹胜利                                                             未变动
熊克力                                                             未变动
陈敏仪                                                             未变动
许佩能                                                             未变动
吴利华                                                             未变动
陈达行                                                             未变动
余惕君                                                             未变动
袁杰                                                               未变动
戴继雄                                                             未变动
宋培咪                                                             未变动
徐耀庭                                                             未变动
王伟民                                                             未变动
沈颉                                                               未变动
楼新国                                                             未变动
朱雷                                                               未变动
於培志                                                             未变动
姚祖裕                                                             未变动
徐笑白                                                             未变动
    董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
    (1)江玉森,全国劳动模范,上海市第十一届人大代表。曾任上海市静安区百货公司副经理、上海开开公司总经理,1993年起任上海开开实业股份有限公司董事长,1996年起任上海开开(集团)有限公司董事长、上海开开实业股份有限公司党委书记。现任上海开开(集团)有限公司董事长、上海开开实业股份有限公司董事长兼总经理及兰州三毛实业股份有限公司董事长。
    (2)夏建,曾任共青团静安区委副书记、共青团静安区委书记、静安区外经委副主任(正处级)、静安区外经委党组书记和主任兼任静安区人民政府外事办主任,现任上海开开(集团)有限公司董事兼总经理、上海开开实业股份有限公司副董事长。
    (3)黄佳康,曾任上海市静安区烟糖公司党委副书记、静安区人民政府财贸办公室副主任。现任上海开开(集团)有限公司党委书记、副董事长、副总经理和上海开开实业股份有限公司党委书记、董事及兰州三毛实业股份有限公司董事。
    (4)沈士祥,曾任上海石油集团综合管理部经理,现任中国石化股份公司上海石油零售分公司经理、上海开开实业股份有限公司董事。
    (5)尹胜利,曾任上海广播电视局招待所所长、上海七重天宾馆总经理、东方明珠出租汽车有限公司总经理、东方明珠实业有限公司总经理、东方明珠股份有限公司经营管理部经理。现任上海东方明珠(集团)股份有限公司党委副书记、工会主席、上海开开实业股份有限公司董事。
    (6)熊克力,曾任上海万通投资控股集团公司副总裁,现任中国浦实电子有限公司总经理、上海怡邦针织品有限公司经理、上海驰寰贸易有限公司董事长、兰州三毛实业股份有限公司董事、上海开开实业股份有限公司董事。
    (7)陈敏仪,曾任Jinwoong Copprate业务助理、嘉信达国际有限公司担任业务主任、兰州三毛实业股份有限公司董事长。现任嘉信达国际有限公司副总裁、上海九豫服饰有限公司经理、上海开开实业股份有限公司董事。
    (8)许佩能,曾先后在杭州人民文具店会计、部主任、经理、杭州友谊公司副总经理。现任上海九豫服饰有限公司副经理、上海开开实业股份有限公司董事。
    (9)吴利华,曾在杭州省轻工业厅工作。现任上海和康旅游用品有限公司董事、业务主管、兰州三毛实业股份有限公司监事、上海开开实业股份有限公司董事。
    (10)陈达行,曾任上海中圣实业发展有限公司担任副总经理。现任上海慧谷高科技创业中心高级顾问、上海开开实业股份有限公司独立董事。
    (11)余惕君,曾先后担任上海市计委研究所室主任、上海香特莉食品工业有限公司副董事长、上海铭源投资管理有限公司董事长、上海汇丽建材股份有限公司和上海东海股份有限公司独立董事。现任上海铭源实业集团有限公司董事兼副总裁、上海开开实业股份有限公司独立董事。
    (12)袁杰,曾先后在上海第一律师事务所、瑞士Frick & Frick银行从事律师工作。现在上海市金茂律师事务所从事律师工作、上海开开实业股份有限公司独立董事。
    (13)戴继雄,曾任上海财经大学会计学院副教授,硕士生导师。现任上海复星集团有限公司副总会计师、上海华东电脑股份有限公司独立董事、上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司独立董事、上海锦江国际酒店发展股份有限公司独立董事、上海开开实业股份有限公司独立董事。
    (14)宋培咪,1989年起任上海开开实业股份有限公司人事部部长、工会主席,1996年至今任上海开开实业股份有限公司监事长兼人事部部长、工会主席。
    (15)徐耀庭,曾任上海市静安区税务局副所长、所长,上海市静安区财政局副局长。现任上海开开(集团)有限公司董事、常务副总经理、上海开开实业股份有限公司监事。
    (16)王伟民,曾任静安曹家渡粮管所党支部书记、万航所书记、良宏杂粮食品公司书记、静安第六粮油食品公司书记、申江淀粉制品公司书记、静安第六粮油食品连锁公司书记及静安区粮油食品连锁公司经理、湖北省宜昌县县长助理。现任上海开开(集团)有限公司党委副书记、工会主席、纪委书记、上海开开实业股份有限公司监事、兰州三毛实业股份有限公司监事会主席。
    (17)沈颉,曾任上海外经贸计算中心科长、华润集团上海代表处经理,现任上海华凯贸易发展有限公司总经理、上海开开实业股份有限公司监事。
    (18)楼新国,1992年至今任上海开开衬衫总厂厂长、上海开开—天德制衣有限公司总经理、上海开开制衣公司经理、上海开开免烫制衣有限公司总经理、上虞开开服装有限公司总经理、上海开开实业股份有限公司监事。
    (19)朱雷,曾任静安区纺织品公司经理、富丽绸缎呢绒公司经理,上海开开纺织品公司经理,现任上海开开(集团)有限公司监事和上海开开实业股份有限公司副总经理、兰州三毛实业股份有限公司监事。
    (20)於培志,曾任上海开开百货商店经理、开开衬衫羊毛衫分公司经理。现任上海开开实业股份有限公司副总经理兼上海开开百货有限公司总经理。
    (21)姚祖裕,曾任静安区纺织品公司副经理兼财务股股长、上海开开实业股份有限公司审计部部长,现任上海开开实业股份有限公司总会计师。
    (22)徐笑白,1996年至今任上海开开实业股份有限公司董事会秘书。
    2、在股东单位任职情况
                                                                                                     是否领取报酬
姓名                     股东单位名称                          担任的职务
                   上海开开(集团)有限
江玉森                                                             董事长
                                 公司
                   上海开开(集团)有
夏建                                                         总经理、董事
                               限公司
                   上海开开(集团)有                    党委书记、副董事
黄佳康
                               限公司                        长、副总经理
                   上海和康旅游用品有
吴利华                                                     董事、业务主管
                               限公司
                   上海九豫服饰有限公
陈敏仪                                                               经理
                                   司
                   上海九豫服饰有限公
许佩能                                                             副经理
                                   司
                   上海怡邦针织品有限
熊克力                                                               经理
                                 公司
                   中国石化股份有限公
沈士祥             司上海石油零售分公                                经理
                                   司
                     上海东方明珠(集                  党委副书记、工会主
尹胜利
                     团)股份有限公司                                  席
                   上海开开(集团)有
徐耀庭                                                 董事、常务副总经理
                               限公司
                   上海开开(集团)有                  党委副书记、工会主
王伟民
                               限公司                        席、纪委书记
                   上海华凯贸易发展有
沈颉                                                               总经理
                               限公司

                         任期起始日期                        任期终止日期
姓名
                            1996年7月                                至今
江玉森
                            2003年5月                                至今
夏建
                            1996年7月                                至今
黄佳康
                           2001年12月                                至今
吴利华
                           2001年12月                                至今
陈敏仪
                           2001年12月                                至今
许佩能
                           2001年12月                                至今
熊克力
                            2001年1月                                至今
沈士祥
                           2002年12月                                至今
尹胜利
                            2000年4月                                至今
徐耀庭
                           1999年11月                                至今
王伟民
                          1998年10月                                至今
沈颉

姓名                                                                 津贴
                                                                       是
江玉森
                                                                       是
夏建
                                                                       是
黄佳康
                                                                     未知
吴利华
                                                                     未知
陈敏仪
                                                                     未知
许佩能
                                                                     未知
熊克力
                                                                       是
沈士祥
                                                                       是
尹胜利
                                                                       是
徐耀庭
                                                                       是
王伟民
                                                                       是
沈颉
    (二)在其他单位任职情况
姓名                                                         其他单位名称
                                                       兰州三毛实业股份有
江玉森
                                                                   限公司
                                                       上海开开百货有限公
江玉森
                                                                       司
                                                       上海雷允上药业西区
江玉森
                                                                 有限公司
                                                       上海开开免烫制衣有
江玉森
                                                                   限公司
                                                       苏州开开天德制衣有
江玉森
                                                                   限公司
                                                       香港开开药业有限公
江玉森
                                                                       司
                                                       上海毕纳高房地产开
江玉森
                                                               发有限公司
                                                       上海开开百货有限公
江玉森
                                                                       司
                                                       开开援生制药股份有
江玉森
                                                                   限公司
                                                       上海其胜生物制剂有
江玉森
                                                                   限公司
                                                         大唐箱包服饰(常
江玉森
                                                             熟)有限公司
                                                       嘉兴港区大洋服饰有
江玉森
                                                                   限公司
                                                       广东中深彩融资担保
江玉森
                                                             投资有限公司
                                                       上海赢运资产管理有
江玉森
                                                                   限公司
                                                       上虞市开开服装有限
江玉森
                                                                     公司
                                                       上海鼎丰科技发展有
江玉森
                                                                   限公司
                                                       华拓医药科技发展有
江玉森
                                                                   限公司
                                                       上海亚创控股有限公
江玉森
                                                                       司
夏建                                                     上海开开制衣公司
                                                       上海赢运资产管理有
夏建
                                                                   限公司
                                                       上海赢运国际贸易有
夏建
                                                                   限公司
                                                       上海开开免烫制衣有
夏建
                                                                   限公司
                                                       上海毕纳高房地产开
夏建
                                                               发有限公司
                                                       上海其胜生物制剂有
夏建
                                                                   限公司
                                                       上海雷允上药业西区
夏建
                                                                 有限公司
                                                       兰州三毛实业股份有
黄佳康
                                                                   限公司
                                                       上海开开服饰有限公
黄佳康
                                                                       司
                                                       深圳市赢润实业有限
黄佳康
                                                                     公司
                                                       上海毕纳高房地产开
黄佳康
                                                               发有限公司
                                                       上海驰寰贸易有限公
黄佳康
                                                                       司
                                                       上海雷允上药业西区
黄佳康
                                                                 有限公司
                                                       上海开开免烫制衣有
黄佳康
                                                                   限公司
                                                       上海赢运国际贸易有
黄佳康
                                                                   限公司
                                                       上海开开百货有限公
黄佳康
                                                                       司
                                                       兰州三毛实业股份有
熊克力
                                                                   限公司
                                                       中国浦实电子有限公
熊克力
                                                                       司
                                                       上海驰寰贸易有限公
熊克力
                                                                       司
                                                       上海慧谷高科技创业
陈达行
                                                                     中心
                                                       上海华东电脑股份有
戴继雄
                                                                   限公司
                                                       上海耀华皮尔金顿玻
戴继雄
                                                           璃股份有限公司
                                                       上海锦江国际酒店发
戴继雄
                                                           展股份有限公司
                                                       兰州三毛实业股份有
朱雷
                                                                   限公司
                                                       上海曼格尼森实业有
朱雷
                                                                   限公司
                                                       上海开开亿盛西服销
朱雷
                                                               售有限公司
                                                       上海开开—天德制衣
朱雷
                                                                 有限公司
                                                       上海开开免烫制衣有
朱雷
                                                                   限公司
                                                       深圳赢润实业有限公
朱雷
                                                                       司
                                                       上海开开服饰有限公
朱雷
                                                                       司
                                                       上海开开百货有限公
朱雷
                                                                       司
                                                       上海曼格尼森实业有
於培志
                                                                   限公司
                                                       上海开开服饰有限公
於培志
                                                                       司
                                                       上海开开百货有限公
於培志
                                                                       司
                                                       上海开开商城有限公
姚祖裕
                                                                       司
                                                       上海开开服饰有限公
姚祖裕
                                                                       司
                                                       上海开开百货有限公
姚祖裕
                                                                       司
                                                       上海雷允上药业西区
姚祖裕
                                                                 有限公司
                                                       深圳市赢润实业有限
姚祖裕
                                                                     公司
                                                       上海其胜生物制剂有
姚祖裕
                                                                   限公司
                                                       上海赢运国际贸易有
姚祖裕
                                                                   限公司
                                                       上海赢运资产管理有
姚祖裕
                                                                   限公司
                                                       上虞市开开服装有限
楼新国
                                                                     公司
                                                       上海开开免烫制衣有
楼新国
                                                                   限公司
                                                       上海开开—天德制衣
楼新国
                                                                 有限公司
                                                       苏州开开天德制衣有
楼新国
                                                                   限公司

姓名                                                           担任的职务
江玉森                                                             董事长
江玉森                                                             董事长
江玉森                                                             董事长
江玉森                                                             董事长
江玉森                                                             董事长
江玉森                                                             董事长
江玉森                                                             董事长
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
江玉森                                                               董事
夏建                                                           法定代表人
夏建                                                               董事长
夏建                                                               董事长
夏建                                                                 董事
夏建                                                                 董事
夏建                                                               董事长
夏建                                                                 董事
黄佳康                                                               董事
黄佳康                                                             董事长
黄佳康                                                             董事长
黄佳康                                                               董事
黄佳康                                                               董事
黄佳康                                                               董事
黄佳康                                                               董事
黄佳康                                                               董事
黄佳康                                                               董事
熊克力                                                               董事
熊克力                                                             总经理
熊克力                                                             董事长
陈达行                                                           高级顾问
戴继雄                                                           独立董事
戴继雄                                                           独立董事
戴继雄                                                           独立董事
朱雷                                                                 监事
朱雷                                                                 董事
朱雷                                                               董事长
朱雷                                                               董事长
朱雷                                                                 董事
朱雷                                                         总经理、董事
朱雷                                                         总经理、董事
朱雷                                                                 董事
於培志                                                             董事长
於培志                                                               董事
於培志                                                       总经理、董事
姚祖裕                                                               监事
姚祖裕                                                               董事
姚祖裕                                                               监事
姚祖裕                                                               监事
姚祖裕                                                               监事
姚祖裕                                                               监事
姚祖裕                                                               监事
姚祖裕                                                       董事、总经理
楼新国                                                               董事
楼新国                                                               董事
楼新国                                                               董事
楼新国                                                               董事

姓名                                                         任期起始日期
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
夏建
夏建
夏建
夏建
夏建
夏建
夏建
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
熊克力
熊克力
熊克力
陈达行                                                          2000-09起
戴继雄                                                            2002-04
戴继雄                                                            2002-06
戴继雄                                                            2002-06
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
於培志
於培志
於培志
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
楼新国
楼新国
楼新国
楼新国

姓名                                                         任期终止日期
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
江玉森
夏建
夏建
夏建
夏建
夏建
夏建
夏建
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
黄佳康
熊克力
熊克力
熊克力
陈达行                                                               至今
戴继雄                                                            2005-04
戴继雄                                                            2005-06
戴继雄                                                            2005-06
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
朱雷
於培志
於培志
於培志
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
姚祖裕
楼新国
楼新国
楼新国
楼新国

                                                               是否领取报
姓名
                                                                   酬津贴
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
江玉森                                                                 否
夏建                                                                   否
夏建                                                                   否
夏建                                                                   否
夏建                                                                   否
夏建                                                                   否
夏建                                                                   否
夏建                                                                   否
黄佳康                                                                 否
黄佳康                                                                 否
黄佳康                                                                 否
黄佳康                                                                 否
黄佳康                                                                 否
黄佳康                                                                 否
黄佳康                                                                 否
黄佳康                                                                 否
黄佳康                                                                 否
熊克力                                                                 否
熊克力                                                                 是
熊克力                                                                 否
陈达行                                                                 是
戴继雄                                                                 是
戴继雄                                                                 是
戴继雄                                                                 是
朱雷                                                                   否
朱雷                                                                   否
朱雷                                                                   否
朱雷                                                                   否
朱雷                                                                   否
朱雷                                                                   否
朱雷                                                                   否
朱雷                                                                   否
於培志                                                                 否
於培志                                                                 否
於培志                                                                 否
姚祖裕                                                                 否
姚祖裕                                                                 否
姚祖裕                                                                 否
姚祖裕                                                                 否
姚祖裕                                                                 否
姚祖裕                                                                 否
姚祖裕                                                                 否
姚祖裕                                                                 否
楼新国                                                                 否
楼新国                                                                 否
楼新国                                                                 否
楼新国                                                                 否
    以上表格中江玉森、夏建、黄佳康、朱雷、於培志、姚祖裕、楼新国在其它单位任职情况是指在上海开开实业股份有限公司下面的控股子公司或参股子公司的任职情况。
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:按公司的劳动人事工资制度和有关规章制度执行
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:年度工作情况及经营业绩
    3、报酬情况
                                                                                         单位:元     币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                              863,835
金额最高的前三名董事的报酬总额                                          0
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                            540,753
独立董事的津贴                                             36,000/每人/年
                                             独立董事出席董事会和股东大会
独立董事的其他待遇
                                                           的车费据实报销
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
                                               是否在股东单位或其他关联单
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
                                                           位领取报酬津贴
江玉森、夏建、黄佳康、尹胜利、
沈士祥、熊克力、陈敏仪、吴利
                                                                       是
华、许佩能、沈颉、徐耀庭、王伟民
董事均不在公司领取报酬
    5、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
20万元以上                                                              1
10—20万元                                                              3
10万元以下                                                              2
    (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                担任的职务                                   离任原因
胡锦华               独立董事                              因工作职务变动
Charlie chang        总经理              因涉嫌经济犯罪被公安机关立案侦查
    1、根据公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了因胡锦华先生工作职务变动的原因,本公司董事会同意胡锦华先生辞去第四届董事会独立董事职务的请求。该事宜刊登于2004年12月31日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
    2、根据公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了免去Charlie Chang公司总经理职务的议案。该事宜刊登于2004年12月31日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
   (五)公司员工情况
     截止报告期末,公司在职员工为1,009人,需承担费用的离退休职工为174人。
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产人员                                                              488
销售人员                                                              115
技术人员                                                              191
财务人员                                                               48
其他(包括管理人员、后勤人员)                                         167
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
硕士                                                                    3
大专、大学                                                            174
高中及以下                                                            832
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律、法规、规范性文件的要求,重新修订了《公司章程》,制定了《公司担保管理制度》,使公司法人治理结构不断完善,从总体上看,公司的运作和管理基本上符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。报告期内公司治理状况如下:
    1、关于股东和股东大会:公司根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》,召集召开股东大会,能平等地对待所有股东,特别是中小股东享有平等地位,使中小股东能够充分行使权利。
    2、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》有关规定的选聘程序选举董事,董事会成员的构成符合法律法规的规定。各位董事能依据《董事会议事规则》,以认真负责的态度出席董事会和股东大会。
    3、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》有关规定,监事会成员的构成符合法律法规的规定。各位监事能够依据《监事会议事规则》,认真履行自己的职责,对公司重大决策和公司董事、经理等高管人员履行职责的合法合规性进行监督,并发表独立意见。
    4、关于信息披露:公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待投资者来访和咨询,指定《上海证券报》、《香港文汇报》为公司信息披露报纸,公司严格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等机会获取信息。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名           本年应参加董事会次数                亲自出席(次)
戴继雄                             14                                  14
余惕君                             14                                  13
陈达行                             14                                  14
袁杰                               14                                  14
胡锦华                             14                                  11

独立董事姓名           委托出席(次)    缺席(次)                  备注
戴继雄
余惕君                          1
陈达行
袁杰
胡锦华                          1            2
    ①、独立董事余惕君因病假,无法出席四届二十三次董事会,委托独立董事戴继雄代为行使表决权。
    ②、独立董事胡锦华因赴外地出差,无法出席四届二十三次董事会,委托独立董事戴继雄代为行使表决权。
    ③、独立董事胡锦华于2004年10月提交了辞职报告,缺席四届二十七次、四届二十八次董事会会议,独立董事胡锦华的辞职请求于2004年12月30日召开的四届二十八次董事会审议通过。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司在业务上与控股股东相互独立,不存在竞争关系,公司拥有独立的产供销系统,独立开展业务。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等各方面均完全独立于控股股东。
    3、资产方面:公司与控股股东的资产严格分开,拥有独立的商标、非专利技术等无形资产。
    4、机构方面:公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会、总经理等各部门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系,公司独立在银行开户,独立纳税,能独立作出财务决策。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司已设立了董事会薪酬与考核委员会,但由于种种原因未运作,但公司人事部根据高级管理人员的年度生产经营指标的完成情况,进行绩效考核。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、股东大会的通知、召集、召开情况:
    公司于2004年4月29日将2003年度股东大会的召开时间、地点、审议事项、其他事项等董事会决议、股东大会会议通知刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。公司2003年年度股东大会于2004年6月10日在上海市万航渡路888号7楼会场召开,出席会议并投票表决的股东(或授权代表)人数为72人,代表公司有表决权股份97425305股,占公司股份总数的40.0975。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
    2、股东大会通过的决议及披露情况:
    会议审议并通过了如下决议:①、公司2003年度董事会工作报告;②、公司2003年度监事会工作报告;③、公司2003年度财务决算报告;④、公司2003年度利润分配预案;⑤、公司关于修改公司章程部分条款的议案;⑥、公司担保管理制度;⑦、公司关于2004年度续聘会计师事务所及支付2003年度审计费用的议案;⑧、公司关于前次募集资金使用情况说明的议案。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年6月11日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    公司于2004年3月10日将2004年度第1次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项、其他事项等董事会决议、临时股东大会会议通知刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。公司2004年度第1次临时股东大会于2004年4月12日在上海市万航渡路888号7楼会场召开。出席会议并投票表决的股东(或授权代表)人数为51人,代表公司有表决权股份97848856股,占公司股份总数的40.2721%。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
    2、股东大会通过的决议及披露情况:
    会议审议并通过了如下决议:关于公司受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司51283344股国有法人股价格调整的议案:1、关于本公司与兰州三毛纺织(集团)有限责任公司签订补充协议并相应调整转股价格的议案;2、关于由股东大会授权董事会完成受让拟转让股份相关工作的议案。
    公司临时股东大会决议公告已于2004年4月13日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    八、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2004年,公司董事会紧紧围绕以发展为目标,加大调整力度,重点发展对外贸易和房地产项目投资开发,形成新的经济增长点;调整、整合服装业和医药业,在激烈的市场竞争中谋求新的发展。公司的服装、医药经营正常,但由于受到原公司总经理Charlie Chang(中文名:张晨)涉嫌经济犯罪的影响,导致其操作的公司转口贸易和其分管的控股、参股企业的经营及进料加工出口贸易等出现了重大问题,给公司造成了严重的经济损失。公司根据会计政策,已按照谨慎性原则,全额计提了坏账准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备、存货跌价准备等。2004年度实现主营业务收入188,694.43万元,比上年同期减少了29,285.50万元,下降幅度为13.43%;利润总额-77,476.09万元,比上年同期减少了81,953.10万元;净利润-73,059.99万元,比上年同期减少了76,137.14万元。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
     (1)公司主营业务经营情况的说明
    资产减值准备明细表-母公司
    2004年度
    会企01表附表1
    编制单位:上海开开实业股份有限公司                                                                                                                            金额单位:元
项     目                                                            行次
一、坏帐准备合计                                                        1
其中:应收账款                                                          2
其他应收款                                                              3
二、短期投资跌价准备合计                                                4
其中:股票投资                                                          5
债券投资                                                                6
三、存货跌价准备合计                                                    7
其中:库存商品                                                          8
产成品                                                                  9
原材料                                                                 10
在途物资                                                               11
在产品                                                                 12
包装物                                                                 13
低值易耗品                                                             14
自制半成品                                                             15
分期收款发出商品                                                       16
委托加工物资                                                           17
开发产品                                                               18
四、长期投资减值准备合计                                               19
其中:长期股权投资                                                     20
长期债权投资                                                           21
五、固定资产减值准备合计                                               22
其中:房屋、建筑物                                                     23
机器设备                                                               24
运输设备                                                               25
电子设备                                                               26
其他设备                                                               27
六、无形资产减值准备合计                                               28
其中:专利权                                                           29
商标权                                                                 30
技术使用权                                                             31
土地使用权                                                             32
七、在建工程减值准备                                                   33
八、委托贷款减值准备                                                   34

项     目                                      年初余额        本年增加数
一、坏帐准备合计                           4,437,152.30    327,408,913.91
其中:应收账款                             2,484,380.20    320,224,094.25
其他应收款                                 1,952,772.10      7,184,819.66
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                      21,860,178.65     22,121,138.09
其中:库存商品                            21,860,178.65     22,121,138.09
产成品
原材料
在途物资
在产品
包装物
低值易耗品
自制半成品
分期收款发出商品
委托加工物资
开发产品
四、长期投资减值准备合计                   1,128,302.63    136,284,839.61
其中:长期股权投资                         1,128,302.63    136,284,839.61
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                  43,952,449.75
其中:房屋、建筑物                        43,826,459.81
机器设备
运输设备
电子设备                                      84,726.01
其他设备                                      41,263.93
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
技术使用权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                                               本年减少数
项     目
                                   因资产价值回升转回数    其它原因转出数
一、坏帐准备合计
其中:应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                         2,469,549.18
其中:库存商品                                               2,469,549.18
产成品
原材料
在途物资
在产品
包装物
低值易耗品
自制半成品
分期收款发出商品
委托加工物资
开发产品
四、长期投资减值准备合计                      60,209.96
其中:长期股权投资                            60,209.96
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                  43,634,317.56         22,574.49
其中:房屋、建筑物                        43,634,317.56
机器设备
运输设备
电子设备                                                        20,333.04
其他设备                                                         2,241.45
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
技术使用权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项     目                                                        年末余额
                                                    合计
一、坏帐准备合计                                           331,846,066.21
其中:应收账款                                             322,708,474.45
其他应收款                                                   9,137,591.76
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                        2,469,549.18    41,511,767.56
其中:库存商品                              2,469,549.18    41,511,767.56
产成品
原材料
在途物资
在产品
包装物
低值易耗品
自制半成品
分期收款发出商品
委托加工物资
开发产品
四、长期投资减值准备合计                       60,209.96   137,352,932.28
其中:长期股权投资                             60,209.96   137,352,932.28
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                   43,656,892.05       295,557.70
其中:房屋、建筑物                         43,634,317.56       192,142.25
机器设备
运输设备
电子设备                                       20,333.04        64,392.97
其他设备                                        2,241.45        39,022.48
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
技术使用权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    主营业务经营范围:生产和销售衬衫、羊毛衫、针棉织品、服装、鞋帽、纺织面料;内销日用百货、五金交电、一般工艺品、皮革制品、玻璃制品、雨具;销售自产产品并提供产品咨询及售后服务。自有房屋出租(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    (2)主营业务分行业情况表
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                                           占主营业务收入
分行业                          主营业务收入
                                                                  比例(%)
工业                          340,097,913.65                        18.02
商业                          578,184,971.12                        30.64
外贸                        1,035,349,506.24                        54.87
租赁                           13,467,980.12                         0.71
其中:关联交易                  15,681,267.66                         0.83
合计                        1,967,100,371.13                            /
内部抵消                       80,156,030.79                         4.24
合计                        1,886,944,340.34                       100.00

                                                           占主营业务利润
分行业                          主营业务利润
                                                                  比例(%)
工业                           50,270,414.73                        30.86
商业                           77,098,916.86                        47.32
外贸                           32,714,361.56                        20.08
租赁                            2,191,943.82                         1.35
其中:关联交易                   1,617,930.95                         0.99
合计                          162,275,636.97                            /
内部抵消                         -644,913.39                        -0.39
合计                          162,920,550.36                       100.00
    其中:报告期内,上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额11,920,902.22元。关联交易的定价原则是按市场价格定价。关联交易是生产经营的需要。
    (3)主营业务分地区情况表
                                                                     单位:元   币种:人民币
                                                             占主营业务收
分地区                      主营业务收入
                                                                入比例(%)
内销                        749,483,456.71                          39.72
外销                      1,137,460,883.63                          60.28
其中:关联交易                15,681,267.66                           0.83
合计                      1,886,944,340.34                              /
内部抵消                                                                /
合计                      1,886,944,340.34                         100.00

                                                             占主营业务利
分地区                       主营业务利润
                                                                润比例(%)
内销                         147,341,521.01                         90.44
外销                          15,579,029.35                          9.56
其中:关联交易                  1,617,930.95                          0.99
合计                         162,920,550.36                             /
内部抵消                                                                /
合计                         162,920,550.36                        100.00
    (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
    开开牌服装是中国著名品牌,开开商标是“上海著名商标”及“中国驰名商标”。据国家信息中心信息资源开发部上海市商业信息中心市场调查报告,2004年开开牌衬衫在上海市男衬衫销售额市场占有率为18.40%,居同行业之首。
    (5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
                                                                       单位:元   币种:人民币
分行业或分产品              主营业务收入                     主营业务成本
工业                          340,097,913.65               289,827,498.92
商业                          578,184,971.12               501,086,054.26
外贸                        1,035,349,506.24             1,002,635,144.68

分行业或分产品                                                  毛利率(%)
工业                                                                14.78
商业                                                                13.33
外贸                                                                 3.16
    (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
    发生重大变化的原因是转口贸易业务的减少和转口贸易毛利率下降影响所致
    1主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1)主要控股公司的经营情况及业绩
    (1)上海开开商城有限公司是公司的全资子公司,注册资本1,000万元,主要从事日用百货零售业务。2004年末,该公司总资产245万元,报告期实现净利润-576.95万元。
    (2)上海开开集团上虞开开衬衫厂是公司的全资子公司,注册资本700万元,主要从事衬衫生产业务。2004年末,该公司总资产1332万元,报告期实现净利润-8.03万元。
    (3)上海开开免烫制衣有限公司,注册资本150万美元,公司控股60%,主要从事衬衫生产业务。2004年末,该公司总资产1261万元,报告期实现净利润-4.17万元。
    (4)上海开开百货有限公司是公司的全资子公司,注册资本1,000万元,主要从事日用百货零售业务。2004年末,该公司总资产4039万元,报告期实现净利润129.42万元。
    (5)上虞市开开服装有限公司是公司的全资子公司,注册资本300万元,主要从事服装、服饰生产业务。2004年末,该公司总资产519万元,报告期实现净利润3.37万元。
    (6)上海雷允上药业西区有限公司是公司的全资子公司,注册资本13,678万元,主要从事药品的生产、销售业务。2004年末,该公司总资产30,695万元,报告期实现净利润669.25万元。
    (7)上海其胜生物制剂有限公司是公司,注册资本2,090万元,公司控股60%,主要从事生物试剂、制剂、材料销售业务。2004年末,该公司总资产4,131万元,报告期实现净利润596.36万元。
    (8)上海赢运资产管理有限公司,注册资本3,000万元,公司控股90%,主要从事实业投资、投资咨询业务。2004年末,该公司总资产3,163万元,报告期实现净利润-5.57万元。
    (9)上海赢运国际贸易有限公司,注册资本2,000万元,公司控股90%,,主要从事区内贸易、国际贸易、贸易咨询服务。2004年末,该公司总资产1,977万元,受“张晨事件”影响,报告期实现净利润-3,308.91万元。
    (10)嘉兴港区大洋服饰有限公司,注册资本3,000万元,公司控股75%,主要从事生产销售服装。2004年末,该公司总资产22,918万元,受“张晨事件”影响,报告期实现净利润-2,375.77万元。
    (11)大唐箱包服饰(常熟)有限公司,注册资本1046.1228万美元,公司控股75%,主要从事生产箱包等旅游用品、生产服饰辅料服装。2004年末,该公司总资产4,706万元,受“张晨事件”影响,报告期实现净利润-4,176.68万元。
    (2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
    公司投资的兰州三毛实业股份有限公司,从事纺织品、服装生产销售。因受“张晨事件”影响,本公司自收购日起至年末确认投资收益为-12863.99万元。
    公司参股的广州中深彩融资担保投资有限公司,从事融资担保业务。因受“张晨事件”影响,公司对其全额计提长期股权投资减值准备,减少投资收益1亿元。
    3、主要供应商、客户情况
                                                 单位:万元   币种:人民币
前五名供应商采购金额合计            97,872.52              占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计          94,133.42              占销售总额比重

前五名供应商采购金额合计                                            42.61
前五名销售客户销售金额合计                                          49.89
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    由于受到原公司总经理Charlie Chang(中文名:张晨)涉嫌经济犯罪的影响,导致其操作的公司转口贸易和其分管的控股、参股企业的经营及进料加工出口贸易等出现了重大问题,给公司造成了严重的经济损失。公司根据会计政策,已按照谨慎性原则,全额计提了坏账准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备、存货跌价准备。
    (三)公司投资情况
    报告期内公司投资额为36,376.12万元人民币,比上年增加26,341.12万元人民币,增加的比例为262.49%。
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)、受让本公司全资子公司上海开开百货有限公司持有的上海赢运国际贸易有限公司5%的股权
    公司出资260.46万元人民币投资该项目,工商变更已完成,2004年度产生-3,308.91万元利润。
    2)、受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司国有股法人股5128.3344万股
    公司出资24,051.89万元人民币投资该项目,股权过户手续已于2004年5月28日在中国证券登记结算有限责任公司已办理完毕,2004年度产生-36378.65万元利润。
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
                                                                     单位:万元   币种:人民币
项目名称                           期末数                          期初数
总资产                             191,282.48                  207,940.90
主营业务利润                        16,002.49                   23,833.58
净利润                             -73,059.99                    3,077.15
现金及现金等价物净增加额            -6,263.58                     -939.44
股东权益                            10,981.12                   86,918.89

                                                                 增减幅度
项目名称                               增减额
                                                                   (%)
总资产                                 -16,658.42                   -8.01
主营业务利润                            -7,831.10                  -32.86
净利润                                 -76,137.14               -2,474.27
现金及现金等价物净增加额                -5,324.14
股东权益                               -75,937.77                  -87.37
    (1)总资产变化的主要原因是本期内增加长期投资和计提各项资产减值准备以及对子公司的损益调整影响所致。
    (2)主营业务利润变化的主要原因是转口贸易业务的减少和转口贸易毛利率下降影响所致。
    (3)净利润变化的主要原因是公司受"张晨事件"的影响,已就与张晨案件有关的投资和应收款项可能造成的损失金额计提了长期投资减值准备1.38亿元,坏帐准备3.22亿元、其它投资损失等0.73亿元及对兰州三毛实业股份有限公司按权益法核算计入损失1.29亿元等因素影响。
    (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是经营活动产生的现金流量净额变动为-19977.98万元,投资活动产生的现金流量净额变动为973.25万元,筹资活动产生的现金流量净额变动为13671.79万元。
    (5)股东权益变化的主要原因是报告期内未分配利润减少7.48亿元。
    (五)公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
    报告期内本公司发生巨额亏损7.31亿元,中国证监会上海稽查局的立案调查和司法审计正在进行之中,尚未有结论。
    (六)公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况
    公司控股子公司开开援生制药股份有限公司(以下简称“开开援生”)为固始县电业局(以下简称“电业局”)提供贷款担保。该项贷款系河南省建设投资总公司(以下简称“省建投”)委托中国建设银行固始县支行(以下简称“建行固始支行”)向电业局提供。2004年8月11日省建投向河南省郑州市中级人民法院(以下简称“郑中院”)提起诉讼。期后郑中院于2005年2月2日[(2004)郑民四初字第157号]作出判决:电业局在判决生效后十日内向省建投返还本息共计12,929,548.35元,开开援生承担债务连带清偿责任。截至报告日,电业局尚未对该笔欠款履行清偿义务,故公司对此款项已计提预计负债。
    (七)董事会对会计师事务所非标意见的说明
    公司原总经理张晨(英文名Charlie Chang)因涉嫌经济犯罪,被公安机关立案侦查。张晨在公司任职期间所犯的经济问题正在进行司法审计,中国证券监督管理委员会已于2005年1月25日下达了[2005]证监立通字001号立案调查通知书,对该案进行立案调查。截止2004年年度报告披露日,相关审计及调查正在进行中。由于张晨涉嫌经济犯罪的影响,导致其操作的公司转口贸易和其分管的控股、参股企业的经营及进料加工出口贸易等出现了重大问题,给公司造成了重大的经济损失。为此,公司及公司的控股子公司就与张晨事件有关的投资和应收帐款可能遭受的损失全额计提了长期投资减值准备1.38亿元,坏帐准备3.22亿元,其他投资损失等0.73亿元及对兰州三毛实业股份有限公司按权益法核算计入损失1.29亿元。由此减少了公司当年净利润人民币6.62亿元。本公司董事会认为上述会计处理符合《企业会计制度》及相关规定,符合公司的实际情况。
    尽管公司受到“张晨事件”的影响,但公司的服装、医药业一直外于正常的经营状态。面对现状,公司采取积极的措施,出售嘉兴港区大洋服饰有限公司和上海赢运国际贸易有限公司股权,归还银行借款等一系列措施,并通过司法途径对相关的经济损失进行追偿,把经济损失减少到最小程度。另外,公司正积极推进服装板块的品牌运作,发挥公司的品牌优势,提升公司服装板块资产规模与综合竞争实力,继续加快医药产业的深度改造步伐,充分发挥“雷允上”的品牌效应,通过整合援生、其胜等医药生产企业,进一步提高公司经济效益,使公司逐步摆脱困境,继续持续经营,为公司的重振创造良好的条件。
    (八)新年度经营计划
    2005年,公司坚持以“统一思想、共渡难关、振奋精神、力求发展”为总体发展思路,重点工作是清查“张晨事件”所造成的经济损失,采取积极追讨措施,把经济损失减少到最小程度。加强内部规范管理,建立健全内控制度,强化用人机制,加大市场拓展力度,增强自营出口能力,做大做强一般贸易和来料加工业务。积极推进服装板块的品牌运作,发挥公司的开开品牌优势,提升公司服装板块资产规模与综合竞争实力。继续加快医药产业的深度改造步伐,充分发挥“雷允上”的品牌效应,通过整合援生、其胜等医药生产企业,进一步提高公司经济效益。使公司逐步摆脱困境,继续持续经营,为公司的重振创造良好的条件。
    (九)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    1)、2004年3月9日公司召开了第四届董事会第十五次会议(通讯方式),应参加表决董事14人,实际参加表决董事14人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议:一、关于公司受让兰州三毛纺织(集团)有限责任公司所持有的兰州三毛实业股份有限公司51,283,344股国有法人股价格调整的议案;1、同意本公司与兰州三毛纺织(集团)有限责任公司签订补充协议并相应调整转股价格,2、同意提请股东大会授权董事会完成受让拟转让股份的相关工作。二、召开2004年度第1次临时股东大会的议案。本次会议决议刊登在2004年3月10日的《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    2)、2004年4月26日公司召开了第四届董事会第十六次会议,应到董事14名,参加表决的董事14名(其中3名委托表决),3名监事及高级管理人员列席了会议,符合《公司法》与《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议:
    1、公司2003年度总经理业务报告;
    2、公司2003年度董事会工作报告;
    3、公司2003年度财务决算报告;
    4、公司关于2003年度计提八项资产减值准备的议案;
    5、公司关于会计估计变更的议案;
    6、公司2003年度利润分配预案;
    7、公司2003年年度报告及摘要;
    8、公司关于修改公司章程部分条款的议案;
    9、公司担保管理制度;
    10、公司关于2004年度续聘会计师事务所及支付2003年度审计费用的议案。本次会议决议刊登在2004年4月28日的《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    3)、2004年4月28日公司召开了第四届董事会第十七次会议,应到董事14名,参加表决的董事14名(其中3人委托表决),3名监事及高级管理人员列席了会议,符合《公司法》与《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议:
    1、公司2004年第一季度报告;
    2、公司关于前次募集资金使用情况说明的议案;
    3、公司关于召开2003年度股东年会的议案。本次会议决议刊登在2004年4月29日的《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    4)、2004年7月23日公司召开了第四届董事会第十八次会议。应参加表决董事14人,实际参加表决董事14人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议:
    1、同意本公司为控股子公司嘉兴港区大洋服饰有限公司向交通银行嘉兴乍浦经济开发区支行申请最高授信额折合人民币6,000万元(包括流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证等)提供保证担保,担保期限为一年(自2004年7月25日至2005年7月24日止)。
    2、公司关于收购兰州三毛实业股份有限公司股权期间的自查报告。本次会议决议刊登在2004年7月24日的《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    5)、2004年8月12日公司召开了第四届董事会第十九次会议(通讯方式)。应参加表决董事14人,实际参加表决董事14人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议:
    同意本公司和深圳市赢润实业有限公司按同比例对上海赢运国际贸易有限公司进行增资。
    6)、2004年8月13日公司召开了第四届董事会第二十次会议(通讯方式)。应参加表决董事14人,实际参加表决董事14人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。,会议审议通过了如下决议:同意本公司将持有的嘉兴港区大洋服饰有限公司75%的股权转让给上海赢运国际贸易有限公司。
    7)、2004年8月16日公司召开了第四届董事会第二十一次会议(通讯方式)。应参加表决董事14人,实际参加表决董事14人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。,会议审议通过决了议如下:同意本公司将所持有的开开援生制药股份有限公司51.19%的股权转让给上海雷允上药业西区有限。
    8)、2004年8月26日公司召开了第四届董事会第二十二次会议(通讯方式)应参加表决董事14人,实际参加表决的董事14人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。,会议审议通过了如下决议:公司《2004年半年度报告》及《2004年半年度报告摘要》。
    9)、2004年9月25日公司召开了第四届董事会第二十三会议。应到董事14人,实际参加表决董事14人(其中4名董事委托表决),4名监事及高级管理人员列席了会议,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。,会议审议通过了如下决议:同意将本公司拥有的上海毕纳高房地产开发有限公司注册资本出资额1.2亿元人民币中的7000万元人民币所对应的股权转让给兰州三毛实业股份有限公司。本次会议决议刊登在2004年9月29日的《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    10)、2004年10月14日公司召开了第四届董第二十四次会议(通讯方式)。应参加表决董事14人,实际参加表决董事13人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。,会议审议通过了如下决议:同意本公司为控股子公司嘉兴港区大洋服饰有限公司向广东发展银行杭州余杭支行申请流动资金授信额人民币1,000万元提供保证担保。本次会议决议刊登在2004年10月15日的,《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    11)、2004年10月27日公司召开了第四届董事会第二十五次会议(通讯方式)。应参加表决董事14人,实际参加表决董事12人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。,会议审议通过了如下决议:同意公司与上海茉织华股份有限公司签订人民币5,000万元的互为担保协议。本次会议决议刊登在2004年10月29日的《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    12)、2004年10月28日公司召开了第四届董事会第二十六次会议(通讯方式)。应参加表决董事14人,实际参加表决董事14人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。,会议审议通过了如下决议:公司2004年第三季度报告。
    13)、2004年11月12日公司召开了第四届董事会第二十七次会议(通讯方式)。应参加表决董事14人,实际参加表决董事13人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。,会议审议通过了如下决议:同意本公司将所持有的上海其胜生物制剂有限公司60%的股权转让给上海雷允上药业西区有限公司。
    14)、2004年12月30日公司召开了第四届董事会第二十八次临时会议。会议应到董事14人,实际参加表决董事10人,5名监事及高级管理人员列席了会议,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议:
     1、因胡锦华先生工作职务变动的原因,本公司董事会同意胡锦华先生辞去第四届董事会独立董事职务的请求。
    2、免去Charlie Chang公司总经理职务。
    3、聘任江玉森董事长兼任公司总经理。
    本次会议决议刊登在2004年12月31日的《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    2004年,公司董事会认真贯彻行股东大会的各项决议,根据公司2004年6月11日召开的2003年度股东年会上表决通过的公司2003年度利润分配方案,以总股本24,300万股为基数,向全体股东10股派发现金红利人民币0.6元(含税),B股按2003年度股东年会决议日下一工作日美元与人民币汇率折成美元发放,共计派送红利人民币14,580,000.00元,此方案实施后,留存未分配利润结转下年度使用。公司于2004年7月23日在《上海证券报》、《香港文汇报》上刊登了公司2003年度分红派息实施公告。
    (十)利润分配或资本公积金转增预案
    鉴于本公司本年度发生巨额亏损,加上年初未分配利润后,可供股东分配的利润为负数,根据公司目前的经营实际情况,为使公司保持持续的发展能力,同时也为了股东的长远利益,本年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (十一)其他披露事项
    报告期内公司信息披露的报刊为《上海证券报》、《香港文汇报》。
    (十二)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    专项审核意见
    信长会师函字(2005)第152号
    上海开开实业股份有限公司董事会:我们接受贵公司的委托,对贵公司与年报审计相关的截止2004年12月31日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发(2003 56号)]进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料,包括原始合同协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中,我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。现将审核情况说明如下:
    一、控股股东及其他关联方占用资金情况:
    截至2004年12月31日止,贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额为:14,177.09万元,其中:
    (一)控股股东上海开开(集团)有限公司年末占用资金余额772.15万元,年初占用资金余额51.78万元,年末比年初增加720.37万元。其中垫付款708.17万元已于2005年4月14日归还。
    (二)纳入合并报表的子公司年末占用资金余额9,936.25万元,年初占用资金余额3,415.00万元,年末比年初增加6,521.25万元。
    (该等占用资金余额已在合并报表中抵销)
    (三)其他关联方年末占用资金余额3,468.69万元,年初占用资金担保金余额930.00万元,年末比年初增加2,538.69万元。
    二、违规担保情况:
    经审核,截至2004年12月31日止,贵公司净资产10,981.12万元,对外担保人民币25,591.32万元、美元1,650.00万元。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》二/(二)规定:“上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%”,上述担保均为违规担保。我们注意到:上述担保除开开援生制药股份有限公司对外二笔担保1,221.32万元外,其余担保均是在2004年年内作出。根据2003年的审计报告,2003年12月31日的净资产金额为86,918.89万元。
    上海立信长江会计师事务所有限公司
    二OO五年四月二十九日
    关联方资金占用及偿还情况
                                                                                      单位:万元       币种:人民币
                              与上市
资金占用方                    公司关                               期初数
                                  系
上海开开(集团)              控股股
                                                                    51.78
有限公司                          东
上海开开羊毛衫针              控股子
                                                                   860.00
织有限公司                      公司
上海开开服饰有限              控股子
                                                                   275.00
公司                            公司
上海开开百货有限              控股子
                                                                   400.00
公司                            公司
上海开开商城有限              控股子
                                                                   600.00
公司                            公司
                              控股子
上海开开衬衫总厂                                                 1,080.00
                                公司
上海开开免烫制衣              控股子
                                                                        0
有限公司                        公司
上海开开-天德制              控股子
                                                                        0
衣有限公司                      公司
上海其胜生物制剂              控股子
                                                                        0
有限公司                        公司
上海赢运国际贸易              控股子
                                                                        0
有限公司                        公司
嘉兴港区大洋服饰              控股子
                                                                        0
有限公司                        公司
大唐箱包服饰(常              控股子
                                                                        0
熟)有限公司                    公司
上海开开国际贸易              控股子
                                                                        0
有限公司                        公司
上海怡邦针织品有              其他关                               930.00
限公司                          联人
上海静安制药有限              联营公
                                                                        0
公司                              司
上海源源化学试剂              联营公
                                                                        0
有限公司                          司
上海康桥中药饮品              联营公
                                                                        0
有限公司                          司
浙江开富制衣有限              联营公
                                                                        0
公司                              司
上海毕纳高房地产              联营公
                                                                        0
开发有限公司                      司

                            本年增加                             本年减少
资金占用方                        数                                   数
上海开开(集团)            2,142.65                             1,422.28
有限公司
上海开开羊毛衫针                9.74                               199.74
织有限公司
上海开开服饰有限            8,714.69                             8,814.81
公司
上海开开百货有限            2,259.88                             1,779.88
公司
上海开开商城有限            1,418.74                             1,360.86
公司
                            1,910.02                             2,310.02
上海开开衬衫总厂
上海开开免烫制衣                7.22                                 7.22
有限公司
上海开开-天德制                3.61                                 3.61
衣有限公司
上海其胜生物制剂                3.60                                 3.60
有限公司
上海赢运国际贸易            4,763.48                             2,993.00
有限公司
嘉兴港区大洋服饰           11,703.37                             6,802.55

有限公司
大唐箱包服饰(常                2.05                                 2.05
熟)有限公司
上海开开国际贸易                2.19                                    0
有限公司                    4,409.19                             2,450.00
上海怡邦针织品有
限公司
上海静安制药有限            1,425.62                             1,175.62
公司
上海源源化学试剂               46.02                                21.02
有限公司
上海康桥中药饮品              306.73                                48.52
有限公司
浙江开富制衣有限              274.25                               272.96
公司
上海毕纳高房地产               45.00                                    0
开发有限公司

                                       期末数                    占用方式
资金占用方
                                                                 货款、垫
上海开开(集团)                      772 .15
                                                                     付款
有限公司
上海开开羊毛衫针                      670 .00                      垫付款

织有限公司
上海开开服饰有限                      174 .88                      垫付款

公司
上海开开百货有限                      880 .00                      垫付款
公司
上海开开商城有限                      657 .88                      垫付款
公司
                                      680 .00                      垫付款
上海开开衬衫总厂
上海开开免烫制衣                            0                      垫付款
有限公司
上海开开-天德制                            0                      垫付款
衣有限公司
上海其胜生物制剂                            0                      垫付款
有限公司
上海赢运国际贸易                    1,770 .48                      垫付款
有限公司
嘉兴港区大洋服饰                    4,900. 82                      垫付款
有限公司
大唐箱包服饰(常                            0                      垫付款
熟)有限公司
上海开开国际贸易                        2 .19                      垫付款
有限公司                            2,889 .19                        拆借
上海怡邦针织品有
限公司
上海静安制药有限                      250. 00                      垫付款
公司
上海源源化学试剂                       25. 00                      垫付款
有限公司
上海康桥中药饮品                      258. 21                        货款
有限公司
浙江开富制衣有限                        1. 29                        货款
公司
上海毕纳高房地产                       45. 00                      垫付款
开发有限公司

                                       占用原                        偿还
资金占用方                                 因                        方式
                                                                     货币
上海开开(集团)                         经营
                                                                     偿还
有限公司                                                             货币
上海开开羊毛衫针                         经营
                                                                     偿还
织有限公司                                                           货币
上海开开服饰有限                         经营
                                                                     偿还
公司                                                                 货币
上海开开百货有限                         经营
                                                                     偿还
公司                                                                 货币
上海开开商城有限                         经营
                                                                     偿还
公司                                                                 货币
                                         经营
上海开开衬衫总厂                                                     偿还
                                                                     货币
上海开开免烫制衣                         经营
                                                                     偿还
有限公司                                                             货币
上海开开-天德制                         经营
                                                                     偿还
衣有限公司                                                           货币
上海其胜生物制剂                         经营
                                                                     偿还
有限公司                                                             货币
上海赢运国际贸易                         经营
                                                                     偿还
有限公司                                                             货币
嘉兴港区大洋服饰                         经营
                                                                     偿还
有限公司                                                             货币
大唐箱包服饰(常                         经营
                                                                     偿还
熟)有限公司
上海开开国际贸易                         经营

有限公司                               资金周                        货币
上海怡邦针织品有                       转困难                        偿还
限公司                                                               货币
上海静安制药有限                         经营
                                                                     偿还
公司                                                                 货币
上海源源化学试剂                         经营
                                                                     偿还
有限公司                                                             货币
上海康桥中药饮品                         经营
                                                                     偿还
有限公司                                                             货币
浙江开富制衣有限                         经营
                                                                     偿还
公司
上海毕纳高房地产                         经营
开发有限公司
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
     1、2004年4月26日公司召开了第四届监事会第九次会议,应到监事5名,实际参加表决的监事5名(其中2名监事委托表决),会议审议通过如下决议:公司2003年度监事会工作报告、公司2003年年度报告及报告摘要、公司关于2003年度计提八项资产减值准备的议案、公司关于会计估计变的议案。本次决议公告刊登在2004年4月28日的《上海证券报》、《香港香港文汇报》上。
     2、2004年4月28日公司召开了第四届监事会第十次会议,应到监事5名,实际参加表决的监事5名(其中2名监事委托表决),会议审议通过如下决议:公司2004年第一季度报告、公司关于前次募集资金使用情况说明的议案。本次会议决议公告刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。
     监事会认为公司依法运作、公司财务情况、出售资产和关联交易不存在问题。报告期内公司无募集资金使用情况。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会依据国家有关法律、法规、公司章程,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督,认为公司董事会能够依法规范运作,公司大多数董事、经理基本上能够做到执行职务时没有违返法律、法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本着对全体股东负责的精神,公司监事会对公司的财务管理制度和财务状况进行了认真的检查,认为公司2004年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司所进行资产收购和资产出售的交易价格均以中介机构资产评估值为基础交易价格协商而定,没有发现任何内幕交易,亦未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司发生的关联交易是公正、公平的,按关联交易协议执行,定价公平,未发现有损害公司和股东利益的情况。公司2005年日常关联交易预计情况是公司生产经营的需要,关联交易是按照市场价格公平、合理进行的,不会损害上市公司的利益。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    上海立信会计师事务所为公司出具的带强调事项段的保留意见的审计报告和对相关事项作出的评价是客观公正的。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    1、重大诉讼仲裁事项的说明
    公司控股子公司开开援生制药股份有限公司(以下简称“开开援生”)为固始县电业局(以下简称“电业局”)提供贷款担保。该项贷款系河南省建设投资总公司(以下简称“省建投”)委托中国建设银行固始县支行(以下简称“建行固始支行”)向电业局提供。2004年8月11日省建投向河南省郑州市中级人民法院(以下简称“郑中院”)提起诉讼。期后郑中院于2005年2月2日[(2004)郑民四初字第157号]作出判决:电业局在判决生效后十日内向省建投返还本息共计12,929,548.35元,开开援生承担债务连带清偿责任。截至报告日,电业局尚未对该笔欠款履行清偿义务,故公司对此款项已计提预计负债。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况
    投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩:2004年5月28日,公司向兰州三毛纺织(集团)有限责任公司购买其所持有的兰州三毛实业股份有限公司国有股法人股5128.3344万股,实际购买金额为24,051.89万元人民币,本次收购价格的确定依据是高于每股净资产的价格,该事项已于2004年4月13日刊登在上海证券报、香港文汇报上。股权过户手续已于2004年5月28日在中国证券登记结算有限责任公司已办理完毕。因受“张晨事件”影响,本公司自收购日起至年末确认投资收益为-10,532万元。
    2、出售资产情况
    1)、2004年9月27日,上海开开实业股份有限公司向公司控股子公司兰州三毛实业股份有限公司转让其所拥有的上海毕纳高房地产开发有限公司注册资本出资额1.2亿元人民币中的7000万元人民币所对应的股权,实际出售金额为7,000万元人民币,本次出售价格的确定依据以2004年8月31日为审计基准日的的净资产人民币30,008.32万元为依据,经双方协商确定,该事项已于2004年9月29日刊登在上海证券报、香港文汇报上。相应的股权过户手续和工商变更登记手续尚未办理。
    2)、2004年12月31日,上海开开实业股份有限公司向上海恒安投资经营公司转让其所拥有的座落于万航渡路888号开开广场第三层建筑面积为4340.70平方米的房地产,实际出售金额为5,000万元人民币,产生损益-1,347.88万元人民币,本次出售价格的确定依据经双方协商确定,于2004年12月31日办妥产权过户手续。
    3)、2004年12月24日,上海开开实业股份有限公司向上海雷允上药业西区有限公司转让其所持有的上海其胜生物制剂有限公司60%的股权,实际出售金额为2,095.87万元人民币,本次出售价格的确定依据以2004年10月31日该公司净资产3,493.11万元为依据,双方协商确定,于2004年12月24日办理工商变更登记手续。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
                                       关联交易定
关联方              关联交易内容                             关联交易金额
                                           价原则
                                       销售货物按
上海开开(集        采购原材料、       市场价格、
                                                            11,819,214.39
团)有限公司            支付租金       房屋租赁按
                                       协议约定价
浙江开富制衣                           按市场价格
                      采购原材料                             2,321,480.36
有限公司                                     定价

                      占同类交易
                                                               对公司利润
关联方                  额的比重         结算方式
                                                                   的影响
                            (%)
上海开开(集
                           18.70         货币结算              基本无影响
团)有限公司
浙江开富制衣
                            3.69         货币结算              基本无影响
有限公司
    2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
                                          关联交易定
关联方                 关联交易内容                          关联交易金额
                                              价原则
上海开开(集                              销售货物按
                           销售商品                         11,920,902.22
团)有限公司                                市场价格
浙江开富制衣                              销售货物按
                           销售商品                          1,138,708.87
有限公司                                    市场价格

                         占同类交易
                                                               对公司利润
关联方                     额的比重         结算方式
                                                                   的影响
                               (%)
上海开开(集
                               3.51         货币结算           基本无影响
团)有限公司
浙江开富制衣
                               0.33         货币结算           基本无影响
有限公司
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
    详见财务报表附注。
    4、担保情况
    位:万元      币种:人民币
担保对象                         发生日期                        担保金额
上海九百(集
                               2004-09-28                           3,000
团)有限公司
上海九百(集
                               2004-09-06                           2,000
团)有限公司
上海茉织华股
                               2004-10-19                           5,000
份有限公司
固始县电业管
                               1990-06-01                          671.32
理局
固始县广播电
                               2003-09-13                             550
视公司

                                   担保类
担保对象                                                         担保期限
                                       型
上海九百(集                        连带责                    2004-09-28~
团)有限公司                        任担保                      2005-09-28
上海九百(集                        连带责                    2004-09-06~
团)有限公司                        任担保                      2005-09-06
上海茉织华股                       连带责                    2004-10-19~
份有限公司                         任担保                      2005-10-18
固始县电业管                       连带责                    1990-06-01~
理局                               任担保                      2002-11-30
固始县广播电                       连带责                    2003-09-13~
视公司                             任担保                      2006-09-13

                                 担保是否
                                                                 是否为关
担保对象                         已经履行
                                                                 联方担保
                                     完毕
上海九百(集
                                       否                              否
团)有限公司
上海九百(集
                                       否                              否
团)有限公司
上海茉织华股
                                       否                              否
份有限公司
固始县电业管
                                       否                              否
理局
固始县广播电
                                       否                              否
视公司
报告期内担保发生额合计                                             10,000
报告期末担保余额合计                                            10,625.19
                          公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                              25,226.23
报告期末对控股子公司担保余额合计                                28,026.23
                    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                        38,651.42
担保总额占公司净资产的比例                                         351.98
                                  公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保
                                                                        0
的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
                                                                24,026.23
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50%                                           是
违规担保总额                                                    24,026.23
    1)、2004年9月28日,上海开开实业股份有限公司为上海九百(集团)有限公司提供担保,担保金额为3,000万元,担保期限为2004年9月28日至2005年9月28日,该事项已于2003年8月2日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    2)、2004年9月6日,上海开开实业股份有限公司为上海九百(集团)有限公司提供担保,担保金额为2,000万元,担保期限为2004年9月6日至2005年9月6日,该事项已于2003年8月2日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报上》。
    3)、2004年10月19日,上海开开实业股份有限公司为上海茉织华股份有限公司提供担保,担保金额为5,000万元,担保期限为2004年10月19日至2005年10月18日,该事项已于2004年10月29日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。
    4)、1990年6月1日,本公司控股子公司,开开援生制药股份有限公司为固始县电业管理局提供担保,担保金额为671.32万元,担保期限为1990年6月1日至2002年11月30日,已逾期,逾期金额为671.32万元。
    5)、2003年9月13日,本公司控股子公司,开开援生制药股份有限公司为固始县广播电视公司提供担保,担保金额为550万元,担保期限为2003年9月13日至2006年9月13日。
    本公司控股子公司开开援生制药股份有限公司对固始县电业管理局的671.32万元的担保已逾期,债权人已起诉,法院已于2005年2月2日判决电业管理局偿还,开开援生制药股份有限公司承担连带责任。
    本公司在统计对外担保总额时将控股子公司开开援生制药股份有限公司的对外担保总额乘以本公司的股权比例51.19%而得出的。美元与人民币比率按1:8.2765。
    5、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    1、2004年3月24日,本公司与兰州三毛纺织(集团)有限责任公司签署了股份转让协议之补充协议,将拟转让股份的每股转让价格从每股人民币4.21元调整为每股人民币4.69元,同时,将全部拟转让股份的转让价款从人民币215,902,878.20元调整为人民币240,518,883.36元。(详见2004年3月26日《上海证券报》、《香港文汇报》上公司公告)
    2、2004年9月27日,本公司与兰州三毛实业股份有限公司签署了股权转让协议,根据上海万隆众天会计师事务所有限公司万会业字(2004)第1375号审计报告,以2004年8月31日审计基准日的上海毕纳高房地产开发有限公司的净资产人民币300,083,244.77元为依据,经双方协商确定股权转让价格为人民币7000万元。(详见2004年9月29日《上海证券报》、《香港文汇报》上公司公告)
    3、2004年10月27日,本公司与茉织华签订了人民币5000万元的互为担保协议,期限为两年 (自2004年10月27日至2006年10月26日止)。(详见2004年10月29日《上海证券》、《香港文汇报》上公司公告)
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    公司于2004年10月22日开具商业承兑汇票6张予华录电子进出口有限责任公司(于2005年4月21日到期),金额共计3,232万元。由于上述事项与张晨事件有关,开开集团对公司出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失,均由上海开开(集团)有限公司承担。”
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华国际会计师事务所为本公司2004年度A、B股财务报告的审计机构,股东大会授权董事会确定支付所聘会计师事务所2004年度境内外会计报表的审计费用。2004年度,本公司需支付上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所为本公司提供的2004年度A、B股财务报告的审计费用为人民币130万元(包括交通、住宿、翻译等费用)。上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所自2001年度起已连续4年为公司提供财务审计服务。
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (八)其它重大事项
    详见会计报表附注十一/其他重要事项说明
    十一、财务报告
    (一)
    审计报告
    信长会师报字(2005)第11072号
    上海开开实业股份有限公司全体股东:我们审计了后附的上海开开实业股份有限公司(以下简称“开开实业”)2004年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表,以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是开开实业管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    除下段所述事项外,我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    如会计报表附注十一/(五)所述,开开实业原总经理张晨(英文名Charlie Chang)因涉嫌经济犯罪,被公安机关立案侦查。张晨在公司任职期间所犯的经济问题正在进行司法审计,且中国证券监督管理委员会于2005年1月25日下达了[2005]证监立通字001号立案调查通知书,对公司因涉嫌违反证券法规一案进行立案调查。截止审计报告日,相关审计及调查正在进行中。虽然开开实业及下属子公司已就与张晨案件有关的投资和应收款项可能造成的损失全额计提了长期投资减值准备1.38亿元、坏帐准备3.22亿元、其他投资损失等0.73亿元及对兰州三毛实业股份有限公司按权益法核算计入损失1.29亿元,由此减少了公司当年净利润人民币6.62亿元。但我们无法获得充分、适当的审计证据以判断上述资产计提减值准备及投资损失的金额是否恰当。我们认为,除上述事项可能产生的影响外,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了开开实业2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
    此外,我们提请会计报表使用人关注:如会计报表附注十一/(六)所述,开开实业在2004年度发生巨额亏损7.31亿元,截止2004年12月31日,开开实业的股东权益为1.10亿元,累计未分配利润为-7.04亿元,银行借款为10.81亿元,净值5.82亿元资产已进行质押和抵押。虽然开开实业已经披露了已采取和拟采取的改善措施,并在期后实施了包括出售嘉兴港区大洋服饰有限公司和上海赢运国际贸易有限公司股权、归还银行借款等一系列措施,但持续经营能力仍然存在不确定性。本段内容并不影响已发表的保留意见的意见类型。
    上海立信长江会计师事务所         中国注册会计师
    有限公司
    中国 上海市            二OO五年四月二十九日
    上海开开实业股份有限公司
    (二)财务报表(见附件)
    (三)2004年度会计报表附注
    一、公司简介:
    上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”)经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于1992年12月28日批准,改组成为定向募集的股份有限公司。1996年12月19日,经中国证券监督管理委员会批准,公司向境外投资者发行8,000万股境内上市外资股(“B股”),每股面值人民币1元,公开发行的B股已于1997年1月在上海证券交易所上市。2000年12月21日,经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发A股4,500万股,每股面值人民币1元,公开发行的A股已于2001年2月28日在上海证券交易所挂牌上市,截至2004年12月31日,公司注册资本为人民币24,300万元。公司所属行业为工业类,产业由服装业及医药业构成,主要从事衬衫、羊毛衫和西服的生产、批发和销售,以及中、西成药的生产和销售。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度
    执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度
    公历1月1日至12月31日止。
    (三)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记账,期末外币账户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法:
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价中间价折算为人民币外,资产和负债项目均以合并会计报表决算日的市场汇价中间价折算为人民币,利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目以年初和年末平均市场汇价中间价折算为人民币。未分配利润项目以折算后利润分配表各项目金额计算确定,外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、短期投资跌价准备的计提
    期末按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏账核算方法
    1、坏账的确认标准
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏账损失的核算方法采用备抵法核算,按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
    3、按账龄分析法计提坏账准备的比例如下:
账龄                                                     计提坏账准备比例
1年以内(含1年)                                                      1%
1-2年                                                                5%
2-3年                                                               10%
3-4年                                                               30%
4-5年                                                               50%
5年以上                                                             100%
    (十)存货核算方法
    1、存货分类为
    在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品等。
    2、取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时,制造业按计划成本法、商业按售价金额核算法、进出口贸易按个别认定法计价。月份终了,制造业按发出各种存货的计划成本、商业按发出库存商品的售价总额计算应摊销的成本差异或商品进销差价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用五五摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提。
    (十一)长期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    长期股权投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、长期股权投资的核算方法
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按不超过10年(含10年)平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。2003年3月以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财政部财会[2004]3号文处理。
    3、长期债权投资的核算方法
    期末按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提
    期末按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财政部财会(2004)3号文处理。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。期末对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产标准:
    指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:
    房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
    3、固定资产的取得计价:
    一般遵循实际成本计价原则计价。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁的资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值,如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账价值。
    4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁的资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率:
固定资产类别                 预计使用年限                    预计净残值率
房屋及建筑物                 20-45年                               5-10%
机器设备                     5-10年                                5-10%
电子设备                     5-8年                                 5-10%
运输设备                     3-6年                                 5-10%
其他设备                     5-8年                                 5-10%

固定资产类别                                                     年折旧率
房屋及建筑物                                                    4.5%-2.1%
机器设备                                                       19.0%-9.0%
电子设备                                                      19.0%-11.9%
运输设备                                                      31.7%-15.8%
其他设备                                                      19.0%-11.9%
    5、固定资产减值准备的计提:
    期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提
    期末对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
     在建工程减值准备按单项工程计提。
      (十五)无形资产核算方法
    1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、摊销方法
    采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    期末对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法
    1、开办费转销方法
    在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法
    在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    (十七)借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息的资本化的金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
     (十八)预计负债
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
     (十九)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十)所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    (二十一)合并会计报表的编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项
    (一)公司主要税种和税率为
税种                       税率                                      备注
增值税                     17%    产品、商品销售及工业性加工、装修配适用
营业税                 5%-6%                    一般劳务及其他收入适用
所得税                     33%
    (二)税负减免:
    上海开开-天德制衣有限公司系外商投资生产型企业,其适用所得税率为27%。上海开开免烫制衣有限公司系外商投资生产型企业,于2000年7月开始获利。经上海市税务局嘉定区分局外税科沪税嘉外所(2001)58号文批准,从2000年1月1日起享受“二免三减半”的优惠政策。
    上海其胜生物制剂有限公司系经上海市高新技术企业(产品)认定办公室核准的高新技术企业,自1999年起减按15%缴纳企业所得税,并按规定享受所得税先征后返的政策。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(单位:人民币)
                                                                   业务性
被投资单位全称
                                                                       质
上海开开制衣公司                                                   贸易业
上海开开商城有限公司                                                 商业
上海开开羊毛衫针织有限公司                                           商业
上海开开衬衫总厂                                                   制造业
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                         制造业
上海开开—天德制衣有限公司                                         制造业
上海开开服饰有限公司(注1)                                          商业
上海开开免烫制衣有限公司                                           制造业
上海开开百货有限公司                                                 商业
上虞市开开服装有限公司                                             制造业
上海雷允上药业西区有限公司                                           商业
开开援生制药股份有限公司                                           医药业
上海其胜生物制剂有限公司(注2)                                      医药业
上海九和堂国药有限公司(注2)                                          商业
上海福德堂中药店(注2)                                                商业
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                        贸易业
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                                      商业
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                   医药业
(注2)
上海雷允上西区金威门诊部有限公
                                                                     医院
司(注2)
上海九和堂申粤国药有限公司(注
                                                                     商业
2、6)
上海雷允上西区金安门诊部有限公
                                                                     商业
司(注2、7)
上海雷西福德堂药店有限公司(注
                                                                     商业
2、8)
上海赢运资产管理有限公司                                           投资业
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                      贸易业
上海开开亿盛西服销售有限公司                                         商业
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                           加工业
深圳市赢润实业有限公司                                             贸易业
香港开开药业有限公司                                               贸易业
大唐箱包服饰(常熟)有限公司
                                                                   加工业
(注4)
上海曼格尼森实业有限公司(注
                                                                     商业
5)
上海开开国际贸易有限公司(注
                                                                   贸易业
7)
上海开开广告公司(注7)                                            广告业

                                                                 注册资本
被投资单位全称
                                                                 (万元)
上海开开制衣公司                                                    1,000
上海开开商城有限公司                                                1,000
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            100
上海开开衬衫总厂                                                      100
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                            700
上海开开—天德制衣有限公司                                       USD22.30
上海开开服饰有限公司(注1)                                         1,000
上海开开免烫制衣有限公司                                           USD150
上海开开百货有限公司                                                1,000
上虞市开开服装有限公司                                                300
上海雷允上药业西区有限公司                                         13,678
开开援生制药股份有限公司                                            8,400
上海其胜生物制剂有限公司(注2)                                       2,090
上海九和堂国药有限公司(注2)                                           190
上海福德堂中药店(注2)                                                  10
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                            50
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                                     1,000
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                       83
(注2)
上海雷允上西区金威门诊部有限公
                                                                       50
司(注2)
上海九和堂申粤国药有限公司(注
                                                                       30
2、6)
上海雷允上西区金安门诊部有限公
                                                                       50
司(注2、7)
上海雷西福德堂药店有限公司(注
                                                                       50
2、8)
上海赢运资产管理有限公司                                            3,000
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                       2,000
上海开开亿盛西服销售有限公司                                          200
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                            3,000
深圳市赢润实业有限公司                                              3,000
香港开开药业有限公司                                                USD98
大唐箱包服饰(常熟)有限公司
                                                            USD1,046.1228
(注4)
上海曼格尼森实业有限公司(注
                                                                      100
5)
上海开开国际贸易有限公司(注
                                                                    85.12
7)
上海开开广告公司(注7)                                                50

被投资单位全称                                               主要经营范围
上海开开制衣公司                                           批发及零售衬衫
上海开开商城有限公司                                         零售日用百货
上海开开羊毛衫针织有限公司                               批发及零售羊毛衫
上海开开衬衫总厂                                                 生产衬衫
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                       生产衬衫
上海开开—天德制衣有限公司                                       生产衬衫
                                                       批发及零售服装,针
上海开开服饰有限公司(注1)
                                                           棉织品,面料等
上海开开免烫制衣有限公司                                         生产衬衫
上海开开百货有限公司                                         零售日用百货
上虞市开开服装有限公司                                     生产服装、服饰
上海雷允上药业西区有限公司                                 药品生产、销售
                                                       药品及包装材料的生
开开援生制药股份有限公司
                                                                 产、销售
上海其胜生物制剂有限公司(注2)                          生物试剂、生物制剂
                                                       中药材、中成药、保
上海九和堂国药有限公司(注2)
                                                                     健品
                                                         中成药、化学药制
上海福德堂中药店(注2)
                                                         剂、抗生素、食品
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                            药材、中成药、西药
                                                       配方饮片、中成药、
                                                       化学药制剂、抗生素
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)
                                                         生化药品、生物制
                                                             品、医疗器械
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                     食品
(注2)
上海雷允上西区金威门诊部有限公                         内科、外科、妇产科
司(注2)                                                              等
                                                         中成药,化学药制
上海九和堂申粤国药有限公司(注
                                                       剂,抗生素,日用百
2、6)
                                                                 货,酒等
上海雷允上西区金安门诊部有限公                         内科、外科、中医科
司(注2、7)                                                 等医学检验科
                                                         中成药,化学药制
上海雷西福德堂药店有限公司(注
                                                       剂,抗生素,生化药
2、8)
                                                           品、日用百货等
上海赢运资产管理有限公司                               实业投资、投资咨询
                                                         区内贸易、国际贸
上海赢运国际贸易有限公司(注3)
                                                         易、贸易咨询服务
                                                         销售服装、针棉织
上海开开亿盛西服销售有限公司
                                                               品、鞋帽等
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                   生产、销售服装
                                                       生产、销售服装;经
深圳市赢润实业有限公司
                                                               济信息咨询
                                                       中西医药产品、保健
香港开开药业有限公司                                   品、生物制剂及参茸
                                                         饮品的生产和销售
大唐箱包服饰(常熟)有限公司                             生产箱包等旅游用
(注4)                                                  品、生产服饰辅料
                                                       服装,领带,针棉织
上海曼格尼森实业有限公司(注
                                                       品,市场营销,房地
5)
                                                                 产咨询等
上海开开国际贸易有限公司(注                             区内贸易、国际贸
7)                                                      易、贸易咨询服务
                                                       广告设计、代理、制
上海开开广告公司(注7)
                                                                       作

                                                             母公司实际投
被投资单位全称                                                       资额
                                                                 (万元)
上海开开制衣公司                                                    1,000
上海开开商城有限公司                                                1,000
上海开开羊毛衫针织有限公司                                             75
上海开开衬衫总厂                                                      100
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                            700
上海开开—天德制衣有限公司                                       USD12.30
上海开开服饰有限公司(注1)                                           900
上海开开免烫制衣有限公司                                            USD90
上海开开百货有限公司                                                1,000
上虞市开开服装有限公司                                                240
上海雷允上药业西区有限公司                                   13,666.71974
开开援生制药股份有限公司                                            4,300
上海其胜生物制剂有限公司(注2)                                         ---
上海九和堂国药有限公司(注2)                                           ---
上海福德堂中药店(注2)                                                 ---
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                           ---
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                                       ---
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                    45.22
(注2)
上海雷允上西区金威门诊部有限公
                                                                      ---
司(注2)
上海九和堂申粤国药有限公司(注
                                                                      ---
2、6)
上海雷允上西区金安门诊部有限公
                                                                      ---
司(注2、7)
上海雷西福德堂药店有限公司(注
                                                                      ---
2、8)
上海赢运资产管理有限公司                                            2,700
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                    1,900.44
上海开开亿盛西服销售有限公司                                          ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                            2,250
深圳市赢润实业有限公司                                              2,700
香港开开药业有限公司                                             USD97.02
大唐箱包服饰(常熟)有限公司
                                                              USD784.5921
(注4)
上海曼格尼森实业有限公司(注
                                                                      ---
5)
上海开开国际贸易有限公司(注
                                                                   25.536
7)
上海开开广告公司(注7)                                                50

                                                                   母公司
被投资单位全称
                                                                 控股比例
上海开开制衣公司                                                     100%
上海开开商城有限公司                                                 100%
上海开开羊毛衫针织有限公司                                            75%
上海开开衬衫总厂                                                     100%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                           100%
上海开开—天德制衣有限公司                                         55.16%
上海开开服饰有限公司(注1)                                           90%
上海开开免烫制衣有限公司                                              60%
上海开开百货有限公司                                                 100%
上虞市开开服装有限公司                                                80%
上海雷允上药业西区有限公司                                         98.90%
开开援生制药股份有限公司                                           51.19%
上海其胜生物制剂有限公司(注2)                                         ---
上海九和堂国药有限公司(注2)                                           ---
上海福德堂中药店(注2)                                                 ---
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                           ---
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                                       ---
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                      50%
(注2)
上海雷允上西区金威门诊部有限公
                                                                      ---
司(注2)
上海九和堂申粤国药有限公司(注
                                                                      ---
2、6)
上海雷允上西区金安门诊部有限公
                                                                      ---
司(注2、7)
上海雷西福德堂药店有限公司(注
                                                                      ---
2、8)
上海赢运资产管理有限公司                                              90%
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                        90%
上海开开亿盛西服销售有限公司                                          ---
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                              75%
深圳市赢润实业有限公司                                                90%
香港开开药业有限公司                                                  99%
大唐箱包服饰(常熟)有限公司
                                                                      75%
(注4)
上海曼格尼森实业有限公司(注
                                                                      ---
5)
上海开开国际贸易有限公司(注
                                                                      30%
7)
上海开开广告公司(注7)                                              100%

                                                               合并范围内
被投资单位全称
                                                                 控股比例
上海开开制衣公司                                                     100%
上海开开商城有限公司                                                 100%
上海开开羊毛衫针织有限公司                                           100%
上海开开衬衫总厂                                                     100%
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                           100%
上海开开—天德制衣有限公司                                         55.16%
上海开开服饰有限公司(注1)                                          100%
上海开开免烫制衣有限公司                                              60%
上海开开百货有限公司                                                 100%
上虞市开开服装有限公司                                               100%
上海雷允上药业西区有限公司                                           100%
开开援生制药股份有限公司                                           51.19%
上海其胜生物制剂有限公司(注2)                                         60%
上海九和堂国药有限公司(注2)                                        52.63%
上海福德堂中药店(注2)                                                100%
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                           90%
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                                       90%
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                     100%
(注2)
上海雷允上西区金威门诊部有限公
                                                                      70%
司(注2)
上海九和堂申粤国药有限公司(注
                                                                      90%
2、6)
上海雷允上西区金安门诊部有限公
                                                                     90%
司(注2、7)
上海雷西福德堂药店有限公司(注
                                                                    100%
2、8)
上海赢运资产管理有限公司                                              90%
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                        100%
上海开开亿盛西服销售有限公司                                        95.5%
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                              75%
深圳市赢润实业有限公司                                               100%
香港开开药业有限公司                                                  99%
大唐箱包服饰(常熟)有限公司
                                                                      75%
(注4)
上海曼格尼森实业有限公司(注
                                                                      98%
5)
上海开开国际贸易有限公司(注
                                                                     100%
7)
上海开开广告公司(注7)                                              100%
                                                                     是否

被投资单位全称
                                                                     合并
上海开开制衣公司                                                       是
上海开开商城有限公司                                                   是
上海开开羊毛衫针织有限公司                                             是
上海开开衬衫总厂                                                       是
上海开开集团上虞开开衬衫厂                                             是
上海开开—天德制衣有限公司                                             是
上海开开服饰有限公司(注1)                                            是
上海开开免烫制衣有限公司                                               是
上海开开百货有限公司                                                   是
上虞市开开服装有限公司                                                 是
上海雷允上药业西区有限公司                                             是
开开援生制药股份有限公司                                               是
上海其胜生物制剂有限公司(注2)                                          是
上海九和堂国药有限公司(注2)                                            是
上海福德堂中药店(注2)                                                  是
上海浦东雷允上贸易公司(注2)                                            是
上海雷西大药房连锁有限公司(注2)                                        是
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                       是
(注2)
上海雷允上西区金威门诊部有限公
                                                                       否
司(注2)
上海九和堂申粤国药有限公司(注
                                                                       否
2、6)
上海雷允上西区金安门诊部有限公
                                                                       是
司(注2、7)
上海雷西福德堂药店有限公司(注
                                                                       是
2、8)
上海赢运资产管理有限公司                                               是
上海赢运国际贸易有限公司(注3)                                          是
上海开开亿盛西服销售有限公司                                           是
嘉兴港区大洋服饰有限公司                                               是
深圳市赢润实业有限公司                                                 否
香港开开药业有限公司                                                   否
大唐箱包服饰(常熟)有限公司
                                                                       是
(注4)
上海曼格尼森实业有限公司(注
                                                                       是
5)
上海开开国际贸易有限公司(注
                                                                       是
7)
上海开开广告公司(注7)                                                是
    注1、上海开开西服有限公司于2004年1月更名为上海开开服饰有限公司。
    注2、该10家公司均为上海雷允上药业西区有限公司的下属子公司。
    注3、公司于2004年2月受让上海开开经营管理有限公司持有的上海赢运国际贸易有限公司1.5%股权,持股比例由98.5%增至100%。
    注4、大唐旅游用品(常熟)有限公司于2004年11月更名为大唐箱包服饰(常熟)有限公司。
    注5、上海曼格尼森实业有限公司系2004年3月新设,公司注册资本100万元,公司全资子公司上海开开百货有限公司出资80万元,占80%;公司控股子公司上海赢运资产管理有限公司出资20万元,占20%。
    注6、上海九和堂申粤国药有限公司系上海雷允上药业西区有限公司的下属子公司上海九和堂国药有限公司于本年投资设立,投资比例90%。
    注7、上海开开广告公司、上海开开国际贸易有限公司、上海雷允上西区金安门诊部有限公司于本期清算注销。
    注8、上海雷西福德堂药店有限公司系上海雷允上药业西区有限公司出资40万元与其下属子公司上海雷西大药房连锁有限公司出资10万元,共同投资设立,注册资本50万元。
    (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:
    1、未合并的子公司及其原因:
    上海九和堂申粤国药有限公司和上海雷允上西区金威门诊部有限公司因规模较小,资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下,因此不予列入合并范围。
    2、对财务状况及经营成果的影响:
    未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为1,064,571.23元,占母、子公司资产总额的0.05%;销售收入为4,202,708.75元,占母、子公司收入总额的0.22%;净利润42,310.39元,占母公司净利润的0.006%。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润由母公司按权益法核算,计入投资收益29,617.27元。
    (三)本年度合并报表范围的变更情况:
    1、与上年度相比,本年度增加合并报表单位2家:上海曼格尼森实业有限公司、上海雷西福德堂药店有限公司,均系因投资新设,持股比例达到50%以上,故将其纳入合并报表范围。
    2、与上年度相比,本年度减少合并报表单位2家:深圳市赢润实业有限公司和香港开开药业有限公司,由于“张晨事件”,公司对其失去控制,无法取得相关会计资料,故无法将其纳入合并报表范围,已全额计提长期投资减值准备。
    五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
    (一)货币资金
项    目                                  年末数                   年初数
现     金                                                      240,485.77
银行存款                                                   221,146,911.10
其他货币资金                                                37,832,809.67
合    计                                                   259,220,206.54
其中美元:外币金额                                           1,080,629.29
折算汇率                                                           8.2765
折合人民币                                                   8,943,828.32
日元:外币金额                                                  58,901.00
折算汇率                                                         0.079701
折合人民币                                                       4,694.47
欧元:外币金额                                                   2,929.00
折算汇率                                                          11.2627
折合人民币                                                      32,988.45
新加坡元:外币金额                                                 340.00
折算汇率                                                           5.0559
折合人民币                                                       1,719.01
加拿大元:外币金额                                                 473.19
折算汇率                                                          6.87298
折合人民币                                                       3,252.23
年末货币资金中:

项    目
现     金                                                      310,009.41
银行存款                                                   301,507,463.26
其他货币资金                                                    38,533.86
合    计                                                   301,856,006.53
其中美元:外币金额                                           4,106,428.51
折算汇率                                                           8.2767
折合人民币                                                  33,987,676.85
日元:外币金额                                                        ---
折算汇率                                                              ---
折合人民币                                                            ---
欧元:外币金额                                                        ---
折算汇率                                                              ---
折合人民币                                                            ---
新加坡元:外币金额                                                    ---
折算汇率                                                              ---
折合人民币                                                            ---
加拿大元:外币金额                                                    ---
折算汇率                                                              ---
折合人民币                                                            ---
年末货币资金中:
    定期存单3,400万元,质押于招商银行上海分行曹家渡支行取得借款;定期存单1,000万元,质押于建设银行上海分行静安支行取得借款;定期存单1,000万元,质押于上海银行茶陵支行取得借款。
    该三笔质押款项已在现金流量表中“现金的期末余额”中扣除。详见附注九/(二)/1。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项    目                                   年末数
                               账面余额                          跌价准备
股票投资                            ---                               ---
基金投资                   2,000,000.00                               ---
合计                       2,000,000.00                               ---

项    目
                                              年初数
股票投资                       账面余额                          跌价准备
基金投资                      13,560.00                               ---
合计                                ---                               ---
                              13,560.00                               ---

                                                             年末市价总额
项    目                                           (2004年12月31日交易市
                                                                     价)
股票投资                                                              ---
基金投资                                                        1.01元/份
合计                                                                  ---
    1、基金投资年末数:
项目                                                                 金额
嘉实浦安保本基金                                             2,000,000.00
    2、短期投资年末数比年初数增加1,986,440.00元,增加比例为14,649.26%,增加原因主要系新增基金投资。
    (三)应收票据
种类                      年末数                                   年初数
商业承兑汇票          500,000.00                            26,056,807.91
银行承兑汇票          224,948.00                                      ---
合计                  724,948.00                            26,056,807.91
    应收票据年末数比年初数减少25,331,859.91元,减少比例为97.22%,主要系上年应收票据兑现。
    (四)应收股利
项目                                 金额                      性质和内容
苏州开开天德制衣有限公司         356,625.96              2003年度分配红利
    (五)应收补贴款:
项    目                   金    额                           性质和内容
应收出口退税           909,789.04                     自营出口增值税退税
    应收补贴款年末数比年初数减少9,018,787.49元,减少比例为90.84%,主要系收回前期应收出口退税额所致。
    (六)应收账款
    1、账龄分析
                                          年   末   数
账   龄                               占总额      坏账准备
                    账面余额                                       坏账准备
                                         比例   计提比例
1年以内           163,318,825.90       28.86%         1%     1,633,188.26
1-2年             11,722,958.11        2.07%         5%       586,147.91
2-3年              1,148,113.47        0.20%        10%       114,811.35
3-4年                355,174.10        0.06%        30%       106,552.23
4-5年                361,068.83        0.06%        50%       180,534.42
5年以上                85,927.17        0.02%       100%        85,927.17
特殊计提          389,000,072.79       68.73%       100%   389,000,072.79
合计              565,992,140.37      100.00%        ---   391,707,234.13

                                        年   初   数
账   龄                            占总额       坏账准备
                   账面余额                                      坏账准备
                                        比例       计提比例
1年以内           288,059,764.57      90.20%             1%  2,880,597.64
1-2年             11,555,509.90       3.62%             5%    577,775.50
2-3年              7,877,113.47       2.47%            10%    787,711.35
3-4年              7,512,613.20       2.35%            30%  2,253,783.96
4-5年              1,820,467.68       0.57%            50%    910,233.84
5年以上             1,382,816.51       0.43%           100%  1,382,816.51
特殊计提            1,143,797.02       0.36%           100%  1,143,797.02
合计              319,352,082.35     100.00%            ---  9,936,715.82
    2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为417,003,032.40元,占应收账款总金额的73.68%。
    3、年末金额较大的应收账款:
欠款单位名称                                                     欠款金额
Falcon International Group Limited                         362,249,887.62
Falcon Jordanian International Garment                      31,693,784.36
Industries Co.,Ltd
Dynamic Key Group Limited                                   17,168,866.86
镇江一马先制衣有限公司                                       3,308,374.03
上海康桥中药饮品有限公司                                     2,582,119.53

欠款单位名称
Falcon International Group Limited                   (USD43,768,487.60)
Falcon Jordanian International Garment               (USD 3,829,370.43)
Industries Co.,Ltd
Dynamic Key Group Limited                            (USD 2,074,411.51)
镇江一马先制衣有限公司
上海康桥中药饮品有限公司
    4、关于本年度特殊计提坏账准备的说明:
欠款单位户数        欠款金额             计提比例               理     由
1,356户           389,000,072.79              100%          估计无法收回
    其中:
欠款单位名称                           欠款金额                  计提比例
Falcon International             362,249,887.62                      100%
Group Limited
Capital Garments Ltd.              1,837,977.58                      100%

欠款单位名称                                                    理     由
Falcon International                                     “张晨事件”影响
Group Limited
Capital Garments Ltd.                                    “张晨事件”影响
    5、年末应收账款中持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为639,755.62元,详见本附注七/(三)/4。
    6、应收账款年末数比年初数增加246,640,058.02元,增加比例为77.23%,增加原因主要系公司本年转口贸易信用证结算增加所致。
    (七)其他应收款
    1、账龄分析
                                        年末数
账   龄                                                            占总额
                               账面余额
                                                                     比例
1年以内                  141,222,415.04                            78.60%
1-2年                       907,551.63                             0.51%
2-3年                       455,090.60                             0.25%
3-4年                       140,077.95                             0.08%
4-5年                     1,155,709.94                             0.64%
5年以上                       64,700.00                             0.04%
特殊计提                  35,712,839.05                            19.88%
合计                     179,658,384.21                           100.00%

                                                    年末数
账   龄                        坏账准备
                                                                 坏账准备
                               计提比例
1年以内                              1%                      1,412,224.15
1-2年                               5%                         45,377.58
2-3年                              10%                         45,509.06
3-4年                              30%                         42,023.39
4-5年                              50%                        577,854.97
5年以上                            100%                         64,700.00
特殊计提                            ---                     35,712,839.05
合计                                ---                     37,900,528.20

                                             年初数
账   龄                                                            占总额
                             账面余额
                                                                     比例
1年以内                123,590,285.15                              86.16%
1-2年                   6,042,155.65                               4.21%
2-3年                     635,761.02                               0.44%
3-4年                   5,878,340.21                               4.10%
4-5年                     303,659.88                               0.21%
5年以上                     10,000.00                               0.01%
特殊计提                 6,992,494.21                               4.87%
合计                   143,452,696.12                             100.00%

                                                年初数
账   龄                      坏账准备
                                                                 坏账准备
                             计提比例
1年以内                            1%                        1,235,902.86
1-2年                             5%                          302,107.78
2-3年                            10%                           63,576.10
3-4年                            30%                        1,763,502.06
4-5年                            50%                          151,829.94
5年以上                          100%                           10,000.00
特殊计提                           0%                                 ---
合计                              ---                        3,526,918.74
    2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为130,095,944.41元,占其他应收款总金额的比例为72.41%。
    3、年末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                                  金       额
中国深圳彩电总公司                                          43,670,000.00
上海怡邦恒达投资有限公司                                    28,891,900.00
深圳联彩旅游用品有限公司                                    24,861,828.53
深圳市中经领业实业发展有限公司                              19,581,000.00
上海拓业进出口有限公司                                      13,091,215.88

欠款单位名称                                                   性质或内容
中国深圳彩电总公司                                                 往来款
上海怡邦恒达投资有限公司                                           往来款
深圳联彩旅游用品有限公司                                           往来款
深圳市中经领业实业发展有限公司                                     往来款
上海拓业进出口有限公司                                             往来款
    4、关于本年度特殊计提坏账准备的说明:
欠款单位户数                     欠款金额                        计提比例
43户                           35,712,839.05                        100%

欠款单位户数                                                      理   由
43户                                                         估计无法收回
    5、年末其他应收款中持公司5%以上 含5%)表决权股份的股东欠款为35,973,584.00元,详见本附注七/(三)/4。
    (八)预付账款
    1、账龄分析
                          年末数
账   龄
                   金    额              占总额比例
1年以内         38,662,060.63              100.00%

              年初数
账   龄
                     金    额           占总额比例
1年以内           64,523,925.85         100.00%
    2、年末预付账款中无预付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    3、预付账款年末数比年初数减少25,861,865.22元,减少比例为40.08%。主要原因系:上年预付款项所开具的商业承兑汇票,本年到期退回所致。
    (九)存货及存货跌价准备
                                 年  末  数
项目
                         账面余额                                跌价准备
原材料                  13,308,008.80                          627,022.17
包装物                     443,955.30                                 ---
低值易耗品               1,917,880.86                           41,055.63
库存商品               159,169,559.89                       48,466,049.22
产成品                   2,618,335.23                                 ---
在产品                   2,428,575.17                                 ---
委托加工物资               20,201.72                                  ---
发出商品                 2,081,275.46                                 ---
合计                   181,987,792.43                       49,134,127.02

                                                  年  初   数
项目
                              账面余额                           跌价准备
原材料                   16,156,434.47                         480,997.73
包装物                             ---                                ---
低值易耗品                2,127,795.66                         457,225.46
库存商品                159,443,984.50                      27,455,281.53
产成品                    5,077,679.01                           1,874.58
在产品                    5,722,625.71                                ---
委托加工物资                204,282.74                                ---
发出商品                           ---                                ---
合计                    188,732,802.09                      28,395,379.30
    年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:以资产负
    债表日或最近市价确定。
    (十)待摊费用
类别               年初数            本年增加                    本年摊销
租赁费              425,360.75      1,942,373.22             2,044,729.47
保险费               25,000.00         36,000.00                43,000.00
其他                 16,057.70         13,828.22                14,090.45
合计                466,418.45      1,992,201.44             2,101,819.92

类别                                        年末数           年末结存原因
租赁费                                      323,004.50     尚在受益期限内
保险费                                       18,000.00     尚在受益期限内
其他                                         15,795.47
合计                                        356,799.97
    (十一)长期投资:
项    目                                      年   末   数
                                        账面余额                 减值准备
长期股权投资                      577,587,528.75           140,352,932.28

项    目                                        年  初   数
                                        账面余额                 减值准备
长期股权投资                      306,887,798.09             1,128,302.63
    1、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称              股份类别                             股票数量
                                                                   (股)
上海浦东发展银行               法人股                           7,500,000
上海华联超市股份有限公司       法人股                              92,565
上海九百股份有限公司           法人股                             145,152
上海爱建股份有限公司           法人股                              37,880
上海国嘉实业股份有限公司       法人股                             182,280
中卫国脉通信股份有限公司       法人股                              47,736
上海银行                       法人股                             431,200
小     计

被投资公司名称                           占被投资公司            初始投资
                                         注册资本比例                成本
上海浦东发展银行                                0.21%        6,550,000.00
上海华联超市股份有限公司                        0.06%          162,000.00
上海九百股份有限公司                            0.04%          150,000.00
上海爱建股份有限公司                              ---          140,156.00
上海国嘉实业股份有限公司                          ---          410,130.00
中卫国脉通信股份有限公司                          ---          107,406.00
上海银行                                          ---          920,180.80
小     计                                                    8,439,872.80

被投资公司名称                           年末账面余额            减值准备
上海浦东发展银行                         6,550,000.00                 ---
上海华联超市股份有限公司                   162,000.00                 ---
上海九百股份有限公司                       150,000.00                 ---
上海爱建股份有限公司                       140,156.00                 ---
上海国嘉实业股份有限公司                   410,130.00          309,876.00
中卫国脉通信股份有限公司                   107,406.00                 ---
上海银行                                   920,180.80                 ---
小     计                                8,439,872.80          309,876.00

被投资公司名称                                               年初账面余额
上海浦东发展银行                                             6,550,000.00
上海华联超市股份有限公司                                       162,000.00
上海九百股份有限公司                                           150,000.00
上海爱建股份有限公司                                           140,156.00
上海国嘉实业股份有限公司                                       410,130.00
中卫国脉通信股份有限公司                                       107,406.00
上海银行                                                       920,180.80
小     计                                                    8,439,872.80
    (2)其他股权投资:
    A.成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                               投资起止期      占被投资单位
                                           注册资本比例
浙江开富制衣有限公司(注1)        1992.09.15-2004.09.14           15.00%
华拓医药科技发展有限公司         2000.06.26-2010.06.25           10.99%
中服名牌发展有限公司             1996.02.12-2016.02.11            8.33%
静安寺商厦有限公司               2001.04.23-2009.04.22            0.70%
杭州开开服饰经销有限公司         1998.01.22-2009.12.31           10.00%
商丘市开开服饰经销有限公司       2001.08.15-2004.08.14           10.00%
上海亚创控股有限公司             2001.03.01-2011.02.28           13.40%
上海开开衬衫销售有限公司(注2)    2004.06.25-2014.06.24            10.00%
上海妇婴药房有限公司(注2)      2004.01.05-2007.01.04            10.00%
合    计

被投资单位名称                            年初帐面余额           本年投资
                                                增减额
浙江开富制衣有限公司(注1)                   160,000.00        -160,000.00
华拓医药科技发展有限公司                  5,000,000.00                ---
中服名牌发展有限公司                      1,000,000.00                ---
静安寺商厦有限公司                          220,000.00                ---
杭州开开服饰经销有限公司                     50,000.00                ---
商丘市开开服饰经销有限公司                   50,000.00                ---
上海亚创控股有限公司                     61,124,429.36                ---
上海开开衬衫销售有限公司(注2)                      ---         100,000.00
上海妇婴药房有限公司(注2)                        ---         100,000.00
合    计                                 67,604,429.36          40,000.00

被投资单位名称                                               年末账面余额
浙江开富制衣有限公司(注1)                                             ---
华拓医药科技发展有限公司                                     5,000,000.00
中服名牌发展有限公司                                         1,000,000.00
静安寺商厦有限公司                                             220,000.00
杭州开开服饰经销有限公司                                        50,000.00
商丘市开开服饰经销有限公司                                      50,000.00
上海亚创控股有限公司                                        61,124,429.36
上海开开衬衫销售有限公司(注2)                                  100,000.00
上海妇婴药房有限公司(注2)                                    100,000.00
合    计                                                    67,644,429.36
    注1:公司所持浙江开富制衣有限公司股权于本年转让。
    注2:上海开开衬衫销售有限公司、上海妇婴药房有限公司系本年新设投资而增加。
    B、权益法核算的对子公司股权投资:
                                                                 占被投资
                                              投资
被投资单位名称                                                   单位注册
                                            起止期
                                                                 资本比例
上海雷允上西区金威                     2003.09.19-
                                                                   70.00%
门诊部有限公司                          2023.09.19
九和堂申粤国药有限                     2004.06.01-
                                                                   90.00%
公司                                    2014.05.31
香港开开药业有限公                     2003.08.15-
                                                                   99.00%
司                                      2023.08.14
深圳市赢润实业有限                     2002.08.01-
                                                                  100.00%
公司                                    2052.07.31
合    计

被投资单位名称                            年初余额
                                                                 本年合计
上海雷允上西区金威
                                        350,000.00              29,617.27
门诊部有限公司
九和堂申粤国药有限
                                               ---             270,000.00
公司
香港开开药业有限公
                                               ---           8,028,400.00

深圳市赢润实业有限
                                               ---          30,000,000.00
公司
合    计                                350,000.00          38,328,017.27

                                          本年权益增减额
被投资单位名称                            其中:投资成本
                                                                 确认收益
                                               及收回投资
上海雷允上西区金威
                                                      ---       29,617.27
门诊部有限公司
九和堂申粤国药有限
                                               270,000.00             ---
公司
香港开开药业有限公
                                             8,028,400.00             ---

深圳市赢润实业有限
                                            30,000,000.00             ---
公司
合    计                                    38,298,400.00       29,617.27

                                                                 年末余额
被投资单位名称
                                     初始投资                    累计增减
上海雷允上西区金威
                                   350,000.00                   29,617.27
门诊部有限公司
九和堂申粤国药有限
                                   270,000.00                         ---
公司
香港开开药业有限公
                                 8,028,400.00                         ---

深圳市赢润实业有限
                                30,000,000.00                         ---
公司
合    计                        38,648,400.00                   29,617.27

被投资单位名称                                                  年末余额
                                                                     合计
上海雷允上西区金威
                                                               379,617.27
门诊部有限公司
九和堂申粤国药有限
                                                               270,000.00
公司
香港开开药业有限公
                                                             8,028,400.00

深圳市赢润实业有限
                                                            30,000,000.00
公司
合    计                                                    38,678,017.27
    C、权益法核算的对合营及联营企业股权投资:
                                                                 占被投资
                                                投资
被投资单位名称                                                   单位注册
                                              起止期
                                                                 资本比例
上海静安制药有限公司                             ---               40.00%
上海源源化学试剂有限公司                         ---               29.40%
上海浦东雷允上广告有限公司                       ---               50.00%
上海康桥中药饮片有限公司                         ---               20.00%
上海佩索帝服饰有限公司(注               2002.04.15-
                                                                   40.00%
1)                                       2007.04.14
上海雷西源源药房有限公司                  2004.07.07
                                                                   48.00%
(注2)
                                                  起
上海鼎丰科技发展有限公司                 2001.12.24-              44.44%
                                          2016.12.23
                                         1993.08.12-
苏州开开天德制衣有限公司                                          30.00%
                                          2005.01.06
广东中深彩融资担保投资有限               2003.12.29-
                                                                  40.00%
公司                                      2004.06.29
上海毕纳高房地产开发有限公                2004.1.17-
                                                                   34.29%
司(注3)                                   2034.01.16
兰州三毛实业股份有限公司                  2004.07.1-
                                                                   28.00%
(注4)                                   2047.05.23
合    计

被投资单位名称                                                   年初余额
上海静安制药有限公司                                        14,794,801.83
上海源源化学试剂有限公司                                       545,014.77
上海浦东雷允上广告有限公司                                      16,362.21
上海康桥中药饮片有限公司                                     1,937,984.98
上海佩索帝服饰有限公司(注
                                                               488,427.81
1)
上海雷西源源药房有限公司
                                                                      ---
(注2)
上海鼎丰科技发展有限公司                                    87,354,759.00
苏州开开天德制衣有限公司                                     2,640,510.81
广东中深彩融资担保投资有限
                                                           100,000,000.00
公司
上海毕纳高房地产开发有限公
                                                                      ---
司(注3)
兰州三毛实业股份有限公司
                                                                      ---
(注4)
合    计                                                   207,777,861.41

被投资单位名称                                             其中:投资成本
                                                 本年合计
                                                               及收回投资
上海静安制药有限公司                        -1,519,270.67             ---
上海源源化学试剂有限公司                        88,552.29             ---
上海浦东雷允上广告有限公司                         217.96             ---
上海康桥中药饮片有限公司                      -100,818.67             ---
上海佩索帝服饰有限公司(注
                                              -488,427.81     -488,427.81
1)
上海雷西源源药房有限公司
                                               240,120.61      240,000.00
(注2)
上海鼎丰科技发展有限公司                     3,507,522.70             ---
苏州开开天德制衣有限公司                       -66,536.43             ---
广东中深彩融资担保投资有限
                                                      ---             ---
公司
上海毕纳高房地产开发有限公
                                           120,029,318.64  120,000,000.00
司(注3)
兰州三毛实业股份有限公司
                                           112,416,595.36  241,051,204.47
(注4)
合    计                                   234,107,273.98  360,802,776.66

                                                 本年权益增减额
被投资单位名称
                                             确认收益            投资准备
上海静安制药有限公司                      -919,270.67                 ---
上海源源化学试剂有限公司                    88,552.29                 ---
上海浦东雷允上广告有限公司                        ---                 ---
上海康桥中药饮片有限公司                   286,245.06                 ---
上海佩索帝服饰有限公司(注
                                                  ---                 ---
1)
上海雷西源源药房有限公司
                                               120.61                 ---
(注2)
上海鼎丰科技发展有限公司                 3,361,315.10          146,207.60
苏州开开天德制衣有限公司                   290,089.53                 ---
广东中深彩融资担保投资有限
                                                  ---                 ---
公司
上海毕纳高房地产开发有限公
                                                  ---           29,318.64
司(注3)
兰州三毛实业股份有限公司
                                      -105,320,292.30            5,241.86
(注4)
合    计                              -102,213,240.38          180,768.10

被投资单位名称
                                               差额摊销          分得利润
上海静安制药有限公司                                ---        600,000.00
上海源源化学试剂有限公司                            ---               ---
上海浦东雷允上广告有限公司                       217.96               ---
上海康桥中药饮片有限公司                            ---        387,063.73
上海佩索帝服饰有限公司(注
                                                    ---               ---
1)
上海雷西源源药房有限公司
                                                    ---               ---
(注2)
上海鼎丰科技发展有限公司                            ---               ---
苏州开开天德制衣有限公司                            ---        356,625.96
广东中深彩融资担保投资有限
                                                    ---               ---
公司
上海毕纳高房地产开发有限公
                                                    ---               ---
司(注3)
兰州三毛实业股份有限公司
                                         -23,319,558.67               ---
(注4)
合    计                                 -23,319,340.71      1,343,689.69

被投资单位名称
                                                                 初始投资
上海静安制药有限公司                                        10,000,000.00
上海源源化学试剂有限公司                                       147,000.00
上海浦东雷允上广告有限公司                                     147,499.19
上海康桥中药饮片有限公司                                       800,000.00
上海佩索帝服饰有限公司(注
                                                               800,000.00
1)
上海雷西源源药房有限公司
                                                               240,000.00
(注2)
上海鼎丰科技发展有限公司                                    80,000,000.00
苏州开开天德制衣有限公司                                     1,720,713.64
广东中深彩融资担保投资有限
                                                           100,000,000.00
公司
上海毕纳高房地产开发有限公
                                                           120,000,000.00
司(注3)
兰州三毛实业股份有限公司
                                                           241,051,204.47
(注4)
合    计                                                   554,906,417.30

                                                       年末余额
被投资单位名称
                                               累计增减              合计
上海静安制药有限公司                       3,275,531.16     13,275,531.16
上海源源化学试剂有限公司                     486,567.06        633,567.06
上海浦东雷允上广告有限公司                  -130,919.02         16,580.17
上海康桥中药饮片有限公司                   1,037,166.31      1,837,166.31
上海佩索帝服饰有限公司(注
                                            -800,000.00               ---
1)
上海雷西源源药房有限公司
                                                 120.61        240,120.61
(注2)
上海鼎丰科技发展有限公司                  10,862,281.70     90,862,281.70
苏州开开天德制衣有限公司                     853,260.74      2,573,974.38
广东中深彩融资担保投资有限
                                                    ---    100,000,000.00
公司
上海毕纳高房地产开发有限公
                                              29,318.64    120,029,318.64
司(注3)
兰州三毛实业股份有限公司
                                        -128,634,609.11    112,416,595.36
(注4)
合    计                                -113,021,281.91    441,885,135.39
    注1:公司所持上海佩索帝服饰有限公司股权于本年转让。
    注2:上海雷西源源药房有限公司系本年新设投资而增加。
    注3:详见附注十一/(一)
    注4:详见附注十一/(二)
    2、长期投资减值准备
    长期股权投资减值准备:
被投资单位名称                                  年初数           本年增加
浙江开富制衣有限公司                         60,209.96                ---
华拓医药科技发展有限公司                  1,068,092.67                ---
深圳市赢润实业有限公司                             ---      30,000,000.00
香港开开药业有限公司                               ---       8,028,400.00
广东中深彩融资担保投资有限公司                     ---     100,000,000.00
中服名牌发展有限公司                               ---         946,563.61
上海国嘉实业股份有限公司                           ---         309,876.00
小      计                                1,128,302.63     139,284,839.61

被投资单位名称                              本年减少               年末数
浙江开富制衣有限公司                   60,209.96(注)                  ---
华拓医药科技发展有限公司                         ---         1,068,092.67
深圳市赢润实业有限公司                           ---        30,000,000.00
香港开开药业有限公司                             ---         8,028,400.00
广东中深彩融资担保投资有限公司                   ---       100,000,000.00
中服名牌发展有限公司                             ---           946,563.61
上海国嘉实业股份有限公司                         ---           309,876.00
小      计                                 60,209.96       140,352,932.28

被投资单位名称                                                   计提原因
浙江开富制衣有限公司                                                  ---
                                                     账面投资成本大于在联
华拓医药科技发展有限公司
                                                       营企业中享有的权益
深圳市赢润实业有限公司                                   “张晨事件”影响
香港开开药业有限公司                                     “张晨事件”影响
广东中深彩融资担保投资有限公司                           “张晨事件”影响
                                                     账面投资成本大于在联
中服名牌发展有限公司
                                                       营企业中享有的权益
                                                     账面投资成本大于股票
上海国嘉实业股份有限公司
                                                                     市值
小      计
    注:公司所持浙江开富制衣有限公司股权于本年转让,相应转销已计提的减值准备。
    3、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                                                   初始金额
上海雷允上药业西区有限公司                                  19,216,844.96
开开援生制药股份有限公司                                     3,427,227.41
上海福德堂中药店                                                17,162.12
上海浦东雷允上贸易公司                                        -515,055.33
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                              -171,317.83
(雷允上西区投资)
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                               234,431.98
(公司投资)
大唐箱包服饰(常熟)有限公司                                 4,812,481.21
小计                                                        27,021,774.52

被投资单位名称                                                   形成原因
上海雷允上药业西区有限公司                                 收购股权及增资
开开援生制药股份有限公司                                         收购股权
上海福德堂中药店                                                 收购股权
上海浦东雷允上贸易公司                                           收购股权
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                 收购股权
(雷允上西区投资)
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                 收购股权
(公司投资)
大唐箱包服饰(常熟)有限公司                                     收购股权
小计

被投资单位名称                                                   摊销期限
上海雷允上药业西区有限公司                                           20年
开开援生制药股份有限公司                                             10年
上海福德堂中药店                                                     10年
上海浦东雷允上贸易公司                                               10年
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                      8年
(雷允上西区投资)
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                6年10个月
(公司投资)
大唐箱包服饰(常熟)有限公司                                         10年
小计

被投资单位名称                                                   年初余额
上海雷允上药业西区有限公司                                  15,895,577.10
开开援生制药股份有限公司                                     2,399,059.17
上海福德堂中药店                                                12,013.48
上海浦东雷允上贸易公司                                        -360,538.73
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                              -128,488.36
(雷允上西区投资)
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                               205,842.68
(公司投资)
大唐箱包服饰(常熟)有限公司                                 4,692,169.18
小计                                                        22,715,634.52

被投资单位名称                                                 本年摊销额
上海雷允上药业西区有限公司                                     978,189.36
开开援生制药股份有限公司                                       342,722.76
上海福德堂中药店                                                12,013.48
上海浦东雷允上贸易公司                                         -51,505.54
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                               -21,414.74
(雷允上西区投资)
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                                34,307.15
(公司投资)
大唐箱包服饰(常熟)有限公司                                   481,248.12
小计                                                         1,775,560.59

被投资单位名称                                                   年末余额
上海雷允上药业西区有限公司                                  14,917,387.74
开开援生制药股份有限公司                                     2,056,336.41
上海福德堂中药店                                                      ---
上海浦东雷允上贸易公司                                        -309,033.19
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                              -107,073.62
(雷允上西区投资)
上海雷允上营养保健品有限公司
                                                               171,535.53
(公司投资)
大唐箱包服饰(常熟)有限公司                                 4,210,921.06
小计                                                        20,940,073.93
    4、长期股权投资年末数比年初数增加270,699,730.66元,增加比例为88.21%,增加主要原因系新增对上海毕纳高房地产开发有限公司、兰州三毛实业股份有限公司投资所致。
    (十二)固定资产原价及累计折旧
         1、固定资产原价
类        别                                                     年初原价
房屋及建筑物                                               733,763,264.88
机器设备                                                   108,821,289.22
电子设备                                                    13,682,228.33
运输工具                                                    12,361,881.35
其        他                                                 7,664,263.73
固定资产装修及租
                                                             2,481,810.07
入固定资产改良
合        计                                               878,774,737.58

类        别                                                     本年增加
房屋及建筑物                                                27,759,851.80
机器设备                                                    11,588,063.47
电子设备                                                     2,081,848.41
运输工具                                                     1,669,047.66
其        他                                                   230,453.21
固定资产装修及租
                                                                      ---
入固定资产改良
合        计                                                43,329,264.55

类        别                                                     本年减少
房屋及建筑物                                                70,244,168.29
机器设备                                                     1,579,928.56
电子设备                                                     1,757,639.57
运输工具                                                     4,773,336.75
其        他                                                   182,982.00
固定资产装修及租
                                                               108,589.18
入固定资产改良
合        计                                                78,646,644.35

类        别                                                     年末原价
房屋及建筑物                                               691,278,948.39
机器设备                                                   118,829,424.13
电子设备                                                    14,006,437.17
运输工具                                                     9,257,592.26
其        他                                                 7,711,734.94
固定资产装修及租
                                                             2,373,220.89
入固定资产改良
合        计                                               843,457,357.78
    其中:本年由在建工程转入固定资产原价为6,456,350.95元。
    本年新购入固定资产中尚须支付的金额为3,404,917.43元。
    本年出售固定资产原价为74,057,208.56元。
    年末已抵押或用作担保的固定资产原价为580,879,505.12元。详见附注九/(二)
    2、累计折旧
类     别                                      年初数            本年提取
房屋及建筑物                            64,683,380.38       22,714,323.20
机器设备                                24,005,623.35       10,911,301.04
电子设备                                 5,736,418.77        2,022,457.15
运输工具                                 5,084,274.09        1,547,795.59
其他                                     3,157,287.55          688,630.86
固定资产装修及租入
                                           404,585.91          791,652.66
固定资产改良
合    计                               103,071,570.05       38,676,160.50

类     别                                    本年减少              年末数
房屋及建筑物                             6,749,110.00       80,648,593.58
机器设备                                   972,781.60       33,944,142.79
电子设备                                   881,377.74        6,877,498.18
运输工具                                 1,981,515.88        4,650,553.80
其他                                        90,125.93        3,755,792.48
固定资产装修及租入
                                             9,049.10        1,187,189.47
固定资产改良
合    计                                10,683,960.25      131,063,770.30
    3、固定资产减值准备
类别                                     年初数                  本年增加
房屋及建筑物                      62,819,225.86                       ---
                                                        16,260,422.90(注
机器设备                           2,461,554.21
                                                                      2)
电子设备                           2,966,999.26                       ---
其    他                           1,858,455.43                       ---
合    计                          70,106,234.76             16,260,422.90

类别                                   本年减少                    年末数
                               43,634,317.56(注
房屋及建筑物                                                19,184,908.30
                                             1)
机器设备                               8,867.42             18,713,109.69
电子设备                             699,483.19              2,267,516.07
其    他                               2,241.45              1,856,213.98
合    计                          44,344,909.62             42,021,748.04
    注1:系因价值回升而转回,详见附注十一/(三)
    注2:详见附注十一/(四)
    4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类     别                                 账面原值               累计折旧
房屋及建筑物                             94,350.00              89,632.50
机器设备                              4,950,816.61           4,430,030.43
电子设备                              4,241,748.41           3,705,087.31
运输设备                              3,111,453.00           2,943,017.25
其    他                              1,508,063.88           1,214,266.79
合    计                             13,906,431.90          12,382,034.28

类     别                                 减值准备               账面净值
房屋及建筑物                                   ---               4,717.50
机器设备                                  3,540.00             517,246.18
电子设备                                 69,515.37             467,145.73
运输设备                                       ---             168,435.75
其    他                                 39,362.98             254,434.11
合    计                                112,418.35           1,411,979.27
    5、暂时闲置的固定资产
类    别                               账面原值                  累计折旧
机器设备                           1,384,877.40                175,758.64
电子设备                               9,000.00                  5,367.25
合    计                           1,393,877.40                181,125.89

类    别                               减值准备                  账面净值
机器设备                                    ---              1,209,118.76
电子设备                               3,632.75                       ---
合    计                               3,632.75              1,209,118.76
    6、准备处置的固定资产
类     别                        账面原值                        累计折旧
房屋及建筑物                   15,091,419.02                 1,329,141.90
其    他                         2,626,350.00                  808,089.00
合    计                        17,717,769.02                2,137,230.90

类     别                          减值准备                      账面净值
房屋及建筑物                     13,762,277.12                        ---
其    他                          1,816,851.00                   1,410.00
合    计                         15,579,128.12                   1,410.00
        (十三)在建工程
工程项目名称               预算数                                  年初数
车间厂房                      ---                              243,476.55
设备更新                  540万元                            4,783,711.49
其他                          ---                              222,500.00
合计                          ---                            5,249,688.04

                                   本年减少
工程项目名称        本年增加          转入固定资产               其他减少
车间厂房                              6,290,683.16           1,095,823.66
设备更新                              4,290,892.00           4,809,527.29
其他                                    337,810.00             551,000.00
合计                                 10,919,385.16           6,456,350.95

                                       工程投入
工程项目名称               年末数         资金来源            占预算比例
车间厂房                41,936.05    5,396,400.00    自筹             ---
设备更新                      ---    4,265,076.20    自筹          78.98%
其他                          ---        9,310.00    自筹             ---
合计                    41,936.05    9,670,786.20
    在建工程年末数比年初数增加4,421,098.16元,增加比例为84.22%,增加主要原因系下属大唐箱包服饰(常熟)有限公司本年度二期厂房项目投入建造增加成本所致。
    (十四)无形资产
1、项目                                                          取得方式
土地使用权(百官镇人民西路276号)                                    购买
医用透明质酸钠专有技术                                               购买
医用几丁糖专有技术                                                   购买
药品许可证                                                           购买
土地使用权(河南固始县)                                               购买
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                                           购买
中创大厦房屋使用权(注)                                             购买
开开商城自用零售系统软件开发费                                   自行开发
土地使用权(常熟市王庄镇工业园
                                                                     购买
区)
合计

1、项目                                                              原值
土地使用权(百官镇人民西路276号)                              812,000.00
医用透明质酸钠专有技术                                      10,000,000.00
医用几丁糖专有技术                                           5,491,400.00
药品许可证                                                   2,418,825.00
土地使用权(河南固始县)                                       6,868,266.00
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                                   1,250,000.00
中创大厦房屋使用权(注)                                    27,291,015.92
开开商城自用零售系统软件开发费                               2,048,000.00
土地使用权(常熟市王庄镇工业园
                                                             7,087,500.00
区)
合计                                                        63,267,006.92

1、项目                                                            年初数
土地使用权(百官镇人民西路276号)                              582,048.00
医用透明质酸钠专有技术                                       6,538,461.44
医用几丁糖专有技术                                           4,059,802.08
药品许可证                                                     904,000.00
土地使用权(河南固始县)                                       6,044,074.08
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                                            ---
中创大厦房屋使用权(注)                                    23,387,631.74
开开商城自用零售系统软件开发费                               1,843,470.00
土地使用权(常熟市王庄镇工业园
                                                             7,052,062.50
区)
合计                                                        50,411,549.84

1、项目                                                          本年转出
土地使用权(百官镇人民西路276号)                                     ---
医用透明质酸钠专有技术                                                ---
医用几丁糖专有技术                                                    ---
药品许可证                                                            ---
土地使用权(河南固始县)                                                ---
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                                            ---
中创大厦房屋使用权(注)                                              ---
开开商城自用零售系统软件开发费                               1,843,470.00
土地使用权(常熟市王庄镇工业园
                                                                      ---
区)
合计                                                         1,843,470.00

1、项目                                                          本年摊销
土地使用权(百官镇人民西路276号)                               27,072.00
医用透明质酸钠专有技术                                       2,905,982.88
医用几丁糖专有技术                                           1,249,169.76
药品许可证                                                     226,000.00
土地使用权(河南固始县)                                         137,365.32
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                                            ---
中创大厦房屋使用权(注)                                       815,858.40
开开商城自用零售系统软件开发费                                        ---
土地使用权(常熟市王庄镇工业园
                                                               141,750.00
区)
合计                                                         5,503,198.36

1、项目                                                          累计摊销
土地使用权(百官镇人民西路276号)                              257,024.00
医用透明质酸钠专有技术                                       6,367,521.44
医用几丁糖专有技术                                           2,680,767.68
药品许可证                                                   1,740,825.00
土地使用权(河南固始县)                                         961,557.24
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                                   1,250,000.00
中创大厦房屋使用权(注)                                     4,719,242.58
开开商城自用零售系统软件开发费                                 204,530.00
土地使用权(常熟市王庄镇工业园
                                                               177,187.50
区)
合计                                                        18,358,655.44

1、项目                                                            年末数
土地使用权(百官镇人民西路276号)                              554,976.00
医用透明质酸钠专有技术                                       3,632,478.56
医用几丁糖专有技术                                           2,810,632.32
药品许可证                                                     678,000.00
土地使用权(河南固始县)                                       5,906,708.76
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                                            ---
中创大厦房屋使用权(注)                                    22,571,773.34
开开商城自用零售系统软件开发费                                        ---
土地使用权(常熟市王庄镇工业园
                                                             6,910,312.50
区)
合计                                                        43,064,881.48
1、项目                                                      剩余摊销期限
土地使用权(百官镇人民西路276号)                               20年6个月
医用透明质酸钠专有技术                                           1年4个月
医用几丁糖专有技术                                               2年4个月
药品许可证                                                            3年
土地使用权(河南固始县)                                               43年
土地使用权(嘉定区黄渡镇)                                            ---
中创大厦房屋使用权(注)                                        27年8个月
开开商城自用零售系统软件开发费                                        ---
土地使用权(常熟市王庄镇工业园
                                                                48年9个月
区)
合计                                                                  ---
    注:上海中创静安商业发展总公司(以下简称“中创静安”)于2004年1月12日取得南京西路819号中创大厦1-17层的产权证,根据协议,中创静安同意办理本公司参建中创大厦建筑面积为3,000平方米的产权证,但因“中创静安”的母公司中国新技术创业产业投资公司在清算中发生债务纠纷,目前该大楼暂被法院查封,故公司对上述房产尚未取得产权证。
    2、计提减值准备
项                 目                   年末数                     年初数
开开商城自用零售系统软件开发费          ---                  1,843,470.00
本年度该系统已报废,减值准备转出。
    (十五)长期待摊费用
项           目                                                原始发生额
固定资产改良                                                 1,245,047.00
装修费                                                       1,385,932.32
开办费                                                        -374,756.64
场地使用权(无权证)                                             726,796.80
合计                                                         2,983,019.48

项           目                                                    年初数
固定资产改良                                                   599,729.40
装修费                                                         926,119.07
开办费                                                        -374,756.64
场地使用权(无权证)                                             559,846.40
合计                                                         1,710,938.23

项           目                                                  本年摊销
固定资产改良                                                   243,865.40
装修费                                                         459,038.22
开办费                                                                ---
场地使用权(无权证)                                              26,918.40
合计                                                           729,822.02

项           目                                                  本年转出
固定资产改良                                                          ---
装修费                                                                ---
开办费                                                  -374,756.64(注)
场地使用权(无权证)                                                    ---
合计                                                          -374,756.64

项           目                                                  累计摊销
固定资产改良                                                   889,183.00
装修费                                                         918,851.47
开办费                                                                ---
场地使用权(无权证)                                             193,868.80
合计                                                         2,001,903.27

项           目                                                    年末数
固定资产改良                                                   355,864.00
装修费                                                         467,080.85
开办费                                                                ---
场地使用权(无权证)                                             532,928.00
合计                                                         1,355,872.85

项           目                                              剩余摊销期限
固定资产改良                                                       1-2年
装修费                                                             1-3年
开办费                                                                ---
场地使用权(无权证)                                              19年9个月
合计
    注:系因香港开开药业有限公司、深圳市赢润实业有限公司本年未纳入合并报表范围而减少。
(十六)短期借款:
借款类别                      年末数                               年初数
信用借款                  690,000.00                           690,000.00
质押借款               51,106,000.00   注1                  37,509,600.00
抵押借款              277,412,377.08   注1                  35,500,000.00
保证借款             623,434,524.77    注2                 527,590,000.00
合 计                 952,642,901.85                       601,289,600.00
    其中:年末外币借款的金额为USD9,492,285.61元,折算汇率8.2765,折合人民币78,562,901.85元。
    注1:抵押借款与质押借款情况详见附注九/(二)。
    注2:期后追加抵押保证3.65亿元,展期借款1.47亿元。
    短期借款年末数比年初数增加351,353,301.85元,增加比例为58.43%,主要因流动资金借款增加所致。
    (十七)应付票据
种类                                                                 金额
银行承兑汇票                                                50,958,917.00
商业承兑汇票                                                32,953,726.02
合计                                                        83,912,643.02
    (十八)应付账款
年末数                                                             年初数
312,438,318.70                                             216,862,811.79
    1、年末余额中无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、应付账款年末数比年初数增加95,575,506.91元,增加比例为44.07%,系货款支付增加。
    (十九)预收账款
年末数                                                             年初数
12,840,078.66                                                4,341,801.34
    1、年末余额中无预收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、预收账款年末数比年初数增加8,498,277.32元,增加比例为195.73%,主要原因系日常销售业务预收货款增加所致。
    (二十)其他应付款:
年末数                                                             年初数
224,207,303.42                                              40,763,299.22
    1、年末余额中无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、金额较大的其他应付款:
债权人名称                                            金额     未偿还原因
兰州三毛实业股份有限公司               65,111,900.00(注)     股权转让款
兰州三毛实业股份有限公司                     19,152,907.01        往来款
上海盈泰投资管理有限公司                     39,000,000.00        暂借款
    注:详见附注十一/(一)。
    3、其他应付款年末数与年初数增加183,444,004.20元,增加比例为450.02%,增加主要原因系收到股权转让款和暂借款。
    (二十一)应付股利
投资者名称或类别             年末欠付股利金额             欠付原因
法人股                            4,307,800.00         尚未支付的现金股利
职工股                            1,281,308.40         尚未支付的现金股利
合计                              5,589,108.40
    应付股利年末数比年初数增加3,985,885.20元,增加比例为248.62%,增加原因系股东未领取的股利。
     (二十二)应交税金
税        种                       年末数                          年初数
增值税                       7,089,627.07                      149,507.28
房产税                       1,742,318.85                    4,154,173.70
营业税                         260,364.66                      623,372.07
城建税                         314,897.95                      294,642.88
企业所得税                   4,241,132.78                    3,656,068.78
其他                          -198,334.38                     -109,822.87
合计                        13,450,006.93                    8,767,941.84

税        种                                         报告期执行的法定税率
增值税                                                               17%
房产税                                                                ---
营业税                                                             5%-6%
城建税                                                                7%
企业所得税                                                            ---
其他                                                                  ---
合计
    应交税金年末数比年初数增加4,682,065.09元,增加比例为53.40%,要原因系下属子公司本年应交增值税增加所致。
    (二十三)其他应交款
项         目                              年末数                  年初数
教育费附加                             932,879.94              771,881.29
社会地方事业建设费                            ---                6,264.27
社会性支出                                    ---               42,601.84
其他                                    39,233.53               68,009.85
合计                                   972,113.47              888,757.25
    (二十四)预提费用
类别                               年末数                          年初数
利息支出                       306,386.19                      139,606.25
房租                            49,732.80                       41,066.40
其他                            70,982.72                      156,725.99
合计                           427,101.71                      337,398.64

类别                                                             结存原因
利息支出                                                         应计未付
房租                                                             应计未付
其他                                                             应计未付
合计
    (二十五)预计负债:
项         目                                 年末数               年初数
因对外提供担保,承担连带清偿责任              12,929,548.35          ---
    预计负债年末数比年初数增加12,929,548.35元,增加原因系子公司开开援生制药股份有限公司对外担保涉及诉讼,详见附注八/(二)/2。
    (二十六)长期借款
借款条件               年末数                                 年初数
保证借款          128,000,000.00                          128,000,000.00
    (二十七)股本
                                          年初数                   比例%
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                            103,000,000.00           42.39
其中:
国家持有股份
其中:国有股                                          ---             ---
国有法人股                                  35,090,200.00           14.44
境内法人持有股份                            67,909,800.00           27.95
(2)募集法人股份                                     ---             ---
(3)内部职工股                             15,000,000.00            6.17
(4)优先股或其他                                     ---             ---
其中:转配股                                          ---             ---
未上市流通股份合计                         118,000,000.00           48.56
2、已上市流通股份
人民币普通股                                45,000,000.00           18.52
境内上市的外资股                            80,000,000.00           32.92
已上市流通股份合计                         125,000,000.00           51.44
3、股份总数                                243,000,000.00          100.00

                                          本年变动增减(+、-)                  ?
1、未上市流通股份                    配股                      公积金转股
(1)发起人股份                       ---                             ---
其中:
国家持有股份
其中:国有股                          ---                             ---
国有法人股                            ---                             ---
境内法人持有股份                      ---                             ---
(2)募集法人股份                     ---                             ---
(3)内部职工股                       ---                             ---
(4)优先股或其他                     ---                             ---
其中:转配股                          ---                             ---
未上市流通股份合计                    ---                             ---
2、已上市流通股份
人民币普通股                          ---                             ---
境内上市的外资股                      ---                             ---
已上市流通股份合计                    ---                             ---
3、股份总数                           ---                             ---

                                      本年变动增减(+、-)
1、未上市流通股份                           其他                     小计
(1)发起人股份                              ---                      ---
其中:
国家持有股份
其中:国有股                                 ---                      ---
国有法人股                                   ---                      ---
境内法人持有股份                             ---                      ---
(2)募集法人股份                            ---                      ---
(3)内部职工股                   -15,000,000.00           -15,000,000.00
(4)优先股或其他                            ---                      ---
其中:转配股                                 ---                      ---
未上市流通股份合计                -15,000,000.00           -15,000,000.00
2、已上市流通股份
人民币普通股                       15,000,000.00            15,000,000.00
境内上市的外资股                             ---                      ---
已上市流通股份合计                 15,000,000.00            15,000,000.00
3、股份总数                                  ---                      ---

                                          年末数                    比例?
1、未上市流通股份
(1)发起人股份                   103,000,000.00                    42.39
其中:
国家持有股份
其中:国有股                                 ---                      ---
国有法人股                         35,090,200.00                    14.44
境内法人持有股份                   67,909,800.00                    27.95
(2)募集法人股份                            ---                      ---
(3)内部职工股                              ---                      ---
(4)优先股或其他                            ---                      ---
其中:转配股                                 ---                      ---
未上市流通股份合计                103,000,000.00                    42.39
2、已上市流通股份
人民币普通股                       60,000,000.00                    24.69
境内上市的外资股                   80,000,000.00                    32.92
已上市流通股份合计                140,000,000.00                    57.61
3、股份总数                       243,000,000.00                   100.00
    1、根据中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)38号文批准,公司1,500万股内部职工股于2004年3月1日上市流通。上市流通后,股本结构发生变动:1,500万股内部职工股转变为上市流通的人民币普通股,人民币普通股由原4,500万股增至6,000万股。
    2、公司因第一大股东上海开开(集团)有限公司诉上海和康旅游用品有限公司(以下简称“上海和康”)、上海九豫投资有限公司(原上海九豫服饰有限公司,以下简称“上海九豫”)、上海怡邦恒达投资有限公司(原上海怡邦针织品有限公司,以下简称“上海怡邦”)股权转让纠纷,由上海市第二中级人民法院作出(2005)沪二中民三(商)初字第38号民事裁定:冻结上海和康所持有公司社会法人股1,100万股、上海九豫所持有公司社会法人股1,900万股(已质押)、上海怡邦所持有公司社会法人股1,500万股(已质押),冻结期限均自2005年1月11日至2006年1月10日。
    公司关于中国农业银行深圳上步支行诉前保全一案,由广东省深圳市中级人民法院(2005)深中法立裁字第32-2号民事裁定执行:轮候冻结上海九豫所持公司社会法人股1,900万股(已质押)、上海怡邦所持公司社会法人股1,500万股(已质押),冻结期限从2005年1月21日至2006年1月20日。
    (二十八)资本公积
项目                            年初数                           本年增加
股本溢价                453,908,133.25                                ---
股权投资准备              1,840,838.40                         306,392.70
其他资本公积                726,576.00                                ---
合计                    456,475,547.65                         306,392.70

项目                                                               年末数
股本溢价                                                   453,908,133.25
股权投资准备                                                 2,147,231.10
其他资本公积                                                   726,576.00
合计                                                       456,781,940.35
    本年增加系子公司资本公积增加,按权益比例计算,增加股权投资准备。
    (二十九)盈余公积
项           目                     年初数                       本年增加
法定盈余公积                      40,289,995.17              1,883,265.95
公益金                             32,031,200.47               920,315.83
任意盈余公积                       60,887,705.14                      ---
合计                              133,208,900.78             2,803,581.78
本年增加系子公司计提盈余公积。

项           目                                                    年末数
法定盈余公积                                                42,173,261.12
公益金                                                      32,951,516.30
任意盈余公积                                                60,887,705.14
合计                                                       136,012,482.56
本年增加系子公司计提盈余公积。
    (三十)未分配利润
项            目                              金额         提取或分配比例
年初未分配利润                       43,958,406.01                    ---
加:本年净利润                     -730,599,930.29                    ---
减:提取法定盈余公积                  1,883,265.95                    ---
提取法定公益金                          920,315.83                    ---
提取任意盈余公积                               ---                    ---
应付普通股股利(注)                 14,580,000.00                    ---
转作股本的普通股股利                           ---                    ---
年末未分配利润                     -704,025,106.06                    ---
    注:系公司根据2003年度股东大会审议通过的2003年度利润分配方案。每10股分派红利0.60元,共计分派红利14,580,000.00元。
    (三十一)主营业务收入、主营业务成本
                                             主  营    业 务  收   入
               项     目
                                       本年发生数              上年发生数
                 工业              340,097,913.65          324,702,520.35
                 商业              578,184,971.12          551,360,953.70
                 外贸
业                               1,035,349,506.24        1,316,439,299.41
                 广告
务                                            ---            1,536,073.00
                 租赁
分                                  13,467,980.12            8,285,764.80
                 小计
部                               1,967,100,371.13        2,202,324,611.26
        公司内各业务分部相
                                    80,156,030.79           22,525,225.88
                互抵销
                 合计            1,886,944,340.34        2,179,799,385.38
                 内销              749,483,456.71          857,339,396.94
                 外销            1,137,460,883.63        1,322,459,988.44
地               小计            1,886,944,340.34        2,179,799,385.38
区      公司内各地区分部相
分                                            ---                     ---
                互抵销
部               合计            1,886,944,340.34        2,179,799,385.38

                                            主营业       务成     本
               项     目
                                       本年发生数              上年发生数
                 工业              289,827,498.92          241,995,054.40
                 商业              501,086,054.26          480,087,795.84
                 外贸
业                               1,002,635,144.68        1,234,400,082.45
                 广告
务                                            ---            1,506,037.88
                 租赁
分                                  11,276,036.30            2,341,653.32
                 小计
部                               1,804,824,734.16        1,960,330,623.89
        公司内各业务分部相
                                    80,800,944.18           22,525,225.88
                互抵销
                 合计            1,724,023,789.98        1,937,805,398.01
                 内销              602,141,935.70          696,355,472.48
                 外销            1,121,881,854.28        1,241,449,925.53
地               小计            1,724,023,789.98        1,937,805,398.01
区      公司内各地区分部相
分                                            ---                     ---
                互抵销
部               合计            1,724,023,789.98        1,937,805,398.01
    1、主营业务收入本年发生数比上年发生数减少292,855,045.04元,减少比例为13.43%,主要系外贸业务减少。
    2、公司向前五名客户销售总额为941,334,228.56元,占公司本年全部主营业务收入的49.89%。
    (三十二)主营业务税金及附加:
项目                                                             计缴标准
营业税                                                           5%-6%
消费税                                                                ---
城建税                                                                7%
教育费附加                                                       3%-4%
其他                                                                  ---
合计                                                                  ---

项目                                                           本年发生数
营业税                                                         777,094.10
消费税                                                           3,552.68
城建税                                                       1,399,808.91
教育费附加                                                     583,759.34
其他                                                           131,484.08
合计                                                         2,895,699.11

项目                                                           上年发生数
营业税                                                       1,071,994.52
消费税                                                             593.79
城建税                                                       1,616,134.22
教育费附加                                                     769,433.20
其他                                                           200,026.98
合计                                                         3,658,182.71
    (三十三)其他业务利润
类    别                              本年发生数
                     收   入              成   本                 利   润
出租收入           19,993,917.48        11,604,650.37        8,389,267.11
材料销售            7,668,389.38         7,041,177.68          627,211.70
提供劳务            4,228,593.00         1,552,004.94        2,676,588.06
其   他               665,521.72            44,425.03          621,096.69
合计               32,556,421.58        20,242,258.02       12,314,163.56

类    别                                   上年发生数
                          收   入            成   本              利   润
出租收入                24,984,556.22      13,445,906.59    11,538,649.63
材料销售                 1,897,265.36       1,524,783.21       372,482.15
提供劳务                 3,909,154,54         860,353.34     3,048,801.20
其   他                    610,394,52          28,265.93       582,128.59
合计                    31,401,370.64      15,859,309.07    15,542,061.57
    1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:
项目               本年收入                本年成本              本年利润
房屋及柜台租赁      18,531,481.75        11,531,056.55       7,000,425.20
    2、其他业务利润本年发生额比上年发生额减少3,227,898.01元,减少比例为20.77%,减少原因系租金收入较上年减少。
    (三十四)财务费用
类                   别        本年发生数                      上年发生数
利息支出                    47,580,090.80   &nb